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篇1

關(guān)鍵詞：北京地區(qū) 保本收益 理財(cái)產(chǎn)品 市場調(diào)研

（本文為北京聯(lián)合大學(xué)“啟明星”科技創(chuàng)新大賽資助項(xiàng)目，項(xiàng)目成員包括郭航，羅敏，高冉，張賽，匡虹橋，王斯婷，指導(dǎo)教師為北京聯(lián)合大學(xué)商務(wù)學(xué)院楊宜教授）

一、調(diào)查樣本基本情況

通過對回收的400份有效問卷進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，發(fā)現(xiàn)：

性別比例：有178位男性，占樣本的45%；有222位女性，占樣本的55%。

年齡分布比例：有47人在21―30歲之間，占樣本的11.75%；有153人在31―40歲之間，占樣本的38.25%；有169人在41―50歲之間，占樣本的42.25%；有31人在51―60歲之間，占樣本的7.75%。

收入分布比例：有11人月收入在2000元以下，占樣本的2.86%；有80人月收入在2000―5000元之間，占樣本的20.00%；有165人月收入在5000―10000元之間，占樣本的41.43%；有144人月收入在10000元以上，占樣本的35.71%。

受教育情況分布：初中及初中以下有22人，占樣本的5.5%；高中或中專有38人，占樣本的9.56%；本科或大專有225人，占樣本的56.3%；本科以上有115人，占樣本的28.64%。

以上比例基本符合樣本控制要求。

二、調(diào)查結(jié)果與分析

（一）產(chǎn)品現(xiàn)狀評價(jià)結(jié)果統(tǒng)計(jì)

從被調(diào)查者的滿意度來看，有79.5%的人認(rèn)為保本收益類理財(cái)產(chǎn)品在收益、風(fēng)險(xiǎn)等方面一般，其次有9%的人認(rèn)為很滿意，有7.25%的人次之，認(rèn)為不太滿意，最后有4.25%的人感覺非常不滿意。

（二）受調(diào)查人群對北京地區(qū)保本收益類理財(cái)產(chǎn)品的投資預(yù)期

43%的被調(diào)查者對于銀行保本理財(cái)產(chǎn)品年收益率的預(yù)期為3%-4%，42%的被調(diào)查者預(yù)期在4%-5%，而預(yù)期收益在5%-8%，8%以上，或者對預(yù)期收益沒概念的分別不超過總?cè)藬?shù)的5%。被調(diào)查者中，16%的人對銀行理財(cái)產(chǎn)品能否獲得預(yù)期收益很有信心，8%的人沒有信心，71%的人半信半疑，還有5%的人不在乎。

被調(diào)查者在投資中對于風(fēng)險(xiǎn)，有23%的人偏好低風(fēng)險(xiǎn)保值增值，22%的人偏好高風(fēng)險(xiǎn)高收益，但是占據(jù)大多數(shù)的還是中等風(fēng)險(xiǎn)中等收益，比例為55%。

在調(diào)查中，被調(diào)查者在選擇理財(cái)產(chǎn)品時(shí)的顧慮因子，程度由小到大為政策變化、不保本、投資風(fēng)險(xiǎn)大、起始金額高、自身對產(chǎn)品認(rèn)知程度低、預(yù)期收益率低、流動性差。銀行理財(cái)消費(fèi)者的這些顧慮因素給銀行設(shè)置理財(cái)產(chǎn)品和推廣理財(cái)產(chǎn)品提供了有價(jià)值的參考。

被調(diào)查者在投資銀行理財(cái)產(chǎn)品時(shí)的困擾，程度由高到低為：銀行理財(cái)產(chǎn)品設(shè)計(jì)復(fù)雜，難以理解；對銀行及其產(chǎn)品市場的相關(guān)信息了解不及時(shí)，難做決策；購買時(shí)，不知買入多少合適；缺乏專業(yè)常識，不知如何選擇；無法判斷產(chǎn)品的可靠性；其他。

被調(diào)查者對理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)行方關(guān)于理財(cái)產(chǎn)品標(biāo)的物的關(guān)注情況為，20%的人從不關(guān)注，27%的人不怎么關(guān)注，21%的人關(guān)注度很高，32%的人僅在購買理財(cái)產(chǎn)品是稍做了解但之后并不會十分在意。

被調(diào)查者對不同特征的理財(cái)產(chǎn)品的傾向程度由高到低為信用風(fēng)險(xiǎn)小、起始金額低、收益率高、存期短、附加增值服務(wù)、購買人數(shù)多、新增產(chǎn)品服務(wù)，其中后三者對投資者的影響較小。因此，銀行在向客戶提供理財(cái)產(chǎn)品時(shí)一定要注意自己的信用，提高信用等級，減小信用風(fēng)險(xiǎn)，讓顧客對投資理財(cái)提升安全感。

被調(diào)查者愿意購買的銀行理財(cái)產(chǎn)品期限主要集中在1年以內(nèi)，其中1個月以內(nèi)的占19%，1-6個月的占50%，6個月-1年的占24%。而1-2年的僅占6%，2年以上的僅占1%。因此，為滿足大部分消費(fèi)者的消費(fèi)傾向，銀行應(yīng)多投入期限為1-6個月的理財(cái)產(chǎn)品。

（三）其它相關(guān)因素的分析

被調(diào)查者在認(rèn)購理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，28%的人對宏觀形勢的關(guān)注度比較高，45%的人偶爾關(guān)注宏觀形勢，27%的人從不關(guān)注宏觀形勢。

被調(diào)查者中，52%的人傾向購買四大商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品，17%的人傾向購買全國性股份制銀行的理財(cái)產(chǎn)品，12%的人傾向購買地方性商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品，9%的人傾向購買外資銀行的理財(cái)產(chǎn)品，剩余10%的人傾向購買其他類銀行的理財(cái)產(chǎn)品。

關(guān)于購買理財(cái)產(chǎn)品的方式，3%的被調(diào)查者主要通過手機(jī)購買，22%的人通過網(wǎng)上銀行購買，占絕大多數(shù)的購買方式還是柜臺認(rèn)購，高達(dá)75%。

被調(diào)查者了解銀行理財(cái)產(chǎn)品的渠道有廣到窄為：銀行營業(yè)廳宣傳，理財(cái)人員介紹，戶外廣告，報(bào)刊雜志，親朋好友介紹，手機(jī)廣告宣傳，電視廣告，其他。

三、北京地區(qū)銀行保本收益理財(cái)產(chǎn)品市場存在的問題及結(jié)論

（一）保本收益類理財(cái)產(chǎn)品相對其他品種理財(cái)產(chǎn)品所存在的問題

1、同質(zhì)化現(xiàn)象較嚴(yán)重

保本收益類理財(cái)產(chǎn)品由于其保本的特征，需要較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制水平和較穩(wěn)定的收益水平。同時(shí)，客戶也會關(guān)注于該類產(chǎn)品的穩(wěn)定收益水平。但是，這也帶來了該類產(chǎn)品的同質(zhì)化現(xiàn)象較為嚴(yán)重。

首先，為了保證收益的穩(wěn)定性，商業(yè)銀行往往會側(cè)重于選擇風(fēng)險(xiǎn)性較小、收益性較穩(wěn)定的投資產(chǎn)品作為保本收益類理財(cái)產(chǎn)品的標(biāo)的物。但這也帶來了理財(cái)產(chǎn)品標(biāo)的物較為單一的現(xiàn)象。北京地區(qū)保本理財(cái)產(chǎn)品的標(biāo)的多集中于債券、信貸資產(chǎn)、外匯匯率上，相比于其他類型的理財(cái)產(chǎn)品較為單一。

其次，根據(jù)本次調(diào)查的結(jié)果，保本理財(cái)產(chǎn)品的客戶群體更傾向于1年之內(nèi)的短期理財(cái)產(chǎn)品，對于期限大于1年的產(chǎn)品基本沒有購買欲望。這一方面導(dǎo)致了保本收益類理財(cái)產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)的同質(zhì)化，另一方面也局限了商業(yè)銀行選擇更多標(biāo)的物，商業(yè)銀行會更加傾向于期限較短的標(biāo)的物，加劇同質(zhì)化現(xiàn)象。

最后，我國的保本類理財(cái)產(chǎn)品的客戶對四大商業(yè)銀行的認(rèn)同度很高。而目前四大行的理財(cái)產(chǎn)品種類并不是很多，標(biāo)的物、期限結(jié)構(gòu)等較一致。而客戶對于股份制銀行和外資銀行較為豐富的保本收益類理財(cái)產(chǎn)品認(rèn)同度不高，也使得同質(zhì)化現(xiàn)象趨于嚴(yán)重。

2、存在營銷問題

商業(yè)銀行為了增加客戶對于本行理財(cái)產(chǎn)品的購買意愿，會在理財(cái)產(chǎn)品營銷過程中用帶有誘惑性、誤導(dǎo)性的言語渲染預(yù)期收益率，刻意淡化產(chǎn)品設(shè)計(jì)上的固有缺陷和投資存在的市場、利率、匯率、操作、流動性等風(fēng)險(xiǎn)。這使得客戶對于保本收益類理財(cái)產(chǎn)品的認(rèn)知出現(xiàn)偏差，風(fēng)險(xiǎn)增大，對風(fēng)險(xiǎn)與收益缺乏正確認(rèn)識，增大保本收益類理財(cái)產(chǎn)品的營銷風(fēng)險(xiǎn)。

（二）對北京地區(qū)銀行保本收益理財(cái)產(chǎn)品市場的結(jié)論

1、客戶滿意度較低

從被調(diào)查者的滿意度來看，有79.5%的人認(rèn)為保本收益類理財(cái)產(chǎn)品在收益、風(fēng)險(xiǎn)等方面一般，其次有9%的人認(rèn)為很滿意，有7.25%的人次之，認(rèn)為不太滿意，最后有4.25%的人感覺非常不滿意。認(rèn)為很滿意的比重不到10%，而認(rèn)為不太滿意和非常不滿意的人群多于調(diào)查總數(shù)的10%。

從客戶對于理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益看，16%的人對銀行理財(cái)產(chǎn)品能否獲得預(yù)期收益很有信心，8%的人沒有信心，71%的人半信半疑，還有5%的人不在乎。

這顯示出北京地區(qū)客戶對于保本收益類理財(cái)產(chǎn)品的收益狀況較為不滿，而對于銀行承諾的預(yù)期收益，僅有不到兩成的被調(diào)查者表示很有信心，七成的被調(diào)查者半信半疑，反映出客戶對于保本收益類理財(cái)產(chǎn)品的總體滿意度較不甚理想。

2、短期與中等風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品更受青睞

根據(jù)本次調(diào)查，被調(diào)查者愿意購買的銀行理財(cái)產(chǎn)品期限主要集中在1年以內(nèi)，其中1個月以內(nèi)的占19%，1-6個月的占50%，6個月-1年的占24%。而1-2年的僅占6%，2年以上的僅占1%。大部分客戶傾向于期限為1-6個月的理財(cái)產(chǎn)品。

另外，被調(diào)查者在投資中對于風(fēng)險(xiǎn)的偏好，有23%的人偏好低風(fēng)險(xiǎn)保值增值，22%的人偏好高風(fēng)險(xiǎn)高收益，但是占據(jù)大多數(shù)的還是中等風(fēng)險(xiǎn)中等收益，比例為55%。一半的被調(diào)查者的預(yù)期收益率為3-5%左右。同時(shí)，被調(diào)查者對不同特征的理財(cái)產(chǎn)品的傾向程度最高的是信用風(fēng)險(xiǎn)小。由此可見，客戶很關(guān)心產(chǎn)品本身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，但是超過一半的被調(diào)查者傾向于中等風(fēng)險(xiǎn)中等收益的保本收益類理財(cái)產(chǎn)品。收益較低的產(chǎn)品和高風(fēng)險(xiǎn)的保本收益類理財(cái)產(chǎn)品相對不受歡迎。

3、傳統(tǒng)營銷方式仍占主要地位

從調(diào)查數(shù)據(jù)中可知，傳統(tǒng)的宣傳方式（如營業(yè)廳宣傳，理財(cái)人員介紹）對于客戶的影響依然處于重要的地位，基于新媒體的方式影響較小。另外，傳統(tǒng)的柜臺認(rèn)購方式是保本收益類理財(cái)產(chǎn)品銷售的主要渠道，顯示出該客戶群體對于柜臺認(rèn)購的習(xí)慣性，但這也與銀行關(guān)于其他方式的宣傳力度不夠、操作較為繁瑣有關(guān)。

4、客戶群體的理財(cái)知識欠佳

從對于標(biāo)的物的關(guān)注情況、宏觀經(jīng)濟(jì)的關(guān)注度、購買傾向三項(xiàng)數(shù)據(jù)中可以分析出，客戶群體的理財(cái)知識總體欠佳，雖然對風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注度很高，但是對于能夠很大程度上影響理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)的物，有將近一半的客戶對其不關(guān)注。此外，很關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢的被調(diào)查者也不足三成，絕大多數(shù)客戶對于防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的意識淡漠。而對于理財(cái)產(chǎn)品的選擇上，超過一半的被調(diào)查者傾向于四大行發(fā)行的保本收益理財(cái)產(chǎn)品，這之中有客戶認(rèn)為四大行信用等級相對較高的原因，但也顯示出被調(diào)查者在選擇理財(cái)產(chǎn)品時(shí)缺少詳細(xì)的比對，選擇的從眾性和隨意性較大。

四、對個人投資者及商業(yè)銀行的建議

（一）對個人投資者的建議

1、在投資過程中保持清醒頭腦，理智決策

相比于風(fēng)險(xiǎn)較高的股票、期貨投資以及較為普遍的基金、保險(xiǎn)理財(cái)方式，保本收益類銀行理財(cái)產(chǎn)品越來越受客戶青睞，但是這并不代表消費(fèi)者在選擇理財(cái)產(chǎn)品時(shí)就可以忽視產(chǎn)品背后的風(fēng)險(xiǎn)。在選擇理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，消費(fèi)者仍然要關(guān)注相關(guān)信息，綜合對比考量不同商業(yè)銀行或是同一商業(yè)銀行中不同種類的理財(cái)產(chǎn)品，在理性分析的基礎(chǔ)之上做出決策，降低本金受損或者是收益率降低的風(fēng)險(xiǎn)。

2、充實(shí)自我理財(cái)知識和技能，嘗試多樣化投資

消費(fèi)者要在日常中注重理財(cái)知識的學(xué)習(xí)，避免盲目投資帶來不必要的損失。同時(shí)，在理財(cái)知識學(xué)習(xí)的基礎(chǔ)之上，嘗試多樣化組合投資，將理財(cái)?shù)氖找嫘院惋L(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行合理控制，在較好的風(fēng)控水平上獲得較大收益。

（二）對商業(yè)銀行的建議

1、加強(qiáng)市場調(diào)研，培養(yǎng)專業(yè)理財(cái)人員

高素質(zhì)、專業(yè)性強(qiáng)的理財(cái)人員是商業(yè)銀行開發(fā)理財(cái)產(chǎn)品、提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平、及時(shí)發(fā)掘市場需求的保障，制定系統(tǒng)的理財(cái)人員培訓(xùn)計(jì)劃是很有必要的。首先，可以精心挑選具備一定金融專業(yè)知識、懂得營銷技巧、通曉客戶心理的優(yōu)秀員工作為理財(cái)候選人才，并在招聘新員工時(shí)注重相關(guān)的素質(zhì)和專業(yè)性。其次，加強(qiáng)與證券、保險(xiǎn)等行業(yè)系統(tǒng)建立橫向聯(lián)合培訓(xùn)機(jī)制，培養(yǎng)出一批專業(yè)性強(qiáng)、跨專業(yè)素養(yǎng)高的理財(cái)人員。

2、加強(qiáng)理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與開發(fā)

目前國內(nèi)商業(yè)銀行的金融產(chǎn)品同質(zhì)性很強(qiáng)，且真正滿足客戶需求的理財(cái)產(chǎn)品不多。因此，銀行要充分考慮目標(biāo)客戶對金融產(chǎn)品的實(shí)際需求，分析業(yè)務(wù)的發(fā)展前景，確定市場需求規(guī)模和市場定位，主動求變，通過增加產(chǎn)品差異性，針對不同的細(xì)分市場開展業(yè)務(wù)。

商業(yè)銀行可以實(shí)行的差異化途徑包括以下幾種：一是產(chǎn)品設(shè)計(jì)基礎(chǔ)資產(chǎn)的差異化，在政策允許的情況下，將基礎(chǔ)資產(chǎn)由原來的金融債、央行票據(jù)拓展到企業(yè)短期融資券、一般性金融債等，利用目前境外代客理財(cái)?shù)恼叻艑捚鯔C(jī)將資產(chǎn)組合的基礎(chǔ)資產(chǎn)延伸到境外股票和結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品等等；二是期限多樣化，合理配比收益率，實(shí)現(xiàn)多樣化的流動性選擇基礎(chǔ)上的期限收益最佳搭配；三是人民幣資產(chǎn)與外幣資產(chǎn)結(jié)合，引入外幣理財(cái)產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)本外幣產(chǎn)品聯(lián)動。在不同的風(fēng)險(xiǎn)水平上打破固定收益的管理，實(shí)現(xiàn)收益浮動化和產(chǎn)品系列化。

3、跟蹤客戶的投資動向，提出合理化建議

商業(yè)銀行應(yīng)建立以客戶利益為中心的企業(yè)文化，以非制度化的方式潛移默化地影響每位員工的行為，最終使得在實(shí)現(xiàn)客戶利益最大化的同時(shí)實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行自身經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。同時(shí)，還應(yīng)實(shí)行分層化服務(wù)，按照資產(chǎn)總額、偏好和生命周期等變量對客戶進(jìn)行細(xì)分的同時(shí)也應(yīng)該對理財(cái)經(jīng)理進(jìn)行分層，不同層次的客戶指定不同級別的理財(cái)經(jīng)理提供服務(wù)，實(shí)現(xiàn)以不同客戶需求為導(dǎo)向的多樣化個性化服務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]李建軍，[美]Sara Hsu. 中國影子金融體系研究報(bào)告[M].知識產(chǎn)權(quán)出版社，2012

篇2

低收入是一個相對概念，它普遍存在于任何地方和任何時(shí)期。無論一個國家或地區(qū)的富裕程度如何，總有一部分人處于收入相對較低的狀態(tài)。低收入群體一般是指在一定地域和時(shí)段范圍內(nèi)，平均收入水平處于低端的一定區(qū)間的人群。本文所研究的我國城鎮(zhèn)低收入群體是指當(dāng)今中國城鎮(zhèn)中，在投資和就業(yè)競爭中處于劣勢，只能獲得較低報(bào)酬或無報(bào)酬，因此導(dǎo)致生活質(zhì)量、社會地位、主觀感受低下的社會成員（較低報(bào)酬是指收入低于當(dāng)?shù)氐淖畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)）。經(jīng)濟(jì)社會轉(zhuǎn)型期城鎮(zhèn)低收入群體的出現(xiàn)及其范圍的擴(kuò)大，既有制度方面的客觀原因，也有低收入者個人的主觀原因；既有體制方面的宏觀原因，也有企業(yè)經(jīng)營方面的微觀原因。

一、分配制度方面

改革開放以來，我國收入分配制度改革不斷深化，勞動、資本、技術(shù)和管理等生產(chǎn)要素按貢獻(xiàn)參與分配的原則逐步確立，按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配格局逐步形成。隨著國民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速健康發(fā)展，城鄉(xiāng)居民收入較大幅度地增長，社會保障制度改革取得長足進(jìn)展，城鎮(zhèn)困難群眾基本生活保障水平相應(yīng)提高，人民生活總體上達(dá)到了小康水平。但是必須看到，收入分配領(lǐng)域還存在一些不容忽視的問題，城鄉(xiāng)之間、地區(qū)之間、行業(yè)之間的收入差距還在擴(kuò)大，一些行業(yè)收入水平過高，分配秩序比較混亂，這是低收入群體形成與擴(kuò)大的一個至關(guān)重要的原因。

第一，分配秩序混亂。當(dāng)前我國的個人收入分配領(lǐng)域中，很多制度不完善，監(jiān)督調(diào)控收入分配的機(jī)制沒有完全建立。換而言之，現(xiàn)階段的分配秩序是比較混亂的。這是現(xiàn)階段我國個人收入分配領(lǐng)域中存在的緊要問題。這主要表現(xiàn)在：一是壟斷充斥市場，排斥競爭。有些部門和單位憑借行業(yè)壟斷和某些特殊條件而獲得壟斷利潤，為其職工發(fā)放額外收入，基本分配失去控制。二是勞動報(bào)酬尚未完全工資化、貨幣化，養(yǎng)老、醫(yī)療等社會保險(xiǎn)項(xiàng)目還沒有完全獨(dú)立于企業(yè)之外而實(shí)現(xiàn)社會化，因而造成初次分配與再分配的錯位。三是有的行政機(jī)關(guān)把屬于職責(zé)范圍內(nèi)的工作“商品化”，強(qiáng)行向服務(wù)對象收費(fèi)或攤派，有些行政事業(yè)單位憑借行政權(quán)力獲得創(chuàng)收收入，有些地方和部門把預(yù)算內(nèi)收入轉(zhuǎn)到預(yù)算外，造成預(yù)算外的分配失去控制。

第二，初次分配中勞動要素報(bào)酬偏低。我國現(xiàn)行的分配制度是把按勞分配和按生產(chǎn)要素分配結(jié)合起來，這固然是正確的。但不可忽視的是，勞動是最主要最基本的生產(chǎn)要素，離開了勞動，其它任何生產(chǎn)要素都不可能自行生產(chǎn)出產(chǎn)品。馬克思早在100多年前就剖析了資本主義生產(chǎn)的本質(zhì)，指出是勞動創(chuàng)造了價(jià)值，而其他生產(chǎn)要素只是轉(zhuǎn)移自身的價(jià)值，其他要素的所有者是分享了勞動所創(chuàng)造的剩余價(jià)值。廣大勞動者工作在生產(chǎn)崗位的第一線，以自己的勞動為生產(chǎn)要素投入生產(chǎn)活動，直接創(chuàng)造價(jià)值和產(chǎn)品，企業(yè)中的初次分配和廣大勞動者有著十分密切的關(guān)系。勞動者既要獲得必要勞動創(chuàng)造的成果，同時(shí)要獲得按勞動要素分配的成果。我國多數(shù)企業(yè)中的勞動者工資偏低，不僅沒有能分享剩余價(jià)值，而且還不能完全實(shí)現(xiàn)勞動力自身的價(jià)值。勞動要素在收益分配中的作用逐步被忽視。

第三，再分配中低收入群體得到的轉(zhuǎn)移支付偏少。我國政府在1997年正式開始實(shí)施了城鎮(zhèn)最低生活保障制度，并陸續(xù)出臺了“兩個確?！?、“三條保障線”等重要政策措施，在很大程度上保障了低收入階層的基本生活。但從總體上看，中國的社會保障制度仍是相對落后的，再分配中低收入群體得到的轉(zhuǎn)移支付偏少，這主要反映在兩個方面：一是資金投入不足導(dǎo)致執(zhí)行不利。二是社會保障補(bǔ)助資金分配仍然不規(guī)范。

二、市場經(jīng)濟(jì)體制方面

經(jīng)過多年的改革探索，我國把建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制作為經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)。實(shí)踐證明，建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制，這不僅符合我國的國情，也促進(jìn)了我國經(jīng)濟(jì)的健康快速發(fā)展，是我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一種必然選擇。但是，我們也要認(rèn)識到，市場經(jīng)濟(jì)同世界上其他社會現(xiàn)象一樣，也是利弊共存的。市場的長處在于可以通過價(jià)格、供求、競爭等市場要素的相互作用來調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動，有效地激發(fā)經(jīng)濟(jì)主體的活力。同時(shí)，市場機(jī)制的自發(fā)作用也容易造成經(jīng)濟(jì)失衡，導(dǎo)致資源浪費(fèi)；市場規(guī)律的作用也會引起貧富差距擴(kuò)大和出現(xiàn)兩極分化等現(xiàn)象。不可否認(rèn)，市場經(jīng)濟(jì)利大于弊，我們對市場經(jīng)濟(jì)體制的選擇也是一種利大于弊的正確選擇，但我們也必須客觀對待“市場失靈”所帶來的種種危害，這也是我國城鎮(zhèn)低收入群體形成的一個不可忽視的客觀原因。

第一，市場機(jī)制作用導(dǎo)致優(yōu)勝劣汰。市場經(jīng)濟(jì)最基本的規(guī)律就是價(jià)值規(guī)律。在價(jià)值規(guī)律等市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律的作用下，市場主體為追求自身利益的最大化，必然展開激烈的市場競爭。市場競爭自發(fā)地使一部分人成為強(qiáng)勢群體，另一部分人淪為弱勢群體。這主要是因?yàn)橘Y源享賦差異，造成競爭的初始條件優(yōu)劣各異。市場競爭的初始條件可包括經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、自然條件、競爭環(huán)境、個人天賦等，其差異勢必引起東西部地區(qū)、腦力勞動者與體力勞動者、城鄉(xiāng)居民之間的收入差距。因此，在這種情況下，如果沒有完善的收入分配調(diào)節(jié)機(jī)制，居民收入分配差距必然會越拉越大。

第二，市場力量的作用可能產(chǎn)生收入分配的馬太效應(yīng)。在收入分配領(lǐng)域，如果任由市場力量的作用，可能會產(chǎn)生收入分配的馬太效應(yīng)，這是因?yàn)椋骸恶R太福音》說：“讓富有的更富有，讓沒有的更沒有。”，此話在控制理論中被稱為“馬太效應(yīng)”，即富者愈富，貧者愈貧。首先，居民收入水平越高，越有可能獲得更高的勞動收入。因?yàn)槭杖胨皆礁叩木用瘢娇赡苜徺I更多的質(zhì)量更好的教育服務(wù)，從而越可能具有更高的勞動力素質(zhì)，這樣其尋找有利的就業(yè)機(jī)會的能力就越強(qiáng)，越可能找到和占領(lǐng)可獲得更高收入的工作崗位；其次，居民收入水平越高，越可能獲得更高的資產(chǎn)收入。收入水平越高，投資能力越強(qiáng)，投資途徑越多，選擇有利的投資機(jī)會的能力越強(qiáng)，越能獲得更高的資產(chǎn)收入。馬太效應(yīng)的存在進(jìn)一步表明市場經(jīng)濟(jì)體制的弊端是我國城鎮(zhèn)低收入群體形成的不可忽視的客觀原因。

第三，市場經(jīng)濟(jì)體制下宏觀調(diào)控具有滯后性。為了彌補(bǔ)市場經(jīng)濟(jì)的盲目性、自發(fā)性和短期性，必須實(shí)行有效的宏觀調(diào)控。從近十余年來我國經(jīng)濟(jì)運(yùn)行及宏觀調(diào)控的效果看，宏觀調(diào)控對穩(wěn)定我國經(jīng)濟(jì)確實(shí)起到了較好的作用，但同時(shí)我們也看到了宏觀調(diào)控政策所具有的滯后性。這種政策滯后性所導(dǎo)致的問題被稱為政策的時(shí)間不一致性，前期政策的滯后性影響了后續(xù)政策的有效性。我國城鎮(zhèn)低收入問題從20世紀(jì)90年代出現(xiàn)，至今仍然沒有得到很好的解決，而且低收入群體不斷擴(kuò)大并影響到社會的安定和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這其中也不乏宏觀政策滯后的原因。目前，對于城鎮(zhèn)低收入群體我國政府已高度關(guān)注，并采取一系列有力的措施保障低收入群體基本生活需求，提高低收入群體收入水平，逐步縮小貧富差距。

三、企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r方面

目前，在我國工資性收入是居民家庭收入來源的重要組成部分。這樣職工所在企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r就直接影響到居民的收入水平。而在經(jīng)濟(jì)、社會轉(zhuǎn)型期，我國很多企業(yè)由于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步、經(jīng)營管理落后等原因陷入困境，大批工人下崗失業(yè)，這是我國城鎮(zhèn)低收入群體形成的又一重要原因。

第一，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響。進(jìn)入90年代以來，我國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生了重大變化，商業(yè)、金融業(yè)、信息業(yè)以及眾多高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)在我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中所占比例急劇上升。那些勞動密集型企業(yè)由于市場萎縮、資源枯竭、產(chǎn)品過時(shí)等原因而難以維系，因而導(dǎo)致大量的失業(yè)和下崗。1996年至1999年全國在職職工人數(shù)大幅度下降的主體來自于傳統(tǒng)的建筑業(yè)、采掘業(yè)和制造業(yè)三大產(chǎn)業(yè)。

第二，產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步的影響。隨著科技進(jìn)步和勞動生產(chǎn)率的提高，即社會有機(jī)構(gòu)成的提高，致使失業(yè)人數(shù)增加。以煤炭行業(yè)為例，近幾年，加快了技術(shù)素質(zhì)的升級，國有重點(diǎn)煤礦采煤機(jī)械化程度2001年已達(dá)到73.5%，而技術(shù)升級與進(jìn)步的必然結(jié)果也就是百萬富余人員下崗的過程。

第三，經(jīng)營管理狀況的影響。中國企業(yè)市場競爭力弱，有技術(shù)和設(shè)備落后、資金短缺等原因，但企業(yè)管理的落后是主要原因。從總體上看，我國目前的企業(yè)管理存在著很多問題。如管理方式和手段落后，管理思想和管理機(jī)制的落后，粗放管理，缺乏連續(xù)性、系統(tǒng)性。相當(dāng)一部分企業(yè)正是由于不適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展要求，管理跟不上形勢的快速變化，造成企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難，在競爭中失敗，使職工失業(yè)下崗并陷入生活困境。

四、低收入者個人情況方面

我國城鎮(zhèn)低收入群體的形成除以上客觀原因外，與低收入者個人受教育程度、思想觀念等主觀因素也是密不可分的。

篇3

［論文摘要］市場經(jīng)濟(jì)起源于西方，當(dāng)它傳入中國以后卻面臨了種種問題，其在中國的發(fā)展產(chǎn)生了許多困難。墨家所主張的“兼愛、交利”思想正能給我們以啟示。它告訴人們在現(xiàn)實(shí)的功利世界，不要放棄道德目標(biāo)，在思想深處實(shí)現(xiàn)內(nèi)圣的理想。

我國的市場經(jīng)濟(jì)活動中常常出現(xiàn)道德失范的問題。我們迫切需要尋找一種文化，既融合了西方市場經(jīng)濟(jì)的思想，又不違背我國的傳統(tǒng)文化。

一、市場經(jīng)濟(jì)的基本倫理道德原則

道德是一股無形的力量約束著市場主體的行為，它使市場主體在追求利潤最大化的同時(shí)，必須考慮幸福、正義、公平等因素。因此，倫理道德對于市場經(jīng)濟(jì)而言有著不可替代的作用。

(一)市場經(jīng)濟(jì)中的倫理道德問題

所謂市場經(jīng)濟(jì)，就是一種通過市場調(diào)節(jié)社會經(jīng)濟(jì)活動，配置社會資源的一種經(jīng)濟(jì)組織方式，是商品經(jīng)濟(jì)的社會化實(shí)現(xiàn)方式。構(gòu)成市場經(jīng)濟(jì)的要素有：第一，有自由、平等且目標(biāo)一致的經(jīng)濟(jì)主體；第二，有作為市場客體的用于交換的商品化社會資源，有明確界定資源的主體條件和文化條件；第三，必須有平等競爭的市場秩序；第四，必須有對自然資源認(rèn)知的科技條件，有對資源進(jìn)行大規(guī)模利用加工的技術(shù)條件和管理?xiàng)l件，有超地域大規(guī)模交換的技術(shù)條件；第五，有保障產(chǎn)權(quán)、保障主體平等地位和進(jìn)行自由交換、維護(hù)法治并受法治限制的政府。

市場經(jīng)濟(jì)的一個基本假設(shè)就是，每一個人都是自私的，因而在通常的情況下，每一個人都會盡力去追求個人自利行為效用的最大化，這是人類所有行為的基本動機(jī)和目的。但由于每個人都在追求自我利益的最大化，使得它們之間的競爭最終必然演化成這樣一種經(jīng)濟(jì)局面：為了競爭中占得優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)其經(jīng)濟(jì)價(jià)值目的，他們都各自必須也必定會努力降低自己的生產(chǎn)成本，擴(kuò)大自己勞動產(chǎn)品的市場化潛力，而這種合乎理性的行為，最終必定帶來整個社會或市場的經(jīng)濟(jì)效率的增長。這樣，在追求個體利益最大化這只“看不見的手”的指引下，市場經(jīng)濟(jì)就達(dá)到了實(shí)現(xiàn)社會福利最大化的效果。這也是經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本目標(biāo)。

經(jīng)濟(jì)活動中，我們不可回避這樣的問題，即人們對物質(zhì)財(cái)富的追求和使用是否有某種既合乎經(jīng)濟(jì)理性又合乎道德倫理原則的價(jià)值尺度。這就是市場經(jīng)濟(jì)中的倫理道德問題。

(二)市場經(jīng)濟(jì)活動中應(yīng)該遵循的基本道德原則

首先，市場經(jīng)濟(jì)活動應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持這樣的價(jià)值原則，即功利主義所提出的謀求最大多數(shù)人的最大幸福。功利主義主張，在你追求自己的幸福和快樂的時(shí)候，你不僅應(yīng)該考慮快樂的量，而且也應(yīng)該考慮快樂的質(zhì)；不僅應(yīng)當(dāng)考慮經(jīng)驗(yàn)的可感受的幸福，也要考慮到心靈的、精神的快樂和幸福。功利主義相信，如果每個人都以這種方式看待幸福和快樂，那么個人的算計(jì)理性就可能轉(zhuǎn)化為社會的集體合理性。

其次，努力提高經(jīng)濟(jì)效率也是市場經(jīng)濟(jì)中的美德。效率首先是人類目的性價(jià)值的直接體現(xiàn)。對于“效率”概念，倫理學(xué)上的理解認(rèn)為，效率即是某種行為目的的價(jià)值實(shí)現(xiàn)。效率不僅意味著財(cái)富，而且也意味著社會美德。“美德”這個詞在古希臘文中有“成就”、“杰出”、或“優(yōu)秀”等意思，而這些品質(zhì)也可以被看作是人的道德行為的價(jià)值效率。

最后，市場經(jīng)濟(jì)在分配過程中應(yīng)遵循公正分配原則。市場經(jīng)濟(jì)不論人的出身、門第、登記、親緣關(guān)系等，它只按照每一個經(jīng)濟(jì)主體在市場經(jīng)濟(jì)活動中所做出的有效貢獻(xiàn)來分配效用價(jià)值。市場以它的市場效率為第一分配原則。哪一個經(jīng)濟(jì)行為主體在市場經(jīng)濟(jì)活動中付出的成本較低，同時(shí)具有價(jià)格優(yōu)勢，那么他可能獲得的利潤或效益就相對多。

二、墨學(xué)中的“兼愛”、“交利”思想的主要內(nèi)容

“兼愛”、“交利”思想是墨家文化的核心，且“兼愛”學(xué)說是現(xiàn)代人類公德得以成立的基本價(jià)值，也為市場經(jīng)濟(jì)行為提供了道德依據(jù)。它的論證方式是“實(shí)踐理性”的方法，而現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的文化正是依靠普遍的社會道德經(jīng)驗(yàn)事實(shí)的理性分析或推理來尋求的，從這個意義上說，兩者是契合的。

1.“仁人之事者，必務(wù)求興天下之利，除天下之害?！豹?/p>

墨子提出“興天下之利，除天下之害”作為自己學(xué)說的宗旨，并以“兼相愛，交相利”作為實(shí)現(xiàn)這一宗旨的基本原則。所謂“天下之利”，除指“天下之富”外，還包括“天下之治”，也就是社會各等級、各成員之間的“和調(diào)”；“天下之害”，就是相互攻伐、篡奪，即“交相賊”。墨子把“交相賊”的原因歸結(jié)為“不相愛”、“別相惡”。為了“興利除害”，他主張用“兼相愛，交相利”的道德原則取代“別相惡，交相賊”。墨子認(rèn)為，社會成員雖然貧富有別、貴賤有等，但作為道德主體卻是平等的。為天下興利除害是一切道德行為的目的，也是道德價(jià)值之所在。道德之所以“貴”，在于“義可以利人”。反之，“虧人自利”則“不義”。

2.志功為辨

墨子從強(qiáng)調(diào)功利出發(fā)，在中國倫理史上，首先提出了“志”、“功”這對范疇，認(rèn)為對行為道德的評價(jià)，應(yīng)“合其志功而觀焉”。有將動機(jī)與效果統(tǒng)一起來的思想因素。動機(jī)與效果是一對有關(guān)道德評價(jià)的基本范疇。在道德評價(jià)中，應(yīng)該如何處理動機(jī)和效果的關(guān)系問題，墨子認(rèn)為“今天下之君子，忠實(shí)欲天下之富而惡其貧，欲天下之治而惡其亂，當(dāng)兼相愛，交相利。”人們做事的動機(jī)是好是壞，要看事情的效果如何。要根據(jù)道德行為對社會的影響來評價(jià)其善惡與否同時(shí)，也不可以對人們的行為動機(jī)不聞不問，要“合其志功而觀焉”。

3.兼以易別，以兼易偏

墨子在尋找社會弊端的病根時(shí)，指責(zé)了“不相愛”的道德現(xiàn)狀。之后墨子又提出要以“兼相愛”來代替“不相愛”：“非人者必有以易之。若非人而無易之，譬之猶以水救水、以火救火也，其說將必?zé)o可焉。是故子墨子曰：兼以易別。”墨子在中國倫理思想史上第一次提出了“用兼愛代替偏愛”的命題。他主張的“兼愛”之普遍平等的愛，及不分血緣的親疏和等級的貴賤而給予無差別的愛。

三、“兼相愛，交相利”作為中國市場經(jīng)濟(jì)道德規(guī)范的可能性

改革開放以來，我國的市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)已取得了巨大的成就，但某些方面仍不夠完善，尤其是市場主體的行為，常常出現(xiàn)道德失范的問題。因此，如何規(guī)范市場主體的行為引起了許多人的關(guān)注。除了法律，我們還應(yīng)該尋求一種人文精神，從思想上約束經(jīng)濟(jì)主體的行為。而墨家的“兼相愛，交相利”這種精神正是當(dāng)今市場經(jīng)濟(jì)道德建設(shè)所需要的。因?yàn)槟业摹凹嫦鄲郏幌嗬彼枷肱c市場經(jīng)濟(jì)的基本道德存在著許多一致之處。

(一)興利除害與功利主義

在墨家的“兼愛”學(xué)說中，為天下興利除害的思想實(shí)質(zhì)上是一種功利主義的道德觀，這與市場經(jīng)濟(jì)活動中應(yīng)遵循的價(jià)值原則——謀求最大多數(shù)人的最大幸福是一致的。

墨子認(rèn)為“交相賊”的原因是“不相愛”、“別相惡”，而事實(shí)上“別相惡”是由于人們在追求個人利益時(shí)，產(chǎn)生了利益沖突而造成的。所以墨子主張“兼相愛、交相利”，他認(rèn)為應(yīng)該“興天下之利”，因?yàn)橹挥挟?dāng)最大多數(shù)人的利益得到滿足的時(shí)候，真正的個人利益才能夠?qū)崿F(xiàn)。這與功利主義的價(jià)值原則是十分一致的，兩者都主張義與利的兼容，認(rèn)為人的個體行為必須符合社會整體的利益取向，這一具有中國特色的功利主義對于我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著重要的作用。它要求市場主體在追求個體利益最大化的同時(shí)必須考慮社會的公共利益，因?yàn)槿绻麄€市場是“交相賊”的狀況，個人的利益根本無法得到保障，所以只有“天下之利”得以實(shí)現(xiàn)，才能使每個人的利益得到最大的滿足。

對于我國發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟(jì)的今天，“興天下之利”的道德思想是需要提倡的。近年來，中國的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域出現(xiàn)了種種令人矚目的不道德行為：交易中的誠信缺失、為追求商業(yè)利潤而對環(huán)境的污染、傳銷行為的日益泛濫……這些損害公共利益的行為正影響著我國市場經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。因此，應(yīng)該讓市場的行為主體明白，對公共利益的破壞并不能真正的實(shí)現(xiàn)個人利益，即使實(shí)現(xiàn)了，那也決不是長遠(yuǎn)的、永久的利益，只有在保證“興天下之利”的情況下，個人的利益才能得到充分、全面、持續(xù)地發(fā)展。

可以說，經(jīng)濟(jì)學(xué)提倡的重視效率，是相對于社會總體效率而言的。因此，評價(jià)市場主體經(jīng)濟(jì)行為的效率應(yīng)看其是否有利于整個社會的財(cái)富的增加，應(yīng)把他的動機(jī)與效果相結(jié)合。首先，一定要注重市場主體行為的實(shí)際后果，要根據(jù)道德行為對社會的影響來評價(jià)善惡與否。同時(shí)，絕不能采取對市場主體行為的動機(jī)不聞不問的實(shí)用主義態(tài)度。即在我們發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟(jì)的過程中，不僅要注重提高經(jīng)濟(jì)效益，還要以實(shí)現(xiàn)最廣大人民群眾的利益為目標(biāo)來參與市場經(jīng)濟(jì)的建設(shè)，把動機(jī)與效果用以起來，做到“合其志功而觀焉”。

(二)兼以易別與公平分配

墨子所提倡的“兼以易別”傳達(dá)著平等、博愛、民主的理念，這與市場經(jīng)濟(jì)的公平分配原則極為類似。

墨子“兼愛天下”的道德理想從根本上反對了“愛有等差”的思想，認(rèn)為應(yīng)該以平等的、無貴賤之分的愛來代替偏愛，表達(dá)了墨子對民主社會的向往，體現(xiàn)了他對公平分配社會資源的理想。這種保證社會主體地位平等的原則正是市場經(jīng)濟(jì)的基本前提，市場經(jīng)濟(jì)不管人是怎樣的出身或等級，都按照每一個經(jīng)濟(jì)主體在市場活動中所做出的有效貢獻(xiàn)來分配效用價(jià)值，它反對不勞而獲、無功得利。兩者同時(shí)看到了社會財(cái)產(chǎn)的公平分配對整個社會的重大意義，

公平的分配原則對當(dāng)今的中國有著重要的現(xiàn)實(shí)意義。它既是公平的又是最優(yōu)的。我國的社會主義市場經(jīng)濟(jì)應(yīng)努力尋求可行的“公正”配置機(jī)制，來解決社會收入合理分配問題，從而緩解貧富差距擴(kuò)大的局面，以實(shí)現(xiàn)共同富裕，達(dá)到理想的和諧社會。

四、結(jié)論

墨家的“兼相愛，交相利”思想作為中國市場經(jīng)濟(jì)的倫理道德原則是可能的，它既是我國傳統(tǒng)文化的一部分，又與市場經(jīng)濟(jì)的許多道德原則相一致。因此我們應(yīng)該給予“兼相愛，交相利”更多地關(guān)注，它有助于市場經(jīng)濟(jì)條件下的能力本位觀的確立；有助于系統(tǒng)的建構(gòu)和確立基于平民精神、平民的生存哲學(xué)或公共哲學(xué)；有助于確立個體本位與重視社群相統(tǒng)一的新價(jià)值觀，兼愛理論的闡揚(yáng)可以作為當(dāng)代人文精神的傳統(tǒng)生長點(diǎn)和創(chuàng)造性基礎(chǔ)。

［參考文獻(xiàn)］

［1］〔清〕孫治讓：《墨子間詁》，中華書局1986年2月版。

［2］〔英〕亞當(dāng)•斯密：《國民財(cái)富的性質(zhì)和原因的研究》，商務(wù)印書館2004年版。

篇4

【關(guān)鍵詞】飆漲;實(shí)體經(jīng)濟(jì);虛擬經(jīng)濟(jì);存在問題;對策

近半年來,我國房市、股市飆漲:房屋銷售面積迅速增長,房價(jià)快速飆升;全球股市亦在美股帶動下一路盤升,衰退所造成的陰霾一掃而空,經(jīng)濟(jì)前景也儼然光明起來。但這只是虛象不能算真的復(fù)蘇,而可能是新泡沫的到來。美元金融泡沫后各國印鈔紓困的龐大金錢造成通脹預(yù)期而出現(xiàn)的投機(jī)潮。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)體系、生產(chǎn)與消費(fèi)不振,失業(yè)及低度就業(yè)普遍,但另方面則是國際熱錢更加泛濫,具有資產(chǎn)意義的股市房市、具有投機(jī)意義的期市匯市也變動幅度擴(kuò)大。究其原因應(yīng)是虛擬經(jīng)濟(jì)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的背離。

1.實(shí)體經(jīng)濟(jì)

所謂實(shí)體經(jīng)濟(jì)是指用于描述物質(zhì)資料生產(chǎn)、銷售以及直接為此提供勞務(wù)所形成的經(jīng)濟(jì)活動,如農(nóng)業(yè)、工業(yè)、商業(yè)與交通運(yùn)輸?shù)取?shí)體經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定運(yùn)行對保障人民生活水平、維護(hù)社會經(jīng)濟(jì)秩序非常重要,是財(cái)富的真正來源。

2.虛擬經(jīng)濟(jì)

虛擬經(jīng)濟(jì)是指虛擬資本以金融系統(tǒng)為主要依托的的持有和運(yùn)動,既包括股票、債券、外匯等傳統(tǒng)金融資產(chǎn)又包括由金融創(chuàng)新所派生和組合的各種衍生金融工具. 這時(shí)貨幣資本不經(jīng)過實(shí)體經(jīng)濟(jì)循環(huán)就可以取得盈利,是直接以錢生錢的活動。

虛擬經(jīng)濟(jì)具有以下特征:一是高風(fēng)險(xiǎn)性?？煞譃榭陀^風(fēng)險(xiǎn)和主觀風(fēng)險(xiǎn)。客觀風(fēng)險(xiǎn)指從過去數(shù)據(jù)中不可能完全準(zhǔn)確地預(yù)測未來。主觀風(fēng)險(xiǎn)來自于人們對預(yù)期收益主觀估計(jì)錯誤。此外,內(nèi)部交易、莊家操縱、信息披露不真實(shí)等違法行為的存在,也會造成虛擬經(jīng)濟(jì)的高風(fēng)險(xiǎn)。二是寄生性。虛擬經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)是由實(shí)體經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中產(chǎn)生,又依附于實(shí)體經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的。它的寄生性表現(xiàn)在其運(yùn)行周期大體上取決于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行周期,但短期的背離是可能發(fā)生的。由于虛擬與實(shí)體兩種經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)之間聯(lián)系緊密,在實(shí)體經(jīng)濟(jì)中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn),例如產(chǎn)品積壓、企業(yè)破產(chǎn)等,都會傳遞到虛擬經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中,導(dǎo)致其失穩(wěn)。而虛擬經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中的風(fēng)險(xiǎn),例如股票指數(shù)大落、房地產(chǎn)價(jià)格猛跌、銀行呆賬劇增、貨幣大幅貶值等,也會對實(shí)體經(jīng)濟(jì)造成嚴(yán)重影響。在市場經(jīng)濟(jì)中,實(shí)體經(jīng)濟(jì)已不可能脫離虛擬經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)而運(yùn)行。三是周期性。虛擬經(jīng)濟(jì)的演化大體上呈現(xiàn)出周期性特征。一般包括實(shí)體經(jīng)濟(jì)加速增長、經(jīng)濟(jì)泡沫開始形成、貨幣與信用逐步膨脹、各種資產(chǎn)價(jià)格普遍上揚(yáng)、股票與房地產(chǎn)價(jià)格不斷上升、外部擾動造成經(jīng)濟(jì)泡沫破滅、各種金融指標(biāo)急劇下降、人們紛紛拋售實(shí)際資產(chǎn)和金融資產(chǎn)、實(shí)體經(jīng)濟(jì)減速或負(fù)增長。這種周期性并不是簡單的循環(huán)往復(fù),而是螺旋式向前推進(jìn)的。虛擬經(jīng)濟(jì)總是處于膨脹、泡沫生成、泡沫破滅、緊縮或者崩潰這樣一種循環(huán)運(yùn)動中。

3.虛擬經(jīng)濟(jì)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)的關(guān)系

虛擬經(jīng)濟(jì)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間,存在著極其密切的相互依存、相互促進(jìn)的關(guān)系,誰也離不開誰。

3.1 實(shí)體經(jīng)濟(jì)借助于虛擬經(jīng)濟(jì)

第一,虛擬經(jīng)濟(jì)影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)的外部宏觀經(jīng)營環(huán)境。實(shí)體經(jīng)濟(jì)要生存、要發(fā)展,除了其內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境外,還必須有良好的外部宏觀經(jīng)營環(huán)境。這個外部宏觀經(jīng)營環(huán)境中,就包括全社會的資金總量狀況、資金籌措狀況、資金循環(huán)狀況等。這些方面的情況如何,將會在很大程度上影響到實(shí)體經(jīng)濟(jì)的生存和發(fā)展?fàn)顩r,而這一切都與虛擬經(jīng)濟(jì)存在著直接或間接的關(guān)系。因此,虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r如何,將會在很大程度上影響到實(shí)體經(jīng)濟(jì)的外部宏觀經(jīng)營環(huán)境。第二,虛擬經(jīng)濟(jì)為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展增加后勁。實(shí)體經(jīng)濟(jì)要運(yùn)行、尤其是要發(fā)展,首要的條件就是必須有足夠的資金。那么,各類實(shí)體經(jīng)濟(jì)用于發(fā)展的資金從哪里來呢?不外乎兩條途徑:一條是向以銀行為主體的各類金融機(jī)構(gòu)貸款;另一條則是通過發(fā)行股票、債券等各類有價(jià)證券籌措資金。從發(fā)展的趨勢看,相比較而言,通過第二條途徑解決實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中所需資金問題,會更加現(xiàn)實(shí),也會更加方便、快捷。這樣,虛擬經(jīng)濟(jì)就為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展增加了后勁。第三,虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r制約著實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展程度。從歷史上看,虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過程經(jīng)過了五個階段,即閑置貨幣的資本化、生息資本的社會化、有價(jià)證券的市場化、金融市場的國際化、國際金融的集成化等。事實(shí)證明,虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展的階段不同,對實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響也就不同,亦即虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展的高一級階段對實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度的影響,總比虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展的低一級階段對實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度的影響要大一些。反之,則會小一些。

3.2 虛擬經(jīng)濟(jì)依賴于實(shí)體經(jīng)濟(jì)

第一,實(shí)體經(jīng)濟(jì)為虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供物質(zhì)基礎(chǔ)。虛擬經(jīng)濟(jì)無論是產(chǎn)生,還是它的發(fā)展,都必須以實(shí)體經(jīng)濟(jì)為物質(zhì)條件,否則就成了空中樓閣。第二,實(shí)體經(jīng)濟(jì)對虛擬經(jīng)濟(jì)提出了新的要求。隨著整體經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步,實(shí)體經(jīng)濟(jì)也必須向更高層次發(fā)展,也對虛擬經(jīng)濟(jì)提出了新的要求,使其能夠能夠得到發(fā)展。主要表現(xiàn)在對有價(jià)證券的市場化程度上和金融市場的國際化程度上。第三,實(shí)體經(jīng)濟(jì)是檢驗(yàn)虛擬經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度的標(biāo)志。發(fā)展虛擬經(jīng)濟(jì)的初衷是為了進(jìn)一步發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì),而最終的結(jié)果也是為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)。因此,實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展情況如何,本身就表明了虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展程度。

3.3 正確處理兩者之間關(guān)系的原則

既然虛擬經(jīng)濟(jì)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間存在著密不可分的關(guān)系,就必須對它們進(jìn)行很好的處理,不然就會影響到它們的正常發(fā)展。一是均衡發(fā)展原則。虛擬經(jīng)濟(jì)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)都對整個市場經(jīng)濟(jì)有促進(jìn)作用。這就決定了在它們的速度發(fā)展上、規(guī)模形成上、比例確定上、計(jì)劃安排上,都應(yīng)統(tǒng)一謀劃相互兼顧。二是協(xié)調(diào)一致原則。經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)踐已經(jīng)并將還會告訴我們,虛擬經(jīng)濟(jì)與實(shí)體經(jīng)濟(jì),畢竟是兩種性質(zhì)不同的經(jīng)濟(jì)形式或形態(tài),它們各自的運(yùn)行方式、經(jīng)營特點(diǎn)、行為規(guī)范、內(nèi)在要求、營銷策略、服務(wù)對象等,都是不盡相同的。在這種情況下,兩者之間就有極大的可能會出現(xiàn)或產(chǎn)生矛盾。其具體表現(xiàn)是,要么是實(shí)體經(jīng)濟(jì)脫離虛擬經(jīng)濟(jì)而獨(dú)自發(fā)展,要么是虛擬經(jīng)濟(jì)超越實(shí)體經(jīng)濟(jì)而“突飛猛進(jìn)”。事實(shí)證明,后者是主要現(xiàn)象,其結(jié)果就是所謂的“泡沫經(jīng)濟(jì)”。因此,為了防止和遏制泡沫經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)生或出現(xiàn),就必須要強(qiáng)調(diào)協(xié)調(diào)一致的原則。

4.目前我國經(jīng)濟(jì)存在的問題

4.1 虛擬經(jīng)濟(jì)的規(guī)模大大超過了實(shí)體經(jīng)濟(jì)

虛火上升的表現(xiàn): 第一,企業(yè)利潤增長很快,但是企業(yè)的利潤并不直接來自于主營業(yè)務(wù)或者說在利潤增長的同時(shí),企業(yè)的競爭力在下降。第二,資產(chǎn)價(jià)格膨脹速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于實(shí)體經(jīng)濟(jì)增長速度,目前的重要指標(biāo)在于股票指數(shù)與房地產(chǎn)的價(jià)格指數(shù)增速遠(yuǎn)高于工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)增速。深滬兩地市盈率平均高達(dá)50倍以上。20世紀(jì)八十年代以來,世界平均年經(jīng)濟(jì)增長率為3%左右,國際貿(mào)易年增長率在5%左右,國際資本流動的年增長率在25%左右,全球股票總價(jià)增加了2.5倍。北京房屋的租售比在200-300之間,我國房地產(chǎn)開發(fā)資金構(gòu)成與國外相比,存在自有資金不足、過分依靠銀行貸款的問題,房地產(chǎn)市場的絕大部分風(fēng)險(xiǎn)系在金融機(jī)構(gòu)身上。目前全國房地產(chǎn)銀行貸款依賴水平在50%左右,而部分大型城市開發(fā)商對銀行信貸資金的依賴程度已高于80%。銀行風(fēng)險(xiǎn)同房價(jià)上漲成正比例增加,一旦房價(jià)較大幅度下降,地產(chǎn)金融危機(jī)不可避免。同時(shí)高房價(jià)成為制約居民消費(fèi)的障礙。隨著電子商務(wù)和電子貨幣的發(fā)展,虛擬經(jīng)濟(jì)的規(guī)模還會繼續(xù)膨脹。

實(shí)體經(jīng)濟(jì)衰退的表現(xiàn):一是就業(yè)減少,失業(yè)增加。二是居民預(yù)期收入減少,消費(fèi)信心嚴(yán)重受挫,消費(fèi)支出增長停滯,實(shí)際所得倒退,通縮日益嚴(yán)重。三是企業(yè)投資信心低沉,產(chǎn)業(yè)活動趨弱。

虛擬經(jīng)濟(jì)的規(guī)模大大超過了實(shí)體經(jīng)濟(jì)會導(dǎo)致:一是社會兩極化,也是富者越富,股市房市投機(jī)日盛;至于貧者越貧,所得倒退,就業(yè)情況惡化,通縮日益嚴(yán)重。二是企業(yè)會放棄實(shí)體,走向投機(jī)。熱錢流入,虛擬經(jīng)濟(jì)持續(xù)升溫,最后實(shí)體經(jīng)濟(jì)因缺乏技術(shù)創(chuàng)新而失去競爭力,虛擬經(jīng)濟(jì)泡沫破滅,人民幣貶值。三是實(shí)體經(jīng)濟(jì)在利用金融資本深化來追求規(guī)模效益的同時(shí),開始放棄或者忽視技術(shù)創(chuàng)新與管理改進(jìn)對收益的貢獻(xiàn)。

4.2 稅收政策:目前的稅收制度對于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的激勵是負(fù)效應(yīng)的,而對于虛擬經(jīng)濟(jì)則是正效應(yīng)

中國的稅收以流轉(zhuǎn)稅為主,2007年1-9月,增值稅、消費(fèi)稅收入占整體稅收比重的達(dá)到51%。流轉(zhuǎn)稅對于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的影響是直接的,特別是生產(chǎn)型的增值稅對于企業(yè)進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新起到了抵消的作用。

對于虛擬經(jīng)濟(jì)來講,中國目前的稅收制度是鼓勵的。沒有對資產(chǎn)增值征稅,物業(yè)稅沒有出臺,就不能對房產(chǎn)增值征稅。對于股票轉(zhuǎn)讓所得,雖然個人所得稅法中規(guī)定對此所得要征收20%的所得稅,但是沒有開征。

5.存在問題的對策

5.1 平衡虛實(shí)

國家推出防范風(fēng)險(xiǎn)新規(guī)控制房市股市泡沫,使其溫和回升而非大幅波動,增強(qiáng)大家的信心,同時(shí)加快實(shí)體經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇:增加信貸用于基礎(chǔ)建設(shè)產(chǎn)業(yè)換代升級并購,刺激旅游餐飲汽車房產(chǎn)等消費(fèi)。

5.2 調(diào)整稅收結(jié)構(gòu)

考慮開征房產(chǎn)物業(yè)稅、資產(chǎn)增值稅,提高股票印花稅、煙酒稅等。

5.3 “?！薄皺C(jī)”并存

如果不是此次金融危機(jī),人們也可能不會意識到虛擬經(jīng)濟(jì)不切實(shí)際發(fā)展帶來的危險(xiǎn),更會迷信美國的金融體系、產(chǎn)品和美圓。而實(shí)體經(jīng)濟(jì)此時(shí)也可以冷靜地進(jìn)行反思調(diào)整。第一,并非所有行業(yè)都遇困,有些行業(yè)反而收益,如經(jīng)濟(jì)節(jié)能類市場:大娘水餃快餐、大潤發(fā)超市、節(jié)能汽車電器、自助旅游省內(nèi)旅游、淘寶網(wǎng)上消費(fèi)等;第二,加快結(jié)構(gòu)調(diào)整產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型:這點(diǎn)深圳十年前就進(jìn)行了,主動放棄污染大、附加值低的玩具制造、制衣行業(yè),定位高端服務(wù)+現(xiàn)代制造+高新技術(shù)+深港一體化,擁有了華為、比亞迪、騰迅、深交所創(chuàng)業(yè)板等效益斐然的領(lǐng)先企業(yè);第三,金融、汽車、石油等企業(yè)利用業(yè)內(nèi)世界領(lǐng)先企業(yè)的困境,趁機(jī)并購,做大做強(qiáng);第四,減持美元多元化外匯儲備,探索改革國際貨幣基金組織(IMF)、創(chuàng)立亞元、人民幣自由流通等新方案。

總之,在目前我國國民經(jīng)濟(jì)回升基礎(chǔ)尚不穩(wěn)固,回升態(tài)勢還不穩(wěn)定的情況下,股市房價(jià)如此高漲,讓人擔(dān)憂,必須有所警惕。

參考文獻(xiàn)

[1]筆鋒.《全球兩層經(jīng)濟(jì)暗藏新泡沫》.《亞洲周刊》,2009-8-9.

[2]潘妍妍.《對虛擬經(jīng)濟(jì)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)關(guān)系的重新認(rèn)識》.《經(jīng)濟(jì)師》,2008年第01期.

[3]解琳英,楊彥臣.《試論虛擬經(jīng)濟(jì)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)》.《今日科苑》,2008年16期.

篇5

論文摘要：“因貧致病，因病返貧”已成為中國的一個突出社會問題。新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度屬于完全貨幣化的農(nóng)村合作醫(yī)療制度，在市場化程度高的地區(qū)實(shí)施完全貨幣化的制度具有一定的優(yōu)勢，但在市場化程度較低的中西部經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)的農(nóng)村實(shí)施完全貨幣化的制度卻相當(dāng)困難。中央政府的大力貨幣資助只是一種外部力量，未能通過市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)地方政府，特別是農(nóng)戶本身的內(nèi)因調(diào)動、激勵其充分發(fā)揮自我力量，從而嚴(yán)重影響了新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的推廣工作。因此，結(jié)合市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)村的具體特點(diǎn)，探析新型農(nóng)村合作醫(yī)療的非貨幣型發(fā)展路徑具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

一、市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療的運(yùn)行困境

1．新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度完全貨幣化的籌資方

式不符合經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)村市場化程度低的實(shí)際情況。新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度是市場經(jīng)濟(jì)條件下以貨幣籌資為基礎(chǔ)的一種新型農(nóng)村居民醫(yī)療保障制度，這種完全貨幣化的籌資方式，客觀上脫離了經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)村市場化程度低的實(shí)際情況。建國后到改革開放以前的農(nóng)村合作醫(yī)療基金主要由集體來承擔(dān)，個人只承擔(dān)一小部分，而且一般不用交現(xiàn)金，而是以“工分”的形式從集體經(jīng)濟(jì)的收人中扣取；新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金采取國家、集體、個人三方投資，強(qiáng)調(diào)三方的責(zé)任，但在廣大中西部市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)的農(nóng)村籌資難度相當(dāng)大，尤其是農(nóng)民個人自籌的那部分資金。經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)的農(nóng)村由于其市場化程度低，集體經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)，地方政府財(cái)政收入較少，有的地方甚至根本無力支持合作醫(yī)療的最低基金籌集。對于市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)的農(nóng)民個人來說，盡管每年不少于10元的參保金的數(shù)額不大，但對市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)的農(nóng)民來說，經(jīng)濟(jì)落后，交通又不方便，七溝八梁一面坡，幾年進(jìn)不了一回城，一家?guī)卓谌?，叫他們每年拿出幾十元現(xiàn)金來參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療的確非常困難。

2．新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度在中西部市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)很難保障農(nóng)村居民的基本醫(yī)療。新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度遵循自愿參加，多方籌資，以收定支，保障適度，先行試點(diǎn)逐步推廣的總體原則是正確的，但相對于市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)村而言，仍是一種“富人”保障原則，也就是說只有市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)村的“富人”才能繳得起合作醫(yī)療保障金，而真正需要保障的窮人，通常也是最需要幫助的人，因收^過低，繳不起合作醫(yī)療保障金，而無法參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療享受國家給予的合作醫(yī)療待遇。但當(dāng)“參合率不能轢時(shí)，強(qiáng)迫命令就出臺了?！靶潞厢t(yī)”成了政府對農(nóng)民施惠的代名詞，農(nóng)民成了被動的受惠者”。這不僅不符合新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度突出對經(jīng)濟(jì)弱勢群體保護(hù)的—般陛原則，而且在醫(yī)療公平性方面易于兩極分化，富裕居民的醫(yī)療衛(wèi)生需求可以得到滿足，多數(shù)貧困居民的醫(yī)療衛(wèi)生需求，出于經(jīng)濟(jì)原因很難得到滿足。同樣，新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的自愿參加制度必然形成體制內(nèi)和體制外兩個群體，針對體制外人員侵蝕體制內(nèi)資源的問題，新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度也難以避免。

3．新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度缺乏農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織的籌資主體。農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織曾在農(nóng)村合作醫(yī)療中扮演過重要角色，建國后到改革開放以前的農(nóng)村合作醫(yī)療制度主要依托農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織為基礎(chǔ)。但改革開放以來，農(nóng)村實(shí)行了，集體經(jīng)濟(jì)組織基本解體，缺少集體經(jīng)濟(jì)支撐的新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的資金籌集失去了這一穩(wěn)定可靠的保障基礎(chǔ)。因此，新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度設(shè)計(jì)忽略了農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)這個穩(wěn)定可靠的保障基礎(chǔ)，從而直接導(dǎo)致了其運(yùn)行的持續(xù)性難以為繼。

二、市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)村的特點(diǎn)與新型農(nóng)村合作醫(yī)療的非貨幣型發(fā)展路徑

(一)市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)村的特點(diǎn)

1．市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，農(nóng)民人均貨幣收入低下。市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)民的生產(chǎn)收入主要來自各種農(nóng)產(chǎn)品等實(shí)物收入，其中一部分由農(nóng)民直接消費(fèi)掉，剩余部分由于在很大程度上受到當(dāng)?shù)亟煌ú槐愕挠绊懀茈y通過流通轉(zhuǎn)化為貨幣來形成農(nóng)民的貨幣收入。據(jù)2004年國家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)我國絕對貧困人口2610萬人，其中西部l2個省區(qū)為1305萬人，其人均年收入為668元。而他們的大量農(nóng)產(chǎn)品卻因?yàn)榻煌ú槐氵\(yùn)不出去而賣得非常便宜，有的甚至爛在地里無人收購。比如，在云南西盟佤族自治縣的岳宋鄉(xiāng)有一個叫木古壩山寨，那里的茶葉是絕對的綠色產(chǎn)品，可是1斤茶葉只賣到2元錢，如果拿到城市賣，絕對可以賣到50元以上。木古壩的1斤茶葉在城里可以換到l0斤雜交稻種子，城里的1斤雜交稻種子在木古壩卻能換到8斤茶葉。

2．市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)貨幣經(jīng)濟(jì)缺乏，實(shí)物經(jīng)濟(jì)普遍存在。貨幣作為一般等價(jià)物和價(jià)值尺度，其作用應(yīng)該是與實(shí)物經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行相互補(bǔ)充，相互協(xié)調(diào)，相互依存的，是為整個社會生產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行服務(wù)的，其總量和構(gòu)成都應(yīng)該與實(shí)物經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)，而不應(yīng)該脫離實(shí)物經(jīng)濟(jì)獨(dú)自運(yùn)行。因?yàn)樨泿琶撾x實(shí)物經(jīng)濟(jì)而獨(dú)自運(yùn)行雖然可能使個別經(jīng)營者達(dá)到資本增值的目的，但對整個社會生產(chǎn)來說，不僅沒有增加任何東西，而且還可能使社會資源的配置指向錯誤的方向。然而隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，貨幣經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行在相當(dāng)大的程度上已經(jīng)與實(shí)物經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行脫節(jié)，具有了自己的領(lǐng)域，自己的運(yùn)行軌跡。市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)多數(shù)農(nóng)民人均年純收入中近50％為實(shí)物收入，農(nóng)產(chǎn)品商品率低下，以自給自足為主。

3．市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)村勞動力過剩更為嚴(yán)重。我國是一個農(nóng)業(yè)人口大國，農(nóng)村勞動力約有5億左右，占全部勞動力的70％，而且每年還要新增幾百萬人，增長遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的需求，農(nóng)村勞動力過剩問題十分突出。據(jù)測算，根據(jù)現(xiàn)有的土地承載力，我國農(nóng)業(yè)僅有1—2億從業(yè)人員就足夠了，剩下的一半以上的剩余勞動力亟需轉(zhuǎn)移。尤其是市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)村勞動力過剩數(shù)量更為可觀，估計(jì)勞動力中有60％一75％為剩余勞動力。加快對這些剩余勞動力的轉(zhuǎn)崗技能培訓(xùn)步伐，以區(qū)域化帶動專業(yè)化，在剩余勞動力中創(chuàng)造勞務(wù)品牌，鑄造勞務(wù)名牌，并使創(chuàng)牌的觸角不斷向高技術(shù)行業(yè)延伸，從而促使剩余勞動力在勞務(wù)品牌形成中逐漸升值，增加農(nóng)民收入，乃當(dāng)前市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)村勞動力勞務(wù)化的當(dāng)務(wù)之急。

4．環(huán)境劣勢和自然資源優(yōu)勢同時(shí)并存。我國市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)大多位于西部，雖然那里的自然條件惡劣，山高坡陡，水土流失嚴(yán)重，草地狀況日益嚴(yán)峻，生態(tài)環(huán)境脆弱，生態(tài)率和土地產(chǎn)效率普遍低下，但是這些經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)擁有豐富的礦產(chǎn)等自然資源。在全國已發(fā)現(xiàn)的160多種礦產(chǎn)資源中西部地區(qū)均有發(fā)現(xiàn)，特別是能源、金屬礦產(chǎn)以及生物等資源在全國占有顯著地位，其中45種重要礦產(chǎn)資源潛在總量約占全國的40％，開發(fā)潛力巨大。以陜西陜北貧困縣為例，一方面，這些地區(qū)七溝八梁一面坡，生存環(huán)境惡劣；另一方面，這些地區(qū)擁有豐富的石油、天然氣和煤等資源。一般來說，市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)村大多為這種情況。

(二)市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療的非貨幣型發(fā)展路徑

在任何一個經(jīng)濟(jì)體中，非貨幣收入都是相當(dāng)重要的。據(jù)美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家估算，在美國這樣發(fā)達(dá)的市場經(jīng)濟(jì)中，非貨幣收入平均占收入總量的25％左右。根據(jù)我國市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)村的社會經(jīng)濟(jì)和自然資源特點(diǎn)，要在這些地區(qū)推行貨幣化程度很高的新型合作醫(yī)療制度是十分困難的。因此，筆者認(rèn)為在市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)村可以探索建立非貨幣化的以實(shí)物合作為主的醫(yī)療制度，充分利用當(dāng)?shù)貎?yōu)勢特點(diǎn)，從而使之“人盡其才、地盡其利、物盡其用、貨暢其流”。其可能的發(fā)展路徑有：

1．如果一個市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)土地資源豐富，就可以建立以土地合作為主其他資源為輔的合作醫(yī)療制度。在我國現(xiàn)階段，土地不僅是重要的生產(chǎn)資料，也是廣大農(nóng)民的生活保障，土地作為保障手段對窮人尤其重要。我國土地資源分布很不均勻，西部市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)土地等自然資源非常豐富，但海拔高，自然環(huán)境復(fù)雜，分散的家庭承包經(jīng)營方式又在一定程度上削弱了個體農(nóng)戶對土地資源的開發(fā)力度與利用效度，從而導(dǎo)致土地等自然資源對缺乏勞動力的個體農(nóng)戶的保障作用失靈。在一個市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)，如果土地資源豐富，那么建立以土地合作為主其他資源為輔的合作醫(yī)療制度，不僅有利于資源的優(yōu)化配置和合理使用，提高經(jīng)濟(jì)效益，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)規(guī)模2．如果一個市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)勞動力資源十分豐富，就可以建立以勞務(wù)合作為主其他資源為輔的合作醫(yī)療制度。勞務(wù)合作是第二次世界大戰(zhàn)后興起的一種新型貿(mào)易方式，現(xiàn)已成為許多發(fā)展中國家外匯收入的一個重要來源。在我國，隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和完善，勞動力作為一種特殊商品的概念已逐步被人們所理解和接受。我國部分市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)勞動力資源非常豐富，但勞動力素質(zhì)很低。這不僅表現(xiàn)在市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)自然條件差、飲水不衛(wèi)生、醫(yī)療衛(wèi)生條件落后從而導(dǎo)致市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)部分農(nóng)民的身體素質(zhì)差方面；還表現(xiàn)在市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)的勞動力受教育水平低方面。在這樣的“貧困——人口多+素質(zhì)低一貧困”的惡性循環(huán)地區(qū)，現(xiàn)行的合作醫(yī)療制度僅起著外因作用，難以通過內(nèi)因發(fā)揮新型農(nóng)村合作醫(yī)療的真正效用。拉文斯坦首創(chuàng)的“推拉理論”告訴人們，人口流動是“推力”和“拉力”共同作用的結(jié)果。推力包括人口增長、低生活水準(zhǔn)、缺乏經(jīng)濟(jì)機(jī)會等；拉力包括勞動力的需求、在新居住地改善生活的可能性、獲得更多的經(jīng)濟(jì)機(jī)會、優(yōu)惠的勞動力政策等。新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為勞動者在勞務(wù)市場上不停地交流和比較各種信息，做出流動與否的決策，對當(dāng)事雙方都有好處，勞動力富裕國家輸出勞動力，可以減少潛在的社會經(jīng)濟(jì)壓力；勞動力接受國似乎也從中找到了解決勞動力短缺的辦法。因此，在勞動力資源十分豐富的市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)，可以建立以勞務(wù)合作為主其他資源為輔的合作醫(yī)療制度。譬如，政府高效擔(dān)當(dāng)起自己的服務(wù)角色，加強(qiáng)對國際勞務(wù)市場的調(diào)研，建立境外勞務(wù)信息網(wǎng)絡(luò)，搶占先機(jī)，對外承包勞務(wù)市場，對內(nèi)給予一定支持，建立勞務(wù)綜合培訓(xùn)基地，每年甚至每個季度都挑選出一批勞動力進(jìn)行對口的職業(yè)技能強(qiáng)化培訓(xùn)。達(dá)到培訓(xùn)要求的學(xué)員，如果能勞務(wù)輸出，就可以為國家賺得外匯，政府按其賺回外匯的多少，給予其家人一定比例的醫(yī)療支付補(bǔ)償金，其標(biāo)準(zhǔn)不低于現(xiàn)行合作醫(yī)療的保障標(biāo)準(zhǔn)；達(dá)到培訓(xùn)要求的學(xué)員，如果能在國內(nèi)流動，流^地政府也可依據(jù)合理的標(biāo)準(zhǔn)，對其家人進(jìn)行—定的醫(yī)療支付補(bǔ)償金，以保持流人地一定的勞動力數(shù)量，從而解決“民工荒”的困境。這樣，政府的外部力量不僅有利于通過內(nèi)因長效激勵流出地勞動力積極主動改善自身素質(zhì)和技術(shù)層次，而且有利于農(nóng)民增收和農(nóng)村脫貧，推動地區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展。

3．如果一個市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)既無一定的自然資源，也無可利用的社會資源，那么在這樣的地區(qū)，只能發(fā)展外援型合作醫(yī)療制度。外援方式在當(dāng)今國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中占有相當(dāng)重要的地位。從國外來看，非洲就是一個非常典型的例子。非洲國家中有相當(dāng)部分地區(qū)，自然資源匱乏，社會資源也不豐富，外部援助在不同程度上推動了其經(jīng)濟(jì)發(fā)展，同時(shí)也增進(jìn)了這些地區(qū)與外部世界的聯(lián)系，從而進(jìn)一步促進(jìn)了其經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展。在醫(yī)療衛(wèi)生方面，外部援助發(fā)揮了相當(dāng)重要的作用。20世紀(jì)末，肯尼亞，津巴布韋等國利用外部援助，有效控制了人口增長，肯尼亞婦女的總生育率由1977年的811個降至1993年的514個。贊比亞利用外部援助，解決了其西部省的大部分農(nóng)村人口的飲水問題，僅1985—1993年，由援助而興建的水井高達(dá)108眼，使2115萬人從中受益。從國內(nèi)來看，寧夏在總體上是一個自然資源和社會資源都相對貧乏的省區(qū)，但寧夏是在全國較早利用外援的省區(qū)之一，其實(shí)施的外援項(xiàng)目，無論數(shù)量、質(zhì)量、效果等方面，都走在了全國的前列，使寧夏的生態(tài)得到了很快恢復(fù)，農(nóng)民生活環(huán)境和醫(yī)療衛(wèi)生狀況得到了一定程度的改善。由此可見，如果一個經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)既無一定的自然資源，也無可利用的社會資源，在這樣的自身力量相當(dāng)薄弱的地區(qū)，實(shí)施現(xiàn)行的農(nóng)村合作醫(yī)療制度難以為繼，那么發(fā)展外援型合作醫(yī)療制度乃其最佳選擇。發(fā)展外援型合作醫(yī)療制度，爭取外援、借助外力、加快發(fā)展，需要制定一套專門針對本地區(qū)具體情況的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)引進(jìn)計(jì)劃，同時(shí)，依據(jù)循證醫(yī)學(xué)可知，大部分的疾病是與環(huán)境污染、營養(yǎng)不良和生活習(xí)慣不良直接相關(guān)的。因此，在利用外援時(shí)應(yīng)將農(nóng)村衛(wèi)生的重點(diǎn)放在普及基本衛(wèi)生服務(wù)的基礎(chǔ)上，將預(yù)防保健、基本醫(yī)療和健康促進(jìn)等社區(qū)衛(wèi)生建設(shè)結(jié)合起來，這樣，農(nóng)民的受益面最大，受益程度也最深。利用外援方式改善市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)人口的健康狀況，其關(guān)鍵在于強(qiáng)化政府牢固樹立群眾利益第一的觀點(diǎn)，切實(shí)落實(shí)項(xiàng)目責(zé)任制，信守各項(xiàng)協(xié)議，確保項(xiàng)目的順利實(shí)施。

4．根據(jù)具體情況，也可建立以上三種路徑的混合模式。混合模式的建立必須根據(jù)當(dāng)?shù)氐木唧w情況，遵循優(yōu)勢互補(bǔ)的原則，在結(jié)合當(dāng)?shù)刎S富的土地等自然資源，豐富的勞動力等社會資源的基礎(chǔ)上，有效利用外援，充分發(fā)揮三種路徑的各自優(yōu)勢，形成合力，共同推動本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展。在混合模式中，可以合理發(fā)展土地、勞動力密集型農(nóng)業(yè)技術(shù)，積極扶持農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)的技術(shù)引進(jìn)和改造，切實(shí)提高農(nóng)產(chǎn)品精、深加工和綜合利用水平，鼓勵企業(yè)以農(nóng)民醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)為利益聯(lián)結(jié)方式，帶動基地和農(nóng)戶共同發(fā)展，實(shí)行農(nóng)業(yè)從“土地——產(chǎn)品——加工——流通與銷售——農(nóng)民醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)——農(nóng)業(yè)的進(jìn)一步投入”的規(guī)模化經(jīng)營。

三、新型農(nóng)村合作醫(yī)療的非貨幣型發(fā)展路徑選擇對策

1．非貨幣型發(fā)展路徑選擇應(yīng)當(dāng)遵循多樣化、因地制宜、因時(shí)制宜的原則。市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)農(nóng)村情況復(fù)雜多樣，因此在選擇非貨幣型發(fā)展路徑時(shí)應(yīng)遵循多樣化和因地制宜的原則，不能搞一刀切。一是要充分認(rèn)識建立非貨幣型發(fā)展路徑的艱巨性和復(fù)雜性。我國農(nóng)村地域廣大，人口眾多，走非貨幣型發(fā)展路徑的工程量很大。同時(shí)，我國各地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展很不均衡，選擇非貨幣型發(fā)展路徑應(yīng)因地制宜，采取多種多樣的模式，以滿足不同發(fā)展程度地區(qū)農(nóng)民對醫(yī)療保障的需求。

2．選擇非貨幣型發(fā)展路徑應(yīng)積極探索建立合作醫(yī)療型的農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織。農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織是為農(nóng)民提供社會化服務(wù)的組織形式之一，是新時(shí)期推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和提高農(nóng)民收入的重要因素，它既能發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，增加農(nóng)民收入，增強(qiáng)農(nóng)民的支付能力，又能節(jié)約市場的交易成本，還能維護(hù)農(nóng)民的自身利益。在市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)的農(nóng)村以非貨幣型農(nóng)村合作醫(yī)療為號召發(fā)展合作經(jīng)濟(jì)，容易產(chǎn)生吸引力和號召力，也許這是發(fā)展農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)的一個新的突破口。

3．政府應(yīng)把發(fā)展合作醫(yī)療型的農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織列為非營利性組織，利用各級政府的扶貧資金給予支持?；谀壳拔覈鴩椋l(wèi)生資源的投入能力有限，非營利性醫(yī)療組織應(yīng)該在我國醫(yī)療服務(wù)體系中占有重要地位。對于非營利性醫(yī)療組織的發(fā)展，政府應(yīng)通過引導(dǎo)、調(diào)控和支持等方式，為其發(fā)展積極創(chuàng)造公平競爭的環(huán)境，對這種合作經(jīng)濟(jì)組織在管理上也可采取招標(biāo)承包經(jīng)營的方式進(jìn)行。2．市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)貨幣經(jīng)濟(jì)缺乏，實(shí)物經(jīng)濟(jì)普遍存在。貨幣作為一般等價(jià)物和價(jià)值尺度，其作用應(yīng)該是與實(shí)物經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行相互補(bǔ)充，相互協(xié)調(diào)，相互依存的，是為整個社會生產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行服務(wù)的，其總量和構(gòu)成都應(yīng)該與實(shí)物經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)，而不應(yīng)該脫離實(shí)物經(jīng)濟(jì)獨(dú)自運(yùn)行。因?yàn)樨泿琶撾x實(shí)物經(jīng)濟(jì)而獨(dú)自運(yùn)行雖然可能使個別經(jīng)營者達(dá)到資本增值的目的，但對整個社會生產(chǎn)來說，不僅沒有增加任何東西，而且還可能使社會資源的配置指向錯誤的方向。然而隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，貨幣經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行在相當(dāng)大的程度上已經(jīng)與實(shí)物經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行脫節(jié)，具有了自己的領(lǐng)域，自己的運(yùn)行軌跡。市場經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)多數(shù)農(nóng)民人均年純收入中近50％為實(shí)物收入，農(nóng)產(chǎn)品商品率低下，以自給自足為主。

篇6

（一）國家鼓勵發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，對農(nóng)村信用社完善產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)有巨大促進(jìn)作用。

農(nóng)村信用社改革成功的關(guān)鍵是普遍建立了以私人企業(yè)股權(quán)為主體的混合所有制產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，解決了長期以來產(chǎn)權(quán)不明、責(zé)權(quán)不清的問題。同時(shí)，鼓勵員工持有股權(quán)，使資本所有者和勞動者形成了利益共同體，員工關(guān)注企業(yè)發(fā)展的內(nèi)在動力普遍增強(qiáng)。十八屆三中全會對混合所有制經(jīng)濟(jì)的肯定，對農(nóng)村信用社進(jìn)一步深化產(chǎn)權(quán)改革、完善混合所有制的農(nóng)村商業(yè)銀行將是巨大的促進(jìn)。

（二）國家對普惠制金融發(fā)展的重視，為農(nóng)村信用社發(fā)展提供巨大機(jī)遇。

十八屆三中全會《決定》強(qiáng)調(diào)發(fā)展普惠制金融，鼓勵金融創(chuàng)新，豐富金融市場的層次和產(chǎn)品，這既對農(nóng)村信用社加快發(fā)展、改善服務(wù)提出了要求，也提供了新的機(jī)遇。江西省農(nóng)村信用社以服務(wù)“三農(nóng)”、支持中小微企業(yè)、助力縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展為特色，率先在全國力推農(nóng)戶小額信用貸款、下崗再就業(yè)貸款、中小微企業(yè)貸款、林權(quán)抵押貸款，通過建立各種形式的信用共同體，解決弱勢群體授信中的抵質(zhì)押不足和信息不對稱等難題。多年來，江西農(nóng)村信用社以占全省金融系統(tǒng)18%左右的資金來源，發(fā)放了2/3左右的涉農(nóng)貸款、再就業(yè)貸款和1/3以上的小微企業(yè)貸款，成為農(nóng)村金融主力軍和服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)的主力銀行。我們深切體會到，發(fā)展普惠制金融、服務(wù)弱勢群體，有廣闊的市場空間。十八屆三中全會決定，著力于解決老區(qū)和貧困地區(qū)的發(fā)展差距問題，著力于為農(nóng)民創(chuàng)造更多的財(cái)富增長機(jī)會，這些都是農(nóng)村信用社發(fā)展的利好和大有作為的方向。

（三）國家加快金融改革創(chuàng)新的大思路，有利于全面提升農(nóng)村信用社市場競爭力。

持續(xù)改革創(chuàng)新是農(nóng)村信用社競爭力的源泉。十八屆三中全會提出，要深化金融體制改革，完善金融市場體系，提高直接融資的比例；加快推進(jìn)利率市場化，加快實(shí)現(xiàn)人民幣資本項(xiàng)下的可兌換；建立存款險(xiǎn)制度，完善金融機(jī)構(gòu)市場化退出機(jī)制。這些都揭示出金融體制改革的正確方向。只有實(shí)施金融開放，讓市場決定貨幣的價(jià)格和匯率，才能真正發(fā)揮好金融在市場經(jīng)濟(jì)資源配置中的應(yīng)有作用。在市場經(jīng)濟(jì)中，貨幣運(yùn)動的本質(zhì)是商品和要素的運(yùn)動，只有讓市場決定利率，才能把資金引向效益好、效率高的方向；只有實(shí)行在開放條件下的浮動匯率，才能真正表達(dá)一國貨幣的購買力并使外幣的供求與開放型經(jīng)濟(jì)的貿(mào)易和投資需求一致，資源配置就不會扭曲。應(yīng)對金融改革的新形勢，農(nóng)村信用社應(yīng)加快轉(zhuǎn)型步伐，增強(qiáng)價(jià)值創(chuàng)造能力，提高客戶服務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力；從機(jī)制、體制、產(chǎn)品、服務(wù)和業(yè)務(wù)手段等方面，加快邁向現(xiàn)代銀行的步伐。這樣才能在競爭中立于不敗之地并為區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出更大貢獻(xiàn)。

（四）國家重視政府職能轉(zhuǎn)換，有利于農(nóng)村信用社構(gòu)建良性政銀企關(guān)系。

十八屆三中全會通過的《決定》，十分強(qiáng)調(diào)解決政府的錯位和不到位問題，有利于建立市場經(jīng)濟(jì)下新型的政銀企關(guān)系。建立政銀企良好的互動關(guān)系，是農(nóng)村信用社立于不敗之地的保證。這些年，江西農(nóng)村信用社積極融入?yún)^(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展之中，成為實(shí)現(xiàn)縣域發(fā)展戰(zhàn)略的重要金融手段，日益感受到政府職能轉(zhuǎn)換對金融企業(yè)發(fā)展的重要意義。作為深化改革的重點(diǎn)之一是政府職能的轉(zhuǎn)換。政府的角色應(yīng)彌補(bǔ)市場的不足，成為公共服務(wù)的提供者、公共資源的配置者、宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)控者和優(yōu)良環(huán)境的維護(hù)者，使金融企業(yè)處于更有效的發(fā)展環(huán)境之中。市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)和誠信經(jīng)濟(jì)，金融產(chǎn)品和服務(wù)都是跨時(shí)空的價(jià)值轉(zhuǎn)移，需要法制和誠信來保證。政府減少行政審批事項(xiàng)，讓市場發(fā)揮資源配置的決定性作用，有利于企業(yè)自主競爭。政府致力于打造統(tǒng)一的資產(chǎn)登記制度，建立社會征信體系，將改善金融生存的環(huán)境。

（五）國家重視生態(tài)環(huán)境的改善，為農(nóng)村信用社優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)提供機(jī)遇。

篇7

一、勞動力價(jià)格低廉對經(jīng)濟(jì)的不利影響

一是在消費(fèi)方面，我們知道，消費(fèi)在經(jīng)濟(jì)增長中的作用是最重要的。而收入是消費(fèi)需求的主要決定因素。當(dāng)收入水平較低時(shí)，人們的購買力較低，消費(fèi)率就較低，這意味著消費(fèi)品市場將會受到嚴(yán)重影響。不僅如此，消費(fèi)率偏低，會使快速增長的投資最終失去需求支撐，以至造成經(jīng)濟(jì)火衡。一般地，投資增加會帶來生產(chǎn)能力增加，但如果最終消費(fèi)沒有相應(yīng)提高，必然導(dǎo)致產(chǎn)能大量過剩、企業(yè)效益卜降、銀行呆壞賬增多等經(jīng)濟(jì)失衡現(xiàn)象。

二是在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)方面，一般地，在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷適應(yīng)需求變化的過程中，人們的工資水平起著十分重要的作用。工資水平及其在分配上的差異，及各種商品需求的收入彈性的不同，使需求結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)山多樣性，從而導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)在適應(yīng)需求結(jié)構(gòu)的演變過程中不斷升級。顯然，工資水平低，必然影響到產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的演進(jìn)。

二是在收入差距方面，國際上衡量收入分配差距一般以基尼系數(shù)為指標(biāo)，基尼系數(shù)越人，居民收入差距就越大。由于低收入者一般是普通勞工，他們以低報(bào)：資作為其唯一收入來源，而高收入者特別是企業(yè)主卻可以從持續(xù)的低―卜資中不斷積累財(cái)富，形成貧者越貧，富者越富的局面。毫無疑問，當(dāng)收入差距不斷擴(kuò)大時(shí)，這就不僅是影響到人們的消費(fèi)，影響到產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的演進(jìn)，影響到工業(yè)化的進(jìn)程，如果貧富差距進(jìn)一步擴(kuò)大的話，還會影響到社會的穩(wěn)定，阻礙經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展。

四是在對外貿(mào)易與國際競爭力方面，一般地，發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平都相對較落后，綜合實(shí)力不強(qiáng)，因此，要謀求經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易的發(fā)展必須遵循比較優(yōu)勢原則。我國也不例外，我國的比較優(yōu)勢主要建立在勞動力廉價(jià)這一要素稟賦基礎(chǔ)之上。改革開放20多年的實(shí)踐表明，勞動密集型產(chǎn)業(yè)的發(fā)展確實(shí)對我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起了巨大的推動作用，是提升中國經(jīng)濟(jì)國際競爭力的主要力量，其意義重大。但是，我們必須警惕一種現(xiàn)象，即如果一個國家是以勞力的超低價(jià)來刺激出口，那么出口越多，出口國的生產(chǎn)者得到的收益反而越少，這個山口國也就會越貧窮。這就是所謂“貧困化的貿(mào)易增長”理論所告誡我們的。

五是在社會保障方面，社會保障體系的不完善，也與工資水平偏低有著密切的聯(lián)系。工資水平偏低，會給社會保障帶來了較大的影響和壓力。這主要體現(xiàn)在二個層面上：首先，廠資水平低、社會保障體系不健全形成對未來財(cái)政負(fù)擔(dān)的壓力：其次，工資水平低、社會保障體系不健全形成對個人保障的壓力；另外，工資水平低、社會保障體系不健全形成全社會壓力。六是在農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移與城市化進(jìn)程方面，一般地，勞動力從農(nóng)村流向城市，主要取決于城鄉(xiāng)實(shí)際收入差異，只要城市工業(yè)部門的一般工資水平高于鄉(xiāng)村農(nóng)業(yè)且一般工資水平達(dá)一定比例，農(nóng)民就愿意離開十地遷移到城市中謀求新職業(yè)。但根據(jù)劉易斯的估計(jì)，外山農(nóng)民的收入要比留在原地高出人約30％以上，農(nóng)民才會遷移城市，而當(dāng)工資水平較低時(shí)，處于消極保護(hù)自己權(quán)利和理性考慮，農(nóng)民工會返回農(nóng)村，這意味著城市化進(jìn)程會受到影響。

上述這些影響，我們已從2004年發(fā)生的“民工荒”現(xiàn)象中深切地感受到了。農(nóng)民工不僅工資水平低，生活水平低：而且，他們還難以融入當(dāng)?shù)貥銜?，難以融入工業(yè)化進(jìn)程之中，跟城里人仍然是“兩張皮”的關(guān)系，被市場所分割。這止是中國勞動力廉價(jià)之危。

二、勞動力價(jià)格低廉產(chǎn)生的原岡

中國勞動力價(jià)格低廉或工資水平較低有其客觀原因，首先，中國經(jīng)濟(jì)是典型的二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，農(nóng)村中存在大量的剩余勞動力，農(nóng)民收入水平很低，這種情況客觀上使城市工業(yè)部門的工資水平維持在較低水平上。其次，中國就業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等各種矛盾十分突出。由于勞動力供給遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過需求，當(dāng)傳統(tǒng)行業(yè)卜崗失業(yè)人員急劇增加后，許多人再就業(yè)困難。政府為維護(hù)社會穩(wěn)定，對城鎮(zhèn)低收入家庭普遍實(shí)行了最低生活保障制度，各地還實(shí)行了最低工資制。這種狀況也使得工資水平維持在較低水平成為可能。另外，勞動力自身的生產(chǎn)和再生產(chǎn)投入低，受教育程度低，人力資本不足。這也使得卜資水平只能處于較低水平上。

除上述客觀原岡外，中國工資水平較低還有著其他原岡。

首先，高積累政策是導(dǎo)致工資水平長期偏低的主要原閃。五十年代，出于當(dāng)時(shí)政治經(jīng)濟(jì)形勢的考慮，政府實(shí)行優(yōu)先發(fā)展重：卜業(yè)的戰(zhàn)略。為了解決優(yōu)先發(fā)展重丁業(yè)所需資金，一方面，在城市，政府實(shí)行包括農(nóng)產(chǎn)品在內(nèi)的基本生活用品的低物價(jià)、低工資、低消費(fèi)政策以加大積累；另一方面，在農(nóng)村，國家通過建立城鄉(xiāng)分割體制，嚴(yán)格控制農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格，形成工業(yè)品利農(nóng)業(yè)品的巨人“剪刀差”，以從巨大的農(nóng)業(yè)人口獲得的剩余來發(fā)展工業(yè)。正是由于這樣的原因，我國工資一直處于較低的水平。即使在改革開放后的今天，低工資政策仍然沒有多人改變。

其次，勞動力市場不健全是導(dǎo)致工資水平偏低的義一個主要原岡。目前，我國勞動力市場有了一定的發(fā)展，然而受二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)以及長期形成的制度性和社會性岡素的影響，勞動力市場呈現(xiàn)山斷裂和分割的狀態(tài)。一方面，從分割的勞動力市場看，市場在決定：工資水平方面的作用還受到限制，以至全社會不能形成均衡的工資：另一方面，在普通勞工特別是農(nóng)民工的勞動力市場里，勞動力供求雙方權(quán)利和地位并不是完全平等的，不平等的勞動關(guān)系使得普通勞工的工資受到歧視和壓制，以至長期處于較低水平。

三、解決現(xiàn)階段我國工資水平偏低的幾點(diǎn)建議

顯然，改革目前的低工資制度，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需要，是當(dāng)前的必然的選擇。那么，我國的工資應(yīng)如何改革才能適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要呢?

首先，應(yīng)當(dāng)明確，在市場經(jīng)濟(jì)條件下，工資水平應(yīng)由勞動力市場來確定。通過市場機(jī)制的作用，讓勞動力價(jià)格真正得以體現(xiàn)。為此，要建設(shè)全國統(tǒng)一的勞動力市場，以契合勞動力供給與需求關(guān)系，滿足各層次人員的需求，促進(jìn)我國勞動力資源的止常合理流動。通過市場作用，重新配置勞動力資源，使勞動力價(jià)格真止得到體現(xiàn)，并以此推動就業(yè)結(jié)構(gòu)的合理調(diào)整，促進(jìn)就業(yè)增長，推動經(jīng)濟(jì)增長。

其次，市場經(jīng)濟(jì)要求社會分配必須與生產(chǎn)相聯(lián)系，適應(yīng)生產(chǎn)的要求，反映生產(chǎn)的規(guī)模。這里，一方面，從宏觀看，我國工資增長率長期低于GDP增長率；另一方面，從微觀看，企業(yè)資本通過低：廠資已快速積累起來，因此，適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的基本要求，在社會分配上應(yīng)相應(yīng)地提高工資水平。況且，我國經(jīng)濟(jì)目前面臨的一個重要問題是商品范圍還比較小，市場發(fā)育不全。造成這種狀況的重要原岡之一，就是低：工資制。因此，為促進(jìn)我國市場的發(fā)育，應(yīng)提高居民的下資水平。

篇8

[關(guān)鍵詞] 絕對地租 土地所有權(quán) 房價(jià)

在房地產(chǎn)業(yè)中,由于建筑產(chǎn)品是與土地緊密依存的,它的利潤來源主要包括兩部分:一是作為建筑產(chǎn)品的一般利潤,二是作為對土地投資所獲得的地租收入。同時(shí)投入不同地塊的等量資本具有不同生產(chǎn)率所產(chǎn)生的被土地所有者占有的超額利潤,是級差地租的一種形式。之所以會產(chǎn)生這種超額利潤其原因有二:一是土地的肥力差別,二是土地位置的差別。因此,拉動房價(jià)日高的,并不是房屋造價(jià)而是地價(jià)――土地使用的價(jià)格,即地租。在當(dāng)前市場經(jīng)濟(jì)的環(huán)境下,絕對地租主要以土地使用金的方式出現(xiàn)。據(jù)相關(guān)資料顯示2009年的土地市場在爭議中完美收官,“地王”頻現(xiàn)、國企拿地、房企囤地等成為爭議的焦點(diǎn),開發(fā)企業(yè)、地方政府、銀行成為土地市場“鐵三角”。土地出讓金是這一現(xiàn)象最直接的反應(yīng)。杭州、上海、北京等70個城市土地出讓金同比大幅增加。“地王”頻現(xiàn)、價(jià)格上漲成為土地出讓金最大的推手。2009年,中國70個大中城市土地出讓金共計(jì)10836億元,同比08年增加140%,同比“瘋狂”的07年增加49%。其中,杭州(包括余杭、蕭山)土地出讓金高達(dá)1054億元,位居全國第一,杭州和上海成為土地出讓金超過千億的兩個城市。政府的收入在土地財(cái)政的帶動下增長迅速,但如此高額的土地轉(zhuǎn)讓金卻被轉(zhuǎn)嫁到房產(chǎn)消費(fèi)者的身上,是購房者背上了沉重的債務(wù)枷鎖,也加深了銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),若任由其發(fā)展下去將不利于社會主義和諧社會的建設(shè)。

一、社會主義條件下的絕對地租

城市土地是城市發(fā)展的重要生產(chǎn)要素,城市地租則是調(diào)節(jié)城市土地合理使用的經(jīng)濟(jì)杠桿。在《資本論》中,馬克思對資本主義條件下農(nóng)業(yè)絕對地租的產(chǎn)生進(jìn)行了論述,馬克思在分析資本主義條件下的農(nóng)業(yè)絕對地租時(shí),科學(xué)地揭示了絕對地租存在的根本原因是土地所有權(quán)的存在,“使土地所有者能夠以土地所有者資格要求地租的,就是土地所有權(quán)?！薄巴恋厮袡?quán)的恰當(dāng)表現(xiàn),是絕對地租”。土地所有權(quán)本身就包含了產(chǎn)生絕對地租的可能性,絕對地租的存在必須以土地所有權(quán)作前提,正如馬克思指出的:“無論地租有什么獨(dú)特的形式,它的一切類型有一個共同點(diǎn):地租的占有是土地所有權(quán)借以實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)形式,而地租又是以土地所有權(quán)、以某些個人對于地塊的所有權(quán)為前提?！庇纱丝梢?任何形式的地租,都是以土地所有權(quán)存在為前提的,只要存在土地所有權(quán)或土地所有者產(chǎn)權(quán),使用土地就不能不向土地所有者支付絕對地租,而“不管這種土地是處于自然狀態(tài),還是已被開墾”?！白鳛橥恋厮袡?quán)的單純結(jié)果來說,地租是壟斷價(jià)格”,凡存在土地所有權(quán)的地方,地租作為它的“單純結(jié)果”就不可避免地存在。絕對地租的產(chǎn)生除了必須有土地所有權(quán)外,還要有土地所有權(quán)同使用權(quán)的分離。如果土地所有權(quán)與使用權(quán)結(jié)合在一起,土地所有者又是土地使用者,那么他就可以把資本投在土地上而不付地租。“在地租全然消滅的場合,土地所有者和資本家是同一個人”,“對他來說,土地所有權(quán)不會構(gòu)成對他的投資的限制”,也就“意味著土地所有權(quán)的取消、土地所有權(quán)的廢除”所以也就不存在絕對地租這一經(jīng)濟(jì)范疇了。因此,絕對地租的產(chǎn)生有一個非常重要的前提,即以“執(zhí)行職能的資本和土地所有權(quán)的分離作為前提”。在分離的狀態(tài)下,土地使用者為了獲得土地使用權(quán)必須向土地所在者支付一定的經(jīng)濟(jì)代價(jià),也就是說,土地所有者手中便享有特權(quán),使其“有權(quán)不讓別人去經(jīng)營他的土地,直到經(jīng)濟(jì)關(guān)系能使土地的利用給他提供一個余額,而不論土地是用于真正的農(nóng)業(yè)還是用于其他生產(chǎn)目的(例如建筑等等)”。

馬克思認(rèn)為絕對地租的存在需要四個前提:(1)土地所有權(quán)的存在;(2)土地所有權(quán)與使用權(quán)的分離;(3)土地使用權(quán)商品化;(4)市場經(jīng)濟(jì)。我國城市土地屬于國家所有,根據(jù)馬克思的論述,我國城市土地具備產(chǎn)生絕對地租的所有權(quán)前提。我國城市土地的所有權(quán)不僅與使用權(quán)可以依法分離,而且土地使用權(quán)可依法出讓,因此,我國城市土地具備產(chǎn)生絕對地租的第二個必要條件。1995年1月1日起實(shí)行的城市房地產(chǎn)管理法為我國城市土地使用權(quán)商品化提供了法律依據(jù)。在我國現(xiàn)階段,社會主義市場經(jīng)濟(jì)就是絕對地租存在的客觀經(jīng)濟(jì)前提。從以上的分析來看,在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下,我國城市土地完全具備絕對地租存在的四個前提,也就是說,我國城市土地存在絕對地租。

二、馬克思絕對地租理論的實(shí)踐探討

隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的建立,城市工商業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,土地利益沖突已經(jīng)成為社會各種利益集團(tuán)和利益主體爭奪的焦點(diǎn),房價(jià)已經(jīng)成為關(guān)系到國計(jì)民生的最大問題。因此,要建立和諧的社會主義社會。必須堅(jiān)持以馬克思的地租理論為指導(dǎo),建立公平合理的土地使用權(quán)出讓制度。調(diào)整好各類士地利益關(guān)系,正確處理好土地利益分配問題,以合理調(diào)控房價(jià),建立健康、有序的房地產(chǎn)市場。防止由于富者、強(qiáng)者在土地使用權(quán)層面過分集中從而導(dǎo)致的土地私人壟斷;防止房地產(chǎn)過分投機(jī)從而導(dǎo)致的地價(jià)、房價(jià)暴漲,剝奪人民群眾的“生命維持和發(fā)展權(quán)利”。以實(shí)現(xiàn)群眾的購房愿望,以保障貧者、弱者也可以享有基本的居住權(quán)利。為實(shí)現(xiàn)這一系列目標(biāo),應(yīng)從以下幾個方面著手:

第一、應(yīng)按照馬克思的地租理論.明確土地資本及其收益的真正主體,有效控制地方政府附著于國有土地的利益,遏制地方政府在土地出讓中的非理。針對當(dāng)前我國城市國有土地出讓中存在的問題,就需要按照馬克思的絕對地租理論,明確各級政府只是在代表全民占有土地,具體行使土地轉(zhuǎn)讓過程中的相關(guān)權(quán)益,地方政府在土地上不能夠再享有了獨(dú)立于國家和人民的經(jīng)濟(jì)利益,不能違法控制公有土地的所有權(quán)和收益權(quán)。因此,必須規(guī)范地方政府在土地出讓中的職責(zé)和權(quán)限,建立科學(xué)的土地開發(fā)建設(shè)規(guī)劃和公開、透明的土地出讓管理制度,公開收支,切斷地方政府在土地出讓中謀取的私利渠道,并由法定機(jī)關(guān)和人民群眾對其予以有效的監(jiān)督,以保證國家獲得合理的土地收益,防止地方政府在土地出讓過程中的非理。

第二、實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)土地經(jīng)營的集約化和有效配置土地資源,深化土地產(chǎn)權(quán)改革,促進(jìn)土地產(chǎn)權(quán)市場化。我國憲法規(guī)定:“城市土地屬于國家,農(nóng)村和城市郊區(qū)的土地除由法律規(guī)定屬國家所有外皆歸集體所有?！北砻嫔纤坪醮_定了土地的產(chǎn)權(quán)主體,但由于實(shí)際上產(chǎn)權(quán)主體不明晰,因此,在土地所有權(quán)實(shí)現(xiàn)形式――地租的征收上還普遍存在權(quán)利和責(zé)任不明確問題。并且長期以來,受各種錯誤思想的影響,我們對馬克思的絕對地租理論認(rèn)識不清,因此在一定程度上放棄了對土地所有權(quán)的經(jīng)濟(jì)要求。由于土地產(chǎn)權(quán)的缺失以及人們土地權(quán)利意識淡薄,因此導(dǎo)致了對土地經(jīng)營者的監(jiān)督缺位,我國目前普遍存在的經(jīng)營權(quán)侵占所有權(quán)的現(xiàn)象就說明了這個問題,如土地?zé)o償使用、低付費(fèi)使用、隨意出租、惡意使用等行為。因此,在土地資源管理的改革過程中,我們應(yīng)該以馬克思絕對地租理論為指導(dǎo),進(jìn)一步深化土地資源的產(chǎn)權(quán)改革,避免因?yàn)楫a(chǎn)權(quán)所有者不到位而造成國有資產(chǎn)流失,同時(shí)應(yīng)該積極促進(jìn)城鄉(xiāng)土地使用權(quán)的市場化,構(gòu)建和完善促進(jìn)土地流轉(zhuǎn)的法律、法規(guī),為土地所有權(quán)的順利實(shí)現(xiàn)奠定良好的制度環(huán)境和操作平臺。

第三,建立合理的土地出讓收入使用制度.使歸屬于全民所有的國有土地收益真正惠及每一個公民。依照理論,無論土地資本主義國家或社會主義國家.政府對市政基礎(chǔ)沒施建設(shè)和城市公益設(shè)施建設(shè)的財(cái)政投入,都是城市建筑地基產(chǎn)生高昂地租的重要原因。而市民對市政幕礎(chǔ)設(shè)施和城市公益設(shè)施的分享,便構(gòu)成了政府或以土地出讓金的主要使用形式。因此,政府收取的土地使用權(quán)出讓金,除開成本后的純收入,一方面應(yīng)用于滿足市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和公益沒施建設(shè),另一方面應(yīng)從土地出讓收益中固定提取相應(yīng)比例用于廉租房以及經(jīng)濟(jì)適用房的建設(shè),由政府承擔(dān)起保障低收入人群基本生存權(quán)利的責(zé)任,使普通民眾的生存權(quán)和發(fā)展權(quán)真正落到實(shí)處。

參考文獻(xiàn):

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[2]馬克思 恩格斯:馬克思恩格斯選集(第2卷).人民出版社.1995年版.第375頁

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關(guān)鍵字:權(quán)利金;資源稅;礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)

Abstract:There are many problems in current tax system of oil and gas resources in China. That have affected the realization of the state’s ownership of resources thorough economy, and Weakened the regulative action of grading income and the effective use of resources. Moreover have hindered the sustainable development of our country Oil-gas field Enterprise’s to a certain extent.Foreign major oil-producing countries or regions have carried out the royalty system for the oil gas resources universally, in order to keep up with the international, and Enhances the international competitiveness of the oil-gas field enterprise and improve the current tax system of oil and gas resources. we Suggest using advanced experiences of other countries for reference and uniting oil and gas resources taxes, uniformly collecting the royalty.

Keywords: royalty; resource rent tax; mineral resource compensation

油氣資源不同于其他礦產(chǎn)資源,隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,已經(jīng)成為影響世界各國經(jīng)濟(jì)的重要元素,我國實(shí)行的是礦產(chǎn)資源稅費(fèi)并存的制度,憑借所有權(quán)向開采海上石油和中外合作開采陸上石油征收礦區(qū)使用費(fèi),其他油氣田企業(yè)征收礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi);憑借政治權(quán)利向油氣田企業(yè)征收資源稅。隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化的不斷深入和油氣資源與國際的逐漸接軌,現(xiàn)行的油氣資源稅費(fèi)政策與國外的權(quán)利金制度有一定的差距,建議借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),將資源稅和礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)合并為權(quán)利金,建立油氣資源權(quán)利金制度。

1 國外權(quán)利金制度

權(quán)利金(Royalty)是礦業(yè)權(quán)人向油氣資源所有權(quán)人因開采礦產(chǎn)資源而支付的賠償[1],它是一種財(cái)產(chǎn)性收費(fèi),即不論贏利與否,均需向資源所有者繳納權(quán)利金,是資源所有者經(jīng)濟(jì)權(quán)利的體現(xiàn),其反應(yīng)的是絕對地租的概念。世界上大多數(shù)國家實(shí)行的是權(quán)利金制度,也有稱之為 “礦業(yè)稅”、“采礦稅”、“采掘稅”、“地下資源利用付費(fèi)”、“采礦特許權(quán)稅”等,但其含義大體相同。它最早產(chǎn)生于二戰(zhàn)前和殖民地時(shí)期,經(jīng)過長期的改革和調(diào)整,權(quán)利金制度不斷完善,在一些國家,為了鼓勵盡最大數(shù)量地開采油氣資源,防止油氣田企業(yè)采富棄貧,最大限度地體現(xiàn)公平,而在一定程度上也體現(xiàn)了級差地租的概念,即根據(jù)油氣區(qū)塊內(nèi)在質(zhì)量差異而按不同的比率征收權(quán)利金。權(quán)利金制度已成為油氣資源勘查開發(fā)過程中一個普遍接受的國際慣例。權(quán)利金的收入,在許多礦業(yè)大國中,構(gòu)成了國家財(cái)政的一個重要組成部分。

1.1權(quán)利金的征收方式

大多數(shù)國家石油、天然氣采用從價(jià)計(jì)征或從量計(jì)征的方式征收權(quán)利金,從價(jià)權(quán)利金是指按照生產(chǎn)或采出的石油、天然氣的價(jià)格征收一定比例的費(fèi)用;從量權(quán)利金是指按照生產(chǎn)或采出的石油、天然氣的數(shù)量征收。也有國家的權(quán)利金與利潤掛鉤,與投資收益掛鉤,征收方式趨于多樣化[2]。例如,加拿大部分省所規(guī)定繳納的采礦稅,實(shí)質(zhì)上是按利潤征收的權(quán)利金。

1.2權(quán)利金費(fèi)率

由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、礦業(yè)政策以及國際通行的慣例不同,各國權(quán)利金費(fèi)率各不相同,大多數(shù)國家的石油、天然氣權(quán)利金費(fèi)率在10%-20%之間。許多國家在調(diào)整礦業(yè)權(quán)制度時(shí)充分考慮了不同資源地的生產(chǎn)條件、品位、質(zhì)量、規(guī)模等因素,并根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求和世界市場的發(fā)展變化而不斷調(diào)整。如美國1996年2月8日宣布調(diào)整重油權(quán)利金征收比例的條例以及減少邊際天然氣的權(quán)利金的提案。規(guī)定對于加權(quán)平均API度為6的重油僅征收 0.6%的權(quán)利金 ,而對于API度為20的輕質(zhì)原油征收12.5%的權(quán)利金。同時(shí),對邊際天然氣田的權(quán)利金實(shí)行減免。

部分國家油氣權(quán)利金費(fèi)率[3]

國家 美國 馬來西亞 巴基斯坦 法國 挪威 沙特阿拉伯 委內(nèi)瑞拉

內(nèi)陸 外海

權(quán)利金

費(fèi)率 12.5% 16.7% 10% 12.5% 8%-20% 8%-20% 20% 1%-16.7%

1.3權(quán)利金的征管

由于權(quán)利金專業(yè)性強(qiáng),由稅務(wù)部門征收成本比較高,因此大多數(shù)國家的權(quán)利金由礦政管理部門征收。但征收級別各不相同:例如,美國分別按土地隸屬關(guān)系歸由聯(lián)邦、州政府征收;加拿大、澳大利亞由聯(lián)邦政府征收;巴西由聯(lián)邦政府征收;印度由聯(lián)邦征收。這些權(quán)利金進(jìn)入國家財(cái)政,在財(cái)政專立賬戶建立鼓勵油氣資源勘察、開發(fā)和保護(hù)環(huán)境的基金以及作為一般用途。

2 油氣田企業(yè)資源稅費(fèi)存在的問題

2.1資源稅存在的問題

資源稅是以應(yīng)稅自然資源為課稅對象,為了調(diào)解資源的級差收入,按照“普遍征收,級差調(diào)解”的原則而征收的一種稅?，F(xiàn)行資源稅是1994年開始施行的第二代資源稅,與第一代資源稅相比,改革后的資源稅不再按超額利潤征稅,而是按照銷售量征稅,考慮到資源條件優(yōu)劣的差別,對各個礦區(qū)實(shí)行一礦一率。然而現(xiàn)行的資源稅制在施行中暴露出與油氣田企業(yè)發(fā)展不適應(yīng)的問題:

(1)資源稅定義為財(cái)產(chǎn)性收益不夠準(zhǔn)確。我國現(xiàn)行資源稅的定義是國家財(cái)產(chǎn)收益,《礦產(chǎn)資源法》第5條規(guī)定,國家實(shí)行探礦權(quán)、采礦權(quán)有償使用制度,開采礦產(chǎn)資源必須按照國家有關(guān)規(guī)定繳納資源稅和礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)。這種定義混淆了與礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)的性質(zhì),混淆了國家憑借政治權(quán)利征稅,憑借所有權(quán)征費(fèi)的界限。既然資源稅屬于財(cái)產(chǎn)性收益,理應(yīng)歸中央所有,但卻劃為地方稅,這與資源國家所有相矛盾。

(2) 對油氣資源的差別性考慮不夠[4]?？紤]到不同油氣田資源條件優(yōu)劣的差別,對油氣田企 業(yè)資源稅設(shè)置了原油8-30元/噸,天然氣2-15元/千立方米的稅率區(qū)間。鑒于近年來油氣價(jià)格的不斷上漲,國家稅務(wù)局于2005年7月1日初次調(diào)整了油氣資源稅費(fèi)率,原油調(diào)整至14-30元/噸,天然氣提高到7-15元/立方千米。由于油氣田開采不同時(shí)期其地質(zhì)條件、開采難度、資源豐度不同,油氣田產(chǎn)量有一個由遞增到遞減的過程,而資源稅費(fèi)率一成不變,導(dǎo)致油氣田企業(yè)在穩(wěn)產(chǎn)期獲得超額利潤,在開發(fā)后期,隨著所獲收益的降低,提前廢棄油田,導(dǎo)致資源的浪費(fèi)。資源稅率應(yīng)該按照油田開采不同時(shí)期設(shè)立不同的標(biāo)準(zhǔn),保證油田企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康的發(fā)展?，F(xiàn)行資源稅沒有按油田區(qū)塊劃分稅率。即使同一油田也有資源豐度高的區(qū)塊,有資源豐度低的區(qū)塊,相互之間級差收入相當(dāng)懸殊,不同油田之間地質(zhì)構(gòu)造、資源豐度相似的區(qū)塊在征收資源稅方面卻相當(dāng)懸殊,從而導(dǎo)致對資源豐度不均進(jìn)行級差調(diào)節(jié)作用失效。

(3)資源稅從量計(jì)征不夠合理。資源稅征收理論上應(yīng)該體現(xiàn)公平的原則,由于不同的油氣田因儲量、井深、原油性質(zhì)等資源條件的不同,經(jīng)濟(jì)效益存在差異。第二代資源稅采用從量計(jì)征,即不論盈利與否,盈利多少,都按照礦產(chǎn)品銷售(自用)原礦產(chǎn)量的一定標(biāo)準(zhǔn)固定征收,與資源是否存在級差收益無關(guān)。而且在國際原油價(jià)格持續(xù)上漲的情況下,過低的資源稅率使級差收益基本流入到企業(yè),顯示不出資源稅調(diào)節(jié)級差收益的職能。資源稅從量征收,容易造成采富棄貧,不利于油氣資源的合理利用和保護(hù),而且反映不出資源市場價(jià)格的變化,不符合市場經(jīng)濟(jì)國家礦業(yè)稅收向遞增稅制發(fā)展的趨勢。

2.2礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)存在的問題

礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)制度是我國礦產(chǎn)資源有償制度的主要內(nèi)容,開征礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)并以此保證國家資源性資產(chǎn)權(quán)益的實(shí)現(xiàn)是市場經(jīng)濟(jì)體制的必然要求。油氣田企業(yè)的礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)存在的問題如下:

(1)補(bǔ)償費(fèi)費(fèi)率過低。礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)率不是一成不變的,它的高低反映的是資源供求的平衡關(guān)系,資源也是一種生產(chǎn)要素,也要遵循供求平衡決定市場價(jià)格的基本規(guī)則。對于石油資源來說,我國資源補(bǔ)償費(fèi)費(fèi)率低,不足以反映國家礦產(chǎn)資源的所有權(quán)。在性質(zhì)上我國的礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)相對于多數(shù)市場經(jīng)濟(jì)國家的權(quán)利金,而且起步費(fèi)率較低,僅為1%,不僅遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國家的平均水平,甚至比一些發(fā)展中國家還要低。

(2)礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)名不副實(shí)。石油資源作為一種不可再生資源,它的消耗要得到相應(yīng)的補(bǔ)償,礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)起初的征收目的是為了補(bǔ)充地質(zhì)勘探經(jīng)費(fèi)的不足,保證礦業(yè)經(jīng)濟(jì)及社會經(jīng)濟(jì)再生產(chǎn)的繼續(xù)運(yùn)行。礦產(chǎn)資源有償開采實(shí)質(zhì)上是在礦產(chǎn)資源所有權(quán)與使用權(quán)分離的前提下,國家憑借礦產(chǎn)資源所有權(quán)地位向開發(fā)使用礦產(chǎn)資源的自然人、法人和其他組織收取相應(yīng)費(fèi)用的行為,從而保證其所有者權(quán)益的實(shí)現(xiàn)。我國的礦產(chǎn)資源有償使用制度是伴隨著經(jīng)濟(jì)體制改革而形成并初步發(fā)展起來的。礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)體現(xiàn)礦產(chǎn)資源所有權(quán),其收入應(yīng)上繳國家,歸全民所有,但《礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)征收管理規(guī)定》第10條卻表明資源補(bǔ)償費(fèi)由中央和地方共享,這顯然是不合理的。

(3)礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)的有關(guān)規(guī)定油氣資源不適用。首先,《礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)征收管理規(guī)定》中有關(guān)減免稅的情況都是涉及固體礦,在開采油氣資源時(shí),由于存在低豐度、低滲透、低產(chǎn)能的油氣區(qū)塊,導(dǎo)致石油企業(yè)開采利潤的減少,油氣開采企業(yè)無法依據(jù)《礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)征收管理規(guī)定》申請減免。其次,補(bǔ)償費(fèi)的計(jì)算公式不適合油氣資源。礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)計(jì)算公式為:礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)金額=礦產(chǎn)品銷售收入×補(bǔ)償費(fèi)率×開采回采系數(shù)。其中,“開采回采系數(shù)”適用于固體礦藏,而石油、天然氣屬于流體礦藏,開采時(shí)是利用地層壓力將其從孔隙中抽出,每一個油氣開發(fā)單元都是不可分割的整體,從開發(fā)到廢棄,需要幾十年的時(shí)間,這樣,在這段期間內(nèi)是無法準(zhǔn)確算出其開采回采系數(shù)的[4]。

(4)礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)管理體制不合理。礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)應(yīng)當(dāng)是國家憑借所有人的身份向資源的使用者征收的,理應(yīng)由代表所有者利益的政府礦業(yè)主管部門征收。在實(shí)際操作中,由于有一批市(地)、縣(市)級地礦行政機(jī)構(gòu)沒有進(jìn)入政府序列,經(jīng)費(fèi)沒有進(jìn)入地方財(cái)政,人員工資和工作經(jīng)費(fèi)靠自收自支解決,有的地礦行政機(jī)構(gòu)過度膨脹,經(jīng)費(fèi)過高,存在將礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)截留挪用的現(xiàn)象。

3 實(shí)施權(quán)利金制度的必要性

鑒于油氣資源稅費(fèi)存在的上述問題,筆者建議取消資源稅和礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi),統(tǒng)一實(shí)行權(quán)利金制度。其必要性表現(xiàn)為:

(1)實(shí)行權(quán)利金制度是維護(hù)國家資源性資產(chǎn)權(quán)益的需要。權(quán)利金屬于財(cái)產(chǎn)性收益,國家作為所有者讓渡了油氣資源的使用權(quán),作為資源的開采者,無論盈利與否,只要開采了國家的油氣資源,均須向國家付費(fèi)。另外,隨著國內(nèi)石油大企業(yè)的海外上市,油氣價(jià)格上漲所帶來的超額收益越來越多的流入到國外投資者手中。摒棄舊的資源稅制,建立維護(hù)國家資源所有者利益的權(quán)利金制度刻不容緩。

(2)實(shí)行權(quán)利金制度是與國際接軌的需要。國外主要產(chǎn)油國或地區(qū)對礦產(chǎn)資源實(shí)行權(quán)利金制度,隨著我國加入WTO和市場開放程度的提高,參與競爭與合作的機(jī)會大大增加,實(shí)行權(quán)利金制度容易被國外石油公司所接受,促進(jìn)我國油氣勘探開發(fā)市場的對外開放。

(3)實(shí)行權(quán)利金制度是規(guī)范資源稅費(fèi)制度的需要。我國現(xiàn)行的資源稅費(fèi)體系不僅很難適應(yīng)資源資產(chǎn)化管理的需要,而且稅費(fèi)并存導(dǎo)致稅費(fèi)之間調(diào)節(jié)作用和效力不協(xié)調(diào),還有重復(fù)征稅的嫌疑。不合理的稅制加大處于開采后期的油氣田企業(yè)負(fù)擔(dān),影響企業(yè)的發(fā)展。

(4)實(shí)行權(quán)利金制度是有效調(diào)節(jié)油氣資源合理開發(fā)的需要。我國現(xiàn)行的資源稅是對油氣資源的實(shí)際銷售數(shù)量和自用數(shù)量課稅,這樣就客觀的鼓勵了資源的過度開采,致使濫采富礦和采富棄貧的現(xiàn)象普遍存在,造成資源的浪費(fèi),嚴(yán)重影響了資源的可持續(xù)發(fā)展。制定合理的權(quán)利金制度,使企業(yè)盡量充分開發(fā)油氣資源,提高油氣田企業(yè)的總收益。

4 實(shí)施權(quán)利金制度需要注意的問題

(1)權(quán)利金費(fèi)率的確定。鑒于目前油氣資源稅費(fèi)過低給國家利益帶來的損害,權(quán)利金費(fèi)率應(yīng)高于現(xiàn)行資源稅費(fèi)之和,維護(hù)國家資源所有者權(quán)益。費(fèi)率的制定應(yīng)具有靈活性,能夠反應(yīng)油氣價(jià)格的變動,同時(shí)為了起到級差調(diào)節(jié)的作用,建議采用滑動稅率。適當(dāng)?shù)臋?quán)利金費(fèi)率可促使油氣田企業(yè)合理充分的開發(fā)資源,避免企業(yè)為追求自身利益而造成資源浪費(fèi),保障企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

(2)權(quán)利金的征管部門。目前我國的資源稅和礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)分別由礦業(yè)主管管部門和稅政部門征收,實(shí)行權(quán)利金制度后,將由代表所有者國家利益的政府礦業(yè)主管部門征收,上繳財(cái)政。由于權(quán)利金征收的專業(yè)性強(qiáng),這就要求,礦政部門的征收工作與礦業(yè)權(quán)管理相結(jié)合,提高效率,稅政部門放權(quán)后,做好善后工作。

(3)權(quán)利金的使用方向。建議權(quán)利金由中央與地方按比例分成,平衡中央與地方在油氣資源收益上的利益關(guān)系?？紤]到國家具有資源所有者和社會管理者的雙重身份,國家財(cái)政應(yīng)把部分權(quán)利金用于油氣資源的勘探開發(fā)以及資源保護(hù),保證油氣田企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。劃歸地方的權(quán)利金主要應(yīng)用于補(bǔ)償油氣資源開發(fā)對地方環(huán)境的破壞,另外地方政府可用來發(fā)展本地經(jīng)濟(jì),促進(jìn)資源地由資源優(yōu)勢向經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢轉(zhuǎn)化。

(4)權(quán)利金的優(yōu)惠措施。為了鼓勵資源條件差、處于開發(fā)中后期的油氣田、邊際油田等低收益或高風(fēng)險(xiǎn)油田的勘探開發(fā)活動,促進(jìn)油氣資源的有效利用,在權(quán)利金的設(shè)計(jì)上要給予一定的優(yōu)惠,對上述油氣田企業(yè)權(quán)利金的征收上采取減征或免征。

參考文獻(xiàn):

[1] 馬偉. 國外礦業(yè)稅收制度及其對我國的借鑒. 稅務(wù)研究, 2006 年第7 期.

[2] 宋 梅,王立杰,張彥平.我國礦業(yè)稅費(fèi)制度改革的國際比較及建議.中國礦業(yè), 2006.2,第15卷第2期.

篇10

關(guān)鍵詞：公平；效率；國有企業(yè)改革

一、國有企業(yè)概述

國有經(jīng)濟(jì)和國有企業(yè)改革已經(jīng)經(jīng)歷了將近30年，自90年代中期開始飛速進(jìn)行，國有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)在社會主義公有制的經(jīng)濟(jì)框架下不斷的深化改革，國有企業(yè)退出通道開始打通、職工流動機(jī)制初步形成、"企業(yè)人"逐步轉(zhuǎn)變?yōu)?社會人"、融資渠道逐漸轉(zhuǎn)向資本市場國有企業(yè)改革按照建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制的要求，從以往的放權(quán)讓利、政策調(diào)整進(jìn)入到轉(zhuǎn)換機(jī)制、制度創(chuàng)新的階段。大批國有企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度試點(diǎn)，推行公司制、股份制改革，為建立現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行了有益探索。

國有經(jīng)濟(jì)和企業(yè)改革在很大程度上促進(jìn)了社會主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展啊，但在國有企業(yè)改革中也出現(xiàn)了種種問題，例如國有資產(chǎn)的流失，在2004年，香港中文大學(xué)郎咸平教授在復(fù)旦大學(xué)以"格林柯爾：在國退民進(jìn)的盛宴中狂歡"為題發(fā)表演講，指責(zé)格林柯爾公司董事長顧雛軍以七種手法侵吞國有資產(chǎn)。在這次演講和隨后的文章中，郎咸平教授把國企產(chǎn)權(quán)改革稱為"國退民進(jìn)"的行動，對國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)改，特別是MBO( 管理層收購，這里指國有企業(yè)經(jīng)營者收購本企業(yè))提出強(qiáng)烈批評,還有就是大批國有企業(yè)工人在改革中下崗以及在國企改革中出現(xiàn)的尋租行為，導(dǎo)致效率下降等問題。因此國內(nèi)學(xué)者提出對國有企業(yè)進(jìn)行市場取向的改革其基本目標(biāo)首先是解決資源配置和資源利用的效率問題，同時(shí)市場機(jī)制也能夠大體為每一個人提供公平競爭的機(jī)會，但是從共同體原則向市場規(guī)則轉(zhuǎn)變時(shí)還有一個"起點(diǎn)公平"的問題[1]。

二、效率與公平的關(guān)系

改革開放前后不同時(shí)期效率與公平的關(guān)系十分復(fù)雜，能否正確處理好二者的關(guān)系，不僅關(guān)系到中國在社會轉(zhuǎn)型時(shí)期許多社會問題的解決，而且關(guān)系到社會的和諧與健康發(fā)展。目前，學(xué)術(shù)界關(guān)于效率與公平問題爭論不一，有以下幾種代表性觀點(diǎn)：

第一、效率優(yōu)先、兼顧公平。這種觀點(diǎn)認(rèn)為，社會主義的本質(zhì)是解放和發(fā)展社會生產(chǎn)力，效率優(yōu)先，兼顧公平是社會主義本質(zhì)的必然要求。只有效率優(yōu)先，才能解放生產(chǎn)力，發(fā)展生產(chǎn)力；只有兼顧公平才能消滅剝削，消除兩極分化，最終實(shí)現(xiàn)共同富裕[2]。

第二、效率與公平辯證統(tǒng)一。效率與公平不是簡單替代或?qū)α?。效率是公平的前提，?jiān)持效率優(yōu)先，才有利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展，才能為公平創(chuàng)造必要的物質(zhì)基礎(chǔ)；公平是效率的保證，社會主義經(jīng)濟(jì)制度從總體上體現(xiàn)了公平。效率與公平之間根本是統(tǒng)一、一致的。

第三、公平與效率并重。從科學(xué)發(fā)展觀的角度，強(qiáng)調(diào)發(fā)展要全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)，內(nèi)在地要求在追求效率、追求發(fā)展的同時(shí)，更要注重公平。

第四、公平優(yōu)先，兼顧效率論。從分配公平的制度層面，社會主義制度的國家，首先要體現(xiàn)公平。只有在實(shí)現(xiàn)收入分配公平的條件下，才能逐步實(shí)現(xiàn)共同富裕。在公平的基礎(chǔ)上，通過激發(fā)群眾積極性，提高效率。

第五、效率優(yōu)先，增進(jìn)公平。認(rèn)為效率優(yōu)先是社會主義市場經(jīng)濟(jì)的必然要求，既宣示我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)為改革的取向，又鮮明地以因果關(guān)系把"效率優(yōu)先"和"增進(jìn)公平"二者聯(lián)系在一起，不僅看到市場經(jīng)濟(jì)的缺陷，承認(rèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中會有差距，而且表明要靠提高效率來"增進(jìn)公平"，縮小差距。沒有效率優(yōu)先，不用市場競爭機(jī)制來發(fā)展經(jīng)濟(jì)，不把"蛋糕"做大，則"增進(jìn)公平就成為無源之水，增進(jìn)公平應(yīng)是效率優(yōu)先的目的和歸宿。

三、在改革過程中出現(xiàn)的關(guān)于公平與效率的問題

在國有經(jīng)濟(jì)與企業(yè)改革中，出現(xiàn)了一些不盡如人意的地方，這導(dǎo)致了效率與公平無法很好的達(dá)到平衡，效率與公平的顧此失彼現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

第一、職工持股制： 關(guān)注公平而非流失

國企產(chǎn)權(quán)改革中的確存在"壓低產(chǎn)權(quán)價(jià)格、侵吞國有資產(chǎn)"的現(xiàn)象。但是對這類現(xiàn)象的廣泛關(guān)注和抗議實(shí)質(zhì)不在于國有資產(chǎn)在改制中的流失，而在于國有資產(chǎn)的分配不公。盡管所謂國有資產(chǎn)的"賤賣"被普遍歸人國有資產(chǎn)流失的范疇， 但它與國有經(jīng)濟(jì)部門中因所有者缺位而無處不在的資產(chǎn)濫用和浪費(fèi)有著性質(zhì)上的不同。資產(chǎn)的濫用和浪費(fèi)意味著社會財(cái)富的凈損失，而國有資產(chǎn)在轉(zhuǎn)讓中的" 賤賣"并未造成社會財(cái)富的損失和浪費(fèi)，只是改變了財(cái)富在社會中的分配。" 不患貧而患不均"。從這個角度來講， 中國國企改革目前所要面對的真正問題不是國有資產(chǎn)在改制中是否發(fā)生了流失， 而是這種改制過程中所發(fā)生的財(cái)富再分配是否公平。認(rèn)清這一本質(zhì)，我們就應(yīng)將關(guān)注的重點(diǎn)放在改制過程的公平上。只有公平得以實(shí)現(xiàn)，企業(yè)的效益才會與社會效益一致，才能實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值的最大化，才能保證企業(yè)以及社會的和諧發(fā)展。我們在幾家成功改制的國有企業(yè)的考察，也映證了這一觀點(diǎn)[3]。

第二、國企治理中的效率問題

在職工參與度不高的情況下，或者說在一定的歷史階段、 在改制之初， 職工持股無疑是一種較為適合的改制方式，但并非是唯一的和最理想的。很多國有企業(yè)在改制后面臨決策權(quán)分散問題，因此為了解決這一問題采取并股的方式把原來分散的股權(quán)相對集中，從而很好的解決了兼顧公平和效率的問題。但僅有這些還不夠，明晰界定產(chǎn)權(quán)是建立有效公司治理結(jié)構(gòu)的前提和基礎(chǔ)，但并不能自動帶來企業(yè)的有效治理和高效率，建立健全公司經(jīng)營者的激勵約束機(jī)制問題成為建立有效公司治理結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵。

對于改革中碰到的效率不高，國有資產(chǎn)大量的流失現(xiàn)象，要公平與效率并重，讓市場來選擇，以市場為主導(dǎo)，兼顧公平與效率。

MBO過程中要兼顧各方面利益。首先，國有股的收購價(jià)格一般由代表國有資產(chǎn)的地方政府與管理層雙方談判形成，定價(jià)透明度很低，就難保其中不發(fā)生串謀行為。所以必須提高透明度，讓定價(jià)過程受公眾的監(jiān)督。其次，由于作為收購者的管理者和作為出讓者的股東各自所處的地位及專業(yè)程度的限制，很難確定一個比較公平的價(jià)格，因此就需要聘請具有專業(yè)水準(zhǔn)及資格的中介評估機(jī)構(gòu)。要在信息公開的前提下，通過產(chǎn)權(quán)交易市場，進(jìn)行合法、公正的評估。這樣形成的價(jià)格才更有說服力[4]。

國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的改革應(yīng)該體現(xiàn)社會公平，但更應(yīng)該遵循效率原則，改革的方向要與市場經(jīng)濟(jì)的總體改革方向相一致，改革的終極目標(biāo)是要激活傳統(tǒng)體制內(nèi)被束縛的生產(chǎn)力，勞動力作為最重要的經(jīng)濟(jì)資源是首先要釋放的社會生產(chǎn)力 而不能當(dāng)成包袱放在社會保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)中去，改革的方案要能夠激勵一切有勞動能力者自立并積極棗與競爭。首先要區(qū)別國企職工作為勞動者和生產(chǎn)資料所有者的兩重身份，對于解除國家與國企職工的勞動關(guān)系，國家所要給予的補(bǔ)償是付清所有社會保險(xiǎn)費(fèi)和給予一次性辭退費(fèi)；而國家對于國企職工所有者身份變化的補(bǔ)償可以是社會保障形式的補(bǔ)償，也可以是現(xiàn)金或房產(chǎn)產(chǎn)權(quán)、股權(quán)權(quán)益形式的補(bǔ)償。這樣使原國企職工既可以在勞動力市場上公平競爭，也可以達(dá)到國家控股企業(yè)的效率原則。

參考文獻(xiàn)：

[1]沈曉梅.國有企業(yè)改革中的公平與效率.[J].經(jīng)濟(jì)師,2001(12)

[2]張藝?yán)_.社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下效率與公平宏觀背景分析.[J].蘭州學(xué)刊,2008(11)

[3]鄭卒，鐘穗麗.公平與效率：從股份合作制看國有企業(yè)改革的邏輯起點(diǎn).[J].世界經(jīng)濟(jì)文匯，1997（5）