一、問題的提出

從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度，政府干涉市場主要是因?yàn)榇嬖谑袌鍪ъ`、外部性或公共產(chǎn)品供給不足等原因，而干涉結(jié)果是希望能使社會福利增加。同其他行業(yè)一樣，最早的保險(xiǎn)費(fèi)率監(jiān)管也是為了糾正市場失靈，應(yīng)該講，監(jiān)管的效果是一個很重要的問題，但卻鮮有人問津。

截至2007年，中國市場上共有保險(xiǎn)公司102家，多主體的市場格局基本形成。根據(jù)中國保監(jiān)會統(tǒng)計(jì)的2007年全年保費(fèi)的份額來看，中國人壽占壽險(xiǎn)市場39.73%，平安保險(xiǎn)占16.00%，太平洋保險(xiǎn)占10.24%，泰康人壽占6.92%，四家合計(jì)達(dá)到72.89%；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)收入中中國人保占42.46%，太平洋保險(xiǎn)占11.23%，平安保險(xiǎn)占10.28%，中華保險(xiǎn)占8.78%，四家合計(jì)達(dá)到72.75%。可見雖然保險(xiǎn)公司的數(shù)量在增加，但市場的大部分份額仍掌握在幾家大公司手中，市場的集中化程度很高。但從變化趨勢來看，集中度卻呈明顯下降的趨勢(見表1)。財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場的CR4指標(biāo)從90年代的接近100%下降到2006年的76.79%和2007年的72.75%；壽險(xiǎn)市場的CR4指標(biāo)也同樣從1996年的98.92%下降到2007年的72.89%。

應(yīng)該注意的是，與其他某產(chǎn)業(yè)內(nèi)的高集中度不同，中國保險(xiǎn)市場這種高集中度的形成并不是市場競爭優(yōu)勝劣汰的結(jié)果，而是由歷史原因形成的。在1986年以前，中國保險(xiǎn)市場由中國人民保險(xiǎn)公司一家獨(dú)占，直至新疆兵團(tuán)保險(xiǎn)公司、太平洋保險(xiǎn)公司和平安保險(xiǎn)公司的成立，才打破了原先一家獨(dú)霸天下的局面。一般而言，凡是成立較早的保險(xiǎn)公司，其市場份額也就相對較大，但隨著保險(xiǎn)市場主體的增多，市場份額會越來越平均化。雖然新成立的保險(xiǎn)公司因?yàn)闀r(shí)間太短，優(yōu)勢還沒有完全發(fā)揮出來，再加上目前各保險(xiǎn)產(chǎn)品的差異性并不大，難以在短期內(nèi)對老公司構(gòu)成威脅。但無論如何，目前市場份額較大的保險(xiǎn)公司并不是由市場競爭優(yōu)勝劣汰機(jī)制而形成的，并不是以保險(xiǎn)公司勞動生產(chǎn)率水平的高低和市場競爭力的強(qiáng)弱為邊界的，且資本實(shí)力仍然較弱，因而，隨著保險(xiǎn)業(yè)的市場競爭不斷加劇，保險(xiǎn)企業(yè)的市場占有率就會越來越平均，表1中四家保險(xiǎn)公司的市場份額不斷下降就說明了這一點(diǎn)。所以，我們可以得出這樣一個結(jié)論，現(xiàn)階段中國保險(xiǎn)市場結(jié)構(gòu)處于向競爭型市場轉(zhuǎn)型時(shí)期，從而價(jià)格競爭是保險(xiǎn)公司的必然選擇，這也是實(shí)施費(fèi)率監(jiān)管的原因之一。2004年中國保監(jiān)會下發(fā)了《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》，規(guī)定保險(xiǎn)公司使用的費(fèi)率應(yīng)報(bào)經(jīng)中國保監(jiān)會審批或備案，可見，目前我國對保險(xiǎn)費(fèi)率仍然實(shí)施較嚴(yán)格的監(jiān)管，采取事先批準(zhǔn)和先備案后實(shí)施的方法。

本文希望能結(jié)合中國保險(xiǎn)市場發(fā)展的現(xiàn)狀，從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度探討費(fèi)率監(jiān)管對社會福利的影響，從理論上闡述費(fèi)率市場化的原因。

二、費(fèi)率監(jiān)管與效應(yīng)分析

一、問題的提出

從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度，政府干涉市場主要是因?yàn)榇嬖谑袌鍪ъ`、外部性或公共產(chǎn)品供給不足等原因，而干涉結(jié)果是希望能使社會福利增加。同其他行業(yè)一樣，最早的保險(xiǎn)費(fèi)率監(jiān)管也是為了糾正市場失靈，應(yīng)該講，監(jiān)管的效果是一個很重要的問題，但卻鮮有人問津。

截至2007年，中國市場上共有保險(xiǎn)公司102家，多主體的市場格局基本形成。根據(jù)中國保監(jiān)會統(tǒng)計(jì)的2007年全年保費(fèi)的份額來看，中國人壽占壽險(xiǎn)市場39.73%，平安保險(xiǎn)占16.00%，太平洋保險(xiǎn)占10.24%，泰康人壽占6.92%，四家合計(jì)達(dá)到72.89%；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)收入中中國人保占42.46%，太平洋保險(xiǎn)占11.23%，平安保險(xiǎn)占10.28%，中華保險(xiǎn)占8.78%，四家合計(jì)達(dá)到72.75%?？梢婋m然保險(xiǎn)公司的數(shù)量在增加，但市場的大部分份額仍掌握在幾家大公司手中，市場的集中化程度很高。但從變化趨勢來看，集中度卻呈明顯下降的趨勢(見表1)。財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場的CR4指標(biāo)從90年代的接近100%下降到2006年的76.79%和2007年的72.75%；壽險(xiǎn)市場的CR4指標(biāo)也同樣從1996年的98.92%下降到2007年的72.89%。

應(yīng)該注意的是，與其他某產(chǎn)業(yè)內(nèi)的高集中度不同，中國保險(xiǎn)市場這種高集中度的形成并不是市場競爭優(yōu)勝劣汰的結(jié)果，而是由歷史原因形成的。在1986年以前，中國保險(xiǎn)市場由中國人民保險(xiǎn)公司一家獨(dú)占，直至新疆兵團(tuán)保險(xiǎn)公司、太平洋保險(xiǎn)公司和平安保險(xiǎn)公司的成立，才打破了原先一家獨(dú)霸天下的局面。一般而言，凡是成立較早的保險(xiǎn)公司，其市場份額也就相對較大，但隨著保險(xiǎn)市場主體的增多，市場份額會越來越平均化。雖然新成立的保險(xiǎn)公司因?yàn)闀r(shí)間太短，優(yōu)勢還沒有完全發(fā)揮出來，再加上目前各保險(xiǎn)產(chǎn)品的差異性并不大，難以在短期內(nèi)對老公司構(gòu)成威脅。但無論如何，目前市場份額較大的保險(xiǎn)公司并不是由市場競爭優(yōu)勝劣汰機(jī)制而形成的，并不是以保險(xiǎn)公司勞動生產(chǎn)率水平的高低和市場競爭力的強(qiáng)弱為邊界的，且資本實(shí)力仍然較弱，因而，隨著保險(xiǎn)業(yè)的市場競爭不斷加劇，保險(xiǎn)企業(yè)的市場占有率就會越來越平均，表1中四家保險(xiǎn)公司的市場份額不斷下降就說明了這一點(diǎn)。所以，我們可以得出這樣一個結(jié)論，現(xiàn)階段中國保險(xiǎn)市場結(jié)構(gòu)處于向競爭型市場轉(zhuǎn)型時(shí)期，從而價(jià)格競爭是保險(xiǎn)公司的必然選擇，這也是實(shí)施費(fèi)率監(jiān)管的原因之一。2004年中國保監(jiān)會下發(fā)了《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》，規(guī)定保險(xiǎn)公司使用的費(fèi)率應(yīng)報(bào)經(jīng)中國保監(jiān)會審批或備案，可見，目前我國對保險(xiǎn)費(fèi)率仍然實(shí)施較嚴(yán)格的監(jiān)管，采取事先批準(zhǔn)和先備案后實(shí)施的方法。

本文希望能結(jié)合中國保險(xiǎn)市場發(fā)展的現(xiàn)狀，從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度探討費(fèi)率監(jiān)管對社會福利的影響，從理論上闡述費(fèi)率市場化的原因。

二、費(fèi)率監(jiān)管與效應(yīng)分析

【摘要】失業(yè)保險(xiǎn)固定費(fèi)率制下基金結(jié)余日益龐大，進(jìn)而抑制市場經(jīng)濟(jì)的活力，失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率制改革應(yīng)出降費(fèi)和改制組合拳，而改制的方向是改革失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率方式，進(jìn)而促進(jìn)失業(yè)保險(xiǎn)的可持續(xù)發(fā)展。有必要分析中國失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率制度改革面臨的困境，并針對中國失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率制改革提出對策建議。

【關(guān)鍵詞】失業(yè)保險(xiǎn)；費(fèi)率改革；對策研究

一、中國失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率制度改革困境

（一）失業(yè)保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余日益龐大

從1986年《國營企業(yè)職工待業(yè)保險(xiǎn)暫行規(guī)定》雛形到1999年《失業(yè)保險(xiǎn)條例》的出臺再到2011年《社會保險(xiǎn)法》的頒布，中國失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率施行的是固定費(fèi)率，從用人單位按照其全部職工標(biāo)準(zhǔn)工資總額的1％繳納待業(yè)保險(xiǎn)基金（繳納所得稅前列支）到用人單位按照職工工資的2%繳納，個人按照1%繳納失業(yè)保險(xiǎn)金，雖在2015年人力資源與社會保障部、財(cái)政部出臺《關(guān)于調(diào)整失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率有關(guān)問題的通知》，明確從2015年3月1日起失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率由3%降至2%，但其固定性并未改變。同時(shí)《失業(yè)保險(xiǎn)條例》第五條明確規(guī)定：失業(yè)保險(xiǎn)基金由下列各項(xiàng)構(gòu)成：1.城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位、城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位職工繳納的失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)；2.失業(yè)保險(xiǎn)基金的利息；3.財(cái)政補(bǔ)貼；4.依法納入失業(yè)保險(xiǎn)基金的其他資金。1999年到2015年間，2003年的累計(jì)結(jié)余首次超過當(dāng)年收入，2003年以后結(jié)余大于收入成為常態(tài)。隨著社會保障事業(yè)的全面發(fā)展、政府轉(zhuǎn)移支付的增加、基金投資收益的增多（2015年最新失業(yè)保險(xiǎn)條例第十一條明確規(guī)定：失業(yè)保險(xiǎn)基金必須存入財(cái)政部門在國有商業(yè)銀行開設(shè)的社會保障基金財(cái)政專戶，實(shí)行收支兩條線管理，由財(cái)政部門依法進(jìn)行監(jiān)督。存入銀行和按照國家規(guī)定購買國債的失業(yè)保險(xiǎn)基金，分別按照城鄉(xiāng)居民同期存款利率和國債利息計(jì)息。失業(yè)保險(xiǎn)基金的利息并入失業(yè)保險(xiǎn)基金。），失業(yè)保險(xiǎn)基金累計(jì)結(jié)余規(guī)模日益龐大。下圖為2005—2015年中國失業(yè)保險(xiǎn)基金收入、支出以及累積結(jié)余分析表，可以看出失業(yè)保險(xiǎn)基金2008年超1000億，2011年超2000億，2013年超3000億2015年超5000億，逐年增多。

（二）失業(yè)保險(xiǎn)固定費(fèi)率制問題日益突出

社會保險(xiǎn)是以國家為主體，通過立法建立的，對勞動者在其生、老、病、死、傷、殘、失業(yè)以及發(fā)生其他生活困難時(shí)，給予物質(zhì)幫助的制度。同時(shí)，也是國家社會公益事業(yè)。具體說來就是政府社會保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)依法向參保人（法人和勞動者）籌集社會保險(xiǎn)基金、再加上政府財(cái)政補(bǔ)助，支付已參保勞動者的應(yīng)有社會保險(xiǎn)待遇。社會保險(xiǎn)費(fèi)率的高低直接關(guān)系到社會保險(xiǎn)事業(yè)的科學(xué)發(fā)展與國家惠民政策的廣泛落實(shí)：當(dāng)社會保險(xiǎn)費(fèi)率過高時(shí)，社會保險(xiǎn)基金結(jié)余增長速度過快，但參保人的負(fù)擔(dān)加重，參保人數(shù)就會較少，國家的惠民政策得不到廣泛落實(shí)；當(dāng)該費(fèi)率過低時(shí)，該基金結(jié)余增長速度過慢，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，不利于社會保險(xiǎn)事業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。找到恰當(dāng)?shù)纳鐣ｋU(xiǎn)費(fèi)率：既減輕參保人的負(fù)擔(dān)，擴(kuò)大社會保險(xiǎn)覆蓋率，又使該基金具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，使社會保險(xiǎn)事業(yè)得到科學(xué)發(fā)展，這是一直需要探究的課題。以下是筆者的幾點(diǎn)意見：

一、社會保險(xiǎn)費(fèi)率降低的客觀要求

1.社會保險(xiǎn)費(fèi)率過高，覆蓋面不廣，該基金結(jié)余存量足（除基本養(yǎng)老基金外）。勞動者生、老、病、傷、殘、失業(yè)的社會保險(xiǎn)費(fèi)率之和高達(dá)40%，參保人不堪重負(fù)，法人故意逃避社會保險(xiǎn)，使應(yīng)參保人數(shù)遠(yuǎn)大于實(shí)際參保人數(shù)，許多勞動者參加社會保險(xiǎn)的合法權(quán)益長期得不到保障。按現(xiàn)在某一基金年支出水平計(jì)算，其現(xiàn)有結(jié)余規(guī)模可支付幾年的社會保險(xiǎn)待遇，如失業(yè)保險(xiǎn)。

2.社會保險(xiǎn)的社會公益性。該基金籌集的原則是以支定收、略有結(jié)余：當(dāng)社會需要多少社會保險(xiǎn)基金支出時(shí)，就向參保人去籌集多少。即該基金結(jié)余不能多，體現(xiàn)政府非營利性。

3.社會保險(xiǎn)基金的財(cái)政性。①該基金是政府基金，財(cái)政專戶管理。②財(cái)政補(bǔ)貼性。隨著國家財(cái)富的積累，財(cái)政對該基金補(bǔ)貼逐年增加。體現(xiàn)取之于民，用之于民的公共財(cái)政分配原則，減輕參保人的交費(fèi)負(fù)擔(dān)，逐步擴(kuò)大財(cái)政補(bǔ)貼占該基金結(jié)余的份額。③財(cái)政保底性。當(dāng)該基金支出出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，財(cái)政及時(shí)追加補(bǔ)貼，確保其正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

4.社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢。①隨著經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，勞動者的收入逐漸提高，社會保險(xiǎn)單位基數(shù)就會增加，該基金結(jié)余就會擴(kuò)大。②隨著社會保險(xiǎn)事業(yè)進(jìn)一步發(fā)展，社會公眾對社會保險(xiǎn)認(rèn)識提高，參保人數(shù)會逐年增加，社會保險(xiǎn)總量基數(shù)也會增加，該基金結(jié)余也會擴(kuò)大（當(dāng)收大于支時(shí)），這些為降低社會保險(xiǎn)費(fèi)率提供了條件。

高度集中的費(fèi)率監(jiān)管體制，嚴(yán)重阻礙著我國保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展。目前，不論從保險(xiǎn)市場內(nèi)部發(fā)育的情況，還是從我國經(jīng)濟(jì)體制改革推進(jìn)的情況來看，改革已刻不容緩。推進(jìn)改革的關(guān)鍵是更新觀念，清除阻礙保險(xiǎn)費(fèi)率市場化改革的錯誤認(rèn)識。

目前，我國保險(xiǎn)監(jiān)管部門對保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)管，大多數(shù)保險(xiǎn)條款和費(fèi)率是由保險(xiǎn)總公司統(tǒng)一向中國保監(jiān)會申報(bào)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。這種高度集中的管理體制，在保險(xiǎn)市場不發(fā)達(dá)，消費(fèi)者保險(xiǎn)意識不強(qiáng)的情況下，對保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益，維護(hù)正常的市場秩序起到了重要作用。但同時(shí)也帶來了嚴(yán)重的弊端，突出表現(xiàn)在：

一是費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)大一統(tǒng)，缺乏差異性。我國現(xiàn)行主要險(xiǎn)種的條款和費(fèi)率由國家監(jiān)管部門統(tǒng)一制定，好處是簡便統(tǒng)一，操作方便，但由于我國地域遼闊，各地情況差異很大，在自然災(zāi)害的責(zé)任免除問題上存在著與實(shí)際情況脫節(jié)現(xiàn)象，更談不上體現(xiàn)城市與農(nóng)村、沿海與內(nèi)地、發(fā)達(dá)地區(qū)與落后地區(qū)的差別。

二是費(fèi)率水平不斷上升。從我國保險(xiǎn)事業(yè)恢復(fù)以來，主要險(xiǎn)種費(fèi)率水平基本上是處于不斷上升的狀態(tài)，保險(xiǎn)費(fèi)率的變動趨勢基本上不反映宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的變化趨勢。

三是保險(xiǎn)公司對監(jiān)管部門的依賴越來越強(qiáng)。在統(tǒng)一的高費(fèi)率保護(hù)下，保險(xiǎn)公司沒有外部競爭的壓力，因而缺乏改革的內(nèi)在動力，不去積極開發(fā)新產(chǎn)品、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。

四是監(jiān)管部門承擔(dān)著無限責(zé)任。保險(xiǎn)費(fèi)率的高低由監(jiān)管部門制定調(diào)整、審查核準(zhǔn)、備案確認(rèn)等。費(fèi)率水平是否符合市場實(shí)際情況，保險(xiǎn)公司并不關(guān)心，監(jiān)管部門在一定程度上成了保險(xiǎn)公司的保護(hù)傘或者是代言人。

[摘要]隨著入世的臨近,面對保險(xiǎn)費(fèi)率嚴(yán)格監(jiān)管所產(chǎn)生的一些弊端,費(fèi)率市場化的呼聲日漸高漲,但近期內(nèi)不宜實(shí)行費(fèi)率市場化,主要因?yàn)?一是費(fèi)率市場化不利于中資保險(xiǎn)公司的生存和發(fā)展,因外資保險(xiǎn)公司的大規(guī)模經(jīng)營、高水平管理所帶來的成本降低和費(fèi)用節(jié)約,使其能以較低的費(fèi)率銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品而不會虧本,而中資保險(xiǎn)公司處于起步階段,需要市場適度保護(hù);二是我國近期內(nèi)不具備費(fèi)率市場化的條件主要表現(xiàn)為市場發(fā)育不成熟,沒有完備的法律體系,沒有健全的監(jiān)管機(jī)制和制度,市場主體運(yùn)作不規(guī)范等等。

目前,我國保險(xiǎn)監(jiān)管部門對保險(xiǎn)費(fèi)率實(shí)行嚴(yán)格的管制,集中表現(xiàn)在對個別險(xiǎn)種執(zhí)行全國統(tǒng)一頒布的條款和費(fèi)率,對大多數(shù)險(xiǎn)種的條款和費(fèi)率則要求必須報(bào)經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)。在這種管理體制下,出現(xiàn)了諸如統(tǒng)一的保險(xiǎn)費(fèi)率與各地區(qū)保額損失率不一致、相對固定的費(fèi)率與其賴以制訂的條件不協(xié)調(diào)等矛盾,隨著中國保險(xiǎn)業(yè)入世的臨近,有些人主張放開保險(xiǎn)費(fèi)率,實(shí)行費(fèi)率市場化。對此,本文認(rèn)為近期內(nèi)我國不宜實(shí)行保險(xiǎn)費(fèi)率市場化。

一、實(shí)行費(fèi)率市場化不利于中資保險(xiǎn)公司的生存和發(fā)展

加入WTO,中資保險(xiǎn)公司將直面外資保險(xiǎn)公司礎(chǔ)礎(chǔ)逼人的挑戰(zhàn),競爭會異常激烈,所使用的競爭手段也會多種多樣。但無論如何,保險(xiǎn)費(fèi)率都將是進(jìn)行競爭的重要籌碼,國內(nèi)外的經(jīng)驗(yàn)表明,在保險(xiǎn)商戰(zhàn)中,價(jià)格往往是最有力的競爭手段,在這方面,相對于中資保險(xiǎn)公司來說,外資保險(xiǎn)公司具有較強(qiáng)的優(yōu)勢。

首先,外資保險(xiǎn)公司的大規(guī)模經(jīng)營、高水平管理所帶來的成本降低和費(fèi)用節(jié)約,使其能以較低的費(fèi)率銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品而不至于虧本。外資保險(xiǎn)公司規(guī)模巨大,表現(xiàn)為擁有的資產(chǎn)總量大,1998年全球最大的50家保險(xiǎn)公司(已在中國營業(yè)和即將在中國取得營業(yè)資格的外資保險(xiǎn)公司基本都在這50家之內(nèi))中的任何一家的資產(chǎn)總額都高于我國整個保險(xiǎn)業(yè)所擁有的資產(chǎn)總量;雇用職員人數(shù)多,保費(fèi)收入多,以法國安盛一巴黎聯(lián)合保險(xiǎn)集團(tuán)為例,該集團(tuán)在全球五大洲逾50個國家和地區(qū)經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù),1996年,職員總數(shù)約9萬人,總收入649億美元,其中保費(fèi)收入558億美元。大規(guī)模經(jīng)營能使有限的資源得到更合理的配置和使用,在更大地域范圍內(nèi)優(yōu)化分支機(jī)構(gòu)設(shè)置,進(jìn)行人員的優(yōu)化組合,開辟新的有效的營銷渠道。外資保險(xiǎn)公司管理水平高,表現(xiàn)為在經(jīng)營管理上突出穩(wěn)健發(fā)展,注意業(yè)務(wù)規(guī)范和業(yè)務(wù)管理基礎(chǔ)工作,倡導(dǎo)業(yè)務(wù)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展同步進(jìn)行,追求一種長期的發(fā)展戰(zhàn)略,并且對成本費(fèi)用控制嚴(yán)格,財(cái)務(wù)管理十分科學(xué)。大規(guī)模經(jīng)營、高水平管理所帶來的成本的降低和經(jīng)營費(fèi)用的節(jié)約,為降低保險(xiǎn)費(fèi)率奠定了基礎(chǔ)。所以,入世后,如果我們實(shí)行費(fèi)率市場化,外資保險(xiǎn)公司一定會依仗大規(guī)模經(jīng)營、高效率管理的優(yōu)勢,用低價(jià)格手段拓展市場空間,屆時(shí),規(guī)模狹小、管理水平低下的中資保險(xiǎn)公司,只能甘拜下風(fēng),甚至在嚴(yán)酷的市場競爭中被淘汰出局。

其次,外資保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)已成為其業(yè)務(wù)的重要保證和強(qiáng)有力的利潤增長點(diǎn)。外資保險(xiǎn)公司往往以承保微利甚至為負(fù)數(shù)的目標(biāo)制訂費(fèi)率,以此吸引客戶,擴(kuò)大銷售量,增加市場份額,然后,通過合理運(yùn)用資金獲得較高的回報(bào)率來彌補(bǔ)由于低費(fèi)率造成的賠付虧損,并取得利潤。外資保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用率一般在85%左右,且自由度較大,可投資于股票、債券、房地產(chǎn)甚至期貨期權(quán)等金融衍生產(chǎn)品。相形之下,中資保險(xiǎn)公司無論是在資金運(yùn)用總量、資金運(yùn)用范圍,還是資金運(yùn)用水平、資金運(yùn)用效益上都無法與外資保險(xiǎn)公司相提并論。到目前為止,運(yùn)用范圍還局限于存入銀行、購買國債、購買金融債券、購買財(cái)政定向債券、進(jìn)入同業(yè)拆借市場和基金入市方面,運(yùn)用率也只在10%一20%,在近乎半數(shù)的資產(chǎn)都以現(xiàn)金和銀行存款的形式存在、銀行存款利率一降再降的情況下,運(yùn)用效益自然是很不理想。在這種狀況下,我們既不能依靠資金運(yùn)用獲得足以彌補(bǔ)承保虧損的收益,更不能依靠資金運(yùn)用獲得企業(yè)應(yīng)賺取的利潤。于是,在同臺競爭中,外資保險(xiǎn)公司以低于成本的價(jià)格制訂費(fèi)率時(shí),中資保險(xiǎn)公司被逼入了尷尬的境地,照此辦理則虧損嚴(yán)重,公司無力承受;按兵不動則等于拱手讓出市場,公司無法發(fā)展。

《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改〈中華人民共和國保險(xiǎn)法〉的決定》（以下簡稱《決定》）于2002年10月底獲準(zhǔn)通過，醞釀了近兩年的《保險(xiǎn)法》修改工作終于告一段落?！稕Q定》對保險(xiǎn)條款和費(fèi)率的管理制度進(jìn)行了重大修改，規(guī)定保險(xiǎn)公司可以自行確定保險(xiǎn)費(fèi)率和條款，但要經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批或備案。這是我國保險(xiǎn)費(fèi)率市場化的一個重大突破，標(biāo)志著我國保險(xiǎn)費(fèi)率市場化步入了正式實(shí)施階段。費(fèi)率市場化將要產(chǎn)生的影響、帶來的挑戰(zhàn)以及如何積極應(yīng)對等問題再次成為金融保險(xiǎn)界關(guān)注的焦點(diǎn)。

一、我國保險(xiǎn)費(fèi)率市場化的效應(yīng)

保險(xiǎn)費(fèi)率市場化的過程是一個動態(tài)的發(fā)展過程，保險(xiǎn)市場也會因此而發(fā)生復(fù)雜的變化，但費(fèi)率市場化的基本效應(yīng)則主要表現(xiàn)為以下三個方面，這三者構(gòu)成了保險(xiǎn)市場的其他復(fù)雜變化的基礎(chǔ)。

（一）費(fèi)率水平下降

費(fèi)率水平下降主要表現(xiàn)為體制性下降和競爭性下降兩個方面。體制性下降主要是由經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌造成的。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，我國保險(xiǎn)業(yè)不僅承擔(dān)著補(bǔ)償由各種風(fēng)險(xiǎn)引起的經(jīng)濟(jì)和社會損失的責(zé)任，而且還承擔(dān)著為社會主義建設(shè)籌集資金的重任，因此保險(xiǎn)業(yè)必須有較高的利潤產(chǎn)出能力。在當(dāng)前條件下，我國保險(xiǎn)公司的利潤主要來自承保利潤，單一化的利潤渠道以及壟斷性的保險(xiǎn)經(jīng)營，必然導(dǎo)致保險(xiǎn)費(fèi)率被高估。費(fèi)率市場化的一個重要背景是保險(xiǎn)公司成為完全意義上的商業(yè)經(jīng)營主體，市場才是保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的基點(diǎn)，這種職能與角色的變換必然使費(fèi)率水平下降。

競爭性下降則是由保險(xiǎn)經(jīng)營由壟斷型向競爭型轉(zhuǎn)變造成的。經(jīng)濟(jì)學(xué)理論已經(jīng)證明，在壟斷經(jīng)營條件下，廠商的產(chǎn)品價(jià)格必然偏高，因此我國保險(xiǎn)在壟斷經(jīng)營的條件下費(fèi)率也會被高估。隨著保險(xiǎn)市場由壟斷型向競爭型的轉(zhuǎn)化，在保險(xiǎn)市場競爭加劇以及消費(fèi)者主權(quán)回歸的條件下，除少數(shù)險(xiǎn)種（如農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)）的費(fèi)率水平可能會有所上升以外，大部分保險(xiǎn)產(chǎn)品的費(fèi)率會下降，回落到保險(xiǎn)市場的均衡水平，甚至?xí)陀谠撍?、低于保險(xiǎn)經(jīng)營成本。

摘要：當(dāng)前，在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的契機(jī)下，我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的相關(guān)利率也逐漸朝著市場化的方向發(fā)展，并且在生成的過程中，主要經(jīng)歷了三個不同的階段，在市場規(guī)律的約束下，保險(xiǎn)費(fèi)率具有特殊性的要求，因此生成機(jī)制的形成更應(yīng)該符合市場化的發(fā)展方針。重點(diǎn)對這一問題進(jìn)行論述，為今后財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)的改革提供參考性的建議。

關(guān)鍵詞：純保費(fèi)；費(fèi)率市場化；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)的出現(xiàn)經(jīng)歷了一段重要的時(shí)期，由于在二十世紀(jì)九十年代曾經(jīng)出現(xiàn)過管制，因此影響了其進(jìn)一步的發(fā)展，以至于在市場化的過程中，沒能與之相接軌，得到快速的發(fā)展，反而遭受了一定程度的損失，在這一情況下，我國認(rèn)識到管制的方式嚴(yán)重阻礙了我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，不利于費(fèi)率市場化的變革，因此在現(xiàn)代化發(fā)展的今天，采取全面開放的政策，實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率市場化的發(fā)展。

1財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)費(fèi)率市場化的特殊條件

1.1財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)定價(jià)的特殊性

市場化的發(fā)展為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司提供了新的機(jī)遇與挑戰(zhàn)，并且基于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)定價(jià)具有特殊性的要求，因此從研究方法上與一般企業(yè)所采用的研究方法有所不同，邊際成本定價(jià)法并不適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，這一方法的理論核心是邊際成本，在市場競爭的過程中，價(jià)格是競爭中最有利的武器，在價(jià)格上爭取優(yōu)勢對于競爭的勝利具有重要的作用。但是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有所不同，其不能使用邊際成本對產(chǎn)品進(jìn)行定價(jià)，作為一門新興的產(chǎn)業(yè)，邊際成本定價(jià)法通常只適用于第一以及第二產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，而進(jìn)行保險(xiǎn)賠償?shù)倪^程中，成本并沒有完全形成，采用這一方法具有不確定性，因此這是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的特殊性，應(yīng)該以特殊的方式對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的成本進(jìn)行評估。

[內(nèi)容提要]機(jī)動車輛保險(xiǎn)是我國保險(xiǎn)市場上財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種，近年來其保險(xiǎn)費(fèi)收入一直位居財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的首位。與我國保險(xiǎn)市場發(fā)展相適應(yīng)，機(jī)動車輛保險(xiǎn)經(jīng)營一直執(zhí)行的是全國統(tǒng)一的條款費(fèi)率。隨著財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，保險(xiǎn)市場的逐步成熟及對外開放進(jìn)程的加快，費(fèi)率管制的弊端日益顯現(xiàn)。保監(jiān)會2001年開始對機(jī)動車輛保險(xiǎn)費(fèi)率市場化在廣東和深圳試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，將在全國推行。機(jī)動車輛保險(xiǎn)費(fèi)率市場化將會使我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)面臨新的挑戰(zhàn)，同時(shí)也會帶來新的發(fā)展機(jī)遇。

一、機(jī)動車輛保險(xiǎn)費(fèi)率管制的弊端

我國機(jī)動車輛保險(xiǎn)是從20世紀(jì)50年代初隨著中國人民保險(xiǎn)公司的成立而產(chǎn)生和發(fā)展起來的?；謴?fù)國內(nèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來到80年代末，保險(xiǎn)市場主要由中國人民保險(xiǎn)公司獨(dú)家經(jīng)營，保險(xiǎn)市場是完全壟斷的市場，人保本身既是管理者也是經(jīng)營者，保險(xiǎn)公司的總公司制訂機(jī)動車輛保險(xiǎn)費(fèi)率，分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行費(fèi)率并可在一定范圍內(nèi)享有費(fèi)率浮動權(quán)。90年代以后，特別是1995年以來，隨著保險(xiǎn)市場上經(jīng)營主體的增加，競爭加劇，機(jī)動車輛保險(xiǎn)市場存在高手續(xù)費(fèi)、高返還、變相退費(fèi)和中介人炒作保險(xiǎn)公司等惡性競爭行為，保險(xiǎn)監(jiān)管部門開始對機(jī)車險(xiǎn)條款費(fèi)率的實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)管。1995年頒布實(shí)施的《中華人民共和國保險(xiǎn)法》（以下簡稱《保險(xiǎn)法》）為保險(xiǎn)費(fèi)率的嚴(yán)格監(jiān)管提供了法律依據(jù)?！侗ｋU(xiǎn)法》第106條規(guī)定：“商業(yè)保險(xiǎn)主要險(xiǎn)種的基本保險(xiǎn)條款和費(fèi)率，由金融監(jiān)管部門制訂。保險(xiǎn)公司擬訂的其他險(xiǎn)種的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率，應(yīng)當(dāng)報(bào)金融監(jiān)管部門備案?！睓C(jī)動車輛保險(xiǎn)作為保險(xiǎn)監(jiān)管部門認(rèn)定的主要險(xiǎn)種，其條款費(fèi)率由保險(xiǎn)監(jiān)管部門制訂，保險(xiǎn)公司只能執(zhí)行。特別是1998年中國保監(jiān)會成立以后，針對機(jī)車險(xiǎn)市場的無序競爭局面，先后出臺了一系列整頓機(jī)動車輛保險(xiǎn)市場的規(guī)章制度，在除深圳以外的全國范圍內(nèi)統(tǒng)一機(jī)動車輛保險(xiǎn)條款費(fèi)率，監(jiān)制機(jī)動車輛保險(xiǎn)單，打擊機(jī)動車輛保險(xiǎn)的違規(guī)行為。不可否認(rèn)，實(shí)行這種高度集中的費(fèi)率管理體制，在保險(xiǎn)市場不發(fā)達(dá)、保險(xiǎn)經(jīng)營主體的內(nèi)控和自律能力較差、消費(fèi)者保險(xiǎn)意識不強(qiáng)的情況下，便于操作和管理，有利于維護(hù)被保險(xiǎn)人的利益和良好的市場秩序。但隨著保險(xiǎn)市場的發(fā)展，其弊端也逐漸顯現(xiàn)出來。

（一）違背了價(jià)值規(guī)律的客觀要求

保險(xiǎn)費(fèi)率是保險(xiǎn)產(chǎn)品的價(jià)格，合理的價(jià)格要求既反映價(jià)值，又調(diào)節(jié)供求。統(tǒng)一的保險(xiǎn)費(fèi)率扭曲了價(jià)格對保險(xiǎn)產(chǎn)品供需的真實(shí)反映與調(diào)節(jié)作用，偏高的費(fèi)率勢必在誘發(fā)隱蔽的價(jià)格戰(zhàn)的同時(shí)，抑制了有效的保險(xiǎn)需求。一是由于保險(xiǎn)費(fèi)率修訂的權(quán)利不在保險(xiǎn)公司，當(dāng)市場需求發(fā)展變化后，保險(xiǎn)人不能根據(jù)市場的變化對費(fèi)率進(jìn)行調(diào)整，只有等監(jiān)管部門來調(diào)整，使保險(xiǎn)費(fèi)率對市場的反映失靈。二是統(tǒng)一費(fèi)率是一種政府制訂的壟斷價(jià)格，監(jiān)管部門在制訂費(fèi)率時(shí)，考慮到測算的偏差和費(fèi)率調(diào)整的時(shí)滯性，在對未來損失率進(jìn)行測算時(shí)，往往作比較保守的考慮，使費(fèi)率水平偏高，保險(xiǎn)公司在壟斷價(jià)格的保護(hù)下有較大的利潤空間，在一定程度上助長了高手續(xù)費(fèi)、高返還、變相退費(fèi)等保險(xiǎn)市場的惡性競爭行為，這就是這些年來機(jī)動車輛保險(xiǎn)市場惡性競爭屢禁不止的原因之一。三是在一定程度上造成有效供給不足，抑制有效需求。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司無權(quán)調(diào)整費(fèi)率，當(dāng)某類保險(xiǎn)標(biāo)的的賠付率偏高時(shí)，使保險(xiǎn)公司不愿承保該類保險(xiǎn)標(biāo)的。如機(jī)動車輛保險(xiǎn)中的個人營業(yè)性貨車，在現(xiàn)行費(fèi)率條件下，很多保險(xiǎn)公司往往拒?；蚋郊涌量痰臈l件限制承保。

（二）違背了保險(xiǎn)費(fèi)率的公平合理原則

《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改〈中華人民共和國保險(xiǎn)法〉的決定》（以下簡稱《決定》）于2002年10月底獲準(zhǔn)通過，醞釀了近兩年的《保險(xiǎn)法》修改工作終于告一段落?！稕Q定》對保險(xiǎn)條款和費(fèi)率的管理制度進(jìn)行了重大修改，規(guī)定保險(xiǎn)公司可以自行確定保險(xiǎn)費(fèi)率和條款，但要經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批或備案。這是我國保險(xiǎn)費(fèi)率市場化的一個重大突破，標(biāo)志著我國保險(xiǎn)費(fèi)率市場化步入了正式實(shí)施階段。費(fèi)率市場化將要產(chǎn)生的影響、帶來的挑戰(zhàn)以及如何積極應(yīng)對等問題再次成為金融保險(xiǎn)界關(guān)注的焦點(diǎn)。

一、我國保險(xiǎn)費(fèi)率市場化的效應(yīng)

保險(xiǎn)費(fèi)率市場化的過程是一個動態(tài)的發(fā)展過程，保險(xiǎn)市場也會因此而發(fā)生復(fù)雜的變化，但費(fèi)率市場化的基本效應(yīng)則主要表現(xiàn)為以下三個方面，這三者構(gòu)成了保險(xiǎn)市場的其他復(fù)雜變化的基礎(chǔ)。

（一）費(fèi)率水平下降

費(fèi)率水平下降主要表現(xiàn)為體制性下降和競爭性下降兩個方面。體制性下降主要是由經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌造成的。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，我國保險(xiǎn)業(yè)不僅承擔(dān)著補(bǔ)償由各種風(fēng)險(xiǎn)引起的經(jīng)濟(jì)和社會損失的責(zé)任，而且還承擔(dān)著為社會主義建設(shè)籌集資金的重任，因此保險(xiǎn)業(yè)必須有較高的利潤產(chǎn)出能力。在當(dāng)前條件下，我國保險(xiǎn)公司的利潤主要來自承保利潤，單一化的利潤渠道以及壟斷性的保險(xiǎn)經(jīng)營，必然導(dǎo)致保險(xiǎn)費(fèi)率被高估。費(fèi)率市場化的一個重要背景是保險(xiǎn)公司成為完全意義上的商業(yè)經(jīng)營主體，市場才是保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的基點(diǎn)，這種職能與角色的變換必然使費(fèi)率水平下降。

競爭性下降則是由保險(xiǎn)經(jīng)營由壟斷型向競爭型轉(zhuǎn)變造成的。經(jīng)濟(jì)學(xué)理論已經(jīng)證明，在壟斷經(jīng)營條件下，廠商的產(chǎn)品價(jià)格必然偏高，因此我國保險(xiǎn)在壟斷經(jīng)營的條件下費(fèi)率也會被高估。隨著保險(xiǎn)市場由壟斷型向競爭型的轉(zhuǎn)化，在保險(xiǎn)市場競爭加劇以及消費(fèi)者主權(quán)回歸的條件下，除少數(shù)險(xiǎn)種（如農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)）的費(fèi)率水平可能會有所上升以外，大部分保險(xiǎn)產(chǎn)品的費(fèi)率會下降，回落到保險(xiǎn)市場的均衡水平，甚至?xí)陀谠撍?、低于保險(xiǎn)經(jīng)營成本。