保險(xiǎn)洗錢范文10篇
時(shí)間:2024-01-08 00:00:00
導(dǎo)語(yǔ):這里是公務(wù)員之家根據(jù)多年的文秘經(jīng)驗(yàn),為你推薦的十篇保險(xiǎn)洗錢范文,還可以咨詢客服老師獲取更多原創(chuàng)文章,歡迎參考。
保險(xiǎn)洗錢研究論文
摘要:在銀行業(yè)不斷加大反洗錢力度的情況下,洗錢者開始將保險(xiǎn)作為其新的洗錢工具。經(jīng)過(guò)全行業(yè)的共同努力,我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢已經(jīng)取得了很大的成績(jī)。但由于市場(chǎng)不成熟、法制不健全、政府官員和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)缺乏監(jiān)督及國(guó)有資產(chǎn)所有者缺位等原因,保險(xiǎn)業(yè)反洗錢的形勢(shì)依然很嚴(yán)峻。保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)完善規(guī)章制度,出臺(tái)實(shí)施辦法,搭建信息平臺(tái),健全組織體系,完善激勵(lì)機(jī)制,開展國(guó)際合作,形成完整的反洗錢網(wǎng)絡(luò),使保險(xiǎn)業(yè)免受洗錢侵蝕。
關(guān)鍵詞:保險(xiǎn)洗錢;反洗錢;反洗錢網(wǎng)絡(luò)
Abstract:Underthechallengeofpersistentlyconsolidatinganti-moneylaunderingmeasuresinbankingindustry,thelaunderersbegintouseinsurancecoverageasnewlaunderingtools.Theanti-moneylaunderingininsuranceindustryofChinahasmadegreatprogressaftertheco-effortsofallmembersintheindustry.Becauseofincompletemarket,non-perfectedlawsandregulations,anddefectsofregulationsonrestrictinggovernmentalofficialsandstate-ownedenterprisesleadersandtheownersofstate-ownedassets,however,thesituationofanti-moneylaunderingininsuranceindustryisstillserious.Insuranceindustryshouldperfectlawsandregulations,makeimplementingmeasures,setupinformationplatform,perfectorganizationsystemandincentivemechanismandcooperatewithinternationalorganizationssothatthecompletenetforanti-launderingcanbeformedtoavoidlossininsuranceindustryfrommoneylaundering.
Keywords:launderingfrominsurance;anti-moneylaundering;anti-launderingnet
近年來(lái),隨著銀行業(yè)反洗錢力度的不斷加大,利用銀行系統(tǒng)洗錢的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越高,洗錢者于是開始將保險(xiǎn)產(chǎn)品作為其新的洗錢工具。由于國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)恢復(fù)的時(shí)間較短,盡管保持了20多年的快速發(fā)展,市場(chǎng)依然很不成熟,突出表現(xiàn)為無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)和監(jiān)管乏力。此外,我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境也不理想。首先是法制不健全,不法競(jìng)爭(zhēng)盛行;其次是國(guó)有(或集體)資產(chǎn)所有者缺位,經(jīng)營(yíng)者受不到有效約束;再次是部分官員掌管著大量的資源,擁有不受約束的權(quán)力;最后市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制雖已建立,但監(jiān)管能力卻并不具備。我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在這種背景下全面對(duì)外開放,必將被國(guó)內(nèi)外洗錢者利用。保險(xiǎn)洗錢的危害很大。它助長(zhǎng)犯罪行為,擾亂經(jīng)濟(jì)秩序,威脅金融安全,破壞社會(huì)穩(wěn)定,損害我國(guó)形象,必須堅(jiān)決予以打擊。正是基于這樣的認(rèn)識(shí),我國(guó)政府及時(shí)將保險(xiǎn)業(yè)反洗錢納入到整體反洗錢戰(zhàn)略中并不斷加大工作力度。2002年國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)建立了反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議制度,現(xiàn)由央行牽頭主管反洗錢工作。2003年又批準(zhǔn)建立了中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心,與反洗局并列為央行的兩大部門。在政府的推動(dòng)和行業(yè)的努力下,我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作雖已取得很大的成績(jī),但離既定的目標(biāo)仍有差距。
一、保險(xiǎn)洗錢的主要形式
保險(xiǎn)業(yè)反洗錢
一、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為一般金融機(jī)構(gòu)在反洗錢中面臨的現(xiàn)實(shí)困境
(一)動(dòng)力不對(duì)稱
洗錢者可以分為主動(dòng)洗錢者和被動(dòng)洗錢者。主動(dòng)洗錢者主要基于以下目的:一是將犯罪收益變成表面合法的資金,即洗錢是販毒、走私等上游犯罪的下游犯罪,其動(dòng)力來(lái)自于“價(jià)值創(chuàng)造”的使命,即“實(shí)現(xiàn)價(jià)值”;二是把合法資金洗成黑錢以用于非法用途,如把銀行貸款通過(guò)洗錢來(lái)資助恐怖行動(dòng)或其他非法活動(dòng),主要是基于利益之爭(zhēng),達(dá)到政治宗教甚至是報(bào)復(fù)目的;三是將一種合法資金洗成另一種表面合法實(shí)際不合法的資金,如把國(guó)有資產(chǎn)通過(guò)購(gòu)買團(tuán)體年金,將公款轉(zhuǎn)移到個(gè)人賬戶以達(dá)到侵占目的,即“公飽私囊”,滿足私利。而被動(dòng)洗錢者在洗錢過(guò)程中,既增加了收入,又過(guò)失地成為了主動(dòng)洗錢者的幫兇,如,保險(xiǎn)公司增加了保費(fèi);中介人得到了傭金;跨國(guó)洗錢中,資金流入國(guó)增加了外匯收入和稅收收入。無(wú)論是主動(dòng)洗錢還是被動(dòng)洗錢都給洗錢者帶來(lái)一定實(shí)際意義上的好處,洗錢帶來(lái)的巨大收益就如同一個(gè)磁力超強(qiáng)的磁場(chǎng)吸引著洗錢犯罪者。
反洗錢是一種國(guó)際組織和各國(guó)政府領(lǐng)導(dǎo)的行政行為,其動(dòng)力主要來(lái)自于社會(huì)的正義感。反洗錢行為會(huì)使反洗錢的積極參加者付出一定的經(jīng)濟(jì)或其他成本。而我國(guó)又有規(guī)定:罰沒收入和追繳的贓款要全部上繳國(guó)庫(kù)。如此一來(lái),保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)反洗錢所付出的制度成本、雇員成本、展業(yè)成本、核保成本……根本無(wú)從得以補(bǔ)償;對(duì)于協(xié)助國(guó)而言,成本大于收益,一部分外匯無(wú)償流出,可能還會(huì)因此導(dǎo)致國(guó)際收支的困難。如由于缺乏國(guó)內(nèi)法規(guī)的直接管制,地下保單的保單中介人很少有反洗錢的意識(shí)。再加上地下保單的傭金提成非常高,一般來(lái)說(shuō),首期傭金高達(dá)60%,有的甚至達(dá)到80%—100%,為了招攬業(yè)務(wù),他們通常不會(huì)嚴(yán)格追查保費(fèi)的來(lái)源,對(duì)客戶資料的審核也是能寬則寬??梢妱?dòng)力的嚴(yán)重不對(duì)稱,很可能會(huì)導(dǎo)致洗錢犯罪惡性膨脹,而反洗錢行動(dòng)熱情不高、力度不夠的局面。在我國(guó)目前以保費(fèi)作為保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)的體制下,參與洗錢還可增加一定時(shí)期的保費(fèi)。所以,對(duì)于以營(yíng)利為目的的保險(xiǎn)公司,追求短期利益,會(huì)使其樂于看到資金流到自己的手中,而懈于追究資金的性質(zhì)及來(lái)源,不愿去監(jiān)控資金的流向,更不愿意去建立一套顯然要增加保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)成本但又不直接創(chuàng)造利潤(rùn)的反洗錢體系。
(二)外部效應(yīng)的不對(duì)稱性
若從經(jīng)濟(jì)學(xué)的外部性角度來(lái)分析洗錢與反洗錢,則洗錢作為一個(gè)獨(dú)立的“行業(yè)”具有負(fù)外部性,即“向他人施加成本,而非為他人帶來(lái)收益”——洗錢活動(dòng)損害了合法的商業(yè)活動(dòng)和健全的金融市場(chǎng),造成一國(guó)經(jīng)濟(jì)政策的失控,導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)扭曲和動(dòng)蕩,所有這些都由國(guó)家和無(wú)辜的其他人來(lái)承擔(dān)。而反洗錢是典型的具有正外部性的活動(dòng),即“不被補(bǔ)償?shù)氖找嫦蛩艘绯觥薄聪村X行為維護(hù)了社會(huì)正義,穩(wěn)定了金融市場(chǎng),使國(guó)家和人民受益。這種外部效應(yīng)的嚴(yán)重不對(duì)稱,給反洗錢工作埋下了嚴(yán)重的隱患。下面建立模型來(lái)說(shuō)明這個(gè)問(wèn)題。
保險(xiǎn)洗錢研究論文
摘要:在銀行業(yè)不斷加大反洗錢力度的情況下,洗錢者開始將保險(xiǎn)作為其新的洗錢工具。經(jīng)過(guò)全行業(yè)的共同努力,我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢已經(jīng)取得了很大的成績(jī)。但由于市場(chǎng)不成熟、法制不健全、政府官員和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)缺乏監(jiān)督及國(guó)有資產(chǎn)所有者缺位等原因,保險(xiǎn)業(yè)反洗錢的形勢(shì)依然很嚴(yán)峻。保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)完善規(guī)章制度,出臺(tái)實(shí)施辦法,搭建信息平臺(tái),健全組織體系,完善激勵(lì)機(jī)制,開展國(guó)際合作,形成完整的反洗錢網(wǎng)絡(luò),使保險(xiǎn)業(yè)免受洗錢侵蝕。
關(guān)鍵詞:保險(xiǎn)洗錢;反洗錢;反洗錢網(wǎng)絡(luò)
Abstract:Underthechallengeofpersistentlyconsolidatinganti-moneylaunderingmeasuresinbankingindustry,thelaunderersbegintouseinsurancecoverageasnewlaunderingtools.Theanti-moneylaunderingininsuranceindustryofChinahasmadegreatprogressaftertheco-effortsofallmembersintheindustry.Becauseofincompletemarket,non-perfectedlawsandregulations,anddefectsofregulationsonrestrictinggovernmentalofficialsandstate-ownedenterprisesleadersandtheownersofstate-ownedassets,however,thesituationofanti-moneylaunderingininsuranceindustryisstillserious.Insuranceindustryshouldperfectlawsandregulations,makeimplementingmeasures,setupinformationplatform,perfectorganizationsystemandincentivemechanismandcooperatewithinternationalorganizationssothatthecompletenetforanti-launderingcanbeformedtoavoidlossininsuranceindustryfrommoneylaundering.
Keywords:launderingfrominsurance;anti-moneylaundering;anti-launderingnet
近年來(lái),隨著銀行業(yè)反洗錢力度的不斷加大,利用銀行系統(tǒng)洗錢的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越高,洗錢者于是開始將保險(xiǎn)產(chǎn)品作為其新的洗錢工具。由于國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)恢復(fù)的時(shí)間較短,盡管保持了20多年的快速發(fā)展,市場(chǎng)依然很不成熟,突出表現(xiàn)為無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)和監(jiān)管乏力。此外,我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境也不理想。首先是法制不健全,不法競(jìng)爭(zhēng)盛行;其次是國(guó)有(或集體)資產(chǎn)所有者缺位,經(jīng)營(yíng)者受不到有效約束;再次是部分官員掌管著大量的資源,擁有不受約束的權(quán)力;最后市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制雖已建立,但監(jiān)管能力卻并不具備。我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在這種背景下全面對(duì)外開放,必將被國(guó)內(nèi)外洗錢者利用。保險(xiǎn)洗錢的危害很大。它助長(zhǎng)犯罪行為,擾亂經(jīng)濟(jì)秩序,威脅金融安全,破壞社會(huì)穩(wěn)定,損害我國(guó)形象,必須堅(jiān)決予以打擊。正是基于這樣的認(rèn)識(shí),我國(guó)政府及時(shí)將保險(xiǎn)業(yè)反洗錢納入到整體反洗錢戰(zhàn)略中并不斷加大工作力度。2002年國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)建立了反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議制度,現(xiàn)由央行牽頭主管反洗錢工作。2003年又批準(zhǔn)建立了中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心,與反洗局并列為央行的兩大部門。在政府的推動(dòng)和行業(yè)的努力下,我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作雖已取得很大的成績(jī),但離既定的目標(biāo)仍有差距。
一、保險(xiǎn)洗錢的主要形式
保險(xiǎn)洗錢研究論文
摘要:在銀行業(yè)不斷加大反洗錢力度的情況下,洗錢者開始將保險(xiǎn)作為其新的洗錢工具。經(jīng)過(guò)全行業(yè)的共同努力,我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢已經(jīng)取得了很大的成績(jī)。但由于市場(chǎng)不成熟、法制不健全、政府官員和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)缺乏監(jiān)督及國(guó)有資產(chǎn)所有者缺位等原因,保險(xiǎn)業(yè)反洗錢的形勢(shì)依然很嚴(yán)峻。保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)完善規(guī)章制度,出臺(tái)實(shí)施辦法,搭建信息平臺(tái),健全組織體系,完善激勵(lì)機(jī)制,開展國(guó)際合作,形成完整的反洗錢網(wǎng)絡(luò),使保險(xiǎn)業(yè)免受洗錢侵蝕。
關(guān)鍵詞:保險(xiǎn)洗錢;反洗錢;反洗錢網(wǎng)絡(luò)
Abstract:Underthechallengeofpersistentlyconsolidatinganti-moneylaunderingmeasuresinbankingindustry,thelaunderersbegintouseinsurancecoverageasnewlaunderingtools.Theanti-moneylaunderingininsuranceindustryofChinahasmadegreatprogressaftertheco-effortsofallmembersintheindustry.Becauseofincompletemarket,non-perfectedlawsandregulations,anddefectsofregulationsonrestrictinggovernmentalofficialsandstate-ownedenterprisesleadersandtheownersofstate-ownedassets,however,thesituationofanti-moneylaunderingininsuranceindustryisstillserious.Insuranceindustryshouldperfectlawsandregulations,makeimplementingmeasures,setupinformationplatform,perfectorganizationsystemandincentivemechanismandcooperatewithinternationalorganizationssothatthecompletenetforanti-launderingcanbeformedtoavoidlossininsuranceindustryfrommoneylaundering.
Keywords:launderingfrominsurance;anti-moneylaundering;anti-launderingnet
近年來(lái),隨著銀行業(yè)反洗錢力度的不斷加大,利用銀行系統(tǒng)洗錢的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越高,洗錢者于是開始將保險(xiǎn)產(chǎn)品作為其新的洗錢工具。由于國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)恢復(fù)的時(shí)間較短,盡管保持了20多年的快速發(fā)展,市場(chǎng)依然很不成熟,突出表現(xiàn)為無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)和監(jiān)管乏力。此外,我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境也不理想。首先是法制不健全,不法競(jìng)爭(zhēng)盛行;其次是國(guó)有(或集體)資產(chǎn)所有者缺位,經(jīng)營(yíng)者受不到有效約束;再次是部分官員掌管著大量的資源,擁有不受約束的權(quán)力;最后市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制雖已建立,但監(jiān)管能力卻并不具備。我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在這種背景下全面對(duì)外開放,必將被國(guó)內(nèi)外洗錢者利用。保險(xiǎn)洗錢的危害很大。它助長(zhǎng)犯罪行為,擾亂經(jīng)濟(jì)秩序,威脅金融安全,破壞社會(huì)穩(wěn)定,損害我國(guó)形象,必須堅(jiān)決予以打擊。正是基于這樣的認(rèn)識(shí),我國(guó)政府及時(shí)將保險(xiǎn)業(yè)反洗錢納入到整體反洗錢戰(zhàn)略中并不斷加大工作力度。2002年國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)建立了反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議制度,現(xiàn)由央行牽頭主管反洗錢工作。2003年又批準(zhǔn)建立了中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心,與反洗局并列為央行的兩大部門。在政府的推動(dòng)和行業(yè)的努力下,我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作雖已取得很大的成績(jī),但離既定的目標(biāo)仍有差距。
一、保險(xiǎn)洗錢的主要形式
保險(xiǎn)業(yè)反洗錢現(xiàn)實(shí)困境論文
[摘要]隨著洗錢領(lǐng)域逐漸向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)延伸,防范并打擊保險(xiǎn)洗錢成為目前金融業(yè)反洗錢的重點(diǎn)之一。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為一般金融機(jī)構(gòu)在反洗錢中面臨動(dòng)力不對(duì)稱、外部效應(yīng)的不對(duì)稱性、信息的不對(duì)稱等現(xiàn)實(shí)困境。因而要有效地遏制保險(xiǎn)業(yè)洗錢,就必須加強(qiáng)法律法規(guī)和制度建設(shè),對(duì)金融保險(xiǎn)領(lǐng)域進(jìn)行全方位的監(jiān)控,全面圍剿保險(xiǎn)業(yè)洗錢活動(dòng)。
[關(guān)鍵詞]保險(xiǎn)業(yè);洗錢;反洗錢
保險(xiǎn)洗錢是指一些個(gè)人以及團(tuán)體利用保險(xiǎn)市場(chǎng)及保險(xiǎn)中介市場(chǎng)的渠道,將非法所得及其產(chǎn)生的收益通過(guò)投保、理賠、變更、退保等方式來(lái)掩飾、隱瞞其來(lái)源或性質(zhì),以逃避法律法規(guī)制裁的行為。一般說(shuō)來(lái),保險(xiǎn)業(yè)最容易在洗錢的放置和離析階段被洗錢者利用,如將來(lái)自銷售或其他犯罪所得直接購(gòu)買壽險(xiǎn)保單或?yàn)檫M(jìn)一步模糊監(jiān)管者的視線,將已存入銀行的非法資金購(gòu)買人壽保單。有關(guān)資料顯示,我國(guó)每年流向境外的保費(fèi)有百億元之多,香港每年保費(fèi)收入為400多億元港幣,其中來(lái)自內(nèi)地的保費(fèi)收入達(dá)120億元港幣,占香港壽險(xiǎn)市場(chǎng)的三分之一,而且從內(nèi)地收取的保費(fèi)每年呈現(xiàn)穩(wěn)步增長(zhǎng)趨勢(shì)。保險(xiǎn)業(yè)洗錢方法和技術(shù)越來(lái)越巧妙、先進(jìn)和隱蔽,給識(shí)別和打擊洗錢犯罪造成了很大困難。究其原因是多方面的,保險(xiǎn)業(yè)反洗錢法律不健全,保險(xiǎn)監(jiān)管存在漏洞(魏國(guó)強(qiáng),2003),躉繳的人壽保單是最佳的洗錢工具(陳亮,2000)等都使保險(xiǎn)公司極容易被動(dòng)地扮演不光彩的“洗錢機(jī)”角色。
一、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為一般金融機(jī)構(gòu)在反洗錢中面臨的現(xiàn)實(shí)困境
(一)動(dòng)力不對(duì)稱
洗錢者可以分為主動(dòng)洗錢者和被動(dòng)洗錢者。主動(dòng)洗錢者主要基于以下目的:一是將犯罪收益變成表面合法的資金,即洗錢是販毒、走私等上游犯罪的下游犯罪,其動(dòng)力來(lái)自于“價(jià)值創(chuàng)造”的使命,即“實(shí)現(xiàn)價(jià)值”;二是把合法資金洗成黑錢以用于非法用途,如把銀行貸款通過(guò)洗錢來(lái)資助恐怖行動(dòng)或其他非法活動(dòng),主要是基于利益之爭(zhēng),達(dá)到政治宗教甚至是報(bào)復(fù)目的;三是將一種合法資金洗成另一種表面合法實(shí)際不合法的資金,如把國(guó)有資產(chǎn)通過(guò)購(gòu)買團(tuán)體年金,將公款轉(zhuǎn)移到個(gè)人賬戶以達(dá)到侵占目的,即“公飽私囊”,滿足私利。而被動(dòng)洗錢者在洗錢過(guò)程中,既增加了收入,又過(guò)失地成為了主動(dòng)洗錢者的幫兇,如,保險(xiǎn)公司增加了保費(fèi);中介人得到了傭金;跨國(guó)洗錢中,資金流入國(guó)增加了外匯收入和稅收收入。無(wú)論是主動(dòng)洗錢還是被動(dòng)洗錢都給洗錢者帶來(lái)一定實(shí)際意義上的好處,洗錢帶來(lái)的巨大收益就如同一個(gè)磁力超強(qiáng)的磁場(chǎng)吸引著洗錢犯罪者。
保險(xiǎn)洗錢風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題對(duì)策
【摘要】保險(xiǎn)作為一種轉(zhuǎn)移、分散風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制,本身并不牽涉洗錢,但其內(nèi)在特質(zhì)屬性卻在一定程度上為犯罪分子洗錢提供了一定的便利條件。在分析保險(xiǎn)業(yè)洗錢的特質(zhì)因素后,本文結(jié)合我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的法規(guī)建設(shè)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)流程的管理和保險(xiǎn)公司的特殊情況具體分析了我國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn),最后從監(jiān)管機(jī)關(guān)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)兩個(gè)角度提出了加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢的對(duì)策建議。
【關(guān)鍵詞】保險(xiǎn)業(yè)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)分析
在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化、資本國(guó)際化、信息技術(shù)高速發(fā)展的情況下,日益猖獗的各種洗錢活動(dòng)已經(jīng)威脅經(jīng)濟(jì)和金融安全,成為目前國(guó)際社會(huì)普遍關(guān)注的焦點(diǎn)和熱點(diǎn)問(wèn)題。作為洗錢活動(dòng)高發(fā)領(lǐng)域的保險(xiǎn)業(yè),應(yīng)加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的研究,指導(dǎo)實(shí)踐,打擊洗錢犯罪活動(dòng)。
一、保險(xiǎn)業(yè)洗錢的特質(zhì)因素
洗錢不僅是一個(gè)有著高額利潤(rùn)的、復(fù)雜的犯罪領(lǐng)域,還是一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。這種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)披著合法外衣,嚴(yán)重危害著金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。保險(xiǎn)作為一種轉(zhuǎn)移、分散風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制,本身并不牽涉洗錢,但保險(xiǎn)業(yè)的內(nèi)在特質(zhì)屬性卻在一定程度上為犯罪分子洗錢提供了一定的便利條件。
(一)保險(xiǎn)產(chǎn)品特性引發(fā)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)
保險(xiǎn)業(yè)反洗錢困境研究管理論文
[摘要]隨著洗錢領(lǐng)域逐漸向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)延伸,防范并打擊保險(xiǎn)洗錢成為目前金融業(yè)反洗錢的重點(diǎn)之一。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為一般金融機(jī)構(gòu)在反洗錢中面臨動(dòng)力不對(duì)稱、外部效應(yīng)的不對(duì)稱性、信息的不對(duì)稱等現(xiàn)實(shí)困境。因而要有效地遏制保險(xiǎn)業(yè)洗錢,就必須加強(qiáng)法律法規(guī)和制度建設(shè),對(duì)金融保險(xiǎn)領(lǐng)域進(jìn)行全方位的監(jiān)控,全面圍剿保險(xiǎn)業(yè)洗錢活動(dòng)。
[關(guān)鍵詞]保險(xiǎn)業(yè);洗錢;反洗錢
保險(xiǎn)洗錢是指一些個(gè)人以及團(tuán)體利用保險(xiǎn)市場(chǎng)及保險(xiǎn)中介市場(chǎng)的渠道,將非法所得及其產(chǎn)生的收益通過(guò)投保、理賠、變更、退保等方式來(lái)掩飾、隱瞞其來(lái)源或性質(zhì),以逃避法律法規(guī)制裁的行為。一般說(shuō)來(lái),保險(xiǎn)業(yè)最容易在洗錢的放置和離析階段被洗錢者利用,如將來(lái)自銷售或其他犯罪所得直接購(gòu)買壽險(xiǎn)保單或?yàn)檫M(jìn)一步模糊監(jiān)管者的視線,將已存入銀行的非法資金購(gòu)買人壽保單。有關(guān)資料顯示,我國(guó)每年流向境外的保費(fèi)有百億元之多,香港每年保費(fèi)收入為400多億元港幣,其中來(lái)自內(nèi)地的保費(fèi)收入達(dá)120億元港幣,占香港壽險(xiǎn)市場(chǎng)的三分之一,而且從內(nèi)地收取的保費(fèi)每年呈現(xiàn)穩(wěn)步增長(zhǎng)趨勢(shì)。保險(xiǎn)業(yè)洗錢方法和技術(shù)越來(lái)越巧妙、先進(jìn)和隱蔽,給識(shí)別和打擊洗錢犯罪造成了很大困難。究其原因是多方面的,保險(xiǎn)業(yè)反洗錢法律不健全,保險(xiǎn)監(jiān)管存在漏洞(魏國(guó)強(qiáng),2003),躉繳的人壽保單是最佳的洗錢工具(陳亮,2000)等都使保險(xiǎn)公司極容易被動(dòng)地扮演不光彩的“洗錢機(jī)”角色。
一、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為一般金融機(jī)構(gòu)在反洗錢中面臨的現(xiàn)實(shí)困境
(一)動(dòng)力不對(duì)稱
洗錢者可以分為主動(dòng)洗錢者和被動(dòng)洗錢者。主動(dòng)洗錢者主要基于以下目的:一是將犯罪收益變成表面合法的資金,即洗錢是販毒、走私等上游犯罪的下游犯罪,其動(dòng)力來(lái)自于“價(jià)值創(chuàng)造”的使命,即“實(shí)現(xiàn)價(jià)值”;二是把合法資金洗成黑錢以用于非法用途,如把銀行貸款通過(guò)洗錢來(lái)資助恐怖行動(dòng)或其他非法活動(dòng),主要是基于利益之爭(zhēng),達(dá)到政治宗教甚至是報(bào)復(fù)目的;三是將一種合法資金洗成另一種表面合法實(shí)際不合法的資金,如把國(guó)有資產(chǎn)通過(guò)購(gòu)買團(tuán)體年金,將公款轉(zhuǎn)移到個(gè)人賬戶以達(dá)到侵占目的,即“公飽私囊”,滿足私利。而被動(dòng)洗錢者在洗錢過(guò)程中,既增加了收入,又過(guò)失地成為了主動(dòng)洗錢者的幫兇,如,保險(xiǎn)公司增加了保費(fèi);中介人得到了傭金;跨國(guó)洗錢中,資金流入國(guó)增加了外匯收入和稅收收入。無(wú)論是主動(dòng)洗錢還是被動(dòng)洗錢都給洗錢者帶來(lái)一定實(shí)際意義上的好處,洗錢帶來(lái)的巨大收益就如同一個(gè)磁力超強(qiáng)的磁場(chǎng)吸引著洗錢犯罪者。
保險(xiǎn)業(yè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理論文
摘要:保險(xiǎn)作為一種轉(zhuǎn)移、分散風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制,本身并不牽涉洗錢,但其內(nèi)在特質(zhì)屬性卻在一定程度上為犯罪分子洗錢提供了一定的便利條件。在分析保險(xiǎn)業(yè)洗錢的特質(zhì)因素后,本文結(jié)合我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的法規(guī)建設(shè)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)流程的管理和保險(xiǎn)公司的特殊情況具體分析了我國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn),最后從監(jiān)管機(jī)關(guān)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)兩個(gè)角度提出了加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢的對(duì)策建議。
關(guān)鍵詞:保險(xiǎn)業(yè),反洗錢,風(fēng)險(xiǎn)分析
在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化、資本國(guó)際化、信息技術(shù)高速發(fā)展的情況下,日益猖獗的各種洗錢活動(dòng)已經(jīng)威脅經(jīng)濟(jì)和金融安全,成為目前國(guó)際社會(huì)普遍關(guān)注的焦點(diǎn)和熱點(diǎn)問(wèn)題。作為洗錢活動(dòng)高發(fā)領(lǐng)域的保險(xiǎn)業(yè),應(yīng)加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的研究,指導(dǎo)實(shí)踐,打擊洗錢犯罪活動(dòng)。
一、保險(xiǎn)業(yè)洗錢的特質(zhì)因素
洗錢不僅是一個(gè)有著高額利潤(rùn)的、復(fù)雜的犯罪領(lǐng)域,還是一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。這種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)披著合法外衣,嚴(yán)重危害著金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。保險(xiǎn)作為一種轉(zhuǎn)移、分散風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制,本身并不牽涉洗錢,但保險(xiǎn)業(yè)的內(nèi)在特質(zhì)屬性卻在一定程度上為犯罪分子洗錢提供了一定的便利條件。
(一)保險(xiǎn)產(chǎn)品特性引發(fā)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)
我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)分析論文
摘要:保險(xiǎn)作為一種轉(zhuǎn)移、分散風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制,本身并不牽涉洗錢,但其內(nèi)在特質(zhì)屬性卻在一定程度上為犯罪分子洗錢提供了一定的便利條件。在分析保險(xiǎn)業(yè)洗錢的特質(zhì)因素后,本文結(jié)合我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的法規(guī)建設(shè)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)流程的管理和保險(xiǎn)公司的特殊情況具體分析了我國(guó)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)面臨的洗錢風(fēng)險(xiǎn),最后從監(jiān)管機(jī)關(guān)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)兩個(gè)角度提出了加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢的對(duì)策建議。
關(guān)鍵詞:保險(xiǎn)業(yè),反洗錢,風(fēng)險(xiǎn)分析
在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)全球化、資本國(guó)際化、信息技術(shù)高速發(fā)展的情況下,日益猖獗的各種洗錢活動(dòng)已經(jīng)威脅經(jīng)濟(jì)和金融安全,成為目前國(guó)際社會(huì)普遍關(guān)注的焦點(diǎn)和熱點(diǎn)問(wèn)題。作為洗錢活動(dòng)高發(fā)領(lǐng)域的保險(xiǎn)業(yè),應(yīng)加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的研究,指導(dǎo)實(shí)踐,打擊洗錢犯罪活動(dòng)。
一、保險(xiǎn)業(yè)洗錢的特質(zhì)因素
洗錢不僅是一個(gè)有著高額利潤(rùn)的、復(fù)雜的犯罪領(lǐng)域,還是一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。這種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)披著合法外衣,嚴(yán)重危害著金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。保險(xiǎn)作為一種轉(zhuǎn)移、分散風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制,本身并不牽涉洗錢,但保險(xiǎn)業(yè)的內(nèi)在特質(zhì)屬性卻在一定程度上為犯罪分子洗錢提供了一定的便利條件。
(一)保險(xiǎn)產(chǎn)品特性引發(fā)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)
中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢的法制建設(shè)論文
摘要:在銀行業(yè)不斷加大反洗錢力度的情況下,洗錢者開始將保險(xiǎn)作為其新的洗錢工具。經(jīng)過(guò)全行業(yè)的共同努力,我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢已經(jīng)取得了很大的成績(jī)。但由于市場(chǎng)不成熟、法制不健全、政府官員和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)缺乏監(jiān)督及國(guó)有資產(chǎn)所有者缺位等原因,保險(xiǎn)業(yè)反洗錢的形勢(shì)依然很嚴(yán)峻。保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)完善規(guī)章制度,出臺(tái)實(shí)施辦法,搭建信息平臺(tái),健全組織體系,完善激勵(lì)機(jī)制,開展國(guó)際合作,形成完整的反洗錢網(wǎng)絡(luò),使保險(xiǎn)業(yè)免受洗錢侵蝕。
關(guān)鍵詞:保險(xiǎn)洗錢;反洗錢;反洗錢網(wǎng)絡(luò)
近年來(lái),隨著銀行業(yè)反洗錢力度的不斷加大,利用銀行系統(tǒng)洗錢的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越高,洗錢者于是開始將保險(xiǎn)產(chǎn)品作為其新的洗錢工具。由于國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)恢復(fù)的時(shí)間較短,盡管保持了20多年的快速發(fā)展,市場(chǎng)依然很不成熟,突出表現(xiàn)為無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)和監(jiān)管乏力。此外,我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境也不理想。首先是法制不健全,不法競(jìng)爭(zhēng)盛行;其次是國(guó)有(或集體)資產(chǎn)所有者缺位,經(jīng)營(yíng)者受不到有效約束;再次是部分官員掌管著大量的資源,擁有不受約束的權(quán)力;最后市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制雖已建立,但監(jiān)管能力卻并不具備。我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在這種背景下全面對(duì)外開放,必將被國(guó)內(nèi)外洗錢者利用。保險(xiǎn)洗錢的危害很大。它助長(zhǎng)犯罪行為,擾亂經(jīng)濟(jì)秩序,威脅金融安全,破壞社會(huì)穩(wěn)定,損害我國(guó)形象,必須堅(jiān)決予以打擊。正是基于這樣的認(rèn)識(shí),我國(guó)政府及時(shí)將保險(xiǎn)業(yè)反洗錢納入到整體反洗錢戰(zhàn)略中并不斷加大工作力度。2002年國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)建立了反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議制度,現(xiàn)由央行牽頭主管反洗錢工作。2003年又批準(zhǔn)建立了中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心,與反洗局并列為央行的兩大部門。在政府的推動(dòng)和行業(yè)的努力下,我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作雖已取得很大的成績(jī),但離既定的目標(biāo)仍有差距。
一、保險(xiǎn)洗錢的主要形式
1.利用團(tuán)體壽險(xiǎn)洗錢。團(tuán)體壽險(xiǎn)是法人利用保險(xiǎn)洗錢的主要工具,國(guó)際組織如FATF和IAIS都很關(guān)注,國(guó)內(nèi)學(xué)者的分析研究也較多,但往往將洗錢與受賄、逃稅、避稅、違反財(cái)務(wù)紀(jì)律等相混淆,有必要加以厘清。筆者認(rèn)為,根據(jù)利用團(tuán)險(xiǎn)目的的不同,團(tuán)險(xiǎn)洗錢可分為以下四種,只有前兩種因突破了國(guó)家(即國(guó)有企業(yè)股東或集體企業(yè)股東的人)的工薪限額,屬于洗錢;后兩種在國(guó)家的工薪限額內(nèi),應(yīng)分別屬于國(guó)家鼓勵(lì)的行為、避稅、逃稅及違反財(cái)務(wù)紀(jì)律的行為。
第一種,少數(shù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)或全體職工私分國(guó)有、集體資產(chǎn)的洗錢。前者不讓職工知情,后者讓職工知情并間接地獲得其同意,但兩者都屬于用保險(xiǎn)的方式貪污國(guó)有資產(chǎn),是將貪污和洗錢合二為一,都要避免股東知情。在第一類中,投保企業(yè)將巨額保費(fèi)分散到員工名下,以單位的名義購(gòu)買團(tuán)險(xiǎn),但通常只有幾位負(fù)責(zé)人知情。保單生效后,投保企業(yè)就“長(zhǎng)險(xiǎn)短做”,要求退保,保險(xiǎn)公司將退還的保費(fèi)匯入企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的個(gè)人賬戶。在保監(jiān)會(huì)加強(qiáng)了對(duì)團(tuán)險(xiǎn)退保的監(jiān)管后,就又多了一個(gè)環(huán)節(jié),即“團(tuán)險(xiǎn)個(gè)做”。投保企業(yè)在保單生效后以“無(wú)力繳費(fèi)”等為由,要求將團(tuán)險(xiǎn)改為個(gè)險(xiǎn),然后再要求退保,保費(fèi)進(jìn)入領(lǐng)導(dǎo)的個(gè)人賬戶。在第二類中,企業(yè)先以單位的名義為全體職工購(gòu)買團(tuán)體保險(xiǎn),然后退保,退還的保費(fèi)存入職工的個(gè)人賬戶,由其自行支取。根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定,這兩類都屬于上游犯罪為“貪污賄賂犯罪”的洗錢行為。不過(guò)前者是少數(shù)領(lǐng)導(dǎo)貪污,后者是集體貪污。
熱門標(biāo)簽
保險(xiǎn)論文 保險(xiǎn)學(xué)論文 保險(xiǎn)營(yíng)銷渠道 保險(xiǎn)營(yíng)銷論文 保險(xiǎn)營(yíng)銷員 保險(xiǎn)行業(yè)論文 保險(xiǎn)理賠 保險(xiǎn)實(shí)訓(xùn)報(bào)告 保險(xiǎn)研究論文 保險(xiǎn)理財(cái)論文
相關(guān)文章
1互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)法律監(jiān)管探討
3商業(yè)健康保險(xiǎn)的逆選擇風(fēng)險(xiǎn)防控
4醫(yī)療保險(xiǎn)基金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制
相關(guān)期刊
-
江蘇保險(xiǎn)
主管:江蘇省保險(xiǎn)學(xué)會(huì);中國(guó)人民保險(xiǎn)公司江蘇省分分司
級(jí)別:省級(jí)期刊
影響因子:--
-
保險(xiǎn)研究
主管:中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
級(jí)別:CSSCI南大期刊
影響因子:1.42
-
保險(xiǎn)研究
主管:中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
級(jí)別:CSSCI南大期刊
影響因子:1.42
-
保險(xiǎn)研究
主管:中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
級(jí)別:CSSCI南大期刊
影響因子:1.42