根據(jù)《預(yù)算法》、《市預(yù)算審查批準(zhǔn)監(jiān)督條例》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)就做好年財(cái)政決算和年財(cái)政預(yù)算工作有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、認(rèn)真做好年財(cái)政決算工作

財(cái)政決算是年度政府預(yù)算執(zhí)行的總結(jié)，是預(yù)算管理決策、計(jì)劃、組織、控制各階段的最終結(jié)果，是一年來國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在財(cái)政上的集中反映，同時(shí)也是系統(tǒng)地整理和積累財(cái)政統(tǒng)計(jì)資料的主要來源。各預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部門規(guī)定的時(shí)間和編制要求，認(rèn)真做好本部門、本單位的決算工作。

（一）確保全年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的圓滿完成。要認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)增收節(jié)支措施，狠抓財(cái)政收入目標(biāo)責(zé)任制，切實(shí)加強(qiáng)稅源分析和重點(diǎn)稅源監(jiān)控，切實(shí)做好跟蹤服務(wù)，依法、合理有序地組織收入，防止稅收流失；同時(shí)強(qiáng)化非稅性收入管理，在依法籌集的基礎(chǔ)上，逐步實(shí)行分類規(guī)范管理，積極挖掘收入潛力。要認(rèn)真履行財(cái)政支出預(yù)算，加強(qiáng)進(jìn)度分析，抓早抓好項(xiàng)目的落實(shí)，努力提高財(cái)政資金的使用效益。

（二）嚴(yán)格維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性。各部門、各單位要嚴(yán)格履行項(xiàng)目預(yù)算，不得隨意調(diào)整和變更，不得截留、擠占、挪用專項(xiàng)資金，不得擅自擴(kuò)大支出范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn)。要嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)決遏制年終突擊花錢、奢侈浪費(fèi)和轉(zhuǎn)移財(cái)政資金行為。

（三）認(rèn)真核實(shí)清理各項(xiàng)財(cái)政收支。不得把本年度的收入和支出轉(zhuǎn)為下年度的收入和支出，或者把下年度的收入和支出列為本年度的收入和支出；不得把預(yù)算內(nèi)收支轉(zhuǎn)為預(yù)算外收支，或者把預(yù)算外收支轉(zhuǎn)為預(yù)算內(nèi)收支。各項(xiàng)財(cái)政支出要按有關(guān)制度規(guī)定和財(cái)政部門統(tǒng)一的編報(bào)口徑填報(bào)財(cái)政撥款數(shù)和實(shí)際支出數(shù)，不得隨意以撥作支、以領(lǐng)代報(bào)或估列代編，確保年度決算如實(shí)反映財(cái)政收支平衡情況，做到真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

各位副主任、秘書長、各位委員：

根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和《預(yù)算審查監(jiān)督條例》的有關(guān)規(guī)定以及省人大常委會(huì)的安排，受省人民政府委托，我向省人大常委會(huì)本次會(huì)議報(bào)告經(jīng)財(cái)政部審核批復(fù)的年地方財(cái)政決算和省本級財(cái)政決算情況。

一、全省和省本級地方財(cái)政決算的主要情況

（一）全省地方財(cái)政決算情況。

年，全省地方財(cái)政一般預(yù)算收入完成486.7億元，為年初預(yù)算數(shù)的111.5％，比上年決算數(shù)增收106.7億元，增長28.1％；地方財(cái)政一般預(yù)算支出完成1135.2億元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的91.1％，比上年決算數(shù)增支241.6億元，增長27％。全省地方財(cái)政一般預(yù)算收支決算數(shù)與今年年初向省十一屆人大一次會(huì)議報(bào)告數(shù)相比，收入增加0.2億元，支出增加1.6億元。收入變化的主要原因是決算整理期間中央分配的跨區(qū)經(jīng)營企業(yè)所得稅補(bǔ)交入庫；支出變化的主要原因是中央國債轉(zhuǎn)貸轉(zhuǎn)為補(bǔ)助應(yīng)增加支出2億元，以及州（市）結(jié)算整理期間支出調(diào)減0.5億元。

全省地方財(cái)政一般預(yù)算收支平衡情況是：一般預(yù)算收入486.7億元，加上中央補(bǔ)助收入689.5億元，上年結(jié)余收入52.9億元，調(diào)入資金36億元，收入總計(jì)1265.1億元；一般預(yù)算支出1135.2億元，上解中央支出6.2億元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金1.8億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余121.9億元，比年初報(bào)告數(shù)增加13億元。年終滾存結(jié)余增加的主要原因是中央財(cái)政在年終結(jié)算時(shí)增加了對我省的補(bǔ)助。

尊敬的主任、各位副主任、各位委員：

我受市政府的委托，現(xiàn)在向市人大常委會(huì)作年財(cái)政決算（草案）的報(bào)告，請予以審議。

年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督和支持下，圓滿地完成了年財(cái)政工作任務(wù)，較好地保證了工資等各項(xiàng)重點(diǎn)支出的需求，有效地促進(jìn)了市域經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展。

在市四屆人大三次會(huì)議上，審議通過了年財(cái)政地方一般預(yù)算收入預(yù)算26,505萬元，加上上級財(cái)政補(bǔ)助收入54,873萬元，全年可用財(cái)力81,378萬元，財(cái)政支出相應(yīng)安排81，378萬元。

一、年財(cái)政收支決算情況

（一）年財(cái)政收入完成情況

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

市*屆人大一次會(huì)議審查批準(zhǔn)了《關(guān)于*市*年預(yù)算執(zhí)行情況和*年預(yù)算草案的報(bào)告》?，F(xiàn)經(jīng)編審以及與財(cái)政部結(jié)算，*市*年決算已正式匯編完成。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國各級人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》和《*市市級預(yù)算審查監(jiān)督規(guī)定》等法律規(guī)定和市人大常委會(huì)的安排，受市人民政府委托，我向市人大常委會(huì)提出*年市本級決算報(bào)告和市本級決算草案，請予審查。

*年，在黨中央、國務(wù)院和市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全市各行各業(yè)以鄧小平理論和“*”重要思想為指導(dǎo)，深入落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞迎接黨的*勝利召開和學(xué)習(xí)貫徹黨的*精神，認(rèn)真落實(shí)中央各項(xiàng)方針政策，努力構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)，保持了經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快增長、社會(huì)事業(yè)不斷推進(jìn)、人民生活繼續(xù)改善的良好勢頭。在此基礎(chǔ)上，全市預(yù)算執(zhí)行情況良好，財(cái)政改革和發(fā)展也取得新進(jìn)展。

匯總市本級和區(qū)縣決算，*年，全市地方財(cái)政收入2102.6億元，完成預(yù)算的118.4%，加上中央稅收返還及專項(xiàng)補(bǔ)助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金等398億元，減去本市上解中央154.1億元，收入總計(jì)2346.5億元。全市地方財(cái)政支出2201.9億元，完成預(yù)算的111.6%，加上市級和部分區(qū)縣安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金110.4億元，中央專項(xiàng)支出結(jié)轉(zhuǎn)1.8億元，部分區(qū)縣列支預(yù)算周轉(zhuǎn)金1.3億元，支出總計(jì)2315.4億元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余31.1億元。

*年，市本級財(cái)政收入1083.1億元，完成預(yù)算的123.6%，加上中央稅收返還及專項(xiàng)補(bǔ)助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)396.8億元，減去本市上解中央支出154.1億元、減去市對區(qū)縣的體制改革收入基數(shù)返還等449.7億元，收入總計(jì)876.1億元。市本級財(cái)政支出770.3億元，完成預(yù)算的115.5%，加上市級安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金103億元，中央專項(xiàng)支出結(jié)轉(zhuǎn)1.8億元，支出總計(jì)875.1億元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余1億元。

上述市本級財(cái)政收支中各項(xiàng)目的決算數(shù)與*年1月向市人代會(huì)報(bào)告的*年市本級預(yù)算執(zhí)行數(shù)一致。但中央和地方兩級財(cái)力結(jié)算后，市本級地方財(cái)政總收入增加2.8億元，主要是中央與本市財(cái)力結(jié)算中，財(cái)政部凈增加下?lián)芑ǖ葘？?。市本級?cái)政總支出增加1.8億元，主要是相應(yīng)增列市本級中央專項(xiàng)支出結(jié)轉(zhuǎn)。

各位副主任、秘書長、各位委員：

根據(jù)《預(yù)算法》和《云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》的有關(guān)規(guī)定以及省人大常委會(huì)的安排，受省人民政府委托，我向省人大常委會(huì)本次會(huì)議報(bào)告經(jīng)中央財(cái)政審核批復(fù)的云南省*年地方財(cái)政決算和省本級財(cái)政決算情況。

一、全省和省本級地方財(cái)政決算的主要情況

（一）全省地方財(cái)政決算情況

*年，全省地方財(cái)政一般預(yù)算收入完成380億元，為年初預(yù)算數(shù)的108.6%，比上年決算數(shù)增收67.3億元，增長21.5%；地方財(cái)政一般預(yù)算支出完成893.6億元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的94.4%，比上年決算數(shù)增支127.3億元，增長16.6%。全省地方財(cái)政一般預(yù)算收支決算數(shù)與今年年初向省十屆人大五次會(huì)議報(bào)告數(shù)相比，收入增加0.4億元，支出基本持平。收入變化的主要原因是決算整理期間中央分配的跨區(qū)經(jīng)營企業(yè)所得稅補(bǔ)交入庫。

全省地方財(cái)政一般預(yù)算收支平衡情況是：一般預(yù)算收入380億元，加上中央補(bǔ)助收入513.2億元，國債轉(zhuǎn)貸收入2.4億元，上年結(jié)余收入38.2億元，調(diào)入資金24億元，收入總計(jì)957.8億元；一般預(yù)算支出893.6億元，上解中央支出8.5億元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金0.4億元，撥付國債轉(zhuǎn)貸資金2.4億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余52.9億元，比年初報(bào)告數(shù)增加5.2億元。年終滾存結(jié)余增加的主要原因是中央財(cái)政在年終結(jié)算時(shí)增加了對我省的補(bǔ)助。

我縣2020年財(cái)政決算編審工作在縣審計(jì)部門以及上級業(yè)務(wù)主管部門的幫助指導(dǎo)下，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》的有關(guān)規(guī)定及省市財(cái)政決算會(huì)議精神，按照決算會(huì)議規(guī)定的編報(bào)口徑和要求，著重從政策性和技術(shù)性兩方面對今年的財(cái)政總決算的真實(shí)性、完整性、邏輯性進(jìn)行編審，并按照規(guī)定時(shí)間及時(shí)上報(bào)了財(cái)政總決算?，F(xiàn)就我縣財(cái)政總決算編審工作有關(guān)情況匯報(bào)如下：

一、我縣財(cái)政總收入繼續(xù)呈上升趨勢，協(xié)調(diào)配合組織收入工作，超額完成一般公共預(yù)算收入任務(wù)。

2000年至2020年縣財(cái)政收入穩(wěn)步增長，經(jīng)濟(jì)取得了又好又快發(fā)展，社會(huì)和諧穩(wěn)定進(jìn)步，財(cái)政收入規(guī)模也隨之逐步增長擴(kuò)大，財(cái)政總收入從2000年的21145萬元增長到2020年的493312萬元，增長了23倍，一般公共預(yù)算收入從2000年的11567萬元增長到2020年的191086萬元，增長了16倍。

為確保財(cái)政收入及時(shí)足額均衡入庫，協(xié)同各組織征收單位認(rèn)真分析財(cái)政收入增減變化原因，協(xié)調(diào)解決組織收入中存在的問題，各征收單位堅(jiān)持依法征稅不動(dòng)搖，落實(shí)稅收政策不打折，千方百計(jì)深挖潛力，想方設(shè)法攻堅(jiān)克難，竭盡全力堵漏增收，努力完成全年財(cái)政收入任務(wù)。

2020年，我縣財(cái)政總收入完成493312萬元，占年計(jì)劃的92.56％，比上年增長10.70％，增收47674萬元；一般公共預(yù)算收入完成191086萬元，占年計(jì)劃的107.41％，比上年增長14.93％，增收24816萬元。

二、繼續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加快支出進(jìn)度，保障重點(diǎn)支出增長需求。

為做好年度固定資產(chǎn)投資決算報(bào)表工作，全面掌握國有單位固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目情況和非國有單位使用財(cái)政性資金進(jìn)行固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目情況，財(cái)政部制定了《年度固定資產(chǎn)投資決算報(bào)表》，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，并將報(bào)表編報(bào)有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、決算報(bào)表的匯編范圍和說明

所有行政事業(yè)單位（含比照事業(yè)單位管理的社會(huì)團(tuán)體，不含駐外機(jī)構(gòu)）、國有及國有控股企業(yè)（含工業(yè)、商業(yè)、外貿(mào)、金融等）和使用財(cái)政性資金進(jìn)行固定資產(chǎn)投資的非國有單位，均要編報(bào)年度固定資產(chǎn)投資決算報(bào)表。具體項(xiàng)目編報(bào)范圍包括：

（一）在建項(xiàng)目（包括已安排投資未開工項(xiàng)目）；

（二）資產(chǎn)已交付使用但未辦理竣工決算項(xiàng)目；

（三）當(dāng)年辦理竣工決算項(xiàng)目；

我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)六屆人大常委會(huì)第三十三次會(huì)議報(bào)告年區(qū)本級財(cái)政決算情況，請予審議。

年，我區(qū)財(cái)政工作在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞建設(shè)湄洲灣港口城市中心城區(qū)的戰(zhàn)略部署，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，狠抓增收節(jié)支，財(cái)政收入增長實(shí)現(xiàn)新跨越，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，圓滿完成全年財(cái)政預(yù)算任務(wù)。

一、財(cái)政一般預(yù)算收支決算情況

1、年全區(qū)一般預(yù)算收支決算情況：年全區(qū)地方級收入16661萬元，完成年度預(yù)算的105.1%，同比增長42.1%。全區(qū)地方級財(cái)政收入加上劃中央收入9608萬元，全區(qū)財(cái)政總收入26269萬元，完成年度預(yù)算的103.8%，同比增長37.6%。

全區(qū)地方級收入16661萬元加上上下級財(cái)政體制結(jié)算凈收入1941萬元、預(yù)算外資金調(diào)入796萬元、其他資金調(diào)入104萬元，全區(qū)預(yù)算內(nèi)外總財(cái)力為19502萬元。

全區(qū)財(cái)政支出20468萬元，可比增長15.4%(2004年度支出已剔除歷年掛帳列支不可比因素),總支出減去上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級專項(xiàng)支出1167萬元，全區(qū)財(cái)力支出19301萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用數(shù)201萬元，當(dāng)年財(cái)政收支平衡。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市人民政府委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告*市20*年市級決算和20*年上半年預(yù)算執(zhí)行情況。

一、*市20*年市級決算情況

20*年，在黨中央、國務(wù)院及市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞“新*、新奧運(yùn)”戰(zhàn)略構(gòu)想，努力構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)首善之區(qū)，較好地完成了市十二屆人大五次會(huì)議確定的各項(xiàng)預(yù)算收支任務(wù)，為促進(jìn)首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展提供了財(cái)力保障。

市人大財(cái)經(jīng)委員會(huì)按照市人大常委會(huì)的要求，對20*年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了初步審查，為編制決算打下了很好的基礎(chǔ)。市審計(jì)部門按照有關(guān)法規(guī)對20*年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)，提出了整改意見，對做好決算工作起到了重要的監(jiān)督作用。財(cái)政部門在市人大及其常委會(huì)的依法監(jiān)督和市政協(xié)民主監(jiān)督下，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，按照“全面、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)”的方針，核實(shí)基礎(chǔ)數(shù)字，搞好對賬銜接，為編制好決算做了大量細(xì)致的工作。

市十三屆人大一次會(huì)議審議批準(zhǔn)了20*年預(yù)算執(zhí)行情況。編成的*市20*年決算草案與之比較，最終決算數(shù)與財(cái)政收支預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)差別不大，中央補(bǔ)助收入決算數(shù)比預(yù)計(jì)數(shù)有所增加，主要是積極向財(cái)政部反映中央跨地區(qū)納稅企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和落實(shí)稅收優(yōu)惠政策所造成的減收影響，以及爭取對首都安全穩(wěn)定和環(huán)境保護(hù)的支持，財(cái)政部相應(yīng)增加了對本市的補(bǔ)助收入。

年，市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督和支持下，圓滿地完成了年財(cái)政工作任務(wù)，較好地保證了工資等各項(xiàng)重點(diǎn)支出的需求，有效地促進(jìn)了市域經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展。

市四屆人大三次會(huì)議上，審議通過了年財(cái)政地方一般預(yù)算收入預(yù)算26,505萬元，加上上級財(cái)政補(bǔ)助收入54,873萬元，全年可用財(cái)力81,378萬元，財(cái)政支出相應(yīng)布置81378萬元。

一、年財(cái)政收支決算情況

（一）年財(cái)政收入完成情況

年全口徑財(cái)政收入完成61,066萬元，為年初預(yù)算55,000萬元的111%超收6066萬元，同比增長30.3%增收14188萬元。其中地方一般預(yù)算收入完成30000萬元，同比增長27.9%增收6544萬元；基金收入完成10,944萬元。

財(cái)政三部門完成情況:國稅局收入18,642萬元，同比增長14.9%增收2,416萬元。地稅局收入24,690萬元，同比增長26%增收5,079萬元。財(cái)政局收入17734萬元。