各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)人民政府，縣政府有關部門：

為了改善鄉(xiāng)鎮(zhèn)機關、事業(yè)單位廣大干部職工住房條件，做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)機關、事業(yè)單位住房公積金繳存管理工作，根據(jù)市政府辦公室《關于加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)機關事業(yè)單位住房公積金繳存工作的通知》（蚌政辦〔2007〕69號）文件，結(jié)合我縣實際，經(jīng)縣政府同意，現(xiàn)就鄉(xiāng)鎮(zhèn)機關、事業(yè)單位實施住房公積金制度和加強住房公積金繳存管理工作有關事項通知如下：

一、充分認識鄉(xiāng)鎮(zhèn)實施住房公積金制度的重要意義

實施住房公積金制度是我國住房保障體系的重要內(nèi)容，建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)住房公積金制度，是建設社會主義新農(nóng)村，實現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展、構建和諧社會的一項重要內(nèi)容，也是維護鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部職工利益，加快鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設的重要措施。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及相關部門要充分認識貫徹落實住房公積金制度的重要性，采取得力措施，進一步貫徹實施好住房公積金制度，切實推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)住房公積金繳存工作的開展。

二、鄉(xiāng)鎮(zhèn)實施住房公積金制度的范圍、原則和時間

（一）實施范圍我縣這次實施住房公積金制度的范圍是全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政機關、事業(yè)單位（含中小學）的在職職工（公安派出所、法庭、財政所及教育局直屬中小學正在繳存的除外）。

第一章總則

第一條為完善住房公積金制度,規(guī)范住房公積金提取管理,維護住房公積金繳存者的合法權益,根據(jù)國務院《住房公積金管理條例》和《青島市住房公積金管理實施辦法》的規(guī)定，制定本辦法。

第二條本辦法適用于青島市轄區(qū)范圍內(nèi)職工及其直系親屬提取住房公積金的管理。

第三條本辦法所稱直系親屬是指職工本人的配偶、父母和子女。

第四條本辦法所稱房屋產(chǎn)權證是指區(qū)(市)級以上房屋產(chǎn)權主管部門發(fā)放的房屋所有權證或房地產(chǎn)權證。

第五條青島市住房公積金管理中心(以下簡稱市公積金管理中心)負責住房公積金提取的審核、管理工作。

國務院在總結(jié)部分城市建立住房公積金制度試點經(jīng)驗的基礎上于1994年頒發(fā)了《國務院關于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》，在全國建立起了住房公積金制度，實行“住房公積金領導機構決策、住房公積金管理中心運作、銀行專戶存儲、財政監(jiān)督”的管理原則。住房公積金主要用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房。根據(jù)規(guī)定，國家機關、事業(yè)單位、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)、股份有限公司、有限責任公司及其他城鎮(zhèn)經(jīng)濟組織、民辦非企業(yè)單位、社會團體、外商投資企業(yè)和其他經(jīng)濟組織的所有在職職工（指與用人單位形成勞動或人事關系的人，含臨時人員），都必須繳存住房公積金。不建立住房公積金制度的或不足額按時繳存住房公積金的企業(yè)，住房公積金管理中心有權申請人民法院強制執(zhí)行。

我國住房公積金制度采用的是“個人積累制”的模式，即個人帳戶所積累的資金全部歸職工個人所有，如果你是住房公積金的繳存者，你就在銀行擁有了一個住房公積金賬戶，這個賬戶相當于你在銀行開立了一個“存折戶”，不管是職工個人繳納的部分，還是單位貼補的部分，全部歸集到你的賬戶中去，日積月累，形成了一筆可觀的儲蓄，因而企業(yè)歸集住房公積金的多少涉及到繳存人的合法權益，筆者認為應對企業(yè)歸集住房公積金的行為加強審計監(jiān)督。

一、企業(yè)在歸集住房公積金時存在的問題

住房公積金作為國家法定的由職工及其所在單位共同繳存、職工所有的長期儲金，與養(yǎng)老保險基金、醫(yī)療保險基金、失業(yè)保險基金一樣具有社會保障性質(zhì)，“完善社會保障制度”是構建社會主義和諧社會不可或缺的重要組成部分，加強和改善住房公積金的征繳、籌集又是最為重要的環(huán)節(jié)之一。

對企業(yè)歸集住房公積金加強審計力度，可以進一步完善住房公積金管理，健全風險防范機制，維護繳存人的合法權益，確保住房公積金制度的公平、合理、權威，充分發(fā)揮住房公積金制度的作用。

作為一種強制性社會福利的住房公積金，盡管與養(yǎng)老保險金、醫(yī)療保險金、失業(yè)保險金有著同樣的“名分”，但是實際征繳情況卻并不理想，企業(yè)歸集住房公積金存在的主要問題表現(xiàn)為：

第一章總則

第一條為貫徹落實國務院《住房公積金管理條例》、《住房公積金條例》，根據(jù)《住房公積金繳存管理暫行辦法》（公積金管委〔2006〕5號）等有關規(guī)定，結(jié)合本市住房公積金管理工作的實際，制訂本實施辦法。

第二條本實施辦法適用于本市市區(qū)和各縣（市）住房公積金繳存的實施。

第三條住房公積金管理中心負責全市住房公積金繳存實施的管理，住房公積金管理中心下設的各管理部和分中心（以下統(tǒng)稱管理機構）按照授權負責各自行政區(qū)域或管理范圍內(nèi)住房公積金繳存實施的管理和具體繳存業(yè)務的辦理。

第四條住房公積金管理委員會指定的中國工商銀行股份有限公司分行、中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司州分行和中國建設銀行股份有限公司分行等三家銀行及下屬的有關分支機構（以下統(tǒng)稱代辦銀行）受管理機構的委托承辦本市住房公積金繳存的相關金融業(yè)務。

第二章繳存范圍

近年來，贛州市住房公積金管理中心**縣辦事處以“三個代表”重要思想為指導，以改進行業(yè)作風，提高服務質(zhì)量為目標，通過嚴格執(zhí)行《首問責任制》、《服務承諾制》等22項內(nèi)部管理制度，加強單位作風效能建設，創(chuàng)建群眾滿意單位。進一步優(yōu)化工作環(huán)境，轉(zhuǎn)變工作作風，規(guī)范工作程序和管理，在提高工作效率的同時，增加我縣住房公積金管理工作的透明度，強化對住房公積金管理人員行使管理職能的監(jiān)督，提高工作人員總體素質(zhì)，推動我縣住房公積金管理事業(yè)的健康發(fā)展。現(xiàn)將我辦事處服務承諾公開如下：

一、行政職能

（一）、編制、執(zhí)行住房公積金的歸集、使用計劃；

（二）、負責記載職工住房公積金的繳存、提取、使用等情況；

（三）、負責住房公積金的核算；

（四）、審批住房公積金的提取和使用；

國務院頒布的《住房公積金條例》實施7年來，我市認真貫徹執(zhí)行《條例》精神，不斷創(chuàng)新發(fā)展思路，加強公積金規(guī)范管理，加大住房公積金歸集、管理與使用力度；不斷完善信貸體系，嚴格依法辦事，采取有效措施提高服務質(zhì)量；健全決策體制，強化監(jiān)督機制，切實管好用好資金，公積金管理、使用等工作取得了良好成績，公積金增值效益得以充分發(fā)揮，人民群眾利益得以切實保障，開創(chuàng)了我市住房公積金管理工作的新局面。

一、統(tǒng)一思想，提高認識，進一步明確加強公積金管理制度的重大意義

推行住房公積金制度，是落實“三個代表”重要思想和科學發(fā)展觀的“民心工程”，對切實解決城鎮(zhèn)居民住房問題具有重大的現(xiàn)實意義。加強公積金管理，是防范和化解公積金風險及繼續(xù)深化住房制度改革的需要。實行公積金制度，就是讓普通職工特別是中低收入家庭買得起房、住得上房。住房公積金管理本質(zhì)是對個人資金的管理，只有將公積金管理好，使用好，廣大職工才能更多地使用住房公積金購買住房，鞏固和發(fā)展住房制度改革成果。近幾年來，市住房公積金管理中心認真貫徹落實《條例》，加強公積金管理，在努力提高公積金使用效益方面作了大量工作。但目前全市住房公積金貸款使用率還不夠高，公積金管理使用效益還不夠好，需要在下一步工作中采取積極有效的措施，認真加以改進提高，充分發(fā)揮公積金制度作用，努力改善職工住房條件。

二、強化措施，建章立制，進一步完善住房公積金歸集與管理工作制度

完善體制，建立健全決策機制。市住房公積金管理部門要在廣泛開展調(diào)查研究，充分發(fā)揚民主，傾聽各方面意見建議的基礎上，實行科學、民主決策，保證住房公積金規(guī)范高效運作。

規(guī)范發(fā)展業(yè)務，努力擴大公積金制度的覆蓋面。市住房公積金管理中心在繼續(xù)做好機關、事業(yè)單位公積金歸集工作的同時，要加大宣傳《條例》的力度，總結(jié)工作經(jīng)驗，采取多種形式全面宣傳住房公積金制度的優(yōu)越性。在鞏固現(xiàn)有公積金繳存單位的基礎上，擴大公積金覆蓋面，重點拓展各類企業(yè)特別是城鎮(zhèn)個體民營企業(yè)、民辦非企單位及各類社團組織在職職工的公積金歸集范圍。公積金管理中心和有關金融機構要努力改進公積金發(fā)放個人貸款業(yè)務服務方式，切實簡化貸款手續(xù)，不斷完善公積金貸款管理辦法，促進公積金貸款業(yè)務的穩(wěn)步發(fā)展。

《住房公積金管理條例》(以下簡稱《條例》)規(guī)定，直轄市、省、自治區(qū)所在地的市、設區(qū)的市以及符合條件的縣(市)，設立住房公積金管理中心(以下簡稱中心)，負責住房公積金的管理運作。因此，中心對住房公積金的繳存、提取、使用和保值增值等負有管理的職責。但在住房公積金繳存方面，全國各地中心都或多或少地碰到一些問題，主要有以下三類：

(一)不予繳存。

與養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險相比，住房公積金的重要性并未受到人們的關注。一些企業(yè)，特別是私營企業(yè)，三資企業(yè)對住房公積金制度不了解，不重視，從企業(yè)成立之初就沒有開設住房公積金賬戶，自然也就談不上繳存住房公積金。這直接導致了職工的合法權益受到侵害，也影響到住房公積金制度的建立。對于這些企業(yè)，中心很少有專門的力量去主動監(jiān)督。隨著住房公積金管理制度的嚴格化和規(guī)范化，中心的這種被動角色有待改變。

(二)不定期繳存。

在現(xiàn)代市場經(jīng)濟的條件下，企業(yè)的經(jīng)濟效益會不斷變化。一些已經(jīng)實行了住房公積金制度的企業(yè)，由于自身效益的滑坡，為減低用人成本，就開始停止繳存住房公積金。對于這些繳交不正常的企業(yè)，受托銀行往往不會像對待逾期貸款那樣主動催繳，而中心作為專門的管理機構對不正常繳存企業(yè)的信息是滯后的，而且缺乏有效的手段。

(三)自行停繳。

[摘要]住房公積金貸款，經(jīng)過十幾年的發(fā)展，雖然實施過程中做過多次的修改和完善，但依然存在不少的問題，如：跨區(qū)域使用受限制，沒有優(yōu)惠低收入群體，申請手續(xù)煩瑣等。針對這些問題，本文提出通過完善住房公積金制度，建立互用公積金機制以及豐富住房公積金貸款資金來源等措施來解決該問題，使住房公積金貸款真正達到為購房者服務的目的。

[關鍵詞]住房公積金貸款互用公積金機制跨區(qū)域

經(jīng)過二十多年的改革和發(fā)展，我國住房產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為國民經(jīng)濟新的增長點，同時，由于現(xiàn)時國內(nèi)住房價格和其他因素等問題，住房公積金貸款成為一個熱點關注問題，人們選擇使用住房公積金貸款來進行購房融資，在使用過程中，住房公積金貸款的優(yōu)劣逐漸暴露出來。

一、我國住房公積金貸款的現(xiàn)狀

住房公積金貸款是指有住房公積金賬號并符合申請資格的人，按照相關規(guī)定，向住房公積金管理中心申請貸款購房。

就目前全國而言，住房公積金的歸集呈現(xiàn)快速增長趨勢，1998年～2002年，全國住房公積金的累計金額分別達到1231億元、1610億元、2400億元、3326億元、4011億元。2003年3季度末，全國累計歸集公積金2016億元。2005年底，中國約有6330萬人繳納住房公積金，累計金額約6260億元人民幣。2006年底，全國累計歸集住房公積金總額12687.37億元。2007年底，全國累計歸集住房公積金總額為16230.30億元。從以上數(shù)據(jù)可以看出，我國住房公積金歸集有效地促進了我國住房改革的順利實施，而住房公積金貸款完善了我國住房金融體系的建設。

第一條為了加強本市住房公積金的管理，維護住房公積金所有者的合法權益，促進城鎮(zhèn)住房建設，提高城鎮(zhèn)居民的居住水平，根據(jù)國務院《住房公積金管理條例》，結(jié)合本市實際情況，制定本規(guī)定。

第二條*市住房公積金管理委員會（以下簡稱市公積金管委會）是本市住房公積金管理的決策機構。

*市公積金管理中心（以下簡稱市公積金管理中心）負責本市住房公積金的管理運作，監(jiān)督檢查本市單位和職工繳存、提取和使用住房公積金的情況，依法履行行政處罰職能。

本市住房公積金的管理和使用依法接受建設、財政、人民銀行等行政管理部門的監(jiān)督，并依法接受審計部門的審計監(jiān)督。

勞動保障、民政、人事、工商、房地資源、統(tǒng)計等行政管理部門按照各自職責，協(xié)同實施本規(guī)定。

第三條住房公積金由國家機關、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團體（以下統(tǒng)稱單位）及其在職職工繳存。

摘要：住房公積金制度是指由職工所在單位及職工個人繳存的長期住房儲金，用以日后支付職工家庭購買、建造自住住房、住房翻修等住房費用的制度。現(xiàn)如今，由于國家體制的改革、城鎮(zhèn)化速度提高快，金融市場激進以及人口老齡化嚴重，這些外部性因素加上住房公積金內(nèi)部缺陷，使得該項制度長期面臨著挑戰(zhàn)，但同時也有著廣闊的發(fā)展方向。筆者結(jié)合多年的工作實踐，對住房公積金向住房金融方向發(fā)展進行了思考。

關鍵詞：住房公積金；住房金融；發(fā)展方向；思考

截至2018年底，全國住房公積金繳存總額達14.59萬億元，繳存余額5.79萬億元，累計發(fā)放住房公積金貸款3334.82萬筆、達8.58萬億元，貸款余額4.98萬億元。住房公積金制度自1994年在全國推行以來，已經(jīng)過二十多年不斷的完善和發(fā)展，走出了一條具有中國特色的住房保障之路，對改善職工住房條件作出了突出貢獻。住房公積金實質(zhì)上是一種長期住房儲金，具有強制性、互助性和保障性。政府通過相關法規(guī)強制歸集住房公積金，服務于廣大住房公積金繳存職工的住房融資需求，形成了封閉的住房融資體系。《中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定》提出“研究建立城市基礎設施、住宅政策性金融機構”、“建立公開規(guī)范的住房公積金制度，改進住房公積金提取、使用、監(jiān)管機制?！弊》抗e金未來的發(fā)展一方面要突出其保障性，另一方面應突出其政策性住房金融的功能，這是時展的需要。

一、我國目前的住房金融模式

目前我國住房金融“以商業(yè)住房按揭貸款為主、住房公積金為輔，其他形式補充”的模式和格局，為支持不同人群改善住房條件，促進房地產(chǎn)市場快速發(fā)展，支持國民經(jīng)濟持續(xù)增長發(fā)揮了重要作用。但隨著住房公積金制度的不斷發(fā)展，其在解決職工住房困難，特別是在解決中低收入家庭住房困難方面作用越來越突出，其互助性、保障性、金融性越來越顯現(xiàn)。從《全國住房公積金2018年年度報告》披露中可以看到，全國住房貸款市場中，住房公積金貸款的市場占有率達16.19%，部分地區(qū)市場占有率已超過40%。住房公積金在我國住房金融方面發(fā)揮著不可替代的作用。我國商業(yè)銀行的住房按揭貸款類似以美國為代表的資本市場型住房金融模式。我國的住房公積金制度就是學習新加坡強制儲蓄型住房金融模式，但我國住房公積金的管理模式和資金運作方式又有別于新加坡。近幾年推行的農(nóng)民工、個體工商戶、自由職業(yè)者自愿繳存住房公積金，又類似于德國的互助合同型住房金融模式。

二、安徽住房公積金的改革試點