摘要：盡管農(nóng)村信用社經(jīng)歷了五十多載的風(fēng)風(fēng)雨雨，各項(xiàng)業(yè)務(wù)和改革進(jìn)度得到了極大的發(fā)展提高，但農(nóng)村信用社文化建設(shè)仍處于起步、探索階段，在現(xiàn)有的社會(huì)環(huán)境和誠(chéng)信條件下，農(nóng)村信用社文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)聯(lián)系實(shí)際，根據(jù)農(nóng)村信用社的全盤工作以及不同的經(jīng)營(yíng)階段的工作重點(diǎn)，開(kāi)展與之相協(xié)調(diào)的文化建設(shè)活動(dòng)。筆者認(rèn)為具體應(yīng)該做好以下幾個(gè)方面的工作。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社文化建設(shè)

1以人為本，增強(qiáng)信合員工對(duì)此項(xiàng)工作的認(rèn)同感

由于信合員工是農(nóng)村信用社文化建設(shè)的創(chuàng)造者和實(shí)踐者，所以，在農(nóng)村信用社文化建設(shè)中應(yīng)堅(jiān)持以人為本的思想，力求把實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社的辦社宗旨、自身經(jīng)營(yíng)效益和員工個(gè)人自身價(jià)值有機(jī)地統(tǒng)一起來(lái)，既要充分調(diào)動(dòng)廣大信合員工的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，增強(qiáng)主人翁意識(shí)，又要履行辦社宗旨，服務(wù)“三農(nóng)”，實(shí)現(xiàn)社農(nóng)雙贏，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)和全局理念。只有這樣，廣大信合員工才能在實(shí)際工作中愿意投身本單位的文化建設(shè)，并以實(shí)際行動(dòng)為本單位的信合文化建設(shè)做貢獻(xiàn)。

2加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高信合員工隊(duì)伍素質(zhì)

農(nóng)村信用社文化建設(shè)的好壞直接決定于廣大信合員工的自身素質(zhì)，過(guò)硬的業(yè)務(wù)操作技能和扎實(shí)的自身修養(yǎng)和良好的文化底蘊(yùn)。如果廣大信合員工業(yè)務(wù)素質(zhì)不高或缺乏良好的職業(yè)道德和自身修養(yǎng)，那么農(nóng)村信用社講創(chuàng)新、講發(fā)展只能是“紙上談兵”。因此農(nóng)村信用社要在社內(nèi)積極倡導(dǎo)加強(qiáng)學(xué)習(xí)的好風(fēng)氣，號(hào)召大家在政治上積極學(xué)習(xí)，在業(yè)務(wù)上開(kāi)拓進(jìn)取，從而讓廣大的信合員工逐漸樹(shù)立起以學(xué)習(xí)為榮、以學(xué)習(xí)為樂(lè)的意識(shí)，這樣一來(lái)就會(huì)對(duì)農(nóng)信社的文化建設(shè)起到推動(dòng)作用。為進(jìn)一步推動(dòng)文化建設(shè)向縱深開(kāi)展，農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)鼓勵(lì)信合員工積極參加技術(shù)職稱考試、參加不同內(nèi)容的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)、引導(dǎo)他們?cè)趯W(xué)習(xí)上自覺(jué)地樹(shù)立“活到老，學(xué)到老”的進(jìn)取理念。讓他們認(rèn)識(shí)到學(xué)習(xí)不僅不是負(fù)擔(dān)，而且是一件很愿意做的事，因?yàn)橹挥袑W(xué)到了真本事，才能在日后的人才競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出，不至被社會(huì)所淘汰。

編者按：今天，我們?cè)谶@里隆重舉行Xx縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社的開(kāi)業(yè)典禮。在此，我謹(jǐn)代表中共Xx縣委、Xx縣人民政府，對(duì)縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社成功開(kāi)業(yè)表示熱烈的祝賀!深化農(nóng)村信用聯(lián)社體制改革，是全面建設(shè)小康、構(gòu)建和諧社會(huì)的重要內(nèi)容，也是推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的題中應(yīng)有之義。Xx縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社各項(xiàng)改革順利推進(jìn)，統(tǒng)一法人社的籌建工作取得重大成果。農(nóng)村信用合作聯(lián)社的正式開(kāi)業(yè)，必將促進(jìn)Xx金融事業(yè)的全面繁榮，推動(dòng)Xx城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。農(nóng)村信用合作聯(lián)社經(jīng)營(yíng)搞得活不活，關(guān)鍵要看其信貸支農(nóng)力度大不大。在新的形勢(shì)面前，縣農(nóng)村信用聯(lián)社要搶抓機(jī)遇，積極作為，主動(dòng)融入建設(shè)新農(nóng)村的大局中，議實(shí)策、出實(shí)招。農(nóng)村信用聯(lián)社作為支農(nóng)生力軍，是聯(lián)系農(nóng)民和農(nóng)村的金融紐帶，功能特殊，優(yōu)勢(shì)明顯，任重道遠(yuǎn)。

尊敬的各位領(lǐng)導(dǎo)、各位來(lái)賓、同志們：

今天，我們?cè)谶@里隆重舉行Xx縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社的開(kāi)業(yè)典禮，這是我縣經(jīng)濟(jì)金融生活中的一件大事，更是全縣信合事業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要里程碑。在此，我謹(jǐn)代表中共Xx縣委、Xx縣人民政府，對(duì)縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社成功開(kāi)業(yè)表示熱烈的祝賀!向關(guān)心、支持我縣農(nóng)村信合事業(yè)改革和發(fā)展的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和社會(huì)各界人士表示誠(chéng)摯的感謝!向全縣信合戰(zhàn)線的廣大干部職工表示親切的問(wèn)候!

深化農(nóng)村信用聯(lián)社體制改革，是全面建設(shè)小康、構(gòu)建和諧社會(huì)的重要內(nèi)容，也是推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的題中應(yīng)有之義。今年以來(lái)，經(jīng)過(guò)各級(jí)各界的共同努力，Xx縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社各項(xiàng)改革順利推進(jìn)，統(tǒng)一法人社的籌建工作取得重大成果?？h農(nóng)村信用合作聯(lián)社的正式開(kāi)業(yè)，標(biāo)志著一個(gè)更加規(guī)范、更具活力、更符合“三農(nóng)”實(shí)際的金融機(jī)構(gòu)在Xx大地誕生，必將促進(jìn)Xx金融事業(yè)的全面繁榮，推動(dòng)Xx城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。

農(nóng)村信用合作聯(lián)社經(jīng)營(yíng)搞得活不活，關(guān)鍵要看其信貸支農(nóng)力度大不大。當(dāng)前，新農(nóng)村建設(shè)熱潮涌動(dòng)，支持“三農(nóng)”、服務(wù)“三農(nóng)”已成為新時(shí)期的一項(xiàng)重要工作。這對(duì)新生的農(nóng)村信合組織來(lái)說(shuō)，既是一個(gè)嶄新的時(shí)代命題，更是一個(gè)難得的發(fā)展商機(jī)。農(nóng)村的和諧穩(wěn)定、農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)發(fā)展、農(nóng)民的幸福安康，離不開(kāi)資金鏈，離不開(kāi)信用社。在新的形勢(shì)面前，縣農(nóng)村信用聯(lián)社要搶抓機(jī)遇，積極作為，主動(dòng)融入建設(shè)新農(nóng)村的大局中，議實(shí)策、出實(shí)招，在服務(wù)農(nóng)民生產(chǎn)生活、支持農(nóng)村公共設(shè)施建設(shè)等方面施展拳腳、發(fā)揮作用，在服務(wù)“三農(nóng)”的同時(shí)實(shí)現(xiàn)自身的發(fā)展和壯大。

農(nóng)村信用聯(lián)社作為支農(nóng)生力軍，是聯(lián)系農(nóng)民和農(nóng)村的金融紐帶，功能特殊，優(yōu)勢(shì)明顯，任重道遠(yuǎn)。希望縣農(nóng)村信用聯(lián)社以這次開(kāi)業(yè)慶典為契機(jī)，在改革中謀求發(fā)展，在發(fā)展中深化改革，不斷探索科學(xué)經(jīng)營(yíng)的新路子，為我縣“三農(nóng)”提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)、更加有力的支撐。同時(shí)，我們也真誠(chéng)地期待著省市人行、銀監(jiān)、信合等部門繼續(xù)對(duì)我縣信合事業(yè)的發(fā)展給予關(guān)懷和幫助。我們堅(jiān)信，有上級(jí)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，有各級(jí)金融部門的大力支持，Xx縣信合系統(tǒng)的廣大干部職工一定能夠與時(shí)俱進(jìn)，開(kāi)拓創(chuàng)新，在Xx這片沃土上播撒種子，收獲果實(shí)，為繁榮和諧的省會(huì)衛(wèi)星縣再立新功!

摘要近幾年來(lái)，農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)成功運(yùn)行不僅使其成為農(nóng)村信用社發(fā)展的現(xiàn)實(shí)選擇，而且成為廣大農(nóng)戶脫貧致富的法寶。但是，仍存在三大主要矛盾阻礙著農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大。本文認(rèn)為解決這些矛盾的出路在于探索科學(xué)的運(yùn)行機(jī)制，構(gòu)建完善的制度保障和提供有效的政策支持。關(guān)鍵詞農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸矛盾出路為了優(yōu)化農(nóng)戶貸款環(huán)境，1999、2000年中國(guó)人民銀行相繼制定并頒布了《農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款治理暫行辦法》、《農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款治理指導(dǎo)意見(jiàn)》，提出農(nóng)村信用社要適時(shí)開(kāi)辦農(nóng)戶小額信用貸款，簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，方便農(nóng)民借貸。這標(biāo)志著中心銀行決定在正規(guī)金融制度框架內(nèi)開(kāi)展過(guò)去主要由非政府機(jī)構(gòu)或組織實(shí)施的貸款方式，并希望通過(guò)金融創(chuàng)新的方式改善缺乏抵押和擔(dān)保能力的中低收入群體的金融服務(wù)。在中心銀行的推動(dòng)下，全面試行并推廣小額信貸活動(dòng)在2002年得到了大發(fā)展。據(jù)中心銀行的統(tǒng)計(jì)，到2002年底，全國(guó)就有30710個(gè)農(nóng)村信用社開(kāi)辦了此項(xiàng)目，占農(nóng)村信用社總數(shù)的92。6%；兩種小額貸款余額共近1000億元，獲貸農(nóng)戶5986萬(wàn)戶；評(píng)定信用村46885個(gè)，信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)1736個(gè)。農(nóng)村信用社正以主力軍的身份出現(xiàn)在小額信貸的舞臺(tái)上。1雙贏的信貸方式——農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸1。1農(nóng)戶小額信貸——農(nóng)村信用社發(fā)展的現(xiàn)實(shí)選擇從市場(chǎng)營(yíng)銷的一般原理看，農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸是農(nóng)信社積極開(kāi)展貸款營(yíng)銷活動(dòng)的有效途徑。市場(chǎng)營(yíng)銷學(xué)理論認(rèn)為，要實(shí)現(xiàn)某一機(jī)構(gòu)目標(biāo)，關(guān)鍵在于確定目標(biāo)市場(chǎng)的需求情況，能比競(jìng)爭(zhēng)者更有效率地更快捷地為消費(fèi)者提供其所需要的產(chǎn)品和服務(wù)。就農(nóng)村信用社而言，貸款業(yè)務(wù)是其最主要的盈利來(lái)源，農(nóng)村應(yīng)該是其最主要的市場(chǎng)，因此能否抓住并贏得一般農(nóng)戶關(guān)系著各家農(nóng)村信用社今后業(yè)務(wù)發(fā)展與競(jìng)爭(zhēng)成敗。農(nóng)村市場(chǎng)主體——農(nóng)民大多數(shù)以家庭為作業(yè)單位，進(jìn)行小規(guī)模經(jīng)營(yíng)，資金需求額度較小，又無(wú)有效抵押物作擔(dān)保品。因而，改變了過(guò)去金融機(jī)構(gòu)追求抵押、擔(dān)保，尋找大戶的貸款方式，采取了分散、小額貸款形式，按照農(nóng)戶信用等級(jí)或采取聯(lián)保方式發(fā)放的小額貸款是農(nóng)村信用社為農(nóng)村市場(chǎng)提供的最適合產(chǎn)品。若要不顧自身經(jīng)營(yíng)能力、經(jīng)濟(jì)實(shí)力和公共關(guān)系盲目去搶占城市市場(chǎng)，無(wú)異于舍本逐末，得不償失。從農(nóng)戶小額信貸的實(shí)施效果看，農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸促進(jìn)了農(nóng)村信用社資產(chǎn)的優(yōu)化和自身業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，進(jìn)一步增強(qiáng)支農(nóng)實(shí)力，形成良性循環(huán)。如今的農(nóng)村信用社已經(jīng)是商業(yè)化了的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)主體，以追求利潤(rùn)的最大化為首要目標(biāo)。因此，假如農(nóng)村信用社開(kāi)展農(nóng)戶小額信貸不能為其帶來(lái)任何好處的話，其必然會(huì)退出小額信貸市場(chǎng)。但是從現(xiàn)實(shí)的情況來(lái)看，農(nóng)村信用社開(kāi)展農(nóng)戶小額信貸的熱情不斷高漲。這無(wú)疑源于農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)的成功實(shí)踐。2002年，全國(guó)農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款比年初增加2589億元，各項(xiàng)貸款增加1951億元，不良貸款比例下降7個(gè)百分點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)增盈減虧33。86億元。通過(guò)對(duì)湖北省某市農(nóng)村信用合作社開(kāi)展小額信用貸款與企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)與收益進(jìn)行實(shí)證分析得出的結(jié)論更是證實(shí)了這一點(diǎn)，其結(jié)論為：從風(fēng)險(xiǎn)的角度看，小額農(nóng)貸的風(fēng)險(xiǎn)低于企業(yè)貸款，而對(duì)利息收入的貢獻(xiàn)卻大于企業(yè)貸款；從農(nóng)戶小額信貸與企業(yè)貸款的成本收益比較來(lái)看，假如考慮壞賬損失這一風(fēng)險(xiǎn)成本因素在內(nèi)，農(nóng)戶小額信貸總體收益率反而比企業(yè)貸款總體收益率高10。643個(gè)百分點(diǎn)。因此，作為我國(guó)農(nóng)村金融中堅(jiān)力量的農(nóng)村信用社開(kāi)展農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)不僅是順應(yīng)時(shí)代潮流，不斷滿足農(nóng)戶貸款需求的一種積極表現(xiàn)，同時(shí)也是培育自身新的金融業(yè)務(wù)點(diǎn)和盈利點(diǎn)的需要。1。2農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸——農(nóng)戶脫貧致富的法寶首先，農(nóng)信社小額信貸極大地改善了農(nóng)戶貸款環(huán)境，而且有效降低了交易成本。由于村委會(huì)成員對(duì)本村村民的具體情況比較了解，農(nóng)村信用社小額信用貸款業(yè)務(wù)采取與村委會(huì)成員合作組成信用評(píng)定小組（有些地區(qū)信用社還建立了村信貸協(xié)管員制度）對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行全面的信用等級(jí)評(píng)定的方式，并采用“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉(zhuǎn)使用”的貸款方式使農(nóng)戶在規(guī)定的信用額度范圍內(nèi)隨時(shí)可以獲得貸款。這種貸款方式對(duì)于農(nóng)戶來(lái)說(shuō)，簡(jiǎn)化了貸款手續(xù)，免除了傳統(tǒng)商業(yè)貸款活動(dòng)中借款可能發(fā)生的公證費(fèi)、資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)、招待費(fèi)等，也不需要承擔(dān)國(guó)際經(jīng)典小額貸款模式所涉及的強(qiáng)制儲(chǔ)蓄成本、繳納小組基金的成本、頻繁參加小組會(huì)議和頻繁還款的交通成本及機(jī)會(huì)成本等；對(duì)于農(nóng)村信用社來(lái)說(shuō)，避免了因信息不對(duì)稱而產(chǎn)生的“逆向選擇”“道德風(fēng)險(xiǎn)”，克服了金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)戶貸款博弈中長(zhǎng)期存在的問(wèn)題，極大地提高了農(nóng)戶獲取貸款的可能性。其次，實(shí)踐證實(shí)，農(nóng)村信用社開(kāi)展的小額信貸業(yè)務(wù)，在有效緩解農(nóng)村金融抑制，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加農(nóng)民收入方面起到了支持“三農(nóng)”中堅(jiān)金融力量的作用。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和改革的深入，尤其是中國(guó)加入WTO之后，農(nóng)業(yè)發(fā)展有了新的要求——中國(guó)農(nóng)業(yè)必須進(jìn)行戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整。而農(nóng)村信用社小額信貸無(wú)疑為支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提供了資金保障。山西省臨汾市農(nóng)戶自2001年以來(lái)，在農(nóng)村信用社的支持下，通過(guò)“公司十農(nóng)戶”的模式，辦起了幾十個(gè)333。3～2000hm2大小不等的蔬菜基地、特色水果基地和藥材基地，建成了果蔬保鮮中心，組建了銷售中心。通過(guò)企業(yè)建基地、小額信用貸款扶植農(nóng)戶進(jìn)基地、基地帶農(nóng)戶的方式，生態(tài)農(nóng)業(yè)和特色農(nóng)業(yè)得以發(fā)展，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)得到調(diào)整，農(nóng)戶也不會(huì)因貸款難而喪失追求農(nóng)村新的經(jīng)濟(jì)增加點(diǎn)的機(jī)會(huì)，不斷增加農(nóng)民收入。武漢新洲區(qū)農(nóng)信社開(kāi)展農(nóng)戶小額信貸成效顯著。2002年，全區(qū)小額信貸累計(jì)投向漁業(yè)4000多萬(wàn)元，蔬菜1400多萬(wàn)元，蘑菇700多萬(wàn)元，蛋雞680萬(wàn)元，雞湯420萬(wàn)元，木業(yè)220萬(wàn)元。僅大埠水產(chǎn)養(yǎng)殖區(qū)投放貸款達(dá)850萬(wàn)元，接近40%農(nóng)戶得到了貸款支持，新增精養(yǎng)漁池400hm2，新增黃顙魚(yú)套養(yǎng)面積333。3hm2，促進(jìn)了養(yǎng)殖業(yè)超常規(guī)發(fā)展，極大地推動(dòng)了農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)的建設(shè)。通過(guò)調(diào)查，在當(dāng)?shù)赝ㄟ^(guò)貸款發(fā)展?jié)O業(yè)的農(nóng)戶，戶平收入增加2000元，人平純收入達(dá)到了3400元，比上年增加400元。2三大主要矛盾——農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信貸發(fā)展的“攔路虎”2。1日益擴(kuò)大的信貸資金需求與有限的信貸資金供給之間的矛盾從資金供給方面看，截至2002年底，全國(guó)信用社不良貸款5147億元，占總貸款額的37%，已由19542家信用社資不抵債，占機(jī)構(gòu)總數(shù)的55%。巨額虧損嚴(yán)重削弱了信用社的資金投放能力。央行為彌補(bǔ)信用社貸款資金的不足，采取了輸血型的再貸款，但資金規(guī)模遠(yuǎn)不能滿足，而且農(nóng)戶小額信貸對(duì)農(nóng)村信用社來(lái)說(shuō)究竟還是個(gè)新事物，處于試行階段要其把大部分信貸資金轉(zhuǎn)向小額信貸對(duì)于一向具有“城市化偏好”的農(nóng)村信用社來(lái)說(shuō)確實(shí)還需要時(shí)間和勇氣。從資金需求方面看，農(nóng)村信用社小額信貸的成功運(yùn)行，是解除我國(guó)需求型金融抑制的最佳途徑。一方面說(shuō)明農(nóng)村信用社的借貸資金不再遙不可及，另一方面，許多由于獲得了小額信貸資金支持而走上了脫貧致富道路的農(nóng)戶已經(jīng)成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民致富的活廣告，在這種示范效應(yīng)下，需要農(nóng)村信用社信貸資金的農(nóng)戶肯定會(huì)有越來(lái)越多。隨著該項(xiàng)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，農(nóng)戶的資金需求額也會(huì)越來(lái)越大。2。2單一的金融服務(wù)和金融產(chǎn)品與多元化、多層次貸款需求之間的矛盾（1）期限。目前的農(nóng)戶小額信貸并未能建立起一種農(nóng)村信用社向農(nóng)戶提供中長(zhǎng)期貸款，滿足農(nóng)戶多方面需求的有效機(jī)制。由于農(nóng)信社自身資金實(shí)力有限，現(xiàn)階段農(nóng)戶小額信貸資金主要來(lái)自于央行的支農(nóng)再貸款，而支農(nóng)再貸款的期限一般較短，為6個(gè)月、9個(gè)月，最長(zhǎng)為一年，并規(guī)定不得展期。（2）利率。小額信貸的利率問(wèn)題是其能否實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵所在，也是借貸雙方都比較關(guān)注的問(wèn)題。假如利率過(guò)低，小額信用貸款又會(huì)再次成為尋租的對(duì)象，中低收入農(nóng)戶又會(huì)面臨再一次被邊緣化的可能。假如利率過(guò)高，則會(huì)加重農(nóng)戶借貸成本，打消向農(nóng)村信用社申請(qǐng)貸款的念頭。比較合理的做法是根據(jù)自身的實(shí)際經(jīng)營(yíng)成本和農(nóng)戶的還貸能力實(shí)行浮動(dòng)利率。（3）金額。由于農(nóng)產(chǎn)品需求結(jié)構(gòu)多元化，農(nóng)戶的生產(chǎn)也不再局限于糧食生產(chǎn)，還要進(jìn)行經(jīng)濟(jì)作物、特色養(yǎng)殖、花卉種植等，因此農(nóng)戶的貸款需求與以往相比大大增加。但是農(nóng)村信用社在設(shè)定農(nóng)戶小額貸款金額時(shí)，非但沒(méi)能充分考慮到農(nóng)戶的實(shí)際貸款需求變化，而且從農(nóng)村信用社或者信貸人員自身利益出發(fā)，為降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，存在人為壓低貸款額的現(xiàn)象。2。3小額信貸的扶貧性質(zhì)與農(nóng)村信用社商業(yè)化運(yùn)作之間的矛盾從全社會(huì)的角度來(lái)看農(nóng)村信用社小額信貸，其無(wú)疑是一箭雙雕的好事喜事，即為中低收入群體提供了信貸服務(wù)，為其脫貧致富創(chuàng)造條件；又為農(nóng)村信用社帶來(lái)了新的可能的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。但是，但從農(nóng)村信用社的角度來(lái)說(shuō)，太多的利益外溢，因?yàn)槠浣?jīng)濟(jì)行為所產(chǎn)生的社會(huì)收益是無(wú)法體現(xiàn)在其收益表上的，也就是外部化了，而且在現(xiàn)有體制下又得不到合理補(bǔ)償，甚至還有可能承擔(dān)部分社會(huì)成本。因?yàn)樵跊](méi)有完善的保障制度，非凡是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保制度尚未廣泛建立的情況下，農(nóng)村信用社可能會(huì)承擔(dān)本應(yīng)通過(guò)保險(xiǎn)由社會(huì)共同承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。這也就是為什么在農(nóng)村信用社開(kāi)展農(nóng)戶小額信貸的過(guò)程中仍出現(xiàn)嚴(yán)重的“扶富不扶貧”的現(xiàn)象。據(jù)報(bào)道，80%左右的農(nóng)戶小額信用貸款實(shí)際上是投向了高收人農(nóng)戶，在對(duì)中低收人農(nóng)戶發(fā)放貸款時(shí)，農(nóng)村信用社仍然較為謹(jǐn)慎，中低收人農(nóng)戶可獲得性仍然沒(méi)有較大的改觀。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)更是如此，因?yàn)榘l(fā)達(dá)地區(qū)小額信貸資金機(jī)會(huì)成本會(huì)很高，農(nóng)村信用社有更多的資金投向渠道。筆者曾對(duì)浙江省某市的一家農(nóng)村信用聯(lián)社農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展情況進(jìn)行了調(diào)查。就該信用聯(lián)社發(fā)放農(nóng)戶小額信貸的總量來(lái)看，呈現(xiàn)出上升趨勢(shì)，從2003年的2900萬(wàn)增加到2004年的3400萬(wàn)，增長(zhǎng)率為1。47%。但從其所占該農(nóng)村聯(lián)社當(dāng)年貸款總額來(lái)看，該信用聯(lián)社2003年的貸款總額為18。294億元，2004年為19。218億元，增長(zhǎng)率為6。24%，明顯高于農(nóng)戶小額貸款的增長(zhǎng)速度，而且農(nóng)戶小額貸款所占總貸款的份額幾乎是微乎其微的，分別只占1。59%和1。74%。3三大有效措施——農(nóng)村信用社小額信貸發(fā)展的出路3。1探索科學(xué)的運(yùn)行機(jī)制——科學(xué)設(shè)計(jì)農(nóng)戶小額信貸的利率、期限和金額一要本著為農(nóng)戶著想、為農(nóng)民服務(wù)的宗旨，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小、信用高低和農(nóng)戶的償還能力，適當(dāng)控制貸款利率的浮動(dòng)，實(shí)行差別貸款利率；二要根據(jù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的實(shí)際，合理確定貸款期限，使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期與農(nóng)業(yè)資金周轉(zhuǎn)速度相銜接，果斷克服人為縮短貸款期限和違反農(nóng)戶意愿安排貸款的做法；三要確定符合農(nóng)戶資金實(shí)際需求的貸款額。農(nóng)戶小額信貸以“小”為特征，主要解決單個(gè)農(nóng)戶的資金需求，防止“壘大戶”造成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。但小額信貸也不是越小越好，發(fā)放的貸款額應(yīng)至少能維持農(nóng)戶整個(gè)生產(chǎn)周期的資金投入量。3。2構(gòu)建完善的保障制度——建立新型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保制度農(nóng)業(yè)的雙風(fēng)險(xiǎn)性使我們?cè)谛☆~信用貸款的推廣過(guò)程中，為保證小額信用貸款的良性循環(huán)，應(yīng)規(guī)定農(nóng)戶投資的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目向保險(xiǎn)公司投保。這是一種將自然災(zāi)難經(jīng)濟(jì)損失轉(zhuǎn)嫁給了社會(huì)的有效途徑，并且符合分?jǐn)傦L(fēng)險(xiǎn)的互助原理。當(dāng)今世界上許多國(guó)家都開(kāi)展了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，我國(guó)自1992年由中國(guó)人民保險(xiǎn)公司開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)以來(lái)，在很多地方進(jìn)行了試點(diǎn)，但由于商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的商業(yè)利潤(rùn)動(dòng)機(jī)和實(shí)際政策功能之間的矛盾，使其發(fā)展困難重重。實(shí)踐證實(shí)，這種商業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式是不符合我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展形勢(shì)的。這就要求我們建立起符合我國(guó)農(nóng)村實(shí)際情況的新型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度?？梢越ｉT的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，明確界定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的性質(zhì)，專門辦理農(nóng)業(yè)種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)，確定農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的法律地位，確定其主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)不是盈利，其經(jīng)營(yíng)目的、方式和規(guī)則等都是與商業(yè)保險(xiǎn)不同。3。3提供有力的政策支撐——給予優(yōu)惠政策，引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制給中低收入人口非凡是貧困人口提供貸款具有社會(huì)性，能增加社會(huì)福利。研究表明給窮人貸一美元比給富人貸同等數(shù)額的款能產(chǎn)生更大的社會(huì)效益。假如農(nóng)信社的農(nóng)戶小額信貸將服務(wù)群體擴(kuò)大到貧困者或低收入人群，則不再是完全意義上的商業(yè)行為，而且?guī)в泄财沸再|(zhì)。按照微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理，由于存在搭便車的現(xiàn)象，公共品的供給永遠(yuǎn)是低于最佳供給水平，即公共品的供給是不足的。因此農(nóng)村信用社在沒(méi)有任何外部條件激勵(lì)的情況下，向貧困者提供小額信貸顯然是沒(méi)有動(dòng)力的。作為反貧困主體的國(guó)家，不能將帶有反貧困性質(zhì)的業(yè)務(wù)完全推給已商業(yè)化的農(nóng)村信用社，應(yīng)通過(guò)減少稅費(fèi)或資金的優(yōu)惠來(lái)幫助農(nóng)村信用社發(fā)展小額信貸。如在再貸款利率方面給以適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠以降低農(nóng)村信用社的資金成本或調(diào)整支農(nóng)再貸款期限以適應(yīng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期，或?qū)嵭卸愂諆?yōu)惠政策，減免小額信貸營(yíng)業(yè)稅與所得稅，鼓勵(lì)農(nóng)村信用社多發(fā)放小額貸款。同時(shí)，進(jìn)一步加大對(duì)農(nóng)村信用社的信貸資金支持，答應(yīng)像郵政儲(chǔ)蓄等機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)村小額信貸市場(chǎng)。這樣不僅可以減低因農(nóng)戶業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大而帶來(lái)的資金壓力，而且通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)，不斷完善我國(guó)農(nóng)村小額信貸市場(chǎng)，提高其運(yùn)行的效率和質(zhì)量。參考文獻(xiàn)1農(nóng)業(yè)部軟科學(xué)委員會(huì)辦公室。增加農(nóng)業(yè)投入與改善農(nóng)村金融服務(wù)【M】。北京：中國(guó)農(nóng)業(yè)出版社，20052殷紅霞。農(nóng)村小額信貸的政策效應(yīng)及風(fēng)險(xiǎn)防范?！綣】。理論導(dǎo)刊，2004（9）3何廣文。以金融創(chuàng)新促進(jìn)農(nóng)村信用社小額貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展【J】。中國(guó)農(nóng)村信用合作，2002（2）4閆永夫。中國(guó)農(nóng)村金融業(yè)——現(xiàn)象剖析與走向探索【M】。北京：中國(guó)金融出版，2004

農(nóng)村信用社利率改革狀況及目的

我國(guó)關(guān)于利率市場(chǎng)化改革的議論由來(lái)已久，農(nóng)村信用社作為改革的試點(diǎn)率先開(kāi)始實(shí)施。從2001央行下發(fā)文件選擇第一批試點(diǎn)單位開(kāi)始，農(nóng)村信用社利率改革的規(guī)模和范圍不斷擴(kuò)大。至2004年，農(nóng)村信用社貸款利率浮動(dòng)區(qū)間進(jìn)一步放寬到基準(zhǔn)利率的2.3倍，表明農(nóng)村利率市場(chǎng)化的進(jìn)程又向前邁進(jìn)了一步，農(nóng)村利率向市場(chǎng)化趨勢(shì)發(fā)展。

農(nóng)村信用社利率改革試點(diǎn)體現(xiàn)了農(nóng)村金融市場(chǎng)資源配置的合理要求。目前，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特性使其在農(nóng)村地區(qū)起到農(nóng)村資金“抽水機(jī)”的作用，農(nóng)村資金的非農(nóng)化造成支農(nóng)資金來(lái)源日益匱乏，成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的阻力。因此，這次農(nóng)村信用社利率改革試點(diǎn)的主要目的就是希望通過(guò)利率浮動(dòng)這一政策優(yōu)惠，讓農(nóng)村信用社獲得一定程度的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，從而降低農(nóng)村資金“非農(nóng)化”的速度，促進(jìn)資金的回流，提高農(nóng)村資金資源的配置和使用效率，增強(qiáng)農(nóng)村信用社從事農(nóng)村金融服務(wù)的信心和能力。

農(nóng)村信用社利率改革的效應(yīng)

實(shí)施農(nóng)村信用社利率改革，實(shí)際效果卻需要進(jìn)一步的理性分析。本文分別從農(nóng)村信用社自身、“三農(nóng)”建設(shè)、民間信貸、當(dāng)?shù)卣确矫娣治隼矢母锏男?yīng)。

（一）對(duì)農(nóng)村信用社自身的效應(yīng)

農(nóng)村信用合作社(以下簡(jiǎn)稱農(nóng)村信用社)作為我國(guó)農(nóng)村金融領(lǐng)域中的唯一的、正式的合作金融機(jī)構(gòu)，自從產(chǎn)生后便隨著中國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制與金融體制的變革而屢經(jīng)周折和變遷。在整個(gè)變遷過(guò)程中，農(nóng)村信用社服務(wù)功能的變異，是引起眾多學(xué)者激烈討論的焦點(diǎn)之一。本文的中心論題是：金融(對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)促進(jìn)的)功能，從根本上講，取決于金融產(chǎn)權(quán)的有效安排。國(guó)家在金融產(chǎn)權(quán)安排過(guò)程中，具有必不可缺的作用，但是國(guó)家的不恰當(dāng)?shù)慕槿胪斐僧a(chǎn)權(quán)的殘缺或失落，從而導(dǎo)致金融產(chǎn)權(quán)安排的功能異化。建國(guó)后，40多年來(lái)的中國(guó)農(nóng)村信用社的變遷軌跡表明：國(guó)家對(duì)農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)的“姿意”破壞，使得農(nóng)村信用社的功能發(fā)生異化。

一、前人的研究

(一)產(chǎn)權(quán)制度的重要性

自科斯和阿爾欽、德姆塞茨、巴澤爾和張五常等新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)家的開(kāi)創(chuàng)性工作以來(lái)，人們逐漸意識(shí)到，所有權(quán)的安排對(duì)于經(jīng)濟(jì)資源的配置，已經(jīng)顯得越來(lái)越重要了。科斯[1]認(rèn)為，在現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)世界里，既然存在著交易費(fèi)用不為零和信息非對(duì)稱，那么產(chǎn)權(quán)制度就會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)行為和經(jīng)濟(jì)效率發(fā)生作用。德姆塞茨[2]進(jìn)一步指出，如果使經(jīng)濟(jì)效率的潛力發(fā)揮出來(lái)，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的某些變化是必要的。據(jù)此，有效率的產(chǎn)權(quán)安排會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生重要影響。

(二)國(guó)家與經(jīng)濟(jì)組織(產(chǎn)權(quán))的關(guān)系

在現(xiàn)實(shí)的生產(chǎn)和交易的活動(dòng)中，由于經(jīng)濟(jì)主體的多樣性、復(fù)雜性，產(chǎn)權(quán)規(guī)則不可能完全依賴于私人承諾來(lái)實(shí)現(xiàn)，因此，國(guó)家的有效保護(hù)就顯得必不可少了，[3]即具有“排他性收益”的產(chǎn)權(quán)有效履行需要國(guó)家強(qiáng)制性的實(shí)施。然而國(guó)家對(duì)產(chǎn)權(quán)提供的保護(hù)，并不是免費(fèi)的，要為保護(hù)所有權(quán)所能花費(fèi)的資源最終來(lái)自產(chǎn)權(quán)的“負(fù)賦”。[4]因而自所有權(quán)一開(kāi)始確立起來(lái)，就注定了與國(guó)家發(fā)生聯(lián)系。

一、當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村信用社存在的問(wèn)題

（一）管理體制不暢，產(chǎn)權(quán)歸屬不清

1、我國(guó)農(nóng)村信用社長(zhǎng)期以來(lái)受中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的管理和指導(dǎo)，自1996年與農(nóng)行脫鉤以后，農(nóng)村信用社受縣聯(lián)社、地級(jí)農(nóng)金體改辦和當(dāng)?shù)厝诵小叭灰惑w”的監(jiān)督和管理，但自律組織遲遲不能建立，新型管理體制不明晰，造成了管理斷層，致使形成基層社管理出現(xiàn)錯(cuò)位、越位等混亂局面。

2、體制不暢源于產(chǎn)權(quán)不清，產(chǎn)權(quán)是個(gè)人和組織的一組受保護(hù)的權(quán)利，它包括占有、使用、處分、收益四項(xiàng)權(quán)利，產(chǎn)權(quán)決定著財(cái)產(chǎn)運(yùn)用上的責(zé)任和收益。目前我國(guó)農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)不明導(dǎo)致了以下問(wèn)題：第一，產(chǎn)權(quán)制度殘缺、產(chǎn)權(quán)虛置、產(chǎn)權(quán)主體錯(cuò)位。農(nóng)信社從合作的性質(zhì)上體現(xiàn)的是自愿性、互助性、民主管理和非盈利性，但我國(guó)信用社從產(chǎn)生時(shí)就是依靠行政力量強(qiáng)制撮合的，很難體現(xiàn)自愿的原則。盡管信用社在剛成立時(shí)以章程的形式規(guī)定了社員的地位、權(quán)利和義務(wù)，但在實(shí)際運(yùn)行中，信用社產(chǎn)權(quán)主體卻變成國(guó)家或集體，該集體并非全體社員組成的集體，而是一個(gè)以地方政府為主體的較為含糊的集體。這就造成了信用社產(chǎn)權(quán)虛置，真正的產(chǎn)權(quán)主體被架空，社員對(duì)信用社所應(yīng)擁有的權(quán)利被嚴(yán)重削弱，社員作為出資人難以對(duì)信用社履行真正的監(jiān)督和民主管理的權(quán)利。第二，產(chǎn)權(quán)不明確還導(dǎo)致信用社治理結(jié)構(gòu)無(wú)效。農(nóng)民持股比例太低，很多社員股東在農(nóng)信社只有“名義資本”，經(jīng)濟(jì)利益決定立場(chǎng)，普遍社員缺乏監(jiān)督的權(quán)力和動(dòng)力，使廣大社員對(duì)信用社經(jīng)營(yíng)漠不關(guān)心，對(duì)農(nóng)信社是“無(wú)法負(fù)責(zé)、無(wú)人負(fù)責(zé)、無(wú)心負(fù)責(zé)，”對(duì)信用社經(jīng)營(yíng)管理基本情況不了解，社員與信用社之間存在嚴(yán)重的信息不對(duì)稱，社員對(duì)管理人員的產(chǎn)生并不起決定性作用，而是由地方政府或上級(jí)聯(lián)社指派人選，社員代表只是履行名義上的選舉權(quán)，法人治理結(jié)構(gòu)長(zhǎng)期以來(lái)不完善，“三會(huì)”形同虛設(shè)，內(nèi)部人控制嚴(yán)重，農(nóng)信社具有“官辦”色彩。

（二）經(jīng)營(yíng)管理制度不完善，經(jīng)營(yíng)管理水平不高

雖然近年來(lái)農(nóng)村信用社在經(jīng)營(yíng)管理制度建設(shè)方面做了不少工作，也收到了一定的效果。但從本質(zhì)上說(shuō)農(nóng)村信用社仍然缺乏建設(shè)經(jīng)營(yíng)管理制度的積極性和主動(dòng)性，農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理制度主要是在上級(jí)管理部門的督促下完成的。所以農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)管理制度建設(shè)表現(xiàn)出不同程度的缺陷：

我叫XXX，女，漢族，19XX年X月出生，大專學(xué)歷，中共黨員，助理經(jīng)濟(jì)師職稱，200X年X月至20XX年X月任平XXXXX農(nóng)村信用合作聯(lián)社紀(jì)委書(shū)記、監(jiān)事長(zhǎng)，按照分工，分管稽核審計(jì)和信訪監(jiān)察工作。

一年多來(lái)，在省聯(lián)社、省聯(lián)社平?jīng)鲛k事處和區(qū)聯(lián)社黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，找準(zhǔn)角度，按照章程賦予職責(zé)充分發(fā)揮民主監(jiān)督作用，在理事會(huì)的重大決策和全力支持、配合和監(jiān)督經(jīng)營(yíng)班子經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)方面，積極主動(dòng)，盡心履職，有效控制事故案件發(fā)生，促進(jìn)了信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)健發(fā)展?，F(xiàn)將任期以來(lái)的工作簡(jiǎn)要述職如下：

一、工作中的主要作法和取得的主要成績(jī)

(一)勤于學(xué)習(xí)鍛煉，慎于品行修養(yǎng)，始終致力于做德更高、業(yè)更專、行更正、藝更精的信合人。

一是注重和加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)。注重學(xué)習(xí)是我多年來(lái)養(yǎng)成的一個(gè)比較好的習(xí)慣，除繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)分管工作中涉及的監(jiān)察、審計(jì)、法律事務(wù)等方面的有關(guān)政策、法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)外，不間斷地加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和鞏固，及時(shí)加強(qiáng)對(duì)計(jì)算機(jī)知識(shí)和信用社新業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和更新。同時(shí)認(rèn)真學(xué)習(xí)各級(jí)制發(fā)的管理制度及相關(guān)法律文件，通過(guò)不斷的深入學(xué)習(xí)，不僅充實(shí)和更新了自己的知識(shí)庫(kù)容，而且開(kāi)闊了思路，更新了觀念，增強(qiáng)了自己的創(chuàng)新思維能力和自主創(chuàng)新能力。

二是注重和加強(qiáng)實(shí)踐能力的培養(yǎng)。一直堅(jiān)持承擔(dān)工作任務(wù)時(shí)把自己當(dāng)作一名普通的工作人員，在承擔(dān)工作責(zé)任時(shí)把自己當(dāng)作一名勇于負(fù)責(zé)的主管領(lǐng)導(dǎo)。實(shí)際工作中，小事放權(quán)放手，但件件都及時(shí)督辦和查問(wèn)結(jié)果，大事都主動(dòng)參與和承擔(dān)。如在查辦寨河信用社會(huì)計(jì)挪用資金違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題時(shí)，帶領(lǐng)稽核審計(jì)部、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部和信訪監(jiān)察部的工作人員到寨河信用社核查賬務(wù)、調(diào)查取證、座談詢問(wèn)、分析情況，為處理本次違規(guī)違紀(jì)提供了詳實(shí)依據(jù)；在查辦舉報(bào)XX信用社信貸員和XXX分社負(fù)責(zé)人違規(guī)辦貸問(wèn)題時(shí)，抽調(diào)聯(lián)社不良辦、風(fēng)險(xiǎn)管理部、信訪監(jiān)察部及基層信貸員組成貸款核對(duì)小組，帶隊(duì)進(jìn)村入戶上門核對(duì)貸款，找村干部和村民調(diào)查了解，與社內(nèi)職工座談情況。在案防工作過(guò)程中，帶領(lǐng)案件防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員到基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)內(nèi)控制度執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、信貸管理、安全管理等方面逐項(xiàng)檢查。通過(guò)這些具體工作，不僅深入了解了基層實(shí)際工作情況，以便更有針對(duì)性地做本職工作，同時(shí)，也進(jìn)一步鍛煉了實(shí)踐工作能力，豐富了實(shí)踐工作經(jīng)驗(yàn)。

1農(nóng)村信用社金融產(chǎn)品創(chuàng)新的歷史背景

中國(guó)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的不協(xié)調(diào)、城市和農(nóng)村各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的落后，究其原因是農(nóng)村嚴(yán)重缺乏財(cái)政和金融的支持?！?016年，各級(jí)對(duì)于農(nóng)村的財(cái)政支出占國(guó)家財(cái)政總支出的7.9%；農(nóng)業(yè)貸款占金融機(jī)構(gòu)貸款余額的5.8%；中國(guó)農(nóng)村固定資產(chǎn)投資占全社會(huì)固定資產(chǎn)投資總額的15.1%”在上述農(nóng)村資金的支出中所占的比重，與農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重、農(nóng)村人口的比例相比是不相匹配的。《建議》明確要求：“調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu),促進(jìn)公共財(cái)政體制建設(shè),提高中央和地方政府的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度”和“深化農(nóng)村金融體系”規(guī)范和農(nóng)村特點(diǎn)相適應(yīng)的金融組織。探索并繼續(xù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展以及對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)的改善”。根據(jù)這一要求,為擴(kuò)大公共財(cái)政在農(nóng)村地區(qū)的范圍,改善農(nóng)村的金融服務(wù)。就需要加快財(cái)政和投融資體制的改革。這種改革在新經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段成為新農(nóng)村建設(shè)必不可少的條件。金融機(jī)構(gòu)吸取的大量存款，其流向仍然從農(nóng)村地區(qū)到城市，這些資金對(duì)促進(jìn)一些其他部門的財(cái)政盈余起到了很大的作用，卻不能滿足大量的農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和其他農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的有效金融需求。在農(nóng)村地區(qū)出現(xiàn)農(nóng)村金融市場(chǎng)的“空心化”以及“信貸真空”；農(nóng)村的金融市場(chǎng)上較欠缺有效地競(jìng)爭(zhēng)。金融產(chǎn)品及服務(wù)在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)比較單一。一方面，農(nóng)村金融體系的脆弱和功能的缺失長(zhǎng)期存在；而另一方面，在建設(shè)新農(nóng)村和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的所需要的資金量很大；很明顯，我國(guó)現(xiàn)有的農(nóng)村金融體系很難滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的資金需求。

2農(nóng)村信用社金融產(chǎn)品創(chuàng)新的意義

在金融領(lǐng)域內(nèi)金融機(jī)構(gòu)和金融制度具有相對(duì)的穩(wěn)定性，可是，當(dāng)有大量的金融衍生工具和金融產(chǎn)品迅速進(jìn)入金融市場(chǎng)的時(shí)候，不可避免的觸及甚至破壞金融機(jī)構(gòu)設(shè)置、金融秩序、金融監(jiān)管等現(xiàn)行法律法規(guī)和制度條例，倒逼機(jī)制作用下，推動(dòng)了金融制度和金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新和發(fā)展。雖然這個(gè)過(guò)程是循序漸進(jìn)的、是極其復(fù)雜的，但是這是一個(gè)不可忽視的巨大推動(dòng)力。金融產(chǎn)品在金融市場(chǎng)上進(jìn)行交易，只有交易量的不斷增漲，不斷出現(xiàn)各種新的產(chǎn)品，市場(chǎng)中交易者的數(shù)量越來(lái)越多，才能建立起一個(gè)蓬勃發(fā)展的市場(chǎng)。隨著人們金融資產(chǎn)的日益增加，金融資產(chǎn)流動(dòng)性改善，資產(chǎn)所有者都希望自己的金融資產(chǎn)能夠保值增值，在這種情況下，如果農(nóng)村信用社的理財(cái)產(chǎn)品保值增值、適合百姓，就可以吸引更多理財(cái)者的目光，這家信用社就更具有競(jìng)爭(zhēng)力。充分維護(hù)金融消費(fèi)者和投資者利益、遵守職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)和專業(yè)操守是農(nóng)村信用社開(kāi)展金融創(chuàng)新活動(dòng)的基本前提。

3金融產(chǎn)品落后造成的影響

在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)總體格局中，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平落后于城鎮(zhèn)。在一些經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的地方，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)在財(cái)政收入中所占的比重很大。但是因?yàn)檎?gòu)買力不足，在農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施中投入不足，抑制了農(nóng)業(yè)以及農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。金融產(chǎn)品的不足，進(jìn)一步抑制農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。主要表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：滿足不了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的建立及發(fā)展的需求是現(xiàn)代農(nóng)村日益顯現(xiàn)的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)特點(diǎn)，急需更多農(nóng)業(yè)信貸資金。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)隨著新農(nóng)村建設(shè)的不斷推進(jìn)，其發(fā)展需要開(kāi)發(fā)出各種市場(chǎng)因素，需要生產(chǎn)資料市場(chǎng)、社會(huì)化的服務(wù)市場(chǎng)等。對(duì)信貸資金的需求也更趨旺盛，但問(wèn)題是缺乏信貸產(chǎn)品的需求，使得信貸嚴(yán)重短缺，無(wú)法適應(yīng)建立和發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的的需要。滿足不了農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展需求。隨著農(nóng)業(yè)及當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，農(nóng)村中小企業(yè)（特別是涉農(nóng)中小企業(yè)），更加需要一個(gè)與之相適應(yīng)的便捷的信貸服務(wù)。私營(yíng)經(jīng)濟(jì)、非農(nóng)個(gè)體經(jīng)濟(jì)、以及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化中小企業(yè)對(duì)于促進(jìn)農(nóng)業(yè)及當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展是非常重要的，農(nóng)業(yè)和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)是否可以繼續(xù)健康的發(fā)展受到其發(fā)展優(yōu)良的直接影響。其發(fā)展不僅急需很多較低成本信貸資金，還需要在貸款、結(jié)算、匯兌等諸多方面獲得更好的服務(wù)。比如永善縣具有特色的農(nóng)產(chǎn)品砂仁、魔芋、竹筍、水果均處于基層處理，甚至是沒(méi)有處理的水平，收入極其不穩(wěn)定，產(chǎn)品價(jià)格的波動(dòng)范圍很大。

一、引言

信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基石，中國(guó)傳統(tǒng)的信用觀念是基于道德范疇的處世準(zhǔn)則，作為制度的信用體系長(zhǎng)期缺失。特別是在農(nóng)村地區(qū)，長(zhǎng)期處于自然經(jīng)濟(jì)條件下，人們的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍相當(dāng)有限，屬于典型的“熟人社會(huì)”，社會(huì)關(guān)系直接，這種人際關(guān)系就成為道德的塑造力量，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)揮著重要的約束和監(jiān)督作用。當(dāng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定形態(tài)就變?yōu)樾庞媒?jīng)濟(jì)，信用評(píng)價(jià)計(jì)量體系的缺失加劇了經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的成本，制約了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。近年來(lái)人民銀行積極推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)，就是要在現(xiàn)代信用制度建設(shè)最薄弱的農(nóng)村地區(qū)使信用成為制度規(guī)范，成為經(jīng)濟(jì)形態(tài)、計(jì)入經(jīng)濟(jì)成本，從根本上用市場(chǎng)機(jī)制推動(dòng)農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。本文通過(guò)對(duì)臨沂市沂水縣農(nóng)村信用體系建設(shè)實(shí)踐活動(dòng)的調(diào)查，探索和研究農(nóng)村信用體系建設(shè)的若干問(wèn)題，以期對(duì)農(nóng)村信用體系建設(shè)有所裨益。

二、農(nóng)村信用體系建設(shè)的探索與實(shí)踐

沂水縣開(kāi)展的全方位、立體化的農(nóng)村信用體系建設(shè)正是從這三個(gè)層面進(jìn)行了積極的探索實(shí)踐，取得了明顯的成效。一是以農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)為重點(diǎn)，以多元化的征信宣傳體系強(qiáng)化道德約束力;二是在信用信息采集、評(píng)級(jí)授信管理等方面建立了一系列制度規(guī)范;三是通過(guò)守信激勵(lì)、失信懲戒、企業(yè)運(yùn)行預(yù)警等降低信用優(yōu)良企業(yè)的經(jīng)濟(jì)成本，提高失信行為的經(jīng)濟(jì)成本。

(一)開(kāi)展“六進(jìn)”宣傳活動(dòng)，建立征信宣傳長(zhǎng)效機(jī)制

一是進(jìn)鄉(xiāng)村。成立了金融知識(shí)宣傳隊(duì)，實(shí)施營(yíng)銷式宣傳。制作宣傳錄音，利用村委喇叭、農(nóng)村電教網(wǎng)播放，同時(shí)在農(nóng)村集市散發(fā)宣傳資料，使征信知識(shí)走進(jìn)農(nóng)村，走近百姓。二是進(jìn)廣場(chǎng)。利用縣城主要路段大型顯示屏，播放征信知識(shí)宣傳片。制作了10余塊宣傳牌，建設(shè)了征信知識(shí)廣場(chǎng)，常年不間斷宣傳征信知識(shí)，讓征信知識(shí)深入城區(qū)生活空間。三是進(jìn)社區(qū)。在部分社區(qū)設(shè)立宣傳欄，舉辦專題講座，向社區(qū)居民宣傳普及征信知識(shí)。2009年以來(lái)，金融機(jī)構(gòu)共投入廣告費(fèi)8．6萬(wàn)元，以滾動(dòng)字幕、有聲整屏字幕和專題片進(jìn)行宣傳。四是進(jìn)學(xué)校。在各中小學(xué)建立征信知識(shí)宣傳欄，向?qū)W生普及征信常識(shí)。與縣職教中心、臨沂大學(xué)沂水校區(qū)等學(xué)校合作，開(kāi)辦征信知識(shí)講座，解答學(xué)生咨詢，切實(shí)提高其誠(chéng)信意識(shí)。五是進(jìn)景區(qū)。利用征信宣傳日和雙休日走進(jìn)各景區(qū)，設(shè)置征信咨詢臺(tái)，擺放宣傳展板和宣傳折頁(yè)，現(xiàn)場(chǎng)解答游客咨詢。同時(shí)，在門票上加蓋征信宣傳戳記，使征信宣傳口號(hào)傳遍四面八方。六是進(jìn)機(jī)關(guān)。創(chuàng)辦了《沂水金融動(dòng)態(tài)》，通過(guò)征信專欄向縣直部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)征信政策，公布信用體系建設(shè)情況，解讀政策內(nèi)涵，使機(jī)關(guān)人員了解征信政策，關(guān)注征信運(yùn)行，提高誠(chéng)信意識(shí)。

一、進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革的對(duì)策建議

1.進(jìn)一步完善銀行經(jīng)營(yíng)管理體制，積極開(kāi)展聯(lián)合與并購(gòu)

農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行股份制的治理結(jié)構(gòu)已經(jīng)形成，但與之相對(duì)應(yīng)的決策鏈、管理鏈、業(yè)務(wù)操作鏈還需進(jìn)一步理順。面對(duì)瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)和激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行要本著審慎經(jīng)營(yíng)和穩(wěn)健發(fā)展的觀念逐步完善內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、監(jiān)察審計(jì)制度，并建立與銀行發(fā)展策略和價(jià)值理念相一致的薪酬機(jī)制、考核機(jī)制、晉升機(jī)制、崗位流動(dòng)制度等一系列激勵(lì)約束機(jī)制。

2.正確確定農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)定位

農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行一般都組建在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，所面臨的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)環(huán)境已發(fā)生了巨大的改變。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)已不是單一的第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)均衡發(fā)展，伴隨著鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)“改制”，私營(yíng)經(jīng)濟(jì)和股份經(jīng)濟(jì)成分大幅增加，大多數(shù)農(nóng)民己經(jīng)向第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移、向城鎮(zhèn)集中，第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的主體。

面對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化，農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行要及時(shí)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的支農(nóng)觀念，調(diào)整信用社時(shí)期的市場(chǎng)定位，由原來(lái)的支持“三農(nóng)”擴(kuò)展到立足于支持地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，服務(wù)三農(nóng)，服務(wù)中小企業(yè)和個(gè)體民營(yíng)經(jīng)濟(jì)，服務(wù)優(yōu)質(zhì)客戶。