[摘要]車險保費收入占產(chǎn)險保費收入比例一直維持在60%以上，是財產(chǎn)保險的一大支柱險種，但是自2000年以來，車險賠付率一直居高不下，其利潤貢獻度與其保費占比嚴重不匹配，車險“高保費、高賠付、低效益”的經(jīng)營現(xiàn)狀，直接影響到整體產(chǎn)險業(yè)務的健康、可持續(xù)發(fā)展。為此，如何在機動車輛保險業(yè)務中，堅持速度與效益并重，加強經(jīng)營管理，降低車險賠付率，既保持良好的發(fā)展速度，又不斷地提高自身的經(jīng)濟效益，正越來越引起各家財產(chǎn)保險公司的高度關(guān)注與重視。本文通過分析機動車輛險賠付率高的現(xiàn)狀和原因，提出降低車險賠付率的對策和措施。

[關(guān)鍵詞]機動車輛保險；賠付率；經(jīng)營管理；經(jīng)營策略

一、機動車輛險的經(jīng)營現(xiàn)狀

機動車輛保險是財產(chǎn)保險的一大支柱險種，近幾年，我國車險保費收入穩(wěn)步增長，且增長比例穩(wěn)中有升。2000年以來，車險保費收入占產(chǎn)險保費收入比例一直維持在60%以上(見表1)，各產(chǎn)險公司的車險業(yè)務量占產(chǎn)險業(yè)務的大部分，車險的經(jīng)營狀況直接影響到整個公司的發(fā)展，各家公司在積極調(diào)整險種結(jié)構(gòu)的同時，仍把車險放在重點。但是自2000年以來，車險賠付率直線上升，且仍有繼續(xù)上升的趨勢(見表2)。賠付率增長過快最直接的結(jié)果導致保險公司的賠付壓力過大，支出超過預算，公司的盈利水平明顯下降，車險“高保費、高賠付、低效益”的經(jīng)營現(xiàn)狀，對整體業(yè)務的健康、可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生消極影響。隨著我國機動車社會保有量的迅速增長，機動車輛保險的規(guī)模不斷發(fā)展壯大。如何在機動車輛保險業(yè)務中，堅持速度與效益并重，加強經(jīng)營管理，降低車險賠付率，既保持良好的發(fā)展速度，又不斷地提高自身的經(jīng)濟效益，對于產(chǎn)險公司有著重要意義。

二、車險賠付率高的原因分析

(一)道路交通事故率不斷上升

一、車險經(jīng)營現(xiàn)狀不容樂觀

機動車輛保險是財產(chǎn)保險的一大支柱險種，近幾年，我國車險保費收入穩(wěn)步增長，且增長比例穩(wěn)中有升。2000年以來，車險保費收入占財險保費收入比例一直維持在60%以上（見表1）。各財險公司的車險業(yè)務量占財險業(yè)務的大部分，對車險的經(jīng)營狀況直接影響到整個公司的發(fā)展，各家公司在積極調(diào)整險種結(jié)構(gòu)的同時，仍把車險放在重點。但是自2000年以來，車險賠付率直線上升，且仍有繼續(xù)上升的趨勢（見表2）。賠付率增長過快的原因有很多方面，最直接的結(jié)果導致保險公司的賠付壓力過大，支出超過預算，公司的贏利水平明顯下降，車險“高保費、高賠付、低效益”的經(jīng)營現(xiàn)狀，對整體業(yè)務的健康、可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生消極影響。隨著我國機動車社會保有量的迅速增長，機動車輛保險的規(guī)模不斷發(fā)展壯大。如何在機動車輛保險業(yè)務中，堅持速度與效益并重，加強經(jīng)營管理，降低車險賠付率，既保持良好的發(fā)展速度，又不斷地提高自身的經(jīng)濟效益，對于產(chǎn)險公司有著重要意義。

二、車輛賠付率高的原因分析

（一）道路交通事故率不斷上升

統(tǒng)計資料表明，目前我國道路交通事故死亡人數(shù)居世界第一位；我國萬輛汽車事故死亡率是17.8，居世界前列，相當于法國、美國、日本等國的14到22倍。我國道路交通事故的車輛事故率還處于較高水平，約為發(fā)達國家的十幾倍。

（二）承保條件寬松，承保質(zhì)量偏低

[摘要]車險保費收入占產(chǎn)險保費收入比例一直維持在60%以上，是財產(chǎn)保險的一大支柱險種，但是自2000年以來，車險賠付率一直居高不下，其利潤貢獻度與其保費占比嚴重不匹配，車險“高保費、高賠付、低效益”的經(jīng)營現(xiàn)狀，直接影響到整體產(chǎn)險業(yè)務的健康、可持續(xù)發(fā)展。為此，如何在機動車輛保險業(yè)務中，堅持速度與效益并重，加強經(jīng)營管理，降低車險賠付率，既保持良好的發(fā)展速度，又不斷地提高自身的經(jīng)濟效益，正越來越引起各家財產(chǎn)保險公司的高度關(guān)注與重視。本文通過分析機動車輛險賠付率高的現(xiàn)狀和原因，提出降低車險賠付率的對策和措施。

[關(guān)鍵詞]機動車輛保險；賠付率；經(jīng)營管理；經(jīng)營策略

一、機動車輛險的經(jīng)營現(xiàn)狀

機動車輛保險是財產(chǎn)保險的一大支柱險種，近幾年，我國車險保費收入穩(wěn)步增長，且增長比例穩(wěn)中有升。2000年以來，車險保費收入占產(chǎn)險保費收入比例一直維持在60%以上(見表1)，各產(chǎn)險公司的車險業(yè)務量占產(chǎn)險業(yè)務的大部分，車險的經(jīng)營狀況直接影響到整個公司的發(fā)展，各家公司在積極調(diào)整險種結(jié)構(gòu)的同時，仍把車險放在重點。但是自2000年以來，車險賠付率直線上升，且仍有繼續(xù)上升的趨勢(見表2)。賠付率增長過快最直接的結(jié)果導致保險公司的賠付壓力過大，支出超過預算，公司的盈利水平明顯下降，車險“高保費、高賠付、低效益”的經(jīng)營現(xiàn)狀，對整體業(yè)務的健康、可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生消極影響。隨著我國機動車社會保有量的迅速增長，機動車輛保險的規(guī)模不斷發(fā)展壯大。如何在機動車輛保險業(yè)務中，堅持速度與效益并重，加強經(jīng)營管理，降低車險賠付率，既保持良好的發(fā)展速度，又不斷地提高自身的經(jīng)濟效益，對于產(chǎn)險公司有著重要意義。

二、車險賠付率高的原因分析

(一)道路交通事故率不斷上升

。基層展業(yè)單位對驗車承保重視多，落實少，對投保車輛根本不進行檢查驗車，片面輕信投保人的表述，而核保人員又無力顧及，造成諸多風險漏洞，通常表現(xiàn)為先出險后投?；蚣颖?，按事故類別，以單方事故為最；按險別以加保車損險或提高車損險保額，增加盜搶險、火災爆炸自燃險，增加玻璃單獨破碎險為多。

3.對存有道德風險的車輛視而不見。部分保戶為騙取保險賠款，鋌而走險，不擇手段，挖空心思，以達到騙賠的目的。保險公司為業(yè)務發(fā)展的需要往往采取視而不見的態(tài)度，麻木不仁，無形之中縱容了道德風險的存在和蔓延。

4.部分車輛的“套費”現(xiàn)象嚴重。部分保戶為了“節(jié)省”保險費，往往采取“套費”投保的行為，變相改變車輛使用性質(zhì)，從而改變車輛條款適用類別。如：人為將營業(yè)用車作為非營業(yè)用車性質(zhì)承保、家庭用車作為非營業(yè)用車承保，造成保險公司的不必要的損失。

(三)車險理賠環(huán)境不理想，違章駕車行為屢禁不止

1.責任認定顯失公平。對涉及第三者損失的雙方交通事故，交警對雙方責任界定時，有時會將“車輛保險”因素考慮進去，參加保險的車輛一方所劃定的責任比例往往很高，若雙方車輛均參加保險，那么投保險種齊全的一方將“享受”高比例的責任“待遇”，這種不是按照道路交通事故發(fā)生的真實情況來界定的責任比例，在保險理賠實務操作中屢見不鮮，保險公司對此也只能有苦難言。

2.對待保險欺詐行為打擊不力。盡管法律明確規(guī)定了保險欺詐的嚴重后果，但在實際操作中對形形色色的保險詐騙行為往往沒有付諸實施，對查出的欺詐案件大多以歸還所騙取的保險金了事，基本沒有采取相應的法律手段和經(jīng)濟手段予以懲罰，無形中助長了保險詐騙案件的屢屢出現(xiàn)，嚴重威脅著保險公司賴以生存的環(huán)境。

【摘要】政策性農(nóng)業(yè)保險對于防范和化解農(nóng)業(yè)風險具有重要意義。文章介紹了近年來農(nóng)業(yè)保險承保理賠總體情況和承保理賠相關(guān)情況，分析了廣西農(nóng)業(yè)保險賠付水平與全國平均賠付水平的差距，并結(jié)合實際從多個角度提出相關(guān)建議，以促進廣西政策性農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】廣西；農(nóng)業(yè)；政策性農(nóng)業(yè)保險

2019年10月，財政部和農(nóng)業(yè)農(nóng)村部等四部門印發(fā)經(jīng)中共中央全面深化改革委員會第八次會議審議通過的《關(guān)于加快農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展的指導意見》，農(nóng)業(yè)保險得到黨中央的高度重視。廣西認真貫徹落實中央精神，2020年4月，經(jīng)自治區(qū)人民政府同意，自治區(qū)財政廳、農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳等五部門聯(lián)合印發(fā)了《廣西農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展工作方案》，提出到2022年乃至2030年的任務目標、發(fā)展重點、政策措施、工作要求等，為今后廣西農(nóng)業(yè)保險發(fā)展提供了方向。由此可以看出，從中央到地方都特別強調(diào)，農(nóng)業(yè)保險要讓農(nóng)民得實惠?？梢姡r(nóng)民從農(nóng)業(yè)保險中獲得賠償已上升到政策高度。廣西農(nóng)業(yè)保險近年來的發(fā)展成效顯著，保險金額、保費規(guī)模、保險深度、保險密度明顯提升，在全國的排名進入中上水平。農(nóng)業(yè)保險是要讓農(nóng)戶受益，要讓財政資金使用效益得到彰顯。目前，廣西農(nóng)業(yè)保險在理賠方面還存在需要改進和提升的地方，農(nóng)戶獲得感還需要進一步增強[1]。

1農(nóng)業(yè)保險理賠追求的目標

從相關(guān)數(shù)據(jù)來看，農(nóng)業(yè)保險賠付率應該達到這樣一種水平：農(nóng)業(yè)保險承辦機構(gòu)在保本微利、可持續(xù)經(jīng)營的前提下，農(nóng)業(yè)保險的財政保費補貼資金基本應當賠付給農(nóng)戶。在廣西目前的農(nóng)業(yè)保險保費中，財政保費補貼資金約占總保費的75%，即保險公司收取的保費中有75%的資金賠付給農(nóng)戶，簡單賠付率達到75%應當是農(nóng)業(yè)保險賠付率追求的目標。但是，這并不意味著每年的賠付率要達到75%。實際情況是，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨的風險在年度間的差異較大，簡單賠付率75%是從長期來看應當達到的一個水平，不應當是短期內(nèi)的目標。

2近年來農(nóng)業(yè)保險承保理賠總體情況

摘要:從我國財產(chǎn)保險市場現(xiàn)狀來看,車險業(yè)務占比較高,呈現(xiàn)出“一枝獨秀”的狀況,這種狀況在中小保險公司中更為突出。車險屬于管理型險種,由于車險業(yè)務所占比較高,因此車險經(jīng)營效益的好壞,直接影響到保險公司的盈利狀況以及在保險市場上的生存與可持續(xù)發(fā)展問題。本文結(jié)合保險公司車險經(jīng)營管理工作的實踐,對車險結(jié)構(gòu)調(diào)控的一些思路進行了討論分析,以尋求提高車險盈利能力的一些方法和手段。

關(guān)鍵詞:車險結(jié)構(gòu);賠付率;車險經(jīng)營效益

一、目前我國保險行業(yè)車險業(yè)務的現(xiàn)狀

自2006年以來,伴隨著交強險制度的實行,車險覆蓋面迅速擴大,車險業(yè)務保費收入快速增長,車險市場呈現(xiàn)出以下幾個特點。

(一)保費收入增速較快

2006年全國實現(xiàn)財產(chǎn)險保費收入1580.35億元,同比增長23.13%;車險保費收入1107.87億元,同比增長29.2%。車險保費增速明顯高于財產(chǎn)險整體保費增長速度,車險業(yè)務對產(chǎn)險業(yè)保費增長的貢獻率達到84.33%。

摘要:交強險自2006年7月1日實施以來部分地區(qū)的虧損嚴重,出現(xiàn)對交強險消極承?，F(xiàn)象,通過從區(qū)域、車型、公司等方面對湖南交強險的效益情況的對比分析,說明造成交強險經(jīng)營嚴重虧損的因素,進而分析了造成湖南交強險經(jīng)營現(xiàn)狀的原因,最后提出了相應的對策建議。

關(guān)鍵詞:交強險;經(jīng)營情況;費率機制

機動車交通事故強制責任保險(簡稱交強險),是指由保險公司對被保險機動車發(fā)生道路交通事故造成本車人員、被保險人以外的受害人的人身傷亡、財產(chǎn)損失,在責任限額以內(nèi)予以賠償?shù)膹娭菩载熑伪ｋU。交強險作為中國第一個法定強制保險,自2006年7月1日實施以來受到社會的關(guān)注。重慶、湖南、湖北、安徽、江西、江蘇、浙江、上海等地的保險公司經(jīng)營交強險虧損情況嚴重,特別是近期多地出現(xiàn)保險公司對承保交強險態(tài)度消極現(xiàn)象,引起社會各界廣泛關(guān)注。筆者以湖南省為例對交強險情況進行了調(diào)研。

一、湖南省交強險經(jīng)營狀況分析

(一)總體情況

1.承保情況

編者按：本文主要從當前財產(chǎn)保險險種結(jié)構(gòu)及特點；財產(chǎn)保險險種結(jié)構(gòu)優(yōu)化的目標和標準；財產(chǎn)保險險種結(jié)構(gòu)優(yōu)化的途徑和方法進行論述。其中，主要包括：傳統(tǒng)險種所占比重較大，賠付率相對較高、風險相對集中，賠付率相對較高、分散性險種所占比重較小，賠付率相對較低、傳統(tǒng)險種市場占有率較高，展業(yè)費用率較高、分散性險種市場潛力大，業(yè)務增長速度快、穩(wěn)定的業(yè)務增長率、較高的市場占有率、適度的綜合賠付率、較低的營業(yè)費用率、大力發(fā)展分散性險種，提高分散性險種的業(yè)務比重、限制和改造虧損險種，保持傳統(tǒng)險種的相對穩(wěn)定、加強業(yè)務內(nèi)部質(zhì)量管理，增加產(chǎn)險的經(jīng)濟效益等。具體請詳見。

摘要：目前，財產(chǎn)保險公司面臨的重要課題是優(yōu)化險種結(jié)構(gòu)、提高經(jīng)濟效益。險種結(jié)構(gòu)的特點是傳統(tǒng)險種大而不強、分散性險種強而不大；險種結(jié)構(gòu)優(yōu)化的標準是穩(wěn)定的業(yè)務增長率、較高的市場占有率、適度的綜合賠付率、較低的營業(yè)費用率；險種結(jié)構(gòu)的優(yōu)化途徑是大力發(fā)展分散性險種，限制、改造虧損險種，加強業(yè)務內(nèi)部質(zhì)量管理，增加產(chǎn)險的經(jīng)濟效益。

一、當前財產(chǎn)保險險種結(jié)構(gòu)及特點

當前財產(chǎn)保險公司的險種結(jié)構(gòu)可分為三大塊、運工險類、企財險類、分散性險種類。運工險類和企財險類為傳統(tǒng)險種，分散性險種類主要是指家財險、貨運險、責任險、建安險等險種。

1．傳統(tǒng)險種所占比重較大，賠付率相對較高。以中國人民保險公司山東省聊城分公司為例，運工險和企財險保費收入所占比重為80％。比重大的主要原因是二者都是傳統(tǒng)險種，人保公司經(jīng)營多年，宣傳力度大，保戶易于接受，同時，兩者都可以集中展業(yè)方式承保。但由于風險相對集中，賠付率相對較高。

2．分散性險種所占比重較小，賠付率相對較低。分散性險種由于大部分為新險種，宣傳力度小，保戶的保險意識相對較差，不愿參加保險，加上保險標的分散，業(yè)務人員展業(yè)承保難度大，故分散性險種所占比重僅為20％。但由于風險相對分散，賠付率相對較低。

摘要:交強險自2006年7月1日實施以來部分地區(qū)的虧損嚴重，出現(xiàn)對交強險消極承?，F(xiàn)象，通過從區(qū)域、車型、公司等方面對湖南交強險的效益情況的對比分析，說明造成交強險經(jīng)營嚴重虧損的因素，進而分析了造成湖南交強險經(jīng)營現(xiàn)狀的原因，最后提出了相應的對策建議。

關(guān)鍵詞:交強險;經(jīng)營情況;費率機制

機動車交通事故強制責任保險(簡稱交強險)，是指由保險公司對被保險機動車發(fā)生道路交通事故造成本車人員、被保險人以外的受害人的人身傷亡、財產(chǎn)損失，在責任限額以內(nèi)予以賠償?shù)膹娭菩载熑伪ｋU。交強險作為中國第一個法定強制保險，自2006年7月1日實施以來受到社會的關(guān)注。重慶、湖南、湖北、安徽、江西、江蘇、浙江、上海等地的保險公司經(jīng)營交強險虧損情況嚴重，特別是近期多地出現(xiàn)保險公司對承保交強險態(tài)度消極現(xiàn)象，引起社會各界廣泛關(guān)注。筆者以湖南省為例對交強險情況進行了調(diào)研。

一、湖南省交強險經(jīng)營狀況分析

(一)總體情況

1.承保情況

[摘要]部分人壽保險公司對當年可以產(chǎn)生損益的短期險業(yè)務采取綜合成本包干政策，這對基層機構(gòu)樹立正確的效益觀，減少違規(guī)經(jīng)營行為，增強風險管理意識等起到了一定的促進作用。但是從理論上講，綜合成本包干政策背離了保險費率厘定的精算原理，財務真實性難以得到保證，有可能誘發(fā)不正當交易行為發(fā)生，不利于全額預算管理的推行，法人機構(gòu)放松了自己的管控責任。為此，保險經(jīng)營主體應樹立理性的經(jīng)營理念，保險監(jiān)管機構(gòu)要進一步完善保險法律體系，改革保險監(jiān)管體制。

[關(guān)鍵詞]人身保險，短期業(yè)務，綜合成本包干，經(jīng)營理念，監(jiān)管體制

《中華人民共和國保險法》第一次修訂中對第92條“保險公司的業(yè)務范圍”作了調(diào)整，隨著中間業(yè)務領(lǐng)域短期健康保險業(yè)務和意外傷害保險業(yè)務產(chǎn)壽險公司均可經(jīng)營的實施，短期險業(yè)務作為當年可以產(chǎn)生損益的保險產(chǎn)品，更是各家壽險公司業(yè)務競爭的重點。為應對日趨激烈的同業(yè)競爭以及產(chǎn)險公司介入該領(lǐng)域后對業(yè)務發(fā)展所帶來的沖擊，部分壽險公司針對人身短期險業(yè)務出臺了綜合成本包干(捆綁)的費用政策，以期推動自身的短期險業(yè)務發(fā)展。對此，業(yè)內(nèi)人士眾說紛紜，有褒有貶，值得研究探討。

一、綜合成本包干制的基本情況

目前，壽險公司經(jīng)營短期險業(yè)務的費用政策主要有兩種，即全額預算制和綜合成本包干制。前者由總公司按統(tǒng)一的會計模式編制費用預算，年度預算一經(jīng)審定下發(fā)，其執(zhí)行與考核需嚴格按規(guī)定運作，并強調(diào)預算與會計核算在科目和信息以及預算時間進度的一致性。全額預算制有利于公司事前對業(yè)務收支情況有一個充分、全面的了解，進而對公司的資源進行有效的配置，但其滯后性也在一定程度上制約了公司業(yè)務的及時開展。而綜合成本包干制又稱捆綁制，即對短期險業(yè)務的綜合賠付率和費用率實行捆綁考核，而不再單純地考核利潤指標。目前，在湖南轄區(qū)內(nèi)采取綜合成本包干制的分公司有太平洋人壽、新華人壽、中國人壽、合眾人壽等5家，占湖南壽險分公司總數(shù)的42%。

在實際操作中，綜合成本包干制先是由總公司根據(jù)不同的險種設(shè)定不同的捆綁率，對各級經(jīng)營機構(gòu)的可用費用進行逐月考核，如果綜合賠付率大于捆綁率，說明該業(yè)務虧損，則從其它險種的財務可用費用中扣除。如太平洋人壽總公司對湖南分公司短期意外險(含一年期和極短期)的捆綁率為80%，個人短期健康險捆綁率為84%，團體短期健康險捆綁率為91%。各省級分公司在總公司下達的固定短期險費用比例的基礎(chǔ)上，把費用再分解為預定賠付率、間接管理費用、直接銷售費用三部分，并根據(jù)當?shù)厥袌鲑r付率水平、主體經(jīng)營狀況及業(yè)務需要確定比例。其中預定賠付率用于短期險業(yè)務實際賠付的預留額度；間接管理費用用于保證經(jīng)營主體的經(jīng)營管理的費用需要；直接銷售費用用于業(yè)務的市場拓展，主要包括調(diào)劑基金、手續(xù)費和業(yè)務員提獎等。一般而言，在執(zhí)行費用包干政策過程中，總公司都會出臺一系列相關(guān)的預算費用管理制度，如按要求提取充足的責任準備金，準確計算短期險的綜合賠付率，并按權(quán)責發(fā)生制的核算原則準確預提各項當期應承擔而未支付的費用等。