[摘要]信用保證保險(xiǎn)可以降低市場(chǎng)交易成本，提高市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)轉(zhuǎn)效率，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)迫切需要信用保證保險(xiǎn)。然而，當(dāng)前我國(guó)信用保證保險(xiǎn)發(fā)展滯后，面臨許多因素的制約。如何加快發(fā)展信用保證保險(xiǎn)，促進(jìn)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)，成為我們亟待研究的課題。發(fā)展我國(guó)信用保證保險(xiǎn)，應(yīng)加快社會(huì)信用體系建設(shè)，營(yíng)造有利于信用保證保險(xiǎn)發(fā)展的環(huán)境，促進(jìn)政策性、商業(yè)性保險(xiǎn)同步發(fā)展，完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。

一、我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)迫切需要信用保證保險(xiǎn)

1.促進(jìn)出口貿(mào)易的需要

在全球經(jīng)濟(jì)一體化趨勢(shì)下，國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，國(guó)際貿(mào)易買(mǎi)方市場(chǎng)逐漸形成。進(jìn)口商為了簡(jiǎn)化手續(xù)，降低成本，一般都盡量避免使用信用證結(jié)算方式，一些出口商為了贏得進(jìn)口商的訂單，也將同意賒賬作為競(jìng)爭(zhēng)條件，因此國(guó)際市場(chǎng)賒銷(xiāo)日益盛行。同時(shí)，由于近年全球經(jīng)濟(jì)衰退，國(guó)際上企業(yè)信用降低，出口企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)變數(shù)與日俱增。國(guó)內(nèi)一些出口企業(yè)因擔(dān)心進(jìn)口商會(huì)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)或支付風(fēng)險(xiǎn)，不敢采用非信用證結(jié)算方式，白白喪失了不少貿(mào)易機(jī)會(huì)。有資料顯示，歐美各國(guó)的企業(yè)平均80％—90％采用賒銷(xiāo)貿(mào)易，而我國(guó)的企業(yè)目前平均賒銷(xiāo)率只有不到20％“。這使我國(guó)外貿(mào)出口面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。出口企業(yè)急需規(guī)避各種貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，保證安全收匯，出口信用保險(xiǎn)無(wú)疑是為出口企業(yè)分憂解難的一把利器。

2.刺激國(guó)內(nèi)消費(fèi)需求的需要

一般說(shuō)來(lái)，經(jīng)濟(jì)大國(guó)發(fā)展只有走內(nèi)需主導(dǎo)型增長(zhǎng)道路，才能掌握經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主動(dòng)權(quán)?！笆濉庇?jì)劃綱要明確提出，要使我國(guó)居民消費(fèi)率從目前的47％左右提高到50％左右。要達(dá)到這一目標(biāo)，只有迅速擴(kuò)大消費(fèi)信貸規(guī)模，使居民消費(fèi)模式由自我積蓄型滯后消費(fèi)轉(zhuǎn)變?yōu)樾庞弥С中吞崆跋M(fèi)，即進(jìn)入消費(fèi)信用時(shí)代。但是，由于缺乏完善的個(gè)人信用體系，借款人的信用度較低，銀行普遍不敢全面推開(kāi)個(gè)人消費(fèi)信貸，使我國(guó)消費(fèi)信貸的現(xiàn)實(shí)規(guī)模與發(fā)展要求相距甚遠(yuǎn)。而消費(fèi)信貸保證保險(xiǎn)則是提高個(gè)人信用，幫助銀行防范和控制個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)，從而提高消費(fèi)信貸規(guī)模的有效工具。

一、出口信用保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

第一,信息不對(duì)稱(chēng)也不完整,出口企業(yè)面臨嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家政治風(fēng)險(xiǎn)及匯率風(fēng)險(xiǎn)。

在我國(guó),信用保險(xiǎn)還處于初始階段,發(fā)展水平低,險(xiǎn)種單一,企業(yè)對(duì)出口信用保險(xiǎn)重視不夠,業(yè)務(wù)規(guī)模與出口規(guī)模相比很不對(duì)稱(chēng)。

第二,體系缺乏。由于缺乏信用制度的約束,受利益驅(qū)動(dòng),社會(huì)上違約失信一度猖獗不止。而市場(chǎng)上缺乏發(fā)達(dá)的服務(wù)中介機(jī)構(gòu),保險(xiǎn)人難以充分獲得義務(wù)人的信用信息,很難恰當(dāng)評(píng)價(jià)其信用狀況,對(duì)其決策構(gòu)成了無(wú)法逾越的障礙。

第三,法律不健全。我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展缺乏相應(yīng)的法律法規(guī)。我國(guó)《保險(xiǎn)法》對(duì)于信用保證保險(xiǎn)只在“保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍”中簡(jiǎn)單提起,目前我國(guó)沒(méi)有關(guān)于信用保證保險(xiǎn)的專(zhuān)門(mén)立法,更沒(méi)有專(zhuān)門(mén)關(guān)于各類(lèi)信用保證保險(xiǎn)具體險(xiǎn)種的法律法規(guī)。因此,加快出口信用保險(xiǎn)的立法工作,使出口信用保險(xiǎn)做到有法可依,是規(guī)范和促進(jìn)信用保險(xiǎn)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。

第四,專(zhuān)業(yè)人才缺乏。信用保證保險(xiǎn)涉及的領(lǐng)域廣泛,技術(shù)性很強(qiáng),要求從業(yè)人員具備財(cái)物管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等多方面的知識(shí),對(duì)相關(guān)行業(yè)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)也要有一定的了解,我國(guó)保證保險(xiǎn)開(kāi)辦時(shí)間不長(zhǎng),缺乏大量有從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)知識(shí)的專(zhuān)業(yè)人才,在一定程度上阻礙我國(guó)信用保證保險(xiǎn)的進(jìn)一步發(fā)展。

[摘要]信用保證保險(xiǎn)可以降低市場(chǎng)交易成本，提高市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)轉(zhuǎn)效率，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)迫切需要信用保證保險(xiǎn)。然而，當(dāng)前我國(guó)信用保證保險(xiǎn)發(fā)展滯后，面臨許多因素的制約。如何加快發(fā)展信用保證保險(xiǎn)，促進(jìn)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)，成為我們亟待研究的課題。發(fā)展我國(guó)信用保證保險(xiǎn)，應(yīng)加快社會(huì)信用體系建設(shè)，營(yíng)造有利于信用保證保險(xiǎn)發(fā)展的環(huán)境，促進(jìn)政策性、商業(yè)性保險(xiǎn)同步發(fā)展，完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。

一、我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)迫切需要信用保證保險(xiǎn)

1.促進(jìn)出口貿(mào)易的需要

在全球經(jīng)濟(jì)一體化趨勢(shì)下，國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，國(guó)際貿(mào)易買(mǎi)方市場(chǎng)逐漸形成。進(jìn)口商為了簡(jiǎn)化手續(xù)，降低成本，一般都盡量避免使用信用證結(jié)算方式，一些出口商為了贏得進(jìn)口商的訂單，也將同意賒賬作為競(jìng)爭(zhēng)條件，因此國(guó)際市場(chǎng)賒銷(xiāo)日益盛行。同時(shí)，由于近年全球經(jīng)濟(jì)衰退，國(guó)際上企業(yè)信用降低，出口企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)變數(shù)與日俱增。國(guó)內(nèi)一些出口企業(yè)因擔(dān)心進(jìn)口商會(huì)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)或支付風(fēng)險(xiǎn)，不敢采用非信用證結(jié)算方式，白白喪失了不少貿(mào)易機(jī)會(huì)。有資料顯示，歐美各國(guó)的企業(yè)平均80％—90％采用賒銷(xiāo)貿(mào)易，而我國(guó)的企業(yè)目前平均賒銷(xiāo)率只有不到20％“。這使我國(guó)外貿(mào)出口面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。出口企業(yè)急需規(guī)避各種貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，保證安全收匯，出口信用保險(xiǎn)無(wú)疑是為出口企業(yè)分憂解難的一把利器。

2.刺激國(guó)內(nèi)消費(fèi)需求的需要

一般說(shuō)來(lái)，經(jīng)濟(jì)大國(guó)發(fā)展只有走內(nèi)需主導(dǎo)型增長(zhǎng)道路，才能掌握經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主動(dòng)權(quán)。“十五”計(jì)劃綱要明確提出，要使我國(guó)居民消費(fèi)率從目前的47％左右提高到50％左右。要達(dá)到這一目標(biāo)，只有迅速擴(kuò)大消費(fèi)信貸規(guī)模，使居民消費(fèi)模式由自我積蓄型滯后消費(fèi)轉(zhuǎn)變?yōu)樾庞弥С中吞崆跋M(fèi)，即進(jìn)入消費(fèi)信用時(shí)代。但是，由于缺乏完善的個(gè)人信用體系，借款人的信用度較低，銀行普遍不敢全面推開(kāi)個(gè)人消費(fèi)信貸，使我國(guó)消費(fèi)信貸的現(xiàn)實(shí)規(guī)模與發(fā)展要求相距甚遠(yuǎn)。而消費(fèi)信貸保證保險(xiǎn)則是提高個(gè)人信用，幫助銀行防范和控制個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)，從而提高消費(fèi)信貸規(guī)模的有效工具。

一、出口信用保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

第一,信息不對(duì)稱(chēng)也不完整,出口企業(yè)面臨嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家政治風(fēng)險(xiǎn)及匯率風(fēng)險(xiǎn)。

在我國(guó),信用保險(xiǎn)還處于初始階段,發(fā)展水平低,險(xiǎn)種單一,企業(yè)對(duì)出口信用保險(xiǎn)重視不夠,業(yè)務(wù)規(guī)模與出口規(guī)模相比很不對(duì)稱(chēng)。

第二,體系缺乏。由于缺乏信用制度的約束,受利益驅(qū)動(dòng),社會(huì)上違約失信一度猖獗不止。而市場(chǎng)上缺乏發(fā)達(dá)的服務(wù)中介機(jī)構(gòu),保險(xiǎn)人難以充分獲得義務(wù)人的信用信息,很難恰當(dāng)評(píng)價(jià)其信用狀況,對(duì)其決策構(gòu)成了無(wú)法逾越的障礙。

第三,法律不健全。我國(guó)出口信用保險(xiǎn)的發(fā)展缺乏相應(yīng)的法律法規(guī)。我國(guó)《保險(xiǎn)法》對(duì)于信用保證保險(xiǎn)只在“保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍”中簡(jiǎn)單提起,目前我國(guó)沒(méi)有關(guān)于信用保證保險(xiǎn)的專(zhuān)門(mén)立法,更沒(méi)有專(zhuān)門(mén)關(guān)于各類(lèi)信用保證保險(xiǎn)具體險(xiǎn)種的法律法規(guī)。因此,加快出口信用保險(xiǎn)的立法工作,使出口信用保險(xiǎn)做到有法可依,是規(guī)范和促進(jìn)信用保險(xiǎn)發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。

第四,專(zhuān)業(yè)人才缺乏。信用保證保險(xiǎn)涉及的領(lǐng)域廣泛,技術(shù)性很強(qiáng),要求從業(yè)人員具備財(cái)物管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等多方面的知識(shí),對(duì)相關(guān)行業(yè)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)也要有一定的了解,我國(guó)保證保險(xiǎn)開(kāi)辦時(shí)間不長(zhǎng),缺乏大量有從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)知識(shí)的專(zhuān)業(yè)人才,在一定程度上阻礙我國(guó)信用保證保險(xiǎn)的進(jìn)一步發(fā)展。

一、個(gè)人信用制度釋義及其主要內(nèi)容

個(gè)人信用是從事社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的個(gè)人為取得某種商品和服務(wù)的所有權(quán)（使用權(quán)）做出的償還承諾和償還行為。它不再僅僅是靠過(guò)去所依據(jù)的勞動(dòng)合同來(lái)提供勞動(dòng)力和獲取報(bào)酬，也不再僅僅通過(guò)銀行的存、取款來(lái)達(dá)到消費(fèi)的目的，而是利用起個(gè)人信用來(lái)達(dá)到消費(fèi)和經(jīng)營(yíng)的目的。

個(gè)人消費(fèi)信用制度作為開(kāi)展消費(fèi)信貸的一個(gè)極其重要的組成部分，其主要內(nèi)容包括個(gè)人身份證明和個(gè)人社會(huì)檔案、個(gè)人銀行賬戶和收入來(lái)源、個(gè)人保險(xiǎn)保障情況、個(gè)人信用記載、個(gè)人其他資產(chǎn)構(gòu)成以及個(gè)人債務(wù)情況等六個(gè)部分。

1.個(gè)人身份證明和個(gè)人社會(huì)檔案。此項(xiàng)內(nèi)容主要是方便銀行對(duì)借款人真實(shí)身份、社會(huì)關(guān)系和社會(huì)經(jīng)歷等基本情況的一般把握。

2.個(gè)人銀行賬戶和收入來(lái)源。銀行所發(fā)放的任何一筆貸款，都基于對(duì)借款人運(yùn)用第一還款來(lái)源的預(yù)期，就個(gè)人而言，現(xiàn)金收入即為第一還款來(lái)源。

3.個(gè)人保險(xiǎn)保障情況。由于個(gè)人消費(fèi)貸款的期限較長(zhǎng)，不可控的因素較多，銀行和貸款人都在尋求第三方保障。當(dāng)借款人無(wú)力償還貸款時(shí)，由保險(xiǎn)公司償還貸款，從而有力地保障了消費(fèi)信貸的安全性。

一、個(gè)人信用制度釋義及其主要內(nèi)容

個(gè)人信用是從事社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的個(gè)人為取得某種商品和服務(wù)的所有權(quán)（使用權(quán)）做出的償還承諾和償還行為。它不再僅僅是靠過(guò)去所依據(jù)的勞動(dòng)合同來(lái)提供勞動(dòng)力和獲取報(bào)酬，也不再僅僅通過(guò)銀行的存、取款來(lái)達(dá)到消費(fèi)的目的，而是利用起個(gè)人信用來(lái)達(dá)到消費(fèi)和經(jīng)營(yíng)的目的。

個(gè)人消費(fèi)信用制度作為開(kāi)展消費(fèi)信貸的一個(gè)極其重要的組成部分，其主要內(nèi)容包括個(gè)人身份證明和個(gè)人社會(huì)檔案、個(gè)人銀行賬戶和收入來(lái)源、個(gè)人保險(xiǎn)保障情況、個(gè)人信用記載、個(gè)人其他資產(chǎn)構(gòu)成以及個(gè)人債務(wù)情況等六個(gè)部分。

1.個(gè)人身份證明和個(gè)人社會(huì)檔案。此項(xiàng)內(nèi)容主要是方便銀行對(duì)借款人真實(shí)身份、社會(huì)關(guān)系和社會(huì)經(jīng)歷等基本情況的一般把握。

2.個(gè)人銀行賬戶和收入來(lái)源。銀行所發(fā)放的任何一筆貸款，都基于對(duì)借款人運(yùn)用第一還款來(lái)源的預(yù)期，就個(gè)人而言，現(xiàn)金收入即為第一還款來(lái)源。

3.個(gè)人保險(xiǎn)保障情況。由于個(gè)人消費(fèi)貸款的期限較長(zhǎng)，不可控的因素較多，銀行和貸款人都在尋求第三方保障。當(dāng)借款人無(wú)力償還貸款時(shí)，由保險(xiǎn)公司償還貸款，從而有力地保障了消費(fèi)信貸的安全性。

摘要：小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)是當(dāng)前商業(yè)銀行響應(yīng)國(guó)家政策和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的戰(zhàn)略選擇。由于小微企業(yè)信貸違約事件頻發(fā)，商業(yè)銀行亟需有效手段控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。本文從信用保證保險(xiǎn)視角，針對(duì)目前商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制存在的主要問(wèn)題，提出利用信用保證保險(xiǎn)手段化解小微企業(yè)不良貸款的可行性和有效途徑，并提出深化銀保合作，支持小微企業(yè)發(fā)展的相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；信貸風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行；保證保險(xiǎn)；信用保險(xiǎn)

小微企業(yè)是推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)的生力軍，對(duì)于優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、培植發(fā)展動(dòng)力、解決就業(yè)難題、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定等方面具有重要意義。2015年初，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)于商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸首次提出“貸款增速不低于各項(xiàng)貸款平均增速，貸款戶數(shù)不低于上年同期戶數(shù)，申貸獲得率不低于上年同期水平”的“三個(gè)不低于”目標(biāo)，對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)小微企業(yè)提出了更高的要求。在當(dāng)前形勢(shì)下，為小微企業(yè)做好金融服務(wù)工作，不僅是商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、提高自身競(jìng)爭(zhēng)力的必要途徑，也是響應(yīng)國(guó)家相關(guān)方針政策、踐行企業(yè)社會(huì)責(zé)任的重要體現(xiàn)。據(jù)中國(guó)人民銀行統(tǒng)計(jì)，截至2015年三季度，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)貸款余額16.67萬(wàn)億元，比上年增長(zhǎng)14.5%，占企業(yè)貸款余額的30.4%。與小微企業(yè)貸款規(guī)模持續(xù)增長(zhǎng)相對(duì)應(yīng)的是，隨著近期我國(guó)經(jīng)濟(jì)增速放緩，小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加劇，貸款質(zhì)量呈惡化趨勢(shì)。以廣東地區(qū)為例，2015年三季度，中小微企業(yè)不良貸款增量占全部企業(yè)不良貸款增量的89.3%[1]。盡管銀監(jiān)部門(mén)要求商業(yè)銀行適度提高小微企業(yè)貸款不良容忍度，但從一些地區(qū)的數(shù)據(jù)來(lái)看，小微企業(yè)不良貸款率已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了5%的容忍度[2]。小微企業(yè)不良貸款率的攀升將進(jìn)一步使商業(yè)銀行的利潤(rùn)率、資本回報(bào)率、撥備覆蓋率、資本充足率等一系列關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)趨于惡化，從而影響其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。因此，如何在實(shí)現(xiàn)“三個(gè)不低于”目標(biāo)的同時(shí)，防范、化解小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，成為當(dāng)前商業(yè)銀行必須解決的一個(gè)問(wèn)題。

一、我國(guó)小微企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)及管理手段

（一）小微企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

1.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差。我國(guó)大部分小微企業(yè)仍處于初創(chuàng)期和幼稚期，尚未形成完備的經(jīng)營(yíng)管理制度，規(guī)范化程度低，產(chǎn)品品類(lèi)單一，技術(shù)水平不高，當(dāng)自然環(huán)境或政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生較大變化（如自然災(zāi)害、政策調(diào)整等）時(shí)，往往面臨著較高的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。特別是近年來(lái)全球經(jīng)濟(jì)進(jìn)入下行周期，我國(guó)經(jīng)濟(jì)增速持續(xù)放緩，對(duì)許多小微企業(yè)造成重創(chuàng)，破產(chǎn)、倒閉潮“、跑路”門(mén)此起彼伏。2.管理水平低下，財(cái)務(wù)制度欠缺。我國(guó)小微企業(yè)普遍規(guī)模較小，以家族式、小作坊式管理為主要形式。企業(yè)往往缺乏規(guī)范的財(cái)務(wù)制度，在家長(zhǎng)式管理下，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的中立性難以有效保持，財(cái)務(wù)信息客觀真實(shí)性差，缺乏透明度。為了獲得融資，企業(yè)甚至提供虛假財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，隱瞞真實(shí)融資用途。因此，商業(yè)銀行和小微企業(yè)之間存在巨大的信息不對(duì)稱(chēng)，銀行無(wú)法真實(shí)掌握小微企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況。3.可抵押資產(chǎn)缺乏，增信手段不足。我國(guó)商業(yè)銀行貸款基本以不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款為主，并且對(duì)抵押擔(dān)保品類(lèi)型、變現(xiàn)能力等要求嚴(yán)格。小微企業(yè)大多采取租賃或者承包方式經(jīng)營(yíng)，缺乏獨(dú)立自主、證照齊全的土地、廠房、商業(yè)用房、住宅等符合銀行標(biāo)準(zhǔn)的可抵押固定資產(chǎn)，因此大多數(shù)小微企業(yè)無(wú)法滿足商業(yè)銀行的授信要求。也正是由于上述原因，小微企業(yè)無(wú)法提供有效的反擔(dān)保措施從而難以獲得正規(guī)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的支持，或者擔(dān)保成本遠(yuǎn)超出自身可承受范圍。4.企業(yè)主信用意識(shí)差，道德風(fēng)險(xiǎn)較高。我國(guó)社會(huì)信用體系建設(shè)尚不完善，小微企業(yè)信用檔案、失信懲戒制度尚未完全建立，而能夠提供小微企業(yè)信用信息的商業(yè)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)也同樣缺乏。企業(yè)主違約成本低，信用意識(shí)淡薄，惡意拖欠甚至逃債跑路思想嚴(yán)重。一旦發(fā)生債務(wù)違約，商業(yè)銀行要付出巨大的時(shí)間成本和人力成本，而往往收效甚微。

摘要：我國(guó)消費(fèi)信貸1998年才開(kāi)始起步。消費(fèi)信貸的開(kāi)展并不盡人意，與社會(huì)良好的意愿形成強(qiáng)烈的反差。其中很重要的一個(gè)因素便是個(gè)人消費(fèi)信用制度的缺乏。因此，建立個(gè)人消費(fèi)信用制度對(duì)我們來(lái)說(shuō)已經(jīng)迫在眉睫。

關(guān)鍵詞：消費(fèi)信用制度信用保證保險(xiǎn)

我國(guó)消費(fèi)信貸起步很晚，直到1998年，為刺激內(nèi)需，中央決定加速發(fā)展消費(fèi)信貸，人民銀行陸續(xù)出臺(tái)了一系列促進(jìn)消費(fèi)信貸的政策。

然而，消費(fèi)信貸的開(kāi)展并不盡人意，與社會(huì)良好的意愿形成強(qiáng)烈的反差。在很多地方，呈現(xiàn)出一種觀望咨詢多，銀行宣傳解釋多，而實(shí)際借款人少的現(xiàn)象。究其原因，除了貸款需求方消費(fèi)意愿不強(qiáng)，負(fù)債消費(fèi)觀念尚未形成等原因之外，其中很重要的一個(gè)因素便是個(gè)人消費(fèi)信用制度的缺乏。因此，建立個(gè)人消費(fèi)信用制度對(duì)我們來(lái)說(shuō)已經(jīng)迫在眉睫。

一、個(gè)人信用制度釋義及其主要內(nèi)容

個(gè)人信用是從事社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的個(gè)人為取得某種商品和服務(wù)的所有權(quán)（使用權(quán)）做出的償還承諾和償還行為。它不再僅僅是靠過(guò)去所依據(jù)的勞動(dòng)合同來(lái)提供勞動(dòng)力和獲取報(bào)酬，也不再僅僅通過(guò)銀行的存、取款來(lái)達(dá)到消費(fèi)的目的，而是利用起個(gè)人信用來(lái)達(dá)到消費(fèi)和經(jīng)營(yíng)的目的。

在各國(guó)扶持中小企業(yè)的措施中，一些國(guó)家出現(xiàn)了政府專(zhuān)為中小企業(yè)設(shè)立的融資擔(dān)保制度。根據(jù)政府做法的不同可分為兩類(lèi)。一：類(lèi)是政府建立中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，由機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供擔(dān)保，從而獲得銀行貸款；另一類(lèi)，由政府出面干預(yù)銀行的信貸方向，并規(guī)定了銀行向中小企業(yè)貸款的比例。

一、政府主辦型的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)

由于中小企業(yè)融資擔(dān)保制度涉及產(chǎn)業(yè)政策、公共利益、就業(yè)水平及技術(shù)創(chuàng)新等各方面，需要多方協(xié)調(diào)合作，非個(gè)別企業(yè)或組織所能設(shè)立，因此，大多數(shù)國(guó)家采取政府出面的方式，為銀行提供向中小企業(yè)貸款的擔(dān)保，以鼓勵(lì)銀行向中小企業(yè)貸款。采用這種方式的以美國(guó)、日本、德國(guó)為代表。

(一)美國(guó)：政府機(jī)構(gòu)性質(zhì)的小企業(yè)管理局提供中小企業(yè)融資擔(dān)保

1．融資擔(dān)保主管機(jī)構(gòu)——小企業(yè)管理局。美國(guó)政府針對(duì)占國(guó)內(nèi)企業(yè)數(shù)量99％的中小企業(yè)，設(shè)立了小企業(yè)管理局(SmallBusine,~Adminstm—tion，下簡(jiǎn)稱(chēng)sBA)，負(fù)責(zé)管理中小企業(yè)。SBA是聯(lián)邦政府的機(jī)構(gòu)，主要職能是執(zhí)行和管理小企業(yè)擔(dān)保貸款計(jì)劃，并于年終向國(guó)會(huì)聽(tīng)政會(huì)報(bào)告年度計(jì)劃的執(zhí)行情況和提出下一年度預(yù)算申請(qǐng)。對(duì)于符合貸款資格的中小企業(yè)，SBA可提供高達(dá)90％的貸款擔(dān)保，其貸款額一般在l5．5萬(wàn)美元之內(nèi)，即使貸款超過(guò)此數(shù)，也可提供高達(dá)85％的保證。此外SP,k經(jīng)常舉辦各種商務(wù)研討班，為小企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)準(zhǔn)備、計(jì)劃擬定、公司成立、行政管理、商業(yè)理財(cái)?shù)榷喾矫娴淖稍?，保證了企業(yè)使用貸款資金的合理性和安全性。

2．融資擔(dān)保方法——美國(guó)小企業(yè)貸款擔(dān)保計(jì)劃。該計(jì)劃1997財(cái)政年度為5萬(wàn)多家小企業(yè)新提供擔(dān)保貸款約llO萬(wàn)美元。該計(jì)劃的特點(diǎn)是：(1)中小企業(yè)信貸保證計(jì)劃的資金由聯(lián)邦政府直接出資，國(guó)會(huì)預(yù)算撥款。具體執(zhí)行和管理是SBA；(2)依法執(zhí)行計(jì)劃。美國(guó)的(Sma~BusinessInvestmentAct)對(duì)該計(jì)劃的四部分貸款(7a計(jì)劃、微型貸款計(jì)劃、注冊(cè)開(kāi)發(fā)公司貸款計(jì)劃、小企業(yè)投資公司計(jì)劃)的用途、條件、擔(dān)保金額和費(fèi)用、利息標(biāo)準(zhǔn)和政府執(zhí)行機(jī)構(gòu)的職能等，都作了明確和詳細(xì)的規(guī)定。政府主要通過(guò)擔(dān)保來(lái)支持金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)貸款。除此而外，只對(duì)少數(shù)減災(zāi)項(xiàng)目和貧困地區(qū)的特殊企業(yè)給予少量直接貸款；(3)美國(guó)政府參與的擔(dān)保體系是一級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，在各地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

論文關(guān)鍵詞：中小企業(yè)融資擔(dān)保

論文提要：本文介紹了國(guó)外中小企業(yè)融資擔(dān)保制度的幾個(gè)典型類(lèi)別，并在此基礎(chǔ)上簡(jiǎn)單分析了這些融資制度的特點(diǎn)及缺陷。

在各國(guó)扶持中小企業(yè)的措施中，一些國(guó)家出現(xiàn)了政府專(zhuān)為中小企業(yè)設(shè)立的融資擔(dān)保制度。根據(jù)政府做法的不同可分為兩類(lèi)。一：類(lèi)是政府建立中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，由機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供擔(dān)保，從而獲得銀行貸款；另一類(lèi)，由政府出面干預(yù)銀行的信貸方向，并規(guī)定了銀行向中小企業(yè)貸款的比例。

一、政府主辦型的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)

由于中小企業(yè)融資擔(dān)保制度涉及產(chǎn)業(yè)政策、公共利益、就業(yè)水平及技術(shù)創(chuàng)新等各方面，需要多方協(xié)調(diào)合作，非個(gè)別企業(yè)或組織所能設(shè)立，因此，大多數(shù)國(guó)家采取政府出面的方式，為銀行提供向中小企業(yè)貸款的擔(dān)保，以鼓勵(lì)銀行向中小企業(yè)貸款。采用這種方式的以美國(guó)、日本、德國(guó)為代表。

(一)美國(guó)：政府機(jī)構(gòu)性質(zhì)的小企業(yè)管理局提供中小企業(yè)融資擔(dān)保