為優(yōu)化配置農(nóng)村金融資源,全面提高城鄉(xiāng)金融支付服務(wù)一體化程度,加快推進(jìn)農(nóng)村金融支付服務(wù)體系建設(shè),促進(jìn)農(nóng)村金融支付服務(wù)體系和公共服務(wù)體系的有效融合,根據(jù)中國人民銀行《關(guān)于改善農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)環(huán)境的指導(dǎo)意見》、《關(guān)于推廣銀行卡助農(nóng)取款服務(wù)的通知》等文件規(guī)定,結(jié)合我市實際,制定本意見。

一、加快推進(jìn)農(nóng)村金融支付服務(wù)體系建設(shè)的重要意義

加快推進(jìn)農(nóng)村金融支付服務(wù)體系建設(shè)符合中央強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策精神,是推動金融資源要素向農(nóng)村地區(qū)配置,健全多層次、廣覆蓋的普惠性金融服務(wù)體系的重要舉措,對于完善金融基礎(chǔ)設(shè)施、促進(jìn)城鄉(xiāng)金融服務(wù)均等化,創(chuàng)新金融支付手段、促進(jìn)農(nóng)村公共服務(wù)的實現(xiàn),拓展農(nóng)村金融市場、促進(jìn)金融業(yè)繁榮發(fā)展,服務(wù)方便群眾、推動城鄉(xiāng)一體化進(jìn)程等具有重要意義。對此,各級各有關(guān)部門要高度重視,從推動科學(xué)發(fā)展出發(fā),將加快推進(jìn)農(nóng)村金融支付服務(wù)體系建設(shè)工作納入重要議事日程,強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo),完善政策措施,積極推廣“壽光模式”,為廣大農(nóng)民群眾提供“身不出村存取款、足不出戶可繳費”的優(yōu)質(zhì)服務(wù),進(jìn)一步提高農(nóng)村金融支付服務(wù)整體水平,讓現(xiàn)代化金融服務(wù)惠及更多農(nóng)民。

二、基本原則

(一)科學(xué)規(guī)劃,適度競爭。根據(jù)支付結(jié)算業(yè)務(wù)量和支付需求情況,科學(xué)規(guī)劃金融支付網(wǎng)絡(luò)布局,積極推進(jìn)體系建設(shè)。在總體規(guī)劃布局的基礎(chǔ)上,讓農(nóng)民群眾自主選擇服務(wù)好、使用便捷的金融支付工具,以適度競爭促進(jìn)服務(wù)水平提升。

(二)分層實施,穩(wěn)步推進(jìn)。根據(jù)農(nóng)村行政村地理位置、人口規(guī)模、經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r等差異性,分層次配置不同的金融支付工具。2012年選擇青州、安丘、諸城3個市實施重點推進(jìn),待條件成熟后,在全市范圍內(nèi)全面鋪開。

為全面提升農(nóng)村金融服務(wù)水平,有效助推農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展,根據(jù)國家、省有關(guān)規(guī)定,經(jīng)市政府同意,現(xiàn)就加快推進(jìn)農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)提出如下意見:

一、充分認(rèn)識加快推進(jìn)農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)的重要意義

農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)是改進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)的重要組成部分,是促進(jìn)支付體系乃至金融體系全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展的重要內(nèi)容,是提高農(nóng)村居民生活質(zhì)量、推動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要舉措。近年來,我市積極開展農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境建設(shè),農(nóng)村金融服務(wù)水平有了大幅提高,但與農(nóng)民需求和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需要相比還有較大差距。各級各有關(guān)部門、單位要充分認(rèn)識加快推進(jìn)農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)的重要性,進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感,不斷創(chuàng)新工作思路,改進(jìn)工作方法,促進(jìn)農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境優(yōu)化,為黃藍(lán)經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)提供強(qiáng)有力的金融保障。

二、明確加快推進(jìn)農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)的指導(dǎo)思想和總體目標(biāo)(一)指導(dǎo)思想。深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,以服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨,以建設(shè)城鄉(xiāng)一體的支付體系為目標(biāo),以擴(kuò)大支付系統(tǒng)在農(nóng)村的覆蓋范圍、推動非現(xiàn)金支付工具在農(nóng)村廣泛應(yīng)用、提高農(nóng)村支付結(jié)算服務(wù)效率和質(zhì)量為著力點,優(yōu)化農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境,促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。

(二)總體目標(biāo)。按照著眼需求、尊重選擇、由易到難、因地制宜、穩(wěn)步推進(jìn)的原則,建立有利于實施各項惠農(nóng)政策的銀行賬戶服務(wù)體系,發(fā)展適用于農(nóng)村地區(qū)的支付工具體系,建設(shè)覆蓋所有涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的安全、高效的支付清算系統(tǒng),促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)組織多元化發(fā)展。力爭到2012年,農(nóng)村地區(qū)非現(xiàn)金支付量比2010年增長20%,農(nóng)村地區(qū)銀行機(jī)構(gòu)建成內(nèi)部清算網(wǎng)絡(luò),能夠以電子方式辦理跨行支付業(yè)務(wù);農(nóng)村地區(qū)銀行卡發(fā)卡量增長20%,持卡消費額占社會零售商品總額達(dá)到20%;受理銀行卡的商戶增長20%;ATM(銀行自動取款機(jī))、POS(銷售終端)機(jī)具在農(nóng)村地區(qū)的布放數(shù)量分別增長20%和40%,實現(xiàn)行政村金融基礎(chǔ)設(shè)施全覆蓋,國家各項補(bǔ)貼全部通過銀行賬戶和銀行卡發(fā)放。

三、落實加快推進(jìn)農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)的主要任務(wù)

[摘要]我國財政轉(zhuǎn)移支付最主要的目標(biāo)是基本公共服務(wù)均等化，均等化的基本公共服務(wù)范圍和服務(wù)水平應(yīng)與我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)，影響人們生存和發(fā)展的公共服務(wù)應(yīng)優(yōu)先提供，影響人們起點公平的公共服務(wù)應(yīng)達(dá)到較高水平。我國應(yīng)建立以縱向為主、縱橫交錯的轉(zhuǎn)移支付模式，轉(zhuǎn)移支付方式要根據(jù)轉(zhuǎn)移支付目標(biāo)而定。我國目前轉(zhuǎn)移支付效果不太理想，改革的方向是：以一般性轉(zhuǎn)移支付為主，完善標(biāo)準(zhǔn)支出計算指標(biāo)體系；制定專項轉(zhuǎn)移支付分配指標(biāo)體系；取消稅收返還。

[關(guān)鍵詞]基本公共服務(wù)；均等化；一般性轉(zhuǎn)移支付；標(biāo)準(zhǔn)支出；縱向轉(zhuǎn)移支付模式

我國實行分稅制改革以來，中央對地方的財政轉(zhuǎn)移支付總額增長很快，1994年為2389.09億元，2008年增長到2.294561萬億元。在這10多年里，財政轉(zhuǎn)移支付制度一直是我國學(xué)者理論探討的熱點問題。筆者查閱了大量文獻(xiàn)，發(fā)現(xiàn)國內(nèi)學(xué)者的研究主要集中在我國轉(zhuǎn)移支付目標(biāo)、轉(zhuǎn)移支付模式和方式、轉(zhuǎn)移支付效果實證檢驗以及轉(zhuǎn)移支付方案設(shè)計等四個方面。本文將在理清已有文獻(xiàn)思路的基礎(chǔ)上，對這些問題作進(jìn)一步探討。

一、基本公共服務(wù)均等化問題

中央對地方轉(zhuǎn)移支付的目標(biāo)主要有四個：均等化、矯正轄區(qū)間外溢效應(yīng)、增強(qiáng)國家政治控制力和完成中央委托地方事務(wù)(王元，2009)。其中均等化目標(biāo)是最主要的，也是國內(nèi)學(xué)者探討的重點。均等化準(zhǔn)確地說應(yīng)是公共服務(wù)均等化，主要有兩個方面需要明確：一是確定需要均等化的公共服務(wù)范圍；二是確定均等化程度。

關(guān)于需要均等化的公共服務(wù)范圍，存在兩種可能：一是將政府提供的全部公共服務(wù)納入；二是只將基本公共服務(wù)納入。李金珊等(2008)認(rèn)為，公共服務(wù)均等化是一個動態(tài)概念，會隨著時間、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展變化而不斷調(diào)整，由“基本公共服務(wù)均等化”過渡到“一般公共服務(wù)均等化”，最后進(jìn)入“最終公共服務(wù)均等化”。國內(nèi)學(xué)者在早期提出“公共服務(wù)均等化”目標(biāo)(劉溶滄，1996)，但對公共服務(wù)的范圍并未強(qiáng)調(diào)，隨著探討的深入，逐步認(rèn)識到公共服務(wù)的范圍應(yīng)該有所限定，所以之后的文獻(xiàn)主要是提出“基本公共服務(wù)均等化”(朱玲，1997)，在黨的十六屆六中全會上也正式確定了“逐步實現(xiàn)基本公共服務(wù)均等化”的目標(biāo)。因此，國內(nèi)學(xué)術(shù)探討的重點落在了基本公共服務(wù)應(yīng)包括的具體范圍上。

有效助推農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于改善農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)環(huán)境的指導(dǎo)意見》銀發(fā)〔〕224號）和《營業(yè)管理部關(guān)于農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)環(huán)境建設(shè)工作實施方案》渝銀發(fā)〔〕101號）為切實改善我縣農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境。結(jié)合我縣實際情況，特制定本實施方案。

一、指導(dǎo)思想

按照城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、綜合規(guī)劃、以人為本、為民服務(wù)的原則，深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀。以支持農(nóng)村地區(qū)銀行機(jī)構(gòu)的發(fā)展，擴(kuò)大農(nóng)村支付系統(tǒng)覆蓋面，鼓勵農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新，推進(jìn)農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)，推廣農(nóng)村新型支付工具為工作重點，建設(shè)高效、安全、快捷、優(yōu)質(zhì)的農(nóng)村支付服務(wù)體系，優(yōu)化城鄉(xiāng)支付服務(wù)環(huán)境。

二、工作目標(biāo)

進(jìn)一步完善農(nóng)村支付基礎(chǔ)設(shè)施，總體目標(biāo)：建立有利于實施各項惠農(nóng)政策的銀行賬戶服務(wù)體系。豐富支付工具種類，改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境，為農(nóng)村居民提供便捷的支付服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)組織多元化發(fā)展。

新增銀行網(wǎng)點9個，近期目標(biāo)：2012年。其中園區(qū)新增銀行網(wǎng)點3個；新增ATM機(jī)22臺、POS機(jī)105臺，新增特約商戶70戶，累計發(fā)放銀行卡11.6萬張（詳見下表）

為進(jìn)一步優(yōu)化農(nóng)村金融服務(wù)，推進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，改善農(nóng)村支付結(jié)算環(huán)境，推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)，根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于改善農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)環(huán)境的指導(dǎo)意見》（發(fā)〔〕224號）精神，結(jié)合我市實際，制定本實施方案。

一、工作目標(biāo)

通過人民銀行及各涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的推動和協(xié)調(diào)，加強(qiáng)金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，健全農(nóng)村支付結(jié)算服務(wù)體系；推廣現(xiàn)代支付結(jié)算工具，不斷滿足農(nóng)村地區(qū)日益增長的多層次的支付結(jié)算需求；提高支付效率，使農(nóng)村老百姓享受到支付系統(tǒng)建設(shè)發(fā)展的最新成果；加強(qiáng)支付結(jié)算知識宣傳，廣泛提高農(nóng)村地區(qū)的現(xiàn)代金融意識，為農(nóng)村地區(qū)提供安全、便捷、高效的支付結(jié)算服務(wù)。力爭到2012年，每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（含經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，下同）有兩家以上金融機(jī)構(gòu)，有條件的鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融機(jī)構(gòu)逐步推廣運行大小額支付系統(tǒng)，每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)布放兩臺以上ATM機(jī)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、規(guī)模較大的零售商店、農(nóng)資供銷商、賓館酒店全部安裝POS機(jī)，農(nóng)村地區(qū)人均持卡量1張以上，持卡消費成為農(nóng)民群眾的消費習(xí)慣，非現(xiàn)金支付量比年增長25%，實現(xiàn)市城鄉(xiāng)支付服務(wù)一體化。

二、工作措施

（一）加強(qiáng)農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

1、增加農(nóng)村地區(qū)銀行機(jī)構(gòu)網(wǎng)點數(shù)量。鼓勵銀行機(jī)構(gòu)創(chuàng)造條件增設(shè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點，滿足農(nóng)村市場多元化金融需求。

為深入貫徹落實國家“三農(nóng)”的政策，解決農(nóng)村金融服務(wù)“盲點”問題，切實改善農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)環(huán)境，進(jìn)一步提升農(nóng)村金融服務(wù)水平。根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于改善農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)環(huán)境的指導(dǎo)意見》、《省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行南昌中心支行等部門關(guān)于加快我省縣域銀行卡市場發(fā)展指導(dǎo)意見的通知》、《市銀行卡助農(nóng)取款服務(wù)推廣實施方案》（贛市銀[2012]22號、《市推進(jìn)農(nóng)村國債市場建設(shè)實施意見》、《中華人民共和國人民幣管理條例》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合縣工作實際，特制定縣農(nóng)村金融支付服務(wù)點建設(shè)實施方案。

一、指導(dǎo)思想

以服務(wù)“三農(nóng)”為己任，堅持以政府主導(dǎo)、央行推動、銀行參與、農(nóng)民便利、多方共贏、風(fēng)險可控為基本原則，有效解決農(nóng)村地區(qū)居民基本金融服務(wù)需求。依托農(nóng)村金融支付服務(wù)點，創(chuàng)新“銀行卡+POS機(jī)”支付模式，推進(jìn)農(nóng)村人民幣反假工作及農(nóng)村國債市場建設(shè)工作，將金融服務(wù)延伸到整個農(nóng)村區(qū)域。促進(jìn)農(nóng)村居民便利地就近支取基礎(chǔ)養(yǎng)老金、農(nóng)村低保、糧食直補(bǔ)、公益林補(bǔ)貼、新農(nóng)保補(bǔ)貼等多項政策性補(bǔ)貼小額資金，實現(xiàn)農(nóng)戶“足不出村”就能辦理查詢、取現(xiàn)、繳費等銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；保障農(nóng)民“放心用錢、方便用錢、用整潔錢”；拓寬農(nóng)村國債發(fā)行管理渠道，增加農(nóng)民投資收益。實現(xiàn)農(nóng)村金融服務(wù)達(dá)到“政府滿意、農(nóng)民受益、銀行發(fā)展”的良好效果。

二、農(nóng)村金融支付服務(wù)點服務(wù)內(nèi)容、設(shè)立條件及審核

（一）農(nóng)村金融支付服務(wù)點為農(nóng)村居民提供如下服務(wù)：（1）1000元以內(nèi)的小額存取款；（2）新農(nóng)保、新農(nóng)合金的繳交、支取；（3）政府為“三農(nóng)”各種直補(bǔ)金的支撥、領(lǐng)??；（4）人民幣反假；（5）農(nóng)村國債推廣等。

（二）設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)

農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民問題是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中面臨的戰(zhàn)略性問題，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、農(nóng)村發(fā)展和農(nóng)民收入增加是確保我國經(jīng)濟(jì)騰飛的重要保障。改革開放以來，我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，但是農(nóng)村普惠金融發(fā)展水平比較低，金融排斥問題仍然較為嚴(yán)重，表現(xiàn)為金融基礎(chǔ)設(shè)施滯后、基礎(chǔ)金融服務(wù)覆蓋率和可得性不高、金融創(chuàng)新度不夠、農(nóng)村市場主體的基礎(chǔ)金融服務(wù)需求仍然難以有效滿足。從普惠金融的視角認(rèn)識當(dāng)前央行支付服務(wù)“三農(nóng)”存在的瓶頸和困難，有助于立足更高的層面、更寬的視野，將農(nóng)村支付環(huán)境建設(shè)納入農(nóng)村金融生態(tài)建設(shè)整體戰(zhàn)略，以期更好地整合力量，形成建設(shè)合力。

一、普惠金融與支付服務(wù)“三農(nóng)”理論分析

2005年，普惠金融首次在聯(lián)合國國際小額信貸年被提出。按照有關(guān)學(xué)者定義，“普惠金融體系是指能夠有效、全方位地為社會所有階層和群體提供服務(wù)的金融體系”。普惠金融具有幾個基本特征：一是所有用戶和家庭都能夠通過合理的價格獲得各種金融服務(wù)；二是具備健全的金融機(jī)構(gòu)和審慎監(jiān)管機(jī)制；三是能夠提供長期有效的金融服務(wù)；四是提供服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)之間形成良性競爭氛圍。由此可見，普惠金融體系的核心思想是通過法律、制度和機(jī)構(gòu)的合理創(chuàng)新，讓所有人特別是貧困人口平等地享受低成本、現(xiàn)代化的金融服務(wù)。（一）“三農(nóng)”是普惠金融的發(fā)展重點。金融排斥性是指大眾特別是農(nóng)民在金融體系中缺少分享金融服務(wù)的特征，致使弱勢群體沒有多樣化的方式或者途徑與金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生聯(lián)系，并且在享受金融服務(wù)或者體驗金融產(chǎn)品時存在種種阻礙。普惠金融正是基于破解這種金融排斥性的需求，竭力搭建一個普羅大眾特別是弱勢群體的金融體系。在我國，由于農(nóng)村地區(qū)金融呈現(xiàn)交易頻次低、農(nóng)戶習(xí)慣使用現(xiàn)金進(jìn)行交易與結(jié)算的特點，加之金融機(jī)構(gòu)設(shè)立網(wǎng)點的成本較高，基于投入產(chǎn)出比的考慮，商業(yè)化程度越來越高的金融機(jī)構(gòu)不愿意在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立營業(yè)網(wǎng)點、提供金融服務(wù)，農(nóng)戶在很大程度上受到正規(guī)金融服務(wù)的排斥，日常生活中必要的金融需求難以得到滿足。金融發(fā)展的“二元結(jié)構(gòu)”特征明顯，農(nóng)村地區(qū)金融發(fā)展與城市地區(qū)金融發(fā)展相比呈現(xiàn)明顯滯后趨勢，由此可見，普惠金融的發(fā)展重點與關(guān)鍵在農(nóng)村。何德旭（2008）利用金融排斥解釋了我國農(nóng)村金融市場中供求失衡現(xiàn)象，認(rèn)為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)對農(nóng)村金融需求有較強(qiáng)的排斥性。田霖（2009）應(yīng)用金融排斥理論分析指出，城鄉(xiāng)金融的長期割裂導(dǎo)致農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和金融發(fā)展?fàn)顩r與城市的差距進(jìn)一步拉大。劉士余（2013）指出我國農(nóng)村地區(qū)存在程度各異的金融供給不足以及金融基礎(chǔ)設(shè)施匱乏的問題。（二）健全的支付清算系統(tǒng)是普惠金融發(fā)展根基。金融擁有優(yōu)化資源配置的樞紐作用，是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的血液與核心，支持著實體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。其中支付清算在現(xiàn)代金融中發(fā)揮著基礎(chǔ)性作用，支付清算體系是社會資金運動的“大動脈”，支付清算系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行決定社會資金運動的安全和效率，并進(jìn)一步影響整體經(jīng)濟(jì)活動效率。研究表明，經(jīng)濟(jì)發(fā)展越快，社會經(jīng)濟(jì)活動及其參與者對支付清算體系運行質(zhì)量要求愈高。其中，支付系統(tǒng)支撐各類支付工具的使用，為社會經(jīng)濟(jì)活動的運行搭建高效、便捷的資金運行通道，是整個經(jīng)濟(jì)金融活動的核心基礎(chǔ)設(shè)施。建立和完善支付服務(wù)體系可以有效維護(hù)金融業(yè)穩(wěn)定運行，提升金融資源配置效率，加快社會資金周轉(zhuǎn)，滿足社會公眾快速增長的金融需求，因此，完善的支付清算系統(tǒng)是普惠金融發(fā)展的基礎(chǔ)。邱云武和黃照影（2008）研究了宏觀經(jīng)濟(jì)與大額支付系統(tǒng)資金流量間的內(nèi)在關(guān)系，得出支付系統(tǒng)資金流量與GDP關(guān)聯(lián)密切、與經(jīng)濟(jì)金融運行正向相關(guān)的結(jié)論。華艷麗和劉鳳梅（2008）在實例研究巴彥淖爾市推廣現(xiàn)代化支付系統(tǒng)前后的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r后得出，支付系統(tǒng)的推廣與應(yīng)用對提升地區(qū)金融服務(wù)水平、改善經(jīng)濟(jì)增長狀況起到了促進(jìn)作用。李鷹和王祥峰（2010）通過實證研究得出支付清算資金量與GDP總量之間存在著線性相關(guān)關(guān)系的結(jié)論。（三）支付服務(wù)創(chuàng)新提升農(nóng)村地區(qū)金融包容性水平。通過高效便捷的支付清算系統(tǒng)，非現(xiàn)金支付工具的應(yīng)用更加普遍，可以有效降低資金交易成本，減少現(xiàn)金流通，提高支付服務(wù)的效率和質(zhì)量。隨著信息技術(shù)的廣泛應(yīng)用和支付工具、支付方式的不斷創(chuàng)新，卡基支付、手機(jī)支付和網(wǎng)絡(luò)支付等電子支付手段廣泛運用，新型支付工具和支付方式更加普遍，日常繳費、基金、保險、公益事業(yè)等各方面都離不開電子支付的使用，其擴(kuò)大了金融服務(wù)的覆蓋范圍和受眾群體，降低了金融交易成本，促進(jìn)了金融包容性水平的提升。Geach（2007）提出數(shù)字鴻溝（DigitalDivide）的概念，其與金融排斥相輔相成，通過比較英國的ATM服務(wù)與肯尼亞移動支付兩者的費用差別，認(rèn)為創(chuàng)新支付工具能夠有效推動普惠金融的發(fā)展。Mas（2012）研究發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)農(nóng)村地區(qū)人員無法得到正規(guī)性金融服務(wù)的原因主要在于人們大多沒有穩(wěn)定、正式的工作，養(yǎng)成了傳統(tǒng)的現(xiàn)金支付結(jié)算習(xí)慣，在日常生活中與傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)沒有過多的聯(lián)系，但若優(yōu)化農(nóng)村地區(qū)支付環(huán)境，則可以增進(jìn)農(nóng)村居民與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的溝通與聯(lián)系，弱化信息不對稱帶來的影響，提升金融服務(wù)水平。焦瑾璞（2014）指出，移動支付的快速發(fā)展對金融工具創(chuàng)新和金融服務(wù)模式創(chuàng)新可能產(chǎn)生推動作用，從而破解農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)難題。郭新明（2014）基于中國人民銀行西安分行普惠金融推廣的實踐案例，指出應(yīng)當(dāng)通過改善農(nóng)村支付環(huán)境，構(gòu)建更具包容性的普惠金融服務(wù)體系，使得普惠金融服務(wù)具有更強(qiáng)的可獲得性和效益性，從而更好地服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

二、國際上普惠金融發(fā)展的成功經(jīng)驗

近年來，國際社會普遍重視普惠金融，很多國際機(jī)構(gòu)都開始推行普惠金融理念。其中，墨西哥和巴西通過改善支付服務(wù)體系促進(jìn)普惠金融發(fā)展，其成功做法值得借鑒。（一）墨西哥普惠金融發(fā)展的做法和經(jīng)驗。一是構(gòu)建普惠金融法律法規(guī)體系。墨西哥于2011年簽署《瑪雅宣言》，承諾開展普惠金融，加快金融改革，完善金融法律法規(guī)，制定金融消費者權(quán)益保護(hù)的法律規(guī)定，落實《瑪雅宣言》設(shè)置的主要工作目標(biāo)；完善監(jiān)管法律法規(guī)，明確監(jiān)管部門在推進(jìn)普惠金融發(fā)展領(lǐng)域的主要職責(zé)。二是完善普惠金融頂層設(shè)計和工作機(jī)制。成立普惠金融國家委員會，委員會由財政與公共信貸部、銀行與證券委員會等8個部門的代表組成；監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)立普惠金融部，專職推動普惠金融發(fā)展；成立保護(hù)金融消費者全國委員會、國家金融掃盲委員會等。三是健全支付服務(wù)體系和服務(wù)渠道。打造多層級的商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)，除正規(guī)商業(yè)銀行外，設(shè)立三類非銀行的小型私營信貸機(jī)構(gòu)，優(yōu)化金融服務(wù)體系；通過立法允許金融機(jī)構(gòu)通過第三方提供服務(wù)，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)通過與便利店、加油站、彩票銷售點等零售業(yè)終端合作，在邊遠(yuǎn)地區(qū)建立服務(wù)點，拓寬服務(wù)渠道。四是推動支付服務(wù)方式與產(chǎn)品的創(chuàng)新。推廣賬戶分級制度，將銀行賬戶分為4級，每級賬戶在開戶證明材料要求、開戶手續(xù)繁簡、賬戶開立方式、支付結(jié)算手段、存取款限額、辦理業(yè)務(wù)類型等方面存在明顯差異；此外，還著力提升弱勢群體獲得金融服務(wù)的持續(xù)能力。五是建立普惠金融統(tǒng)計分析與金融教育工作體系。建立專門的普惠金融統(tǒng)計體系，定期收集數(shù)據(jù)并年度報告；每三年開展一次面向全國居民的普惠金融需求調(diào)查，為政府決策和金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)模式提供重要的支持和指引；面向弱勢群體定向推出“繁榮計劃”，將金融教育與存貸款、福利發(fā)放與保險等列為同等重要的服務(wù)內(nèi)容。（二）巴西普惠金融發(fā)展的做法和經(jīng)驗。一是強(qiáng)化國家戰(zhàn)略設(shè)計。巴西2011年成立全國普惠金融委員會（PNIF），其工作目標(biāo)主要是在全國范圍內(nèi)推廣普惠金融服務(wù)，具體包括：提升普惠金融的可獲得性；通過提升金融教育水平和信息透明度增強(qiáng)金融服務(wù)信息和消費者經(jīng)濟(jì)責(zé)任的可得性；提升金融適應(yīng)消費者需求的能力。二是推廣銀行。銀行是巴西中央銀行針對缺乏銀行分支機(jī)構(gòu)服務(wù)的地區(qū)推廣的一種補(bǔ)充性基礎(chǔ)金融服務(wù)的方式。其規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)可與郵局、彩票投注站、汽車經(jīng)銷商等機(jī)構(gòu)簽訂相關(guān)協(xié)議，通過這類機(jī)構(gòu)的實體網(wǎng)點補(bǔ)充提供基礎(chǔ)性的金融服務(wù)，彌補(bǔ)落后地區(qū)金融服務(wù)空白的缺陷。實行銀行制度應(yīng)當(dāng)在巴西中央銀行獲得授權(quán)，服務(wù)范圍限于中央銀行授權(quán)的范圍內(nèi)，主要包括開立儲蓄賬戶、存取款、轉(zhuǎn)賬支付等。該模式符合當(dāng)?shù)卣谓?jīng)濟(jì)發(fā)展的需求，目前已覆蓋全國所有城鎮(zhèn)，并且墨西哥、哥倫比亞、智利、秘魯?shù)壤绹壹娂娦Х隆ｋS著銀行支付的推廣，許多金融服務(wù)空白地區(qū)的居民能夠順利獲得基礎(chǔ)性金融服務(wù)。三是創(chuàng)新金融產(chǎn)品。2004年起，監(jiān)管部門開始推行賬戶分級制度，簡化銀行賬戶；簡化開戶程序和開戶條件，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，鼓勵弱勢群體使用個人賬戶，推廣銀行賬戶的使用。四是普及金融教育。在全國推廣“金融公民計劃”，強(qiáng)化公民金融教育，普及開戶、儲蓄、貸款等方面的金融知識，提升其對金融風(fēng)險的識別和防范；增強(qiáng)金融消費者權(quán)益保護(hù)，加強(qiáng)消費者和金融機(jī)構(gòu)之間的信息交流，促進(jìn)二者之間的關(guān)系，為消費者特別是其中的低收入群體更加便捷地了解和使用金融產(chǎn)品暢通渠道。五是通報評估報告。該國央行與財政部、農(nóng)業(yè)部等部門合作，設(shè)計普惠金融指標(biāo)體系，定期在全國范圍內(nèi)開展監(jiān)測評估，摸底消費者需求；按年通報監(jiān)測評估報告，并以此為基礎(chǔ)創(chuàng)新金融產(chǎn)品，完善監(jiān)管政策，優(yōu)化金融體系。

三、普惠金融視角下央行支付服務(wù)“三農(nóng)”的現(xiàn)狀與問題

摘要：電子商務(wù)的發(fā)展加速了電子商務(wù)支付服務(wù)業(yè)發(fā)展進(jìn)程，從電子商務(wù)支付服務(wù)業(yè)的發(fā)展環(huán)境來看，湖北具有較為明顯的區(qū)位優(yōu)勢，但其發(fā)展仍然具有一定的局限性，本文在簡要介紹湖北省電子商務(wù)支付服務(wù)業(yè)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，總結(jié)了其在發(fā)展中存在的問題，并提出了相應(yīng)舉措。

關(guān)鍵詞：湖北??；電子商務(wù)支付；服務(wù)業(yè)；問題；舉措

電子商務(wù)的支付服務(wù)業(yè)是指圍繞電子商務(wù)而產(chǎn)生的部分金融業(yè)務(wù)，目前主要體現(xiàn)為電子商務(wù)支付手段的電子化，即電子支付。隨著武漢、宜昌、襄樊等電子商務(wù)示范城市和漢正街都市工業(yè)園等國家電子商務(wù)示范基地的建設(shè)，武漢同城電子支付系統(tǒng)功能的不斷完善與輻射，以及個人支票業(yè)務(wù)、本票業(yè)務(wù)和網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)的發(fā)展為我省電子商務(wù)提供了穩(wěn)定的支付環(huán)境。但目前湖北省電子商務(wù)支付服務(wù)業(yè)的發(fā)展仍然具有一定的局限性。

1.湖北省電子商務(wù)支付服務(wù)業(yè)發(fā)展問題分析

1.1電子支付認(rèn)識不足，支付習(xí)慣有待改變

湖北省作為內(nèi)陸經(jīng)濟(jì)大省，與北上廣、沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的對電子商務(wù)支付的認(rèn)可和接受程度還是有不小的差距。對網(wǎng)絡(luò)支付環(huán)境的安全心存疑慮，再加上沒有完善的賠付保障體系做支撐，使人們更傾向于使用傳統(tǒng)支付方式來完成電子商務(wù)的資金結(jié)算，湖北省的電子商務(wù)支付服務(wù)業(yè)目前最大的門檻便是人們對電子支付的接受程度還不高，還未形成電子消費與支付的習(xí)慣，影響了電子商務(wù)平臺提供商對在線支付方式進(jìn)一步投入的積極性。

一、不予支付費用的診療項目

（一）服務(wù)項目類

1、掛號費、院外會診費、遠(yuǎn)程診療費、家庭病床費等。

2、自請?zhí)貏e護(hù)理費、上門服務(wù)費、優(yōu)質(zhì)優(yōu)先等特需醫(yī)療服務(wù)費以及檢查治療加急費、點名手術(shù)附加費等。

3、病歷工本費，疾病證明書費、微機(jī)查詢費與管理費、各種帳單工本費、磁卡費等。

（二）非疾病治療項目類

關(guān)鍵詞：公共服務(wù)；均等化；轉(zhuǎn)移支付

內(nèi)容摘要：深刻理解公共服務(wù)均等化的內(nèi)涵及了解公共服務(wù)均等化與財政轉(zhuǎn)移支付制度之間的關(guān)系，對實現(xiàn)公共服務(wù)均等化具有重要的指導(dǎo)作用。實現(xiàn)公共服務(wù)均等化是轉(zhuǎn)移支付的主要目標(biāo)，轉(zhuǎn)移支付是實現(xiàn)公共服務(wù)均等化的重要手段。

提供均等的公共服務(wù)，有利于市場主體的公平競爭，促使資源在各個部門合理流動，資源得以有效利用，提高我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量與速度。同時在建設(shè)社會主義和諧社會過程中，全體公民應(yīng)該具有均等的機(jī)會享有公共服務(wù)。因此，實現(xiàn)公共服務(wù)均等化對于我國經(jīng)濟(jì)社會的穩(wěn)定發(fā)展具有重要的現(xiàn)實意義。

公共服務(wù)均等化從其字面意義上可以理解為：全體公民具有同等權(quán)利共同享有由政府提供的滿足人們需要的公共服務(wù)。然而，在現(xiàn)階段是否真的能夠共同享有？公共服務(wù)指的是哪些？應(yīng)當(dāng)指出，由于我國公民所處地域不同，享有的公共服務(wù)并不是絕對的平均化，而是在承認(rèn)地區(qū)間經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平適度差異的基礎(chǔ)上，分別享有的公共服務(wù)；另一方面，公共服務(wù)的內(nèi)容在不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展時期具有不同的目標(biāo)和表現(xiàn)形式。也就是說，政府提供的公共服務(wù)應(yīng)該與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)，提供過程要體現(xiàn)公平與效率。現(xiàn)階段公共服務(wù)所包含的內(nèi)容，我國學(xué)者持有不同的觀點。筆者認(rèn)為，符合我國國情的公共服務(wù)是指滿足人民基本生活生產(chǎn)方面的基本公共服務(wù)，如公共醫(yī)療、文化教育、社會保障、公共設(shè)施等。

我國各地區(qū)公共服務(wù)水平差異現(xiàn)狀

隨著經(jīng)濟(jì)社會迅速發(fā)展，人民生活質(zhì)量不斷提高，各級政府提供了更為完善的公共服務(wù)。然而，由于各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平存在著一定的差異，使得各地區(qū)政府的財政能力參差不齊。因此，目前無法在全國范圍內(nèi)提供大致統(tǒng)一的公共服務(wù)。表1通過整理1996-2007年各地區(qū)有關(guān)數(shù)據(jù)，以各地區(qū)人口占全國人口比重為權(quán)數(shù)，分別計算出各年份衡量公共服務(wù)水平的三個指標(biāo)人均教育經(jīng)費、每萬人擁有醫(yī)療機(jī)構(gòu)床數(shù)和15歲以上人口文盲半文盲的比重的標(biāo)準(zhǔn)差，將之除以各年份對應(yīng)指標(biāo)的全國平均數(shù)，得出各指標(biāo)1996-2007年的標(biāo)準(zhǔn)離差率，分析我國近年來各地區(qū)公共服務(wù)水平的差異狀況。