當(dāng)前，有關(guān)基層人民銀行的會(huì)計(jì)檔案管理部門，主要包含了會(huì)計(jì)、事后監(jiān)督和檔案管理等部門：對(duì)于會(huì)計(jì)部門而言，主要是按照會(huì)計(jì)制度的要求裝訂會(huì)計(jì)檔案、辦理有關(guān)會(huì)計(jì)檔案的調(diào)閱及銷毀工作以及將達(dá)到某一時(shí)限的會(huì)計(jì)檔案移交到檔案管理部門；對(duì)于檔案管理部門，主要是接受會(huì)計(jì)部門移交的會(huì)計(jì)檔案，并依據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)會(huì)計(jì)檔案進(jìn)行管理；事后監(jiān)督部門，主要是按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，由各分層行領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。

一、基層人民銀行會(huì)計(jì)檔案管理現(xiàn)狀分析

自《銀行會(huì)計(jì)檔案管理辦法》實(shí)施以來(lái)，我國(guó)有關(guān)銀行檔案的管理已經(jīng)逐步地向規(guī)范化與完善性轉(zhuǎn)變。

當(dāng)前，有關(guān)基層人民銀行的管理方法，主要采取的是發(fā)行會(huì)計(jì)以及基層國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)資料分散管理的方式：一是采取中心支行貨幣金銀部門，對(duì)有關(guān)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行事后監(jiān)督，在中心監(jiān)督完畢后，將有關(guān)資料返回至貨幣金銀部門，實(shí)現(xiàn)其自行裝訂、歸檔、保管等有關(guān)檔案管理的工作；二是縣支行國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)憑證、賬表、清單、系統(tǒng)工作日志等會(huì)計(jì)資料經(jīng)事后監(jiān)督中心監(jiān)督完畢后，有關(guān)的檔案資料，需要定期返還至縣支行綜合檔案管理部門，由縣支行綜合檔案管理部門來(lái)實(shí)施有關(guān)檔案管理的歸檔、查詢以及事后監(jiān)督中心對(duì)賬表、清單、系統(tǒng)工作日志等會(huì)計(jì)資料負(fù)責(zé)裝訂的管理辦法。但是這種分散的管理方式，對(duì)于基層人民銀行的檔案管理就造成了諸多不容忽視的問(wèn)題。一是對(duì)于會(huì)計(jì)檔案的定期檢查與修復(fù)工作，沒(méi)有依照預(yù)定日期如期進(jìn)行；二是對(duì)于檔案中的磁介質(zhì)等相關(guān)的資料，管理不規(guī)范，容易產(chǎn)生磁介質(zhì)失去信息；三是檔案管理手段落后，有關(guān)檔案管理的自動(dòng)化程度不高，難以對(duì)會(huì)計(jì)檔案的安全性以及完整性進(jìn)行有效地維護(hù)；四是對(duì)于一些保管期滿的檔案沒(méi)有進(jìn)行及時(shí)的銷毀與清理。五是磁介質(zhì)管理，比如，個(gè)別行核算系統(tǒng)數(shù)據(jù)未做到雙備份，對(duì)于個(gè)別行備份磁介質(zhì)、光介質(zhì)數(shù)據(jù)也沒(méi)有實(shí)施異地的存放等管理模式。

對(duì)于檔案管理制度的執(zhí)行等情況，有關(guān)當(dāng)前檔案保管安全性方面，基層人民銀行的會(huì)計(jì)檔案管理現(xiàn)狀，主要體現(xiàn)在會(huì)計(jì)檔案的查詢、借閱以及檢查等程序方面。首先，對(duì)于會(huì)計(jì)檔案的查詢，會(huì)計(jì)檔案的查閱除應(yīng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)檢查的要求恢復(fù)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)備份數(shù)據(jù)，以查看是否存在磁介質(zhì)、光介質(zhì)會(huì)計(jì)檔案失效的情形外，均為紙介質(zhì)的會(huì)計(jì)檔案?；鶎尤嗣胥y行能夠?qū)崿F(xiàn)按照會(huì)計(jì)檔案管理制度中規(guī)定的相關(guān)法規(guī)，嚴(yán)格的建立以及執(zhí)行有關(guān)會(huì)計(jì)檔案的登記、審批等制度，實(shí)現(xiàn)有關(guān)會(huì)計(jì)檔案的查詢工作的嚴(yán)格辦理，其次，對(duì)于會(huì)計(jì)檔案的復(fù)制，在基層人民銀行的會(huì)計(jì)管理中，為保證會(huì)計(jì)檔案能夠在有效的時(shí)間內(nèi)得到妥善的保管，主要采取的是對(duì)郵政局傳遞的傳真件形式的電報(bào)底稿進(jìn)行復(fù)印保存的管理模式。再次，有關(guān)會(huì)計(jì)檔案的銷毀，基層人民銀行的銷毀工作的主要對(duì)象是一些紙介質(zhì)的檔案。但是由于基層人民銀行檔案銷毀管理工作的疏忽，對(duì)于一些諸如會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)月終備份等磁介質(zhì)的會(huì)計(jì)檔案，沒(méi)有進(jìn)行及時(shí)的銷毀。

二、基層人民銀行會(huì)計(jì)檔案管理中存在的問(wèn)題及原因探究

●建立文書(shū)、基建、會(huì)計(jì)、聲像等檔案的立卷、歸檔、保管、保密、查閱、統(tǒng)計(jì)、銷毀等管理制度，保證各種門類檔案妥善保管，存放有序，方便查找，嚴(yán)防毀損、散失和泄密；

●對(duì)中心支行各部門形成的文件材料進(jìn)行收集、整理、立卷和歸檔；

●集中統(tǒng)一管理中心支行各種門類和載體的檔案，積極提供利用，為銀行（支局）各項(xiàng)工作和有關(guān)部門經(jīng)濟(jì)金融工作服務(wù)；

●收集、整理、保管與檔案有關(guān)的資料，配合檔案提供利用；

●負(fù)責(zé)編輯檔案參考資料，編制檢索工具，積極開(kāi)發(fā)檔案信息資源；

●對(duì)檔案的收進(jìn)、移出、保管、利用和檔案機(jī)構(gòu)、人員及其素質(zhì)等情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)調(diào)查，統(tǒng)計(jì)分析，提供統(tǒng)計(jì)資料，實(shí)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)督；

一、基層央行會(huì)計(jì)檔案管理存在的問(wèn)題

（一）現(xiàn)行《會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定》滯后，會(huì)計(jì)檔案管理制度不健全

首先，人民銀行總行制定的《中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定》制定時(shí)間較早，內(nèi)容滯后，對(duì)檔案的立卷、保管和借閱、移交等程序規(guī)定得比較原則和籠統(tǒng)，隨著會(huì)計(jì)集中核算ACS系統(tǒng)和國(guó)庫(kù)會(huì)計(jì)TCBS系統(tǒng)的運(yùn)行上線，形成的會(huì)計(jì)資料種類和形式發(fā)生了改變，要求對(duì)會(huì)計(jì)檔案的歸檔范圍、保管和交接等進(jìn)一步明確化和規(guī)范化，原《檔案管理規(guī)定》已不能適應(yīng)新形勢(shì)的需要。其次，一些基層央行對(duì)資金的管理比較重視，對(duì)會(huì)計(jì)檔案管理重視度不夠，沒(méi)有建立起一整套會(huì)計(jì)檔案立卷、歸檔、保管、借閱和銷毀等制度，會(huì)計(jì)檔案管理制度不健全。

（二）會(huì)計(jì)檔案管理意識(shí)淡薄、會(huì)計(jì)資料歸檔不完整、不及時(shí)

但在實(shí)際工作中，存在重業(yè)務(wù)管理、輕檔案管理的傾向，會(huì)計(jì)檔案管理工作作為財(cái)務(wù)工作的最后環(huán)節(jié)，并未引起業(yè)務(wù)部門的足夠重視，會(huì)計(jì)資料歸檔不完整、不及時(shí)的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

（三）會(huì)計(jì)檔案管理分散，存放場(chǎng)所不當(dāng)

不論是企業(yè)單位還是部隊(duì)內(nèi)部單位，資金安全管理問(wèn)題總是屢禁不止，層出不窮，而且一旦爆發(fā)，都是影響企業(yè)發(fā)展和部隊(duì)安全穩(wěn)定甚至是違法犯罪的活動(dòng)，資金安全管理不是狹義的管好現(xiàn)金管好存款就行了，而是一個(gè)龐大的體系，一旦哪一個(gè)環(huán)節(jié)忽視了，隱患就埋下了，制度建設(shè)、資金收付、銀行賬戶和網(wǎng)銀管理、票據(jù)管理、檔案管理等業(yè)務(wù)流程都是不容忽視的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其中資金收付、銀行賬戶和網(wǎng)銀管理、票據(jù)管理是核心，制度建設(shè)和檔案管理是保障，也是最容易被遺漏的環(huán)節(jié)，或者有的單位即使有相應(yīng)的管理制度，也是形同虛設(shè)，不被重視，造成資金安全管理中的漏洞，本文主要從制度建設(shè)和檔案管理業(yè)務(wù)流程層面來(lái)談?wù)勝Y金安全管理中容易出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)以及面對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)如何做好防控措施。

一、制度管理不健全存在的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

某單位在接受上級(jí)財(cái)務(wù)檢查時(shí)被查出：?jiǎn)挝毁~面銀行存款余額為89.88萬(wàn)元,經(jīng)銀行實(shí)地對(duì)賬,銀行賬面余額只有0.88萬(wàn)元,相差89萬(wàn)元。經(jīng)查,該單位出納長(zhǎng)期沉迷于網(wǎng)絡(luò)游戲,挪用資金購(gòu)買游戲裝備,檢查人員對(duì)出納和會(huì)計(jì)賬薄核對(duì)發(fā)現(xiàn),會(huì)計(jì)賬未及時(shí)登記核對(duì)長(zhǎng)達(dá)半年之久,網(wǎng)銀U盾全部由出納一人保管,半年內(nèi)該出納分別多次利用網(wǎng)銀支付購(gòu)買游戲裝備等,最后家屬到處借錢補(bǔ)上了漏洞,但也造成了不可彌補(bǔ)的破壞性影響,同時(shí)當(dāng)事人受到了相應(yīng)的處罰。從這個(gè)例子不難看出，除了當(dāng)事人毫無(wú)法制意識(shí)外，會(huì)計(jì)不履職、網(wǎng)銀管理職權(quán)不清，不落實(shí)管理制度都是被忽視了的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，那下面我們就主要從制度建設(shè)方面來(lái)看一看作為出納和會(huì)計(jì)會(huì)面對(duì)怎樣的內(nèi)險(xiǎn)，應(yīng)該做些什么：

(一)管理制度不健全存在的風(fēng)險(xiǎn)

(1)資金安全管理部門及職責(zé)不清晰。導(dǎo)致資金管理管理制度不清晰，無(wú)章可循，每個(gè)人都不知道自己的職責(zé)范圍，整個(gè)資金安全管理處于無(wú)序狀態(tài)，引導(dǎo)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。(2)資金安全管理崗位分工不合理。導(dǎo)致崗位設(shè)置分工不合理，導(dǎo)致職責(zé)不明晰，工作相互推諉，效率低下，甚至出現(xiàn)一人兼任多個(gè)不相容崗位的情況。(3)財(cái)務(wù)印鑒管理不善，不認(rèn)真落實(shí)盤點(diǎn)管理。導(dǎo)致缺乏制度或者不將制度形同虛設(shè)成為一紙空文，會(huì)造成重大差錯(cuò)、舞弊、欺詐行為的發(fā)生而導(dǎo)致資金損失。(4)工作交接管理可有可無(wú)不重視。導(dǎo)致工作交換程序不清晰，容易造成責(zé)任劃分不清楚，相互推責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)防范措施

所以我一定要認(rèn)識(shí)到當(dāng)前的情況，銀行的發(fā)展對(duì)國(guó)家的發(fā)展大有裨益。只有銀行正常工作了才會(huì)有更多的發(fā)展，這些都是一定要做好的事情，不時(shí)的發(fā)展中，這些都是工作的需要?，F(xiàn)實(shí)情況下，一定要做好這一切。曾經(jīng)的很重視銀行的發(fā)展的不時(shí)的發(fā)展中得到更多的進(jìn)步，這是一直以來(lái)生長(zhǎng)的根本。相信我國(guó)家一定會(huì)更加的繁榮、富強(qiáng)！

有著巨大的職能，銀行作為國(guó)家很重要的行政部門之一。銀行是控制國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的很重要的一環(huán)，所以我一定要認(rèn)識(shí)到當(dāng)前的形勢(shì)，一定要讓我銀行工作正常的進(jìn)行，這是一直以來(lái)不時(shí)的生長(zhǎng)的結(jié)果。銀行辦公室是調(diào)節(jié)銀行工作的很重要的前提，相信我一定能夠做好辦公室的工作。但是前提是一定要努力，這樣才會(huì)有成功。銀行辦公室工作是銀行各項(xiàng)工作順利進(jìn)行的前提，如何配合好銀行各部門工作，制定出了銀行辦公室工作計(jì)劃：

一、認(rèn)真履行“黨辦”與“行辦”雙重職能得。改革發(fā)展的任務(wù)十分艱巨，因此，作為履行“黨辦”與“行辦”雙重職能的辦公室，必需緊密圍繞黨委中心工作，突出重點(diǎn)，強(qiáng)化服務(wù)，健全黨辦工作機(jī)制，積極推進(jìn)黨辦工作制度化、規(guī)范化，及時(shí)將重要文件、會(huì)議、決策布置分解立項(xiàng)，落實(shí)具體承辦部門，明確責(zé)任和具體要求，定期或不定期地進(jìn)行督查通報(bào)。對(duì)領(lǐng)導(dǎo)批示查辦的事項(xiàng)，做到批必查、查必果、果必報(bào)”形成“黨辦”行辦”雙線運(yùn)行，各項(xiàng)工作項(xiàng)項(xiàng)有人抓、件件有落實(shí)，相互銜接、相互促進(jìn)、齊抓共管的良好氛圍，

健全來(lái)信來(lái)訪、督查督辦登記簿，保證領(lǐng)導(dǎo)與部門之間、部門與部門之間、上下級(jí)行之間信息渠道的疏通和及時(shí)有效銜接。要做好新時(shí)期信訪工作。認(rèn)真解決和答復(fù)來(lái)訪來(lái)信群眾反映各尋問(wèn)的問(wèn)題，積極為全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展發(fā)明寬松良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

二、緊緊圍繞全行工作思路開(kāi)展信息和調(diào)研。當(dāng)前。重點(diǎn)圍繞上級(jí)行各類會(huì)議精神情況的貫徹落實(shí)，各個(gè)時(shí)期業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理發(fā)展情況、基層行的新做法等，及時(shí)為上級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)提供信息。其次，調(diào)研要面向基層，服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)。辦公室要組織得力人手，及時(shí)總結(jié)基層工作中的好經(jīng)驗(yàn)、好做法，反映工作中出現(xiàn)的新情況和新問(wèn)題，爭(zhēng)取每季度能提供一篇數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹有針對(duì)性的調(diào)研資料，為本行領(lǐng)導(dǎo)下一步工作科學(xué)決策提供服務(wù)。三是緊緊圍繞業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中熱點(diǎn)、焦點(diǎn)、難點(diǎn)開(kāi)展調(diào)研。當(dāng)前，全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展速度呈現(xiàn)出良好的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，工作中的新情況、新問(wèn)題不時(shí)涌現(xiàn)，這就要求我必需把準(zhǔn)時(shí)代脈搏，通過(guò)調(diào)研，及時(shí)向行領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，向基層行反饋，使信息調(diào)研始終站業(yè)務(wù)的最前沿。

三、努力提高公文管理質(zhì)量和效率。也是各級(jí)行管理水平和工作效率高低的集中現(xiàn)，要實(shí)現(xiàn)公文管理的科學(xué)化、規(guī)范化和高效化，發(fā)揮提升機(jī)關(guān)管理水平和促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的作用，應(yīng)重點(diǎn)做到三個(gè)加強(qiáng)。一是加強(qiáng)制度建設(shè)，夯實(shí)公文管理運(yùn)行基礎(chǔ)。合理的制度和完善的規(guī)章體系，保證公文管理質(zhì)量和公文水平的重要基礎(chǔ)，要根據(jù)總行公文管理方法及相關(guān)制度規(guī)定，及時(shí)制訂涵蓋公文處置、審核，收發(fā)、機(jī)要文電管理在內(nèi)的一系列規(guī)章制度，積極構(gòu)建較為完善的公文管理體系。二是加強(qiáng)過(guò)程控制，提高公文管理質(zhì)量和效率。針對(duì)目前我行公文質(zhì)量偏低的實(shí)際，今后我行應(yīng)重點(diǎn)把好公文審核關(guān)、會(huì)簽關(guān)、內(nèi)容關(guān)和文字關(guān)，嚴(yán)格公文失密規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)涉密文件的簽收及各流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的管理，有效提高公文流轉(zhuǎn)速度。三是加強(qiáng)對(duì)公文的督查督辦。進(jìn)一步細(xì)化督查工作順序，建立督查卡、明確督查責(zé)任、督查內(nèi)容、交辦時(shí)間、完成時(shí)限、主辦部室，努力提高督查工作的

編者按：本文主要從認(rèn)真履行“黨辦”與“行辦”的雙重職能得，狠抓各項(xiàng)制度的貫徹和落實(shí)；緊緊圍繞全行工作思路開(kāi)展信息和調(diào)研；努力提高公文管理質(zhì)量和效率，保證各項(xiàng)工作的貫徹落實(shí)；使銀行員工工作計(jì)劃都細(xì)致分明，領(lǐng)導(dǎo)做好督促工作進(jìn)行講述。其中，主要包括：當(dāng)前各項(xiàng)工作十分繁重，改革發(fā)展的任務(wù)十分艱巨，因此，作為履行“黨辦”與“行辦”雙重職能的辦公室，必須緊密圍繞黨委中心工作，突出重點(diǎn)，強(qiáng)化服務(wù)，健全黨辦工作機(jī)制，積極推進(jìn)黨辦工作制度化、規(guī)范化，及時(shí)將重要文件、會(huì)議、決策部署分解立項(xiàng)、銀行工作計(jì)劃中的重點(diǎn)抓好對(duì)“散小差”貸款退出、市場(chǎng)保險(xiǎn)拓展和企業(yè)改制中不良資處置等方面的調(diào)研、公文是各級(jí)行開(kāi)展公務(wù)活動(dòng)的基本工具和重要載體，也是各級(jí)行管理水平和工作效率高低的集中現(xiàn)，要實(shí)現(xiàn)公文管理的科學(xué)化、規(guī)范化和高效化，發(fā)揮提升機(jī)關(guān)管理水平和促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的作用，應(yīng)重點(diǎn)做到三個(gè)加強(qiáng)、加強(qiáng)檔案管理，努力提升檔案服務(wù)水平等，具體材料請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)：

銀行作為國(guó)家很重要的行政部門之一，有著巨大的職能，銀行是控制國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的很重要的一環(huán)，所以我們一定要認(rèn)識(shí)到當(dāng)前的形勢(shì)，一定要讓我們的銀行工作正常的進(jìn)行，這是我們一直以來(lái)不斷的成長(zhǎng)的結(jié)果。銀行辦公室是調(diào)節(jié)銀行工作的很重要的前提，相信我們一定能夠做好辦公室的工作。但是前提是一定要努力，這樣才會(huì)有成功。銀行辦公室工作是銀行各項(xiàng)工作順利進(jìn)行的前提，如何配合好銀行各部門工作，我們制定出了銀行辦公室工作計(jì)劃：

一、認(rèn)真履行“黨辦”與“行辦”的雙重職能得，狠抓各項(xiàng)制度的貫徹和落實(shí)。當(dāng)前各項(xiàng)工作十分繁重，改革發(fā)展的任務(wù)十分艱巨，因此，作為履行“黨辦”與“行辦”雙重職能的辦公室，必須緊密圍繞黨委中心工作，突出重點(diǎn)，強(qiáng)化服務(wù)，健全黨辦工作機(jī)制，積極推進(jìn)黨辦工作制度化、規(guī)范化，及時(shí)將重要文件、會(huì)議、決策部署分解立項(xiàng)，落實(shí)具體承辦部門，明確責(zé)任和具體要求，定期或不定期地進(jìn)行督查通報(bào)。對(duì)領(lǐng)導(dǎo)批示查辦的事項(xiàng)，做到“批必查、查必果、果必報(bào)”。形成“黨辦”“行辦”雙線運(yùn)行，各項(xiàng)工作項(xiàng)項(xiàng)有人抓、件件有落實(shí)，相互銜接、相互促進(jìn)、齊抓共管的良好氛圍，

保證領(lǐng)導(dǎo)與部門之間、部門與部門之間、上下級(jí)行之間信息渠道的暢通和及時(shí)有效銜接。要做好新時(shí)期信訪工作，健全來(lái)信來(lái)訪、督查督辦登記簿，認(rèn)真解決和答復(fù)來(lái)訪來(lái)信群眾反映各尋問(wèn)的問(wèn)題，積極為全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造寬松良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

二、緊緊圍繞全行工作思路開(kāi)展信息和調(diào)研。當(dāng)前，銀行工作計(jì)劃中的重點(diǎn)抓好對(duì)“散小差”貸款退出、市場(chǎng)保險(xiǎn)拓展和企業(yè)改制中不良資處置等方面的調(diào)研。二是緊緊圍繞服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)需求開(kāi)展信息和調(diào)研。首先要為上級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)了解下情服務(wù)，重點(diǎn)圍繞上級(jí)行各類會(huì)議精神情況的貫徹落實(shí)，各個(gè)時(shí)期業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理發(fā)展情況、基層行的新做法等，及時(shí)為上級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)提供信息。其次，調(diào)研要面向基層，服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)。辦公室要組織得力人手，及時(shí)總結(jié)基層工作中的好經(jīng)驗(yàn)、好做法，反映工作中出現(xiàn)的新情況和新問(wèn)題，爭(zhēng)取每季度能提供一篇數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹有針對(duì)性的調(diào)研材料，為本行領(lǐng)導(dǎo)下一步工作科學(xué)決策提供服務(wù)。三是緊緊圍繞業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中熱點(diǎn)、焦點(diǎn)、難點(diǎn)開(kāi)展調(diào)研。當(dāng)前，全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展速度呈現(xiàn)出良好的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，工作中的新情況、新問(wèn)題不斷涌現(xiàn)，這就要求我們必須把準(zhǔn)時(shí)代脈搏，通過(guò)調(diào)研，及時(shí)向行領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，向基層行反饋，使信息調(diào)研始終站

在業(yè)務(wù)的最前沿。

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)快速發(fā)展，金融業(yè)各項(xiàng)工作不斷深入推進(jìn)。在此過(guò)程中，必須認(rèn)真防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)處置資產(chǎn)損失，有效提高資產(chǎn)質(zhì)量，充分實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保全，特別要做好呆賬核銷工作。呆賬核銷檔案是指在呆賬核銷工作中形成的具有保存與查證價(jià)值的相關(guān)材料，主要包括在核銷過(guò)程中形成的申報(bào)、審核、審批、核銷材料，在貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中形成的貸款申請(qǐng)、貸款調(diào)查、貸款審批、借款合同、貸款催收通知書(shū)等書(shū)面材料，以及在向人民法院起訴過(guò)程中形成的起訴書(shū)、人民法院判決（調(diào)解）書(shū)、人民法院裁定書(shū)、人民法院債權(quán)憑證等材料。做好呆賬核銷檔案管理，對(duì)于全面了解呆賬核銷工作過(guò)程，掌控核銷項(xiàng)目信息，規(guī)范賬銷案存管理，提高貸款核銷工作效率，切實(shí)為金融業(yè)健康發(fā)展服務(wù)，都具有積極意義。

1問(wèn)題分析

其一，檔案管理制度不健全。目前，我國(guó)關(guān)于呆賬核銷檔案管理的規(guī)章制度缺失，政府層面制定的《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》《信貸檔案整理規(guī)則》等規(guī)章制度中，沒(méi)有明確提及呆賬核銷檔案管理的方式方法，也缺乏具體的檔案工作要求。其二，檔案資料收集不完整。由于呆賬核銷檔案材料的產(chǎn)生過(guò)程復(fù)雜、形成周期較長(zhǎng)，檔案遺失現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。如，根據(jù)《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》規(guī)定，借款人或者被投資企業(yè)在貸款過(guò)程中產(chǎn)生的借款材料、被催收過(guò)程中產(chǎn)生的催收材料以及核銷過(guò)程中形成的核銷材料是呆賬核銷檔案的重要組成部分，但實(shí)際工作中這些檔案材料遺失較為嚴(yán)重；此外，因同一檔案材料經(jīng)手人員調(diào)動(dòng)頻繁，借據(jù)、借款合同、保證函等重要材料在收集過(guò)程中往往要經(jīng)多人轉(zhuǎn)手，極易造成散失。其三，檔案交接手續(xù)不規(guī)范。以玉環(huán)農(nóng)村合作銀行為例，銀行要求客戶經(jīng)理在案卷結(jié)案后要把呆賬核銷材料及時(shí)歸檔，并與檔案員辦理好交接手續(xù)。但在實(shí)際工作中，客戶經(jīng)理往往將呆賬核銷材料單獨(dú)裝盒并自行保存，沒(méi)有按要求履行交接手續(xù)；一些客戶經(jīng)理直接將呆賬核銷材料交給信貸文員整理，再由文員交由綜合檔案室，而客戶經(jīng)理與檔案員之間沒(méi)有辦理交接手續(xù)，造成工作責(zé)任不明確，如果發(fā)生問(wèn)題易出現(xiàn)相互推諉的現(xiàn)象；個(gè)別客戶經(jīng)理素質(zhì)較低，無(wú)視呆賬核銷檔案管理要求，拒交呆賬核銷材料。

2改進(jìn)建議

第一，建立專門的呆賬核銷檔案管理制度。政府應(yīng)當(dāng)出臺(tái)呆賬核銷檔案管理制度，從宏觀層面對(duì)檔案工作要求進(jìn)行規(guī)定；各相關(guān)單位應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況，制定有針對(duì)性的呆賬核銷檔案工作規(guī)范，細(xì)化工作責(zé)任，明確工作要求。以銀行為例，建議銀行制定呆賬核銷檔案管理規(guī)范，明確以下事項(xiàng)：一是呆賬核銷檔案歸檔范圍；二是各支行指定兼職檔案人員負(fù)責(zé)本支行呆賬檔案材料的收集與整理，于次年6月底前造好移交清冊(cè)，將清冊(cè)與檔案一并移交總行綜合檔案室；三是支行客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)將工作中形成的呆賬核銷材料及時(shí)主動(dòng)移交兼職檔案管理員集中管理，不得把檔案材料據(jù)為己有；四是總行綜合檔案管理員負(fù)責(zé)對(duì)各支行的呆賬核銷檔案工作進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)，對(duì)接收檔案進(jìn)行統(tǒng)一編目、保管和開(kāi)發(fā)利用。第二，對(duì)呆賬核銷檔案內(nèi)容進(jìn)行嚴(yán)格審核。以銀行為例，需做到以下幾點(diǎn)：一是由各支行兼職檔案人員編寫(xiě)呆賬核銷檔案的真實(shí)性調(diào)查報(bào)告，經(jīng)支行認(rèn)定小組討論，由經(jīng)辦支行負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)，上報(bào)總行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部；二是由銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部匯總各支行上報(bào)的呆賬核銷檔案，并會(huì)同計(jì)劃信貸部、財(cái)會(huì)信息部對(duì)檔案的真實(shí)性、合規(guī)性進(jìn)行審核并簽署意見(jiàn)，再上報(bào)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)進(jìn)行再次審核；三是由審計(jì)部門對(duì)檔案的完整性與真實(shí)性進(jìn)行最后把關(guān)。第三，建立呆賬核銷檔案信息共享數(shù)據(jù)庫(kù)?？梢匀嫱七M(jìn)數(shù)字檔案館（室）工作為契機(jī)，建立呆賬核銷檔案信息共享數(shù)據(jù)庫(kù)，由綜合檔案室面向特定用戶提供下載或批量復(fù)制檔案全文或目錄數(shù)據(jù)的服務(wù)，并授權(quán)用戶通過(guò)查詢服務(wù)接口獲得或引用所需檔案的詳細(xì)信息，提升檔案的利用效率。

作者:李肖玉 單位:浙江玉環(huán)農(nóng)村合作銀行

銀行作為國(guó)家很重要的行政部門之一，有著巨大的職能，銀行是控制國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的很重要的一環(huán)，所以我們一定要認(rèn)識(shí)到當(dāng)前的形勢(shì)，一定要讓我們的銀行工作正常的進(jìn)行，這是我們一直以來(lái)不斷的成長(zhǎng)的結(jié)果。銀行辦公室是調(diào)節(jié)銀行工作的很重要的前提，相信我們一定能夠做好辦公室的工作。但是前提是一定要努力，這樣才會(huì)有成功。銀行辦公室工作是銀行各項(xiàng)工作順利進(jìn)行的前提，如何配合好銀行各部門工作，我們制定出了銀行辦公室工作計(jì)劃：

一、認(rèn)真履行“黨辦”與“行辦”的雙重職能得，狠抓各項(xiàng)制度的貫徹和落實(shí)。當(dāng)前各項(xiàng)工作十分繁重，改革發(fā)展的任務(wù)十分艱巨，因此，作為履行“黨辦”與“行辦”雙重職能的辦公室，必須緊密圍繞黨委中心工作，突出重點(diǎn)，強(qiáng)化服務(wù)，健全黨辦工作機(jī)制，積極推進(jìn)黨辦工作制度化、規(guī)范化，及時(shí)將重要文件、會(huì)議、決策部署分解立項(xiàng)，落實(shí)具體承辦部門，明確責(zé)任和具體要求，定期或不定期地進(jìn)行督查通報(bào)。對(duì)領(lǐng)導(dǎo)批示查辦的事項(xiàng)，做到“批必查、查必果、果必報(bào)”。形成“黨辦”“行辦”雙線運(yùn)行，各項(xiàng)工作項(xiàng)項(xiàng)有人抓、件件有落實(shí)，相互銜接、相互促進(jìn)、齊抓共管的良好氛圍，保證領(lǐng)導(dǎo)與部門之間、部門與部門之間、上下級(jí)行之間信息渠道的暢通和及時(shí)有效銜接。要做好新時(shí)期信訪工作，健全來(lái)信來(lái)訪、督查督辦登記簿，認(rèn)真解決和答復(fù)來(lái)訪來(lái)信群眾反映各尋問(wèn)的問(wèn)題，積極為全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造寬松良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

二、緊緊圍繞全行工作思路開(kāi)展信息和調(diào)研。當(dāng)前，銀行工作計(jì)劃中的重點(diǎn)抓好對(duì)“散小差”貸款退出、市場(chǎng)保險(xiǎn)拓展和企業(yè)改制中不良資處置等方面的調(diào)研。二是緊緊圍繞服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)需求開(kāi)展信息和調(diào)研。首先要為上級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)了解下情服務(wù)，重點(diǎn)圍繞上級(jí)行各類會(huì)議精神情況的貫徹落實(shí)，各個(gè)時(shí)期業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理發(fā)展情況、基層行的新做法等，及時(shí)為上級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)提供信息。其次，調(diào)研要面向基層，服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)。辦公室要組織得力人手，及時(shí)總結(jié)基層工作中的好經(jīng)驗(yàn)、好做法，反映工作中出現(xiàn)的新情況和新問(wèn)題，爭(zhēng)取每季度能提供一篇數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹有針對(duì)性的調(diào)研材料，為本行領(lǐng)導(dǎo)下一步工作科學(xué)決策提供服務(wù)。三是緊緊圍繞業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中熱點(diǎn)、焦點(diǎn)、難點(diǎn)開(kāi)展調(diào)研。當(dāng)前，全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展速度呈現(xiàn)出良好的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，工作中的新情況、新問(wèn)題不斷涌現(xiàn)，這就要求我們必須把準(zhǔn)時(shí)代脈搏，通過(guò)調(diào)研，及時(shí)向行領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，向基層行反饋，使信息調(diào)研始終站在業(yè)務(wù)的最前沿。

三、努力提高公文管理質(zhì)量和效率，保證各項(xiàng)工作的貫徹落實(shí)。公文是各級(jí)行開(kāi)展公務(wù)活動(dòng)的基本工具和重要載體，也是各級(jí)行管理水平和工作效率高低的集中現(xiàn)，要實(shí)現(xiàn)公文管理的科學(xué)化、規(guī)范化和高效化，發(fā)揮提升機(jī)關(guān)管理水平和促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的作用，應(yīng)重點(diǎn)做到三個(gè)加強(qiáng)。一是加強(qiáng)制度建設(shè)，夯實(shí)公文管理運(yùn)行基礎(chǔ)。合理的制度和完善的規(guī)章體系，是保證公文管理質(zhì)量和公文水平的重要基礎(chǔ)，要根據(jù)總行公文管理辦法及相關(guān)制度規(guī)定，及時(shí)制訂涵蓋公文處理、審核，收發(fā)、機(jī)要文電管理在內(nèi)的一系列規(guī)章制度，積極構(gòu)建較為完善的公文管理體系。二是加強(qiáng)過(guò)程控制，提高公文管理質(zhì)量和效率。針對(duì)目前我行公文質(zhì)量偏低的實(shí)際，今后我行應(yīng)重點(diǎn)把好公文審核關(guān)、會(huì)簽關(guān)、內(nèi)容關(guān)和文字關(guān)，嚴(yán)格公文保密規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)涉密文件的簽收及各流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的管理，有效提高公文流轉(zhuǎn)速度。三是加強(qiáng)對(duì)公文的督查督辦。進(jìn)一步細(xì)化督查工作程序，建立督查卡、明確督查責(zé)任、督查內(nèi)容、交辦時(shí)間、完成時(shí)限、主辦部室，努力提高督查工作的權(quán)威性，逐步使督查工作制度化，規(guī)范化和科學(xué)化，提高工作實(shí)效，保證政令暢通和全行各項(xiàng)工作的及時(shí)、正確貫徹落實(shí)。

四、使銀行員工工作計(jì)劃都細(xì)致分明，領(lǐng)導(dǎo)做好督促工作。加強(qiáng)檔案管理，努力提升檔案服務(wù)水平。近年來(lái)，地分行機(jī)關(guān)檔案管理工作，圍繞服務(wù)全行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和改革發(fā)展需要，積極創(chuàng)新服務(wù)手段，不斷提高檔案規(guī)范化管理水平，取了顯著成效，但是，由于對(duì)基層行檔案管理工作指導(dǎo)較少，加之受客觀條件等因素制約，使基層行的檔案管理普遍跟不上當(dāng)前形勢(shì)發(fā)展的需要，突出地表現(xiàn)在硬件設(shè)施不全，公文不按制度要求歸檔，人員素質(zhì)偏低等，給行領(lǐng)導(dǎo)和各部門及時(shí)查閱檔案資料，迅速準(zhǔn)確地提供信息造成了一定的困難。針對(duì)這些問(wèn)題，今后我行檔案管理工作將在繼續(xù)抓好機(jī)關(guān)檔案管理的基礎(chǔ)上，著重加強(qiáng)對(duì)基層行檔案管理的指導(dǎo)，加強(qiáng)檔案資源的利用，提高檔案管理電子化水平和服務(wù)層次服務(wù)價(jià)值，管好用好檔案，積極配合各業(yè)務(wù)部門充分利用歷來(lái)數(shù)據(jù)，定期開(kāi)展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)預(yù)測(cè)和分析，及時(shí)為行領(lǐng)導(dǎo)正確決策提供科學(xué)依據(jù)。

銀行的發(fā)展對(duì)國(guó)家的發(fā)展大有裨益，所以我們一定要認(rèn)識(shí)到當(dāng)前的情況，只有銀行正常工作了，我們才會(huì)有更多的發(fā)展，這些都是我們一定要做好的事情，在不斷的發(fā)展中，這些都是工作的需要?，F(xiàn)實(shí)情況下，我們一定要做好這一切。曾經(jīng)的我們是很重視銀行的發(fā)展的，在不斷的發(fā)展中得到更多的進(jìn)步，這是我們一直以來(lái)成長(zhǎng)的根本。相信我們的國(guó)家一定會(huì)更加的繁榮、富強(qiáng)！

銀行作為國(guó)家很重要的行政部門之一，有著巨大的職能，銀行是控制國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的很重要的一環(huán)，所以我們一定要認(rèn)識(shí)到當(dāng)前的形勢(shì)，一定要讓我們的銀行工作正常的進(jìn)行，這是我們一直以來(lái)不斷的成長(zhǎng)的結(jié)果。銀行辦公室是調(diào)節(jié)銀行工作的很重要的前提，相信我們一定能夠做好辦公室的工作。但是前提是一定要努力，這樣才會(huì)有成功。銀行辦公室工作是銀行各項(xiàng)工作順利進(jìn)行的前提，如何配合好銀行各部門工作，我們制定出了銀行辦公室工作計(jì)劃：

一、認(rèn)真履行“黨辦”與“行辦”的雙重職能得，狠抓各項(xiàng)制度的貫徹和落實(shí)。

當(dāng)前各項(xiàng)工作十分繁重，改革發(fā)展的任務(wù)十分艱巨，因此，作為履行“黨辦”與“行辦”雙重職能的辦公室，必須緊密圍繞黨委中心工作，突出重點(diǎn)，強(qiáng)化服務(wù)，健全黨辦工作機(jī)制，積極推進(jìn)黨辦工作制度化、規(guī)范化，及時(shí)將重要文件、會(huì)議、決策部署分解立項(xiàng)，落實(shí)具體承辦部門，明確責(zé)任和具體要求，定期或不定期地進(jìn)行督查通報(bào)。對(duì)領(lǐng)導(dǎo)批示查辦的事項(xiàng)，做到“批必查、查必果、果必報(bào)”。形成“黨辦”“行辦”雙線運(yùn)行，各項(xiàng)工作項(xiàng)項(xiàng)有人抓、件件有落實(shí)，相互銜接、相互促進(jìn)、齊抓共管的良好氛圍，保證領(lǐng)導(dǎo)與部門之間、部門與部門之間、上下級(jí)行之間信息渠道的暢通和及時(shí)有效銜接。要做好新時(shí)期信訪工作，健全來(lái)信來(lái)訪、督查督辦登記簿，認(rèn)真解決和答復(fù)來(lái)訪來(lái)信群眾反映各尋問(wèn)的問(wèn)題，積極為全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造寬松良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

二、緊緊圍繞全行工作思路開(kāi)展信息和調(diào)研。

當(dāng)前，銀行工作計(jì)劃中的重點(diǎn)抓好對(duì)“散小差”貸款退出、市場(chǎng)保險(xiǎn)拓展和企業(yè)改制中不良資處置等方面的調(diào)研。二是緊緊圍繞服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)需求開(kāi)展信息和調(diào)研。首先要為上級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)了解下情服務(wù)，重點(diǎn)圍繞上級(jí)行各類會(huì)議精神情況的貫徹落實(shí)，各個(gè)時(shí)期業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理發(fā)展情況、基層行的新做法等，及時(shí)為上級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)提供信息。其次，調(diào)研要面向基層，服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)。辦公室要組織得力人手，及時(shí)總結(jié)基層工作中的好經(jīng)驗(yàn)、好做法，反映工作中出現(xiàn)的新情況和新問(wèn)題，爭(zhēng)取每季度能提供一篇數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹有針對(duì)性的調(diào)研材料，為本行領(lǐng)導(dǎo)下一步工作科學(xué)決策提供服務(wù)。三是緊緊圍繞業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中熱點(diǎn)、焦點(diǎn)、難點(diǎn)開(kāi)展調(diào)研。當(dāng)前，全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展速度呈現(xiàn)出良好的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，工作中的新情況、新問(wèn)題不斷涌現(xiàn)，這就要求我們必須把準(zhǔn)時(shí)代脈搏，通過(guò)調(diào)研，及時(shí)向行領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，向基層行反饋，使信息調(diào)研始終站在業(yè)務(wù)的最前沿。

三、努力提高公文管理質(zhì)量和效率，保證各項(xiàng)工作的貫徹落實(shí)。

銀行作為國(guó)家很重要的行政部門之一，有著巨大的職能，銀行是控制國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的很重要的一環(huán)，所以我們一定要認(rèn)識(shí)到當(dāng)前的形勢(shì)，一定要讓我們的銀行工作正常的進(jìn)行，這是我們一直以來(lái)不斷的成長(zhǎng)的結(jié)果。銀行辦公室是調(diào)節(jié)銀行工作的很重要的前提，相信我們一定能夠做好辦公室的工作。但是前提是一定要努力，這樣才會(huì)有成功。銀行辦公室工作是銀行各項(xiàng)工作順利進(jìn)行的前提，如何配合好銀行各部門工作，我們制定出了銀行辦公室工作計(jì)劃：

一、認(rèn)真履行“黨辦”與“行辦”的雙重職能得，狠抓各項(xiàng)制度的貫徹和落實(shí)。

當(dāng)前各項(xiàng)工作十分繁重，改革發(fā)展的任務(wù)十分艱巨，因此，作為履行“黨辦”與“行辦”雙重職能的辦公室，必須緊密圍繞黨委中心工作，突出重點(diǎn)，強(qiáng)化服務(wù)，健全黨辦工作機(jī)制，積極推進(jìn)黨辦工作制度化、規(guī)范化，及時(shí)將重要文件、會(huì)議、決策部署分解立項(xiàng)，落實(shí)具體承辦部門，明確責(zé)任和具體要求，定期或不定期地進(jìn)行督查通報(bào)。對(duì)領(lǐng)導(dǎo)批示查辦的事項(xiàng)，做到“批必查、查必果、果必報(bào)”。形成“黨辦”“行辦”雙線運(yùn)行，各項(xiàng)工作項(xiàng)項(xiàng)有人抓、件件有落實(shí)，相互銜接、相互促進(jìn)、齊抓共管的良好氛圍，保證領(lǐng)導(dǎo)與部門之間、部門與部門之間、上下級(jí)行之間信息渠道的暢通和及時(shí)有效銜接。要做好新時(shí)期信訪工作，健全來(lái)信來(lái)訪、督查督辦登記簿，認(rèn)真解決和答復(fù)來(lái)訪來(lái)信群眾反映各尋問(wèn)的問(wèn)題，積極為全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造寬松良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。

二、緊緊圍繞全行工作思路開(kāi)展信息和調(diào)研。

當(dāng)前，銀行工作計(jì)劃中的重點(diǎn)抓好對(duì)“散小差”貸款退出、市場(chǎng)保險(xiǎn)拓展和企業(yè)改制中不良資處置等方面的調(diào)研。二是緊緊圍繞服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)需求開(kāi)展信息和調(diào)研。首先要為上級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)了解下情服務(wù)，重點(diǎn)圍繞上級(jí)行各類會(huì)議精神情況的貫徹落實(shí)，各個(gè)時(shí)期業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理發(fā)展情況、基層行的新做法等，及時(shí)為上級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)提供信息。其次，調(diào)研要面向基層，服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)。辦公室要組織得力人手，及時(shí)總結(jié)基層工作中的好經(jīng)驗(yàn)、好做法，反映工作中出現(xiàn)的新情況和新問(wèn)題，爭(zhēng)取每季度能提供一篇數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹有針對(duì)性的調(diào)研材料，為本行領(lǐng)導(dǎo)下一步工作科學(xué)決策提供服務(wù)。三是緊緊圍繞業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中熱點(diǎn)、焦點(diǎn)、難點(diǎn)開(kāi)展調(diào)研。當(dāng)前，全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展速度呈現(xiàn)出良好的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，工作中的新情況、新問(wèn)題不斷涌現(xiàn)，這就要求我們必須把準(zhǔn)時(shí)代脈搏，通過(guò)調(diào)研，及時(shí)向行領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，向基層行反饋，使信息調(diào)研始終站在業(yè)務(wù)的最前沿。

三、努力提高公文管理質(zhì)量和效率，保證各項(xiàng)工作的貫徹落實(shí)。