導語：新形勢下農(nóng)村信用社發(fā)展對策研究一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

農(nóng)村信用社

目前農(nóng)村合作金融、商業(yè)金融、政策性金融相結(jié)合的新農(nóng)村金融體系已經(jīng)形成。由于政策性銀行業(yè)務(wù)范圍單一，農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村尤其是較落后的農(nóng)村地區(qū)大幅收縮，使農(nóng)村信用社在農(nóng)村的地位和作用日益加強。在當前農(nóng)村努力實現(xiàn)小康的新形勢下，對農(nóng)村信用社的現(xiàn)狀認真地加以分析研究，具有重要意義。

一、農(nóng)村信用社現(xiàn)狀分析

1.對農(nóng)村信用社現(xiàn)狀的總體判斷：規(guī)模較大，分散經(jīng)營，效益欠佳，結(jié)構(gòu)失衡，后勁十足。

（1）規(guī)模較大。農(nóng)村信用社無論是存貸規(guī)模，還是機構(gòu)和人員總量都是比較大的。以宜昌為例，宜昌市農(nóng)村信用社***年***月末的存貸規(guī)模分別為35億元和***億元，獨立核算的機構(gòu)***個，人員總量為***人。

（2）分散經(jīng)營。一是經(jīng)營層次過多，有縣級聯(lián)社、鄉(xiāng)級信用社、信用分社（儲蓄所）、信用站***個層次搞經(jīng)營。二是單位和人均規(guī)模小，如宜昌市農(nóng)村信用社***年***月末獨立核算單位平均存貸規(guī)模分別為3***萬元和***5萬元，人均存貸分別為0***萬元和***2萬元。

（3）效益欠佳。主要表現(xiàn)在由于農(nóng)村信用社沒有高效的經(jīng)營載體，經(jīng)營虧損嚴重，財務(wù)包袱沉重。如宜昌市農(nóng)村信用社2002年11月末累計虧損5.5億元，虧損面達90%o

（4）結(jié)構(gòu)失衡。主要表現(xiàn)在農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和人員素質(zhì)結(jié)構(gòu)上。如宜昌市農(nóng)村信用社20***年1***月末，資產(chǎn)中現(xiàn)金資產(chǎn)；貸款資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、其他資產(chǎn)分別占***負債中資本金、存款負債、借人資金和其它負債分別占。***；人員素質(zhì)結(jié)構(gòu)大專文化程度占***%，中專（高中）占***，初中及：以下占有***；從專業(yè)職務(wù)分，有專業(yè)職稱占***，其中：中師占***，助師占***，員級3***.

（5）后勁十足。一是農(nóng)村信用社擁有一支特別能吃苦的龐大的職工隊伍；二是，農(nóng)村信用社面臨較好的發(fā)展機遇；三是有比較雄厚的資金實力，宜昌市農(nóng)村信用社20***年，1***月末的貸存比例為***%，繳足“兩金”后，仍有可用資金***個億；四是經(jīng)營機制較活，同其他專業(yè)銀行相比有自己的優(yōu)勢。

2.農(nóng)村信用社經(jīng)營環(huán)境分析。

（1）服務(wù)對象分析。農(nóng)村信用社是為農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民服務(wù)的，這就把農(nóng)村信用社投資主體對象界定在農(nóng)村。目前農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占比相對減少，增速放慢，但農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位進一步加強，發(fā)展前景可觀，具有強勁增長的態(tài)勢。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)、農(nóng)村多種經(jīng)濟、農(nóng)戶庭院經(jīng)濟等多種形式的資金需求日益增多，農(nóng)村資金需求不斷增長，過旺的資金需求與有限的資金供給形成了尖銳的矛盾，但財政資金有限，經(jīng)濟行為主體的自有資金匱乏，集體積累：“空殼”，其它渠道的資金也越來越少，唯有信貸資金呈擴大趨勢，由于其他銀行都要向集約經(jīng)營轉(zhuǎn)軌，農(nóng)村信貸投入將會由農(nóng)村信用社主要支撐。

（2）發(fā)展空間分析。農(nóng)村信用社的發(fā)展空間在廣大農(nóng)村。一是在農(nóng)村金融市場上，農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)地位將日益加強，農(nóng)村信用社將會左右農(nóng)村金融市場的局勢。二是在對農(nóng)村經(jīng)濟的作用上，由于其作用力的充分發(fā)揮，農(nóng)村信用社在地方政府的地位日益提高，受到地方政府的支持和偏愛，受到社會的承認和關(guān)注。三是農(nóng)村信用社在廣大農(nóng)民心目中的地位日益牢固，農(nóng)村信用社成為農(nóng)民脫貧致富奔小康的忠實伙伴。

（3）經(jīng)營條件分析。由于農(nóng)村信用社界定為“三農(nóng)”服務(wù)，其業(yè)務(wù)經(jīng)營在很大程度上要靠國家保護政策提供外部條件。一是現(xiàn)行的農(nóng)村產(chǎn)業(yè)政策，如農(nóng)村攻堅扶貧政策、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策等為農(nóng)村信用社經(jīng)營提供了較為寬松的政策經(jīng)濟環(huán)境。二是現(xiàn)行的宏觀金融財政政策，如存款準備金政策、利率浮動政策、稅收政策等為農(nóng)村信用社提供了相對寬松的宏觀金融政策環(huán)境。

（4）市場占有率分析。市場占有率既是農(nóng)村信用社決定其經(jīng)營規(guī)模的主要依據(jù)，又是農(nóng)村信用社分析其籌資環(huán)境的重要依據(jù)。***年***月末宜昌市農(nóng)村信用社在9個縣農(nóng)村金融市場中，存款市場占有率為***，分別比工行、農(nóng)行低***個百分點，比郵政儲蓄高2倍；貸款市場占有率為***；分別比工行、農(nóng)行低***百分點。

綜上分析，在當前和今后一個時期，農(nóng)村信用社的經(jīng)營環(huán)境相對寬松，可謂是農(nóng)村信用社發(fā)展的“黃金時代”。因此，農(nóng)村信用社完全有理由抓住機遇，加快發(fā)展。

二、農(nóng)村信用社發(fā)展對策研究

農(nóng)村信用社是經(jīng)營貨幣的合作金融企業(yè)，由于它的合作金融性質(zhì)和特定服務(wù)對象決定它不可能象商業(yè)銀行那樣，去追逐利潤最大化的唯一目標，但它也應(yīng)當去獲取盡可能多的利潤，實現(xiàn)所有者權(quán)益最大化，只有農(nóng)村信用社啟身經(jīng)營效益提高廠，才能保障廣大社員和農(nóng)村經(jīng)濟主體的利益。所以應(yīng)把農(nóng)村信用社建設(shè)成為綜合實力雄厚、經(jīng)營機制靈活、管理手段先進，既有中國特色，又能同國際合作金融接軌的現(xiàn)代化農(nóng)村合作金融，為此提出如下發(fā)展意見。

1.調(diào)整農(nóng)村信用社經(jīng)營策略。農(nóng)村信用社調(diào)整經(jīng)營策略就是從根本上把重存輕貸、重放輕管、重速度輕效益的經(jīng)營格局調(diào)整為資產(chǎn)負債聯(lián)合管理，速度效益相互統(tǒng)一，經(jīng)營管理均衡發(fā)展的經(jīng)營策略上來。

（1）資產(chǎn)負債聯(lián)合管理。農(nóng)村信用社根據(jù)市場營銷的要求，對資產(chǎn)組合與負債組合進行對應(yīng)控制，以實現(xiàn)資產(chǎn)負債的總體優(yōu)化配置。首先在調(diào)整負債組合上，一是調(diào)整負債的種類組合，農(nóng)村信用社合理的負債組合應(yīng)該是負債多樣性，即以存款負債為主，提高存款負債質(zhì)量，擴大股金負債，增加同業(yè)負債，發(fā)展長期負債；二是調(diào)整存款負債組合，在存款區(qū)位組合上，農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場應(yīng)占絕對份額，在城市金融市場應(yīng)占一定份額；在存款負債的種類上，要鞏固儲蓄存款，狠抓對公存款，增加同業(yè)存款；在存款負債的期限組合上要以定期存款為主，擴大活期存款。其次在調(diào)整資產(chǎn)組合，一是在資產(chǎn)種類組合上，以高效資產(chǎn)為主，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，保持適量現(xiàn)金資產(chǎn)比例，增加債券資產(chǎn)品種，抑制固定資產(chǎn)增長，壓縮其他資產(chǎn)占用。二是在資產(chǎn)期限組合上，以短期資產(chǎn)為主，擴大中期資產(chǎn)，增加長期資產(chǎn)。三是在信貸資產(chǎn)組合上，貸款對象應(yīng)以農(nóng)戶小額貸款為主，以服務(wù)農(nóng)民和農(nóng)業(yè)為主，資金充余的地方，可支持民營經(jīng)濟發(fā)展和開辦消費信貸及有選擇地支持能源、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，限制鄉(xiāng)鎮(zhèn)工業(yè)項目。

（2）速度效益相互統(tǒng)一。農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)增長要與效益提高相同步。農(nóng)村信用社一是要在服從經(jīng)營效益的前提下，保持合理的業(yè)務(wù)增長速度。所謂合理，就是同農(nóng)村經(jīng)濟增長速度相一致。如果農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)發(fā)展速度超出了農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展速度，說明農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)發(fā)展失真；如果農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)增長速度低于農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展速度，說明農(nóng)村信用社經(jīng)營管理決策失誤。二是以效益為前提改革財務(wù)核算體制，取消鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社法人資格，實行縣級社集中經(jīng)營，統(tǒng)一核算的財務(wù)管理體制。這樣有利于農(nóng)村信用社實行集約化經(jīng)營，。提高規(guī)模經(jīng)營效益；有利于農(nóng)村信用社整體優(yōu)勢的發(fā)揮；有利于農(nóng)村信用社財務(wù)上的規(guī)范管理，提高經(jīng)營管理水平。三是以效益為前提完善經(jīng)營目標責任制，重點考核利潤增長率、催收貸款率，負債成本率、資產(chǎn)收益率，以經(jīng)營效益論英雄。

（3）經(jīng)營管理均衡發(fā)展。農(nóng)村信用社在強化經(jīng)營的同時，要強化管理，做到經(jīng)營和管理均衡發(fā)展。為此，一是農(nóng)村信用社在經(jīng)營上要依法穩(wěn)健經(jīng)營，穩(wěn)健經(jīng)營的標志是在資產(chǎn)負債比例控制下以合理的負債增長速度及其絕對量來決定資產(chǎn)占有量，在擴大負債業(yè)務(wù)上開拓，在資產(chǎn)業(yè)務(wù)上謹慎。二是農(nóng)村信用社在資產(chǎn)負債管理中堅持安全性、流動性、效益性均衡原則。三是農(nóng)村信用社的經(jīng)營管理；勞動人事管理、機構(gòu)網(wǎng)點管理和監(jiān)督保衛(wèi)控制相協(xié)調(diào)。

2.創(chuàng)新經(jīng)濟手段。一是創(chuàng)新結(jié)算手續(xù)。農(nóng)村信用社不僅要盡快建立自己的清算系統(tǒng)，開辦縣轄聯(lián)行、全國聯(lián)行，而且要加快電子聯(lián)行建設(shè)的步伐，同時要加大科技投入，加快電子計算機在農(nóng)村信用社經(jīng)營管理中的運用，提高工作效率，提高農(nóng)村信用社現(xiàn)代化水平。二是創(chuàng)新信用工具。農(nóng)村信用社為了適應(yīng)農(nóng)村市場需求多樣化的特點，不斷創(chuàng)新信用工具，增加業(yè)務(wù)種類。對傳統(tǒng)信用工具進行改造，即將信用工具的融資期限、本息償付辦法、利率變化等要素作出新的調(diào)整。要推出全新的業(yè)務(wù)種類。在存款方面如開辦支票存款、年金存款、預(yù)約存款、電話存款、基金存款、養(yǎng)老金存款、學生儲蓄、住宅儲蓄、大額可轉(zhuǎn)讓存單等種類。在資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面，適當增加資產(chǎn)證券化比重。發(fā)展農(nóng)村信用社表外業(yè)務(wù)。如信托租賃、代收農(nóng)村各種提留資金，代收各種費用，代收各種欠款，代管各種支農(nóng)資金，農(nóng)村保險，農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)等。同時要創(chuàng)新管理手段，農(nóng)村信用社管理手段應(yīng)堅持以經(jīng)營手段為主，行政手段和政治思想手段井用；

3.規(guī)范經(jīng)營行為。農(nóng)村信用社要進一步建立健全董事會、監(jiān)事會和社員代表大會，同時要結(jié)合農(nóng)村信用社的特點，修訂和完善一套完整、科學、切實可行的《農(nóng)村信用社經(jīng)營管理制度》、《農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理辦法》，規(guī)定農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例監(jiān)控指標體系，規(guī)范農(nóng)村信用社的經(jīng)營行為。

4.營造經(jīng)營環(huán)境。農(nóng)村信用社要有相對寬松的經(jīng)營環(huán)境，主要要理順以下關(guān)系：一是正確處理同地方黨政的關(guān)系。農(nóng)村信用社同地方黨政的關(guān)系是行政上的領(lǐng)導與被領(lǐng)導的關(guān)系，農(nóng)村信用社應(yīng)自覺地接受并服從地方黨政在宏觀政策上的領(lǐng)導，堅持為地方經(jīng)濟服務(wù)。地方黨政應(yīng)尊重農(nóng)村信用社的經(jīng)營自主權(quán)，協(xié)調(diào)農(nóng)村信用社與政府各部門的各種關(guān)系，支持農(nóng)村信用社發(fā)展。二是正確處理同人民銀行的關(guān)系，自覺按金融法規(guī)辦事，主動爭取人民銀行的支持。三是正確處理同其他金融機構(gòu)的關(guān)系，在堅持平等互利，自主自愿的原則下，發(fā)展業(yè)務(wù)往來，共同繁榮金融市場，搞活農(nóng)村信用社經(jīng)營。四是保持同稅務(wù)、審計部門經(jīng)常聯(lián)系，反映情況，爭取寬松的政策，以解決財務(wù)上的困難，逐步消化歷史包袱。五是正確處理同上級管理機構(gòu)的關(guān)系。農(nóng)村信用社在經(jīng)營管理上要自覺地接受上級管理機構(gòu)的領(lǐng)導和服從管理。

5.整合組織架構(gòu)。一是對縣級聯(lián)社內(nèi)部機構(gòu)進行整合。按照農(nóng)村合作銀行矩陣型組織管理的要求和精簡效能原則，把縣級聯(lián)社改造成經(jīng)營管理型的分支機構(gòu)，統(tǒng)一設(shè)置內(nèi)部職能機構(gòu)。以“四部一室”為宜，即資金組織部；信貸經(jīng)營部、財務(wù)會計部、監(jiān)控保衛(wèi)部和辦公室。與此同時，縣級聯(lián)社視其情況，可設(shè)置***個直屬經(jīng)營單位，在搞好基層社管理的同時，搞好自身經(jīng)營，以解決管理費用不足或減輕基層社的負擔。二是重組地市以上管理機構(gòu)內(nèi)部組織架構(gòu)。農(nóng)村信用社地市以上（含地市）管理機構(gòu)應(yīng)按“小機關(guān)大服務(wù)”的原則設(shè)置精干高效的，強有力的服務(wù)系統(tǒng)，這個系統(tǒng)應(yīng)該包括資金組織系統(tǒng)、計劃信貸系統(tǒng)、會計結(jié)算系統(tǒng)、資倌等級評定系統(tǒng)、科學信息系統(tǒng)、監(jiān)控保衛(wèi)系統(tǒng)、人事教育系統(tǒng)。在這里強調(diào)的是農(nóng)村信用社的人事管理權(quán)不宜交給各級地方政府，因為農(nóng)村信用社各級自律組織不能從事經(jīng)營活動，專司管理職能，管理的核心又是人事管理權(quán)問題，如果這一核心問題不能解決，就沒有必要成立自律性組織。這又是因為農(nóng)村信用社是經(jīng)營貨幣的合作金融企業(yè)，它同供銷合作社以及其他自律性組織相比，有著自身韻特殊性。三是對經(jīng)營機構(gòu)進行整合。應(yīng)按照安全效益，合理布局原則，對現(xiàn)有經(jīng)營機構(gòu)進行調(diào)整?？蓪⒔?jīng)營效益差、經(jīng)營規(guī)模小的信用分社降格為中心信用社；將信用社和信用分社附近的信用站撤并到信用社和信用分社；將較近且交通方便的幾個信用社合并為中心信用站；將同一城鎮(zhèn)的信用社撤并到聯(lián)社營業(yè)部（機構(gòu)保留，經(jīng)營統(tǒng)一），要在城市和市郊設(shè)置一定量的經(jīng)營機構(gòu)，為今后逐步按經(jīng)濟流向設(shè)置經(jīng)營機構(gòu)奠定基礎(chǔ)。

6，加強班子建設(shè)。一是加強縣級聯(lián)社領(lǐng)導班子建設(shè)。農(nóng)村信用社縣級聯(lián)社實行“在理事會領(lǐng)導下，主任全面負責，黨組保證監(jiān)督，職工民主管理”的領(lǐng)導體制。二是加強地市以上管理機構(gòu)領(lǐng)導班子建設(shè)。按照德才兼?zhèn)湓瓌t和“四化”標準以及群體結(jié)構(gòu)，配備好各級管理機構(gòu)領(lǐng)導班子。三是加強后備干部隊伍建設(shè)，農(nóng)村信用社縣級聯(lián)社以上都要建立后備干部制度。從戰(zhàn)略高度注重經(jīng)營管理人才的選拔，教育、培養(yǎng)和使用，使農(nóng)村信用合作事業(yè)后繼有人。四是建立領(lǐng)導班子年度考核制度，使農(nóng)村信用社各級領(lǐng)導班子建設(shè)向科學化、制度化和規(guī)范化發(fā)展。