導(dǎo)語(yǔ)：農(nóng)村信用社改革與發(fā)展模式研究（上）一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

農(nóng)村信用社

農(nóng)村金融體制改革正處在一個(gè)關(guān)鍵時(shí)期。農(nóng)村信用社選擇什么樣的改革方向與發(fā)展模式，不僅關(guān)系到農(nóng)村信用社（以下簡(jiǎn)稱信用社）的興衰、成敗，而且關(guān)系到農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與發(fā)展。當(dāng)前，加快農(nóng)村信用社管理體制的改革，關(guān)鍵是要堅(jiān)持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民服務(wù)的方向，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，落實(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任，以充分發(fā)揮其在農(nóng)村金融服務(wù)中的主力軍作用，使之真正成為聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶和橋梁。

為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于農(nóng)村信用社改革和發(fā)展的一系列指示精神，進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社體制改革，推進(jìn)其健康、穩(wěn)定發(fā)展，本調(diào)研組結(jié)合天津分行轄區(qū)實(shí)際，選擇山西省臨汾市，河北省衡水市、滄州市就信用社改革與發(fā)展模式進(jìn)行了專題調(diào)查。

一、關(guān)于農(nóng)村信用社的改革方向

1996年8月，國(guó)務(wù)院頒布了《關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》（以下簡(jiǎn)稱《決定》），農(nóng)村信用社改革由爭(zhēng)論、徘徊，進(jìn)入到實(shí)質(zhì)性改革階段。經(jīng)過(guò)五年多的努力，信用社改革與發(fā)展取得了顯著成效，完成了信用社與農(nóng)業(yè)銀行的脫鉤工作，進(jìn)一步明確了合作制的改革方向，端正了信用社的經(jīng)營(yíng)行為，把服務(wù)方向定位在農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)上；組織開展了對(duì)信用社的改革。整頓、規(guī)范和管理工作；各級(jí)人民銀行加強(qiáng)對(duì)信用社的監(jiān)管，針對(duì)存在的突出問(wèn)題進(jìn)行了有效的治理，有效地防范和化解了金融風(fēng)險(xiǎn)，基本遏制住了風(fēng)險(xiǎn)蔓延的勢(shì)頭。通過(guò)采取一系列有效措施，信用社的經(jīng)營(yíng)狀況逐步好轉(zhuǎn)，為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)，走上了穩(wěn)健發(fā)展的軌道。

農(nóng)村金融改革的實(shí)踐說(shuō)明，明確信用社改革與發(fā)展的方向是深化信用社體制改革的首要問(wèn)題，事關(guān)農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。本調(diào)研組認(rèn)為，堅(jiān)持農(nóng)村信用社的改革方向，需要把握和處理好以下幾個(gè)方面的問(wèn)題。

（一）堅(jiān)持農(nóng)村信用社的改革方向，就是要牢記農(nóng)村信用社的服務(wù)宗旨，立足農(nóng)業(yè)和農(nóng)戶，面向農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，提高信用社的金融服務(wù)水平

為誰(shuí)服務(wù)的問(wèn)題是個(gè)方向問(wèn)題、根本問(wèn)題。在調(diào)查中了解到，凡是堅(jiān)持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民服務(wù)，辦社方向正確，信用社信貸資金主要投放給農(nóng)戶的，經(jīng)營(yíng)效益就好，風(fēng)險(xiǎn)就??；凡是把大量信貸資金集中投放到非農(nóng)產(chǎn)業(yè)（如鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)）、或用貸款壘大戶的，效益就低，風(fēng)險(xiǎn)就大。

1．農(nóng)戶作為農(nóng)村信用社的承貸主體，具有風(fēng)險(xiǎn)小，安全性高的特點(diǎn)。據(jù)對(duì)山西省臨汾市調(diào)查，全市信用社2000年各項(xiàng)貸款收息率分別為：農(nóng)戶貸款92.5%，個(gè)體工商戶貸款92．14%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款50．81％，農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織貸款3．22％，其它貸款9．95％。從貸款到期收回率情況看，個(gè)體工商戶貸款、農(nóng)戶貸款分別為91％、84．2％（見表1）。

從表1可以看出，農(nóng)戶貸款收息率相對(duì)較高，不良貸款占比相對(duì)較低。這是因?yàn)椋彝コ邪?jīng)營(yíng)責(zé)任制是我國(guó)農(nóng)村的基本制度，農(nóng)戶是一個(gè)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，作為信貸資金的載體，具有產(chǎn)權(quán)關(guān)系清晰，償還責(zé)任明確，并且負(fù)無(wú)限責(zé)任（如父?jìng)舆€）的特點(diǎn)。近年來(lái)通過(guò)開展農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)，把稀缺的、有限的信貸資金配置到最需要的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)戶中，不僅擴(kuò)大了農(nóng)戶受益面，還分散了信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)，使社員和農(nóng)民獲得了急需的貸款，解決了農(nóng)民“貸款難”問(wèn)題，受到各級(jí)政府和廣大農(nóng)民的歡迎。

2．農(nóng)村信貸需求發(fā)生新的變化，農(nóng)戶貸款需求量增加。傳統(tǒng)意義上的農(nóng)業(yè)貸款需求較弱，農(nóng)民經(jīng)過(guò)多年的積累，一般購(gòu)買化肥、種子農(nóng)藥、薄膜等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料所需資金基本上能“自給自足”。而農(nóng)戶對(duì)信貸的需求量穩(wěn)步上升，主要體現(xiàn)在擴(kuò)大生產(chǎn)需求、消費(fèi)需求和教育需求等多個(gè)方面，如農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)產(chǎn)品深加工、務(wù)工經(jīng)商、住房信貸、耐用消費(fèi)品、子女教育信貸需求等，呈現(xiàn)出較強(qiáng)的增長(zhǎng)勢(shì)頭。因此，信用社堅(jiān)持為農(nóng)業(yè)、農(nóng)戶服務(wù)，不僅有廣闊的信貸市場(chǎng)，而且還提高了農(nóng)業(yè)信貸資金效益，降低了信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)。由此看來(lái)，長(zhǎng)期以來(lái)形成的農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)大、效益低，工商業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)小、效益高的觀點(diǎn)，在新的歷史條件下需要重新認(rèn)識(shí)。當(dāng)然，農(nóng)戶貸款中也有賴債戶，但只是少數(shù)，比重很小。只要堅(jiān)持小額信貸的原則，加強(qiáng)信貸管理，就不會(huì)形成信用社的整體風(fēng)險(xiǎn)。山西省臨汾市襄汾縣信用社通過(guò)開展“百村信用工程”，對(duì)農(nóng)戶、村鎮(zhèn)開展信用度評(píng)估，辦理農(nóng)戶貸款證，合理確定信用貸款額度等措施，增加了農(nóng)戶信用貸款的投放，提高了貸款發(fā)放的有效性、安全性。臨汾市信用社農(nóng)戶貸款的比重2000年末為54．75％，比1998年提高了11．07個(gè)百分點(diǎn)，農(nóng)村金融市場(chǎng)的潛力很大。

3．發(fā)展農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)客觀上需要金融服務(wù)的多樣化。改革開放以來(lái)，農(nóng)民的身份和地位發(fā)生了很大的變化，農(nóng)民務(wù)工經(jīng)商、兼業(yè)增多，勞務(wù)輸出、垮地區(qū)流動(dòng)增多，因而對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)提出了新的要求。如何調(diào)整農(nóng)村信貸結(jié)構(gòu)，以適應(yīng)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整？如何通過(guò)改善金融服務(wù)，增加信貸投入，促進(jìn)農(nóng)民收入的增加？如何處理好支持農(nóng)業(yè)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的關(guān)系？這些都對(duì)信用社的金融服務(wù)提出了新的課題。信用社堅(jiān)持為“三農(nóng)”服務(wù)的方向，客觀上會(huì)減少對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的信貸投放，是否會(huì)影響鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展，或者說(shuō)影響中國(guó)農(nóng)村工業(yè)化進(jìn)程呢？這也是調(diào)研組在調(diào)查中關(guān)注的一個(gè)問(wèn)題。2000年末，天津分行轄區(qū)金融機(jī)構(gòu)中鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額為758．55億元，比年初增加67.73億元，較1999年少增加22．46億元。其中，農(nóng)業(yè)銀行鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額為154．81億元，比年初減少投放12．86億元與1999年比少增加29．30億元；信用社鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額為597.92億元，比年初增加80．61億元，比1999年多增加貸款12．89億元?？梢钥闯?，信用社不僅沒(méi)有減少對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的信貸投放，還增加了對(duì)涉農(nóng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的貸款投入。在農(nóng)村金融服務(wù)體系中，農(nóng)業(yè)銀行以鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款難的問(wèn)題，原因是多方面的，不能歸咎為信用社按照合作制進(jìn)行規(guī)范帶來(lái)的。

綜上所述，把握信用社體制改革的方向，就是要牢記為“三農(nóng)”服務(wù)的宗旨，扎扎實(shí)實(shí)地推進(jìn)信用社的改革與發(fā)展，信用社就有希望、有前途；如果離開了為“三農(nóng)”服務(wù)這個(gè)宗旨，信用社就成了無(wú)源之水，無(wú)本之木；偏離了服務(wù)“三農(nóng)”這個(gè)宗旨，就會(huì)迷失方向，失去發(fā)展的動(dòng)力，加劇風(fēng)險(xiǎn)?？梢哉f(shuō)，服務(wù)“三農(nóng)”是信用社的立社之本，發(fā)展之源，是檢驗(yàn)信用社體制改革成敗的主要標(biāo)準(zhǔn)。因此，信用社體制改革不能再“推倒重來(lái)”，也不能再“折騰”，必須堅(jiān)持正確的改革方向，不斷地推進(jìn)改革。

（二）堅(jiān)持信用社的改革方向，就是要堅(jiān)持合作制的基本原則，不斷完善、健全這個(gè)制度，使之更加適應(yīng)和促進(jìn)農(nóng)村信用社的發(fā)展

合作制對(duì)信用社來(lái)說(shuō)是個(gè)好制度，對(duì)于端正信用社的服務(wù)方向，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，解決農(nóng)民“貸款難”等問(wèn)題確實(shí)起到了重要作用。就天津分行轄區(qū)情況看，堅(jiān)持合作制的基本原則，符合農(nóng)業(yè)。農(nóng)村和信用社的實(shí)際。但從管理的角度看，信用社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清晰，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不完善，由誰(shuí)投資、由誰(shuí)管理、出了風(fēng)險(xiǎn)由誰(shuí)承擔(dān)、責(zé)任由誰(shuí)負(fù)的問(wèn)題還沒(méi)有得到解決；對(duì)經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督、約束還十分薄弱，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任落實(shí)等方面還需要進(jìn)一步明確。解決上述問(wèn)題的關(guān)鍵在于完善合作制而不是廢除合作制。通過(guò)引入股份制機(jī)制，按照股份合作制的要求對(duì)信用社進(jìn)行改制，以揚(yáng)合作制之長(zhǎng)，補(bǔ)合作制之短，實(shí)現(xiàn)信用``社的制度創(chuàng)新，必將使其更加充滿活力。

（三）堅(jiān)持農(nóng)村信用社的改革方向，就是要充分發(fā)揮農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融中的主力軍作用，使之更加具有生命力和競(jìng)爭(zhēng)力

目前，在農(nóng)村金融體系中已構(gòu)成信用社、農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行“三駕馬車”的基本框架。由于農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的服務(wù)對(duì)象和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與信用社不同，信用社扎根農(nóng)村，貼近農(nóng)民，在農(nóng)村社會(huì)化服務(wù)體系中擔(dān)負(fù)重要的金融服務(wù)職能，各項(xiàng)業(yè)務(wù)占到農(nóng)村金融的“半壁江山”（見表2）。

從表2中可以看出，信用社各項(xiàng)存款、貸款分別占到三家農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的55．38％、39．56％；2000年，信用社的各項(xiàng)存款、貸款凈增額占到三家金融機(jī)構(gòu)凈增額的61．61％、46．46％。農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)村金融是個(gè)緊密聯(lián)系的整體，信用社通過(guò)充分發(fā)揮聯(lián)接農(nóng)戶與市場(chǎng)的橋梁作用，帶動(dòng)農(nóng)民走向市場(chǎng)，解決小生產(chǎn)與大市場(chǎng)的矛盾，促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化。

（四）堅(jiān)持信用社的改革方向，就是要從實(shí)際出發(fā)，因地制宜，分類指導(dǎo)各地的信用社體制改革，不搞“一刀切”

經(jīng)濟(jì)決定金融，生產(chǎn)力發(fā)展的不平衡決定了信用社體制改革要從實(shí)際出發(fā)，因地制宜，分類指導(dǎo)。由于各地情況千差萬(wàn)別，自然條件、經(jīng)濟(jì)因素、社會(huì)環(huán)境等對(duì)信用社的影響很大。在天津分行轄區(qū)，既有華北平原這樣的平川地帶，也有以山區(qū)為特征的太行山區(qū)、呂梁山區(qū)，還有內(nèi)蒙古高原上的農(nóng)牧區(qū)。因此，信用社體制改革不能一個(gè)模式、“一刀切”，應(yīng)該是多種模式，共同發(fā)展。