導(dǎo)語(yǔ)：區(qū)財(cái)政局國(guó)庫(kù)股工作總結(jié)一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

2020年，是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃收官之年，是全面脫貧攻堅(jiān)的決勝之年，也是全國(guó)人民齊心協(xié)力，挑戰(zhàn)肺炎疫情極不尋常的一年。國(guó)庫(kù)股堅(jiān)守工作職責(zé)，緊密圍繞局中心工作，以改革創(chuàng)新為動(dòng)力，以制度建設(shè)為抓手，規(guī)范資金管理，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，充分發(fā)揮財(cái)政國(guó)庫(kù)作用，確保財(cái)政資金安全、規(guī)范、有效支付，按時(shí)按質(zhì)完成了日常工作及領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交付的工作任務(wù)?，F(xiàn)將2020年工作總結(jié)如下：

一、“十三五”發(fā)展回顧

（一）服務(wù)大局，切實(shí)提升財(cái)政保障能力

“十三五”期間，國(guó)庫(kù)股認(rèn)真貫徹全省、全市財(cái)政工作會(huì)議精神和有關(guān)要求，深化完善財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革，加強(qiáng)部門協(xié)作應(yīng)對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，積極組織稅收收入和非稅收入，努力實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入預(yù)期，2016年-2020年，一般公共預(yù)算收入較上年增幅分別為13.9%、8.5%、14.0%、5.2%、5.8%（截至9月30日數(shù)據(jù)），有力地保障和改善了民生，推動(dòng)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展，維護(hù)了社會(huì)大局穩(wěn)定。

（二）“十三五”期間特色亮點(diǎn)工作

1.堅(jiān)持底線思維，切實(shí)提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力。不斷增強(qiáng)憂患意識(shí)，組織制定了以1個(gè)風(fēng)險(xiǎn)防控總方案為統(tǒng)領(lǐng)、8個(gè)專項(xiàng)方案為主體的防范化解經(jīng)濟(jì)、財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)“1+8”方案，堅(jiān)決筑牢“防火墻”、切斷“傳導(dǎo)線”，堅(jiān)決打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。

2.創(chuàng)新推進(jìn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”發(fā)放工作。積極探索惠農(nóng)惠民財(cái)政資金采用社會(huì)保障卡“一卡通”發(fā)放，同人社局及涉及補(bǔ)貼資金業(yè)務(wù)的部門進(jìn)行充分討論，制訂相關(guān)管理辦法，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，最終實(shí)現(xiàn)全區(qū)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金社會(huì)保障卡“一卡通”全覆蓋。

3.以大平臺(tái)為基礎(chǔ)全面深化國(guó)庫(kù)集中支付改革

（1）根據(jù)預(yù)算指標(biāo)和追加預(yù)算指標(biāo)文件，認(rèn)真審核預(yù)算單位的用款計(jì)劃。重點(diǎn)審查指標(biāo)金額、資金性質(zhì)等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后立即退回指標(biāo)，并通知相關(guān)人員予以更正。全區(qū)一級(jí)預(yù)算單位，教育、衛(wèi)生的二級(jí)預(yù)算單位的資金撥付工作全部納入“大平臺(tái)”系統(tǒng)管理。

（2）將所有的財(cái)政專戶資金納入大平臺(tái)系統(tǒng)管理，科學(xué)合理設(shè)置崗位流程，業(yè)務(wù)股室管理資金撥付的申報(bào)，國(guó)庫(kù)部門管理資金撥付，確保專戶資金運(yùn)行的規(guī)范、安全和高效。

（3）按照省市財(cái)政部門及區(qū)委區(qū)政府要求，積極推進(jìn)公務(wù)卡改革工作。全區(qū)一級(jí)預(yù)算單位，教育、衛(wèi)生的二級(jí)預(yù)算單位全部實(shí)行了公務(wù)卡改革。

（4）建立了預(yù)警高效、反饋迅速、糾偏及時(shí)、控制有力的覆蓋全區(qū)各級(jí)預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，在全面跟蹤財(cái)政資金的申請(qǐng)、審核、支付、清算的操作流程中起到了監(jiān)控作用。

4.各項(xiàng)資金實(shí)行專項(xiàng)庫(kù)款保障管理

為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和省委、省政府做好“三?！敝С霰Ｕ瞎ぷ饕螅喂虡?shù)立過(guò)緊日子的思想，切實(shí)兜牢“三?！敝С龅拙€，強(qiáng)化財(cái)政支出保障序列，按照要求于2019年先后開(kāi)立工資以及扶貧資金專戶，2020年3月開(kāi)設(shè)財(cái)政基本民生支出賬戶，2020年7月開(kāi)立直達(dá)資金賬戶，積極落實(shí)“六穩(wěn)”“六保”重要指示批示精神，對(duì)各項(xiàng)資金實(shí)行財(cái)政專項(xiàng)庫(kù)款保障管理，確保財(cái)政對(duì)核算范圍主要為中央、省確定的專項(xiàng)資金及時(shí)足額撥付到位。

二、2020年主要工作和成效

（一）主要工作

1.繼續(xù)推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付標(biāo)準(zhǔn)化管理

根據(jù)《省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付標(biāo)準(zhǔn)化管理規(guī)程的通知》（川財(cái)庫(kù)〔2018〕28號(hào)）文件要求，以及我區(qū)制定的《市區(qū)財(cái)政局關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政資金支付管理的通知》（德市羅財(cái)發(fā)〔2018〕2號(hào)）文件，進(jìn)一步深化國(guó)庫(kù)管理體制改革，優(yōu)化國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化資金監(jiān)管力度，加強(qiáng)財(cái)政資金支付管理，防范財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)。

2.繼續(xù)深化國(guó)庫(kù)集中支付改革

一是堅(jiān)決執(zhí)行對(duì)預(yù)算內(nèi)資金撥付的審批流程，嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行各項(xiàng)支出，加強(qiáng)預(yù)算指標(biāo)功能性運(yùn)用，確保有目的，有計(jì)劃完成資金分配。根據(jù)預(yù)算指標(biāo)和追加預(yù)算指標(biāo)文件，認(rèn)真審核預(yù)算單位的用款計(jì)劃。重點(diǎn)審查指標(biāo)金額、資金性質(zhì)等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后立即退回指標(biāo)，并通知相關(guān)人員予以更正。截至10月10日國(guó)庫(kù)集中支付資金254349萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16.1%；其中直接支付214971萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)17.4%；授權(quán)支付39378萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.4%。直接支付占總支出的84.5%。支付中心后臺(tái)會(huì)計(jì)及時(shí)辦理支付的會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)檔案裝訂各項(xiàng)工作。二是做好財(cái)政專戶資金撥付。將所有的財(cái)政專戶資金納入大平臺(tái)系統(tǒng)管理，科學(xué)合理設(shè)置崗位流程，業(yè)務(wù)股室管理資金撥付的申報(bào)，國(guó)庫(kù)部門管理資金撥付，確保專戶資金運(yùn)行的規(guī)范、安全和高效。截至10月10日在財(cái)政專戶再支出資金15828萬(wàn)元，同比下降55.4%。

3.進(jìn)一步深化公務(wù)卡制度改革

嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄，加強(qiáng)公務(wù)卡使用情況監(jiān)控力度。加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄執(zhí)行情況、報(bào)賬還款情況等的監(jiān)督檢查和考核通報(bào)。通過(guò)每季度對(duì)全區(qū)預(yù)算單位公務(wù)卡使用情況進(jìn)行考核，表?yè)P(yáng)先進(jìn)鞭策后進(jìn)，責(zé)成未按規(guī)定使用公務(wù)卡的單位及時(shí)整改。截至2020年10月10日，全區(qū)公務(wù)卡刷卡累計(jì)金額為320萬(wàn)元，比去年同期下降19.8%，公務(wù)卡持有量為2056張，比去年增長(zhǎng)5.8%。

4.強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理

一是設(shè)置專人負(fù)責(zé)動(dòng)態(tài)監(jiān)控日常監(jiān)控。按照工作流程和“不相容職務(wù)分離”原則，設(shè)置監(jiān)控業(yè)務(wù)經(jīng)辦崗位和監(jiān)控業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)崗，實(shí)時(shí)進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控日常管理。二是加大動(dòng)態(tài)監(jiān)控稽核和查處力度。對(duì)違規(guī)辦理財(cái)政資金支付而未及時(shí)進(jìn)行情況說(shuō)明以及理由不合理不合規(guī)的預(yù)算單位進(jìn)行通報(bào)，增強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控結(jié)果應(yīng)用效果。截至2020年10月10日，全區(qū)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控違規(guī)記錄為1716筆，較去年同期減少179筆，違規(guī)金額為18844萬(wàn)元，金額較去年同期增加5286萬(wàn)元。

（二）工作成效

1.做好財(cái)政各項(xiàng)報(bào)表上報(bào)工作

積極做好每月財(cái)政收支旬報(bào)、月報(bào)、庫(kù)款月報(bào)、專戶季報(bào)以及工資扶貧報(bào)表等常規(guī)性報(bào)表的匯總上報(bào)及分析編寫工作，進(jìn)一步提高財(cái)政收入支出旬月報(bào)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息的精細(xì)化管理。做好預(yù)算執(zhí)行分析工作，精密結(jié)合財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作重點(diǎn)，努力提高預(yù)算執(zhí)行分析水平，面對(duì)復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，“減稅降費(fèi)”政策全面落實(shí)以及2020年肺炎疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的沖擊，充分發(fā)揮預(yù)算執(zhí)行分析在反映經(jīng)濟(jì)狀況、提出政策建議、為領(lǐng)導(dǎo)決策提高參考依據(jù)方面的重要作用。

截至2020年10月10日，全區(qū)地方財(cái)政收入累計(jì)完成129092萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的114.3%，同比增長(zhǎng)25.1%。其中：一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成38253萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的89.4%，與上年同期基本持平；政府性基金收入累計(jì)完成90839元，同比增長(zhǎng)39.8%萬(wàn)元。

截至2020年10月10日，稅務(wù)部門累計(jì)完成18897萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的63.1%，同比下降21.5%；國(guó)土部門累計(jì)完成85728萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的119.4%，同比增長(zhǎng)39.1%；財(cái)政部門累計(jì)完成24467萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的218.8%，同比增長(zhǎng)39.6%。

2.圓滿完成區(qū)級(jí)財(cái)政決算編報(bào)

受肺炎疫情影響，我區(qū)在減少人員聚集的要求下，通過(guò)精心準(zhǔn)備，刻苦努力，在各業(yè)務(wù)股室的配合下，股室同志分工協(xié)作，加班加點(diǎn)，做到審核編制報(bào)表工作與日常工作兩不誤，克服了時(shí)間緊，任務(wù)重等不利因素，認(rèn)真匯總并審核財(cái)政總決算報(bào)表和部門決算報(bào)表之間的相應(yīng)關(guān)系，做到兩套報(bào)表數(shù)字準(zhǔn)確、一致，分析透切、說(shuō)明合理，通過(guò)線上送審，按時(shí)按質(zhì)地完成了報(bào)表編制上報(bào)任務(wù)。圓滿完成了2019年財(cái)政總決算、部門決算的編報(bào)、審核、匯總上報(bào)任務(wù)。

3.實(shí)行財(cái)政基本民生支出和直達(dá)資金專項(xiàng)庫(kù)款保障管理

為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和省委、省政府做好“三?！敝С霰Ｕ瞎ぷ饕螅喂虡?shù)立過(guò)緊日子的思想，切實(shí)兜牢“三保”支出底線，強(qiáng)化財(cái)政支出保障序列，2020年3月開(kāi)設(shè)財(cái)政基本民生支出賬戶，實(shí)行財(cái)政基本民生支出專項(xiàng)庫(kù)款保障管理，確保財(cái)政對(duì)核算范圍主要為中央、省確定的基本民生支出項(xiàng)目資金及時(shí)足額撥付到位，同時(shí)貫徹落實(shí)關(guān)于“六穩(wěn)”“六?！敝匾甘九揪窈蛧?guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議有關(guān)部署要求，2020年7月開(kāi)立直達(dá)資金賬戶，國(guó)庫(kù)股切實(shí)做好直達(dá)資金支付以及監(jiān)控工作，確保資金直接惠企利民。

4.做好財(cái)政資金上下調(diào)度以及對(duì)賬工作

一是加強(qiáng)同省財(cái)政廳、市財(cái)政局密切聯(lián)系，做好財(cái)政資金的調(diào)度工作。加強(qiáng)“撤區(qū)設(shè)區(qū)”之后與省財(cái)政廳、市財(cái)政局三方的賬務(wù)對(duì)接工作。二是加強(qiáng)財(cái)政資金保障，助力疫情防控工作。根據(jù)《省財(cái)政廳關(guān)于加強(qiáng)市區(qū)財(cái)政庫(kù)款保障支持做好疫情防控工作的通知》，協(xié)調(diào)人民銀行開(kāi)通緊急防控資金撥付綠色通道，現(xiàn)場(chǎng)辦理簽字交接等程序，按照緊急資金撥付預(yù)案，采取“先預(yù)撥、后清算”方式，壓縮疫情防控資金在途時(shí)間，實(shí)現(xiàn)資金快速到位和準(zhǔn)確支付，為助力打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。三是扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加快資金調(diào)度，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政保障，為區(qū)委區(qū)政府確定的重點(diǎn)工作及疫情防控和復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)市工作兩手抓提供有力的財(cái)政資金保障。

5.切實(shí)加強(qiáng)非稅收入管理

一是認(rèn)真做好非稅收入收繳的會(huì)計(jì)核算。加強(qiáng)同單位及銀行對(duì)賬、撥付資金、非稅資金入庫(kù)工作，確保了非稅收入數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、可靠。二是加強(qiáng)非稅收入監(jiān)督力度。通過(guò)開(kāi)展調(diào)研等方式，對(duì)區(qū)級(jí)各執(zhí)收單位的非稅收入收繳情況進(jìn)行清理和檢查。規(guī)范其票據(jù)管理、收費(fèi)項(xiàng)目、資金收繳等管理工作，進(jìn)一步提高非稅收入質(zhì)量，確保應(yīng)收盡收。截至2020年10月10日，專項(xiàng)收入累計(jì)完成1087萬(wàn)元、行政事業(yè)性收費(fèi)收入累計(jì)完成1275萬(wàn)元、罰沒(méi)收入累計(jì)完成1006萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入累計(jì)完成7004萬(wàn)元、其他收入累計(jì)完成10020萬(wàn)元、政府基金收入累計(jì)完成90839萬(wàn)元，財(cái)政專戶收入累計(jì)完成403萬(wàn)元，財(cái)政專戶支出累計(jì)完成153萬(wàn)元，代管資金收入累計(jì)3128萬(wàn)元，代管資金支出累計(jì)1436萬(wàn)元。

6.做好銀行賬戶管理工作

一是全面加強(qiáng)財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理，及時(shí)研究解決發(fā)現(xiàn)的矛盾問(wèn)題，嚴(yán)格按照《省財(cái)政部門和預(yù)算單位資金存放管理實(shí)施辦法（暫行）》執(zhí)行，制定了《市區(qū)財(cái)政局關(guān)于預(yù)算單位資金存放管理操作辦法的通知》，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算單位資金存放行為，增強(qiáng)資金存放管理工作透明度和安全性，防范資金存放廉政風(fēng)險(xiǎn)，提高資金存放綜合效益。二是加強(qiáng)新開(kāi)設(shè)銀行賬戶、銀行賬戶變更的審批管理工作。按照我區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付改革的要求，各預(yù)算單位在銀行只保留一個(gè)零余額賬戶作為基本賬戶，同時(shí)做好單位工會(huì)賬戶的開(kāi)立工作。

7.深入推進(jìn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”發(fā)放工作

為確保各項(xiàng)惠民惠農(nóng)政策落實(shí)到位，解決惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金享受人員一人多卡的問(wèn)題，積極探索農(nóng)惠農(nóng)惠民財(cái)政資金采用社會(huì)保障卡“一卡通”發(fā)放實(shí)施工作。一是有的放矢，積極落實(shí)實(shí)施方案。嚴(yán)格按照《市區(qū)人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<市區(qū)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金社會(huì)保障卡“一卡通”實(shí)施方案>的通知》（德市羅府辦發(fā)〔2018〕117號(hào)）、《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<市惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金社會(huì)保障卡“一卡通”代管代持（暫行）辦法>的通知》（德市羅“一卡通”組辦發(fā)〔2019〕2號(hào)）等實(shí)施方案的要求，明確工作目標(biāo)、適用范圍、實(shí)施步驟和工作安排。二是承上啟下，做好潤(rùn)滑劑工作。針對(duì)一卡通工作目前存在的問(wèn)題，多次同涉及補(bǔ)貼資金業(yè)務(wù)的部門進(jìn)行充分討論，協(xié)助各單位查找原因，共同探討實(shí)際工作開(kāi)展存在的問(wèn)題及具體解決方法，力爭(zhēng)一卡通工作更上一層樓。三是成果運(yùn)用，進(jìn)一步完善“一卡通”發(fā)放工作?？偨Y(jié)經(jīng)驗(yàn)，為全面實(shí)現(xiàn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金社會(huì)保障卡“一卡通”發(fā)放工作做好準(zhǔn)備。通過(guò)實(shí)際發(fā)放過(guò)程中的問(wèn)題查漏補(bǔ)缺，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，最終實(shí)現(xiàn)全區(qū)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金社會(huì)保障卡“一卡通”全覆蓋。截至2020年10月10日，我區(qū)通過(guò)社會(huì)保障卡“一卡通”進(jìn)行發(fā)放的財(cái)政補(bǔ)貼項(xiàng)目共12項(xiàng)，其中省定項(xiàng)目7個(gè)，市定項(xiàng)目5個(gè)，累計(jì)發(fā)放資金3616萬(wàn)元，發(fā)放人數(shù)56208人。

8.圓滿完成政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作

一是按照財(cái)政部、省財(cái)政廳的統(tǒng)一要求，認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)人民政府批準(zhǔn)的《權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度改革實(shí)施方案》，加強(qiáng)我區(qū)權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。通過(guò)不斷研究完善編制方法，規(guī)范編制程序，逐步提高政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告和政府部門財(cái)務(wù)報(bào)告的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，提升編報(bào)質(zhì)量和分析水平。二是認(rèn)真梳理財(cái)務(wù)報(bào)告反映的信息，加強(qiáng)財(cái)務(wù)狀況分析，促進(jìn)預(yù)算管理、資產(chǎn)管理和績(jī)效管理的有效銜接，國(guó)庫(kù)股組織編制的2019年政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告，報(bào)省財(cái)政廳審核后我區(qū)無(wú)一條修改意見(jiàn)，圓滿完成當(dāng)年政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告工作。

三、當(dāng)前存在的問(wèn)題

（一）實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入難度大

經(jīng)稅務(wù)局測(cè)算分析，受減稅降費(fèi)等政策和肺炎疫情影響，2020全年稅收收入負(fù)增長(zhǎng)已成定局，隨著疫情影響減小，稅收可能會(huì)有所增長(zhǎng)，初步測(cè)算全年可實(shí)現(xiàn)全口徑稅收收入4.5至4.6億元，區(qū)本級(jí)2.0至2.1億元，預(yù)計(jì)區(qū)本級(jí)稅收收入減稅6747萬(wàn)元。截止今年10月10日，區(qū)稅收收入同比下降21.3%，雖然目前一般公共預(yù)算收入呈正增長(zhǎng)，但主要是由非稅收入來(lái)拉動(dòng)，而非稅收入的增長(zhǎng)不具有持續(xù)性，實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入預(yù)期難度加大。

（二）部分資金支付進(jìn)度緩慢

因宏觀經(jīng)濟(jì)下行、結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)、肺炎等多重原因影響，區(qū)財(cái)政部門的地方財(cái)政收入難以實(shí)現(xiàn)。土地收入難以實(shí)現(xiàn)，影響政府性基金收入完成，財(cái)政“六?！薄傲€(wěn)”資金壓力巨大，導(dǎo)致國(guó)庫(kù)股在給預(yù)算單位審核資金時(shí)，出現(xiàn)支付申請(qǐng)書以及專項(xiàng)單積壓的情況，某些資金的支付進(jìn)度滯后，使國(guó)庫(kù)資金撥付工作產(chǎn)生巨大壓力，與預(yù)算單位產(chǎn)生不可避免的矛盾。

（三）財(cái)政調(diào)度顯得較為困難

因歷年重點(diǎn)支出已支付資金累計(jì)形成隱性赤字7.17億元，需要增加財(cái)力逐步化解，而區(qū)級(jí)財(cái)政財(cái)力受限，收入增長(zhǎng)尚不足以滿足政策性支出的增長(zhǎng)，依靠本級(jí)財(cái)政完全消化隱性赤字難度巨大。以前年度未撥付的上級(jí)專項(xiàng)等項(xiàng)目資金及借入資金8.5億元，需要財(cái)政資金來(lái)保障，資金調(diào)度顯得更加困難。

四、“十四五”時(shí)期主要打算

國(guó)庫(kù)股將主動(dòng)適應(yīng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，圍繞全區(qū)“十四五”規(guī)劃綱要，充分發(fā)揮財(cái)政國(guó)庫(kù)中樞地位作用，全面促進(jìn)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理工作提檔升級(jí)。

（一）繼續(xù)深化國(guó)庫(kù)改革，穩(wěn)固財(cái)政運(yùn)行基礎(chǔ)

1.完善國(guó)庫(kù)集中支付運(yùn)行機(jī)制。一是總結(jié)分析我區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革情況。進(jìn)一步優(yōu)化國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)流程。二是進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政專戶資金使用，完善國(guó)庫(kù)集中支付運(yùn)行機(jī)制。

2.進(jìn)一步深化公務(wù)卡制度改革。一是繼續(xù)按照《區(qū)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》要求，繼續(xù)加強(qiáng)公務(wù)卡管理。二是優(yōu)化公務(wù)卡使用環(huán)境。與各金融企業(yè)配合，督導(dǎo)銀行提高服務(wù)質(zhì)量，提升商戶受理意愿，為公務(wù)卡制度實(shí)施創(chuàng)造更好的外部條件。三是進(jìn)一步提升公務(wù)卡使用率。繼續(xù)推進(jìn)公務(wù)卡制度改革，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄執(zhí)行情況、報(bào)賬還款情況等的監(jiān)督檢查和考核通報(bào)。力爭(zhēng)在每年末全區(qū)公務(wù)卡消費(fèi)金額較上年提高2-3個(gè)百分點(diǎn)。

3.強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理。一是設(shè)置專人負(fù)責(zé)動(dòng)態(tài)監(jiān)控日常監(jiān)控。按照工作流程和“不相容職務(wù)分離”原則，設(shè)置監(jiān)控業(yè)務(wù)經(jīng)辦崗位和監(jiān)控業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)崗，實(shí)時(shí)進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控日常管理。二是加大動(dòng)態(tài)監(jiān)控稽核和查處力度。對(duì)違規(guī)辦理財(cái)政資金支付而未及時(shí)進(jìn)行情況說(shuō)明以及理由不合理不合規(guī)的預(yù)算單位及時(shí)進(jìn)行通報(bào)，增強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控結(jié)果應(yīng)用效果。三是加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控調(diào)查研究和業(yè)務(wù)交流，根據(jù)實(shí)際情況合理修改動(dòng)態(tài)監(jiān)控預(yù)警規(guī)則，不斷提升監(jiān)控工作的針對(duì)性、有效性和科學(xué)性。

（二）加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理，確保財(cái)政資金安全

1.扎實(shí)做好會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作。全面貫徹實(shí)施《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》和《政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)制度，扎實(shí)做好預(yù)算內(nèi)總預(yù)算會(huì)計(jì)、非稅收入收繳資金和各類財(cái)政專戶資金會(huì)計(jì)核算工作。加強(qiáng)與部門單位、銀行及股室內(nèi)部的對(duì)賬工作，及時(shí)完成各類會(huì)計(jì)報(bào)表、專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表的編制工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠依據(jù)。

2.加強(qiáng)規(guī)范銀行賬戶管理工作。一是強(qiáng)化預(yù)算單位銀行賬戶管理。嚴(yán)格按照《市市級(jí)預(yù)算單位銀行賬戶管理辦法》，加強(qiáng)預(yù)算單位賬戶銀行賬戶開(kāi)立、變更、延期的審批，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算單位銀行賬戶管理，提升賬戶年檢工作實(shí)效。二是繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)政專戶資金管理，加強(qiáng)對(duì)清理撤銷后保留的合規(guī)財(cái)政專戶的會(huì)計(jì)核算和管理。

3.繼續(xù)推進(jìn)國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作。一是加強(qiáng)國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作。根據(jù)資金使用情況合理預(yù)測(cè)國(guó)庫(kù)資金流量，提高財(cái)政資金使用效益。二是加強(qiáng)財(cái)政專戶資金管理。配合相關(guān)股室科學(xué)制定社保專戶等資金的增值計(jì)劃，在確保資金安全和及時(shí)支付的基礎(chǔ)上，實(shí)行專戶存量資金的動(dòng)態(tài)管理，有效地增加財(cái)政專戶資金利息收入。

4.開(kāi)展財(cái)政資金安全檢查工作。全面自查財(cái)政資金管理制度建設(shè)情況。根據(jù)相關(guān)人員、崗位、賬戶、資金收付、會(huì)計(jì)核算等工作的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，強(qiáng)化財(cái)政資金安全運(yùn)行的基礎(chǔ)，確保資金運(yùn)行每個(gè)環(huán)節(jié)都有相應(yīng)的管理制度，切實(shí)防范資金安全隱患。

5.做好政府債務(wù)還本付息工作?！笆奈濉睍r(shí)期我區(qū)將進(jìn)入政府債務(wù)還本付息的高峰期。在繼續(xù)做好日常還本付息業(yè)務(wù)的同時(shí)加強(qiáng)與債務(wù)金融股的業(yè)務(wù)聯(lián)系，規(guī)范地方政府債券資金管理，做到及時(shí)準(zhǔn)確撥付各類政府性債券還本及債務(wù)付息資金，確保我區(qū)良好信譽(yù)。

（三）加強(qiáng)收支預(yù)算執(zhí)行，提升財(cái)政保障能力

1.做好財(cái)政資金上下調(diào)度工作。一是切實(shí)加強(qiáng)同省財(cái)政廳、市財(cái)政局密切聯(lián)系，做好財(cái)政資金的調(diào)度工作。二是進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，適當(dāng)加快資金調(diào)度，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政保障，確保順利完成支出目標(biāo)任務(wù)，落實(shí)“六穩(wěn)”“六保”工作。

2.加強(qiáng)收入管理確保預(yù)算執(zhí)行。一是加強(qiáng)相關(guān)部門的溝通。積極與稅務(wù)部門以及區(qū)支金庫(kù)溝通協(xié)調(diào)，加快橫向聯(lián)網(wǎng)進(jìn)程，提高電子繳稅業(yè)務(wù)量和占比。二是加強(qiáng)非稅收入管理。加強(qiáng)罰沒(méi)收入、國(guó)有資源、資產(chǎn)、資本所有權(quán)收益等非稅收入收繳管理，確保各項(xiàng)收入及時(shí)解繳入庫(kù)。

3.做好財(cái)政收支月報(bào)分析工作。一是積極做好財(cái)政收支旬月報(bào)等預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)的匯總上報(bào)工作。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息的精細(xì)化管理，確保預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和權(quán)威性。二是做好預(yù)算執(zhí)行分析工作。準(zhǔn)確把握國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、宏觀調(diào)控、財(cái)稅政策調(diào)整等相關(guān)因素。緊密圍繞財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作重點(diǎn)、財(cái)政工作的亮點(diǎn)，努力提高預(yù)算執(zhí)行分析水平，充分發(fā)揮預(yù)算執(zhí)行分析在反映經(jīng)濟(jì)狀況，及時(shí)提出切實(shí)可行的對(duì)策建議。

4.繼續(xù)強(qiáng)化財(cái)政庫(kù)款資金管理。一是健全庫(kù)款月報(bào)工作機(jī)制。加強(qiáng)庫(kù)款運(yùn)行監(jiān)測(cè)統(tǒng)計(jì)分析，強(qiáng)化數(shù)據(jù)收集整理，嚴(yán)格數(shù)據(jù)審核校驗(yàn)，及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送庫(kù)款月報(bào)。二是規(guī)范權(quán)責(zé)發(fā)生制核算。及時(shí)清理以前年度權(quán)責(zé)發(fā)生制列支資金，積極盤活財(cái)政存量資金，減少資金二次沉墊。三是加強(qiáng)財(cái)政借墊款管理，加大清理力度，嚴(yán)格控制新增財(cái)政對(duì)外借款。

（四）認(rèn)真編制財(cái)政決算，加強(qiáng)決算基礎(chǔ)工作

1.夯實(shí)財(cái)政決算管理基礎(chǔ)工作。加強(qiáng)總決算和部門決算布置、培訓(xùn)、編制、審核、匯總等各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，提高決算工作效率，高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量地完成年度財(cái)政決算編審工作。加強(qiáng)決算數(shù)據(jù)分析利用，拓展決算分析思路，提高決算數(shù)據(jù)的實(shí)用性和可讀性。

2.開(kāi)展部門決算真實(shí)性核查工作。積極開(kāi)展年度部門決算真實(shí)性核查工作，核查面擴(kuò)大到預(yù)算單位的40%以上。主要針對(duì)預(yù)算單位會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)管理情況、部門決算賬表一致性等進(jìn)行具體核查。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算單位會(huì)計(jì)核算管理，提高會(huì)計(jì)管理工作及決算編制質(zhì)量。

3.深入推進(jìn)財(cái)政決算對(duì)外公開(kāi)。全面開(kāi)展部門決算批復(fù)，嚴(yán)格執(zhí)行《省預(yù)決算公開(kāi)操作規(guī)程》，按照全省規(guī)范統(tǒng)一的決算信息公開(kāi)格式做好部門決算和“三公”經(jīng)費(fèi)決算公開(kāi)工作，并按要求擴(kuò)大、細(xì)化決算信息公開(kāi)內(nèi)容，規(guī)范公開(kāi)方式。

（五）夯實(shí)財(cái)政業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，努力提高干部修養(yǎng)

1.組織開(kāi)展財(cái)政基礎(chǔ)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。通過(guò)開(kāi)展部門決算培訓(xùn)會(huì)、浪潮會(huì)計(jì)核算軟件年末賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)培訓(xùn)會(huì)等相關(guān)財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步提高全區(qū)會(huì)計(jì)核算工作科學(xué)化和精細(xì)化水平，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，夯實(shí)行政事業(yè)單位的會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)。

2.積極開(kāi)展國(guó)庫(kù)崗位交叉學(xué)習(xí)。加強(qiáng)國(guó)庫(kù)股（支付中心）工作人員基本業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全面提升業(yè)務(wù)能力，充分掌握相關(guān)政策。定期開(kāi)展崗位交叉學(xué)習(xí)，熟悉國(guó)庫(kù)其他崗位相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)，提高干部的綜合業(yè)務(wù)水平。

3.加強(qiáng)廉政建設(shè)提高干部修養(yǎng)。堅(jiān)持黨建工作、業(yè)務(wù)工作協(xié)同推進(jìn)，把黨建工作融入財(cái)政國(guó)庫(kù)工作全過(guò)程。深入貫徹系列重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和省委省政府十項(xiàng)規(guī)定等黨風(fēng)廉政建設(shè)各項(xiàng)要求，以內(nèi)控機(jī)制為抓手，著力打造風(fēng)清氣正、廉潔奉公的財(cái)政國(guó)庫(kù)干部隊(duì)伍。

五、2021年工作安排

2021年國(guó)庫(kù)股將以局工作要點(diǎn)為圓心，常規(guī)工作為主線，樹(shù)立發(fā)展理念，與時(shí)俱進(jìn)，主動(dòng)作為，緊緊圍繞國(guó)庫(kù)改革、國(guó)庫(kù)工作的特點(diǎn)，股室人員相互配合、認(rèn)真履職，高效高質(zhì)量完成工作任務(wù)。

（一）做好財(cái)政資金上下調(diào)度工作

一是繼續(xù)同省財(cái)政廳、市財(cái)政局密切聯(lián)系，做好財(cái)政資金的調(diào)度工作；二是積極面對(duì)疫情沖擊，大力提質(zhì)增效，加大逆周期調(diào)節(jié)力度，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，合理安排好區(qū)級(jí)部門預(yù)算資金，保障人員支出的同時(shí)合理調(diào)度公用經(jīng)費(fèi)，按照程序調(diào)度專項(xiàng)資金，確保完成決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)目標(biāo)任務(wù)，全面建成小康社會(huì)。

（二）全面深化國(guó)庫(kù)集中支付改革

按照《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》等制度要求，加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中收付制度法執(zhí)法建設(shè)。擴(kuò)大實(shí)施國(guó)庫(kù)集中支付制度資金范圍，進(jìn)一步完善國(guó)庫(kù)集中支付運(yùn)行機(jī)制，擴(kuò)大直接支付資金面，減少現(xiàn)金支付額度。督導(dǎo)預(yù)算單位加強(qiáng)現(xiàn)金使用管理，減少動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)預(yù)警資金額度。督導(dǎo)預(yù)算單位嚴(yán)格執(zhí)行《區(qū)預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄》，優(yōu)化公務(wù)卡支付系統(tǒng)。切實(shí)擴(kuò)大公務(wù)卡改革范圍，提高公務(wù)卡支出占比和使用效率。督導(dǎo)銀行提高服務(wù)質(zhì)量，促進(jìn)公務(wù)卡制度改革工作再上新臺(tái)階。

（三）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析工作

進(jìn)一步提高財(cái)政各項(xiàng)常規(guī)性報(bào)表的及時(shí)性、準(zhǔn)確性，繼續(xù)對(duì)工資支出、扶貧支出以及民生支出實(shí)行專項(xiàng)庫(kù)款保障機(jī)制，確保專款專用，同時(shí)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息的精細(xì)化管理。做好預(yù)算執(zhí)行分析工作，緊密圍繞財(cái)政經(jīng)濟(jì)工作重點(diǎn)、財(cái)政工作的亮點(diǎn)，努力提高預(yù)算執(zhí)行分析水平，充分發(fā)揮預(yù)算執(zhí)行分析在反映經(jīng)濟(jì)狀況、提出政策建議、為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考依據(jù)方面的重要作用。

（四）繼續(xù)做好財(cái)政暫存暫付款清理工作

根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于嚴(yán)格規(guī)范地方財(cái)政暫付性款項(xiàng)管理的通知》（財(cái)辦〔2018〕41號(hào)）要求，結(jié)合我區(qū)實(shí)際和暫付款清理消化工作方案，切實(shí)做好暫存暫付款項(xiàng)的清理處置相關(guān)工作。堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，通過(guò)分析暫存暫付款形成的主要原因和存在的問(wèn)題，充分認(rèn)識(shí)暫存暫付款對(duì)財(cái)政運(yùn)行產(chǎn)生的影響，嚴(yán)格控制新增暫付款規(guī)模，采取積極有效的措施確保如期完成清理消化目標(biāo)任務(wù)。

（五）深入推進(jìn)財(cái)政決算對(duì)外公開(kāi)

全面開(kāi)展部門決算批復(fù)，嚴(yán)格執(zhí)行《省預(yù)決算公開(kāi)操作規(guī)程》，按照全省規(guī)范統(tǒng)一的決算信息公開(kāi)格式做好部門決算和“三公”經(jīng)費(fèi)決算公開(kāi)工作，以“廣覆蓋、看得懂、合民意”為目標(biāo)，細(xì)化決算信息公開(kāi)內(nèi)容，規(guī)范公開(kāi)方式。加強(qiáng)對(duì)決算公開(kāi)情況的檢查，確保決算公開(kāi)內(nèi)容詳實(shí)、規(guī)范、有效。

（六）積極開(kāi)展國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革試點(diǎn)工作

根據(jù)《省財(cái)政廳中國(guó)人民銀行成都分行關(guān)于印發(fā)全面推開(kāi)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革實(shí)施方案的通知》（川財(cái)庫(kù)〔2020〕2號(hào)）要求，通過(guò)實(shí)施支付電子化改革，構(gòu)建起參與各方協(xié)調(diào)高效運(yùn)轉(zhuǎn)的資金支付新機(jī)制，實(shí)現(xiàn)財(cái)政部門、人民銀行、預(yù)算單位、銀行四方電子化管理，作為第二批實(shí)施單位，國(guó)庫(kù)股將借鑒市級(jí)改革經(jīng)驗(yàn)，加快推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革試點(diǎn)工作，運(yùn)用現(xiàn)代信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，為整合支付業(yè)務(wù)流程，完善內(nèi)控制度打牢基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金安全、規(guī)范、順暢、高效運(yùn)行。

（七）做好各項(xiàng)常規(guī)工作及領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作

一是執(zhí)行資金審核、撥付程序，強(qiáng)化會(huì)計(jì)核算，完善內(nèi)控制度，確保各項(xiàng)財(cái)政資金正常、安全、有序運(yùn)行。對(duì)國(guó)庫(kù)集中支付業(yè)務(wù)銀行進(jìn)行調(diào)研，促進(jìn)銀行規(guī)范行為，提高服務(wù)質(zhì)量和管理水平。二是認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)工作。股室人員相互配合，認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作。認(rèn)真踐行財(cái)政國(guó)庫(kù)服務(wù)理念，保持和發(fā)揚(yáng)優(yōu)良作風(fēng)，強(qiáng)化財(cái)政人員責(zé)任感和使命感，提升財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素養(yǎng)、工作水平和服務(wù)質(zhì)量，構(gòu)建廉潔高效、務(wù)實(shí)、創(chuàng)新的股室團(tuán)隊(duì)。