導(dǎo)語：貸款償債資金管理方案一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

第一條為確保政府在金融市場的信用，規(guī)避政府財政風(fēng)險，區(qū)人民政府決定設(shè)立政府貸款償債專項資金。為加強(qiáng)償債專項資金的管理，特制定本辦法。

第二條償債專項資金的來源

（一）每年區(qū)財政預(yù)算內(nèi)安排的城市基礎(chǔ)設(shè)施項目貸款還本付息資金，原則上不低于當(dāng)年地方一般預(yù)算收入的10%；

（二）每年區(qū)財政從區(qū)直各部門、單位（街道辦事處、鄉(xiāng)人民政府、法院、檢察院、教育、人防等部門除外）征收的行政事業(yè)收費(fèi)及收入中按一定比例提取安排用于償債專項資金，其中：

1、區(qū)直各部門、單位征收的行政性收費(fèi)按收費(fèi)總額的20%提取、事業(yè)性收費(fèi)按收費(fèi)總額的15%提??；

2、區(qū)直各部門、單位征收的罰沒收入按30%提取，區(qū)財政部門日常監(jiān)督和專項稽查所查處的違紀(jì)收入全額安排用于償債專項資金；

3、國有資本（資源）處置收益按收益總額10%提取，國有資本（資源）經(jīng)營收益按收益總額的30%提?。?/p>

（三）存入該帳戶資金產(chǎn)生的增值部分；

（四）其他由區(qū)財政掌握的可用于還貸的資金。

第三條償債專項資金的用途

（一）主要用于專項補(bǔ)助區(qū)城建投負(fù)責(zé)的區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目貸款還本付息；

（二）經(jīng)區(qū)人民政府批準(zhǔn)，用于區(qū)政府指定城建項目融資擔(dān)保和還本付息。

第四條償債專項資金規(guī)模的確認(rèn)

（一）由區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施投資管理中心根據(jù)當(dāng)年信用貸款借款合同約定的還本付息金額籌措資金并制定還貸計劃，區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施投資管理中心根據(jù)資金缺口向區(qū)財政申請償債資金規(guī)模；

（二）由區(qū)財政根據(jù)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施投資管理中心的申請，審核當(dāng)年應(yīng)籌措的償債專項資金規(guī)模，報區(qū)政府批準(zhǔn)下文予以明確，并根據(jù)當(dāng)年政府下達(dá)的償債專項資金額度，列入同期財政預(yù)算。

第五條償債專項資金的管理

（一）償債專項資金實行專戶管理，區(qū)財政局在國有商業(yè)銀行開設(shè)償債專項資金專戶，用于償債專項資金的歸集、撥付區(qū)城建投負(fù)責(zé)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目貸款還本付息專項補(bǔ)助；

（二）償債專項資金撥付使用由借款人提出資金使用申請，區(qū)財政局審核后報區(qū)人民政府批準(zhǔn)執(zhí)行，并報區(qū)人大常委會備案。

第六條附則

（一）為防范財政風(fēng)險，望城坡經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)應(yīng)設(shè)立相應(yīng)的償債專項資金。

（二）本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行，由區(qū)財政局負(fù)責(zé)解釋。