獨(dú)家原創(chuàng):公司財(cái)務(wù)管理工作情況匯報(bào)
時(shí)間:2022-09-13 09:32:00
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市公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部:
2009上半年我們崇山局在市公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在市公司財(cái)務(wù)部的具體指導(dǎo)下,緊緊圍繞局二屆五次職代會(huì)議精神,認(rèn)真貫徹落實(shí)局長(zhǎng)在會(huì)上所作的主題工作報(bào)告,以全年工作思路為指引,以工作目標(biāo)為重點(diǎn),以工作要求為內(nèi)容,以同業(yè)對(duì)標(biāo)為抓手,組織全體職工,增供擴(kuò)銷(xiāo)、增收節(jié)支,促進(jìn)了財(cái)務(wù)管理再上新臺(tái)階?,F(xiàn)將上半年財(cái)務(wù)工作匯報(bào)如下,講得不對(duì)的請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)批評(píng)指正:
一、上半年工作的簡(jiǎn)要回顧
上半年,我局認(rèn)真落實(shí)和項(xiàng)措施,取得了很好的效果。
(一)指標(biāo)完成情況
一是完成售電量82080萬(wàn)千瓦時(shí),同比增加2169萬(wàn)千瓦時(shí),完成半年預(yù)算的100.22%,完成全年預(yù)算的46.64%;二完成營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元,同比增加1007萬(wàn)元,增長(zhǎng)率2.7%;完成半年預(yù)算的99.18%,完成全年預(yù)算的47.44%;三是完成內(nèi)部利潤(rùn)萬(wàn)元,同比增加106萬(wàn)元,增長(zhǎng)率3.42%;完成半年預(yù)算的98.57%,完成全年預(yù)算的47.43%;四是完成可控成本萬(wàn)元,完成半年預(yù)算的99.77%,完成全年預(yù)算的39.91%;五是資金集中率完成100%,基本賬戶日均余額為11.5萬(wàn)元,存貨月平均余額為5萬(wàn)元,均控制較好;六是電費(fèi)回收率、電費(fèi)達(dá)賬率均完成100%,完成當(dāng)期電費(fèi)月末結(jié)零。
但是有三項(xiàng)指標(biāo)未完成進(jìn)度計(jì)劃,分別是:一是售電均價(jià)(含稅):524.36元/千千瓦時(shí),比進(jìn)度計(jì)劃低8.1元/千千瓦時(shí),完成進(jìn)度計(jì)劃的98.48%。二是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入:9萬(wàn)元,比進(jìn)度計(jì)劃少453萬(wàn)元,完成進(jìn)度預(yù)算的98.82%。三是利潤(rùn)總額:萬(wàn)元,比進(jìn)度計(jì)劃低465萬(wàn)元,完成進(jìn)度預(yù)算的98.67%。
(二)利潤(rùn)未完成計(jì)劃的原因分析
結(jié)合當(dāng)前國(guó)際國(guó)內(nèi)環(huán)境和我局實(shí)際,利潤(rùn)未完成計(jì)劃的主要原因有二:一是售電均價(jià)是導(dǎo)致利潤(rùn)未完成計(jì)劃的主要因素。根據(jù)我局《上半年各因素影響均價(jià)情況表》,《各因素影響均價(jià)匯總表》,《上半年售電量結(jié)構(gòu)情況表》《上半年峰谷比例情況表》所列數(shù)據(jù)可知:①電度電費(fèi):影響售電均價(jià)比計(jì)劃下降0.83元/千千瓦時(shí);②基本電費(fèi):影響售電均價(jià)比計(jì)劃下降1.88元/千千瓦時(shí);③峰谷電費(fèi):影響售電均價(jià)比計(jì)劃下降5.80元/千千瓦時(shí)。分析可知,我局上半年售電均價(jià)未完成進(jìn)度計(jì)劃,一是由于低電價(jià)的躉售電量結(jié)構(gòu)比上升1.13個(gè)百分點(diǎn),而大工業(yè)電量結(jié)構(gòu)比下降0.92個(gè)百分點(diǎn),以及非居民、商業(yè)等電量結(jié)構(gòu)比也比計(jì)劃下降,即售電量結(jié)構(gòu)變化較大,導(dǎo)致電度電費(fèi)比計(jì)劃僅增長(zhǎng)0.05%,低于售電量的增幅,影響均價(jià)下降0.83元/千千瓦時(shí);二是由于金融危機(jī)的影響,專變客戶報(bào)停較多(上半年我局共計(jì)報(bào)停客戶45戶,報(bào)停容量76745千伏安),而新增客戶投運(yùn)緩慢,導(dǎo)致基本電費(fèi)比計(jì)劃下降4.29%,影響均價(jià)下降1.88元/千千瓦時(shí);三是由于金融危機(jī)的影響,鋼鐵、造紙等高耗能行業(yè)用電大戶反復(fù)、持續(xù)報(bào)停、減產(chǎn),為了進(jìn)一步降低成本,減產(chǎn)后主要集中在谷段生產(chǎn),使谷段比例大幅上升(上半年我局谷段比例為42.75%,比計(jì)劃上升2.5個(gè)百分點(diǎn)),導(dǎo)致峰谷電費(fèi)比計(jì)劃增虧478.61萬(wàn)元,增長(zhǎng)36.43%,影響均價(jià)下降5.8元/千千瓦時(shí)。
(三)扣除電量結(jié)構(gòu)變化影響的利潤(rùn)分析
由于電量結(jié)構(gòu)大幅變化影響售電均價(jià)下降4.60元/千千瓦時(shí),豐枯影響售電均價(jià)下降3.92元/千千瓦時(shí),峰谷影響售電均價(jià)下降3.75元/千千瓦時(shí)。幾方面因素疊加,最終造成收入和利潤(rùn)未按計(jì)劃完成。若扣除該影響,則我局上半年將完成售電均價(jià)(含稅):536.63元/千千瓦時(shí),完成計(jì)劃進(jìn)度的100.78%;完成收入38965.84萬(wàn)元,比進(jìn)度計(jì)劃多553.84萬(wàn)元;實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)32966.27萬(wàn)元,比進(jìn)度計(jì)劃多486.84萬(wàn)元。將全面完成公司下達(dá)半年計(jì)劃。
(四)上半年主要開(kāi)展的工作
上半年主要開(kāi)展的工作有:一是以流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為切入點(diǎn),強(qiáng)化資金控制。截止6月止,存貨余額4萬(wàn)元、基本賬戶日均余額11.5萬(wàn)元、資金集中率100%、電費(fèi)達(dá)賬率100%。積極推行市公司資金內(nèi)部運(yùn)作,為市公司推遲貸款,降低利息支出起到了一定的作用。二是成本預(yù)算管理推進(jìn)有力,執(zhí)行效果明顯。09年成本預(yù)算本著自上而下、自下而上、上下結(jié)合的原則,進(jìn)行安排和控制。上半年崇山局成本預(yù)算均按照預(yù)算均衡發(fā)生,實(shí)現(xiàn)了成本的可控、在控。三是強(qiáng)化執(zhí)行力建設(shè),落實(shí)責(zé)任,確保事事有安排,件件有落實(shí)。四是規(guī)范會(huì)計(jì)檔案管理,提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)的會(huì)計(jì)檔案統(tǒng)一管理,嚴(yán)格查閱、建立了復(fù)印制度,防止會(huì)計(jì)檔案毀損、散失和泄密,使崇山局會(huì)計(jì)檔案管理得以進(jìn)一步規(guī)范。五是持續(xù)保待電費(fèi)月末回收率、達(dá)賬率100%。
二、存在的問(wèn)題和不足
我局上半年的工作取得了一定的成績(jī),許多指標(biāo)圓滿完成市局下達(dá)的任務(wù),但也還有一些如利潤(rùn)等重要指標(biāo)未實(shí)現(xiàn)年初計(jì)劃,除國(guó)際國(guó)內(nèi)形勢(shì)的影響個(gè),我們?cè)诠ぷ髦幸策€存在一些問(wèn)題和不足。一是開(kāi)拓市場(chǎng)的力度還有待進(jìn)一步加大;二是遺留款項(xiàng)的追收力度有待進(jìn)一步加大;三是搞好預(yù)算管理工作還需加強(qiáng)。
三、下一步的工作打算
2009年下半年,我們將再次認(rèn)真研究市局局長(zhǎng)的講話精神,針對(duì)存在問(wèn)題,在增供擴(kuò)銷(xiāo)、增收節(jié)支上下大功夫,爭(zhēng)取迎頭趕上,彌補(bǔ)好上半年利潤(rùn)未完成的不足,在下半年補(bǔ)上來(lái),為圓滿完成全年任務(wù)而努力奮斗。具體工作思路是:一是積極努力,認(rèn)真搞好ERP的上線前的準(zhǔn)備工作,使ERP如期上線。二是繼續(xù)搞好預(yù)算管理工作,挖潛增收,降損增效,實(shí)現(xiàn)成本的可控、在控。三是加強(qiáng)資金管理,進(jìn)一步規(guī)范付款流程。四是積極準(zhǔn)備,參加調(diào)考。五是加大力度、落實(shí)責(zé)任,規(guī)范的處置原電力公司的遺留款項(xiàng),降低其他應(yīng)收款余額。六是根據(jù)稅收自查的要求,認(rèn)真做好稅收自查工作。
我相信有市局領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和支持,我們局一定能團(tuán)結(jié)全局干部職工,進(jìn)一步統(tǒng)一思想,提高認(rèn)識(shí),攻堅(jiān)克難,圓滿完成市局交給我們的光榮任務(wù)。
謝謝大家。