導(dǎo)語(yǔ)：市財(cái)政局長(zhǎng)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將我市2011年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2012年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2011年全市和市本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2011年，全市財(cái)政工作在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督支持下，始終堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指引，以保工資、惠民生、促發(fā)展為目標(biāo)，以全面推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理為重點(diǎn)，充分發(fā)揮財(cái)政職能，不斷深化財(cái)政改革，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展，進(jìn)一步保障和改善了民生。

（一）全市財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況。

2011年，全市完成財(cái)政總收入451,985萬元，占年任務(wù)398,900萬元的113.3%，同比增長(zhǎng)22.4%。其中：地方財(cái)政收入完成186,246萬元，占預(yù)算166,900萬元的111.6%，比上年增收42,366萬元，增長(zhǎng)29.4%。地方財(cái)政收入中，稅收收入完成149,908萬元，占預(yù)算112.3%，增長(zhǎng)29.9%。

全市財(cái)政支出執(zhí)行1,267,868萬元，占預(yù)算（年初預(yù)算加省下達(dá)補(bǔ)助，下同）98.9%，同口徑增長(zhǎng)30.1%。主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況：基本建設(shè)、交通運(yùn)輸、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)和環(huán)境保護(hù)支出146,170萬元，占預(yù)算100%；支持農(nóng)村生產(chǎn)、農(nóng)林水事務(wù)支出164,369萬元，占預(yù)算100%；社會(huì)保障和就業(yè)支出153,724萬元，占預(yù)算100%；教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生、文化體育與傳媒支出352,838萬元，占預(yù)算99.9%；一般公共服務(wù)支出183,836萬元，占預(yù)算99.7%；公共安全支出61,379萬元，占預(yù)算100%。

（二）市本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況。

2011年市本級(jí)地方財(cái)政收入35,603萬元，占預(yù)算130.9%，增長(zhǎng)43.9%。其中：工商稅收完成18,840萬元，增長(zhǎng)30.9%；排污費(fèi)收入1,462萬元，增長(zhǎng)19.8%。

2011年市本級(jí)財(cái)政支出249,982萬元，占預(yù)算94.5%，同口徑增長(zhǎng)18.5%。主要支出的執(zhí)行情況：基本建設(shè)、交通運(yùn)輸、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)和環(huán)境保護(hù)支出74,495萬元，占預(yù)算100%；支持農(nóng)村生產(chǎn)、農(nóng)林水事務(wù)支出23,803萬元，占預(yù)算99.9%；社會(huì)保障和就業(yè)支出34,060萬元，占預(yù)算99.9%；教育、科技、醫(yī)療衛(wèi)生、文化體育與傳媒支出41,423萬元，占預(yù)算100%；一般公共服務(wù)支出25,930萬元，占預(yù)算99.7%；公共安全支出18,588萬元，占預(yù)算100%。

（三）2011年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行的措施與成效。

1、強(qiáng)化財(cái)政收支管理，確保預(yù)算任務(wù)的圓滿完成。一是狠抓組織財(cái)政收入。堅(jiān)持工業(yè)企業(yè)抓重點(diǎn)、投資項(xiàng)目抓落實(shí)、其他稅收挖潛力、非稅收入抓監(jiān)管的工作思路，全力支持稅務(wù)部門依法加強(qiáng)征管，在國(guó)家結(jié)構(gòu)性減稅等多種不利因素影響的情況下，圓滿完成了年度預(yù)算任務(wù)。2011年全市財(cái)政總收入完成45.2億元，同比增長(zhǎng)22.4%，創(chuàng)近十年來的最高增幅。二是不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，支出進(jìn)度明顯加快。2011年，全市財(cái)政支出126.8億元中，用于農(nóng)業(yè)、科技、教育、醫(yī)療、社會(huì)保障、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)的支出達(dá)69.1億元，占財(cái)政支出的比重達(dá)54.5%，比上年提高6.8個(gè)百分點(diǎn)；財(cái)政支出執(zhí)行占調(diào)整預(yù)算的98.9%，執(zhí)行進(jìn)度在全省位居前列。三是積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。密切關(guān)注中省資金投向和政策信息，全年共爭(zhēng)取中省?？钛a(bǔ)助50.9億元，同口徑增長(zhǎng)75%；爭(zhēng)取中省一般性轉(zhuǎn)移支付資金21.8億元，增長(zhǎng)15.3%，高于全省平均增幅5個(gè)百分點(diǎn)；爭(zhēng)取生態(tài)補(bǔ)償轉(zhuǎn)移支付6億元，增長(zhǎng)22.3%；爭(zhēng)取地方政府債券2.09億元，為我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了強(qiáng)有力的財(cái)力支撐。

2、著力提升生活品質(zhì)，促進(jìn)民生持續(xù)改善。一是不斷加大社會(huì)保障投入力度。全年共安排社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展資金15.4億元，較上年增加5.4億元，增長(zhǎng)54.7%。二是不斷完善社會(huì)保障體系。為全市30.1萬名城市和農(nóng)村低保人員發(fā)放低保金3.6億元，基本實(shí)現(xiàn)了動(dòng)態(tài)管理下的應(yīng)保盡保；為2.03萬名農(nóng)村五保供養(yǎng)人員發(fā)放供養(yǎng)資金4,450萬元，保障標(biāo)準(zhǔn)提高到3,000元，“五?！睂?duì)象集中供養(yǎng)率達(dá)到43.57%；為0.9萬下崗失業(yè)人員發(fā)放失業(yè)救濟(jì)金0.6億元，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到570元/人月；順利推進(jìn)了新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，覆蓋38萬農(nóng)村人口；籌措新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金4.19億元，全市參合率達(dá)94%；投入0.75億元，為城鄉(xiāng)居民提供健康檔案、預(yù)防接種、婦幼保健、65歲以上老人健康體檢等十項(xiàng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)；籌集落實(shí)資金2.9億元，使40萬名義務(wù)教育階段學(xué)生享受免費(fèi)教育、37.7萬名農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)生免費(fèi)使用教科書、4.65萬名貧困寄宿學(xué)生享受了生活費(fèi)補(bǔ)助，全市籌集1.08億元實(shí)施“營(yíng)養(yǎng)餐工程”，覆蓋面達(dá)61％，22.86萬名中小學(xué)生直接受益，落實(shí)了校園安保防護(hù)裝備等經(jīng)費(fèi)投入。三是不斷提高社保統(tǒng)籌層次和保障能力。相繼提高了城鄉(xiāng)低保、企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金水平等九項(xiàng)社會(huì)保障補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，全面開展了城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育及城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)，將各縣區(qū)城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、生育保險(xiǎn)納入市級(jí)統(tǒng)籌，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)穩(wěn)步推進(jìn)，覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會(huì)保險(xiǎn)制度更加完善。四是不斷增強(qiáng)公共衛(wèi)生保障水平。支持了醫(yī)藥衛(wèi)生體制“五項(xiàng)改革”和基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)藥品“三統(tǒng)一”，投入資金3,930萬元用于重大公共衛(wèi)生項(xiàng)目和衛(wèi)生應(yīng)急、重點(diǎn)疾病防控等公共衛(wèi)生事業(yè)，為基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化項(xiàng)目提供了資金保障。

3、完善支持“三農(nóng)”政策措施，新農(nóng)村建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。一是繼續(xù)加大“三農(nóng)”投入。2011年，全市農(nóng)林水支出執(zhí)行16.4億元，比上年凈增5.8億元，增幅達(dá)54.8%。二是突出支持重點(diǎn)。安排資金1.17億元支持了生豬、茶葉、柑桔和蔬菜基地建設(shè)，投入6,441萬元支持了農(nóng)業(yè)技術(shù)示范推廣，撥付移民搬遷、重點(diǎn)村建設(shè)、以工代賑等扶貧資金25,080萬元，投入資金7,752萬元支持了水源工程、農(nóng)村人飲工程、灌區(qū)水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、防汛抗旱等，有力地促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是積極推進(jìn)財(cái)政支農(nóng)資金整合。全市共整合各類支農(nóng)資金5.87億元，吸引社會(huì)、企業(yè)和農(nóng)戶投入8.9億元，整合項(xiàng)目支農(nóng)投入達(dá)到41.77億元，有效提高了支農(nóng)投入整體效益。四是全面、及時(shí)、準(zhǔn)確兌現(xiàn)各項(xiàng)惠民政策。實(shí)行涉農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放“一折制”、核查摸底“公示制”、檢查追究問責(zé)制、補(bǔ)貼領(lǐng)取“簽收制”，共為86萬農(nóng)戶發(fā)放各類補(bǔ)貼資金3.6億元。五是完善村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)保障機(jī)制。2011年全市財(cái)政用于村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)保障的支出達(dá)到8,054萬元，全市村均運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)達(dá)到2.86萬元；開展了村級(jí)公益事業(yè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)試點(diǎn)，全年共撥付獎(jiǎng)補(bǔ)資金達(dá)1.2億元，受到基層干部和農(nóng)民群眾廣泛歡迎。

4、支持轉(zhuǎn)方式調(diào)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。一是多渠道爭(zhēng)取經(jīng)濟(jì)建設(shè)資金。累計(jì)籌措資金31億元，加大了對(duì)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目、招商引資、國(guó)企改革和城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。二是多方式優(yōu)化企業(yè)發(fā)展環(huán)境。建立了財(cái)政資金賬戶設(shè)立與金融機(jī)構(gòu)貸款掛鉤的機(jī)制，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大貸款力度，緩解轄區(qū)內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金不足的矛盾；加快信用擔(dān)保體系建設(shè)，全年為35戶中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保1.5億元；落實(shí)增值稅轉(zhuǎn)型和災(zāi)區(qū)稅費(fèi)優(yōu)惠等政策，直接為企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)2.4億元。三是多手段支持經(jīng)濟(jì)突破發(fā)展。市財(cái)政籌集安排資金1億元以上，建立了產(chǎn)業(yè)發(fā)展、償債準(zhǔn)備和激勵(lì)獎(jiǎng)勵(lì)“三大機(jī)制”，有力地促進(jìn)了傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)新型化、支柱產(chǎn)業(yè)多元化、新興產(chǎn)業(yè)特色化不斷取得新進(jìn)展。

5、深化財(cái)政管理改革，財(cái)政管理水平不斷提升。一是深化部門預(yù)算改革，將預(yù)算單位的非稅收入及支出預(yù)算一并納入部門預(yù)算編制范圍，增強(qiáng)了財(cái)政預(yù)算的科學(xué)性和完整性，預(yù)算定員定額標(biāo)準(zhǔn)體系不斷完善，部門預(yù)算公開工作穩(wěn)步推進(jìn)。二是加快國(guó)庫(kù)集中支付改革步伐，所有市級(jí)行政事業(yè)單位已全部納入國(guó)庫(kù)集中支付改革范圍，集中支付資金總量達(dá)7.7億元，占市級(jí)財(cái)政支出的30%以上，同時(shí)，縣區(qū)全面啟動(dòng)了國(guó)庫(kù)集中支付改革試點(diǎn)，全部建立了惠農(nóng)補(bǔ)貼網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，有效提高了資金到位率和使用效益。三是探索建立財(cái)政資金支出績(jī)效評(píng)價(jià)制度，重點(diǎn)對(duì)財(cái)政扶貧資金、生豬產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目、基礎(chǔ)教育工程、職業(yè)教育工程和貧困家庭子女教育救助體系執(zhí)行情況進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，逐步將財(cái)政監(jiān)督結(jié)果和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為部門預(yù)算編制和專項(xiàng)資金使用分配的重要依據(jù)。四是積極推進(jìn)財(cái)政支農(nóng)資金和全市教科文專項(xiàng)資金整合工作，制定了《市推進(jìn)財(cái)政支農(nóng)資金整合工作的實(shí)施意見》和《市整合教科文專項(xiàng)資金的意見》，探索完善部門間、層級(jí)間同類性質(zhì)資金統(tǒng)籌集中使用辦法，逐步形成投向科學(xué)、結(jié)構(gòu)合理、管理規(guī)范、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的財(cái)政資金運(yùn)行機(jī)制。五是不斷完善政府采購(gòu)工作機(jī)制，建立了采購(gòu)準(zhǔn)備、采購(gòu)執(zhí)行、合同驗(yàn)收結(jié)算三個(gè)環(huán)節(jié)相分離的“三段式”操作流程，強(qiáng)化了政府集中采購(gòu)各工作環(huán)節(jié)的監(jiān)督制約，全年采購(gòu)資金累計(jì)達(dá)5.03億元，節(jié)約資金5,925萬元，節(jié)約率10.5%。

2011年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的圓滿完成，標(biāo)志著“十一五”期間我市財(cái)政發(fā)展邁上了新的臺(tái)階?；仡櫋笆晃濉?，我市財(cái)政改革發(fā)展實(shí)現(xiàn)了新的跨越，也是財(cái)政收支增幅最大、民生投入最多、公共財(cái)政特色最為彰顯的五年，財(cái)政工作始終注重推動(dòng)科學(xué)發(fā)展、保障改善民生、完善體制機(jī)制、提高財(cái)政效能，為擴(kuò)內(nèi)需、保增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促轉(zhuǎn)型、推改革、惠民生、促和諧做出了積極貢獻(xiàn)。財(cái)政保障能力顯著增強(qiáng)。全市財(cái)政總收入累計(jì)完成164.7億元，是“十五”期間的2.6倍，年均遞增22％，地方財(cái)政收入累計(jì)完成63.3億元，是“十五”期間的2倍，年均遞增23.8％；全市財(cái)政支出總量達(dá)402.2億元，是“十五”期間的4.1倍，年均遞增38％；累計(jì)爭(zhēng)取一般性轉(zhuǎn)移支付資金63.37億元，是“十五”時(shí)期的9.6倍，爭(zhēng)取中省專項(xiàng)補(bǔ)助139億元，是“十五”時(shí)期的19.3倍；全市六個(gè)縣區(qū)地方財(cái)政收入超億元，比“十五”末增加四個(gè)，按財(cái)政供養(yǎng)人員計(jì)算的縣級(jí)可支配財(cái)力水平從2005年的1.9萬元，提高到2011年的5萬元。支持發(fā)展更加有力?！笆晃濉逼陂g，全市累計(jì)爭(zhēng)取中省各類經(jīng)濟(jì)建設(shè)專項(xiàng)資金102億元，是“十五”時(shí)期的2.4倍，凈增59億元；五年間累計(jì)減免各項(xiàng)稅收5.6億元，取消和停征了100多項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)，減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)。累計(jì)兌付“家電下鄉(xiāng)”、“汽車摩托車下鄉(xiāng)”、“汽車以舊換新”等補(bǔ)貼資金1.93億元，直接拉動(dòng)全市消費(fèi)26億元；累計(jì)籌集撥付地震救災(zāi)重建資金107.1億元，撥付洪災(zāi)救災(zāi)重建資金4.3億元，有力地保障了災(zāi)后重建的順利進(jìn)行。民生財(cái)政加速建立?！笆晃濉逼陂g，全市民生支出累計(jì)達(dá)到243.6億元，是“十五”的4.6倍，占全市財(cái)政支出的比重從2005年的53％增加到2011年的76.5％，提高23.5個(gè)百分點(diǎn)；農(nóng)林水事務(wù)支出累計(jì)40.3億元，是“十五”的5.2倍；教育、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、保障性住房、文化體育等公共服務(wù)水平大幅度提高?？傮w看，通過優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)和加大民生投入的統(tǒng)籌著力，全市民生事業(yè)取得了前所未有的新進(jìn)展、新成績(jī)：勞有所得的目標(biāo)正逐步實(shí)現(xiàn)，困有所濟(jì)的機(jī)制更加完善，老有所養(yǎng)的框架體系逐步建立，病有所醫(yī)的條件逐步改善，學(xué)有所教的任務(wù)基本實(shí)現(xiàn)，住有所居的理想邁出了新步伐，居有所樂的環(huán)境持續(xù)改善。財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理取得明顯成效。縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制初步建立，2011年縣區(qū)財(cái)政支出規(guī)模達(dá)到101.8億元，是2005年19.7億元的5.2倍，基層政府公共服務(wù)與公共管理的財(cái)政保障能力顯著增強(qiáng)；部門預(yù)算、國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)、非稅收入、財(cái)政投資評(píng)審等各項(xiàng)管理制度不斷完善，預(yù)算管理質(zhì)量得到明顯提升；穩(wěn)步推進(jìn)了全市規(guī)范公務(wù)員津補(bǔ)貼和事業(yè)單位實(shí)施績(jī)效工資改革，市縣財(cái)政累計(jì)籌措安排40多億元，保證了規(guī)范津補(bǔ)貼和事業(yè)單位績(jī)效工資改革所需；不斷改進(jìn)財(cái)政監(jiān)督方式方法，加大了對(duì)重大項(xiàng)目、重點(diǎn)領(lǐng)域資金使用情況的監(jiān)督檢查力度，健全了覆蓋政府性資金和財(cái)政運(yùn)行全過程的監(jiān)督機(jī)制。

在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政發(fā)展中還存在不少矛盾和問題：受產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理、發(fā)展方式粗放等結(jié)構(gòu)性矛盾制約，財(cái)政收入總量還比較小，可持續(xù)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)還不牢固；人均財(cái)力和人均公共服務(wù)水平低，改善民生任務(wù)艱巨；財(cái)政收支矛盾十分突出，全市財(cái)政支出的80%以上依靠上級(jí)轉(zhuǎn)移支付，預(yù)算安排的85%以上用于人員經(jīng)費(fèi)和社保對(duì)象補(bǔ)助，保民生、促發(fā)展還面臨著較大財(cái)力缺口；預(yù)算管理有待進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)，損失浪費(fèi)、財(cái)政資金未?？顚Ｓ玫默F(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。對(duì)此，我們一定高度重視，認(rèn)真解決。

二、“十二五”時(shí)期財(cái)政發(fā)展的主要目標(biāo)和2012年財(cái)政預(yù)算安排

（一）“十二五”時(shí)期財(cái)政發(fā)展的總體思路和主要目標(biāo)。

“十二五”是率先突破發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，是加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的攻堅(jiān)時(shí)期，也是大幅提升綜合實(shí)力的重要時(shí)期?？傮w看，我市經(jīng)濟(jì)財(cái)政發(fā)展既面臨諸多機(jī)遇和有利條件，也面臨著許多困難和挑戰(zhàn)。

機(jī)遇和有利條件：一是隨著國(guó)家新一輪西部大開發(fā)的啟動(dòng)，西部大開發(fā)戰(zhàn)略將深入實(shí)施，必然會(huì)在政策及項(xiàng)目上得到中省更大的傾斜和支持。二是“寶巴”高速、“十天”高速及“西漢蓉”高速鐵路建設(shè)和新機(jī)場(chǎng)建設(shè)將陸續(xù)完工，加上已開通的西漢高速，長(zhǎng)期以來制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展的交通瓶頸等硬件環(huán)境將得到顯著改善。三是隨著“十一五”布局建設(shè)的一大批重要基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、重點(diǎn)民生工程和產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目的達(dá)產(chǎn)達(dá)效，率先突破發(fā)展邁出了堅(jiān)實(shí)步伐，特別是市委、市政府確定的“十二五”規(guī)劃和一系列政策措施的實(shí)施，必將強(qiáng)力助推經(jīng)濟(jì)實(shí)力的不斷增強(qiáng)和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系的不斷健全。四是隨著財(cái)稅制度改革不斷深化，資源稅、房地產(chǎn)稅、環(huán)境保護(hù)稅等稅制改革的逐步到位，以及生態(tài)補(bǔ)償機(jī)制的建立和完善，都將為我市財(cái)政收入的穩(wěn)定增長(zhǎng)奠定良好基礎(chǔ)。

挑戰(zhàn)和困難：一是國(guó)家貨幣政策從適度寬松轉(zhuǎn)向穩(wěn)健，市場(chǎng)融資環(huán)境趨緊，對(duì)我市在建項(xiàng)目及今后新開工項(xiàng)目融資將帶來影響。二是我市發(fā)展中存在的結(jié)構(gòu)性矛盾、基礎(chǔ)薄弱等問題還沒完全破解，長(zhǎng)期積累的粗放型經(jīng)營(yíng)方式尚未改變，經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化和外向度低，產(chǎn)業(yè)規(guī)模效益不高，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和市場(chǎng)開拓能力較弱，經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁亟待加強(qiáng)。三是骨干稅源對(duì)國(guó)家政策、市場(chǎng)的依賴性較大，風(fēng)險(xiǎn)高的問題還沒有得到較好解決，后續(xù)財(cái)源和替代財(cái)源的形成還需要一個(gè)較長(zhǎng)過程，落實(shí)西部大開發(fā)等稅收優(yōu)惠政策，支持我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等，需要更加重視涵養(yǎng)稅源、減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，將對(duì)財(cái)政收入增長(zhǎng)產(chǎn)生一定影響。四是“十二五”時(shí)期經(jīng)濟(jì)社會(huì)、民生改善、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌等方方面面都將對(duì)財(cái)政提出新的更高要求，收支矛盾尖銳仍將是“十二五”時(shí)期財(cái)政面臨的主要困難。

按照市委、市政府部署，我市“十二五”時(shí)期財(cái)政工作總體上堅(jiān)持“12345”的思路：以深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀為中心。夯實(shí)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理和兩基建設(shè)“兩個(gè)基點(diǎn)”。突出加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、做大財(cái)政收支蛋糕和打造民生財(cái)政“三個(gè)重點(diǎn)”。支持破解城鄉(xiāng)居民收入低、城鎮(zhèn)化水平低、縣域經(jīng)濟(jì)實(shí)力不強(qiáng)和特色產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力弱“四個(gè)難題”。大力建設(shè)“五型”財(cái)政，即：建設(shè)“發(fā)展型”財(cái)政，處理好提高財(cái)政總量與注重運(yùn)行質(zhì)量、加快發(fā)展與保護(hù)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)建設(shè)與公益事業(yè)、加強(qiáng)財(cái)政宏觀調(diào)控與遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律四個(gè)關(guān)系；建設(shè)“公共型”財(cái)政，建立健全結(jié)構(gòu)合理、分配有序、保障有力、職能健全的公共財(cái)政體系；建設(shè)“服務(wù)型”財(cái)政，充分運(yùn)用財(cái)稅政策工具，支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和工業(yè)化城鎮(zhèn)化建設(shè)；建設(shè)“落實(shí)型”財(cái)政，突出思大事、謀大事、抓大事，做到重基礎(chǔ)、重細(xì)節(jié)、重效益；建設(shè)“安全型”財(cái)政，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，完善監(jiān)控機(jī)制，健全懲防體系，為建設(shè)經(jīng)濟(jì)繁榮、人民富裕、生態(tài)美好、文明和諧的而努力奮斗。

“十二五”時(shí)期全市財(cái)政工作的主要目標(biāo)：一是財(cái)政收入規(guī)模明顯提高。全市財(cái)政總收入2015年突破100億元，地方財(cái)政收入2015年達(dá)到40億元以上。二是保障能力明顯增強(qiáng)。大力支持轉(zhuǎn)方式調(diào)結(jié)構(gòu)，不斷增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的內(nèi)在動(dòng)力和創(chuàng)新活力；充分發(fā)揮財(cái)政宏觀調(diào)控作用，努力促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展；完善各項(xiàng)政策措施，落實(shí)好提高農(nóng)民收入、提高城鄉(xiāng)困難群眾保障水平、提高行政事業(yè)單位干部職工收入水平。三是財(cái)政改革取得明顯進(jìn)展。財(cái)政體制進(jìn)一步理順，政府預(yù)算體系建立健全，預(yù)算編制和執(zhí)行管理顯著加強(qiáng)，基本公共服務(wù)水平不斷提高。四是財(cái)政管理水平明顯提升，財(cái)政管理制度不斷完善，預(yù)算公開穩(wěn)步推進(jìn)，覆蓋財(cái)政運(yùn)行全過程的財(cái)政監(jiān)督機(jī)制更加健全，財(cái)政資金使用效益進(jìn)一步提高。

（二）2012年財(cái)政預(yù)算（草案）。

1、全市及市本級(jí)財(cái)政工作思路和預(yù)算安排計(jì)劃。2012年全市財(cái)政工作的總體思路是：以貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，以提升公共財(cái)政保障能力為目標(biāo)，支持?jǐn)U大投資消費(fèi)和改善投融資環(huán)境，提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量，夯實(shí)財(cái)源稅源基礎(chǔ)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展和財(cái)政實(shí)力不斷增強(qiáng)；堅(jiān)持以人為本，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生；深化財(cái)政改革和制度創(chuàng)新，全面推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理，努力提高財(cái)政資金績(jī)效，推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展。

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2012年全市財(cái)政預(yù)算（草案）如下：

2012年全市地方財(cái)政收入計(jì)劃219,700萬元，比上年增長(zhǎng)18%。按照現(xiàn)行分稅制財(cái)政體制和地方財(cái)政收入計(jì)劃計(jì)算，全市地方財(cái)政收入219,700萬元，加上上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付和返還收入495,318萬元，調(diào)入資金13,019萬元，扣除部門上劃等專項(xiàng)上解6,095萬元，2012年全市總財(cái)力為721,942萬元。再加上省財(cái)政提前通知的專項(xiàng)補(bǔ)助198,834萬元后，2012年全市財(cái)政支出預(yù)算為920,776萬元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)10.4%（剔除省預(yù)下?？钜蛩?，同口徑增長(zhǎng)20.8%）。

2012年市本級(jí)地方財(cái)政收入安排37,380萬元，加上級(jí)補(bǔ)助694,152萬元（含預(yù)下專項(xiàng)補(bǔ)助），縣區(qū)定額上解及稅收增量返還33,821萬元，縣區(qū)專項(xiàng)上解2,635萬元，扣除市對(duì)縣區(qū)補(bǔ)助643,155萬元（含預(yù)下專項(xiàng)補(bǔ)助）和市對(duì)縣區(qū)定額補(bǔ)助、市縣共享“五稅”基數(shù)返還補(bǔ)助7,791萬元，加上調(diào)入資金11,000萬元（屬調(diào)控非稅收入等）后，2012年市本級(jí)財(cái)政支出預(yù)算為128,042萬元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)8.3%（剔除非稅收入按政策需列收列支部分和上級(jí)預(yù)下?？钛a(bǔ)助，同口徑增長(zhǎng)14.4%）。

2、市級(jí)支出預(yù)算安排情況。根據(jù)市委、市政府確定的經(jīng)濟(jì)和財(cái)政工作重點(diǎn)，2012年市本級(jí)預(yù)算編制和安排的主要內(nèi)容是：

（1）確保規(guī)范收入分配政策和財(cái)政供養(yǎng)人員經(jīng)費(fèi)支出。落實(shí)規(guī)范收入分配制度改革，足額安排“干部職工工資、離退休費(fèi)、調(diào)資以及津補(bǔ)貼、績(jī)效工資”等人員經(jīng)費(fèi)支出。

（2）全面落實(shí)民生工程配套任務(wù)。市級(jí)安排民生工程支出預(yù)算12,231萬元，其中：農(nóng)村能源建設(shè)132萬元，農(nóng)村飲水工程200萬元，扶貧移民搬遷390萬元，殘疾人事業(yè)配套77.5萬元，救助站建設(shè)200萬元，新農(nóng)保試點(diǎn)市級(jí)補(bǔ)助400萬元，新農(nóng)合市級(jí)配套891萬元，基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)償164萬元，城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)試點(diǎn)市級(jí)財(cái)政配套306萬元，城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)市級(jí)負(fù)擔(dān)資金606萬元，城鎮(zhèn)居民和農(nóng)村居民最低生活保障市級(jí)配套1,800萬元，提高農(nóng)村五保戶供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助和農(nóng)村五保戶供養(yǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)建設(shè)市級(jí)配套792萬元，“義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制”寄宿生生活補(bǔ)助配套資金950萬元，校舍維修改造長(zhǎng)效機(jī)制市級(jí)承擔(dān)資金603萬元，“蛋奶工程”1,528萬元，職業(yè)學(xué)校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助市級(jí)配套142.6萬元，城市和農(nóng)村社區(qū)服務(wù)體系建設(shè)市級(jí)配套674萬元。

（3）努力加大“三農(nóng)”投入力度。安排農(nóng)林水事務(wù)專項(xiàng)預(yù)算3,737萬元，其中：綠色產(chǎn)業(yè)資金1,500萬元，防汛抗旱100萬元。

（4）支持各項(xiàng)公共事業(yè)發(fā)展。安排教育、文化、體育、計(jì)劃生育、科學(xué)、衛(wèi)生、公共安全等公共事業(yè)專項(xiàng)預(yù)算13,333萬元。重點(diǎn)加大了對(duì)計(jì)劃生育、職業(yè)教育、公共衛(wèi)生以及維護(hù)穩(wěn)定和公檢法司、消防、武警等的投入力度。

（5）嚴(yán)格控制一般性支出，市本級(jí)部門單位公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)仍維持上年水平，實(shí)行“零增長(zhǎng)”。

（6）保證抵御重大自然災(zāi)害和財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)需要，建立突發(fā)公共事件防范體系，安排總預(yù)備費(fèi)1,000萬元。

在作上述預(yù)算安排的同時(shí)，為貫徹落實(shí)中省擴(kuò)大內(nèi)需、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的各項(xiàng)措施，市財(cái)政將進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目整合和資金整合力度，積極推進(jìn)跨類別、跨部門和部門內(nèi)部財(cái)政性資金的整合，集中財(cái)力辦大事、辦難事、辦急事。為此，在年度預(yù)算執(zhí)行中，將通過多方籌措和整合項(xiàng)目、整合資金等方式，集中1.6億元重點(diǎn)建立支持發(fā)展“三項(xiàng)機(jī)制”，即：建立產(chǎn)業(yè)發(fā)展機(jī)制，籌集9,450萬元用于全市重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目前期、航空工業(yè)園區(qū)建設(shè)、中小企業(yè)、蔬菜市場(chǎng)和基地建設(shè)，以及支持旅游等優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；建立政府償債機(jī)制，籌集5,000萬元用于防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；建立激勵(lì)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，籌集2,000萬元用于對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、財(cái)政增收、民生保障，以及招商引資、企業(yè)繳稅等成績(jī)突出的縣區(qū)、部門和企業(yè)的獎(jiǎng)勵(lì)。這樣，連同調(diào)入政府調(diào)控非稅收入等資金1.1億元，共新增2.7億元，積極主動(dòng)地落實(shí)市委、市政府重大決策和部署，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)突破發(fā)展。

三、2012年財(cái)政重點(diǎn)工作

2012年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立90周年，也是“十二五”規(guī)劃的開局之年，做好今年的財(cái)政工作，對(duì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)較快發(fā)展意義重大。按照市委、市政府對(duì)財(cái)政工作的部署和要求，切實(shí)抓好以下重點(diǎn)工作。

（一）以做大財(cái)政收支規(guī)模為目標(biāo)，不斷提高財(cái)政保障能力。堅(jiān)持重點(diǎn)稅源監(jiān)控與提高收入質(zhì)量?jī)墒肿?，加大?cái)政收入組織、協(xié)調(diào)、征管和激勵(lì)力度，確保財(cái)政收入依法征收、足額入庫(kù)。堅(jiān)持依法治稅，認(rèn)真落實(shí)好各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，營(yíng)造有利于加快發(fā)展的財(cái)稅環(huán)境。發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，重點(diǎn)支持工業(yè)園區(qū)、優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)和重大項(xiàng)目建設(shè)，積極支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)做大做強(qiáng)。精心謀劃新時(shí)期財(cái)源建設(shè)的目標(biāo)任務(wù)、主攻方向、激勵(lì)獎(jiǎng)勵(lì)和保障措施，力促“經(jīng)濟(jì)總量增加、社會(huì)效益增進(jìn)、投資客商增利、各級(jí)財(cái)政增收”多贏局面的形成。及時(shí)掌握資金政策信息，加大爭(zhēng)取中省資金投入和政策支持力度，進(jìn)一步提高財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支持能力。

（二）以增投入提水平為重點(diǎn)，全力保障和改善民生。一是全面落實(shí)各項(xiàng)社會(huì)保障和改善民生的政策。千方百計(jì)實(shí)施好促進(jìn)就業(yè)、收入倍增、全民社保、教育提升、衛(wèi)生健康、文化惠民、住房保障、消除貧困、生活環(huán)境、生產(chǎn)服務(wù)等民生工程“十大領(lǐng)域”；持續(xù)提高民生支出占財(cái)政總支出的比重，確保將今年新增財(cái)力的80%以上用于民生，努力使發(fā)展成果惠及廣大人民群眾；繼續(xù)提高農(nóng)民收入和城鄉(xiāng)困難群眾保障水平，支持實(shí)施“農(nóng)民增收七大工程”，扎實(shí)做好新農(nóng)保和居民養(yǎng)老保險(xiǎn)擴(kuò)面工作，新農(nóng)合和城鎮(zhèn)居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助年人均標(biāo)準(zhǔn)分別提高80元，新農(nóng)合住院報(bào)銷比例提高到60%，城鎮(zhèn)職工和城鎮(zhèn)居民醫(yī)保住院醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷比例普遍達(dá)到70%和50%以上，繼續(xù)提高企業(yè)退休職工養(yǎng)老金發(fā)放水平，特別是較大幅度提高國(guó)有紡織、食品、森工等企業(yè)職工收入；積極提高參保率，加快實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)低保三項(xiàng)社會(huì)保障的全覆蓋。二是大幅度增加教育投入。2012年全市新增教育支出4.8億元，比上年增長(zhǎng)25％；全面提高城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，努力實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)一體、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助體系；積極拓寬教育經(jīng)費(fèi)籌措渠道，確保2012年教育支出占財(cái)政支出的比重比上年明顯提高，為2012年實(shí)現(xiàn)全市教育支出占財(cái)政支出的比重達(dá)到17%奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。三是加大保障性安居工程建設(shè)力度。積極創(chuàng)新財(cái)政支持方式，放大財(cái)政政策效能，建立健全保障性安居工程建設(shè)的長(zhǎng)效機(jī)制；支持推進(jìn)廉租房、公共租賃房、農(nóng)村危房、棚戶區(qū)改造等保障性住房建設(shè)；支持地質(zhì)災(zāi)害區(qū)域、生態(tài)保護(hù)區(qū)域的群眾和貧困人口移民搬遷。四是積極做好收入分配改革；支持好提高城鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院建設(shè)、完善藥品“三統(tǒng)一”制度和公立醫(yī)院改革；加快推進(jìn)“重點(diǎn)鎮(zhèn)綜合文體中心”建設(shè)等八大文化惠民工程，形成覆蓋城鄉(xiāng)的公共文化服務(wù)體系；繼續(xù)支持“平安”建設(shè)，加大法律援助、社區(qū)矯正和安置幫教經(jīng)費(fèi)投入。

（三）以調(diào)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)方式為主線，落實(shí)好積極財(cái)政政策。一是把保護(hù)生態(tài)和發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、工業(yè)園區(qū)、綠色產(chǎn)業(yè)置于財(cái)政扶持的優(yōu)先位置，采取補(bǔ)助、貼息、減免稅費(fèi)等政策措施，促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級(jí)，重點(diǎn)支持建筑安裝、有色冶金、煙草食品、生物醫(yī)藥、新型材料和高新科技等優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)，打造我市經(jīng)濟(jì)核心競(jìng)爭(zhēng)力。二是積極做好項(xiàng)目爭(zhēng)取、項(xiàng)目管理和項(xiàng)目?jī)?chǔ)備工作，支持重大工程項(xiàng)目、重要基礎(chǔ)設(shè)施、重點(diǎn)民生工程和重點(diǎn)鎮(zhèn)建設(shè)，增強(qiáng)發(fā)展動(dòng)力。三是支持旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加強(qiáng)重點(diǎn)景區(qū)景點(diǎn)建設(shè)，培育旅游品牌，打造旅游精品，提高我市旅游競(jìng)爭(zhēng)力。四是綜合運(yùn)用資本注入、專項(xiàng)補(bǔ)助和獎(jiǎng)勵(lì)等方式，支持中小企業(yè)發(fā)展和信用擔(dān)保體系建設(shè)，促進(jìn)中小企業(yè)技術(shù)改造、市場(chǎng)開拓和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。

（四）以強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)為突破，著力推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。一是支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。按照“適應(yīng)市場(chǎng)，因地制宜，突出特色，發(fā)揮優(yōu)勢(shì)”的原則，繼續(xù)加大對(duì)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、優(yōu)勢(shì)特色農(nóng)產(chǎn)品和良種基地建設(shè)及龍頭企業(yè)的扶持力度，支持拓寬農(nóng)民增收渠道。二是加大強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)力度。認(rèn)真落實(shí)各類惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，確保強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)投入不斷增加、補(bǔ)貼落到實(shí)處。三是大力推進(jìn)農(nóng)田水利建設(shè)。認(rèn)真貫徹《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于加快水利改革發(fā)展的決定》，積極爭(zhēng)取中省專項(xiàng)資金支持，加快農(nóng)田水利建設(shè)和灌區(qū)改造步伐，大力支持重點(diǎn)水利工程和水利設(shè)施建設(shè)。四是努力增加對(duì)村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)的投入，合理確定村干部報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)，探索實(shí)行村干部養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，全面推行村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)工作。五是支持推進(jìn)農(nóng)村居民進(jìn)城落戶。落實(shí)好鼓勵(lì)農(nóng)村居民進(jìn)城落戶的各項(xiàng)財(cái)稅政策，謀劃好農(nóng)民進(jìn)城落戶后在醫(yī)療、養(yǎng)老、住房等相關(guān)制度方面的政策銜接，把支持農(nóng)村居民進(jìn)城落戶工作抓實(shí)、抓好，確保搬得出、穩(wěn)得住、能致富，提高他們的生活水平。

（五）以推改革強(qiáng)機(jī)制為抓手，全面推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理。一是完善政府預(yù)算編制體系，逐步建立與財(cái)力水平相適應(yīng)的公用經(jīng)費(fèi)定員定額管理辦法，穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算公開。二是深化國(guó)庫(kù)集中支付改革，加快對(duì)所有財(cái)政資金和所有預(yù)算單位的全覆蓋步伐，逐步實(shí)現(xiàn)“橫向到邊、縱向到底”的改革目標(biāo)。三是強(qiáng)化政府債務(wù)管理。健全債務(wù)預(yù)警機(jī)制，規(guī)范和完善融資平臺(tái)公司運(yùn)作，嚴(yán)格債務(wù)舉借和擔(dān)保行為，優(yōu)化債務(wù)資金投向，增強(qiáng)“造血”功能，努力實(shí)現(xiàn)債務(wù)舉借、使用、收益、歸還的良性循環(huán)。四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督。財(cái)政資金運(yùn)行的安全高效，源于管理的科學(xué)規(guī)范，要建立和完善財(cái)政信息公開、科學(xué)民主決策、績(jī)效考評(píng)和監(jiān)督檢查等“四項(xiàng)制度”，把財(cái)政監(jiān)督貫穿于財(cái)政運(yùn)行的各個(gè)環(huán)節(jié)，推動(dòng)財(cái)政監(jiān)督與財(cái)政中心工作的同步發(fā)展。五是加強(qiáng)一般性支出管理。嚴(yán)格管理公務(wù)接待、因公出國(guó)（境）、會(huì)議費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行等“四項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”，從嚴(yán)控制樓堂館所建設(shè)、辦公用房裝修以及慶典等方面的經(jīng)費(fèi)支出。六是穩(wěn)步推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制改革試點(diǎn)工作，對(duì)確定的發(fā)展基礎(chǔ)較好、潛力較大的重點(diǎn)鎮(zhèn)，賦予其必要的預(yù)算管理職責(zé)和財(cái)力，促使其進(jìn)一步做大做強(qiáng)。