導(dǎo)語：如何才能寫好一篇授信調(diào)查報告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

由以上數(shù)據(jù)可以看出，低收入者的比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于高收入者，兩端人數(shù)均較少，而大部分人收入基本在中間檔次，從萬～萬元的收入者占。

薪資收入排名前位的行業(yè)中，業(yè)年薪排在第一，其值為元。年是業(yè)寒冷的冬天，其行業(yè)排名卻是第一，可見冬天來了，春天將會更輝煌。排在第二的是媒體廣告業(yè)，其平均年薪是元，后面行業(yè)及其平均年薪依次排行為金融保險（元）、商業(yè)貿(mào)易（元）、咨詢法律（元）、建筑房地產(chǎn)（元）、醫(yī)藥保健（元）、教育研究（元）、機械儀表（元）、其他類行業(yè)（元）、政府公用事業(yè)（元）、石油化工（元）、礦產(chǎn)冶金（元）、餐飲旅游（元）、紡織服裝（元）、交通運輸（元）。

經(jīng)營管理者收入最多

調(diào)查顯示，從事經(jīng)營和管理類的職業(yè)年薪為最高，其平均值為元。其次分別為技術(shù)（元）、銷售（元）、編輯記者翻譯元）、律師法律工作者（元）、公關(guān)市場廣告（元）、后勤物流（元）、財務(wù)審計（元）。

按城市劃分，從事銷售工作的，深圳的平均年薪為最高，高達(dá)元。經(jīng)營和管理工作者，廣州排名第一，約為元，深圳緊跟其后，為元。公關(guān)市場廣告職業(yè)者，廣州以元勝于北京（元）。編輯記者翻譯職業(yè)者，北京當(dāng)仁不讓，其年薪為元，第二名深圳被甩到元。財務(wù)審計的高薪收入還是產(chǎn)生在經(jīng)濟中心上海市，其平均年薪為元。

各城市收入差距大

篇2

關(guān)鍵詞：留守學(xué)生；心理問題；調(diào)查報告

中圖分類號：G632 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：B 文章編號：1672-1578（2012）11-0036-02

隨著經(jīng)濟和社會的快速發(fā)展，在我國廣大農(nóng)村地區(qū)，越來越多的家庭夫妻雙雙離開故土，外出務(wù)工。據(jù)有關(guān)資料顯示，全國現(xiàn)有流動人口已超過1.8億，而因父母雙方或一方外出打工而形成的由父親或母親一方撫養(yǎng)的“單親家庭”、由祖父母或親戚代為撫養(yǎng)的孩子，在各地農(nóng)村則多達(dá)數(shù)千萬。不可遏止的外出務(wù)工潮造成農(nóng)村許多孩子短期或長期失去了直接監(jiān)護(hù)人，形成了諸多事實上的“單親家庭”或“隔代教育”現(xiàn)象。

留守的孩子們除父親或母親沒有外出而親自撫養(yǎng)的以外，絕大多數(shù)是由他們的祖父母、外祖父母等這些隔代直系親屬來撫養(yǎng)，由于祖孫兩輩之間年齡相差懸殊，無論是認(rèn)知代溝還是心理代溝都比較明顯，這就使得這部分孩子的家庭教育成為了問題。他們的臨時監(jiān)護(hù)人對他們只能提供必要的生活上的幫助，而對其人格的培養(yǎng)與心理的引導(dǎo)則明顯力不從心。這些孩子由于在家缺少必須的約束與管理，在學(xué)校又沒有很好的有針對性的教育管理，在社會上又缺乏必要的關(guān)愛機制，使得孩子們往往很容易受到社會不良現(xiàn)象的影響，思想上和行為上出現(xiàn)問題往往得不到及時的排解，于是出現(xiàn)諸如內(nèi)向、孤僻，不合群，不善與人交流，脾氣暴躁，沖動易怒，早戀等不良行為，甚至出現(xiàn)違法犯罪。據(jù)統(tǒng)計，近年來全國青少年犯罪率居高不下，其中，留守少年犯罪占青少年犯罪總數(shù)的70%左右。留守少年的心理問題已經(jīng)成為影響學(xué)校教育工作成效甚至影響社會安定的重要問題之一，必須引起全社會的關(guān)注，尤其是我們這些教育工作者的高度關(guān)注。為了準(zhǔn)確把握農(nóng)村初中留守學(xué)生的心理現(xiàn)象，有針對性地加強學(xué)校管理，促進(jìn)學(xué)生身心的健康成長，我們設(shè)計了一份《中學(xué)生心理健康綜合測量量表》，于2012年4月28日對我校三個年級共423名學(xué)生（其中184名為留守學(xué)生）進(jìn)行了問卷調(diào)查，并對非留守學(xué)生和留守學(xué)生的心理問題調(diào)查情況進(jìn)行了分析和比較研究。

1.問卷項目

(1)你夜里睡覺時，是否總想著明天的功課·

(2)老師在向全班提問時,你是否會覺得是在提問自己而感到不安·

(3)你是否一聽說“要考試”心里就緊張·

(4)你考試成績不好時，心里是否感到不快·

(5)你學(xué)習(xí)成績不好時，是否總是提心吊膽·

(6)考試時，當(dāng)你想不起來原先掌握的知識時，你是否會感到焦慮·

(7)你考試后，在沒有知道成績之前，是否總是放心不下·

(8)你是否一遇到考試，就擔(dān)心會考壞·

(9)你是否希望考試能順利通過·

(10)你在沒有完成任務(wù)之前，是否總擔(dān)心完不成任務(wù)·

(11)你當(dāng)著大家的面朗讀課文時，是否總是怕讀錯·

(12)你是否認(rèn)為學(xué)校里得到的學(xué)習(xí)成績總是不大可靠的·

(13)你是否認(rèn)為你比別人更擔(dān)心學(xué)習(xí)·

(14)你是否做過考試考壞了的夢·

(15)你是否做過學(xué)習(xí)成績不好時，受到爸爸媽媽或老師訓(xùn)斥的夢·

(16)你是否經(jīng)常覺得有同學(xué)在背后說你的壞話·

(17)你受到父母批評后，是否總是想不開，放在心上·

(18)你倆在游戲或與別人的競爭中輸給對方，是否就不想再干了·

(19)人家在背后議論你，你是否感到討厭·

(20)你在大家面前或老師提問時，是否會臉紅·

(21)你是否很擔(dān)心叫你擔(dān)任班干部·

(22)你是否總是覺得好像有人在注意你·

(23)在工作或?qū)W習(xí)時，如果有人注意你，你心里是否緊張·

(24)你受到批評時，心情是否不愉快·

(25)你受到老師批評時，心理是否總是不安·

(26)同學(xué)們在笑時，你是否也不大會笑·

(27)你是否覺得到同學(xué)家里去玩不如在自己家時玩·

(28)你和大家在一起時，是否也覺得自己是孤單的一個人·

(29)你是否覺得和同學(xué)一起玩，不如自己一個人玩·

(30)同學(xué)們在交談時，你是否想加入·

(31)你和大家在一起時，是否覺得自己是多余的人·

(32)你是否討厭參加運動會和文藝演出會·

(33)你的朋友是否很少·

(34)你是否不喜歡同別人談話·

(35)在人多的地方，你是否覺得很怕·

(36)你在體育比賽輸了時，心里是否一直認(rèn)為自己不好·

(37)你受到批評后，是否總認(rèn)為是自己不好·

(38)別人笑你的時候，你是否會認(rèn)為是自己做錯了什么事·

(39)你學(xué)習(xí)成績不好時，是否總是認(rèn)為是自己不用功的緣故·

(40)你失敗的時候，是否總是認(rèn)為是自己的責(zé)任·

(41)大家受到責(zé)備時，你是否認(rèn)為主要是自己的過錯·

(42)你在參加體育項目比賽時，是否一出錯就特別留神·

(43)碰到為難的事情時，你是否認(rèn)為自己難以應(yīng)付·

(44)你是否有時會后悔，那件事不做就好·

(45)你和同學(xué)吵架以后，是否總是認(rèn)為是自己的錯·

(46)你心里是否總想為班級做點好事·

(47)你學(xué)習(xí)的時候，思想是否經(jīng)常駐開小差·

篇3

大學(xué)生的三下鄉(xiāng)社會實踐活動涉及面廣，內(nèi)容豐富，為大學(xué)生了解中國國情開啟了一扇窗口，密切了高等教育與新農(nóng)村建設(shè)的關(guān)系，有益于高教體系建立針對性和切合實際的促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)的策略和途徑。

二 、農(nóng)村留守兒童心理問題表現(xiàn)及成因

隨著我國工業(yè)化、城市化進(jìn)程的不斷推進(jìn)，廣大農(nóng)民紛紛進(jìn)城務(wù)工就業(yè)，隨之而來的人口遷移帶來了許多社會問題，農(nóng)村留守兒童心理健康問題便是其中一個。留守兒童大多存在自卑、不自信、自閉、叛逆、壓抑、孤僻等心理問題，這主要是由以下幾個方面的因素造成的：

1. 成長背景復(fù)雜。農(nóng)村留守兒童大多家庭經(jīng)濟條件比較差，尤其是生活在相對偏遠(yuǎn)的農(nóng)村的孩子。由于他們的父母大多或離異，或離世，或因經(jīng)濟困難常年在外打工，他們一般由爺爺奶奶或其他長輩撫養(yǎng)，導(dǎo)致他們?nèi)鄙俑笎勰笎郏渤３Ｊ艿剿说某靶?，所以他們更懂得世態(tài)炎涼，這類孩子內(nèi)心世界對社會差別感受到的強烈不平等，易產(chǎn)生自卑、自控能力不強、意志力薄弱、戒備能力強等不良心理。

2. 文化背景差異大。很多父母希望自己的孩子接受更好的教育，于是他們便把孩子接到所在城市上學(xué)，但這類孩子是介于城市和農(nóng)村這兩個群體之間的一個特殊群體，他們的文化基礎(chǔ)較差，無法在短時間內(nèi)適應(yīng)生活,不同的口音、不同的教材、不同的教學(xué)進(jìn)度以及不同的教學(xué)方式使得他們的成績較本地孩子差，受到來自本地孩子的歧視，讓他們承受著一定的心理壓力。主要表現(xiàn)為兩個方面:一是沒有學(xué)習(xí)熱情,缺乏成就感,情緒不穩(wěn)定,如忍受性低、孤獨感強等;二是缺乏團(tuán)體歸屬感,易產(chǎn)生不良情緒如反抗傾向、被壓迫感等。同時, 農(nóng)民工子女還普遍存在自信心不足、自我評價偏低、自卑、自閉、壓抑等心理特征。這些原因?qū)е铝鲃觾和a(chǎn)生厭學(xué)態(tài)度。

3. 監(jiān)護(hù)人監(jiān)護(hù)不到位。由于父母本身文化素質(zhì)低，不在身邊，留守兒童的臨時監(jiān)護(hù)人又大多年老體弱，文化素質(zhì)也不行，天高皇帝遠(yuǎn)，在這樣的背景下，他們仿佛脫了韁的野馬，沒人管，不會管，或者管不了。對于后來被父母接到所在城市一起生活的孩子來說，父母工作大多不穩(wěn)定,他們的居住場所也不固定,而且出于經(jīng)濟上的考慮,租住房往往都是在環(huán)境較差、出行不便、租金低廉的地方。為了改變現(xiàn)狀，父母每天早出晚歸，回到家里就顯得非常的疲憊，對于孩子身上出現(xiàn)的一些不好的問題，他們根本就沒了心情與孩子進(jìn)行思想上的交流和溝通，不是責(zé)罵就是打，這樣一來,孩子就沒有一種家的歸屬感，言行上就會出現(xiàn)叛逆的表現(xiàn)。

4. 學(xué)校教育和家庭教育脫節(jié)。留守兒童的父母因為常年在外打工，居無定所，學(xué)校和家長很難建立固定的聯(lián)系方式。導(dǎo)致學(xué)校無法及時將孩子表現(xiàn)出的一些問題反饋給父母，父母也不能夠及時的給予糾正。對于孩子的一些錯誤言行，臨時監(jiān)護(hù)人憑著人家的孩子不好管的心理，對其說兩句便聽之任之，是為管不了。

5. 缺少存在感。留守兒童從某種程度上來說是被遺忘的一類群體，除了物質(zhì)的缺失，他們還普遍感覺缺少愛，缺少被關(guān)心關(guān)注，沒有存在感。因此他們往往會表現(xiàn)出一幅無所謂、不可一世的態(tài)度，或者采取一些乖張或過激行為來引人注意，證明自己的存在，獲取心里的存在感、充實感。而且，他們的那些乖張過激行為往往是威脅社會穩(wěn)定的隱患，一些行為甚至已經(jīng)造成了不良后果。

三、調(diào)查問題建議

農(nóng)村留守兒童心理健康問題不僅關(guān)乎對留守兒童負(fù)責(zé)，更是對國家、社會的長期穩(wěn)定和長遠(yuǎn)發(fā)展負(fù)責(zé)，因此全社會應(yīng)該一起來關(guān)注農(nóng)村留守兒童心理健康,讓所有的留守兒童都能夠在共同的藍(lán)天下一起成長。

1.繼續(xù)關(guān)注三農(nóng)，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，增加農(nóng)民收入。農(nóng)村之所以存在大量留守兒童，一個主要原因就是他們的父母因家庭經(jīng)濟困難而不得不外出打工，以爭取改善家庭經(jīng)濟拮據(jù)的狀況。留守兒童也常常因為家境貧寒和缺少父母的愛而遭到恥笑，感到自卑。所以，大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，增加農(nóng)民收入，使父母盡量在家打工，給出更多的時間照顧孩子，是解決農(nóng)村留守兒童心理健康問題的一個重要舉措。

2.關(guān)心貧困農(nóng)民工子女，進(jìn)一步完善義務(wù)教育管理體制，切實保障其完成義務(wù)教育。很多留守兒童或因為經(jīng)濟原因，或因為自身心理原因，往往在義務(wù)教育還未進(jìn)行完就已經(jīng)輟學(xué)，過早踏入社會。幫助留守兒童完成義務(wù)教育，不但能增加他們的知識量，而且學(xué)校還能在心理上給予他們更多正確的引導(dǎo)和關(guān)心，幫助他們樹立正確的世界觀、人生觀，從而減少他們步入歧途的機會。對此，我們可以采取以下措施：一，采取減、免、捐等措施，通過多種方式多種渠道籌措資金，幫助貧困農(nóng)民工子女完成義務(wù)教育。二，對進(jìn)城務(wù)工人員中貧困家庭子女入學(xué)，在接受政府、學(xué)校及個人資助時與本地學(xué)生同等對待。對家庭確有困難的學(xué)生，學(xué)校要采取多種措施，籌措經(jīng)費。三，利用好希望工程、教育基金會和個人捐助等渠道，資助貧困農(nóng)民工子女完成學(xué)業(yè)。四，學(xué)校定期進(jìn)行家訪，加強學(xué)習(xí)教育和家庭教育的聯(lián)系，了解更多學(xué)生情況，并給不重視孩子教育的父母或其他監(jiān)護(hù)人做思想工作，減少孩子輟學(xué)失學(xué)率。

3.父母應(yīng)加強與留守兒童的思想溝通，盡量抽空回家見見孩子。父母打工再辛苦，最終目的都是為了孩子，為了家庭的幸福，而幸福與否與物質(zhì)的增加并不一定成正比，有了豐富的物質(zhì)但缺乏精神的滿足，那算不得幸福。所以，孩子的父母，除了給予孩子物質(zhì)的同時還要給予他們精神的慰藉。與孩子進(jìn)行思想上的交流和溝通，在很大程度上是給予他們他們心靈的安慰。現(xiàn)代社會不是古代，天遠(yuǎn)地遠(yuǎn)的距離都可以通過電話拉得很近，父母在遠(yuǎn)處若能常常打電話了解他們的煩惱，聽他們的故事，從中及時發(fā)現(xiàn)并糾正他們的錯誤思想和言行，讓他們感覺到父母雖然再遠(yuǎn)方，卻仿若在身邊一樣的關(guān)注著自己。再時間允許的情況下，不要舍不得那幾個路費，衡量一下究竟是錢重要還是孩子重要，常回家看看孩子，增加親子關(guān)系。

4.鼓勵社會各界人士給予留守兒童更多的關(guān)心、關(guān)注。沒有誰愿意被人遺忘，如果愿望被遺忘，只能說明他是害怕人家記不得自己，所以告訴自己要遺忘。留守兒童大多有這樣的心理，他們?nèi)睈?，沒有存在感，或者覺得自己的存在是多余的，所以渴望他人(尤其是親人、朋友記得自己)關(guān)心、關(guān)注自己，但他們害怕，害怕被忽視，被當(dāng)成自己隱形人!如果感覺到被親人、朋友忽視了，他們會很受傷，如果他們確實是這樣，社會各界的你們請一定要看見他們!不要忽視他們!給予他們除了物質(zhì)更有精神上的關(guān)照顧。

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第一章 總 則

第一條 為建立定崗定責(zé)、盡職免責(zé)、失職問責(zé)的信貸管理機制，促進(jìn)審慎經(jīng)營，提高信貸管理水平和資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》、《***省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱信貸工作盡職是指在整個信貸業(yè)務(wù)流程中各崗位工作人員應(yīng)盡的職責(zé)。

第三條 本辦法是信貸人員履行職責(zé)和失職問責(zé)的依據(jù)，適用于全省農(nóng)村信用社（含農(nóng)村合作銀行，下同）。

第二章 工作職責(zé)

第四條 受理崗職責(zé)：負(fù)責(zé)受理客戶申請和對客戶的主體資格、借款資料、貸款條件等進(jìn)行初審。

第五條 調(diào)查崗職責(zé)。調(diào)查崗包括信貸調(diào)查人員、部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)。

（一）調(diào)查人員職責(zé)：負(fù)責(zé)調(diào)查評價工作，對調(diào)查報告和資料的真實性、完整性負(fù)責(zé)。

（二）調(diào)查部門負(fù)責(zé)人職責(zé)：負(fù)責(zé)審核調(diào)查報告，對調(diào)查程序的合規(guī)性、公正性、合理性和評價方法的正確性負(fù)責(zé)。同時應(yīng)直接參與轄內(nèi)大額信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查評價工作。

（三）分管領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)：負(fù)責(zé)審定信貸調(diào)查報告，對調(diào)查報告的整體質(zhì)量負(fù)責(zé)。同時應(yīng)組織或直接參與轄內(nèi)集團(tuán)客戶和重大項目的信貸調(diào)查評價工作。

第六條 審查崗職責(zé)。審查崗包括信貸審查人員、部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)和信貸審查專員。

（一）信貸審查人員職責(zé)：負(fù)責(zé)按規(guī)定的審查內(nèi)容對信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)合法性、可行性和資料完整性進(jìn)行審查，有效識別和充分揭示風(fēng)險，提出是否同意支持的意見和防范控制風(fēng)險的措施。

（二）審查部門負(fù)責(zé)人職責(zé)：負(fù)責(zé)審核審查報告，對審查程序的合規(guī)性、公正性、合理性和審查方法的正確性負(fù)責(zé)。同時應(yīng)直接參與對大額信貸業(yè)務(wù)的審查工作。

（三）分管領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)：負(fù)責(zé)審定信貸審查報告，對審查報告的整體質(zhì)量負(fù)責(zé)。

（四）信貸審查專員職責(zé)：負(fù)責(zé)按規(guī)定的審查內(nèi)容對信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)合法性、可行性和資料完整性進(jìn)行獨立審查，有效識別和充分揭示風(fēng)險，提出是否同意支持的意見和防范控制風(fēng)險的措施。

第七條 信貸審批崗職責(zé)。信貸審批崗包括信貸審批委員會（以下簡稱貸審會）的主任委員、副主任委員、委員以及有權(quán)作出信貸決策的其他人員。

（一）貸審會委員職責(zé)：負(fù)責(zé)審議信貸業(yè)務(wù)，并對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行表決。

（二）貸審會主任委員職責(zé)：負(fù)責(zé)貸審會工作，按規(guī)定審議信貸業(yè)務(wù)。

（三）聯(lián)社理事長職責(zé)：負(fù)責(zé)行使一票否決權(quán)。

信用社信貸審批小組組長及成員職責(zé)比照本條規(guī)定執(zhí)行。

第八條 放款操作崗職責(zé)。放款操作崗包括放款操作人員、法律審查人員、會計人員和放款部門負(fù)責(zé)人。

（一）放款操作人員職責(zé)：負(fù)責(zé)按照要求落實貸前條件和用款條件，辦理放款手續(xù)，登記錄入人行征信系統(tǒng)，收集、整理和移交客戶檔案資料。

（二）法律事務(wù)崗職責(zé)：負(fù)責(zé)在放款前對信貸業(yè)務(wù)的合同文本、法律文書及相關(guān)憑證等資料，進(jìn)行合法性、合規(guī)性、完整性和有效性審查。

（三）會計崗職責(zé)：負(fù)責(zé)依據(jù)信貸審批表和放款通知書，審核信貸人員辦理的信貸業(yè)務(wù)是否經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)，按規(guī)定對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

（四）放款部門負(fù)責(zé)人職責(zé)：負(fù)責(zé)組織和管理放款環(huán)節(jié)的相關(guān)工作。

第九條 貸后檢查崗職責(zé)。貸后檢查崗包括貸后檢查人員和部門負(fù)責(zé)人。

（一）貸后檢查崗人員職責(zé)：負(fù)責(zé)按規(guī)定的頻率和內(nèi)容對借款人、擔(dān)保人、抵（質(zhì)）押物進(jìn)行貸后檢查，對貸后檢查發(fā)現(xiàn)的問題及時進(jìn)行處理或提出處理建議報告部門負(fù)責(zé)人；按時發(fā)送貸款本息催收通知書，及時收回貸款本息和確保訴訟時效。

（二）貸后檢查部門負(fù)責(zé)人職責(zé)：負(fù)責(zé)組織和管理貸后檢查工作，對貸后檢查人員報告的問題及時進(jìn)行處理。同時應(yīng)直接參與大額信貸業(yè)務(wù)的貸后檢查工作。

第十條 風(fēng)險管理崗職責(zé)。風(fēng)險管理崗包括風(fēng)險管理人員和部門負(fù)責(zé)人。

（一）風(fēng)險管理人員職責(zé)：負(fù)責(zé)對貸后檢查部門發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險預(yù)警信號進(jìn)行識別，并提出化解風(fēng)險建議。

（二）風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)人職責(zé)：負(fù)責(zé)對風(fēng)險管理人員提出的化解建議及時進(jìn)行處理或提交風(fēng)險管理委員會決策。

第十一條 資產(chǎn)保全崗職責(zé)。資產(chǎn)保全崗包括資產(chǎn)保全人員和部門負(fù)責(zé)人。

（一）資產(chǎn)保全人員職責(zé)：負(fù)責(zé)對不良信貸客戶的管理，對問題類客戶的法律訴訟；負(fù)責(zé)接收、管理和處置抵債資產(chǎn)。

（二）資產(chǎn)保全部門負(fù)責(zé)人職責(zé)：負(fù)責(zé)資產(chǎn)保全工作，重大資產(chǎn)保全事項提交風(fēng)險管理委員會決策。

第十二條　檔案管理崗 職責(zé)：檔案管理崗包括檔案管理人員和部門負(fù)責(zé)人。

（一）檔案管理人員職責(zé)：負(fù)責(zé)接收、登記信貸業(yè)務(wù)資料和整理、裝訂、保管、交接信貸檔案，對信貸檔案的完整性負(fù)責(zé)。

（二）部門負(fù)責(zé)人職責(zé)：負(fù)責(zé)組織和督促檔案管理人員按照規(guī)定進(jìn)行收集、整理、保管、借閱和移交信貸檔案。

第十三條 盡職調(diào)查崗職責(zé)。盡職調(diào)查崗包括盡職調(diào)查人員和盡職調(diào)查部門負(fù)責(zé)人。

（一）盡職調(diào)查人員職責(zé)：負(fù)責(zé)對信貸工作人員在辦理信貸業(yè)務(wù)工作中是否盡職進(jìn)行調(diào)查，并提出責(zé)任認(rèn)定建議。

（二）部門負(fù)責(zé)人主要職責(zé)：負(fù)責(zé)審核盡職調(diào)查報告，并提出初步認(rèn)定意見。同時應(yīng)直接參與大額信貸業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查。

第十四條 本章規(guī)定的職責(zé)，如果由同一部門或人員履行多個部門或多個崗位的職責(zé)，則由其部門負(fù)責(zé)人和崗位責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)。

第三章 盡職調(diào)查

第十五條 當(dāng)信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)下列情況時，應(yīng)進(jìn)行盡職調(diào)查。

（一）當(dāng)貸款劣變時（進(jìn)入不良貸款，農(nóng)戶小額信用貸款除外），應(yīng)對貸款調(diào)查、審查、審批和貸后管理行為進(jìn)行盡職調(diào)查；

（二）當(dāng)對貸款進(jìn)行以資抵債處理時，應(yīng)對貸后管理、風(fēng)險管理行為進(jìn)行盡職調(diào)查；

（三）當(dāng)貸款進(jìn)入損失形態(tài)時，應(yīng)對風(fēng)險管理、抵債資產(chǎn)管理行為進(jìn)行盡職調(diào)查；

當(dāng)農(nóng)戶小額信用貸款進(jìn)入損失形態(tài)時，應(yīng)對調(diào)查、審查、評級授信、放款、貸后管理等各環(huán)節(jié)進(jìn)行盡職調(diào)查；

（四）當(dāng)核銷貸款時，應(yīng)對損失貸款的管理行為進(jìn)行盡職調(diào)查；

（五）在信貸業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查工作中，發(fā)現(xiàn)有違規(guī)行為的，必須進(jìn)行盡職調(diào)查。

第十六條 通過調(diào)查，對存在未盡職行為的，應(yīng)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究。

第四章　責(zé)任類型及責(zé)任認(rèn)定

第十七條　責(zé)任類型

（一）完全責(zé)任：故意違反有關(guān)法律、法規(guī)和業(yè)務(wù)操作規(guī)程，并由于其個體行為致使其他當(dāng)事人做出錯誤判斷、無法預(yù)見或控制信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險的；

（二）主要責(zé)任：在信貸業(yè)務(wù)操作中嚴(yán)重失職或非故意違規(guī)，對存在的風(fēng)險未能識別的；

（三）次要責(zé)任：因工作疏忽等原因未能識別信貸業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險。

第十八條　責(zé)任認(rèn)定

（一）調(diào)查、審查與審批

1．調(diào)查人員未按規(guī)定完整收集借款人資料的；對收集資料的合法性、真實性和有效性未進(jìn)行調(diào)查核實的；調(diào)查人員承擔(dān)主要責(zé)任，調(diào)查部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)次要責(zé)任。

2．調(diào)查人員未對借款人申請貸款的必要性、用途真實性進(jìn)行調(diào)查核實的，調(diào)查人員承擔(dān)主要責(zé)任，調(diào)查部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)次要責(zé)任。

3．調(diào)查人員未對保證人進(jìn)行實地核保，對保證人的代償能力、資信情況了解、分析不徹底，造成第二還款來源無法得到保障的；調(diào)查人員未調(diào)查核實抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值及實現(xiàn)抵（質(zhì)）押權(quán)的可行性、合法性，造成第二還款來源無法得到保障的，調(diào)查人員承擔(dān)主要責(zé)任，調(diào)查部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)次要責(zé)任。

4．調(diào)查評價報告中未反映和充分揭示集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)客戶的有關(guān)信息的，調(diào)查人員承擔(dān)主要責(zé)任，調(diào)查部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)次要責(zé)任。

5．調(diào)查報告的內(nèi)容不完整、分析方法不正確、調(diào)查結(jié)論不準(zhǔn)確的，調(diào)查人員、調(diào)查部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)共同承擔(dān)主要責(zé)任。

6．調(diào)查人員按領(lǐng)導(dǎo)授意進(jìn)行調(diào)查并形成調(diào)查報告的，調(diào)查人員承擔(dān)完全責(zé)任；調(diào)查部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)明知屬按領(lǐng)導(dǎo)授意調(diào)查的，與調(diào)查人員共同承擔(dān)完全責(zé)任。

7．調(diào)查報告未按規(guī)定反映客戶的主要風(fēng)險點和提出風(fēng)險防范措施的，調(diào)查人員、調(diào)查部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)共同承擔(dān)主要責(zé)任。

8．調(diào)查人員與客戶弄虛作假而形成調(diào)查報告誤導(dǎo)審查和審批決策的，調(diào)查人員承擔(dān)完全責(zé)任，調(diào)查部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)問題的，承擔(dān)主要責(zé)任；若調(diào)查部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)明知是弄虛作假形成調(diào)查報告的，與調(diào)查人員共同承擔(dān)完全責(zé)任。

9．調(diào)查環(huán)節(jié)的相關(guān)人員在調(diào)查報告上簽注的意見不明確的，視同同意上一崗位的所有意見，共同承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

10．審查人員未按規(guī)定的程序和內(nèi)容進(jìn)行審查的，審查人員承擔(dān)主要責(zé)任。

11．審查報告未按規(guī)定全面反映審查內(nèi)容的，或?qū)彶閳蟾娴姆治龇椒ú徽_、審查結(jié)論不準(zhǔn)確的，審查人員、審查部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)共同承擔(dān)主要責(zé)任。

12．審查同意了不符合產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策和信貸基本條件的信貸業(yè)務(wù)；審查人員、審查部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)共同承擔(dān)完全責(zé)任。

13．審查人員按領(lǐng)導(dǎo)授意進(jìn)行審查的，審查人員承擔(dān)完全責(zé)任；審查部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)明知屬按領(lǐng)導(dǎo)授意進(jìn)行審查的，與審查人員共同承擔(dān)完全責(zé)任。

14．審查人員故意提供虛假審查報告的，審查人員承擔(dān)完全責(zé)任，審查部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)問題的，承擔(dān)主要責(zé)任；若審查部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)明知是弄虛作假形成的審查報告，與審查人員共同承擔(dān)完全責(zé)任。

15．信貸審查專員未按規(guī)定的程序和內(nèi)容對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審查的，承擔(dān)主要責(zé)任。

16．信貸審查專員審查同意了不符合產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策或不符合信貸基本條件的信貸業(yè)務(wù)，承擔(dān)完全責(zé)任。

17．信貸審查專員故意提供虛假審查報告，或按領(lǐng)導(dǎo)授意進(jìn)行審查并形成審查報告的，承擔(dān)完全責(zé)任。

18．審查環(huán)節(jié)各相關(guān)人員對所審查信貸業(yè)務(wù)的審查意見不明確的，視同同意上一崗位信貸人員的所有意見，共同承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

19．超權(quán)限、超比例審批信貸業(yè)務(wù)的，或通過對關(guān)聯(lián)方提供授信的方式化整為零超權(quán)限、超比例提供貸款的，信貸審批人員（包括聯(lián)社貸審會和信用社貸審小組投同意票人員，下同）承擔(dān)完全責(zé)任。

20．對不符合信貸政策和信貸基本條件的借款人同意授信或貸款的，信貸審批人員承擔(dān)完全責(zé)任。

21．在借款人還未取得相關(guān)批準(zhǔn)文件的情況下，同意授信或發(fā)放貸款的，信貸審批人員承擔(dān)完全責(zé)任。

22．在擔(dān)保人不具備擔(dān)保資格或擔(dān)保實力的情況下同意授信或發(fā)放貸款的，以及不按抵（質(zhì)）押折扣率確定貸款額度的；信貸審批人員承擔(dān)完全責(zé)任。

23．違反國家有關(guān)不得以貸款從事股本權(quán)益性投資規(guī)定，同意貸款作為注冊資本金、注冊驗資和增資擴股的，信貸審批人員承擔(dān)完全責(zé)任。

24．違反國家有關(guān)不得以貸款從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資規(guī)定，同意貸款從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資的，信貸審批人員承擔(dān)完全責(zé)任。

25．違規(guī)決策發(fā)放跨區(qū)域貸款的，信貸審批人員承擔(dān)完全責(zé)任。

26．違反信貸審批程序或減少審批程序、逆程序同意授信或貸款的，信貸審批人員承擔(dān)完全責(zé)任。

27．指示、授意下級部門或工作人員違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)，或以個別談話等方式影響有關(guān)信貸人員或貸審會委員獨立發(fā)表意見的，指示、授意人承擔(dān)完全責(zé)任。

28．聯(lián)社理事長未按規(guī)定行使一票否決權(quán)的，承擔(dān)完全責(zé)任。

29．未按照上級管理部門的風(fēng)險提示意見辦理信貸業(yè)務(wù)的，由有權(quán)同意人和具體經(jīng)辦人共同承擔(dān)完全責(zé)任。

（二）放款程序

1．在不滿足“審批結(jié)論”設(shè)定的放款條件下辦理了放款手續(xù)的，放款人員與放款部門負(fù)責(zé)人共同承擔(dān)主要責(zé)任。

2．辦理擔(dān)保貸款手續(xù)不合規(guī)、不合法而導(dǎo)致?lián)：贤瑹o效或者部份無效的，放款人員承擔(dān)主要責(zé)任，部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)次要責(zé)任。

3．對借款合同、法律文件及相關(guān)憑證審查不嚴(yán)，致使存在的法律瑕疵危及農(nóng)村信用社債權(quán)行使的，法律審查崗承擔(dān)主要責(zé)任，放款人員承擔(dān)次要責(zé)任。

4．未按規(guī)定及時辦理抵（質(zhì)）押權(quán)利憑證的入庫保管手續(xù)，或違反有關(guān)規(guī)定辦理釋放抵（質(zhì)）押品手續(xù)的，同意人和具體經(jīng)辦人承擔(dān)完全責(zé)任。

5．放款人員按照領(lǐng)導(dǎo)授意, 不按規(guī)定落實貸前和用信條件而辦理信貸業(yè)務(wù)手續(xù)的，放款人員、部門負(fù)責(zé)人與授意領(lǐng)導(dǎo)共同承擔(dān)完全責(zé)任。

（三）貸后檢查

1．未按規(guī)定的內(nèi)容和頻率進(jìn)行貸后檢查并形成檢查報告的，貸后檢查人員承擔(dān)主要責(zé)任，部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)次要責(zé)任。

2．貸后檢查報告未反映借款人的經(jīng)營及財務(wù)變化情況，未分析其變化情況對農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)的影響的，貸后檢查人員承擔(dān)主要責(zé)任。

3．對于發(fā)生影響客戶風(fēng)險級別及還款能力的重大事件未及時報告的，貸后檢查人員承擔(dān)主要責(zé)任。

4．對保證人的保證能力發(fā)生變化，抵押物出現(xiàn)轉(zhuǎn)移、毀損、變質(zhì)等情況未及時采取有效措施或未及時進(jìn)行書面報告的，貸后檢查人員承擔(dān)主要責(zé)任。

5．未按規(guī)定保管抵押物、質(zhì)押物的權(quán)利憑證，或未按規(guī)定保管質(zhì)押物，致使有關(guān)權(quán)利憑證或質(zhì)押物毀損、遺失的，責(zé)任人承擔(dān)主要責(zé)任。

6．未及時向借款人及保證人發(fā)送逾期貸款催收通知書，導(dǎo)致訴訟時效喪失的，貸后檢查人員承擔(dān)主要責(zé)任。

7．通過展期、借新還舊等方式掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量導(dǎo)致風(fēng)險進(jìn)一步加大的，相關(guān)人員共同承擔(dān)主要責(zé)任。

8．貸后檢查人員故意隱瞞借款人、擔(dān)保人發(fā)生的重大變化情況的，或編造虛假貸后檢查報告的，貸后檢查人員承擔(dān)完全責(zé)任，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)問題的，承擔(dān)主要責(zé)任。

9．按領(lǐng)導(dǎo)授意不真實反映信貸資產(chǎn)風(fēng)險的，貸后檢查人員和授意領(lǐng)導(dǎo)共同承擔(dān)主要責(zé)任。部門負(fù)責(zé)人明知屬領(lǐng)導(dǎo)授意而未阻止的，承擔(dān)主要責(zé)任。

10．貸后檢查部門未及時將出現(xiàn)風(fēng)險預(yù)警信號的信貸業(yè)務(wù)報告風(fēng)險管理部門的，貸后檢查部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)主要責(zé)任。

11．未對貸后檢查部門報告的風(fēng)險預(yù)警信號進(jìn)行風(fēng)險識別并及時制定處置方案進(jìn)行處理，或未按規(guī)定程序報告的，風(fēng)險管理人員和風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)人共同承擔(dān)主要責(zé)任。

12．未按風(fēng)險管理部門意見及時進(jìn)行處置的，貸后管理人員或資產(chǎn)保全人員及其部門負(fù)責(zé)人共同承擔(dān)主要責(zé)任。

（四）資產(chǎn)保全

1．以資抵債申請材料（包括申請報告、債權(quán)債務(wù)合同或協(xié)議、抵債資產(chǎn)權(quán)屬憑證等）不真實、不完整的，資產(chǎn)保全人員承擔(dān)主要責(zé)任。

2．未按規(guī)定接收抵債資產(chǎn)的，資產(chǎn)保全人員、審查人員和審批人員共同承擔(dān)主要責(zé)任。

3．接收抵債資產(chǎn)違反審批程序或超權(quán)限審批的，審批人員承擔(dān)主要責(zé)任。

4．取得抵債資產(chǎn)過程中與借款人、擔(dān)保人串通，使抵債資產(chǎn)價值高估、難以變現(xiàn)或變現(xiàn)損失巨大的，直接責(zé)任人承擔(dān)完全責(zé)任。

5．未按規(guī)定辦理抵債資產(chǎn)過戶手續(xù)，導(dǎo)致抵債資產(chǎn)權(quán)屬出現(xiàn)爭議或其他影響抵債資產(chǎn)處置的，根據(jù)當(dāng)時未辦理手續(xù)的具體原因，分別界定相關(guān)人員的責(zé)任，屬內(nèi)部原因造成的，責(zé)任人承擔(dān)主要責(zé)任。

6．取得抵債資產(chǎn)后未及時建立臺賬，或保管的檔案資料發(fā)生缺損的，經(jīng)辦人員承擔(dān)主要責(zé)任。

7．保管人員未按規(guī)定對抵債資產(chǎn)定期進(jìn)行檢查、核對，導(dǎo)致帳實不符，抵債資產(chǎn)出現(xiàn)毀損、滅失的，保管人員承擔(dān)主要責(zé)任。

8．處置抵債資產(chǎn)違反審批程序或超權(quán)限審批的，審批人員承擔(dān)主要責(zé)任。

9．未按規(guī)定程序和要求處置抵債資產(chǎn)而損失農(nóng)村信用社利益的，經(jīng)辦責(zé)任人承擔(dān)主要責(zé)任，審批人員承擔(dān)完全責(zé)任。

10．對經(jīng)法院判決后債務(wù)人拒不履行還款義務(wù)，因未及時申請強制執(zhí)行導(dǎo)致喪失執(zhí)行時效的，資產(chǎn)保全人員承擔(dān)主要責(zé)任。

（五）資產(chǎn)損失核銷

1．在借款人或擔(dān)保人仍具有償還能力的情況下，未采取有效措施進(jìn)行追償，導(dǎo)致債權(quán)核銷的，相關(guān)人員承擔(dān)主要責(zé)任。

2．對未認(rèn)定責(zé)任或未對責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究的資產(chǎn)損失進(jìn)行核銷的，相關(guān)的核銷審查與審批人員承擔(dān)主要責(zé)任。

3．采用編造、偽造相關(guān)證明材料的方式對不具備核銷條件的資產(chǎn)申請核銷的，經(jīng)辦人承擔(dān)完全責(zé)任；審查與審批人員未能對相關(guān)資料進(jìn)行有效甄別，導(dǎo)致核銷申請通過的，審查與審批人員承擔(dān)主要責(zé)任。

4．為逃避責(zé)任追究，對資產(chǎn)損失隱瞞不報、長期掛帳的，相關(guān)信貸人員、部門負(fù)責(zé)人及決策人共同承擔(dān)主要責(zé)任。

5．對追索類已核銷資產(chǎn)未進(jìn)行定期或不定期檢查，導(dǎo)致未及時發(fā)現(xiàn)債務(wù)人資產(chǎn)線索并采取有效措施進(jìn)行追索的，資產(chǎn)保全人員承擔(dān)主要責(zé)任。

6．對追索類已核銷資產(chǎn)，在法律規(guī)定的期間內(nèi)，因未采取有效的催收措施，導(dǎo)致追索權(quán)喪失的，資產(chǎn)保全人員承擔(dān)主要責(zé)任。

7．對已核銷資產(chǎn)的臺賬未按規(guī)定及時進(jìn)行更新的，管戶的資產(chǎn)保全人員承擔(dān)主要責(zé)任。

（六）檔案管理

1．相關(guān)部門的經(jīng)辦人員未按規(guī)定時間移交信貸資料的，責(zé)任人承擔(dān)主要責(zé)任。

2．未按規(guī)定對信貸資料進(jìn)行歸檔、登記、裝訂、移交和管理的，相關(guān)人員承擔(dān)主要責(zé)任；部門負(fù)責(zé)人未督促移交和按規(guī)定進(jìn)行監(jiān)交的，承擔(dān)主要責(zé)任。

3．未按規(guī)定進(jìn)行檔案管理，造成信貸檔案資料遺失或有檔案涂改、拆換、損毀和遺失等問題的，檔案管理人員承擔(dān)主要責(zé)任。

第五章 責(zé)任追究

第十九條 對失職行為的處罰方式：

（一）經(jīng)濟處罰。包括罰款、賠償損失等。

（二）紀(jì)律處分。包括警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、開除。

（三）其他處理。包括批評教育和組織處理。批評教育主要包括口頭批評教育、責(zé)令限期改正、通報批評等；組織處理主要包括調(diào)離原崗位、解聘職務(wù)、解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)、取消授信資格、停止信貸審批權(quán)、停職離崗收貸、移交司法機關(guān)處理等。

第二十條 處罰標(biāo)準(zhǔn)

（一）對承擔(dān)次要責(zé)任的，給予責(zé)任人200－500元(以每筆計算，下同)的經(jīng)濟處罰，同時可根據(jù)具體情況進(jìn)行組織處理。情節(jié)嚴(yán)重或損失較大的，給予責(zé)任人紀(jì)律處分。

（二）對承擔(dān)主要責(zé)任的，給予責(zé)任人500－1000元的經(jīng)濟處罰和記大過以上紀(jì)律處分，情節(jié)嚴(yán)重或損失較大的，給予責(zé)任人開除留用以上紀(jì)律處分。

（三）對承擔(dān)完全責(zé)任的，給予責(zé)任人1000-20xx元的經(jīng)濟處罰和開除留用以上紀(jì)律處分，情節(jié)嚴(yán)重或損失較大的，移交司法部門處理。

第二十一條 對以下未盡職行為,給予責(zé)任人100－1000元的經(jīng)濟處罰，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)進(jìn)行組織處理。

（一）受理崗無正當(dāng)理由拒絕客戶申請的；對客戶的主體資格、借款資料、貸款條件等未進(jìn)行初審的；對收集的客戶資料未按規(guī)定加蓋相關(guān)印章的；

（二）受理、調(diào)查、審查等各部門負(fù)責(zé)人未及時安排人員或直接從事相應(yīng)工作，造成各環(huán)節(jié)超過規(guī)定時間的；

（三）未按規(guī)定程序和方式擅自出具或不出具信貸業(yè)務(wù)退件通知的；

（四）未按規(guī)定移交信貸資料的。

第二十二條 具體處罰由稽核部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門根據(jù)《***省農(nóng)村信用社稽核處罰辦法（試行）》、《***省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理辦法（試行）》和本辦法的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

第六章 附 則

篇5

第一條為切實防范風(fēng)險，促進(jìn)商業(yè)銀行加強對集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，制定本指引。

第二條本指引所稱商業(yè)銀行是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的中資、中外合資、外商獨資商業(yè)銀行和外國商業(yè)銀行分行等。

第三條本指引所稱集團(tuán)客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象：

（一）在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；

（二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；

（三）主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的；

（四）存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認(rèn)為應(yīng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的。

前款所指企事業(yè)法人包括除商業(yè)銀行外的其他金融機構(gòu)。

商業(yè)銀行可根據(jù)上述四個特征結(jié)合本行授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的實際需要確定單一集團(tuán)客戶的范圍。

第四條本指引所稱授信業(yè)務(wù)包括：貸款、拆借、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、保理、擔(dān)保、貸款承諾、開立信用證等。

第五條本指引所稱集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶多頭授信、過度授信和不適當(dāng)分配授信額度，或集團(tuán)客戶經(jīng)營不善以及集團(tuán)客戶通過關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)重組等手段在內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或利潤等情況，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能按時收回由于授信產(chǎn)生的貸款本金及利息，或給商業(yè)銀行帶來其他損失的可能性。

第六條商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信應(yīng)遵循以下原則：

（一）統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信實行統(tǒng)一管理，集中對集團(tuán)客戶授信進(jìn)行風(fēng)險控制。

（二）適度原則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信客體風(fēng)險大小和自身風(fēng)險承擔(dān)能力，合理確定對集團(tuán)客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險。

（三）預(yù)警原則。商業(yè)銀行應(yīng)建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時防范和化解集團(tuán)客戶授信風(fēng)險。

第二章授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理

第七條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本指引的規(guī)定，結(jié)合自身的經(jīng)營管理水平和信貸管理信息系統(tǒng)的狀況，制定集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度，其內(nèi)容應(yīng)包括集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的組織建設(shè)、風(fēng)險管理與防范的具體措施、確定單一集團(tuán)客戶的范圍所依據(jù)的準(zhǔn)則、對單一集團(tuán)客戶的授信限額標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部報告程序以及內(nèi)部責(zé)任分配等。

商業(yè)銀行制定的集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度應(yīng)報銀監(jiān)會備案。

第八條商業(yè)銀行應(yīng)建立與集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理特點相適應(yīng)的管理機制，各級行應(yīng)指定部門負(fù)責(zé)全行集團(tuán)客戶授信活動的組織管理，負(fù)責(zé)組織對集團(tuán)客戶授信的信息收集、信息服務(wù)和信息管理。

第九條商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信，應(yīng)由集團(tuán)客戶總部（或核心企業(yè)）所在地的分支機構(gòu)或總行指定機構(gòu)為主管機構(gòu)。主管機構(gòu)應(yīng)負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信的限額設(shè)定和調(diào)整或提出相應(yīng)方案，按規(guī)定程序批準(zhǔn)后執(zhí)行，同時應(yīng)負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶經(jīng)營管理信息的跟蹤收集和風(fēng)險預(yù)警通報等工作。

第十條商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信應(yīng)實行客戶經(jīng)理制。商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信的主管機構(gòu)，要指定專人負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶授信的日常管理工作。

第十一條商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶內(nèi)各個授信對象核定最高授信額度時，在充分考慮各個授信對象自身的信用狀況、經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況的同時，還應(yīng)充分考慮集團(tuán)客戶的整體信用狀況、經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況。最高授信額度應(yīng)根據(jù)集團(tuán)客戶的經(jīng)營和財務(wù)狀況變化及時做出調(diào)整。

第十二條當(dāng)一個集團(tuán)客戶授信需求超過一家銀行風(fēng)險的承受能力時，商業(yè)銀行應(yīng)采取組織銀團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款和貸款轉(zhuǎn)讓等措施分散風(fēng)險。

本指引所指的超過風(fēng)險承受能力是指一家商業(yè)銀行對單一集團(tuán)客戶授信總額超過商業(yè)銀行資本余額15%以上或商業(yè)銀行視為超過其風(fēng)險承受能力的其他情況。

根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，銀監(jiān)會可以調(diào)低單個商業(yè)銀行單一集團(tuán)客戶授信與資本余額的比例。

第十三條商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)要求集團(tuán)客戶提供真實、完整的信息資料，包括集團(tuán)客戶各成員的名稱、法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務(wù)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級管理人員情況、財務(wù)狀況、重大資產(chǎn)項目、擔(dān)保情況和重要訴訟情況等。

必要時，商業(yè)銀行可要求集團(tuán)客戶聘請獨立的具有公證效應(yīng)的第三方出具資料真實性證明。

第十四條商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)進(jìn)行充分的資信盡職調(diào)查，要對照授信對象提供的資料，對重點內(nèi)容或存在疑問的內(nèi)容進(jìn)行實地核查，并在授信調(diào)查報告中反映出來。調(diào)查人員應(yīng)對調(diào)查報告的真實性負(fù)責(zé)。

第十五條商業(yè)銀行對跨國集團(tuán)客戶在境內(nèi)機構(gòu)授信時，除了要對其境內(nèi)機構(gòu)進(jìn)行調(diào)查外，還要關(guān)注其境外公司的背景、信用評級、經(jīng)營和財務(wù)、擔(dān)保和重大訴訟等情況，并在調(diào)查報告中記錄相關(guān)情況。

第十六條商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)當(dāng)注意防范集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保的風(fēng)險。對于集團(tuán)客戶內(nèi)部直接控股或間接控股關(guān)聯(lián)方之間互相擔(dān)保，商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格審核其資信情況，并嚴(yán)格控制。

第十七條商業(yè)銀行在對集團(tuán)客戶授信時，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時報告授信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括：

（一）交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系；

（二）交易項目和交易性質(zhì)；

（三）交易的金額或相應(yīng)的比例；

（四）定價政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交易）。

第十八條商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶貸款時，應(yīng)在貸款合同中約定，貸款對象有下列情形之一，貸款人有權(quán)單方?jīng)Q定停止支付借款人尚未使用的貸款，并提前收回部分或全部貸款本息：

（一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財務(wù)事實的；

（二）未經(jīng)貸款人同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款或用銀行貸款從事非法、違規(guī)交易的；

（三）利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無實際貿(mào)易背景的應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取銀行資金或授信的；

（四）拒絕接受貸款人對其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營財務(wù)活動監(jiān)督和檢查的；

（五）出現(xiàn)重大兼并、收購重組等情況，貸款人認(rèn)為可能影響到貸款安全的；

（六）通過關(guān)聯(lián)交易，有意逃廢銀行債權(quán)的。

第十九條商業(yè)銀行應(yīng)加強對集團(tuán)客戶授信后的風(fēng)險管理，定期或不定期開展針對整個集團(tuán)客戶的聯(lián)合調(diào)查，掌握其整體經(jīng)營和財務(wù)變化情況，并把重大變化的情況登錄到全行的信貸管理信息系統(tǒng)中。

第二十條集團(tuán)客戶授信風(fēng)險暴露后，商業(yè)銀行在對授信對象采取清收措施的同時，應(yīng)特別關(guān)注集團(tuán)客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易。有多家商業(yè)銀行貸款的，商業(yè)銀行之間可采取行動聯(lián)合清收，必要時可組織聯(lián)合清收小組，統(tǒng)一清收貸款。

第二十一條商業(yè)銀行總行每年應(yīng)對全行集團(tuán)客戶授信風(fēng)險作一次綜合評估，同時應(yīng)檢查分支機構(gòu)對相關(guān)制度的執(zhí)行情況，對違反規(guī)定的行為應(yīng)嚴(yán)肅查處。商業(yè)銀行每年應(yīng)至少向銀行業(yè)監(jiān)管部門提交一次相關(guān)風(fēng)險評估報告。

第二十二條銀監(jiān)會按本指引的要求加強對商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的監(jiān)管，定期或不定期進(jìn)行檢查，重點檢查商業(yè)銀行對集團(tuán)客戶授信管理制度的建設(shè)、執(zhí)行情況和信貸信息系統(tǒng)的建設(shè)。

第三章信息管理和風(fēng)險預(yù)警

第二十三條商業(yè)銀行應(yīng)建立健全信貸管理信息系統(tǒng)，為對集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的管理提供有效的信息支持。商業(yè)銀行通過信貸管理信息系統(tǒng)應(yīng)能夠有效識別集團(tuán)客戶的各關(guān)聯(lián)方，能夠使商業(yè)銀行各個機構(gòu)共享集團(tuán)客戶的信息，能夠支持商業(yè)銀行全系統(tǒng)的集團(tuán)客戶貸款風(fēng)險預(yù)警。

第二十四條商業(yè)銀行在給集團(tuán)客戶授信前，應(yīng)通過查詢貸款卡信息及其他合法途徑，充分掌握集團(tuán)客戶的負(fù)債信息、關(guān)聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔(dān)保信息和訴訟情況等重大事項，防止對集團(tuán)客戶過度授信。

第二十五條商業(yè)銀行給集團(tuán)客戶授信后，應(yīng)及時把授信總額、期限和受信人的法定代表人、關(guān)聯(lián)方等信息登錄到銀行業(yè)監(jiān)管部門或其他相關(guān)部門的信貸登記系統(tǒng)，同時應(yīng)作好集團(tuán)客戶授信后信息收集與整理工作，集團(tuán)客戶貸款的變化、經(jīng)營財務(wù)狀況的異常變化、關(guān)鍵管理人員的變動以及集團(tuán)客戶的違規(guī)經(jīng)營、被、欠息、逃廢債、提供虛假資料等重大事項必須及時登錄到本行信貸信息管理系統(tǒng)。

第二十六條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)集團(tuán)客戶所處的行業(yè)和經(jīng)營能力，對集團(tuán)客戶的授信總額、資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)、盈利指標(biāo)、流動性指標(biāo)、貸款本息償還情況和關(guān)鍵管理人員的信用狀況等，設(shè)置授信風(fēng)險預(yù)警線。

第二十七條銀監(jiān)會建立大額集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)統(tǒng)計和風(fēng)險分析制度，并視個別集團(tuán)客戶風(fēng)險狀況進(jìn)行通報。

第二十八條商業(yè)銀行之間應(yīng)加強合作，相互征詢集團(tuán)客戶的資信時，應(yīng)按商業(yè)原則依法提供必要的信息和查詢協(xié)助。

第二十九條商業(yè)銀行應(yīng)與信譽好的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，必要時應(yīng)要求授信對象出具經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可的中介機構(gòu)的相關(guān)意見。

第四章附則

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貸款調(diào)查報告

貸款調(diào)查報告一、貸款用途：***公司（廠）在我支行開立基本（一般）存款賬戶，目前貸款余額***萬元，貸款方式擔(dān)保（抵押），今年第***季度貸款五級分類為正?！，F(xiàn)因******（寫貸款用途）原因，要求新（增）放****萬元，由****擔(dān)保（抵押）。二、借款人概況：1、基本情況：***公司（廠）地處**鎮(zhèn)**村（**路邊），企業(yè)成立于***年*月*日，營業(yè)執(zhí)照有效期止**年*月*日，企業(yè)性質(zhì)***，注冊資本**萬元，以***方式出資（調(diào)查營業(yè)執(zhí)照、章程及驗資報告），其中：***出資**萬元，占注冊資本的*，***出資**萬元，占注冊資本的*，***出資**萬元，占注冊資本的*，資本金已全部到位。該企業(yè)現(xiàn)有職工**人，其中工程技術(shù)人員**人，管理人員**人，業(yè)務(wù)人員**人。企業(yè)占地**畝，企業(yè)廠區(qū)面積**平方米，其中已辦權(quán)證土地面積**畝，房產(chǎn)面積**平方米。20xx年度貸款信用等級A級，2、企業(yè)生產(chǎn)情況：該企業(yè)為****（企業(yè)行業(yè)類型）企業(yè)，主要生產(chǎn)（加工）**、**、**，已擁有**系列**種產(chǎn)品，產(chǎn)品以出口（內(nèi)銷、出口及內(nèi)銷并重）為主，目前主導(dǎo)產(chǎn)品為****，年銷量在***萬元，占全部銷售的***，企業(yè)產(chǎn)品*******（簡述企業(yè)產(chǎn)品發(fā)展前途）。該企業(yè)主要業(yè)務(wù)單位為：****、****、***等，這幾家業(yè)務(wù)單位*********（從銷售、實力方面分析一下）。該企業(yè)自成立以來，發(fā)展情況良好，200*年銷售收入****萬元，實現(xiàn)利潤***萬元，200*年銷售收入****萬元，實現(xiàn)利潤***萬元，200*年銷售收入****萬元，實現(xiàn)利潤***萬元（往前推三年），近三年的銷售增長率為***、***、***，利潤增長率為***、***、***，從企業(yè)銷售及利潤情況來分析，該企業(yè)******，主要是因為*******。3、管理者素質(zhì)：該企業(yè)法人代表（負(fù)責(zé)人）****，今年**歲，學(xué)歷***，從事該行業(yè)管理經(jīng)營已有**年，該人品行*******（簡單分析）。該企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)共**人，班子成員****（簡介班子成員的能力）。三、企業(yè)財務(wù)：該企業(yè)自從***年與我支行建立信貸關(guān)系以來，資信狀況良好，未出現(xiàn)過逾期現(xiàn)象，去年全年匯入款***萬元，日均存款***萬元，今年1-*月匯入***萬元，日均存款***萬元，從匯入款及日均存款來分析，企業(yè)****（如匯入款及日均較少，請分析原因）。該企業(yè)總資產(chǎn)***萬元，總負(fù)債***萬元，所有者權(quán)益***萬元，無資本金抽逃現(xiàn)象，其中流動資產(chǎn)***萬元，流動負(fù)債***萬元，資產(chǎn)負(fù)債率***，流動比率***。具體情況：1、企業(yè)目前存貨***萬元，其中原材料***萬元，成品及半成品***萬元，存貨****（分析有無積壓情況，存貨及銷售比率情況）；2、企業(yè)應(yīng)收賬款***萬元，共有應(yīng)收款單位*家，主要應(yīng)收款單位為：****公司（應(yīng)收**萬元），****公司（應(yīng)收**萬元），****公司（應(yīng)收**萬元），****公司（應(yīng)收**萬元），這幾家應(yīng)收款單位******（分析應(yīng)收款風(fēng)險情況，對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營影響），經(jīng)測算，應(yīng)收款周轉(zhuǎn)天數(shù)**天，貨款收回****（及時或不及時，如不及時，請分析原因）；3、企業(yè)短期借款***萬元，其中我支行借款**萬元；4、應(yīng)付賬款**萬元，企業(yè)貨款支付情況正常；（短期借款、應(yīng)付賬款、及其他應(yīng)付款數(shù)據(jù)明顯異常，請說明情況）。5、經(jīng)調(diào)查，該戶目前對外擔(dān)保**萬元，被擔(dān)保單位經(jīng)營情況良好，擔(dān)保風(fēng)險較??；6、經(jīng)測算，該企業(yè)有效資產(chǎn)***萬元，貸款空間***萬元；今年1-*月現(xiàn)金流量為****萬元。通過以上數(shù)據(jù)分析，該借款人實力雄厚（一般或具有償貸能力），我支行如授信，風(fēng)險較小。四、擔(dān)保分析1、抵押：該企業(yè)貸款由位于**鎮(zhèn)**村****公司（廠）房地產(chǎn)足值抵押，其中房產(chǎn)面積***平方米，磚木（混合）結(jié)構(gòu)，以每平方米****元評估，評估值***萬元，以***計算，抵押值為***萬元，土地****畝，以每畝***萬元評估，評估值***萬元，抵押值***萬元。以上抵押物地段較好（一般），易處理，同時評估合理，抵押足值，已辦妥財產(chǎn)保險手續(xù)。2、擔(dān)保：該企業(yè)貸款由***公司擔(dān)保，該公司信用等級A級（或未評級），總資產(chǎn)***萬元，總負(fù)債***萬元，凈資產(chǎn)***萬元，主要生產(chǎn)***產(chǎn)品，年銷售***萬元，利潤***萬元，該公司在***行開戶，自有貸款***萬元，貸款五級分類為正常，公司或有負(fù)債***萬元，據(jù)調(diào)查分析，該公司具有擔(dān)保實力。五、其他情況：該企業(yè)目前發(fā)展情況良好，已接訂單****萬元，預(yù)計全年可實現(xiàn)銷售***萬元，實現(xiàn)利潤***萬元。總體看來，該公司（廠）經(jīng)營管理正常，效益較好，具有發(fā)展前途，隨著管理的加強，規(guī)模的擴大，企業(yè)盈利能力可進(jìn)一步提高，抗風(fēng)險能力能不斷增強。綜上所述，本人認(rèn)為，可以*********。對以上調(diào)查情況，本人愿負(fù)調(diào)查失實之責(zé)。

[1]

在百度搜索:貸款調(diào)查報告

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復(fù)制后的借據(jù)余額每月與會計報表相符，否則，每差1萬元，扣0.5分。

（二）收集信貸檔案資料（10分）

1、信貸員應(yīng)收集如下信貸檔案資料：

（1）借款人和擔(dān)保人的基本情況，主要包括：借款人和擔(dān)保人的名稱、地址、有效身份證明、經(jīng)濟性質(zhì)、經(jīng)營項目、貸款余額、貸款方式、貸款期限、信用等級（如果進(jìn)行貸款分類需要評定借款人信用等級，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定評定其信用等級）。

（2）借款人和擔(dān)保人的財務(wù)信息，主要包括：借款人和擔(dān)保人的資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、收入等。

（3）重要文件，主要包括：借款人的貸款申請、信貸調(diào)查報告和審批文件、貸款合同、授信額度或授信書、貸款擔(dān)保的法律性文件（如抵押合同、保證書、抵押品評估報告、財產(chǎn)所有權(quán)證等）、借款人還款計劃或還款承諾。

（4）往來函件，包括信貸員走訪考察記錄、備忘錄。

（5）借款人的償還記錄和信用社催收通知。

（6）貸款檢查報告，包括定期、不定期的信貸分析報告、內(nèi)審報告。

以上借款檔案內(nèi)容，每戶貸款差1項（不能提供足夠理由）扣0.5分。

（三）初分及填表（10分）

分類人員根據(jù)收集的資料及掌握的信息，在對借款人的財務(wù)狀況、擔(dān)保情況、非財務(wù)因素進(jìn)行綜合分析的基礎(chǔ)上，參照分類標(biāo)準(zhǔn)，逐筆對信貸資產(chǎn)提出初步分類意見，并分別填寫自然人一般農(nóng)戶信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類認(rèn)定文本中的《自然人一般農(nóng)戶信貸資產(chǎn)分類認(rèn)定表》和自然人其他信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類認(rèn)定文本中的《自然人其他信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類認(rèn)定表》。

檢查發(fā)現(xiàn)，初分理由不合理，認(rèn)定文本填寫不準(zhǔn)確，內(nèi)容不全，每筆貸款差1項扣0.5分。

（四）信用社審核（10分）

1、信用社貸款審查小組成員根據(jù)信貸人員提出的分類理由，逐戶進(jìn)行分析討論，對資料的完整性、真實性和初分結(jié)果的準(zhǔn)確性進(jìn)行審核，提出審核意見，并形成會議紀(jì)要。會議紀(jì)要須詳細(xì)記錄審核對象、參與討論人員的意見、審核結(jié)論等。

以上會議紀(jì)要每缺一戶貸款或內(nèi)容不全，扣0.5分。

（五）貸款風(fēng)險五級分類動態(tài)調(diào)整。（5分）

對貸款風(fēng)險情況已經(jīng)發(fā)生變化的自然人一般農(nóng)戶貸款、住房按揭貸款和汽車貸款、5萬元以下（含）自然人其他貸款，應(yīng)填寫自然人一般農(nóng)戶貸款風(fēng)險分類認(rèn)定文本中的《自然人一般農(nóng)戶貸款風(fēng)險變動情況記錄表》。

對貸款風(fēng)險情況已經(jīng)發(fā)生變化的5萬元以上自然人其他貸款，應(yīng)重新填寫自然人其他貸款風(fēng)險分類認(rèn)定文本中的《自然人其他貸款風(fēng)險分類認(rèn)定表》進(jìn)行調(diào)整。

檢查發(fā)現(xiàn)，應(yīng)調(diào)未調(diào)整貸款或填寫文本不準(zhǔn)確,內(nèi)容不完整，每差1筆扣0.5分。

（六）貸款風(fēng)險五級分類結(jié)果（50分）

根據(jù)上報報表與實際檢查結(jié)果的差異情況，將信貸資產(chǎn)質(zhì)量真實程度劃分為以下三個檔次：

（一）實際檢查認(rèn)定的不良信貸資產(chǎn)比例與上報數(shù)據(jù)相差2個百分點（含）以下，為基本真實。

（二）實際檢查認(rèn)定的不良信貸資產(chǎn)比例與上報數(shù)據(jù)相差2－3個百分點，為不夠真實。

（三）實際檢查認(rèn)定的不良信貸資產(chǎn)比例與上報數(shù)據(jù)相差3個百分點（含）以上，為嚴(yán)重失真。

檢查發(fā)現(xiàn)，認(rèn)定結(jié)果為不夠真實扣10--20分，嚴(yán)重失真扣50分。

（七）定期分析（10分）

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1 銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險

對于商業(yè)銀行來說，其在市場競爭中，面臨的風(fēng)險主要包括：決策風(fēng)險、政策風(fēng)險、社會風(fēng)險。

1.1 決策風(fēng)險

1.1.1 對于商業(yè)銀行來說，通常是通過經(jīng)驗對貸前風(fēng)險進(jìn)行度量。當(dāng)前，我國商業(yè)銀行貸前風(fēng)險度量的方法，包括專家法、信用評級法兩種。通常情況下，利用專家法對信貸風(fēng)險進(jìn)行決策的依據(jù)是專家的專業(yè)知識，并且在實施專家法的過程中，涉及的程序比較復(fù)雜，需要將信息傳遞多個環(huán)節(jié)，在一定程度上信息失真率大大增加。因此，通過專家法對信貸資產(chǎn)風(fēng)險進(jìn)行評估時存在主觀性、隨意性，進(jìn)而降低了風(fēng)險評估的準(zhǔn)確性。

1.1.2 缺乏健全、準(zhǔn)確的貸款質(zhì)量評估體系。①當(dāng)前我國對信貸資產(chǎn)風(fēng)險進(jìn)行評估的貸款五級分類系統(tǒng)還不完善，其技術(shù)支撐還是以四級評估結(jié)果為參考。②我國的現(xiàn)有商業(yè)銀行規(guī)章制度不健全，在主觀因素的影響和制約下，貸款風(fēng)險產(chǎn)生的沖擊導(dǎo)致貸款五級分類難以進(jìn)行相應(yīng)的抵御。

1.1.3 風(fēng)險信息不對稱，信息口徑不一致。使得風(fēng)險管理信息系統(tǒng)在一定程度上出現(xiàn)了分割和孤立的局面，主要表現(xiàn)在：一方面，商業(yè)銀行對貸前風(fēng)險測量和貸后風(fēng)險評估缺乏同一性；另一方面，各商業(yè)銀行缺乏統(tǒng)一的系統(tǒng)對信貸決策信息進(jìn)行相應(yīng)的支持，并且宏觀經(jīng)濟信息，以及行業(yè)信息在信息口徑方面也存在不一致的現(xiàn)象，在信貸風(fēng)險管理功能方面，各部門在信貸業(yè)務(wù)前、中、后出現(xiàn)彼此分離和孤立。

1.1.4 人為因素。近年來，貸款調(diào)查、貸款過程中審查，以及放款后進(jìn)行檢查是銀行通用的做法，然而在實際的執(zhí)行過程中，這些制度流于形式，形同虛設(shè)，在調(diào)查過程中走馬觀花，調(diào)查報告敷衍了事，貸時審查不嚴(yán)格，貸后檢查不到位，在一定程度上存在重貸輕管思想，銀行為了各自利益，彼此之間缺乏相應(yīng)的協(xié)作機制，確保銀行資產(chǎn)安全性的體系，根本沒有形成。

1.2 政策風(fēng)險 受經(jīng)濟體制的影響和制約，政府和銀行的管理者在傳統(tǒng)觀念的影響下，始終將銀行視為政府的和國家的銀行，進(jìn)而出現(xiàn)政府干預(yù)銀行的現(xiàn)象，受自身能力的限制，銀行管理者對信貸資產(chǎn)進(jìn)行管理時，經(jīng)營意識淡薄，同時缺乏相應(yīng)的效益意識。在工作過程中，格局太小，一味地關(guān)注出于自身利益，進(jìn)而在政府命令的指導(dǎo)下，銀行開始發(fā)放諸如救助貸款、開發(fā)貸款、穩(wěn)定貸款等。

1.3 社會風(fēng)險 信貸風(fēng)險受社會的影響和制約主要表現(xiàn)在：

1.3.1 社會信用意識比較淡薄。由于我國經(jīng)歷了長期的計劃經(jīng)濟時代，進(jìn)而在企業(yè)、個人的意識中，普遍認(rèn)為銀行的信貸資產(chǎn)是國家的錢，貸款后缺乏相應(yīng)的還款意識。近幾年，隨著企業(yè)的改制和重組，一些企業(yè)出于個人利益考慮，通過假破、零拍賣等方式，架空銀行貸款，使得難以追回銀行發(fā)放的貸款，在一定程度上給銀行帶來巨大損失。

1.3.2 法制不健全。銀行在對信貸資產(chǎn)進(jìn)行管理的過程中，隨著信用危機惡化，為了確保銀行資產(chǎn)的安全性，銀行需要建立和完善擔(dān)保抵押機制。受產(chǎn)權(quán)的影響和制約，處置抵押拍賣過程中，銀行缺乏相應(yīng)的法律依據(jù)，進(jìn)而難以操作相應(yīng)的抵押物，另外，法律人才奇缺也是制約銀行處理抵押物的一個重要因素，進(jìn)而在一定程度上使抵押、擔(dān)保流于形式，在法律法規(guī)方面銀行缺乏相應(yīng)的法律依據(jù)，使銀行受到不公平的待遇。

2 銀行信貸準(zhǔn)備金風(fēng)險管理的政策建議

2.1 健全機制

2.1.1 為了不斷推進(jìn)商業(yè)銀行企業(yè)化經(jīng)營的進(jìn)程，需要加大銀行業(yè)改革的步伐。進(jìn)而為確保銀行信貸資產(chǎn)的安全性提供保障，通常情況下，通過加快產(chǎn)權(quán)改革的步伐，需要推動股份制改革，進(jìn)而在一定程度上有利于國有商業(yè)銀行的發(fā)展。當(dāng)前，在對商業(yè)銀行進(jìn)行企業(yè)化改革的過程中，應(yīng)該加大產(chǎn)權(quán)改革的力度，同時對制度進(jìn)行創(chuàng)新。

2.1.2 對授信決策機制進(jìn)行逐步地完善，通過對發(fā)達(dá)國家現(xiàn)代商業(yè)銀行的管理經(jīng)驗的吸收和借鑒，整合現(xiàn)有的授信決策機制，通過將審貸進(jìn)行分離處理，充分發(fā)揮盡職調(diào)查、問責(zé)審批等決策機制的作用，在一定程度上對內(nèi)部制衡進(jìn)行鞏固和強化。①建立風(fēng)險評審委員會，徹底改變傳統(tǒng)的三級簽字的工作模式，對風(fēng)險進(jìn)行民主評審。另外，在評審項目的過程中根據(jù)評審需要，可以邀請行業(yè)專家對項目進(jìn)行評審。②成立調(diào)查小組，對一般性調(diào)查方法進(jìn)行創(chuàng)新，在調(diào)查過程中，通過獨立的、明確的調(diào)查，進(jìn)而確保盡職調(diào)查結(jié)果的價值性，在一定程度為調(diào)查的嚴(yán)格性和真實性提供參考依據(jù)，通常情況下由專業(yè)人員組成盡職調(diào)查小組，對授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險根據(jù)四眼原則，為了形成獨立的調(diào)查報告，需要從不同的角度對業(yè)務(wù)部門進(jìn)行調(diào)查和研究。③為了徹底解決問責(zé)不清的問題，需要建立和完善問題審批制，通過采取措施確保授信項目同時有兩個問題審批人，進(jìn)而對授信項目進(jìn)行負(fù)責(zé)，同時，在調(diào)查、評審過程中，各個組織或部門都要承擔(dān)責(zé)任。

2.1.3 為了最大限度地保證授信質(zhì)量，對新增授信進(jìn)行投向管理，對不同的行業(yè)、不同的客戶分別進(jìn)行分類指導(dǎo)，進(jìn)而對資源進(jìn)行優(yōu)化配置，提升資源的利用率，積極開展行業(yè)待查工作，分別對行業(yè)的特點、政策、風(fēng)險等內(nèi)容進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)查，進(jìn)而在一定程度上摸清企業(yè)的實際情況。

2.1.4 提高授權(quán)管理水平。在對信貸資產(chǎn)風(fēng)險進(jìn)行管理的過程中，授權(quán)管理是銀行風(fēng)險管理的重要內(nèi)容，通過靈活、動態(tài)、差別的授權(quán)對信貸資產(chǎn)風(fēng)險進(jìn)行管理，在一定程度上鞏固和強化駕馭風(fēng)險的能力，進(jìn)而為授信資產(chǎn)質(zhì)量奠定基礎(chǔ)和提供保證。

2.1.5 對企業(yè)關(guān)鍵性人物加強考察，考察內(nèi)容組要包括：①知識水平和管理能力。②信用程度和道德品質(zhì)。③經(jīng)營作風(fēng)是否穩(wěn)健。④身體是否健康。⑤是否存在情感危機。⑥是否存在訴訟糾葛。

2.1.6 高度的關(guān)注集團(tuán)性客戶的信貸風(fēng)險情況。由于集團(tuán)性客戶在品牌、駕馭市場風(fēng)險能力等方面都具有優(yōu)勢。但是，在激烈的市場競爭中，優(yōu)勝劣汰的競爭法則適用于任何企業(yè)，因此市場會對集團(tuán)性客戶做出相應(yīng)的選擇。為了確保自身健康發(fā)展，需要銀行創(chuàng)新觀念，提高對集團(tuán)性客戶的風(fēng)險認(rèn)識，準(zhǔn)確掌握集團(tuán)性客戶及申請銀行的信用情況，在一定程度上為確保資產(chǎn)的安全性和效益性提供保證。

2.2 多方參與

2.2.1 健全社會信用監(jiān)督體系，一是健全面向全社會的、公開的企業(yè)信用信息庫系統(tǒng)。二是對客戶與各家銀行的信貸往來情況，通過人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)進(jìn)行及時的掌握。三是工商、稅務(wù)等部門通過聯(lián)合行動，對失信客戶建立制裁體系。

2.2.2 健全法律法規(guī)，對企業(yè)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)行為、集團(tuán)內(nèi)成員間資金、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移等行為，通過利用司法途徑進(jìn)行規(guī)范化管理，建立和完善法人股流通市場，不斷提升市場競爭力。

2.2.3 健全企業(yè)破產(chǎn)法律制度。目前，在呆壞準(zhǔn)備金相對資產(chǎn)質(zhì)量方面，我國各國有商業(yè)銀行是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足的。所以，應(yīng)該將提取呆壞賬準(zhǔn)備金與貸款分類制進(jìn)行掛鉤。根據(jù)各類貸款的風(fēng)險情況確定準(zhǔn)備金提取額度。

篇9

一、基本情況

煙臺深藍(lán)鋁業(yè)有限公司成立于2013年5月24日，注冊資本150萬元，股東為戴勇出資135萬元，占比90%，于亮15萬元占比10%，公司法定代表人為于亮。公司經(jīng)營范圍：包裝裝潢印刷品印刷；批發(fā)、零售鋁制品、化工產(chǎn)品、汽車零部件、五金交電、機電產(chǎn)品、金屬制品；貨物和技術(shù)進(jìn)出口業(yè)務(wù)。公司注冊地址：福山區(qū)回里鎮(zhèn)回里工業(yè)園，公司性質(zhì)為有限責(zé)任公司。

二、經(jīng)營情況

申請人2016年銷售收入5894萬元、凈利潤440萬元、凈利潤率為7.46%，2017年銷售收入5416萬元、凈利潤404萬元、凈利潤率為7.45%，2018年銷售收入5654萬元、凈利潤420萬元、凈利潤率為7.42%。

企業(yè)主要業(yè)務(wù)為鋁制品瓶蓋，鋁箔餐盒等，主要供應(yīng)商為中鋁，主要銷售商為牛欄山酒業(yè)、張裕酒業(yè)下屬包裝公司，公司餐盒產(chǎn)品出口中東地區(qū)。

三、負(fù)債情況   

截止目前，共計融資1200萬元，其中華夏銀行貸款1000萬元，個人200萬元，對外擔(dān)保無，尚無不良信用記錄。

四、貸款需求情況

因新建二期廠房3000平方米（已經(jīng)封頂，在辦不動產(chǎn)證），華夏銀行無法為其增加貸款額度，且訂單需求不斷增加，企業(yè)規(guī)模擴大，以及企業(yè)需要部分流動資金用于生產(chǎn)經(jīng)營，現(xiàn)申請流動資金貸款1500萬元。

五、抵押物情況

此次貸款由深藍(lán)鋁業(yè)名下位于福山區(qū)回里鎮(zhèn)回里工業(yè)廠房作為抵押，土地面積20畝，建筑面積合計9500平方米。由中創(chuàng)房地產(chǎn)評估公司預(yù)估價2600萬元。

六、調(diào)查結(jié)論

篇10

第一條為了有效防范信貸風(fēng)險，提高信貸業(yè)務(wù)管理水平，更好地執(zhí)行各項規(guī)章制度和信貸政策，依據(jù)××市農(nóng)村信用聯(lián)社對××聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)咨詢額度的規(guī)定，結(jié)合我市實際，特制定本辦法。

第二條本辦法授權(quán)經(jīng)營具體范圍包括貸款、貼現(xiàn)、承兌和擔(dān)保（股票、國庫券、保險單、倉單質(zhì)押貸款不在本授權(quán)范圍內(nèi)）。

第二章信貸業(yè)務(wù)管理授權(quán)方式

第三條本辦法采取分類授權(quán)的方式。

第四條信貸業(yè)務(wù)授權(quán)管理的分類。

（一）聯(lián)社根據(jù)各信用社（部）存款規(guī)模、信貸資產(chǎn)質(zhì)量、信貸管理水平、業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摿?、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平等因素，將21個信用社（部）分為一類社、二類社、三類社。

（二）具體分類情況為：一類社六個（略）；二類社十二個（略）；三類社三個（略）。

第三章信貸業(yè)務(wù)管理授權(quán)范圍

第五條新增抵/質(zhì)押貸款

貸款對象類別劃分為法人客戶與個人客戶兩種，法人客戶具體指企（事）業(yè)單位，個人客戶為一般自然人。法人客戶準(zhǔn)入必須嚴(yán)格按《××市農(nóng)村信用社公司類客戶新增授信風(fēng)險控制實施意見》（×信聯(lián)發(fā)[2006]12號）執(zhí)行。

（一）一類社

1．法人客戶：新建立信貸關(guān)系的，信用社（部）可自主審批單戶20萬元（含）以內(nèi)的項目；已建立信貸關(guān)系的，信用社（部）可自主審批單筆貸款10萬元（含）以內(nèi)的項目，單戶總余額不得超過20萬元。

2．個人客戶：信用社（部）可自主審批單戶貸款10萬元（含）以內(nèi)的項目。

（二）二類社

1．法人客戶：新建立信貸關(guān)系的，信用社（部）可自主審批單戶10萬元（含）以內(nèi)的項目；已建立信貸關(guān)系的，信用社（部）可自主審批單筆貸款5萬元（含）以內(nèi)的項目，單戶總余額不得超過10萬元。

2．個人客戶：信用社（部）可自主審批單戶貸款5萬元（含）以內(nèi)的項目。

（三）三類社

法人客戶與個人客戶：新建立信貸關(guān)系的，信用社（部）可自主審批單筆5萬元（含）以內(nèi)的項目；已建立信貸關(guān)系的，信用社（部）可自主審批單筆貸款5萬元（含）以內(nèi)的項目，單戶總余額不得超過15萬元。

第六條新增保證擔(dān)保貸款

新增保證擔(dān)保貸款系指農(nóng)戶聯(lián)保貸款：聯(lián)保小組單戶成員貸款余額不得超過5萬元（不含5萬元），聯(lián)保小組（至少5人組成），農(nóng)戶聯(lián)保貸款的發(fā)放管理必須嚴(yán)格按照《××市農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款管理辦法（試行）》之規(guī)定執(zhí)行，除此以外由其他擔(dān)保人提供的保證擔(dān)保貸款項目一律上報聯(lián)社咨詢。

第七條為了嚴(yán)格控制信貸風(fēng)險，所有按揭貸款業(yè)務(wù)授信、代簽銀行承兌匯票業(yè)務(wù)無論金額大小均報聯(lián)社咨詢。

第四章信貸業(yè)務(wù)授權(quán)管理規(guī)定

第八條辦理抵（質(zhì)）押貸款業(yè)務(wù)必須堅持以下原則：

（一）抵（質(zhì)）押物必須產(chǎn)權(quán)明晰無爭議、能辦理抵押登記。

（二）房產(chǎn)抵押須同時出具其占用范圍內(nèi)的國有土地使用權(quán)證一并抵押承諾（同宗房地產(chǎn)抵押時房產(chǎn)、土地必須一并抵押，不得分割），其《國有土地使用證》原件作為抵押物（房產(chǎn)價值）附件由信用社保管，如未分割應(yīng)由國有土地使用權(quán)人提供國有土地使用證復(fù)印件并聲明（簽章）未設(shè)置他項權(quán)利（須附房地產(chǎn)購買價格或建造價格）。

（三）住房抵押貸款抵押人須提供第二套住房的證明材料，原則上不接受無第二套住房的抵押貸款。

（四）房地產(chǎn)抵押貸款最高額控制抵押比率：本市抵押房產(chǎn)或地產(chǎn)應(yīng)以其所處地理位置、性質(zhì)、變現(xiàn)能力等為參考依據(jù)設(shè)定抵押率：

1．房產(chǎn)抵押類：①城關(guān)商住類房產(chǎn)權(quán)利價值不得超過評估價值的60%；②廠房類權(quán)利價值不得超過權(quán)利價值的50%（須有國有土地使用權(quán)證）；③為解決部分農(nóng)戶抵押擔(dān)保難問題，對于集鎮(zhèn)旺鋪（權(quán)屬性質(zhì)為村鎮(zhèn)房產(chǎn)）抵押貸款信用社（部）應(yīng)根據(jù)房地產(chǎn)所在區(qū)域、功能和年限等影響房產(chǎn)價值和變現(xiàn)能力及稅費、訴訟費用等因素，審慎、合理地加以確定（可不予評估），單筆單戶借款余額不得超過5萬元（不含5萬元），并須進(jìn)行抵押公證，超過5萬元的村鎮(zhèn)商鋪抵押貸款上報聯(lián)社咨詢。

2．國有土地使用權(quán)抵押類：①城關(guān)商業(yè)用地權(quán)利價值不得超過該區(qū)域同宗土地基準(zhǔn)地價；②非城關(guān)商業(yè)用地權(quán)利價值不得超過評估價值的50%；③工業(yè)用地國有土地使用權(quán)參考同區(qū)域工業(yè)集中發(fā)展區(qū)價格，權(quán)利價值不得超過集中發(fā)展區(qū)基準(zhǔn)地價。

（五）個人存單質(zhì)押[僅指本信用社（部）]：質(zhì)押率控制在90％以內(nèi)，貸款到期日不得超過存單到期日。

（六）公司所有的出租汽車經(jīng)營權(quán)質(zhì)押：按實際可用期限1萬元/年計算質(zhì)押率，并扣除貸款期限，質(zhì)押率不得超過50%（含）。個人所有的出租汽車經(jīng)營權(quán)不得作為質(zhì)押物。

（七）個人存單質(zhì)押[僅指本信用社（部）]：質(zhì)押率控制在90％以內(nèi)。

（八）企業(yè)的機器設(shè)備（特別是專用設(shè)備）一律不得作為抵押物發(fā)放新增貸款。

（九）個體工商戶申請貸款必須以工商營業(yè)執(zhí)照核準(zhǔn)名稱作為借款主體。

（十）個人貸款須由夫妻雙方或其家庭成員當(dāng)面出具承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任書面承諾書，并在承諾書上共同簽字（未到法定年齡的家庭成員除外）。

（十一）外市縣抵押房產(chǎn)或地產(chǎn)一律上報聯(lián)社咨詢。

（十二）其他抵/質(zhì)押貸款形式一律上報聯(lián)社咨詢。

（十三）法人單位貸款原則上追加法人代表、企業(yè)股東或集團(tuán)核心企業(yè)或企業(yè)實際控制人的連帶責(zé)任保證。

第九條抵押貸款價值評估的原則

（一）用于抵押的土地使用權(quán)，必須具備權(quán)屬清楚、合法、手續(xù)齊全、可以在當(dāng)?shù)貒辆洲k理他項權(quán)證的條件。

（二）用于抵押的土地使用權(quán)地面有附作物的，應(yīng)調(diào)查清楚地面附作物有無權(quán)證、有無設(shè)定抵押，信貸調(diào)查人員必須作相應(yīng)的調(diào)查說明。

（三）用于抵押的商鋪，其價值評估有效期最長不得超過兩年。

（四）土地使用權(quán)的價值按用途分工業(yè)用地、商業(yè)用地、住宅用地，根據(jù)所處的級別范圍不同其價值不同。信貸調(diào)查人員應(yīng)對用于抵押的土地使用權(quán)的價值必須實地考察并與附近同類土地使用權(quán)的價值進(jìn)行比較，并附調(diào)查說明。

（五）房地產(chǎn)貸款抵押率，應(yīng)在抵押控制最高比率以內(nèi)根據(jù)房地產(chǎn)所在區(qū)域、功能和年限等影響房地產(chǎn)價值和變現(xiàn)能力的諸多因素，審慎、靈活、合理地加以確定。

第九條利率浮動管理規(guī)定

利率浮動按《××市農(nóng)村信用社人民幣貸款利率管理實施細(xì)則》（×信聯(lián)發(fā)[2004]27號）與《關(guān)于調(diào)整信貸業(yè)務(wù)權(quán)限的通知》（×信聯(lián)發(fā)[2005]50號）利率規(guī)定執(zhí)行。

第五章限制條款

第十條企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)（本辦法所指的關(guān)聯(lián)企業(yè)是指與其他企業(yè)之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企業(yè)，是根據(jù)這種關(guān)系可能轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤并從中獲取利益的企業(yè)。主要形式：法定代表人是同一人、夫妻、直系親屬以及股東關(guān)聯(lián)、集團(tuán)企業(yè)中核心企業(yè)控股、參股以及緊密層企業(yè)母公司、子公司等）均在××市農(nóng)村信用聯(lián)社范圍內(nèi)建有信貸關(guān)系的，貸款余額合并計算（信貸員在貸款調(diào)查報告中對借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款情況須作出詳盡說明）。借款人和保證擔(dān)保人均在××聯(lián)社范圍內(nèi)有貸款余額的，無論他們之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，貸款余額合并計算。

第十一條個人客戶授信限制條款：

1．個人名義申請貸款企業(yè)使用的；

2．企業(yè)為個人貸款提供的各類抵押或保證擔(dān)保的；

3．個人貸款最高額度不得超過其年收入2倍；

4．自然人貸款中一戶家庭只允許有一個借款人，不得有二個或二個以上的借款人出面借款；

5．不得向曾為他人擔(dān)保而不履行擔(dān)保責(zé)任的借款人發(fā)放貸款；

6．不得向有過逃廢金融債務(wù)行為的借款人發(fā)放貸款；

7．不得向無生產(chǎn)經(jīng)營場地、冒名頂替、無固定居住場所的借款人發(fā)放貸款；

8．不得以貸還貸。貸款到期還本付息至少一天后才能重新發(fā)放貸款；

9．不得發(fā)放交叉貸款。同一借款人不得在××市內(nèi)的兩個或兩個以上的分支機構(gòu)中取得貸款。

10．不得辦理無指定用途的個人消費貸款；

11．在××市農(nóng)村信用社已有授信的單位的法定代表人、股東及直接關(guān)系人不得申請個人授信。

第十二條客戶在××聯(lián)社轄內(nèi)一家信用社（部）已建立了信貸關(guān)系，另一社（部）不得對該客戶發(fā)放新增貸款，同時各社（部）不得受理該客戶為其他企業(yè)作保證擔(dān)保的新增貸款項目。

第十三條不得對持無效貸款卡（未年審或年審不合格）的借款人辦理信貸業(yè)務(wù)。

第十四條對同一客戶發(fā)放的新增流動資金貸款如與前若干筆貸款在30個自然日之內(nèi)的視為同一筆貸款，按照單筆審批權(quán)限審批。

第六章信貸業(yè)務(wù)授權(quán)管理要求

第十五條信用社（部）在貸款管理上應(yīng)嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《商業(yè)銀行法》、《合同法》、《擔(dān)保法》、《貸款通則》等有關(guān)法律法規(guī)和聯(lián)社制定的審批權(quán)限，防范信貸風(fēng)險，提高資產(chǎn)質(zhì)量。

第十六條在確定貸款期限時，信用社（部）應(yīng)根據(jù)借款從事項目的生產(chǎn)周期、償貸能力來綜合分析確定，但最長期限不得超過3年，超過3年的一律上報聯(lián)社咨詢。

第十七條信用社（部）應(yīng)加強并完善信貸檔案管理，規(guī)范信貸檔案調(diào)閱程序，進(jìn)一步建立健全審貸制度，每筆貸款均要有審貸會會議記錄。會議記錄、審查咨詢委員會（小組）表決表、借款審批表、信貸員調(diào)查報告等相關(guān)資料作為聯(lián)社授權(quán)信用社（部）重要的信貸檔案，永久保管。

第十八條堅持貫徹貸款“三查”制度。各社在貸款上必須做好貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查，貸款必須堅持專款專用，不得轉(zhuǎn)移用途。

第十九條各信用社（部）在授權(quán)范圍內(nèi)自主發(fā)放單筆新增貸款金額在5萬元（含）以上的必須填寫報備表（附件），并于貸款發(fā)放后3個月內(nèi)向聯(lián)社信貸管理科、信貸審查科備案。

第七章罰則

第二十條嚴(yán)格遵守貸款審批程序，每筆貸款的發(fā)放都要按照市農(nóng)村信用聯(lián)社貸款操作相關(guān)規(guī)定辦理，信用社（部）自主發(fā)放的貸款實行“三包”，并嚴(yán)格實行信用社主任（或負(fù)責(zé)人）負(fù)責(zé)制，違反相關(guān)規(guī)定的將按《××市農(nóng)村信用社貸款問責(zé)辦法（試行）》之規(guī)定嚴(yán)格進(jìn)行問責(zé)。

第八章附則

第二十一條凡超越本辦法授權(quán)范圍的均上報聯(lián)社咨詢。

第二十二條本辦法適用于××市農(nóng)村信用聯(lián)社轄內(nèi)信用社（部）。