導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇金融風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 后金融危機(jī)

我國(guó)銀行業(yè)自2007年開(kāi)始全面對(duì)外開(kāi)放，逐步被納入了全球化的競(jìng)爭(zhēng)格局，從而進(jìn)入了一個(gè)全新的發(fā)展階段。伴隨而來(lái)的就是風(fēng)險(xiǎn)管理是否與國(guó)際先進(jìn)銀行管理同步發(fā)展的問(wèn)題。從實(shí)際情況來(lái)看，我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)的國(guó)家信用體制導(dǎo)致了監(jiān)管機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行自身并未對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題倍加重視，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理也尚未進(jìn)入數(shù)量化和模型化的全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。2008年的國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā)，給世界金融業(yè)帶來(lái)了巨大沖擊，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理也面臨更多新的問(wèn)題和挑戰(zhàn)。雖然我國(guó)商業(yè)銀行沒(méi)有遭受雷曼兄弟等金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性危機(jī)，但是也給各家商業(yè)銀行和監(jiān)管部門(mén)敲響了警鐘。因此，本文將商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理作為選題，也是經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)展的需要。

一、后金融危機(jī)時(shí)代我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的突出問(wèn)題

（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和防范意識(shí)有待增強(qiáng)

整體來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理理念相對(duì)落后，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)在很大程度上還比較單薄，積極性也不高，嚴(yán)重缺乏流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的自發(fā)性。究其原因，一是由于近些年來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況比較良好，受世界大范圍金融危機(jī)的影響相對(duì)較??；二是由于政府的隱性擔(dān)保長(zhǎng)期存在。事實(shí)上，我國(guó)銀行業(yè)是國(guó)家擔(dān)保，通常都是由政府財(cái)政或者中央銀行進(jìn)行債務(wù)償付。然而這種隱性擔(dān)保，更容易導(dǎo)致商業(yè)銀行的貸款扭曲及盲目投資行為?？梢?jiàn)，目前我國(guó)大部分商業(yè)銀行仍然缺乏流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的危機(jī)意識(shí)。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控系統(tǒng)有待完善

通過(guò)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，目前我國(guó)商業(yè)銀行整體上尚未建立起較為科學(xué)和完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控系統(tǒng)，主要表現(xiàn)在幾個(gè)方面：現(xiàn)在我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立專(zhuān)門(mén)的組織機(jī)構(gòu)，聘請(qǐng)專(zhuān)家進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的銀行并不多；缺乏一套有針對(duì)性地對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行早期預(yù)警、中期防范和后期有效補(bǔ)救的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。由于商業(yè)銀行無(wú)法對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全程監(jiān)控，缺乏對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、測(cè)量、預(yù)測(cè)和控制的一系列創(chuàng)新活動(dòng)。那么當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的時(shí)候，僅僅局限于央行制定的資產(chǎn)負(fù)債比例管理辦法是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。比如，對(duì)于早期預(yù)警流動(dòng)性需求不能單單局限在商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和支付額，需要尤其關(guān)注對(duì)流動(dòng)性多級(jí)儲(chǔ)備的早期預(yù)測(cè)和合理配置等。

（三）商業(yè)銀行的自身特點(diǎn)潛在加大了流行性風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行高杠桿率的顯著經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)也在一定程度上加大了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具有內(nèi)生性。商業(yè)銀行的本源上就是為資金供求市場(chǎng)提供流動(dòng)性的市商角色。一方面，市場(chǎng)流定性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要來(lái)源。比如，商業(yè)銀行對(duì)衍生品和抵押品交易的參與度在日益提高，這將導(dǎo)致因市場(chǎng)動(dòng)蕩無(wú)法平倉(cāng)的現(xiàn)象發(fā)生，這種潛在的市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也就成為商業(yè)銀行產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要來(lái)源之一。另一方面，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)單一。當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行的存貸比率依然大于國(guó)際知名銀行，而且貸款占到了總資產(chǎn)的50%以上，其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)比例仍然較小，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一，資產(chǎn)配置和調(diào)整空間有限；商業(yè)銀行的同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)，使得占主導(dǎo)地位的存貸款業(yè)務(wù)的期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配現(xiàn)象依舊嚴(yán)重。經(jīng)營(yíng)特色和核心競(jìng)爭(zhēng)力的缺乏，一方面決定了負(fù)債穩(wěn)定性較差，活期存款比例較大，資產(chǎn)業(yè)務(wù)對(duì)波動(dòng)性較大的負(fù)債依賴(lài)度較高。另一方面在依賴(lài)存貸利差收入的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式下，中長(zhǎng)期貸款在貸款總額中的占比也相對(duì)較大；資產(chǎn)負(fù)債比例管理的流動(dòng)性評(píng)價(jià)指標(biāo)比較片面，這些指標(biāo)不能客觀地反映商業(yè)銀行的融資能力和資產(chǎn)的流動(dòng)性狀況。商業(yè)銀行更看重滿足監(jiān)管要求的短期流動(dòng)性管理，而忽視了短、中、長(zhǎng)流動(dòng)性的協(xié)調(diào)管理。

（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)控和預(yù)警機(jī)制有待建立和完善

目前，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不足，缺乏應(yīng)有的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，商業(yè)銀行對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制嚴(yán)重缺位。作為高負(fù)債運(yùn)作的銀行，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是處于不斷的動(dòng)態(tài)變化中的。銀行的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)也應(yīng)該是動(dòng)態(tài)的，但是當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系主要依賴(lài)的是靜態(tài)指標(biāo)，而且是以事后監(jiān)管為主，這也迫使監(jiān)管機(jī)構(gòu)很難對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)作出科學(xué)的監(jiān)管決策。比如，我國(guó)目前一些中小商業(yè)銀行普遍采用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)有流動(dòng)性比例、法定準(zhǔn)備金率和存貸款比例等。可見(jiàn)這些都是靜態(tài)指標(biāo)，不能準(zhǔn)確反映商業(yè)銀行流動(dòng)性的需求、供給和缺口狀況。再者，大多商業(yè)銀行比較忽視對(duì)貸款資金需求預(yù)測(cè)、集中資產(chǎn)或負(fù)債項(xiàng)目的集中變化，對(duì)流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)仍停留在庫(kù)存現(xiàn)金以及支付額的預(yù)測(cè)和監(jiān)控，缺乏科學(xué)有效的預(yù)測(cè)方法，無(wú)法進(jìn)行事前風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。

二、強(qiáng)化商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的若干對(duì)策

（一）大力增強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的防范意識(shí)

當(dāng)前，我國(guó)的國(guó)家隱性擔(dān)保在逐步退出，而外資銀行卻在逐漸進(jìn)入，從而商業(yè)銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要衡量標(biāo)準(zhǔn)之一就是流動(dòng)性管理水平的高低?？梢?jiàn)，增強(qiáng)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，并且積極主動(dòng)地借鑒國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)，采取先進(jìn)的管理方法控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)已是大勢(shì)所趨。要“居安思?！保瑢⒘鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管放在第一位，逐步把它運(yùn)用到日常經(jīng)營(yíng)管理中，從而增強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的敏感度和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)大小的判斷力，有效降低損失；要鼓勵(lì)商業(yè)銀行學(xué)習(xí)和應(yīng)用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的科學(xué)量化管理，盡快完成由經(jīng)驗(yàn)性的傳統(tǒng)管理到標(biāo)準(zhǔn)化專(zhuān)業(yè)化的現(xiàn)代管理過(guò)渡。

（二）建立和健全有效的內(nèi)控體系

在發(fā)達(dá)國(guó)家，商業(yè)銀行一般都會(huì)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的組織和機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。比如，美國(guó)就是通過(guò)專(zhuān)門(mén)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債流動(dòng)性進(jìn)行科學(xué)有效地控制，并且定期對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性頭寸進(jìn)行度量并給出相應(yīng)的措施。借鑒國(guó)際的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，建議我國(guó)商業(yè)銀行也設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)的部門(mén)進(jìn)行流動(dòng)性管理，并使其盡量保持獨(dú)立性，逐步對(duì)流動(dòng)性供給、需求和流動(dòng)性缺口的情況進(jìn)行有效監(jiān)控，針對(duì)不同時(shí)期的商業(yè)銀行的實(shí)際狀況制定出相應(yīng)的流動(dòng)性管理戰(zhàn)略。同時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行需要建立和健全一套早期預(yù)警、中期防范和后期有效補(bǔ)救的風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控體系。一方面，良好的內(nèi)控體系有助于商業(yè)銀行及時(shí)有效地對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行原因分析，提前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；另一方面，通過(guò)全過(guò)程監(jiān)管控制，可以有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

（三）不斷完善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

面對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行出現(xiàn)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一、貸款占比過(guò)高和資產(chǎn)流動(dòng)性?xún)?chǔ)備不足等現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，需要盡快調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，改善資產(chǎn)流動(dòng)能力。一般來(lái)說(shuō)，銀行資產(chǎn)包括現(xiàn)金資產(chǎn)、證券資產(chǎn)、信貸資產(chǎn)和固定資產(chǎn)。一方面優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，建立分層次的、與負(fù)債相匹配的流動(dòng)性多級(jí)儲(chǔ)備，降低流動(dòng)性潛在風(fēng)險(xiǎn)。如證券資產(chǎn)不僅具有流動(dòng)性，而且具有盈利性。因此適當(dāng)配置證券資產(chǎn)也是商業(yè)銀行規(guī)避流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的途徑之一。另一方面加大業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，通過(guò)提高主動(dòng)負(fù)債、銷(xiāo)售資產(chǎn)能力，提升中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)占比，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)等手段和方法，改善資產(chǎn)負(fù)債的匹配關(guān)系，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主動(dòng)管理、干預(yù)和控制。

（四）建立和完善有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

鑒于我國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的理論研究和實(shí)踐現(xiàn)狀來(lái)看，我們需要主動(dòng)地學(xué)習(xí)發(fā)達(dá)國(guó)家利用指標(biāo)體系加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警的成功經(jīng)驗(yàn)，也要立足于當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行的現(xiàn)實(shí)情況，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。隨著《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》（2010年9年）的公布，目前我國(guó)商業(yè)銀行的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)在存貸比、流動(dòng)性缺口和核心負(fù)債率等硬性指標(biāo)的基礎(chǔ)上，又增加了流動(dòng)性覆蓋比率與凈穩(wěn)定融資比例這兩個(gè)過(guò)渡達(dá)標(biāo)指標(biāo)，為商業(yè)銀行建立行之有效的流動(dòng)性指標(biāo)體系起了積極的推動(dòng)作用。商業(yè)銀行應(yīng)圍繞系列監(jiān)管指標(biāo)，平行建立與自身經(jīng)營(yíng)和管理相適應(yīng)的監(jiān)測(cè)、預(yù)警和限額指標(biāo)體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和限額監(jiān)測(cè)指標(biāo)的有效控制。

三、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，國(guó)際金融危機(jī)再次掀起了流動(dòng)性管理的改革熱潮。我國(guó)商業(yè)銀行雖然在流動(dòng)性管理上進(jìn)行了一些實(shí)踐探索，但是存在諸多的不足和問(wèn)題。本文針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在的突出問(wèn)題進(jìn)行了分析，也提出了幾點(diǎn)建議，但是這遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，還需要構(gòu)建一個(gè)基于我國(guó)整體商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范措施，建議構(gòu)建存款保險(xiǎn)機(jī)制。但是由于商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)有限，本文有待于進(jìn)一步地深化。

參考文獻(xiàn)：

[1]尹繼志.后危機(jī)時(shí)代商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管研究[J].金融與經(jīng)濟(jì). 2013（1）

篇2

關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行；內(nèi)部控制

在我國(guó)金融體系架構(gòu)中，商業(yè)銀行擁有著十分重要的地位，其發(fā)展過(guò)程與我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展水平緊密相關(guān)，推動(dòng)了人們對(duì)資金管理過(guò)程認(rèn)知度的進(jìn)一步提升，因此，強(qiáng)化商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的能力，確保其健康高效發(fā)展，對(duì)于提升我國(guó)金融體系的穩(wěn)定有著極其重要的意義。

一、現(xiàn)行商業(yè)銀行存在的金融風(fēng)險(xiǎn)

（一）流動(dòng)性指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性指標(biāo)直接影響金融管理過(guò)程的效能。當(dāng)前，很多商業(yè)銀行對(duì)流動(dòng)性指標(biāo)的認(rèn)知匱乏，在開(kāi)展金融活動(dòng)前，沒(méi)有制定詳細(xì)的流動(dòng)性指標(biāo)數(shù)據(jù)，這就導(dǎo)致其在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)缺少對(duì)應(yīng)的參考資源，導(dǎo)致其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)出現(xiàn)無(wú)序性。在沒(méi)有流動(dòng)性指標(biāo)的前提下，一旦商業(yè)銀行的金融活動(dòng)出現(xiàn)意外，其對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)及管理人員將無(wú)法有效處理，更不能及早發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，進(jìn)而讓管理缺陷不斷深入，逐漸影響了其長(zhǎng)期發(fā)展?jié)摿σ约霸诮?jīng)濟(jì)方面所能起到的作用。雖然部分銀行也開(kāi)始重視流動(dòng)性指標(biāo)對(duì)于其金融管理工作的作用，并制定了對(duì)應(yīng)的指標(biāo)數(shù)據(jù)，但是，相關(guān)操作人員卻沒(méi)有在各項(xiàng)管理工作中讓流動(dòng)性指標(biāo)發(fā)揮其應(yīng)有的作用。這些現(xiàn)象對(duì)于商業(yè)銀行的長(zhǎng)期發(fā)展，有著十分不利的負(fù)面作用。（二）盈利性管理風(fēng)險(xiǎn)。盈利是商業(yè)銀行得以發(fā)展的核心基礎(chǔ)，作為一種常見(jiàn)的金融機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行在各類(lèi)經(jīng)濟(jì)類(lèi)活動(dòng)中，盈利與損失均有可能存在，而這一現(xiàn)實(shí)場(chǎng)景，就要求銀行對(duì)那些可以盈利的活動(dòng)進(jìn)行相關(guān)管理工作，使其不出現(xiàn)其他問(wèn)題。但是，在商業(yè)銀行的對(duì)其盈利項(xiàng)目進(jìn)行管理時(shí)，各類(lèi)外界因素會(huì)對(duì)其產(chǎn)生不可預(yù)知的干擾，這不僅僅讓商業(yè)銀行的盈利空間被縮減，同時(shí)也大幅度提升其金融風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，各個(gè)商業(yè)銀行在進(jìn)行相關(guān)管理工作時(shí)，對(duì)于其利潤(rùn)本身數(shù)據(jù)過(guò)于重視，而盈利性管理工作卻很少進(jìn)行，即影響了其綜合發(fā)展，又在無(wú)形中提升了金融風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的可能，為整個(gè)金融提下埋下安全隱患。（三）互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)。近些年，互聯(lián)網(wǎng)與信息化成為時(shí)代的主題，其高效快捷的場(chǎng)景應(yīng)用模式，更是受到各商業(yè)銀行的歡迎與好評(píng)，為金融行業(yè)的發(fā)展提供了更多的途徑與動(dòng)力。在這一進(jìn)程中，對(duì)于互聯(lián)網(wǎng)模式下的各類(lèi)金融業(yè)務(wù)，也需要進(jìn)行強(qiáng)化管理。當(dāng)前，很多商業(yè)銀行在基于互聯(lián)網(wǎng)模式開(kāi)展各類(lèi)金融活動(dòng)時(shí)，沒(méi)有重視其管理工作，導(dǎo)致問(wèn)題頻發(fā)，金融風(fēng)險(xiǎn)更是頻頻出現(xiàn)，同時(shí)，相關(guān)業(yè)務(wù)管理人員也沒(méi)有對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)處理，導(dǎo)致這些問(wèn)題被迅速放大，這不僅僅會(huì)影響其當(dāng)下各項(xiàng)業(yè)務(wù)的展開(kāi)，更會(huì)削減其長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展?jié)摿?。（四）?cái)務(wù)管理人員風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理工作對(duì)于其綜合發(fā)展有著十分重要的地位，一旦在財(cái)務(wù)管理過(guò)程中出現(xiàn)某些問(wèn)題，就很容易導(dǎo)致其所對(duì)應(yīng)的商業(yè)銀行爆發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)。影響財(cái)務(wù)管理工作的核心因素在于人，相關(guān)管理以及財(cái)務(wù)人員的綜合素養(yǎng)并沒(méi)有跟上當(dāng)前社會(huì)金融活動(dòng)的發(fā)展步伐，而且也沒(méi)有嚴(yán)格按照各項(xiàng)要求開(kāi)展其管理工作，缺少相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)觀，完全憑借本身的意識(shí)進(jìn)行其日常工作。在這種情況下，財(cái)務(wù)管理人員的態(tài)度無(wú)限放大了金融風(fēng)險(xiǎn)，使其極容易出現(xiàn)非常嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題。

二、對(duì)于商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制方式

（一）強(qiáng)化流動(dòng)性指標(biāo)的指定并嚴(yán)格實(shí)施。在商業(yè)銀行的日常金融運(yùn)營(yíng)中，會(huì)出現(xiàn)大批量的資金轉(zhuǎn)移，而這些資金通常被稱(chēng)為流動(dòng)資金，其對(duì)于銀行日常運(yùn)轉(zhuǎn)的穩(wěn)定有著極其重要的作用。為了有效應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)，提高商業(yè)銀行的綜合發(fā)展水準(zhǔn)，相關(guān)金融管理人員需要制定詳細(xì)的流動(dòng)性指標(biāo)，為流動(dòng)資金的合理運(yùn)用提供支持與參考。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，其盈虧狀況需要其自行承擔(dān)，其貸款比例以及資產(chǎn)負(fù)債狀況對(duì)其發(fā)展的影響更為明顯，所以，對(duì)于流動(dòng)性指標(biāo)的確立也更為緊迫。流動(dòng)性指標(biāo)需要對(duì)商業(yè)銀行的各類(lèi)資金流轉(zhuǎn)狀況有著詳細(xì)的展示與規(guī)定，重視貸款總數(shù)與存款總數(shù)之間的對(duì)比狀況，為確保盈利的提供有力的支撐。與西方國(guó)家完善的金融體系相比，我國(guó)商業(yè)銀行領(lǐng)域仍然有著很大的不足，尤其是在金融管理方面，差距更為明顯，所以，相關(guān)財(cái)務(wù)管理人員在確定其流動(dòng)性指標(biāo)時(shí)，需要綜合西方發(fā)達(dá)國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)，制定更為科學(xué)有效的流動(dòng)性指標(biāo)規(guī)范。（二）提高對(duì)盈利性管理的管理力度。隨著信息化技術(shù)的飛速發(fā)展，在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)中，其信息化金融體系業(yè)務(wù)已經(jīng)逐漸超過(guò)了傳統(tǒng)金融行業(yè)，導(dǎo)致這一現(xiàn)象的根本原因，并不是信息化自身的作用，而是商業(yè)銀行在全力提升其盈利水平的工作中，出現(xiàn)了大量財(cái)管管理問(wèn)題，所以才讓互聯(lián)網(wǎng)金融優(yōu)勢(shì)更為突出。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度放緩，各個(gè)行業(yè)面臨著體系升級(jí)的時(shí)代需求，這也直接導(dǎo)致了商業(yè)銀行的盈利空間出現(xiàn)縮減，改變?cè)写址攀焦芾砟Ｊ剑e極尋找更有有效的金融業(yè)務(wù)手段，豐富盈利方式，最終確保其整體利潤(rùn)不受到影響。并且，在這一過(guò)程中，商業(yè)銀行需要對(duì)其成本支出，尤其是信息化業(yè)務(wù)方面，需要在穩(wěn)定發(fā)展的前提下，予以有效的控制。對(duì)于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理，不能單純依靠財(cái)務(wù)部門(mén)，商業(yè)銀行在明確財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理作用的前提下，調(diào)動(dòng)各個(gè)部門(mén)進(jìn)行協(xié)調(diào)，從各個(gè)方面降低各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)成本，明確相關(guān)責(zé)任人，對(duì)于信息化成本控制方面，組成專(zhuān)門(mén)的負(fù)責(zé)團(tuán)體，實(shí)現(xiàn)對(duì)其全面了解與掌握，如果出現(xiàn)相關(guān)成本損失的金融事故，對(duì)應(yīng)的責(zé)任團(tuán)隊(duì)需要承擔(dān)責(zé)任，將責(zé)任落實(shí)到每一個(gè)人，進(jìn)而推動(dòng)并確保商業(yè)銀行各項(xiàng)金融業(yè)務(wù)成本的控制工作。健全的規(guī)章制度是體系健康運(yùn)行的關(guān)鍵，有法可依更是確保金融業(yè)務(wù)開(kāi)展的前提。商業(yè)銀行在參照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，以及西方發(fā)達(dá)國(guó)家成功經(jīng)驗(yàn)的前提下，制定完善健全的管理制度，并不斷學(xué)習(xí)，推動(dòng)其相關(guān)制度的優(yōu)化與升級(jí)，讓相關(guān)制度可以更好的保障金融管理工作，真正起到削減財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的作用。同時(shí)，商業(yè)銀行還要對(duì)其客戶(hù)結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，確保其流動(dòng)資金的穩(wěn)定與高效。（三）強(qiáng)化對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融雖然極大刺激了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，但是，也提高了各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)幾率。各類(lèi)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)給整個(gè)市場(chǎng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，更是不可估量，例如P2P類(lèi)網(wǎng)站，雖然在投資前，對(duì)應(yīng)的商業(yè)銀行也會(huì)對(duì)其進(jìn)行相關(guān)的調(diào)查，但是，這類(lèi)網(wǎng)站數(shù)量非常龐大，大小不一，內(nèi)容更有著隨機(jī)性，給工商部門(mén)進(jìn)行相關(guān)記錄工作帶來(lái)了很大的麻煩，讓一些不法之徒鉆了這些隨時(shí)都存在的漏洞，嚴(yán)重破壞了金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，對(duì)社會(huì)也造成了很大的沖擊。因此，商業(yè)銀行需要提高互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知，對(duì)相關(guān)的互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的信譽(yù)與口碑等等各項(xiàng)因素，進(jìn)行全面細(xì)致的考核，讓不法之徒失去其活動(dòng)空間，確保商業(yè)銀行自身的金融安全。（四）培養(yǎng)并建立具有專(zhuān)業(yè)素質(zhì)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人才團(tuán)隊(duì)。人才隊(duì)伍的作用，在整個(gè)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，處于核心地位，相關(guān)管理人員的素養(yǎng)與水平，將會(huì)直接決定其是否擁有處理各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)的能力，更是決定著商業(yè)銀行自身是否擁有完善的金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系。在傳統(tǒng)模式中，很多商業(yè)銀行沒(méi)有對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人員進(jìn)行重點(diǎn)建設(shè)，相關(guān)人員的專(zhuān)業(yè)能力更是嚴(yán)重匱乏，無(wú)論是銀行自身還是對(duì)應(yīng)的財(cái)務(wù)管理人員，均無(wú)法對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分而有效的掌控與預(yù)防。在當(dāng)今社會(huì)，互聯(lián)網(wǎng)金融極速擴(kuò)充，商業(yè)銀行所要面臨的各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)更是上升到一個(gè)新的高度，培養(yǎng)并創(chuàng)建具備專(zhuān)業(yè)技能的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控人員，對(duì)于商業(yè)銀行自身規(guī)避各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)，有著極其重要的意義。風(fēng)險(xiǎn)管理人員認(rèn)識(shí)到自身工作的重要性，銀行認(rèn)識(shí)到這些人才的意義，只有這樣才能不斷提高商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的能力與未來(lái)發(fā)展的潛力。

三、結(jié)語(yǔ)

根據(jù)以上分析，商業(yè)銀行在自身發(fā)展過(guò)程中，需要時(shí)刻面臨金融風(fēng)險(xiǎn)，如果不能對(duì)其進(jìn)行及時(shí)處理，將會(huì)直接影響銀行的長(zhǎng)期發(fā)展?jié)摿ΑＲ虼?，商業(yè)銀行需要真正認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于其金融業(yè)務(wù)發(fā)展的重要性，完善相關(guān)制度體系，建立擁有專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，實(shí)現(xiàn)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)化處理，改善其金融體系健康程度，最終不斷提升其盈利空間與發(fā)展?jié)摿Α?/p>

參考文獻(xiàn)

［1］張瑩.商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新及風(fēng)險(xiǎn)防控措施探討［J］.中國(guó)商論,2019（21）.

［2］王智慧.銀行內(nèi)部控制質(zhì)量對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)控制分析［J］.湖北農(nóng)機(jī)化,2019（20）.

篇3

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)控制；知識(shí)管理

1引言

金融風(fēng)險(xiǎn)指的是在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)當(dāng)中各種經(jīng)濟(jì)要素的不確定性所產(chǎn)生的造成損失的可能性.商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中扮演者為經(jīng)濟(jì)發(fā)展、各大企業(yè)提供資金的角色，不可避免的將面臨自出各種風(fēng)險(xiǎn)，所以風(fēng)險(xiǎn)管理一直是銀行的主要的核心業(yè)務(wù).所以控制風(fēng)險(xiǎn)一直成為銀行永恒不變的話題，銀行的核心就是控制風(fēng)險(xiǎn)，資金的安全是第一位的，只有銀行將風(fēng)險(xiǎn)有效控制，才能保證金融市場(chǎng)的穩(wěn)定.當(dāng)前,我國(guó)的商業(yè)銀行所遇到的主要的金融風(fēng)險(xiǎn)有以下幾種形式：第一是信用風(fēng)險(xiǎn).信用風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人、證券發(fā)行人或交易對(duì)方因種種原因，不愿或無(wú)力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使銀行、投資者或交易對(duì)方遭受損失的可能性.第二是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn).商業(yè)銀行管理的根本之一要求是根據(jù)存款的持續(xù)時(shí)間等貸款資產(chǎn)的合理配置本身.第三是商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn).利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生極大的影響.一般來(lái)說(shuō)，外部和內(nèi)部?jī)煞N因素會(huì)使得商業(yè)銀行產(chǎn)生利率風(fēng)險(xiǎn).從盈利角度衡量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于商業(yè)銀行的危害主要是從利率變化對(duì)于商業(yè)銀行核心業(yè)務(wù)的影響來(lái)分析的，比如說(shuō)傳統(tǒng)的缺口管理方法，雖然簡(jiǎn)單易操作但其由于是靜態(tài)的，不能觀察未來(lái)利率的變動(dòng)對(duì)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債的影響，現(xiàn)在的金融風(fēng)險(xiǎn)的管理側(cè)重于動(dòng)態(tài),注重考察未來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于商業(yè)銀行的沖擊的研究.這也正是本文的主要研究重點(diǎn)所在.

2當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的特征

商業(yè)銀行不可避免的在日常活動(dòng)中要面臨著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，所以風(fēng)險(xiǎn)管理毫無(wú)疑問(wèn)將是銀行的最主要且核心的職能.我國(guó)商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)主要可以細(xì)分成以下幾種:

2.1信用風(fēng)險(xiǎn).信用風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人因種種原因，不愿或無(wú)力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使銀行遭受損失的可能性.信用風(fēng)險(xiǎn)是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)參與者所要面對(duì)的重大問(wèn)題，信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的健康平穩(wěn)發(fā)展產(chǎn)生巨大的影響,對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),由于債務(wù)人的信用變化給商業(yè)銀行帶來(lái)極大的風(fēng)險(xiǎn),所以信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目標(biāo).我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款率很高，究其原因，主要是因?yàn)槲覈?guó)社會(huì)從整體來(lái)說(shuō)沒(méi)有一個(gè)有效的信用制度，人們的信用觀念十分淡薄，故而經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中人為的違約現(xiàn)象十分普遍，在這樣一種不良氛圍下，很高的不良貸款率也就是順理成章的事情了.

2.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn).商銀行需要根據(jù)存款的合理期限安排貸款等資產(chǎn)的期限，從而達(dá)到資源的有效利用，資源的最優(yōu)配置，這就要求客戶(hù)存款與貸款比例相當(dāng).商業(yè)銀行有能力提供現(xiàn)金滿足客戶(hù)提取現(xiàn)金存款的需求成為商業(yè)銀行具有流動(dòng)性，但是當(dāng)銀行的流動(dòng)性不足時(shí)，便產(chǎn)生了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn).2.3利率風(fēng)險(xiǎn).商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)指由于市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性.利率風(fēng)險(xiǎn)的管理影響到商業(yè)銀行的盈虧，如果不慎會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)極大的危害.通常來(lái)說(shuō)，外部和內(nèi)部?jī)煞N因素會(huì)使得商業(yè)銀行產(chǎn)生利率風(fēng)險(xiǎn).從盈利角度衡量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于商業(yè)銀行的危害主要是從利率變化對(duì)于商業(yè)銀行核心業(yè)務(wù)的影響來(lái)做的，比如說(shuō)傳統(tǒng)的缺口管理方法，雖然簡(jiǎn)單易操作但其由于是靜態(tài)的，不能觀察未來(lái)利率的變動(dòng)對(duì)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債的影響.

3商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)構(gòu)建

(一)目標(biāo)：我們需要利用一切可以利用的網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù),達(dá)到有效地?cái)?shù)據(jù)管理，為商業(yè)銀行提供一個(gè)多部門(mén)，多區(qū)域的知識(shí)共享平臺(tái).只有這樣，我國(guó)商業(yè)銀行才能夠充分整理相關(guān)信息，對(duì)于各種信息進(jìn)行過(guò)濾帥選，進(jìn)而整合，提高我國(guó)商業(yè)銀行的工作效率.

(二)架構(gòu)：第二步，需要商業(yè)銀行將知識(shí)管理系統(tǒng)與自身的核心業(yè)務(wù)有效地結(jié)合在一起，打造成一個(gè)整體，并切運(yùn)行于日常的運(yùn)營(yíng)過(guò)程，這一步至關(guān)重要.

(三)功能：構(gòu)建銀行風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)首先要構(gòu)建有效地知識(shí)管理的平臺(tái)，只有構(gòu)建有效地知識(shí)管理的平臺(tái)，才能夠讓商業(yè)銀行多部門(mén)能夠高效運(yùn)作，其次構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)仿真系統(tǒng)，通過(guò)在經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的仿真模擬可以有效測(cè)出各種風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力，進(jìn)而為實(shí)踐提供理論依據(jù)，最后構(gòu)建綜合服務(wù)管理系統(tǒng).知識(shí)管理平臺(tái)能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行提供各種財(cái)務(wù)信息、金融知識(shí)(案例、法規(guī)、措施和建議,等等)的咨詢(xún)和管理.風(fēng)險(xiǎn)仿真系統(tǒng)主要是模擬各種金融風(fēng)險(xiǎn)因素，并且把模擬得到的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為數(shù)字化的信息,從而為商業(yè)銀行的管理決策提供必要的理論支持,不過(guò)真正成為信息知識(shí)優(yōu)化管理決策需要滿足以下幾大步驟：1.金融風(fēng)險(xiǎn)控制的知識(shí)共享平臺(tái).商業(yè)銀行各部門(mén)龐雜，牽涉較多，涉及多個(gè)行政部門(mén)和跨學(xué)科課，所以難免在日常工作的溝通尤其實(shí)在行政管理和技術(shù)管理兩個(gè)方面存在很大的困難,所以,建立不同部門(mén)共同參與銀行領(lǐng)域共享數(shù)據(jù)的共享機(jī)制就顯得尤為必要.2.商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)模擬系統(tǒng).金融涉及我國(guó)許多工業(yè)領(lǐng)域,從而會(huì)不可避免的有一系列的各種各樣的風(fēng)險(xiǎn).如信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，如果以上風(fēng)險(xiǎn)不能夠得到有效控制，會(huì)給我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)極大危害.由于金融風(fēng)險(xiǎn)模型可以有效的分析過(guò)去的變化過(guò)程,模擬預(yù)測(cè)各種場(chǎng)景，預(yù)測(cè)未來(lái)金融業(yè)務(wù)行業(yè)狀況,如GDP、GNP,M1,M2通貨膨脹等，從而為有效的控制金融風(fēng)險(xiǎn)提供科學(xué)依據(jù).3.金融風(fēng)險(xiǎn)綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng).基于當(dāng)今公司管理的大趨勢(shì),公司治理現(xiàn)狀和金融業(yè)開(kāi)放程度,需要為商業(yè)銀行專(zhuān)門(mén)構(gòu)建一個(gè)綜合管理金融風(fēng)險(xiǎn)的綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，用于綜合管理商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn).為了達(dá)到上述目的,還需要細(xì)化綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng).1.要有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)；2.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)；3.風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)；4.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)系統(tǒng).風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是要求能夠?qū)τ谖磥?lái)或者潛在的可能風(fēng)險(xiǎn)能夠有效識(shí)別，這是大前提.我們將這個(gè)子系統(tǒng)選擇金融風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)作為識(shí)別目標(biāo)，并且從四個(gè)不同方面進(jìn)行識(shí)別:第一,本國(guó)的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，商業(yè)銀行的運(yùn)行離不開(kāi)我國(guó)大環(huán)境的影響,所以首先要測(cè)試我國(guó)大的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況,故而此指標(biāo)能夠表示我國(guó)大的經(jīng)濟(jì)環(huán)境運(yùn)行的是否穩(wěn)定,是否健康,并且對(duì)于我國(guó)未來(lái)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況能夠進(jìn)行預(yù)測(cè)，識(shí)別我國(guó)未來(lái)是否存在大的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；第二,金融指標(biāo)，包括GDP、GNP,M1,M2等,主要對(duì)于金融市場(chǎng)中各種金融危機(jī)的監(jiān)測(cè)，此指標(biāo)能夠及時(shí)識(shí)別金融市場(chǎng)的運(yùn)行狀況中可能出現(xiàn)的各種問(wèn)題，對(duì)于金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)快速識(shí)別,防范于未然；第三,泡沫風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，這個(gè)指標(biāo)能夠反映出金融資產(chǎn)價(jià)格的變化，從而偵測(cè)出金融資產(chǎn)價(jià)格的變化給商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn).商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)綜合管理要求商業(yè)銀行能夠利用過(guò)去的數(shù)據(jù)并且通過(guò)理論分析宏觀到微觀的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)經(jīng)而有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn).風(fēng)險(xiǎn)自留是商業(yè)銀行自己保留的風(fēng)險(xiǎn),一般是不能夠轉(zhuǎn)移或者不需要轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn).主要是一些概率很小,風(fēng)險(xiǎn)的損失率低的風(fēng)險(xiǎn).

4結(jié)論

在當(dāng)今的世界經(jīng)濟(jì)一體化程度日益加大的背景下,我國(guó)與世界經(jīng)濟(jì)在一起,但是正是在金融一體化情況下，也加重了我國(guó)金融領(lǐng)域受?chē)?guó)際金融領(lǐng)域影響的程度，金融風(fēng)險(xiǎn)的管理更是顯得尤為重要，金融風(fēng)險(xiǎn)的管理就是在準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，利用各種高新信息技術(shù)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避，轉(zhuǎn)嫁，分散金融風(fēng)險(xiǎn).原有的金融風(fēng)險(xiǎn)的管理理論注重于靜態(tài),而現(xiàn)在的金融風(fēng)險(xiǎn)的管理側(cè)重于動(dòng)態(tài),注重考察未來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于商業(yè)銀行的沖擊的研究.但就是目前來(lái)說(shuō)，我國(guó)在金融風(fēng)險(xiǎn)管理方面的研究尚處于初始階段，和國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家有著一定差距，所以我國(guó)的金融風(fēng)險(xiǎn)管理理論與實(shí)踐還需一定時(shí)間的探索.

作者:陳瑤 單位:安徽大學(xué)

參考文獻(xiàn)：

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〔2〕王占文.淺談融資結(jié)構(gòu)對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)的影響[J].現(xiàn)代商業(yè)，2012(35).

篇4

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)控制；知識(shí)管理

一：引言

金融風(fēng)險(xiǎn)是描述經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中與資金的籌集和使用有關(guān)從而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，也就是由于不確定性造成的資金損失的可能性。 銀行一直以來(lái)就面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，所以風(fēng)險(xiǎn)管理一直是銀行最主要的核心業(yè)務(wù)。就目前來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾種形式：一個(gè)是信貸風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行面臨的最主要和最復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的信用貸風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為不良貸款，尤其是我國(guó)的商業(yè)銀行，業(yè)務(wù)銀行不良貸款相比較其他發(fā)達(dá)國(guó)家更加嚴(yán)重。第二，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行管理的根本之一要求就是要求銀行自身根據(jù)存款的持續(xù)時(shí)間來(lái)合理的配置資源。三是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在財(cái)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)由于各種不確定性因素所產(chǎn)生的的隨時(shí)的可能性，比如商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性下降，綜合營(yíng)運(yùn)能力下降，資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)高等等。四是商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)是指利率變動(dòng)的不確定性所帶來(lái)的損失的可能性。主要包括經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的惡化帶來(lái)的利率變動(dòng)，國(guó)內(nèi)政局變化帶來(lái)的利率變動(dòng)，或者是國(guó)際經(jīng)濟(jì)形式變化帶來(lái)的利率變動(dòng)等等?？傊虡I(yè)銀行需要面臨很多的風(fēng)險(xiǎn)。而如何控制風(fēng)險(xiǎn)使之處于較低的風(fēng)險(xiǎn)水平，已經(jīng)成為在我國(guó)銀行所面臨的當(dāng)務(wù)之急，也是我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展壯大的必由之路。現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展實(shí)踐證明：風(fēng)險(xiǎn)控制和商業(yè)銀行自身發(fā)展是密不可分的。

二、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)構(gòu)建

（一）構(gòu)建的系統(tǒng)目標(biāo)：為了更好的構(gòu)建設(shè)計(jì)和構(gòu)建商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，我們要確立的目標(biāo)是：利用現(xiàn)有的信息資源，在現(xiàn)有的信息資源交流，分享的基礎(chǔ)上，深層次探索數(shù)據(jù)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，利用數(shù)據(jù)管理為商業(yè)銀行提供一個(gè)知識(shí)共享平臺(tái)，從而使得商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)知識(shí)的積累、共享和交流。此外，要建立以金融的種類(lèi)為管理的基本單元，以經(jīng)濟(jì)效益為管理核心的商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，從而對(duì)商業(yè)銀行可能遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)與分析，并且能夠?yàn)楣芾韺犹峁╈`活有效的分析工具和系統(tǒng)機(jī)制，從而達(dá)到有效的控制風(fēng)險(xiǎn)，防范風(fēng)險(xiǎn)，減少商業(yè)銀行有可能遇到的損失。

（二） 構(gòu)建的系統(tǒng)架構(gòu)：由于商業(yè)銀行的知識(shí)管理系統(tǒng)必須與商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)相契合，同時(shí)又能夠融于商業(yè)銀行的整個(gè)運(yùn)營(yíng)管理過(guò)程 。因此商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)主要是由數(shù)據(jù)源、數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)交換與應(yīng)用控制等組成，如下圖顯示：

（三）構(gòu)建的系統(tǒng)功能：該系統(tǒng)是由知識(shí)管理平臺(tái)、風(fēng)險(xiǎn)仿真系統(tǒng)和綜合服務(wù)管理系統(tǒng)組成。首先，知識(shí)管理平臺(tái)是為了實(shí)現(xiàn)金融信息與金融知識(shí)的咨詢(xún)和管理，其次，風(fēng)險(xiǎn)仿真系統(tǒng)主要是模擬現(xiàn)實(shí)中的各種金融風(fēng)險(xiǎn)因素的變化情況，通過(guò)把數(shù)據(jù)先轉(zhuǎn)化為信息，再將信息轉(zhuǎn)化為知識(shí)從而優(yōu)化管理決策。最后，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)是使得銀行管理層能夠更加有效地測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)，分析風(fēng)險(xiǎn)，解決風(fēng)險(xiǎn)，最終減少損失的目的。 主要通過(guò)以下幾種手段。1.商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)模擬系統(tǒng) 。金融涉及經(jīng)濟(jì)的許多工業(yè)領(lǐng)域， 在整個(gè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中都有著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。如信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性等，如果這些風(fēng)險(xiǎn)不能夠及時(shí)正確的處理，可能會(huì)很容易地變?yōu)椴豢赏旎氐娘L(fēng)險(xiǎn)也會(huì)給國(guó)家經(jīng)濟(jì)帶來(lái)巨大的損失。金融風(fēng)險(xiǎn)仿真系統(tǒng)通過(guò)對(duì)于過(guò)去發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行分析與模擬，能夠有效預(yù)測(cè)各種未來(lái)可能發(fā)生的金融業(yè)務(wù)狀況，從而為控制金融風(fēng)險(xiǎn)提供科學(xué)依據(jù)，并且對(duì)于經(jīng)濟(jì)的持續(xù)性發(fā)展提供針對(duì)性措施。2.金融風(fēng)險(xiǎn)控制的知識(shí)共享平臺(tái)。商業(yè)銀行涉及多個(gè)行政部門(mén)和多種學(xué)科。所以，有必要在商業(yè)銀行的各個(gè)部門(mén)建立信息與知識(shí)的共享機(jī)制。該共享機(jī)制應(yīng)能夠監(jiān)控管理銀行資金的循環(huán)流動(dòng)全過(guò)程，實(shí)現(xiàn)金融知識(shí)與信息的多部門(mén)多領(lǐng)域的統(tǒng)一管理 。3.金融風(fēng)險(xiǎn)綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)。要求是在金融風(fēng)險(xiǎn)仿真系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，綜合全面的考慮到商業(yè)銀行金融管理的趨勢(shì)，以公司治理現(xiàn)狀和金融業(yè)務(wù)開(kāi)放綜合管理為主線，構(gòu)建一個(gè)金融風(fēng)險(xiǎn)的綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)。金融風(fēng)險(xiǎn)的綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)主要包括風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和風(fēng)險(xiǎn)控制三個(gè)系統(tǒng)。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)要求從3個(gè)層面選取金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。第一 ：宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。用于反映宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的穩(wěn)定與否。第二泡沫風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，主要用于反映風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)價(jià)格的變化情況。第三全球主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。全球主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)考慮的是外國(guó)經(jīng)濟(jì)變化對(duì)于中國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)的影響。

風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)是運(yùn)用經(jīng)濟(jì)計(jì)量原理對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)中識(shí)別出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行科學(xué)的計(jì)量與計(jì)算，分析經(jīng)濟(jì)變量的危險(xiǎn)性。第一，金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。通過(guò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的特定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指標(biāo)進(jìn)行篩選，進(jìn)而分析重點(diǎn)研究。第二，金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，主要是對(duì)于各監(jiān)管的主要行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。第三，對(duì)于國(guó)際上的風(fēng)險(xiǎn)沖擊進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，這要求充分考慮到在開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下國(guó)際貨幣政策以及主要國(guó)家的匯率變化情況。

風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)是用來(lái)提供各種風(fēng)險(xiǎn)控制的措施與管理方法，減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，減少損失的概率以及程度，為商業(yè)銀行提供保駕護(hù)航，為商業(yè)銀行管理層提供科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案。

三、結(jié)論

在今天的全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，我國(guó)與世界經(jīng)濟(jì)緊密的聯(lián)系在在一起，金融危機(jī)不斷，因此更需要加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制，同時(shí)這也是是政府部門(mén)的重要研究課題。要控制商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，就要求我們使用知識(shí)管理技術(shù)，同時(shí)要建立商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)于整個(gè)銀行部門(mén)與部門(mén)之間跨區(qū)域，多層次的銀行資金流通的整個(gè)過(guò)程進(jìn)行監(jiān)管， 從而對(duì)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的預(yù)測(cè)和分析，進(jìn)而進(jìn)行有效控制與防范，減少金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。

參考文獻(xiàn)：

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篇5

一、利率市場(chǎng)化下商業(yè)銀行發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)

利率市場(chǎng)化是一把“雙刃劍”，在給我國(guó)商業(yè)銀行創(chuàng)造發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)，也加大了信貸、市場(chǎng)、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)，使商業(yè)銀行面臨巨大挑戰(zhàn)。

利率風(fēng)險(xiǎn)。在過(guò)去相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間里，國(guó)家為了維護(hù)利率政策的統(tǒng)一性和整體利率水平的穩(wěn)定，依靠行政手段實(shí)行利率管制，銀行存貸款價(jià)格和存貸款利差基本取決于國(guó)家利率政策，實(shí)行壟斷經(jīng)營(yíng)，坐收利潤(rùn)。利率市場(chǎng)化后，商業(yè)銀行之間的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)將日趨激烈，利率水平會(huì)出現(xiàn)較大的多變性和不確定性，如果沒(méi)有建立一套比較完善的存貸款定價(jià)管理制度或協(xié)調(diào)機(jī)制，必將直接導(dǎo)致存貸款價(jià)格上的過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)，給商業(yè)銀行帶來(lái)的凈利息收益有損失的可能性，從而影響金融秩序的穩(wěn)定，并導(dǎo)致商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)因價(jià)格消耗而陷人經(jīng)營(yíng)困境。同時(shí)，商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的安排、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)策略的設(shè)計(jì)等方面會(huì)承受較大的利率風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)正逐漸成為商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。

信貸風(fēng)險(xiǎn)。利率市場(chǎng)化后，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)將不斷增大，在信貸活動(dòng)中其面對(duì)不同借款人違約拖欠的可能性是不同的。隨著實(shí)際利率的升高，偏好風(fēng)險(xiǎn)的借款人將會(huì)更多地成為銀行的客戶(hù)，產(chǎn)生“逆向選擇效應(yīng)”，原本厭惡風(fēng)險(xiǎn)的抵補(bǔ)性企業(yè)借款人則也傾向于改變自己項(xiàng)目的性質(zhì)，使之具有更高的風(fēng)險(xiǎn)和收益水平，產(chǎn)生“風(fēng)險(xiǎn)激勵(lì)效應(yīng)”。所以，利率提高會(huì)誘使資產(chǎn)的平均質(zhì)量下降，信貸風(fēng)險(xiǎn)增大，而銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)與貸款利率高低之間并不存在正向關(guān)系，高風(fēng)險(xiǎn)貸款往往很難得到高收益補(bǔ)償。[2]在監(jiān)管機(jī)制不健全背景下，銀行為了追求高收益，會(huì)放縱逆向選擇與風(fēng)險(xiǎn)激勵(lì)使之負(fù)面效應(yīng)進(jìn)一步放大，從而產(chǎn)生“道德風(fēng)險(xiǎn)”，同時(shí)，銀行可能無(wú)視金融市場(chǎng)供求變化而濫用貸款或決定貸款價(jià)格的權(quán)力，產(chǎn)生“人情利率”，從而蘊(yùn)藏巨大的“金融腐敗”風(fēng)險(xiǎn)漏洞。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。利率市場(chǎng)化后，一是由于金融機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、資金成本、風(fēng)險(xiǎn)防范能力等方面存在種種差異，因而利率市場(chǎng)化所帶來(lái)的變數(shù)也不盡相同。即便同一家金融機(jī)構(gòu)由于資金的來(lái)源與資金的運(yùn)用實(shí)行議價(jià)，在成本核算、利潤(rùn)測(cè)定等方面也存在很大的不確定性。二是利率市場(chǎng)化后，銀行必須自負(fù)盈虧，由于銀行資產(chǎn)與負(fù)債的不匹配，商業(yè)銀行很可能造成利率缺口風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)等隱患，如果不加以有效控制，任其發(fā)展甚至最終會(huì)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)倒閉；該文原載于中國(guó)社會(huì)科學(xué)院文獻(xiàn)信息中心主辦的《環(huán)球市場(chǎng)信息導(dǎo)報(bào)》雜志http：//總第539期2014年第07期-----轉(zhuǎn)載須注名來(lái)源如果監(jiān)管措施不力，則引發(fā)金融無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)加劇，將有可能發(fā)生嚴(yán)重的金融價(jià)格戰(zhàn)，甚至有可能引發(fā)嚴(yán)重的金融危機(jī)。因此市場(chǎng)化下利率波動(dòng)對(duì)于商業(yè)銀行市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的影響越來(lái)越大。

.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 主要表現(xiàn)：一是在資金來(lái)源方面，商業(yè)銀行的存款穩(wěn)定性將會(huì)降低，流動(dòng)性管理將面臨更大挑戰(zhàn)。二是在資金使用方面，由于利差空間縮窄，盈利壓力加大，商業(yè)銀行可能更傾向于擴(kuò)大表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配程度，這會(huì)增大商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。三是目前國(guó)內(nèi)銀行同質(zhì)化經(jīng)營(yíng)程度較高，資金同向性強(qiáng)，有積聚系統(tǒng)性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能。當(dāng)居民和企業(yè)預(yù)期利率上升時(shí)，為了減少未來(lái)融資成本，現(xiàn)時(shí)企業(yè)的貸款需求會(huì)放大；而居民的儲(chǔ)蓄意愿會(huì)向后推遲，造成銀行的預(yù)期資金來(lái)源減少，從而造成銀行流動(dòng)性供給不足，引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

二、利率市場(chǎng)化下商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防控的政策建議

建立存款保險(xiǎn)制度。利率市場(chǎng)化要求建立存款保險(xiǎn)制度，有效防范金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家應(yīng)盡快出臺(tái)存款保險(xiǎn)制度實(shí)施方案，實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)、限額賠付、差別費(fèi)率，使存款保險(xiǎn)覆蓋所有存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)。建立存款保險(xiǎn)法律體系以及適合中國(guó)國(guó)情的金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)法律體系，確保存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的權(quán)威性和公信力。

加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)。當(dāng)前我國(guó)部分商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理崗位設(shè)置沒(méi)有完全到位，其所涉及的風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域過(guò)于狹窄。僅對(duì)部分業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等戰(zhàn)略性、全局性、國(guó)際性缺乏規(guī)劃和預(yù)警；沒(méi)有賦予風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理實(shí)質(zhì)性權(quán)力，只能對(duì)被監(jiān)管對(duì)象起到提示作用，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的效果往往不理想。必須加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)，使之具有具有技術(shù)能力和行政能力。

培育先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。商業(yè)銀行應(yīng)培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，為風(fēng)險(xiǎn)管理的運(yùn)作創(chuàng)造良好內(nèi)部環(huán)境。銀行的任何活動(dòng)都蘊(yùn)涵風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和理念必須貫徹到全員、全行和業(yè)務(wù)拓展的全過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)管理文化包括知識(shí)和行為、制度和精神四個(gè)層面，它們貫穿于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的全過(guò)程。要建立正面、正向和正確的激勵(lì)約束機(jī)制，最大限度地將風(fēng)險(xiǎn)管理、營(yíng)銷(xiāo)管理和績(jī)效管理統(tǒng)起來(lái)，使銀行的短期目標(biāo)與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益、局部利益和整體利益保持一致，從根本上克服短期經(jīng)營(yíng)行為帶來(lái)的弊端和風(fēng)險(xiǎn)。

篇6

一、金融風(fēng)險(xiǎn)管理理論

1、金融風(fēng)險(xiǎn)的概念

金融風(fēng)險(xiǎn)管理是指各種各樣的經(jīng)濟(jì)主體在籌集和運(yùn)營(yíng)資金融資本的過(guò)程中，通過(guò)對(duì)各種金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、分析和衡量，以最低成本即經(jīng)濟(jì)效益最大化的方法來(lái)實(shí)現(xiàn)在獲得最大安全保障的前提下收獲最大收益的一種金融管理方法。金融風(fēng)險(xiǎn)是每一個(gè)消費(fèi)者和投資者都需要面臨的一個(gè)重大問(wèn)題，是解決經(jīng)濟(jì)主體生存和發(fā)展的關(guān)鍵問(wèn)題，要想減少和回避金融風(fēng)險(xiǎn)就必須要對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的含義和種類(lèi)有一個(gè)十分清楚的認(rèn)識(shí)。我們從金融風(fēng)險(xiǎn)的概念可以看出，金融風(fēng)險(xiǎn)不等同于經(jīng)濟(jì)損失，它既存在經(jīng)濟(jì)損失的可能，也存在獲得超額收益的可能，因此我們要考慮它的雙面因素。

2、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)總體說(shuō)來(lái)就是在保障經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和籌集資金的順利進(jìn)行的前提下，處置和控制發(fā)生的金融風(fēng)險(xiǎn)，防止和減少金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生所帶來(lái)的損失。從細(xì)處劃分，金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)有兩個(gè)方面：一個(gè)是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)，即安全性。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是在負(fù)債經(jīng)營(yíng)的前提下進(jìn)行的，因此必須在確保資金安全的條件下，才能通過(guò)運(yùn)作、經(jīng)營(yíng)實(shí)現(xiàn)金融主體的收益，這是確保企業(yè)生存和發(fā)展的基本前提。第二個(gè)是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目標(biāo)，即收益性。金融機(jī)構(gòu)作為市場(chǎng)環(huán)境下的經(jīng)營(yíng)主體其天然屬性即是追求利潤(rùn)的最大化，所以說(shuō)盈利是其追求的主要目標(biāo)，而安全目標(biāo)是收益目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的前提，沒(méi)有安全性，收益便是一紙空談；收益目標(biāo)是安全目標(biāo)采取的歸宿，若沒(méi)有收益，安全目標(biāo)也就失去了其實(shí)施的意義。

3、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的一般程序

金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。是指對(duì)還沒(méi)有發(fā)生的存在的或潛在的各種金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的全方面的歸類(lèi)并進(jìn)行分析研究，其主要解決的問(wèn)題有哪些風(fēng)險(xiǎn)需要考慮，引起金融風(fēng)險(xiǎn)的原因、類(lèi)型、性質(zhì)及后果。

金融風(fēng)險(xiǎn)衡量。是指對(duì)可能發(fā)生金本文由收集整理融風(fēng)險(xiǎn)的概率或損失的程度和范圍進(jìn)行衡量和估計(jì)，它主要解決的問(wèn)題是該金融風(fēng)險(xiǎn)影響究竟有多大，會(huì)帶來(lái)什么樣程度的損失。這就要求我們合理地運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)和概率論的方法，在借助電子計(jì)算先進(jìn)設(shè)備的前提下，對(duì)已經(jīng)發(fā)生大量損失的嚴(yán)重程度和頻率，進(jìn)行科學(xué)全面的風(fēng)險(xiǎn)定量分析，以準(zhǔn)確地衡量出風(fēng)險(xiǎn)，并選擇合適的方式處理風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)用最小的資源獲得最好的金融風(fēng)險(xiǎn)管理效果的目的。

金融風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策。金融風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策首先是控制法，即在損失發(fā)生前力圖控制與消除損失的手段，其主要內(nèi)容是避免風(fēng)險(xiǎn)和損失控制，避免風(fēng)險(xiǎn)主要是采取暫?；蛘呓K止某類(lèi)活動(dòng)或改變活動(dòng)的方式和性質(zhì)的做法。因?yàn)槠湓诮鹑陲L(fēng)險(xiǎn)管理方法中屬于最消極、最簡(jiǎn)單的一種，所以一般較少采取這種方式來(lái)處置金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。損失控制是指對(duì)于金融主體不愿意轉(zhuǎn)移也不愿意放棄的金融風(fēng)險(xiǎn)，縮小其損失幅度、壓低其損失頻率的各種控制方法。因其是金融風(fēng)險(xiǎn)控制工具中最為主動(dòng)積極的一種，所以是金融主體采用的比較常見(jiàn)的一種金融風(fēng)險(xiǎn)處理方式；其次是財(cái)務(wù)法，即指籌集資金用以支付風(fēng)險(xiǎn)損失的方法，其主要內(nèi)容是自留風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。自留風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某項(xiàng)金融風(fēng)險(xiǎn)由于可以獲利而需要冒險(xiǎn)或無(wú)法避免時(shí)，就必須要保留和承擔(dān)這種風(fēng)險(xiǎn)，由金融主體自行籌集或設(shè)立資金來(lái)進(jìn)行補(bǔ)償。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指金融主體將其面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)所可能導(dǎo)致的損失有意識(shí)地轉(zhuǎn)移給另一金融主體的一種金融風(fēng)險(xiǎn)管理方法。由于其發(fā)生條件是一種動(dòng)態(tài)的投機(jī)性的金融風(fēng)險(xiǎn)，因此不在保險(xiǎn)理賠范圍之內(nèi)，所以金融風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要方式是非保險(xiǎn)型金融風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的變遷與發(fā)展

1、現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理的傳統(tǒng)技術(shù)

馬克維茨（1952）的關(guān)于資產(chǎn)組合選擇的論文為現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)分析模式奠定了基礎(chǔ)。馬克維茨認(rèn)為，一個(gè)非常理性的投資者應(yīng)該根據(jù)其金融投資組合的方差和均值來(lái)分析可供選擇的各種投資組合。其提供的場(chǎng)景還存在另外兩種假設(shè)可能，一個(gè)是收益呈正態(tài)分布；二是資本市場(chǎng)的完美性?；谙M(fèi)者的選擇是由兩個(gè)參數(shù)引導(dǎo)（方差和均值），所以投資組合的選擇也可以由這兩個(gè)參數(shù)來(lái)表示。雖然兩個(gè)參數(shù)表示法對(duì)于充分分散化的投資組合的計(jì)算是行之有效的，但其并不適用于單個(gè)證券。單個(gè)證券的風(fēng)險(xiǎn)只能在其所屬的投資組合的環(huán)境中，通過(guò)它在投資組合整體的方差和均值中所占有的比例來(lái)進(jìn)行評(píng)估。極其特別的單項(xiàng)投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該根據(jù)投資組合的收益率與其自身的收益率的協(xié)方差來(lái)衡量。

2、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理

20世紀(jì)70年代以前，金融風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)與方法主要是利率風(fēng)險(xiǎn)的缺口管理理論和方法。風(fēng)險(xiǎn)因子的變動(dòng)幅度和風(fēng)險(xiǎn)暴露的大小決定了金融風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致?lián)p失的大小，暴露的風(fēng)險(xiǎn)大小取決于頭寸和期限。頭寸越小，期限越短，則風(fēng)險(xiǎn)越小；反之則風(fēng)險(xiǎn)越大。所以如果能使負(fù)債的頭寸和資產(chǎn)合理的匹配在一起就可以使負(fù)債和資產(chǎn)的凈頭寸暴露出來(lái)，這樣就可以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，因此就產(chǎn)生了利率風(fēng)險(xiǎn)的缺口管理技術(shù)與理論方法。

3、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)雙管齊下的金融風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法

20世紀(jì)70年代到80年代，根據(jù)金融市場(chǎng)發(fā)展所衍生出的金融工具以及金融工程的技術(shù)發(fā)展逐漸演變出來(lái)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的新方法，為衡量資本收益的變準(zhǔn)差提供了新的價(jià)值衡量標(biāo)準(zhǔn)。而信用風(fēng)險(xiǎn)管理是由于80年代的債務(wù)金融危機(jī)影響而產(chǎn)生的，這就使得大多數(shù)商業(yè)銀行開(kāi)始偏重于信用風(fēng)險(xiǎn)管理，這就促成了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)在理論與技術(shù)上的相結(jié)合，進(jìn)而構(gòu)成了當(dāng)前金融風(fēng)險(xiǎn)管理的基本內(nèi)容。

4、金融風(fēng)險(xiǎn)管理量化和模型化的技術(shù)發(fā)展

20世紀(jì)90年代至今，摩根公司為適應(yīng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理模型，綜合度量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，首次開(kāi)發(fā)出了在險(xiǎn)價(jià)值即var方法。var方法及相關(guān)模型是結(jié)合數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析技術(shù)、資產(chǎn)定價(jià)理論和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的歷史數(shù)據(jù)，在正常的市場(chǎng)條件和給定的置信度的條件下評(píng)估任何一種金融資產(chǎn)在一定的時(shí)期內(nèi)所可能遭受損失的最大值。其根本原理在于根據(jù)資產(chǎn)組合價(jià)值變化的統(tǒng)計(jì)分布找出相匹配的置信水平分位數(shù)，即var值。

var方法不僅僅可以用來(lái)作為管理資產(chǎn)及其組合風(fēng)險(xiǎn)和金融機(jī)構(gòu)評(píng)估的工具，也可以作為金融監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和評(píng)估的手段?；趘ar方法的基本原理，信用風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)可以運(yùn)用和開(kāi)發(fā)var模式。只要運(yùn)用合適的信用資產(chǎn)評(píng)估模型和信用資產(chǎn)收益波動(dòng)模型，確定出信用資產(chǎn)的價(jià)值在不同信用風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)下的概率分布圖，在確定的的置信水平上敲定出該資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)值，就可以將var方法引進(jìn)到信用風(fēng)險(xiǎn)的管理中來(lái)。

5、我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)管理理論的最新進(jìn)展——全面金融風(fēng)險(xiǎn)管理理論

全面金融風(fēng)險(xiǎn)管理需要在金融風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、識(shí)別和控制下實(shí)現(xiàn)兩方面要求：第一，要求金融風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)全面的考慮風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格、概率和偏好3種因素，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)管理在主體偏好和客觀計(jì)量的最優(yōu)平衡。第二，trm要求金融機(jī)構(gòu)根據(jù)自己的整體目標(biāo)對(duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)管理方式、內(nèi)部各風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)進(jìn)行整合。全面的金融風(fēng)險(xiǎn)管理最終的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略目標(biāo)即價(jià)值最大化?；趯?duì)不同的風(fēng)險(xiǎn)管理方式和不同的風(fēng)險(xiǎn)因素的影響進(jìn)行整合的目的，金融機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員進(jìn)行承擔(dān)應(yīng)該金融風(fēng)險(xiǎn)的管理職責(zé)，為此我們應(yīng)該設(shè)立獨(dú)立的金融風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)直接對(duì)高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)，進(jìn)而在組織結(jié)構(gòu)上能夠保障全面金融風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)現(xiàn)。

三、推進(jìn)我國(guó)全面金融風(fēng)險(xiǎn)管理理論，積極應(yīng)對(duì)金融產(chǎn)業(yè)全球化挑戰(zhàn)

1、認(rèn)真研究國(guó)際經(jīng)濟(jì)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的影響

當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)正在加速全球經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展，我國(guó)的金融體系發(fā)展不可能獨(dú)善其身，其對(duì)現(xiàn)有世界經(jīng)濟(jì)的依存度越來(lái)越高，要通過(guò)全新的思維來(lái)解讀世界政治經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，深入探索國(guó)際經(jīng)濟(jì)重大事件的形成與發(fā)展，研究其對(duì)我國(guó)金融主體所產(chǎn)生的影響。

2、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式

要建立起現(xiàn)代的企業(yè)制度，推行科學(xué)的金融管理體系，增加國(guó)有企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，提高勞動(dòng)者自身的素質(zhì)，才能夠徹底的擺脫原有的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的束縛，實(shí)現(xiàn)由外延擴(kuò)張向內(nèi)涵集約的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變。在金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，要充分的發(fā)揮市場(chǎng)對(duì)于經(jīng)濟(jì)主體供求關(guān)系的調(diào)節(jié)作用。

3、加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理

間接融資是我國(guó)企業(yè)融資的一種主要方式，這決定了對(duì)商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。首先，要使商業(yè)銀行成為真正的自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自主經(jīng)營(yíng)、自我發(fā)展、自負(fù)盈虧的獨(dú)立市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體。其次，要加強(qiáng)商業(yè)銀行的自主創(chuàng)新意識(shí)，促使其適應(yīng)市場(chǎng)需求的變化，掌握競(jìng)爭(zhēng)的主動(dòng)權(quán)，領(lǐng)導(dǎo)市場(chǎng)潮流，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。最后，要妥善的處理好安全性、效益性、流動(dòng)性三者之間的關(guān)系，尋找出金融發(fā)展的最佳平衡點(diǎn)。

4、加強(qiáng)政府對(duì)金融的監(jiān)管

我國(guó)現(xiàn)有的金融市場(chǎng)十分不成熟，很容易受到市場(chǎng)不法投機(jī)力量的沖擊影響，這就要求必須完善我國(guó)的金融監(jiān)管工作。要想實(shí)現(xiàn)更好的金融監(jiān)管就必須要完善金融方面的立法，建立起一套有法可依的金融監(jiān)管體系，使金融執(zhí)法納入正軌。規(guī)范我國(guó)境內(nèi)投資者的經(jīng)營(yíng)行為，嚴(yán)厲查處金融市場(chǎng)中的違規(guī)經(jīng)營(yíng)。為了維護(hù)公平的競(jìng)爭(zhēng)秩序，堅(jiān)決將害群之馬逐出金融市場(chǎng)，進(jìn)而保障我國(guó)境內(nèi)投資者的利益，確保金融機(jī)構(gòu)的安全運(yùn)營(yíng)，使我國(guó)的金融市場(chǎng)能夠在一個(gè)穩(wěn)定和健康的環(huán)境中快速發(fā)展。

篇7

[關(guān)鍵詞]國(guó)有商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)管理 內(nèi)部控制

隨著我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行改革的不斷推進(jìn)和發(fā)展，在很大程度上適應(yīng)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，同時(shí)也進(jìn)一步的促進(jìn)了我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的新發(fā)展。但是在國(guó)有商業(yè)銀行的改革過(guò)程當(dāng)中并不能消除固有的金融風(fēng)險(xiǎn)。作為金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行，其改革之后所面臨的風(fēng)險(xiǎn)并沒(méi)有減少，這就需要采取相應(yīng)的措施來(lái)加強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行改革中的金融風(fēng)險(xiǎn)管理，從而確保我國(guó)的銀行改革能夠順利的實(shí)現(xiàn)。

一、國(guó)有商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分析

國(guó)有商業(yè)銀行在改革的過(guò)程當(dāng)中受到各種因素的影響，這些部通的因素都有可能給商業(yè)銀行的生存和發(fā)展帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。在國(guó)有商業(yè)銀行改革當(dāng)中比較常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)有以下幾個(gè)方面：

1.信用風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中最為常見(jiàn)的是信用風(fēng)險(xiǎn)。大多是由于借款人沒(méi)有按時(shí)歸還貸而造成的，這些違約行為導(dǎo)致國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)的比重大大的上升，嚴(yán)重的影響銀行的生存和發(fā)展。尤其是在當(dāng)前我國(guó)尚沒(méi)有建立起完善的銀行信用體系，這就使得銀行所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)的可能性大大的增加。貸款人攜款逃走的情況時(shí)有發(fā)生，給銀行的發(fā)展帶來(lái)巨大的損失。

2.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)有商業(yè)銀行常常遇到流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。在商業(yè)銀行當(dāng)中主要依靠存款作為貸款的資金，而當(dāng)前長(zhǎng)期貸款和短期的存款的矛盾導(dǎo)致銀行的資金往往不足，這就使得銀行面臨著比較嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。這種情況目前在我國(guó)尚沒(méi)有遇到，這是因?yàn)槲覈?guó)由于各種因素的影響，具有較高的儲(chǔ)蓄率，且商業(yè)銀行有國(guó)家作為后盾，因此具有很強(qiáng)的信用。但是隨著我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行改革的不斷的深入進(jìn)行，導(dǎo)致國(guó)有商業(yè)銀行逐漸的成為自負(fù)盈虧獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，這就使得改革之后的銀行不再有國(guó)家的支持，這使得我國(guó)的商業(yè)銀行也將面臨著流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該提早采取相應(yīng)的措施進(jìn)行預(yù)防。

3.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

銀行的經(jīng)營(yíng)和日常的管理都是由相關(guān)的管理人員來(lái)進(jìn)行的，管理人員由于工作中發(fā)生失誤，從而給銀行帶來(lái)一系列的損失。由于我國(guó)的銀行貸款大多針對(duì)的是企業(yè)，這就使得銀行業(yè)務(wù)比較單一，應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的能力相對(duì)比較的弱。一旦企業(yè)發(fā)生大范圍的倒閉或者是虧損，那么會(huì)導(dǎo)致銀行無(wú)法回收貸款，造成大量的不良資產(chǎn)。

二、國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題

當(dāng)前的金融市場(chǎng)在本質(zhì)上就是一種信用市場(chǎng)。在金融市場(chǎng)中，各個(gè)市場(chǎng)主體主要通過(guò)信用來(lái)維系彼此之間的關(guān)系。而銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的單位，對(duì)于信用的依賴(lài)性更大。當(dāng)前我國(guó)還沒(méi)有建立完善的信用體系，國(guó)有商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程當(dāng)中也存在各種各樣的問(wèn)題，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.風(fēng)險(xiǎn)管理制度不科學(xué)，管理結(jié)構(gòu)不完善

當(dāng)前我國(guó)的信用主要依靠國(guó)家各種規(guī)章制度來(lái)進(jìn)行維持，但是相關(guān)的規(guī)章制度的制定往往跟不上發(fā)展的形勢(shì)，而且很多的制度在執(zhí)行上并沒(méi)有得到很好的貫徹。相關(guān)的監(jiān)管部門(mén)之間沒(méi)有明確的分工，這就導(dǎo)致平時(shí)各個(gè)部門(mén)之間交叉管理，相互制約和牽制，降低了監(jiān)督的效果和效率，而一旦出現(xiàn)問(wèn)題，則會(huì)相互推諉，沒(méi)有單位敢于承擔(dān)責(zé)任。傳統(tǒng)的國(guó)有商業(yè)銀行，在制度上沒(méi)有建立起現(xiàn)代化的企業(yè)制度，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)管理中效率低下，無(wú)法適應(yīng)當(dāng)前激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，這就使得國(guó)有商業(yè)銀行的改革迫在眉睫。

2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系不完善，風(fēng)險(xiǎn)量化體系不科學(xué)

當(dāng)前我國(guó)的銀行金融機(jī)構(gòu)尚沒(méi)有建立健全完善的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警也沒(méi)有形成良好的量化科學(xué)體系，這就導(dǎo)致不能跟及時(shí)準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)金融市場(chǎng)存在的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)能夠預(yù)測(cè)也不能夠得到準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，因此也無(wú)法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小進(jìn)行科學(xué)的評(píng)估。這就導(dǎo)致不能夠在第一時(shí)間采取相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施來(lái)減少金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

3.獎(jiǎng)懲機(jī)制不健全，風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架不完善

獎(jiǎng)懲機(jī)制不健全的原因主要在于目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)指標(biāo)是績(jī)效考核的主要標(biāo)準(zhǔn)，而風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)所占比重很小。這就使風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏了動(dòng)力，挫傷了員工預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的積極性。目前還存在有章不循，違章操作的現(xiàn)象，并且還存在國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)管理松、績(jī)效考核不合理的現(xiàn)象。風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架的不完善表現(xiàn)在：一是基層行或沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)或沒(méi)有配備專(zhuān)職的人員，或缺乏高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)分析和監(jiān)控人員；二是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)劃分不清，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)主要從事組織五級(jí)分類(lèi)和責(zé)任認(rèn)定工作，僅被看作是附屬于前臺(tái)經(jīng)營(yíng)的服務(wù)性工作，一些額外的牽頭和匯總工作占用了其大量的工作精力和時(shí)間；三是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的定位不明確，缺乏對(duì)同級(jí)經(jīng)營(yíng)部門(mén)行使風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的權(quán)利。

三、改善風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

要實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的合理發(fā)展，就要借鑒國(guó)外商業(yè)銀行制度的變革經(jīng)驗(yàn)，建立現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的核心在于把銀行的所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)徹底分離。為此，必須建立起有效的約束和激勵(lì)機(jī)制，一方面，防止所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者權(quán)力失控，避免“內(nèi)部人控制現(xiàn)象”，另一方面，激勵(lì)經(jīng)營(yíng)者在不損害社會(huì)整體利益的前提下，追求銀行自身利益的最大化。國(guó)有商業(yè)銀行的穩(wěn)定是我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)穩(wěn)定發(fā)展，社會(huì)安定團(tuán)結(jié)的重要因素，因此改善風(fēng)險(xiǎn)管理的意義重大。我國(guó)銀監(jiān)會(huì)副主席唐雙寧指出，加強(qiáng)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的監(jiān)管，要以“三防”、“兩提”、“一改”為重點(diǎn)。我們可以將其觀點(diǎn)細(xì)化為以下五個(gè)方面：

1.在我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化

在我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化，能夠?yàn)槲覈?guó)商業(yè)銀行內(nèi)部的全體工作人員營(yíng)造一個(gè)良好的風(fēng)險(xiǎn)管理工作氛圍，在充滿風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍的工作環(huán)境內(nèi)工作，能夠有效提高商業(yè)銀行內(nèi)部員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，增強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的認(rèn)同，為商業(yè)銀行開(kāi)展有效地風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供良好的平臺(tái)。風(fēng)險(xiǎn)管理文化的建立要求商業(yè)銀行在實(shí)施經(jīng)營(yíng)運(yùn)作的過(guò)程中要始終堅(jiān)持忠誠(chéng)、守信的工作原則，時(shí)刻保持風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)管理工作融入到商業(yè)銀行的日常管理當(dāng)中，將風(fēng)險(xiǎn)管理工作與銀行的經(jīng)濟(jì)效益放在同等重要的位置加以重視。目前我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)尚處于初級(jí)階段，工商銀行還必須進(jìn)一步提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重視程度，努力提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的水平，逐步貫徹落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理理念，同時(shí)還須經(jīng)過(guò)長(zhǎng)時(shí)間的努力才能夠在商業(yè)銀行內(nèi)部建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的整體水平。

2.完善銀行公司治理結(jié)構(gòu)

引進(jìn)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，首先要解決的便是改善風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施的制度基礎(chǔ)。國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照公司法等法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，根據(jù)現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)的要求，建立規(guī)范的商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)，設(shè)立商業(yè)銀行的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)經(jīng)理層，明確劃分各自的權(quán)利、責(zé)任和利益，以科學(xué)、高效的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制確保各方獨(dú)立運(yùn)作，有效制衡，以保證銀行的有效運(yùn)作。

3.健全內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)

銀行所從事的業(yè)務(wù)是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，因此，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)建立識(shí)別、評(píng)估及監(jiān)控全面風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)，完善以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為中心，以總行、分支行的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)為執(zhí)行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是代表董事會(huì)的最高審議決策機(jī)構(gòu)，是由獨(dú)立董事和相關(guān)高級(jí)管理人員參與的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職能是監(jiān)督各種風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的執(zhí)行，開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，組織對(duì)越權(quán)授信的盡職調(diào)查，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審，對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)和下屬分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行管理、檢查和監(jiān)督。

4.完善稽核檢查制度

首先，應(yīng)建立獨(dú)立、垂直、具有監(jiān)督權(quán)威的內(nèi)部稽核部門(mén)，堅(jiān)持對(duì)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行全面監(jiān)管。其次，應(yīng)建立合理有序的內(nèi)部稽核檢查制度，不斷探索新的方法來(lái)保障稽核效果，確保商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)依法合規(guī)。第三，改進(jìn)傳統(tǒng)的稽核方式，要設(shè)置科學(xué)的量化監(jiān)控指標(biāo)體系，科學(xué)反映監(jiān)控對(duì)象的主要內(nèi)容，提升稽核工作的水平。

四、總結(jié)

我國(guó)商業(yè)銀行要抓住這次改革的有利契機(jī)，針對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理中存在各種問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)真地分析與研究，充分發(fā)現(xiàn)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的不足，同時(shí)還要積極的吸收借鑒國(guó)外商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的成功經(jīng)驗(yàn)，對(duì)我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)加以改善，努力提高我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)力和水平。

參考文獻(xiàn)：

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[2] 蔣波,劉小紅.對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)管理的若干思考[J].沿海企業(yè)與科技,2005(12)

篇8

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行　風(fēng)險(xiǎn)控制　知識(shí)管理

2008年以來(lái)，美國(guó)的次貸危機(jī)席卷全球給全球經(jīng)濟(jì)造成了持續(xù)沉重的打擊，其中對(duì)銀行業(yè)的傷害更為直接。通過(guò)這場(chǎng)史無(wú)前例的金融危機(jī)，金融系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)管被提到了前所未有的高度，人們深刻認(rèn)識(shí)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的重要性。西方銀行的紛紛倒閉及破產(chǎn)給我們很大的啟發(fā)，更重要的是給我們銀行風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)許多思考。借助知識(shí)管理信息技術(shù)，管理我國(guó)商業(yè)銀行，預(yù)測(cè)金融風(fēng)險(xiǎn)，以便采取相應(yīng)的對(duì)策化解金融風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的危害，增強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)I造良好的金融環(huán)境，使我國(guó)經(jīng)濟(jì)健康順利的發(fā)展就顯得非常必要。

一、當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式

金融風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中由資金籌措和運(yùn)用所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，即由不確定性引起的資金籌措和運(yùn)用中形成損失的可能性。商業(yè)銀行自誕生時(shí)起就面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)管理一直以來(lái)就是銀行的主要且核心的業(yè)務(wù)。當(dāng)前，我國(guó)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾種形式：(1)信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在其業(yè)務(wù)中所面臨的最主要和最復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)。它被定義為債務(wù)人或金融工具的發(fā)行者不能根據(jù)信貸協(xié)定的約定條款支付利息或本金的可能性。換句話說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)是由于借款人違約或其信用質(zhì)量發(fā)生變化而可能給銀行帶來(lái)的損失。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在不良貸款當(dāng)中，我國(guó)商業(yè)銀行的不良貨款一直是比較嚴(yán)重的。目前，我國(guó)整體社會(huì)缺乏一個(gè)有效的信用制度，人們信用觀念淡薄，信用關(guān)系中人為的違約行為普遍，從而使風(fēng)險(xiǎn)驟增。(2)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的一個(gè)基本要求是要根據(jù)吸收存款的期限來(lái)合理配置自身貸款等資產(chǎn)的期限，從理想的狀態(tài)來(lái)說(shuō)，短期貸款／短期存款、中長(zhǎng)期貸款／長(zhǎng)期存款的比例應(yīng)該大致與各項(xiàng)貸款／客戶(hù)存款的比例相當(dāng)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一，我們說(shuō)一個(gè)銀行具有流動(dòng)性，一般是指該銀行可以在任何時(shí)候以合理的價(jià)格得到足夠的資金來(lái)滿足其客戶(hù)隨時(shí)提取資金的要求。銀行的流動(dòng)性包括兩方面的含義：一是資產(chǎn)的流動(dòng)性，二是負(fù)債的流動(dòng)性。資產(chǎn)的流動(dòng)性是指銀行資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力；負(fù)債的流動(dòng)性是指銀行以較低的成本適時(shí)獲得所需資金的能力。當(dāng)銀行的流動(dòng)性面臨不確定性時(shí)，便產(chǎn)生了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。(3)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行財(cái)務(wù)活動(dòng)中由于各種不確定因素的影響，使財(cái)務(wù)收益與預(yù)期收益發(fā)生偏離，因而造成損失的機(jī)會(huì)與可能。商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)通常表現(xiàn)為資產(chǎn)流動(dòng)性下降、營(yíng)運(yùn)資金不足、資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)高、綜合盈利能力下降等等。(4)利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。巴塞爾委員會(huì)在1997年的《利率風(fēng)險(xiǎn)管理原則》中將利率風(fēng)險(xiǎn)定義為：利率變化使商業(yè)銀行的實(shí)際收益與預(yù)期收益或?qū)嶋H成本與預(yù)期成本發(fā)生背離，使其實(shí)際收益低于預(yù)期收益，或?qū)嶋H成本高于預(yù)期成本，從而使商業(yè)銀行遭受損失的可能性。指原本投資于固定利率的金融工具，當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，可能導(dǎo)致其價(jià)格下跌的風(fēng)險(xiǎn)。一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的成因主要有外部和內(nèi)部?jī)煞N因素。外部因素主要包括國(guó)內(nèi)政局的演變、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的惡化、宏觀政策的轉(zhuǎn)軌、金融市場(chǎng)的波動(dòng)、國(guó)際利率的變化等，這些宏觀因素將影響市場(chǎng)利率水平的走勢(shì)，最終對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)生正面或負(fù)面影響。內(nèi)部因素主要包括資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，如期限、利率、數(shù)量等的失衡；利率決策管理的失誤；利率操作人員的人為失誤等，這些微觀因素是影響商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部原因。(5)金融創(chuàng)新及衍生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。由于銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)――存貸業(yè)務(wù)的贏利局限，商業(yè)銀行通過(guò)金融創(chuàng)新來(lái)尋找新的業(yè)務(wù)來(lái)拓寬其贏利渠道，于是，追求利潤(rùn)、逃避監(jiān)管的巨大動(dòng)力激勵(lì)著銀行將其業(yè)務(wù)重點(diǎn)逐漸從傳統(tǒng)的信貸市場(chǎng)轉(zhuǎn)向了另一類(lèi)業(yè)務(wù)：表外業(yè)務(wù)。如承諾、擔(dān)保承兌、買(mǎi)賣(mài)金融期貨合約、安排調(diào)期和互換等。在我國(guó)由于許多關(guān)系還未理順，法規(guī)管制乏力，金融市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，金融工具種類(lèi)較少，創(chuàng)新的成本和所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)都很大。(6)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格(利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中。由于我國(guó)商業(yè)銀行自成立以來(lái)，尚未經(jīng)歷一次非常完整的利率波動(dòng)周期的洗禮，故在今后它的運(yùn)行將暴露在由價(jià)格波動(dòng)引起的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中。一方面，部分企業(yè)將銀行信貸資金投入股市，加大了股市的泡沫成分，間接危及銀行信貸資金的安全；另一方面，企業(yè)債券清償風(fēng)險(xiǎn)也不斷加大，其中大部分債券是由國(guó)有商業(yè)銀行擔(dān)?；虬l(fā)行的，由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益不好，到期無(wú)力兌付，往往需要銀行墊付，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)隨之轉(zhuǎn)化成金融風(fēng)險(xiǎn)。(7)內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)，即銀行內(nèi)部的制度建設(shè)及落實(shí)情況不力而形成的風(fēng)險(xiǎn)。近幾年來(lái)隨著我國(guó)銀行業(yè)“四法一則”的頒布，金融業(yè)已步入了依法管理和經(jīng)營(yíng)的良性軌道，但由于管理不善，銀行內(nèi)部經(jīng)常發(fā)案，大要案發(fā)生率一直居高不下，給銀行造成了很大的損失。

由此可見(jiàn)，我國(guó)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)多多。如何將風(fēng)險(xiǎn)控制在一個(gè)較低的水平已經(jīng)成為我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展壯大的迫切要求?，F(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展的實(shí)踐證明：風(fēng)險(xiǎn)控制和商業(yè)銀行自身發(fā)展密不可分?？刂骑L(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)正是為了商業(yè)銀行自身更好的發(fā)展。只有穩(wěn)健合規(guī)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)良的銀行才能真正留住并不斷吸引有發(fā)展?jié)摿Φ膬?yōu)質(zhì)客戶(hù)群，才有持久發(fā)展的生命力，而資產(chǎn)質(zhì)量差的銀行，包袱日益沉重，不良資產(chǎn)大量侵蝕利潤(rùn)，不僅不能吸引優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，還會(huì)丟失原有較好的客戶(hù)。

二、知識(shí)化管理是金融信息化的第三次飛越

1、金融信息化及其發(fā)展歷程。信息化是21世紀(jì)國(guó)家現(xiàn)代化的基本標(biāo)志，作為具有現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)核心地位的金融，注定了其與信息技術(shù)的必然結(jié)合。所謂“金融信息化”，是構(gòu)建在由通信網(wǎng)絡(luò)、計(jì)算機(jī)、信息資源和人力資源等四要素組成的國(guó)家信息基礎(chǔ)框架之上，由具有統(tǒng)一技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，能以不同速率傳送數(shù)據(jù)、語(yǔ)音、圖形圖像、視頻影像的綜合信息網(wǎng)絡(luò)，將具備智能交換和增值服務(wù)的多種以計(jì)算機(jī)為主的金融信息系統(tǒng)互連在一起，創(chuàng)造金融經(jīng)營(yíng)、管理、服務(wù)新模式的長(zhǎng)期系

統(tǒng)工程。金融信息化的實(shí)質(zhì)，是新興的信息技術(shù)對(duì)傳統(tǒng)金融業(yè)的一場(chǎng)經(jīng)濟(jì)革新，主旨在于把金融業(yè)變成典型的基于信息化技術(shù)的產(chǎn)業(yè)，信息系統(tǒng)成為金融產(chǎn)業(yè)戰(zhàn)略決策、經(jīng)營(yíng)管理和業(yè)務(wù)操作的基本方式。金融信息化是社會(huì)經(jīng)濟(jì)與金融業(yè)在信息技術(shù)應(yīng)用上長(zhǎng)期相互作用、相互適應(yīng)、螺旋上升運(yùn)動(dòng)的歷史延續(xù)，深刻體現(xiàn)了與時(shí)俱進(jìn)性的特征。金融信息化的實(shí)質(zhì)就是金融現(xiàn)代化。金融業(yè)的信息化進(jìn)程可以概括為：以數(shù)據(jù)大集中為前提，以完善的綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)為基礎(chǔ)平臺(tái)，以數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)為工具，以信息安全為技術(shù)保障，打造出現(xiàn)代化、網(wǎng)絡(luò)化的金融企業(yè)。我國(guó)金融信息化的起步晚于西方先進(jìn)國(guó)家，但是國(guó)內(nèi)金融信息化的發(fā)展歷程大致與國(guó)外類(lèi)似。金融信息化一般歷經(jīng)三個(gè)過(guò)程：第一是電子化，電子化使銀行告別手工記錄和紙張文檔，它是信息化的基礎(chǔ)。目前國(guó)內(nèi)大部分銀行已基本上完成了或正在繼續(xù)完成基礎(chǔ)性的電子化。第二是信息化。即利用數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)和管理系統(tǒng)把金融數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為有用的信息以支持管理決策，目前運(yùn)用于國(guó)內(nèi)許多銀行的研究部門(mén)和金融研究機(jī)構(gòu)。信息技術(shù)不但在建設(shè)方便、高效、安全的金融服務(wù)體系中發(fā)揮基礎(chǔ)作用，而且對(duì)于提高企業(yè)內(nèi)部管理水平進(jìn)而提高資源配置效率更是具有重要意義。在金融業(yè)日益顯現(xiàn)對(duì)社會(huì)資源高效配置的強(qiáng)大支撐能力的同時(shí)，信息化顯然已經(jīng)成為現(xiàn)代金融服務(wù)的重要保障。沒(méi)有信息化，就沒(méi)有今天的現(xiàn)代金融服務(wù)。未來(lái)還要不斷探求創(chuàng)新的發(fā)展模式，同時(shí)還要繼續(xù)借助科學(xué)的管理方法和成熟的信息技術(shù)手段，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)抵御能力、科學(xué)決策能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，使金融業(yè)服務(wù)服務(wù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)、快速發(fā)展、服務(wù)客戶(hù)的水平得到進(jìn)一步的提升。金融信息化的進(jìn)一步發(fā)展是知識(shí)化。第三是知識(shí)化。即利用數(shù)據(jù)挖掘和管理學(xué)及金融學(xué)模型從信息中發(fā)現(xiàn)具有普遍意義的知識(shí)以?xún)?yōu)化金融企業(yè)的管理決策。目前，我國(guó)以商業(yè)銀行為代表的金融行業(yè)已經(jīng)基本完成了數(shù)據(jù)大集中建設(shè)，在經(jīng)過(guò)了單機(jī)批處理階段、聯(lián)機(jī)實(shí)時(shí)處理階段、經(jīng)營(yíng)管理信息化階段之后，目前金融行業(yè)的信息化已進(jìn)入銀行再造與虛擬業(yè)務(wù)階段，走在了國(guó)內(nèi)行業(yè)信息化的前列。

2、知識(shí)化管理是金融信息化發(fā)展的必由之路。知識(shí)管理(KnowIedge ManagemenllKM)

就是為企業(yè)實(shí)現(xiàn)顯性知識(shí)和隱性知識(shí)共享提供新的途徑，它是以信息技術(shù)為基礎(chǔ)、以知識(shí)為核心的管理模式，具有網(wǎng)絡(luò)化、動(dòng)態(tài)性、連續(xù)性等特點(diǎn)，其實(shí)現(xiàn)過(guò)程具有層次化、階段化的特征。知識(shí)管理的目標(biāo)是利用集體的智慧提高企業(yè)的應(yīng)變和創(chuàng)新能力，從而不斷強(qiáng)化企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)績(jī)效方面突破性的進(jìn)步。知識(shí)管理的兩個(gè)直接目標(biāo)是知識(shí)共享與知識(shí)創(chuàng)新。個(gè)人的價(jià)值并不在于他掌握了別人不懂的技術(shù)，而在于他能在多大程度上與別人共享并革新這一技術(shù)。只有在知識(shí)充分共享的基礎(chǔ)上，才能促使顯性知識(shí)與隱性知識(shí)之間以及二者內(nèi)部的轉(zhuǎn)化與創(chuàng)新，從而形成一個(gè)良性發(fā)展的知識(shí)鏈，并最終將企業(yè)再造成一個(gè)具有競(jìng)爭(zhēng)力的知識(shí)型組織。知識(shí)管理包括幾個(gè)方面工作：建立知識(shí)庫(kù)；促進(jìn)員工的知識(shí)交流；建立尊重知識(shí)的內(nèi)部環(huán)境；把知識(shí)作為資產(chǎn)來(lái)管理。“創(chuàng)新化與服務(wù)化”是金融業(yè)未來(lái)發(fā)展的基石，由于知識(shí)的沉淀、共享、學(xué)習(xí)和應(yīng)用，是“創(chuàng)新與服務(wù)”的源泉，所以知識(shí)管理系統(tǒng)的建設(shè)，成為現(xiàn)階段金融信息化發(fā)展的重點(diǎn)。知識(shí)管理能夠幫助金融企業(yè)解決很多實(shí)際的問(wèn)題。除了通常所說(shuō)的把顯形的知識(shí)(顯性知識(shí))收集、保存和整理起來(lái)，為金融企業(yè)的管理和決策服務(wù)。更為重要的是，知識(shí)管理可以把存在于人們大腦中的、難以表述的知識(shí)(隱性知識(shí))也以某種方式儲(chǔ)存保留。21世紀(jì)國(guó)際金融業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)之一就是智慧資本成為金融業(yè)發(fā)展的靈魂，金融業(yè)的知識(shí)含量愈來(lái)愈高。金融業(yè)是一個(gè)信息密集型行業(yè)，涉及大量的數(shù)字和符號(hào)的儲(chǔ)存、處理和傳送。由于利率、匯率和股價(jià)的頻繁變動(dòng)，金融業(yè)所提供的服務(wù)有極高的“時(shí)間價(jià)值”。由此可見(jiàn)，金融業(yè)是最適合推行知識(shí)管理與數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)行業(yè)，是典型的知識(shí)密集型行業(yè)。數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)以及數(shù)據(jù)挖掘等知識(shí)發(fā)現(xiàn)技術(shù)在金融業(yè)大有用武之地。決定銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的關(guān)鍵因素，將從傳統(tǒng)的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量、存貸款業(yè)務(wù)規(guī)模等轉(zhuǎn)為對(duì)金融知識(shí)開(kāi)發(fā)、創(chuàng)新與有效運(yùn)用的程度。知識(shí)管理經(jīng)歷數(shù)據(jù)收集、信息挖掘和知識(shí)發(fā)現(xiàn)的三個(gè)歷程，知識(shí)不僅僅是被動(dòng)地收集數(shù)據(jù)，或者將信息按某種既定的方式排列以便于搜索，而且包含了銀行在實(shí)踐中總結(jié)出來(lái)的行之有效的工作方法和步驟。知識(shí)管理運(yùn)用了當(dāng)今先進(jìn)的信息技術(shù)，如：數(shù)據(jù)技術(shù)(包括數(shù)據(jù)庫(kù)、數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)和數(shù)據(jù)挖掘)提供了信息儲(chǔ)存和知識(shí)發(fā)現(xiàn)的工具，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)(包括互聯(lián)網(wǎng)、移動(dòng)網(wǎng)和萬(wàn)維網(wǎng))提供了在全球范圍內(nèi)實(shí)時(shí)自由交換信息的巨大平臺(tái)，運(yùn)用知識(shí)發(fā)現(xiàn)技術(shù)和金融學(xué)及管理學(xué)模型可以提供金融商務(wù)智能和支持一對(duì)一的客戶(hù)關(guān)系管理。并在此基礎(chǔ)上不斷創(chuàng)新，開(kāi)發(fā)出新產(chǎn)品，滿足客戶(hù)日益增長(zhǎng)的多種需求，從而保持金融業(yè)的長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展。

三、基于知識(shí)管理的商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)構(gòu)建

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，銀行業(yè)是金融業(yè)的重要組成部分。銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力越來(lái)越被視為其核心競(jìng)爭(zhēng)力的一個(gè)重要組成部分，擁有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理的銀行，能夠在與同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)中贏得戰(zhàn)略性?xún)?yōu)勢(shì)地位。目前我國(guó)商業(yè)銀行建立一個(gè)健康、穩(wěn)健的金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)已是迫在眉睫。

1、系統(tǒng)目標(biāo)。一般來(lái)說(shuō)，金融行業(yè)內(nèi)的各企業(yè)建立知識(shí)管理系統(tǒng)的目的都各不相同，但大致力可分以下幾種：第一、知識(shí)管理系統(tǒng)的構(gòu)建必須要求速度快、查詢(xún)準(zhǔn)，從而大大縮短工作人員的查詢(xún)時(shí)間，并充分實(shí)現(xiàn)知識(shí)共享。構(gòu)建起客服部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)的溝通渠道，及時(shí)將相關(guān)業(yè)務(wù)解釋作深入淺出的注解后納入知識(shí)庫(kù)，增加知識(shí)存儲(chǔ)，實(shí)現(xiàn)知識(shí)沉淀。第二、運(yùn)維部門(mén)工作人員通過(guò)知識(shí)管理系統(tǒng)，將日常工作中遇到的典型問(wèn)題、好的工作方法、最新的業(yè)務(wù)知識(shí)積累到知識(shí)庫(kù)中，當(dāng)有類(lèi)似問(wèn)題出現(xiàn)時(shí)，工作人員可以直接在知識(shí)庫(kù)中進(jìn)行查找，從而提高問(wèn)題的解決時(shí)間，故障解決質(zhì)量。第三、圍繞各自的業(yè)務(wù)、管理、文化等多個(gè)維度建設(shè)建行知識(shí)庫(kù)，以知識(shí)庫(kù)為核心，依托當(dāng)前主流的技術(shù)手段，促進(jìn)管理制度的完善，促進(jìn)學(xué)習(xí)型文化的導(dǎo)入實(shí)施，促進(jìn)建行知識(shí)分享性企業(yè)文化的建立和完善，加快自身發(fā)展，提升行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。第四、在各企業(yè)內(nèi)部，人員的調(diào)動(dòng)以及離職也是不可避免的。知識(shí)管理系統(tǒng)需要將崗位知識(shí)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行沉淀積累，使原工作人員的經(jīng)驗(yàn)得到保存、新上任工作人員能夠盡快掌握相關(guān)技能，適應(yīng)工作。

我們?cè)O(shè)計(jì)并構(gòu)建的商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的目標(biāo)在于：在對(duì)現(xiàn)有信息資源進(jìn)行交流、共享、整合和挖掘的基礎(chǔ)上，充分利用數(shù)據(jù)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，為商業(yè)銀行管理提供一個(gè)知識(shí)共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)知識(shí)

積累、共享和交流；同時(shí)，建立以風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)為管理手段、金融品種為管理單元、效益為管理核心的金融風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)系統(tǒng)，對(duì)商業(yè)銀行的各種風(fēng)險(xiǎn)做出科學(xué)的評(píng)估、分析和預(yù)測(cè)，為銀行管理決策部門(mén)及時(shí)提供靈活的決策分析工具和處理機(jī)制，從而有效預(yù)測(cè)及防范風(fēng)險(xiǎn)，減少銀行資產(chǎn)的流失。

2、系統(tǒng)架構(gòu)。商業(yè)銀行的知識(shí)管理系統(tǒng)必須與核心業(yè)務(wù)結(jié)合，融于運(yùn)營(yíng)的過(guò)程，是業(yè)務(wù)流程的重要一環(huán)?；谥R(shí)管理的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)主要包括數(shù)據(jù)源、數(shù)據(jù)分類(lèi)整理、數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)交換與應(yīng)用控制、業(yè)務(wù)應(yīng)用、行業(yè)用戶(hù)等組成。圖1所示。

3、系統(tǒng)功能。該系統(tǒng)主要由知識(shí)管理平臺(tái)、風(fēng)險(xiǎn)模擬系統(tǒng)和綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)三大部分組成。知識(shí)管理平臺(tái)主要實(shí)現(xiàn)金融信息(財(cái)務(wù)、客戶(hù)、市場(chǎng)信息等)、金融知識(shí)(案例、規(guī)章、措施、建議等)的查詢(xún)和管理；風(fēng)險(xiǎn)模擬系統(tǒng)主要模擬各種情況下的金融風(fēng)險(xiǎn)因子的變化，它把數(shù)據(jù)變成信息以支持管理決策，把信息變成知識(shí)以?xún)?yōu)化管理決策；綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)主要是幫助風(fēng)險(xiǎn)管理者有效地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)和處理風(fēng)險(xiǎn)，從而達(dá)到有效控制金融風(fēng)險(xiǎn)的目的。

(1)金融風(fēng)險(xiǎn)控制的知識(shí)共享平臺(tái)。商業(yè)銀行管理涉及多個(gè)行業(yè)管理部門(mén)和多個(gè)交叉學(xué)科，而信息的共享與交流一直在行政管理和技術(shù)管理兩個(gè)層面上存在困難。因此，要建立涉及銀行領(lǐng)域的各個(gè)部門(mén)的數(shù)據(jù)共享機(jī)制，在此基礎(chǔ)上，運(yùn)用知識(shí)管理的先進(jìn)理念和技術(shù)，按照行業(yè)管理與區(qū)域管理相結(jié)合的方式，實(shí)現(xiàn)了資金流循環(huán)全過(guò)程的監(jiān)控管理，并建立了跨部門(mén)、跨區(qū)域、多層次、多系統(tǒng)之間金融風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)了金融信息的統(tǒng)一管理，為銀行領(lǐng)域和社會(huì)公眾等不同用戶(hù)提供信息共享服務(wù)，促進(jìn)信息交流與共享，擴(kuò)大知識(shí)利用的程度和范圍。如圖2所示。

我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)在發(fā)展過(guò)程中，已積累了大量的客戶(hù)數(shù)據(jù)和經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)。為更好地實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享，在金融風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)共享平臺(tái)建設(shè)中，需采用多項(xiàng)關(guān)鍵信息技術(shù)：一是數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)。數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)是信息系統(tǒng)的一個(gè)核心技術(shù)。面對(duì)金融領(lǐng)域海量的數(shù)據(jù)，如何組織和存儲(chǔ)數(shù)據(jù)，如何高效地獲取和處理數(shù)據(jù)，是一件非常復(fù)雜的難題。如何基于關(guān)系型數(shù)據(jù)庫(kù)解決非結(jié)構(gòu)數(shù)據(jù)(doc、him、txt等)的管理問(wèn)題，需考慮新的數(shù)據(jù)模型構(gòu)建技術(shù)；如何從海量的各種各樣的數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)里提取所需要的數(shù)據(jù)，形成知識(shí)庫(kù)，需采用先進(jìn)的數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)技術(shù)。在網(wǎng)絡(luò)社會(huì)中，商業(yè)銀行客戶(hù)已經(jīng)成為真正的“上帝”，商業(yè)銀行必須很好地考慮到客戶(hù)的需要和利益。在競(jìng)爭(zhēng)如此激烈的網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)中，作為商業(yè)銀行成功的一個(gè)重要因素，數(shù)據(jù)挖掘必將成為一種關(guān)鍵技術(shù)。如圖3所示。數(shù)據(jù)挖掘的強(qiáng)大能力運(yùn)用于商業(yè)銀行的客戶(hù)行為分析，可以發(fā)現(xiàn)客戶(hù)和訪問(wèn)者的愛(ài)好、生活模式等，可以幫助商業(yè)銀行怎樣來(lái)爭(zhēng)取新客戶(hù)，向誰(shuí)推銷(xiāo)產(chǎn)品和服務(wù)，怎樣使產(chǎn)品和服務(wù)適銷(xiāo)對(duì)路，怎樣給產(chǎn)品定價(jià)，怎樣吸引單個(gè)客戶(hù)，怎樣優(yōu)化web站點(diǎn)等。數(shù)據(jù)挖掘客戶(hù)行為分析工具的發(fā)展方向：客戶(hù)可以指定服務(wù)，交換信息，可以用Web商業(yè)模式建模，預(yù)測(cè)、了解影響信貸的各種因素，以便迅速調(diào)整商業(yè)銀行的市場(chǎng)、價(jià)格、庫(kù)存等。二是信息交換與應(yīng)用控制平臺(tái)技術(shù)。金融風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)涉及多層次的金融部門(mén)，需要實(shí)現(xiàn)跨部門(mén)、跨區(qū)域、多層次、多系統(tǒng)之間的信息交流，也意味著需要實(shí)現(xiàn)多業(yè)務(wù)應(yīng)用與異構(gòu)數(shù)據(jù)源之間的信息交換。在系統(tǒng)中，為分散數(shù)據(jù)庫(kù)訪問(wèn)壓力，同時(shí)加強(qiáng)數(shù)據(jù)庫(kù)的使用安全，采用數(shù)據(jù)交換與應(yīng)用控制平臺(tái)技術(shù)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)與應(yīng)用系統(tǒng)的分離，建立多應(yīng)用系統(tǒng)單一化與模塊化設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)模式，支持系統(tǒng)與數(shù)據(jù)統(tǒng)一透明的接口與集成，整合異構(gòu)數(shù)據(jù)源，隔離基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與共享數(shù)據(jù)，通過(guò)組件及標(biāo)準(zhǔn)的接口為業(yè)務(wù)系統(tǒng)、金融模型及應(yīng)用系統(tǒng)提供了信息共享與數(shù)據(jù)交換支持，為實(shí)現(xiàn)多用戶(hù)、多系統(tǒng)間的數(shù)據(jù)共享提供了技術(shù)支撐。三是門(mén)戶(hù)技術(shù)。門(mén)戶(hù)是系統(tǒng)用戶(hù)日常工作所涉及相關(guān)主題內(nèi)容的統(tǒng)一入口，員工可以通過(guò)它方便地得到所需要的最新消息、知識(shí)等。門(mén)戶(hù)具有信息集成、知識(shí)分類(lèi)、個(gè)性化展示和系統(tǒng)資源管理的集成等功能，主要包括門(mén)戶(hù)管理、業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理、內(nèi)容管理、系統(tǒng)管理、知識(shí)、知識(shí)分類(lèi)(知識(shí)地圖)、知識(shí)檢索、知識(shí)展示、知識(shí)測(cè)評(píng)、知識(shí)共享與交流、安全及權(quán)限控制(單點(diǎn)登錄SS0)等內(nèi)容。

(2)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)模擬系統(tǒng)。金融是整個(gè)經(jīng)濟(jì)的血脈，涉及各個(gè)行業(yè)領(lǐng)域、國(guó)內(nèi)外各個(gè)層次，存在一系列各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，諸如：現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、金融創(chuàng)新及衍生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、高負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)、信用卡風(fēng)險(xiǎn)、金融欺詐風(fēng)險(xiǎn)等。如不能及時(shí)正確處理，也很容易轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。采用金融風(fēng)險(xiǎn)模型分析過(guò)去、現(xiàn)狀金融業(yè)務(wù)的變化過(guò)程，預(yù)測(cè)未來(lái)各種情景下的金融業(yè)務(wù)變化狀況，如GDP、GNP、貨幣供應(yīng)量、通貨膨脹率、外匯匯率、資金運(yùn)用率、資本金充足率、存款穩(wěn)定率等因素的變化，為金融風(fēng)險(xiǎn)控制提供科學(xué)依據(jù)，實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、金融創(chuàng)新及衍生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和分析，為金融風(fēng)險(xiǎn)控制提供多情景預(yù)案，并采取針對(duì)性措施實(shí)現(xiàn)金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。如圖4所示。

現(xiàn)有國(guó)際上金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)測(cè)主要有以下三種模型：一是KLR模型(Kaminskv，Lizondo，Reinhart,KLR)。KLR模型主要由指標(biāo)體系、預(yù)警界限、數(shù)據(jù)處理、燈號(hào)顯示四個(gè)方面組成，首先建立一套檢測(cè)預(yù)警指標(biāo)體系，然后確立預(yù)警界限值，并對(duì)各指標(biāo)的取值進(jìn)行綜合處理，得出金融風(fēng)險(xiǎn)綜合指數(shù)和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，最后用燈號(hào)表示風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，如綠燈表示安全、黃燈表示基本安全、藍(lán)燈表示風(fēng)險(xiǎn)、紅燈表示危機(jī)。二是發(fā)展中國(guó)家研究機(jī)構(gòu)(DCSD)模型。DCSD模型來(lái)自檢測(cè)KLR模型和其他模型在預(yù)測(cè)亞洲金融危機(jī)時(shí)的樣本外表現(xiàn)的一個(gè)項(xiàng)目，根據(jù)離散閾值檢驗(yàn)解釋預(yù)測(cè)變量的有效性。它的預(yù)測(cè)水平和危機(jī)的定義與KLR模型一致，但在預(yù)測(cè)危機(jī)的概率時(shí)運(yùn)用了多變量的Pmbit回歸，并做了一個(gè)簡(jiǎn)單的假設(shè)，即危機(jī)發(fā)生的概率隨預(yù)測(cè)變量的相對(duì)變化線性增加。這種方法主要采用了五個(gè)變量：真實(shí)變量與趨勢(shì)的偏差、活期存款與GDP的比率、出口增長(zhǎng)、儲(chǔ)備增長(zhǎng)、M2／儲(chǔ)備的水平。三是私人機(jī)構(gòu)模型。隨著亞洲金融危機(jī)的爆發(fā)，許多主要的銀行也發(fā)展了其內(nèi)部的模型試圖預(yù)測(cè)貨幣沖擊對(duì)國(guó)外貨幣貿(mào)易政策提出建議，在新興貨幣市場(chǎng)中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值進(jìn)行評(píng)價(jià)，以期為投資者作出預(yù)測(cè)。

(3)金融風(fēng)險(xiǎn)綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)?；诮鹑陲L(fēng)險(xiǎn)模擬系統(tǒng)，綜合考慮金融綜合經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)、分業(yè)監(jiān)管現(xiàn)狀及金融業(yè)開(kāi)放的事實(shí)，以綜合經(jīng)營(yíng)為主線貫穿始終構(gòu)建一個(gè)適用于綜合經(jīng)營(yíng)的金融風(fēng)險(xiǎn)綜合業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)子

系統(tǒng)：一是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別子系統(tǒng)。從四個(gè)層面選取金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，①宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)(GDP增長(zhǎng)率、通貨膨脹率、工業(yè)增加值增長(zhǎng)率、出口變化率等)，反映宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境穩(wěn)定性；②金融系統(tǒng)指標(biāo)(GDP、M2、儲(chǔ)蓄存款、匯率、外匯儲(chǔ)備等)，主要包括監(jiān)測(cè)銀行危機(jī)和貨幣危機(jī)的指標(biāo)，反映金融市場(chǎng)穩(wěn)定性；④泡沫風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)(股價(jià)指數(shù)變化率、股市市盈率、房?jī)r(jià)指數(shù)變化率、投資增長(zhǎng)率、貸款等)，考慮資產(chǎn)價(jià)格變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；④全球經(jīng)濟(jì)指標(biāo)(國(guó)際原油、糧食、材料、經(jīng)濟(jì)變化等)，考慮國(guó)外主要經(jīng)濟(jì)實(shí)體的變化對(duì)國(guó)內(nèi)影響。對(duì)已有的指標(biāo)體系進(jìn)行歸集整理，同時(shí)在考慮綜合經(jīng)營(yíng)這一主要趨勢(shì)基礎(chǔ)上，對(duì)以往尚未涉及的宏微觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行理論分析，進(jìn)而通過(guò)聚類(lèi)分析、因子分析、ARIMA模型、GARCH模型等的實(shí)證分析，并充分考慮指標(biāo)數(shù)據(jù)的領(lǐng)先性和獲取的及時(shí)性、便利性，對(duì)已有的和新選定的指標(biāo)進(jìn)行有效篩選，從而構(gòu)建對(duì)綜合經(jīng)營(yíng)下的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警具有應(yīng)用價(jià)值的指標(biāo)體系。二是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量子系統(tǒng)。運(yùn)用金融風(fēng)險(xiǎn)模擬系統(tǒng)，根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行計(jì)量分析，評(píng)估各種風(fēng)險(xiǎn)因子的危險(xiǎn)性，構(gòu)建宏觀層面的風(fēng)險(xiǎn)分析，包括：主要金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量：針對(duì)越來(lái)越顯性化的金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)以及綜合經(jīng)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源的特殊性、風(fēng)險(xiǎn)傳染路徑的特殊性，對(duì)前述選定的指標(biāo)體系進(jìn)行進(jìn)一步篩選，對(duì)微觀指標(biāo)與宏觀指標(biāo)的聯(lián)系方面進(jìn)行重點(diǎn)研究，構(gòu)建主要金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。主要地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量：主要通過(guò)對(duì)經(jīng)濟(jì)總量和影響力較大地區(qū)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)指標(biāo)體系進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。分業(yè)監(jiān)管的各主要金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量：主要通過(guò)行業(yè)監(jiān)管信息及行業(yè)間關(guān)聯(lián)信息構(gòu)建的適用于綜合經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。開(kāi)放經(jīng)濟(jì)下的國(guó)際沖擊與危機(jī)傳染風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量：充分考慮開(kāi)放經(jīng)濟(jì)對(duì)綜合經(jīng)營(yíng)的要求、對(duì)綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)傳染的加強(qiáng)和路徑跳躍等的影響，構(gòu)建以匯率壓力、貨幣政策獨(dú)立于國(guó)際壓力等為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量體系。三是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)子系統(tǒng)。采用統(tǒng)計(jì)的方法，建立嚴(yán)格、完善的統(tǒng)計(jì)報(bào)告報(bào)表制度，對(duì)金融各個(gè)行業(yè)、各個(gè)層次、各個(gè)單位上報(bào)的資料后，進(jìn)行整理、匯總和，并運(yùn)用金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，預(yù)測(cè)出各家金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度，然后找出有的金融機(jī)構(gòu)，及時(shí)將金融風(fēng)險(xiǎn)反饋給金融機(jī)構(gòu)，向有問(wèn)題的金融機(jī)構(gòu)發(fā)出警號(hào)，提醒有問(wèn)題的金融機(jī)構(gòu)及有關(guān)部門(mén)予以高度警惕，并采取有效措施化解其金融風(fēng)險(xiǎn)，政府根據(jù)金融風(fēng)險(xiǎn)程度的差別而實(shí)施分類(lèi)管理。四是風(fēng)險(xiǎn)控制子系統(tǒng)。幫助風(fēng)險(xiǎn)管理者遇到風(fēng)險(xiǎn)后，分析各種風(fēng)險(xiǎn)控制措施和方法，消滅或減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的各種可能性，或者減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)造成的損失程度，并為風(fēng)險(xiǎn)管理者提供處理風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)案。風(fēng)險(xiǎn)處理的四種基本措施：風(fēng)險(xiǎn)回避、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)、自留風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)回避：是指主動(dòng)避開(kāi)損失發(fā)生的可能性。它適用于對(duì)付那些損失發(fā)生概率高且損失程度大的風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)：預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)是指采取預(yù)防措施，以減少損失發(fā)生的可能性及損失程度。若潛在損失遠(yuǎn)大于采取預(yù)防措施所支出的成本，就應(yīng)采用預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)手段。自留風(fēng)險(xiǎn)：自留風(fēng)險(xiǎn)即自己主動(dòng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，一般適用于對(duì)付發(fā)生概率小，且損失程度低的風(fēng)險(xiǎn)。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)：是指通過(guò)某種安排，把自己面臨的風(fēng)險(xiǎn)全部或部分轉(zhuǎn)移給另一方。通過(guò)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)而得到保障，是應(yīng)用范圍最廣、最有效的風(fēng)險(xiǎn)管理手段。保險(xiǎn)就是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段之一。

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［關(guān)鍵詞］金融風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理；防范對(duì)策。

金融風(fēng)險(xiǎn)管理是各類(lèi)經(jīng)濟(jì)主體在籌集和經(jīng)營(yíng)資金的過(guò)程中，通過(guò)對(duì)各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)、衡量和分析，以最低成本即最經(jīng)濟(jì)合理的方法來(lái)實(shí)現(xiàn)最大安全保障，獲得最大收益的一種金融管理方法。金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，總的來(lái)說(shuō)，是處置和控制風(fēng)險(xiǎn)，防止和減少損失，保障資金籌集和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行。

一、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目的

風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀存在的現(xiàn)象，任何企業(yè)都要面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，任何經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都有風(fēng)險(xiǎn)。所以任何企業(yè)要想取得成功，都必須學(xué)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理。金融風(fēng)險(xiǎn)管理是特別針對(duì)金融行業(yè)而言，指因不確定因素的發(fā)生而給金融活動(dòng)造成的損失或者帶來(lái)的負(fù)面影響。這些不確定因素被稱(chēng)為風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容是分析風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的可能性、造成資金損失的大小以及制定有效的控制措施。風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過(guò)程。從風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)開(kāi)始到風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，再由風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別到風(fēng)險(xiǎn)分析，到風(fēng)險(xiǎn)處理后的風(fēng)險(xiǎn)控制和反饋，最后又返回到提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，開(kāi)始新一輪的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程。

從20世紀(jì)70年代以來(lái)，全球金融風(fēng)暴迭起，危機(jī)頻發(fā)，引起各國(guó)政府和金融界的廣泛關(guān)注。而隨著我國(guó)金融領(lǐng)域的進(jìn)一步改革與開(kāi)放，在原本比較薄弱的金融體制基礎(chǔ)上，金融市場(chǎng)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的因素逐漸增加。所以就此基礎(chǔ)上來(lái)說(shuō)，金融風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)有兩個(gè)：一是安全性，它是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)；是收益性，它是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目標(biāo)。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式

在我國(guó)金融業(yè)快速擴(kuò)張的同時(shí)，金融發(fā)展中的風(fēng)險(xiǎn)隱患也在不斷加劇。具體有以下幾個(gè)方面的表現(xiàn)形式。

1．管理體制風(fēng)險(xiǎn)。這是指金融管理體制的不完善引起的資金損失或運(yùn)營(yíng)效益下降。由于在實(shí)際工作中的管理效率降低，監(jiān)督乏力的問(wèn)題，以及其內(nèi)部之間、與業(yè)務(wù)部門(mén)之間、與外部的經(jīng)濟(jì)單位之間，存在不協(xié)調(diào)和溝通不及時(shí)等問(wèn)題。管理體制風(fēng)險(xiǎn)是最大的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)的化解與防范極為重要。

2．金融交易信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手不能或不愿履行合同規(guī)約的條款而導(dǎo)致?lián)p失的可能性。這是當(dāng)前我國(guó)銀行業(yè)比較突出的金融風(fēng)險(xiǎn)。雖然我國(guó)幾次從四大國(guó)有商業(yè)銀行劃出不良貸款，使不良貸款比率下降，但與其他國(guó)家相比，我們的不良貸款還是相當(dāng)高的。我國(guó)銀行自身約束不利，對(duì)債務(wù)人的法規(guī)約束軟化也是造成信用風(fēng)險(xiǎn)的原因。

3．金融改革風(fēng)險(xiǎn)。是指因出臺(tái)一項(xiàng)政策所帶來(lái)的負(fù)面作用。毫無(wú)疑問(wèn)，一項(xiàng)政策或改革的實(shí)踐是為解決現(xiàn)實(shí)中的突出問(wèn)題，但也可能在解決這個(gè)問(wèn)題的同時(shí)，又產(chǎn)生其他問(wèn)題。從風(fēng)險(xiǎn)的角度分析，就是又增加了一些新風(fēng)險(xiǎn)因素。這些風(fēng)險(xiǎn)因素，輕則影響政策或改革的成效，重則危及政策或改革的成敗。因此，政策風(fēng)險(xiǎn)是決策時(shí)首先應(yīng)該充分考慮的。

4．資金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。資金運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)包括資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和資金管理風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指沒(méi)有足夠的現(xiàn)金清償債務(wù)和保證客戶(hù)提取存款而給銀行帶來(lái)的損失的可能性。資金管理風(fēng)險(xiǎn)是指因資金被擠占挪用而不能滿足支儲(chǔ)需要或存儲(chǔ)不經(jīng)濟(jì)所產(chǎn)生的負(fù)面作用。這種風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)將嚴(yán)重影響商業(yè)銀行。

5．金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)主要有技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。由于金融活動(dòng)和金融關(guān)系的復(fù)雜性，使得金融人員及有關(guān)業(yè)務(wù)人員在工作中可能出現(xiàn)技術(shù)性差錯(cuò)而帶來(lái)?yè)p失。例如隨著金融辦公自動(dòng)化的提高和金融管理任務(wù)的增加，線路故障、操作失誤、黑客人侵、數(shù)據(jù)丟失、業(yè)務(wù)差錯(cuò)等問(wèn)題時(shí)有發(fā)生。道德風(fēng)險(xiǎn)是指因金融人員道德品質(zhì)下降，給資金安全帶來(lái)的負(fù)面影響。在金融活動(dòng)中，有些金融人員抓住各種機(jī)會(huì)以各種似是而非的名目、借口和手段侵吞公款的事件屢見(jiàn)不鮮。

6．利率匯率風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)銀行業(yè)及吸收存款的金融機(jī)構(gòu)之間時(shí)常會(huì)互相競(jìng)爭(zhēng)抬高存款利率，收攬儲(chǔ)蓄。這種競(jìng)爭(zhēng)方式使得利率風(fēng)險(xiǎn)大大增加。此外，國(guó)際金融市場(chǎng)匯率變動(dòng)頻繁，直接影響外匯資產(chǎn)，使我國(guó)商業(yè)銀行面臨高匯率風(fēng)險(xiǎn)。

三、加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀是值得人們擔(dān)憂的。建立符合金融行業(yè)戰(zhàn)略定位的科學(xué)、完整、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是我國(guó)金融行業(yè)有待解決的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。從金融風(fēng)險(xiǎn)管理的具體操作上看，我們可以采取以下策略：

（一）加大宣傳力度，提高金融風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。

首先，提高金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。要加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)管理人員和從業(yè)人員的金融法規(guī)學(xué)習(xí)，提高自身的素質(zhì)；要積極開(kāi)展金融法規(guī)的宣傳和學(xué)習(xí)活動(dòng)，讓廣大員工真正了解有關(guān)法規(guī)的基本常識(shí)，用法律規(guī)范自己的行為，充分運(yùn)用法律手段防范金融風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到管理與控制金融風(fēng)險(xiǎn)的目的；要加強(qiáng)金融業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，建立一支高素質(zhì)的經(jīng)營(yíng)管理和從業(yè)人員隊(duì)伍。

其次，增強(qiáng)企事業(yè)單位與居民個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。金融體系的穩(wěn)定和發(fā)展離不開(kāi)其他相關(guān)部門(mén)的協(xié)調(diào)配合，如政府、企業(yè)、居民及其他公共事業(yè)部門(mén)。因此一方面要把企事業(yè)單位的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的強(qiáng)弱和金融支持緊密聯(lián)系起來(lái)，以此作為貸款和投資的依據(jù)，嚴(yán)把金融風(fēng)險(xiǎn)關(guān)；另一方面要分析其行為導(dǎo)致的利益最大、最小化，使其從自身利益出發(fā)，自覺(jué)地提高金融風(fēng)險(xiǎn)管理控制意識(shí)，監(jiān)督各經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)行為。

（二）建立金融機(jī)構(gòu)內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

首先，國(guó)有商業(yè)銀行要分清職責(zé)，協(xié)調(diào)配合，切實(shí)貫徹一級(jí)法人制。一級(jí)法人制度下的上下級(jí)行政關(guān)系和相關(guān)部門(mén)之間的關(guān)系在風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解過(guò)程中是至關(guān)重要的一個(gè)問(wèn)題。要按照分級(jí)經(jīng)營(yíng)、分類(lèi)授權(quán)的原則，切實(shí)建立起完善的經(jīng)營(yíng)授權(quán)制度，將風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任劃分明確。

其次，建立完善、嚴(yán)密的內(nèi)部管理制度和內(nèi)控制度。一是建立健全內(nèi)控組織體系；二是建立內(nèi)部稽核監(jiān)控指標(biāo)體系；三是加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的制衡與約束；四是嚴(yán)格對(duì)貸款、投資等資金的運(yùn)用操作，實(shí)行“第一責(zé)任人”制度，負(fù)責(zé)按期收回資金本息，同時(shí)健全大額貨款、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、非盈利性資產(chǎn)、表外資產(chǎn)等重要事項(xiàng)的備案制度。

（三）建立金融監(jiān)管的外部輔助控制系統(tǒng)，加強(qiáng)區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)的防范。

金融監(jiān)管的外部輔助控制系統(tǒng)包括三個(gè)方面：一是各級(jí)政府對(duì)當(dāng)時(shí)金融業(yè)的行政領(lǐng)導(dǎo)和對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)防范的責(zé)任。政府對(duì)金融業(yè)的行政領(lǐng)導(dǎo)并不是指直接對(duì)金融業(yè)務(wù)特別是信貸進(jìn)行行政干預(yù)，而是指對(duì)當(dāng)?shù)亟鹑跇I(yè)的穩(wěn)定發(fā)展和穩(wěn)健運(yùn)行負(fù)有行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有行政責(zé)任。人民銀行及各級(jí)分支行要及時(shí)向當(dāng)?shù)卣▓?bào)金融風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，對(duì)易發(fā)度高的各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)和高風(fēng)險(xiǎn)的地區(qū)迅速提請(qǐng)各級(jí)黨政領(lǐng)導(dǎo)高度重視和警惕，出現(xiàn)問(wèn)題要由當(dāng)?shù)卣畢f(xié)調(diào)處理。二是金融同業(yè)制約。在轄區(qū)內(nèi)按照平等、公益的原則建立金融同業(yè)工會(huì)，制訂同業(yè)公約，共同遵守，互相監(jiān)督，進(jìn)行自律。通過(guò)金融機(jī)構(gòu)自我約束、相互監(jiān)督、有序競(jìng)爭(zhēng)、共同發(fā)展。三是建立金融社會(huì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)審計(jì)部門(mén)對(duì)金融系統(tǒng)的外部審計(jì)，督促金融機(jī)構(gòu)化解風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)執(zhí)法部門(mén)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的執(zhí)法檢查和對(duì)社會(huì)非法金融機(jī)構(gòu)、社會(huì)非法金融活動(dòng)的打擊，共同維護(hù)金融秩序。

參考文獻(xiàn)：

［1］唐國(guó)儲(chǔ)．風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制與國(guó)有商業(yè)銀行海外上市．金融論壇，2005，（5）．

篇10

關(guān)鍵詞：銀行業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)管理；金融監(jiān)管

中圖分類(lèi)號(hào)：F832．2文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B文章編號(hào)：1007－4392（2006）07－0034－02

一、目前我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)集中的表現(xiàn)形式

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)銀行業(yè)面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指在信用交易中存在的不確定性而導(dǎo)致銀行遭受損失的可能性。世界銀行對(duì)全球銀行業(yè)危機(jī)的研究表明，導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的主要原因就是信用風(fēng)險(xiǎn)。貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。此外，商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)，如：承兌、同業(yè)交易、貿(mào)易融資、外匯交易、金融期貨、掉期、債券、股權(quán)、期權(quán)、承諾、擔(dān)保和交易的結(jié)算都存在著信用風(fēng)險(xiǎn)（李林、耿世忠，2003）。從賬面上來(lái)看，近幾年我國(guó)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量趨于好轉(zhuǎn)，不良貸款的絕對(duì)量和相對(duì)水平都呈現(xiàn)下降態(tài)勢(shì)。但與國(guó)際銀行業(yè)的通行標(biāo)準(zhǔn)相比，目前我國(guó)銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的不良貸款絕對(duì)量與比率依然很高，信用風(fēng)險(xiǎn)仍然是我國(guó)銀行業(yè)面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)是我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)突出表現(xiàn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或失靈的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為四類(lèi)：人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)（如操作失誤）、流程因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)（如流程執(zhí)行不嚴(yán)格）、系統(tǒng)因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)（如系統(tǒng)失靈）和外部事件引起的操作風(fēng)險(xiǎn)（如外部欺詐、突發(fā)事件）等。我國(guó)銀行業(yè)面臨的操作風(fēng)正在逐步暴露，其嚴(yán)重程度令人震驚。例如南海華光74．21億元騙貸大案、交通銀行錦州分行2．21億元不良貸款核銷(xiāo)案、造成4．83億美元巨額虧損的“中行開(kāi)平分行事件”、農(nóng)行“內(nèi)蒙古案件”、山西太原7．28金融詐騙案、黑龍江中行“高山案”、北京中行“森豪公寓”騙貸案……從中可以看出，操作風(fēng)險(xiǎn)防范已經(jīng)成為我國(guó)銀行業(yè)管理的軟肋或者說(shuō)金融機(jī)構(gòu)面對(duì)的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。這些案件在一定程度上是銀行高管人員的道德風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)運(yùn)作流程監(jiān)控的缺失、系統(tǒng)建設(shè)的滯后所導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)值得高度重視

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資，即當(dāng)銀行流動(dòng)性不足時(shí)，它無(wú)法以合理的成本迅速增加負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲得足夠的資金。從整體上看，我國(guó)銀行體系中潛在著較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。隨著國(guó)內(nèi)銀行市場(chǎng)對(duì)內(nèi)與對(duì)外的“放”，銀行間競(jìng)爭(zhēng)程度將顯著激烈。為了增長(zhǎng)利潤(rùn)、提高競(jìng)爭(zhēng)力，我國(guó)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展滯后，不得不轉(zhuǎn)而加速發(fā)放貸款，使存貸比指標(biāo)上升，趨于嚴(yán)重。在這種情勢(shì)下，如果銀行再放松對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和管理，加上不良貸款因素的影響，支付危機(jī)很容易發(fā)生。

二、我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)集中的形成原因分析

我國(guó)銀行業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)是多年積累起來(lái)的，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中各種矛盾的綜合反映。主要有：

（一）金融外部環(huán)境欠佳，法律制度嚴(yán)重缺失

從我國(guó)經(jīng)濟(jì)的微觀主體來(lái)看，金融業(yè)面對(duì)的是信用度不高的企業(yè)群體。在傳統(tǒng)的間接融資方面，一些企業(yè)在原國(guó)有企業(yè)改制過(guò)程中，逃廢債履見(jiàn)不鮮，嚴(yán)重惡化了社會(huì)信用環(huán)境，加上當(dāng)?shù)卣摹肮孟⑦w就”，使其對(duì)銀行貸款“敢借、敢用、敢不還”成為一種“時(shí)尚”。

我國(guó)法律制度不健全，法律與法律、法律與政策之間存在著界限不夠明確，標(biāo)準(zhǔn)不夠統(tǒng)一，程序不夠規(guī)范的問(wèn)題，使法律制度存在較大彈性，導(dǎo)致商業(yè)銀行在依法維護(hù)金融債權(quán)的過(guò)程中，依法維權(quán)的行為不能得到有效的法律保障。例如，現(xiàn)行企業(yè)破產(chǎn)法律制度的嚴(yán)重滯后，與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下按照市場(chǎng)原則處理破產(chǎn)事務(wù)的要求存在著較大差距，從而不利于金融機(jī)構(gòu)保全資產(chǎn)；對(duì)于債務(wù)人、企業(yè)和個(gè)人違反信用制度的違法行為，法律幾乎沒(méi)有可執(zhí)行的懲罰條款。

（二）銀行自身存在的缺陷

銀行對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不強(qiáng)，多偏重信用風(fēng)險(xiǎn)而忽視其他風(fēng)險(xiǎn)，不能統(tǒng)籌兼顧、分類(lèi)管理；銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的重疊認(rèn)識(shí)不足，進(jìn)而管理手段缺乏針對(duì)性；全面風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)條件、人員保證都不成熟。

四、改進(jìn)我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

（一）逐步實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

一是要從全新風(fēng)險(xiǎn)管理理念的培養(yǎng)入手，培養(yǎng)國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)文化，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，并把它制度化、規(guī)范化、信息化及標(biāo)準(zhǔn)化，促進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、管理指標(biāo)體系的建立，使國(guó)內(nèi)銀行真正步入現(xiàn)代化、商業(yè)化及國(guó)際化軌道。二是要逐步實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。銀行要積極引進(jìn)并應(yīng)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段。目前，國(guó)外有些風(fēng)險(xiǎn)度量和管理技術(shù)都有很大的借鑒意義并已免費(fèi)公布或低價(jià)出售，我國(guó)銀行可以采用有選擇的“拿來(lái)主義”，研究、改造并應(yīng)用于我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中，為進(jìn)一步發(fā)展積累經(jīng)驗(yàn)。在此基礎(chǔ)上，主動(dòng)研制與開(kāi)發(fā)精確的、適合我國(guó)銀行自身特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段，重點(diǎn)增強(qiáng)其實(shí)用性、有效性?？苫谧陨淼娘L(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，開(kāi)發(fā)易于量化、操作性強(qiáng)、使用范圍廣的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與管理方法，探索建立風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，如內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)、蒙特卡羅模擬法、VaR（在險(xiǎn)價(jià)值）等，提高信息處理能力。

（二）加大風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)力度

風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制、方法和制度最終要靠人來(lái)執(zhí)行，或者說(shuō)人是風(fēng)險(xiǎn)管理的主體。因此，我國(guó)銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)必須加大風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)力度。應(yīng)建立高效有序的競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)機(jī)制，實(shí)行競(jìng)爭(zhēng)上崗，注重人員培訓(xùn)，通過(guò)在職培訓(xùn)、學(xué)歷教育等各種形式，培養(yǎng)專(zhuān)家型、學(xué)習(xí)型的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。同時(shí)，要加快人力資源管理體制的改革，吸引、留住和使用好人才，提高風(fēng)險(xiǎn)管理人員素質(zhì)，從而提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

（三）健全金融法制基礎(chǔ)，加強(qiáng)外部監(jiān)管

目前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制正處于轉(zhuǎn)型過(guò)程中，各種矛盾正逐步顯現(xiàn)。要有效地改善金融風(fēng)險(xiǎn)管理的外部環(huán)境，一是完善金融法律體系，適應(yīng)金融生存和發(fā)展環(huán)境變化的需要。例如，完善征信管理法規(guī)；對(duì)信用違約行為加大法律懲處力度；健全破產(chǎn)法規(guī)，保護(hù)銀行債權(quán)。二是努力推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)。銀行應(yīng)積極配合政府、銀行監(jiān)管部門(mén)以及其他有關(guān)職能部門(mén)，形成齊抓共管的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，才能切實(shí)提高全社會(huì)的信用水平，從根本上解決銀行所面對(duì)的各種風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。三是銀行監(jiān)管部門(mén)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，按照風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配的原則實(shí)行不同的監(jiān)管策略和標(biāo)準(zhǔn)，以提高監(jiān)管效率和質(zhì)量。例如，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，在建立風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償機(jī)制的同時(shí)，堅(jiān)持以“疏”為主來(lái)研究加強(qiáng)有效監(jiān)管和支持發(fā)展創(chuàng)新的措施；操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)則不帶來(lái)任何效益，必須從建立和落實(shí)內(nèi)控制度等方面做到“嚴(yán)防死守”。

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