導語：如何才能寫好一篇法律風險防控體系，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：市場經(jīng)濟；企業(yè)法律風險；防控體系

中圖分類號：F270 文獻標志碼：A 文章編號：1000-8772（2013）03-0170-02

一、企業(yè)法律風險的概念與表現(xiàn)

2004年《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》中首次提到法律風險概念。現(xiàn)今，法律風險越來越多的成為企業(yè)界關(guān)注的焦點。企業(yè)法律風險，是指企業(yè)預期與未來實際結(jié)果發(fā)生差異而導致企業(yè)必須承擔法律責任，并因此給企業(yè)造成損失的可能性。風險和利益，是企業(yè)家關(guān)注的兩個基礎(chǔ)性問題，企業(yè)家時刻不能忘記風險和利益的并存關(guān)系，才能夠保證企業(yè)價值獲得持續(xù)保持和增長。市場經(jīng)濟是法治經(jīng)濟，市場經(jīng)濟離不開法律制度的調(diào)整。企業(yè)從設(shè)立到運行、從決策到管理都是在法律框架下進行的。如果企業(yè)對于法律風險估計不足或處理不當，不僅會給企業(yè)帶來經(jīng)濟上的損失，甚至會造成嚴重的法律后果。隨著企業(yè)經(jīng)濟活動的日益復雜化和全球經(jīng)濟一體化，市場競爭更加激烈，企業(yè)面臨的市場環(huán)境發(fā)生了巨大變化，法律風險已經(jīng)成為企業(yè)最為常見、爆發(fā)率最高的風險之一，它給企業(yè)所帶來的損害，往往是企業(yè)難以承受的，法律風險因而成為中國企業(yè)走向失敗的重要原因之一。市場競爭在給企業(yè)帶來發(fā)展機遇的同時，也帶來了日益增多的風險，法律風險也越來越大。因此，建立健全企業(yè)法律風險防控體系是企業(yè)參與市場競爭、實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標的最基本要求，也是企業(yè)發(fā)展壯大、可持續(xù)發(fā)展的重要保障，對推動企業(yè)依法決策、依法經(jīng)營和依法維護自身合法權(quán)益，構(gòu)建和諧社會具有重要意義。

企業(yè)的法律風險表現(xiàn)在：（1）在設(shè)立企業(yè)的過程中，企業(yè)的發(fā)起人是否對擬設(shè)立的企業(yè)進行充分的法律設(shè)計，是否對企業(yè)設(shè)立過程有了充分的認識和計劃，這些直接關(guān)系到擬設(shè)企業(yè)能否具有合法、規(guī)范、良好的設(shè)立過程。（2）合同法律風險是企業(yè)法律風險的重點。因為市場經(jīng)濟也是契約經(jīng)濟，合作雙方中任意一方無論主觀或客觀因素最終導致合同發(fā)生變化，且這種變化使一方當事人利益受到威脅時，風險已然降臨。合同作為一種實現(xiàn)合同當事人利益的手段或者工具，具有動態(tài)性。在實現(xiàn)最終的靜態(tài)歸屬過程中，可能有各種因素影響最終歸屬關(guān)系。當合同利益的取得或者實現(xiàn)出現(xiàn)障礙，一種根源于合同利益的損失風險就展現(xiàn)出來。（3）企業(yè)并購法律風險。企業(yè)兼并涉及企業(yè)法、競爭法、稅收法、知識產(chǎn)權(quán)法等法律法規(guī)，且操作復雜，對社會影響較大，隱蔽性的法律風險較高。4、知識產(chǎn)權(quán)法律風險。多數(shù)企業(yè)沒有意識到或沒有關(guān)注知識產(chǎn)權(quán)的深入保護，從法律風險的解決成本看，避免他人制造侵權(quán)產(chǎn)品比事后索賠更為經(jīng)濟、有效。

二、企業(yè)法律風險的成因分析

主要來自兩個方面：一是外部的法律環(huán)境因素，包括立法不完備，執(zhí)法不公正，合同相對人失信、違約、欺詐等等；二是企業(yè)自身法律意識淡薄，對法律環(huán)境認知不夠，經(jīng)營決策不考慮法律因素，未能建立有效的法律風險防控體系并有效執(zhí)行等。相比之下，企業(yè)自身原因引起的風險比例較高，主要原因是企業(yè)法律意識和依法治企的能力與法律環(huán)境變化之間存在的差距。企業(yè)自身原因，主要是部分企業(yè)防控法律風險的意識不強，法律制度建設(shè)的基礎(chǔ)工作還比較薄弱，沒有充分意識到加強企業(yè)法制建設(shè)對防控企業(yè)經(jīng)營風險的重要性，企業(yè)法制建設(shè)不自覺、不主動，或者是僅僅停留在制度建設(shè)而未能有效執(zhí)行。一些重大投資決策、重大經(jīng)營活動或企業(yè)改制工作等前期工作缺少法律工作人員的參與。有的單位雖設(shè)立了法律事務(wù)機構(gòu)，但在對其使用上仍局限于事后補救，以處理企業(yè)法律糾紛為主，企業(yè)法律工作機構(gòu)沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。一些企業(yè)依法經(jīng)營的意識不夠，或因法律意識淡漠不自覺地違法經(jīng)營，或認為只要是為了公司的利益就可以不顧法律約束，或存在鉆法律空子的僥幸心理，有意打“球”，最終走向違法犯罪的道路。

三、企業(yè)法律風險的的防控措施

在歐洲，大公司、大集團普遍重視企業(yè)總法律顧問制度。西方國家大公司、大集團建立企業(yè)總法律顧問制度，是在日趨激烈的市場競爭環(huán)境中的自覺選擇。隨著經(jīng)濟全球化的加劇，市場競爭進一步激烈，企業(yè)法律顧問的作用得到越來越多企業(yè)的認可。這是企業(yè)法律風險防控的有效途徑。有效防控企業(yè)法律風險，是企業(yè)參與市場競爭的客觀需要。在當今世界，國際國內(nèi)市場競爭空前激烈，企業(yè)面臨的法律風險越來越多。企業(yè)要在參與市場競爭中取得優(yōu)勢，必須有效防控企業(yè)法律風險，以最大限度地減少和控制損失的發(fā)生。有效防控企業(yè)法律風險，是企業(yè)發(fā)展壯大的重要保障。

企業(yè)法律風險的防控方法可歸納為以下幾點：

1 強化企業(yè)家法律風險防控意識。一位世界級管理大師曾說過，法律風險是企業(yè)21世紀最大的風險。沒有危機意識，實際上是一種最危險的危機。沒有防控危機的準備，往往被危機所湮滅。具備基本的法律意識，懂得識別法律風險、控制法律風險、防控法律風險的重要性，是一個管理者應(yīng)有的基本素質(zhì)和策略。法律風險意識不應(yīng)當成為企業(yè)家的最后一堂課。企業(yè)家應(yīng)充分認識法律風險防控的重要性和緊迫性，正確認識和了解企業(yè)法律風險的形成原因和發(fā)展特點，研究工作措施，在思想上真正高度重視企業(yè)法制建設(shè)，建立高效的企業(yè)法律風險防控體系。

2 如何建立健全企業(yè)法律風險防控體系

（1）企業(yè)構(gòu)建法律風險防控機制對公司的生存和發(fā)展具有戰(zhàn)略l生的重要意義。每個企業(yè)都存在多少不一的潛在的法律風險，法律風險一旦發(fā)生，如果沒有預先的防范意識，往往給企業(yè)帶來致命的打擊。企業(yè)管理決策者法治意識的強弱，很大程度上決定了這些潛在的法律風險是否演變成現(xiàn)實災難。所以，企業(yè)必須具備風險防范意識，制定完善的風險防范機制，做到防患于未然。法律風險的防范機制是一項重要管理制度，它對于企業(yè)對內(nèi)對外的法律行為進行規(guī)范，明確了企業(yè)參與經(jīng)濟活動的程序和環(huán)節(jié)，從制度上保證了合法經(jīng)營、依法決策?，F(xiàn)代企業(yè)管理要求把法律風險防控機制提高到企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的高度。它要求企業(yè)系統(tǒng)地評估其法律風險環(huán)境，并對每一類法律風險和該公司業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的主要風險都制定一套法律風險戰(zhàn)略管理并有效執(zhí)行。把構(gòu)建法律風險防控機制作為一項基本的管理方式，持之以恒，從而形成戰(zhàn)略性、常規(guī)性的法律風險防控機制。

（2）建立健全相關(guān)制度體系，實現(xiàn)對法律風險的系統(tǒng)性防控。盡快建立和完善企業(yè)法律風險防控體系是防控企業(yè)法律風險的基本保證。要把建立和完善企業(yè)法律風險防控機制與加快現(xiàn)代企業(yè)制度、完善法人治理結(jié)構(gòu)緊密結(jié)合起來，明確企業(yè)各部門的職責分工，提高企業(yè)內(nèi)部運營效率，使法律風險防控成為企業(yè)內(nèi)部控制體系的重要組成部分。在法律風險防控的重點領(lǐng)域要形成嚴格規(guī)范的制度，如要特別注重加強對合同審批、簽訂、履行等流程的管理，對合同實施情況開展效能監(jiān)察，完善合同管理制度。法律風險防控機制是個系統(tǒng)工程，它是一張嚴密的法律風險防控網(wǎng)。不僅公司高層要對法律風險防控有足夠的重視和起到示范作用，還需要對全體員工進行法律風險防控培訓，做到人人防控；并且，在構(gòu)建法律風險防控機制的過程中，必然對整個公司的治理結(jié)構(gòu)、人力資源管理、財務(wù)會計管理等相關(guān)問題進行持續(xù)完善和優(yōu)化，也就是說，構(gòu)建法律風險防控機制，本身就是對企業(yè)的整個運行進行了一次次“規(guī)范整頓”，必然提高企業(yè)的管理水平和減少企業(yè)隱患。當然，企業(yè)可以選擇防控的廣度和深度。

（3）重視和加強企業(yè)法律工作者隊伍建設(shè)，定期進行法律風險評估。加強企業(yè)法律工作者隊伍建設(shè)是防控法律風險的組織保障。要積極推行法律風險委員會和企業(yè)法律顧問制度建設(shè)，健全法律事務(wù)機構(gòu)，強化工作職責，選拔、培養(yǎng)和充實一批高素質(zhì)的專業(yè)法律工作者。企業(yè)法律顧問入駐企業(yè)，通過審查企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)、公司章程、公司各項許可證照、內(nèi)部管理制度、業(yè)務(wù)流程、財務(wù)管理制度和流程、對外重大合同簽署的決策和流程、勞動合同管理、固定資產(chǎn)管理、知識產(chǎn)權(quán)管理等方面，對企業(yè)各項目標依照相關(guān)法律法規(guī)分別進行調(diào)查，并依據(jù)調(diào)查結(jié)果出具《法律風險評估報告》。定期法律風險評估的目的在于發(fā)現(xiàn)其中可能存在的潛在法律風險，并事先提出預警；企業(yè)可以在律師的幫助下，迅速采取適當補救措施，未雨綢繆，防患于未然。

（4）加大力度完善企業(yè)內(nèi)部管理監(jiān)督機制，完全按照公司法等現(xiàn)代企業(yè)管理制度規(guī)定，規(guī)范董事會、股東會、監(jiān)事會的權(quán)利與義務(wù)；對企業(yè)內(nèi)部紀檢、監(jiān)察及審計部門實行垂直領(lǐng)導，使這些部門具有相對獨立性、權(quán)威性。

篇2

1.高校學生管理工作法律風險的誘因

1.1管理工作行政化

高校的管理工作大多遵循著傳統(tǒng)的管理模式，在這種模式中，學校作為權(quán)力的主體一味地對學生下達各種管理要求，卻忽視了當代學生大多是思想獨立的個體，甚至部分學生的思想較為叛逆。尤其在接受過高中時期政治思想的教育后，多數(shù)學生們培養(yǎng)了較強的法治觀念和思維，充分意識到自己的權(quán)利，渴望平等和民主。而學校的管理工作者卻忽視了這一點，無視了學生的發(fā)展個性，仍舊套用著傳統(tǒng)的行政化模式，導致學生和學校之間矛盾頻發(fā)。

1.2防控能力不足

防控能力主要體現(xiàn)在當風險可能出現(xiàn)時，相關(guān)人員的防范、化解和處理能力。而當前，多數(shù)高校的管理人員在該方面位于“救火”層面，即只有當風險出現(xiàn)時才會進行處理;而非“防火”層面，即在風險剛剛冒出苗頭時便及時將其掐滅。舉個例子，幾乎每一所學校的走廊間都會配備滅火器，但是學校內(nèi)真正會正確使用的教職工卻寥寥無幾。甚至如果校內(nèi)出現(xiàn)學生食物中毒、或是人身安全遭到損害的情況，相關(guān)的管理人員不能夠及時進行處理(比如及時報警)，反而不知所蹤［1］。諸如此類的情況，都加劇了學生和學校管理層之間的矛盾，導致法律風險大幅增加。

2.高校學生管理工作法律風險防控體系的相關(guān)構(gòu)建

2.1加強法治宣傳

思想是行為的指引，先懂法而后才能夠守法。在高校的學生管理工作中，一支具有充分法律意識的隊伍是做好管理的前提和基礎(chǔ)。因此，學校要大力加強相關(guān)的法治宣傳，無論是管理層的工作者，還是被管理的大學生，都應(yīng)盡力確保納入宣傳范圍，普及相關(guān)的法律法規(guī)，引領(lǐng)雙方更好地約束自己。另一方面，由于不同的管理崗位的負責工作不同，所面臨的法律風險也存在差別，因此學校應(yīng)該做到具體方面具體分析，對各個崗位的管理工作法律風險總結(jié)分析，有針對性地展開宣傳普及活動、安排活動內(nèi)容，保證宣傳的效果。在宣傳方面，校方可以多借助主題講座或者班會的形式進行，并充分利用互聯(lián)網(wǎng)的作用，剪輯宣傳片并播放，引領(lǐng)學生充分了解自己的權(quán)利義務(wù)和相關(guān)的法律知識，以降低管理工作的法律風險。

2.2制定并完善相關(guān)的規(guī)章制度

在實際工作中，一份責任明確的規(guī)章制度是工作合理有序進行的保障。學校應(yīng)當充分考慮學生管理工作中學生的個性和特性，結(jié)合國內(nèi)相關(guān)法律制度，制定一套明確且完備的規(guī)章，清楚列出管理人員和學生的不同權(quán)限。值得注意的是，校方在制定規(guī)章時，應(yīng)當把以人為本(以學生為本)納為首要原則，充分展示民主性，在不觸犯法律、觸及他人的利益的前提下，給予學生一定的自由言論權(quán)，尊重學生的提建議權(quán)，并且認真聽取學生的建議。在條件允許的情況下，校方可尋找專業(yè)的法律團隊，從專業(yè)的角度進行指導，以推動有關(guān)的規(guī)章制度進一步完善［2］。

2.3改革創(chuàng)新傳統(tǒng)的工作體制

高校對學生進行管理，其根本目的是為了學生能夠全面發(fā)展，只是由于師生之間關(guān)系處理不夠妥帖，導致管理出現(xiàn)反效果。因此，在構(gòu)建防控體系時，校方要尤其注意民主和平等精神的體現(xiàn)，構(gòu)建和諧的師生關(guān)系，建設(shè)融洽的校園氛圍。平日里，管理層的教師切忌“高高在上”，以學生為主體，不斷提高自身的專業(yè)知識技能和素養(yǎng)，通過人格的魅力“征服”學生而非命令學生，培養(yǎng)建立學生的認同感，引導學生從叛逆和偏見逐漸向主動接受意見并發(fā)生改變而轉(zhuǎn)變。在這個過程中，管理人員可以充分利用校內(nèi)社團、網(wǎng)絡(luò)平臺等媒介，擴大思想教育的范圍。另一方面，校方可以定期組織管理層教師的培訓指導活動，充分結(jié)合不同的管理崗位的實際需求，及時更新管理人員的管理觀念和服務(wù)意識，有選擇性地提升其職業(yè)知識技能素養(yǎng)，促進良好、和諧、融洽的師生關(guān)系，并以此擴至整個校園，以盡量減少可能出現(xiàn)的法律風險。

綜上所述，高校和學生之間的管理工作雖然存在著行政管理的特點，但隨著時代進程不斷加快，平等、民主、公正、法治才是管理工作應(yīng)當遵循的主旋律。因此高校在對學生進行管理時，要切實注意觀念的轉(zhuǎn)變，克服傳統(tǒng)的官僚主義，真切做到以學生為主體，依法對學生民主地進行管理，加強相關(guān)的法律知識宣傳普及，及時更新陳舊的觀念，建立一套行之有效的管理工作機制，有效規(guī)避潛在的法律風險，建設(shè)和諧校園，為國家和民族培養(yǎng)人才。

［法律碩士論文參考文獻］

［1］嚴飛雷．高校學生管理工作法律風險防控體系構(gòu)建研究［J］．考試周刊，2017，01(02):190．

篇3

關(guān)鍵詞：法律風險基礎(chǔ)理論法律風險源法律風險法律風險防控體系

Abstract:The legal risk theory system is the legal risk guards against controls the system construction the rationale，the legal risk guards against controls the system construction is this theory system application，is the theory system systems engineering.The article focuses in the legal risk theory the basic concept formation，the concept connotation and the reciprocity，searched in the legal principle theory of law and the enterprise service two stratification planes has analyzed the legal risk essence，from this and formed a set about the legal risk basic concept and the legal risk research methodology.In this foundation，inquired into the legal risk guards against controls the system construction the mentality，the system construction，replied explicitly how the system does construct with the service union，the risk should to measure attribute，type，formulation principle as well as system questions and so on development form，finally has formed a set of cover enterprise primary service domain，the same enterprise various departments service close correlation，the easy servicer to understand，the operation，the execution standardization，the institution legal risk guards against controls the system.

Keywords:The legal risk basic theory Law risk source Law risk Law risk guards against controls the system

2005年的中航油事件仿佛一記春雷震撼了國人敏感的神經(jīng)，南方網(wǎng)用略帶感慨的文字寫到：中國企業(yè)就像一個既沒有受過正式訓練又沒有足夠裝備的新兵，試圖擊退一大群入侵的法律風險敵軍一樣。在這種情況下，與準備充分的外國競爭者相比，中國企業(yè)會遇到更多的法律風險問題。［1］其后，國資委專門組織召開了“國有重點企業(yè)法律風險防范論壇”，就法律風險的本質(zhì)以及防控的方法進行了討論，并達成共識：要完善企業(yè)內(nèi)部管理制度，高度重視風險的防范和管理，增強依法經(jīng)營的能力和水平。2006年6月，國資委了《中央企業(yè)全面風險管理指引》，系統(tǒng)介紹了風險管理的涵義、基本流程以及風險管理組織體系、信息系統(tǒng)和風險管理文化等，［2］是早期關(guān)于風險管理的具有指導性意義的重要文獻。2006年11月，中國石油天然氣集團公司了《法律風險防控機制建設(shè)實施綱要》，成為集團公司關(guān)于法律風險防控工作的綱領(lǐng)性文件。法律風險一時成為熱議之題，乃至甚囂塵上。

然而，由于認識深度、觀察向度以及歷史條件等多種因素，關(guān)于法律風險的概念、防控的方式以及如何與企業(yè)實際結(jié)合，卻始終無統(tǒng)一之認識。2007年9月，中國石油集團公司法律部、內(nèi)部控制部組織多家地區(qū)企業(yè)法律人員及內(nèi)控人員，并聘請多家中介結(jié)構(gòu)，［3］在吸收以往工作經(jīng)驗、借鑒國內(nèi)外研究成果的基礎(chǔ)上，經(jīng)過反復的討論、多次調(diào)研與修正，終于編寫完成了《中國石油天然氣集團公司法律風險防控體系手冊》，并于2008年四月正式。筆者有幸參與其中。本文基本概念的表述沿用的是集體討論的成果，但本文是筆者以自己的思考對法律風險基礎(chǔ)理論的闡釋，大致是注釋法學的進路，僅為個人觀點，文責自由筆者承擔，特此說明。

1.第一部分，法律風險概念體系及方法論

1．1法律風險概念的形成。

1.1.1早期法律風險的有關(guān)理論及其簡要評述。在早期有關(guān)法律風險的理論中，關(guān)于法律風險的概念大致形成了三種觀點：責任說、責任損害說和不利后果說。

責任說認為：法律風險是指由于企業(yè)外部法律環(huán)境發(fā)生變化，或由于企業(yè)自身及有關(guān)各方未按照法律規(guī)定或合同約定有效行使權(quán)利、履行義務(wù)，而對企業(yè)造成實際損失的可能性，法律風險以企業(yè)承擔法律責任為特征。［4］將法律風險限定為以承擔法律責任為特征，概括了企業(yè)作為行為主體實施侵權(quán)、違約或違反公法上義務(wù)所承擔的不同類型的法律責任，在一定程度上揭示了法律風險的實質(zhì)；但此種觀點有其局限，它無法解決因行為不當導致自身權(quán)利喪失、應(yīng)取得權(quán)利而未取得權(quán)利以及遭受不特定主體侵權(quán)的問題。

責任損害說認為：法律風險是基于企業(yè)權(quán)利義務(wù)失控或受外部環(huán)境影響招致法律責任、產(chǎn)生實際損失的現(xiàn)實可能性。［5］責任損害說將法律風險界定為法律責任以及產(chǎn)生的實際損失，固然在一定程度上彌補了責任說的局限，但對于企業(yè)權(quán)利義務(wù)失控的類型以及實際損失的法律本質(zhì)未予明確。

不利后果說認為：法律風險是在法律的實施過程中，即法律權(quán)利和義務(wù)落實于主體生活的過程中，由于行為人作出的具體法律行為不規(guī)范導致的，與其所期望達到的目標相違背的法律不利后果發(fā)生的現(xiàn)實可能性。［6］不利后果說用相對抽象的修辭——法律不利后果對法律風險進行了概括，克服了責任說的局限，但仍然未就“不規(guī)范具體法律行為”的類型以及“法律不利后果”的本質(zhì)予以揭示。

其后在《中國石油天然氣集團公司法律風險防控機制建設(shè)實施綱要》中（以下稱《綱要》），將法律風險描述為：基于法律環(huán)境產(chǎn)生的與企業(yè)權(quán)利義務(wù)有關(guān)的商業(yè)風險。［7］基于法律環(huán)境以及與權(quán)利義務(wù)相關(guān)揭示了法律風險產(chǎn)生的深層本質(zhì)，商業(yè)風險則是以利益視角觀察得出的結(jié)論，表明了法律風險與企業(yè)的利益關(guān)系，它是在通觀早期法律風險各類觀點基礎(chǔ)上得出的在當時條件下相對科學的結(jié)論。

中國石油天然氣集團公司及股份公司下屬的部分地區(qū)企業(yè)依據(jù)前述理論，按照按照風險識別、風險分析、風險防范、風險處理的邏輯結(jié)構(gòu)，形成了早期有關(guān)法律風險防控的框架體系，發(fā)揮了相當積極的作用。

1.1.2早期概念的特征及未解決的問題。通過以上的敘述，可以發(fā)現(xiàn)早期法律風險概念的特征為：其一，邏輯結(jié)構(gòu)為前后的因果關(guān)系：其二，原因部分與權(quán)利、義務(wù)緊密相關(guān)，結(jié)果部分總是與“法律責任”、“法律上的不利后果”、“實際損失”——這些法律消極后果同一。那么究竟作為原因部分即那些與權(quán)利義務(wù)相關(guān)的行為的實質(zhì)是什么，其產(chǎn)生的消極后果又是什么，相互關(guān)系如何，從法律層面看其本質(zhì)又是什么，就法律風險的實質(zhì)而言是不利后果的可能還是可能的不利后果？這是一組亟需解決的重大基礎(chǔ)理論問題。另外，由于沒有嚴密統(tǒng)一的概念體系，在前期的法律風險防控體系建設(shè)中，始終存在工作范疇不明確、對風險識別及敘述標準不統(tǒng)一以及過分依賴經(jīng)驗的問題。所以，建立一套概念縝密、邏輯嚴整、表述清晰、界定科學的有關(guān)法律風險的概念體系實為必要。

1.2法律風險的概念體系。

1.2.1法律風險的實質(zhì)及構(gòu)成。法的一般理論認為，法是調(diào)整人的行為的社會規(guī)范。［8］基于法的規(guī)定，主體的特定行為必然引起自身權(quán)利義務(wù)狀態(tài)的變化。正是基于這樣的思路，在企業(yè)的經(jīng)營管理活動中，也一定存在那些能夠引起企業(yè)權(quán)利、義務(wù)狀態(tài)發(fā)生變化的行為；這些抽象法理層面權(quán)利義務(wù)狀態(tài)的變化又必然表現(xiàn)為企業(yè)利益的變化，而利益的變化恰恰是企業(yè)經(jīng)營管理活動關(guān)注的焦點所在。所以，企業(yè)法律風險產(chǎn)生的原因也一定是那些引起權(quán)利義務(wù)狀態(tài)發(fā)生變化的行為。從另外一個角度觀察，引起權(quán)利義務(wù)狀態(tài)變化也既產(chǎn)生、變更和消滅法律關(guān)系；［9］而引起法律關(guān)系變動就是法律事實——即法律規(guī)范所規(guī)定的、能夠引起法律關(guān)系產(chǎn)生、變更和消滅的客觀情況或現(xiàn)象。［10］對于企業(yè)而言，此類屬于法律事實的行為應(yīng)當為法律行為，即依照主體意志變動法律關(guān)系的客觀事實。

需要說明的是，法律行為是德國民法上的基本概念，乃是指“私人的旨在引起某種法律效果的意思表示；此種效果之所以得依法產(chǎn)生，皆因行為人希冀其發(fā)生。法律行為之本質(zhì)，在于旨在引起法律效果之意思的實現(xiàn)，在于法律制度以承認該意思的方式而于法律世界中實現(xiàn)行為人欲然的法律判斷”，簡言之法律行為即是旨在引起法律后果的行為。［11］不過，德國民法上法律行為的概念僅限于私法范疇，而企業(yè)法律風險所關(guān)注的涉及方方面面，依照此種分析問題的進路，將此擴及到各個法律領(lǐng)域，借助國內(nèi)研究成果，我們將法律行為界定為：人們所實施的、能夠發(fā)生法律上效力、產(chǎn)生一定法律效果的行為。［12］

之所以這樣考慮，是出于一個基本假設(shè)：企業(yè)只能控制自身的行為，并因此承受相應(yīng)的法律后果，故而一切有關(guān)權(quán)利義務(wù)的行為的著眼點也只能是自己。這樣會產(chǎn)生一個問題，對于來自外部的侵權(quán)行為，行為的發(fā)生取決于不特定的主體的意志，從形式上看存在邏輯解釋瑕疵。其實未必：對于他方的侵權(quán)行為，企業(yè)則因此產(chǎn)生相應(yīng)的請求權(quán)，只有依法行使請求權(quán)才可能保護自身權(quán)利，而依法行使請求權(quán)恰恰取決于主體自身意志。

研究發(fā)現(xiàn)，引起企業(yè)權(quán)利義務(wù)狀態(tài)發(fā)生變化的法律行為包括：不履行義務(wù)或履行義務(wù)不當，未依法取得、行使、保護權(quán)利以及缺乏法律技巧的行為等。這些行為產(chǎn)生相應(yīng)的法律后果：承擔法律責任、權(quán)益被侵害或喪失、增加義務(wù)或負擔等。無論前述哪種法律后果從企業(yè)利益的角度來看，均表現(xiàn)為損失，既可以是直接的財產(chǎn)性損失，也可能表現(xiàn)為信賴利益的損失，還可能表現(xiàn)為無形性損失——如企業(yè)聲譽受損等。將原因部分定義法律風險源，后果部分定義法律風險，于是產(chǎn)生了兩個基本概念：

法律風險源是指不履行或不適當履行義務(wù)，未依法取得、行使、保護權(quán)利以及缺乏法律技巧的行為等法律事實。［13］法律風險是指企業(yè)可能承擔法律責任、權(quán)益被侵害或喪失、增加義務(wù)或負擔等法律上的不利后果。

在兩個基本概念的基礎(chǔ)上，又產(chǎn)生了兩個下位概念：法律風險源具體表現(xiàn)是指法律風險源在企業(yè)經(jīng)營管理活動中的具體表現(xiàn)形式。法律風險源誘發(fā)因素是指企業(yè)經(jīng)營管理中存在的導致法律風險源具體表現(xiàn)的原因。

之所以創(chuàng)設(shè)這個兩個下位概念，是出于法律風險防控工作實踐的需要：其一，由于法律風險源的界定是一種抽象的法理描述，而法律風險防控的實踐牽涉企業(yè)各個業(yè)務(wù)部門，結(jié)果必然造成理解上障礙，從而失去基礎(chǔ)理論應(yīng)有的指導功能。故而以具體行為表現(xiàn)的形式直觀描述，更有利于理解；另外一個原因在于，法律風險源高度抽象的描述抹殺了實際工作中本質(zhì)上屬于一類法律行為，但形式卻各有不同諸多行為之間的差異性，并且與這些具有差異的具體行為相對應(yīng)的各類措施也有所不同；［14］其二，法律風險源固然從本質(zhì)上揭示了此類行為的法律特征，但這些行為已經(jīng)是一種事實狀態(tài)，從企業(yè)管理的角度更需關(guān)注的是造成此類行為發(fā)生或產(chǎn)生的原因。［15］而探究這些原因并通過各種方式有效的防止、遏制、消除這些原因發(fā)生的可能性，才毋寧是管理上最本質(zhì)的需要，也是法律風險防控實踐的關(guān)鍵所在。

運用上述四個相互關(guān)聯(lián)的一組概念分析企業(yè)經(jīng)營管理活動存在的法律風險，稱之為法律風險源分析，它包括法律風險源、法律風險源具體表現(xiàn)、法律風險源誘發(fā)因素、法律風險四項內(nèi)容。

以企業(yè)作為主體之權(quán)利義務(wù)狀態(tài)的變化為分析問題的著眼點，以法律行為作為聯(lián)系法律權(quán)利義務(wù)與企業(yè)管理行為以及由此產(chǎn)生相應(yīng)后果的介質(zhì)，運用實證分析與邏輯推理結(jié)合的方式，在借鑒早期成果的基礎(chǔ)上形成了法律風險源、法律風險兩個核心概念以及由法律風險源衍生的法律風險源具體表現(xiàn)、法律風險誘發(fā)因素兩個重要概念，藉此回答了有關(guān)法律風險防控實踐的范疇、標準、基礎(chǔ)理論等關(guān)鍵問題，四者相互聯(lián)系緊密結(jié)合形成了一套概念清晰、邏輯縝密的法律風險概念體系，并由此產(chǎn)生了一套分析問題的基本模式——這便是我們有關(guān)法律風險的方法論。

1.2.2概念的涵義及相互關(guān)系。法律風險源描述的是一組法律事實，［16］分為三類，第一類是就主體義務(wù)的履行而言，第二類是就主體權(quán)利運行而言，第三類是就法律技巧而言：

所謂不履行義務(wù)是指主體對其義務(wù)不予履行，不適當履行義務(wù)是指主體履行義務(wù)不符合法律規(guī)定或約定，此以合同領(lǐng)域表現(xiàn)最為顯著。合同上的適當履行是指當事人按照合同規(guī)定的標的及其質(zhì)量、數(shù)量，有適當?shù)闹黧w在適當?shù)穆男衅谙?，履行地點，以適當?shù)穆男蟹绞?，全面完成合同義務(wù)，其要求履行主體適當、履行標的適當、履行期限適當、履行方式適當?shù)?，?7］違反其則構(gòu)成合同履行的不適當。

所謂未依法是指沒有按照法律的規(guī)定，因為權(quán)利本身就是法律規(guī)定的產(chǎn)物。

所謂取得、行使、保護權(quán)利是指權(quán)利取得的緣由方式、行使方式及邊界和權(quán)利保護的方式，而一切緣由、方式、邊界的基礎(chǔ)判斷標準均為法律規(guī)定。須說明的是，在權(quán)利保護中，基于侵權(quán)行為而生之請求權(quán)的行使，在一定意義上也屬于權(quán)利的行使，在修辭上與權(quán)利行使發(fā)生競合，但實質(zhì)上請求權(quán)之行使乃基礎(chǔ)權(quán)利遭致侵害為回復其原初狀態(tài)從而保護基礎(chǔ)權(quán)利而生［18］的衍生性權(quán)利，亦稱第二性權(quán)利，故而與基礎(chǔ)權(quán)利相區(qū)分將之納入權(quán)利保護的范疇實值必要；所謂充分，是指除了依照法律規(guī)定取得、行使保護權(quán)利外，取得、行使以及保護權(quán)利的方式（成本）及由此帶來的后果（利益）為法律規(guī)定之極限并符合企業(yè)利益最大化原則，顯然這里有明顯的主體價值判斷的立場。

所謂缺乏法律技巧并無精確的概念，但其實質(zhì)是行為的實施并非法律的強制性規(guī)定，但依據(jù)法律知識實施該行為后，在應(yīng)然層面必然更有利于維護企業(yè)利益然而卻未予實施的事實。比如合同中可以約定擔保而未約定，在訴訟種可以采取訴訟保全而未采取等。

法律風險描述的是可能承擔的三類法律上的不利后果：所謂法律責任是指由特定法律事實引起的對損害予以補償、強制履行或接受懲罰的特殊義務(wù)，亦即因違反第一性義務(wù)而引起的第二性義務(wù)。其類型大致有民事法律責任、行政法律責任、刑事法律責任。

需要說明的是，在一般的責任理論中，除了此三類外，還有違憲責任，［19］就法律風險語境而言，企業(yè)幾無可能成為違憲責任的承擔主體。法律責任與不履行或不適當類型義務(wù)對應(yīng)；權(quán)益被侵害或喪失是指遭致他方侵權(quán)或主體自身權(quán)利滅失，與未依法充分行使、保護權(quán)利對應(yīng)；增加義務(wù)或負擔是指法定義務(wù)的增加或非義務(wù)性負擔增加，前者與未依法充分取得權(quán)利對應(yīng)，后者與缺乏法律技巧對應(yīng)。

另須說明的是概念中可能的具體涵義，就承擔法律不利后果而言，此可能性有兩個層面涵義：其一是作為法律風險源具體表現(xiàn)的那些企業(yè)經(jīng)營管理活動中的具體行為發(fā)生的可能性，此為一般風險管理理論中發(fā)生概率的問題；其二，由于法律風險源與法律風險之間是一種法理應(yīng)然層面的邏輯因果關(guān)系，違反義務(wù)必然導致責任，但就實然而言并非如此，比如企業(yè)違約在合同相對人不追究的情形下并不會承擔違約責任。

關(guān)于將法律風險界定為“可能承擔的不利后果”而非“不利后果的可能”需要說明：一般的風險理論將風險定義為未來不確定性對目標的影響。［20］藉此有人認為風險就是一種可能性。筆者認為法律風險關(guān)注的根本點在于企業(yè)權(quán)利義務(wù)狀態(tài)變化給企業(yè)利益帶來的變化，本質(zhì)上關(guān)注的是不利后果帶來的利益減損，而非不利后果發(fā)生可能性。當然，可能性是關(guān)注的因素之一，但不是根本點，從本質(zhì)上說可能性是風險的屬性之一，但不能說風險就是可能性，否則會產(chǎn)生風險理論自身的邏輯矛盾，也不符合認識規(guī)律。原因在于：在風險評價理論中，用風險發(fā)生概率和影響度來判斷風險大小，［21］這個兩分法本身隱含著風險是可能性后果的邏輯——風險發(fā)生概率本身則表明了風險發(fā)生的可能性，風險影響表征了發(fā)生后果的影響度，兩者運算的結(jié)果就是風險的大小，而最終關(guān)注的恰恰是風險的大小，可能性只是判斷大小的一個因素。

法律風險源具體表現(xiàn)即是指那些在企業(yè)經(jīng)營管理活動中由各個業(yè)務(wù)人員實施的代表企業(yè)的具體工作行為，這些行為在本質(zhì)上是能發(fā)生法律效果——抽象意義上的法律行為。法律風險源與法律風險源具體表現(xiàn)是抽象與具體的關(guān)系，是同一法律本質(zhì)不同層面觀察的結(jié)果。如未按約定履行合同或未適當履行合同即是抽象層面，而未按約定的時間、金額支付價款以及逾期交付、提取標的物等則是此抽象法律風險源的具體表現(xiàn)，它就是企業(yè)經(jīng)營管理活動中存在的實際行為。查找法律風險源具體表現(xiàn)，以法律規(guī)定為依據(jù)，以業(yè)務(wù)活動為觀察對象，結(jié)合已發(fā)案件成因分析，梳理各類業(yè)務(wù)種可能存在的法律風險源具體表現(xiàn)。法律風險源誘發(fā)因素是指企業(yè)管理中存在的導致法律風險源的具體原因，邏輯上可從主客觀兩個方面查找，但關(guān)注的重點首先應(yīng)在現(xiàn)有工作模式、制度及各業(yè)務(wù)部門配合度等客觀因素諸方面，只有在特定情形主觀才是主要因素。

注：其中A與B是經(jīng)驗意義上的因果關(guān)系，A是B的必要條件；B與B1、B2等是抽象與具體的關(guān)系，B包含B1、B2等；B與C在應(yīng)然層面是邏輯上的因果關(guān)系，B是C的充分條件。

1．3風險評價及其標準。

1.3.1一般風險理論的評價方法。對風險的分析和評分主要從兩個方面進行：一是風險發(fā)生的可能性；一是風險發(fā)生的影響。

分析的步驟為：根據(jù)資料分析和溝通的結(jié)果分別對風險發(fā)生的可能性和風險發(fā)生的影響開展定性或定量分析；按照風險評估標準的使用方法選擇風險評估標準；根據(jù)風險評估標準和定性/定量分析的結(jié)論，對該風險源發(fā)生的可能性和影響進行評分；所有風險的可能性分值和影響分值的乘積，就是該風險的得分。必要時需要界定不同風險源占該風險的權(quán)重，最后得出該風險的分值。

對數(shù)值大小的運算有兩種基本的方法：定性與定量。一般來說定性用于風險不適于量化、定量分析需要的數(shù)據(jù)無法充分、可靠獲取、數(shù)據(jù)分析不符合成本效益原則的情形，一般有專家訪談小組討論等；定量則用于所需數(shù)據(jù)能夠準確、充分的獲取，通過精確的數(shù)學計算完成。［22］

1.3.2關(guān)于法律風險評價標準的修正及補充。法律風險中所謂的風險等級，實際上是風險源具體表現(xiàn)的等級。借鑒deloitte的方法，可從兩個角度考慮：其一，發(fā)生的概率（可以已案件為依據(jù)，即以已發(fā)生的案件是由什么法律風險源造成的，對其進行數(shù)理統(tǒng)計）。對于無法對應(yīng)的情況，即某些法律風險源并沒有與之對應(yīng)的實際案例，此種情形 只能依靠定性分析得出數(shù)值；其二，影響度，可以考慮兩個維度：A、造成的經(jīng)濟損失B、社會影響（對公司聲譽的影響）。

在已有的理論中，關(guān)于可能性分值（即通過發(fā)生概率換算而來的分值）的計算，筆者以為可做修正以提高分值區(qū)分度（區(qū)分度愈明顯風險分值的差異大，風險分值差異愈大，則愈易區(qū)分風險大小利于更有效配置管理資源）。修正運算過程如下：

設(shè)糾紛總數(shù)T，因某一風險源引起的糾紛數(shù)Ts；則其發(fā)生率 R=Ts/T，理論上R值區(qū)間為（0，1）。具體統(tǒng)計數(shù)據(jù)出來，比如最低為0.02，最高為0.65.，依照風險評價一般理論則以此數(shù)據(jù)為此閉區(qū)間的兩個端點，分為5個等級，分值依次為1~5間的整數(shù)，然后對應(yīng)打分。

為精確起見，可進行修正，還以上述數(shù)據(jù)為例，R值區(qū)間［002，0.65］ 則修正系數(shù)為 1/0.65，為表述方便，設(shè)此值為p，則修正區(qū)間［0.02p，0.65p］每一個風險源具體表現(xiàn)的發(fā)生概率的最終分值為5*Rp。這樣便得出每一概率數(shù)值對應(yīng)的準確概率分值。

2.第二部分，法律風險防控體系

2.1法律風險防控體系的架構(gòu)及功能。

2.1.1法律風險防控工作的必要性及體系建設(shè)的思路?！毒V要》中從四個層面論述法律風險防控工作的必要性：一是法律環(huán)境成為企業(yè)發(fā)展的重要環(huán)境因素，構(gòu)建法律法律風險防控機制事關(guān)企業(yè)長治久安；二是集團公司是法律風險相對較高的企業(yè)，法律風險防控能力已成為企業(yè)競爭力的重要體現(xiàn)；三是依法治企是貫徹國家意志，塑造現(xiàn)代企業(yè)文明的重要標志之一，法律風險防控是履行企業(yè)經(jīng)濟責任、政治責任和社會責任的基本保障；四是已經(jīng)進行的法律風險防控建設(shè)成效顯著有待深化、完善。［23］

法律風險基礎(chǔ)理論解決了認識論的問題，但抽象的理論并不能直接防控企業(yè)經(jīng)營管理活動所牽涉的法律風險。如何根據(jù)這套理論建設(shè)一套全面、統(tǒng)一并同企業(yè)各部門業(yè)務(wù)緊密相關(guān)，易于業(yè)務(wù)人員理解、操作、執(zhí)行的標準化、制度化工作模式，從而最優(yōu)的配置管理資源，有效防控法律風險，則是一個亟待解決的實踐問題。這就是要建設(shè)的法律風險防控體系，它是基礎(chǔ)理論的實際應(yīng)用并系統(tǒng)工程化，從而成為企業(yè)的免疫系統(tǒng)。建設(shè)法律風險防控體系面臨著兩個基礎(chǔ)問題：體系建設(shè)的思路及架構(gòu)，而這兩個基本問題又會細化若干具體問題：其一法律風險防控體系建設(shè)如何與企業(yè)其他業(yè)務(wù)相結(jié)合，其二風險應(yīng)對措施（從實際工作層面看也是最重要的）的類型、屬性、制定的原則、與企業(yè)現(xiàn)有制度的關(guān)系以及引發(fā)個部門權(quán)責狀態(tài)可能產(chǎn)生的矛盾；其三體系的展示形式。

在早期的實踐中，法律工作人員憑借經(jīng)驗與智慧形成了事前防范、事中控制、事后補救的法律風險防控的工作模式，根據(jù)這種模式，建立起了風險識別、風險評析、風險防范、風險處理的工作體系，部分中國石油天氣集團公司、股份公司下屬的地區(qū)企業(yè)按此建立了法律風險防控體系，并形成了手冊及流程，在實踐中發(fā)揮了不可替代的積極作用。正是在早期法律風險防控體系建設(shè)的基礎(chǔ)上，形成了現(xiàn)有的工作思路：依照部門業(yè)務(wù)的大致類型，參考《綱要》若干具體分類，將整個體系涉及的內(nèi)容劃分為資源權(quán)屬、安全環(huán)保、交易管理、企業(yè)設(shè)立及運作、勞動關(guān)系、知識產(chǎn)權(quán)、財稅管理以及內(nèi)部基礎(chǔ)管理八個領(lǐng)域。在每個領(lǐng)域內(nèi)依照前述基礎(chǔ)概念，查找梳理法律風險源并判斷其法律風險，探究風險源誘發(fā)因素，尋找管理漏洞，制定應(yīng)對措施；應(yīng)對措施要納入現(xiàn)有的業(yè)務(wù)流程中，從而實現(xiàn)風險防控與業(yè)務(wù)流程的有機結(jié)合；流程則以現(xiàn)有內(nèi)控流程為基礎(chǔ)，進行必要的修改或增加；展現(xiàn)形式則借鑒以往工作成果，借鑒內(nèi)控體系，表現(xiàn)為法律風險防控文檔和將風險源及應(yīng)對措施標注于其中的流程圖。

需要說明的是，領(lǐng)域的劃分是體系建設(shè)中的難點之一。作為法律專業(yè)人員，研究者始終面臨著兩難境地：一方面過分的考慮法律抽象本質(zhì)，則于實際業(yè)務(wù)關(guān)注不足，而法律風險防控體系的基本功能是指導、改進加強現(xiàn)有業(yè)務(wù)的管理；另一方面，一味的強調(diào)與實際工作的聯(lián)系，則必然于法律本質(zhì)層面考慮不足，打亂體系應(yīng)有的內(nèi)在聯(lián)系，也無法體現(xiàn)體系的特點，甚至可能在法律風險源查找梳理方面存在漏洞。正是在這樣的兩難境地中，研究者最終選擇了相對折中的方案——領(lǐng)域的劃分首先考慮實際業(yè)務(wù)的內(nèi)容，其次則考慮法律關(guān)系的性質(zhì)，最后兼顧業(yè)務(wù)部門職責劃分現(xiàn)狀，實際上此為準實用主義價值立場。

2.1.2措施屬性的涵義及防控文檔的模板設(shè)計。在早期的法律風險防控實踐中，一般通過調(diào)查研究，經(jīng)過分析、歸納，按照“事前預防、事中控制、事后補救”的基本思路采取措施，對每個風險點，按照風險識別、風險評析、風險防范以及風險處理四個環(huán)節(jié)進行應(yīng)對。早期模式的有關(guān)概念其涵義大致為：風險識別是指對行為的描述及性質(zhì)的判斷；風險評析是依據(jù)法律規(guī)定對行為引發(fā)的法律后果進行簡要分析，一般都會援引相關(guān)法條；風險防范與風險處理均對措施而言，防范即是就“事前預防”而言，處理是就“事中控制”與“事后補救”而言。借鑒這套分析問題的模式，形成了文章第一部分依據(jù)統(tǒng)一概念分析法律風險的“法律風險源分析”；風險防范與風險處理以及事前防范、事中控制、事后補救的模式又提供了風險應(yīng)對措施大致類型的參考標準。

惟須注意的是，依靠經(jīng)驗形成的“事前防范、事中控制、事后補救”的三分法在概念上缺乏一致性：簡單的說所謂事前乃就行為發(fā)生之前而言，事中是就行為已經(jīng)發(fā)生尚未結(jié)束而言，而事后則是針對行為后果的而言，［24］即事前與事中之“事”乃就行為而言，事后之“事”則是針對后果而言。這里的問題在于，雖然從修辭及經(jīng)驗層面上將應(yīng)對措施進行了防范、控制以及補救的區(qū)分（甚至事實上早期成果的表述中，措施并沒有分為這三類，這三類的分法是觀念層面的），然就其屬性、本質(zhì)及涵義并沒有清晰的表述；不過此三分法的思路有借鑒意義。

法律風險源是法律行為，法律風險是可能承擔的法律不利后果，將這兩個邏輯上因果關(guān)系的概念放入某一事件的過程觀察，則產(chǎn)生兩個點，即行為的發(fā)生點以及不利后果的產(chǎn)生點，這兩點將整個過程分為三段。從邏輯層面考慮，某一法律風險源具體表現(xiàn)（即企業(yè)實際存在的某一具體業(yè)務(wù)行為）發(fā)生，從而引發(fā)相應(yīng)的不利法律后果，而我們的目標是防范或者消除不利后果的發(fā)生，則首先考慮的是不讓此后果產(chǎn)生的原因發(fā)生，也即避免某一法律風險具體表現(xiàn)這種行為的發(fā)生，它具有預防的性質(zhì)；其次當此行為發(fā)生，但相應(yīng)不利后果尚未發(fā)生，則考慮采取某種應(yīng)對措施避免不利后果的發(fā)生，它具有控制的性質(zhì)；最后，當不利后果發(fā)生則考慮是否可以采取手段減輕不利后果的實際損害，它具有補救的性質(zhì)。這種三分法的邏輯思路，只少從邏輯上完整的考慮了防控法律風險可能采取地一切屬性的措施，形成了措施配置的梯次分布狀態(tài)，從而形成有效的防御陣地。正是基于這樣的思路，產(chǎn)生了關(guān)于措施的一組概念：

防范措施是指法律風險源發(fā)生或產(chǎn)生之前，采取的避免法律風險源發(fā)生或產(chǎn)生的措施；控制措施是指法律風險源已經(jīng)發(fā)生或產(chǎn)生，但尚未產(chǎn)生不利后果時，采取的控制不利后果發(fā)生的措施；補救措施是指實際不利后果發(fā)生之后，采取的消除或減輕實際不利后果的措施。

這種措施屬性的分類及其概念，［25］事實上也隱含著措施本身的分布規(guī)律：對于一般情形即風險源具體表現(xiàn)尚未發(fā)生，發(fā)生后其行為呈持續(xù)狀態(tài)且實際法律不利后果以持續(xù)一定時間為必要的情形，三種屬性的措施均存在；對于風險源具體表現(xiàn)尚未發(fā)生，行為為非持續(xù)狀態(tài)即行為的發(fā)生與不利后果的發(fā)生系于同時，則只有防范和補救措施；對于基于歷史原因（此類以土地遺留問題之表現(xiàn)最為顯著）風險源具體表現(xiàn)已經(jīng)發(fā)生，且發(fā)生后其行為呈持續(xù)狀態(tài)的，則只有控制和補救種措施。當然，這種措施屬性的區(qū)分在邏輯上是極清晰的，但在實際中有時界限未必十分明顯，甚至可能一個實際的應(yīng)對行為兼有兩種屬性，這并不矛盾。之所以如此區(qū)分，是邏輯完整的需要，也即至少在考慮措施的制定時，要從這三個層面依次進行，惟此方可能完善，至于實際的應(yīng)對行為其根本目的在于防控風險，其究為何種屬性非為關(guān)鍵。以上論述，通過對措施功能的觀察，可以得出這樣的結(jié)論：關(guān)鍵在防、重點在控、必要在補。措施解決的是行為問題，與之緊密相聯(lián)的則是主體問題。因此，在措施中設(shè)定了責任部門。

有了前述有關(guān)核心問題的基本認識，借鑒內(nèi)控RCD文檔，最終形成了法律風險防范控制文檔：文檔以EXECL表格的為展現(xiàn)形式，嵌入一系列相互依存的概念，概念之間依照彼此間邏輯關(guān)系排列。

責任部門是指組織落實各項措施的主要負責部門，通常為該項業(yè)務(wù)主管部門。一般情況下，一項措施只有一個責任部門，其他相關(guān)部門作為協(xié)作部門在措施內(nèi)容中列明；［26］措施內(nèi)容是指防控措施的規(guī)范要求及流程；實施證據(jù)是指記載或證明防控措施已經(jīng)落實的各類表單、文件等資料，是判斷和測試法律風險防控體系實施情況的主要依據(jù)之一；法律依據(jù)是分析法律風險源、制定防控措施所依據(jù)的法律法規(guī)，體系文件針對法律風險源具體表現(xiàn)及其防控措施，列明相關(guān)法律法規(guī)的主要條文。

2.1.3法律風險防控體系的目標及功能。依照《綱要》，結(jié)合企業(yè)實際，法律風險防控體系建設(shè)的目標是：在公司各經(jīng)營管理領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)法律風險防控流程化、體系化，形成對法律環(huán)境變化應(yīng)對迅速、應(yīng)對機制健全，避免損害效果顯著的法律風險防控機制。

就實質(zhì)而言，體系中關(guān)于業(yè)務(wù)行為的要求及規(guī)范為企業(yè)管理制度，甚至可以說這些要求及規(guī)范就是一系列單項制度的有機結(jié)合。因此法律風險防控體系有指引、預測以及評價三項基本功能。所謂指引是指它在某種程度上成為業(yè)務(wù)上的指南從而指引具體業(yè)務(wù)人員；所謂預測是指業(yè)務(wù)人員可在一定程度上來預測自己行為可能產(chǎn)生的后果；所謂評價是指可以用體系中關(guān)于業(yè)務(wù)行為的要求及規(guī)范來評判業(yè)務(wù)人員履行職責的標準之一。

2．2法律風險防控體系手冊（文檔分冊）的內(nèi)容。

體系手冊涉及八個業(yè)務(wù)領(lǐng)域，簡述如下：

資源權(quán)屬管理領(lǐng)域，包括土地使用權(quán)、探礦權(quán)和采礦權(quán)、水資源利用三部分內(nèi)容。土地使用權(quán)，按照土地使用權(quán)取得、利用、處分的邏輯順序，歸納了5個法律風險源。其中，1.5.3“部分土地權(quán)屬不清……” 屬歷史遺留問題，在風險源表述和防控措施，有別于其他風險源。探礦權(quán)、采礦權(quán)和水資源利用，按照權(quán)利取得、利用、保護的邏輯順序，分別歸納了3個和5個法律風險源。其中，“探礦權(quán)和采礦權(quán)”的內(nèi)容，主要涉及油氣田企業(yè)。

安全環(huán)保領(lǐng)域，包括安全和環(huán)保兩部分內(nèi)容。安全管理，按照機構(gòu)及人員配置、人員素質(zhì)、安全設(shè)施、安全合同、安全事故處理的邏輯順序，歸納了7個風險源。其中，2.6關(guān)于單位主要負責人的職責問題，需要給予重視。 環(huán)保管理，按照環(huán)評、環(huán)保設(shè)施、非法排污、污染事故的邏輯順序，歸納了5個風險源。其中，2.12“環(huán)境主管機關(guān)未依法行政”這一風險源，著眼點是企業(yè)未對這些行為采取有效應(yīng)對手段，手冊中的表述是為了通俗易懂。

交易管理領(lǐng)域，包括招投標管理、合同管理和資產(chǎn)處置三部分內(nèi)容。招投標管理，3.1-3.3是就我方為招標人而言，按照招標項目范圍、招標文件、招標程序的順序歸納的3個風險源。3.4是就我方為投標人而言，列舉了2個具體表現(xiàn)。合同管理，按照合同簽訂、合同履行、合同變更及解除、違約救濟的邏輯順序，歸納了7個風險源。資產(chǎn)處置，列舉了“處置權(quán)利瑕疵的資產(chǎn)”和“未依法處置廢舊物資”兩個風險源。資產(chǎn)處置實際也屬于合同行為，單列出來是因為這里涉及到物權(quán)、訴訟及行政監(jiān)管等其他法律關(guān)系。

企業(yè)設(shè)立及運作領(lǐng)域，內(nèi)容較為復雜，需要引起大家足夠重視。這部分包括行政許可及工商登記、合資合作、企業(yè)改制、資本市場四部分內(nèi)容。 行政許可和工商登記，是針對所屬單位和法人分支機構(gòu)而言，歸納了3個風險源。 合資合作，是就參控股企業(yè)而言，包括出資、股權(quán)取得、股權(quán)行使三部分內(nèi)容，歸納了5個風險源。企業(yè)改制，包括國有資產(chǎn)評估轉(zhuǎn)讓及企業(yè)合并分立注銷程序二部分內(nèi)容，歸納了4個風險源。資本市場，重點歸納了“未依法進行信息披漏”這一風險源。

勞動關(guān)系管理領(lǐng)域，以《勞動合同法》為主線，主要包括員工招聘、勞動合同簽訂、勞動合同履行、勞動合同變更、勞動合同解除五部分內(nèi)容，共歸納了8個風險源。其中，5.1關(guān)于企業(yè)規(guī)章制度、5.4關(guān)于勞務(wù)派遣、5.7關(guān)于工傷事故認定的協(xié)助義務(wù)等內(nèi)容，內(nèi)容較為新穎，值得注意。

知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域包括商標、專利、著作權(quán)和商業(yè)秘密四部分內(nèi)容。 商標管理，包括商標注冊及續(xù)展、商標使用、商標侵權(quán)3部分內(nèi)容，商標侵權(quán)中，6.3.1~6.3.3是結(jié)合他人侵犯我公司商標三種常見行為歸納的。專利管理，包括專利申請權(quán)約定、專利申請、專利引進、專利使用和專利侵權(quán)5部分內(nèi)容。其中，專利引進與交易管理有交叉之處，單列出來是為了內(nèi)容完整。著作權(quán)管理涉及內(nèi)容不多，需要注意的是6.11.2關(guān)于軟件和6113關(guān)于域名的內(nèi)容。商業(yè)秘密包括對商業(yè)秘密未采取有效措施和他人侵犯我方商業(yè)秘密兩個風險源。

財稅管理領(lǐng)域，包括稅收、應(yīng)收帳款、發(fā)票、票據(jù)、單證五部分內(nèi)容，共歸納了8個風險源。稅收部分，包括財稅憑證和稅控裝置、納稅納稅、納稅籌劃3個風險源。應(yīng)收帳款部分，歸納了清欠方面的1個風險源，同交易管理和內(nèi)部基礎(chǔ)管理有交叉。發(fā)票部分，歸納了在發(fā)票開具、索取、報帳方面的4個風險源具體表現(xiàn)。票據(jù)部分，包括票據(jù)遺失后的處理及接受偽造、變造或背書不連續(xù)票據(jù)3個風險源具體表現(xiàn)。單證部分，歸納了違規(guī)轉(zhuǎn)讓倉單、提單這1個風險源具體表現(xiàn)。

內(nèi)部基礎(chǔ)管理領(lǐng)域，包括印鑒管理、文書檔案、法律文書處理三部分內(nèi)容。印鑒管理，重點歸納了擅自對外用印的5種情形和未有效應(yīng)對盜用公司印章兩方面的內(nèi)容。文書檔案管理，主要是從重視證據(jù)的角度，包括信息形成及保管、對外出證方面的2個風險源。法律文書處理，歸納了未及時、正確處理法律文書這一風險源。

參考文獻

［1］南方網(wǎng)：《中航油事件再擊中國企業(yè)法律風險防范軟肋》，下載鏈接：southcn.com/news/china/zgkx/200506140147.htm

［2］《指引》將風險大致分為戰(zhàn)略風險、財務(wù)風險、市場風險、運營風險、法律風險等，此類劃分雖然有一定的合理性，但細究則會發(fā)現(xiàn)，此種劃分本身缺乏統(tǒng)一的標準。下載鏈接：sasac.gov.cn/gzjg/qygg/200606200105.htm

［3］項目總決策人為中國石油天然氣集團公司總法律顧問郭進平，負責人為集團公司法律部副主任楊大新，執(zhí)行負責人為法律部企業(yè)法律工作處副處長柳峰，日常負責人為華東銷售公司企管處副處長閻紫峰，項目組成員有：大慶油田時世進、黃珍濤、長慶油田安小毅、劉欣、吉林石化尚宏武、蘭州石化張旌、冀東油田薛青、大慶煉化孫曉龍，另有中介機構(gòu)Deloitte 、IDS、港大三家公司各兩人

［4］吉林石化公司：《法律風險防控手冊》，吉林，企業(yè)內(nèi)部刊印資料，2006年，第1頁

［5］長慶油田公司：《法律風險防范與控制體系》，西安，企業(yè)內(nèi)部刊印資料，2005年，第1頁

［6］長慶石油勘探局：《法律風險防范與控制體系》，西安，企業(yè)內(nèi)部刊印資料，2006年，第8頁

［7］下載鏈接：petrochina/sites/lad/xxgx-new/DocLib3/中國石油法律工作文件匯編(三)/中國石油法律工作文件匯編（三）.doc

［8］關(guān)于法的本質(zhì)，不同法學流派因觀察向度的差異而有不同的界定，但“法是調(diào)整人的行為的社會規(guī)范”則是被普遍認同的

［9］所謂法律關(guān)系是指法所構(gòu)建或調(diào)整的、以權(quán)利與義務(wù)為內(nèi)容的社會關(guān)系

［10］張文顯.《法理學》，北京，高等教育出版社，2007年版，第165頁

［11］［德］ 迪特爾·梅迪庫斯.《德國民法總論》，邵建東譯，北京，法律出版社，2001年版，第142~143頁

［12］張文顯.《法理學》，第150頁

［13］本質(zhì)上，法律風險源定義中所描述的這些取決于主體意志的行為乃法律行為

［14］如“未按合同約定的時間、金額支付價款”、“逾期交付、提取標的物”都屬于未按約定履行合同的行為，在法律本質(zhì)上是同一的，但在實際業(yè)務(wù)中的表現(xiàn)卻是迥然相異的，若只用抽象的“未按約定履行合同”來描述，顯然抹殺了兩類具體行為間的差異性，更重要的是針對不同行為的不同應(yīng)對措施的差異也將被抹殺

［15］還以“未按合同約定的時間、金額支付價款”為例，它本身描述的是一種事實狀態(tài)，就法律實務(wù)工作來說，更需要關(guān)注的是造成此種狀態(tài)的原因

［16］在中國石油天然氣集團公司正式下發(fā)的體系手冊中，將法律風險源中的三類情形界定為法律事實，其實這些取決與主體意志的行為更精確的表述應(yīng)當是法律行為

［17］崔建遠.《合同法》，北京，法律出版社，2003年版，第91頁

［18］王澤鑒.《民法總論》，北京，中國政法大學出版社，2001年版，第92~94頁

［19］關(guān)于法律責任的本質(zhì)有多種理論，有影響的有三種：道義責任論、社會責任論、規(guī)范責任論。本研究采綜合說，有關(guān)概念及分類的詳細論述見張文顯：《法理學》，第169~172

［20］《中央企業(yè)全面風險管理指引》第三條

［21］此為一般風險評價方法論，本研究引自德勤華永（deloitte）會計師事務(wù)所有限公司內(nèi)部資料

［22］引自自德勤華永（deloitte）會計師事務(wù)所有限公司內(nèi)部資料

［23］詳細的論述見《中國石油天然氣集團公司法律風險防控機制建設(shè)實施綱要》

［24］有人認為亦可理解為事后是對行為發(fā)生后言，形式看似乎可通，但此種說法存在邏輯矛盾，補救本身說明，是對消極后果的補救而非對發(fā)生后的行為的補救，因為發(fā)生的行為已屬過去狀態(tài)，實無補救可能，惟有后果尚存補救之余地——減輕乃或消除；還有將“事“理解為發(fā)生糾紛或者一項工作，總之至少在同一場景下就一個行為而言，這三個“事”的涵義也不盡相同

篇4

關(guān)鍵詞：石油企業(yè)；法律風險；防控機制

中圖分類號：D922 文獻標識碼：A 文章編號：1009-2374（2013）15-0161-02

石油企業(yè)法律風險逐年遞增，防控法律風險的難度也在逐漸加大。主要表現(xiàn)是：面臨的法律環(huán)境異常復雜，調(diào)整油田經(jīng)營管理活動的法律法規(guī)數(shù)量大，既有國內(nèi)的法律又有國際的法律，還有“走出去”必須面臨的項目所在國的法律，而由于油田屬于高危行業(yè)，法律調(diào)整因此有更嚴格的要求；經(jīng)營管理活動相對人異常復雜，交易活動繁多，監(jiān)管部門繁多，在國外經(jīng)營有時要與項目所在國政府高層直接對話，而在國內(nèi)生產(chǎn)有時不得不面對油區(qū)普通群眾，對法律理解的差異性和對法律的認同性不一致，必然造成法律風險頻率增強；自身合規(guī)性控制異常復雜，油田生產(chǎn)經(jīng)營點多、面廣、線長，各種行為主體活動的類型多、變化快，管理控制工作復雜，有的專業(yè)技術(shù)性強，有的監(jiān)管要求嚴，稍有不慎即有可能導致法律風險。因此如何有效構(gòu)建石油企業(yè)法律風險防控的組織保障機制、識別監(jiān)控機制和宣傳教育機制，是石油企業(yè)領(lǐng)導和法律工作者需要認真思考和實踐的一個重要問題。為鎖牢法律風險源頭、及時化解各類法律風險，需要石油企業(yè)在法律顧問制度、法律事務(wù)管理、法制宣傳教育等方面下功夫、出

實招。

1 落實法律顧問制度，構(gòu)建法律風險防控的組織保障機制

企業(yè)法律顧問制度是依法治企的重要制度保證和組織保證。應(yīng)堅持以法律風險防控組織建設(shè)、制度建設(shè)和隊伍建設(shè)為基本著力點，全面落實企業(yè)法律顧問制度。

1.1 建立“三種模式”，確保履行職責有機構(gòu)

企業(yè)各級領(lǐng)導要高度重視落實法律顧問制度工作，認真落實企業(yè)法制工作三年目標計劃的要求，不斷加強法律事務(wù)職能體系建設(shè)。在企業(yè)層面，要設(shè)立總法律顧問崗位和法律事務(wù)機構(gòu)，配備專職法律事務(wù)工作人員，統(tǒng)一管理企業(yè)各項法律事務(wù)工作，確保法律風險管理工作有人抓，有專人管。在下屬單位層面，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、法律事務(wù)管理幅度、法律風險程度大小等實際，建立“總法律顧問制度、法律顧問制度、兼職法律事務(wù)崗位”三種組織模式，保證企業(yè)法律事務(wù)工作落到實處。實行總法律顧問制度的單位設(shè)立總法律顧問崗位和法律事務(wù)機構(gòu)；實行法律顧問制度的單位設(shè)立法律顧問崗位；其他規(guī)模較小的單位設(shè)立兼職法律事務(wù)崗位。通過科學設(shè)計法律顧問制度組織體系、落實法律風險管理職責，確保企業(yè)法律風險防控工作到位。

1.2 健全“三類制度”，確保管理行為有規(guī)范

不斷深化法律事務(wù)制度建設(shè)，整合制度功能，推進制度落實。建立以《法律工作管理細則》、《法律顧問管理細則》為引領(lǐng)的綜合管理制度體系，明確法律事務(wù)管理的基本原則、基本內(nèi)容和基本要求；建立以《合同（信用）管理細則》、《授權(quán)委托管理細則》、《法律糾紛管理細則》、《商標管理細則》、《工商事務(wù)管理》、《法律中介機構(gòu)管理細則》、《法制宣傳教育工作管理細則》、《學法用法創(chuàng)新成果評審細則》等為支撐的法律專業(yè)管理制度體系，編制《合同管理業(yè)務(wù)流程》、《民事訴訟糾紛處理工作指引》、《工商事務(wù)辦理指引》等一系列業(yè)務(wù)管理流程和操作指引，明確各個具體法律業(yè)務(wù)的管理任務(wù)、管理程序和管理規(guī)范；建立以《法律事務(wù)工作考評辦法》等為保障的考核評價制度體系，強化制度執(zhí)行力度。通過三類法律事務(wù)制度體系建設(shè)，推動企業(yè)法律風險防控長效機制的逐步形成，確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營法律風險的全面

受控。

1.3 培育“三支隊伍”，確保工作質(zhì)量有保證

建立以企業(yè)法律顧問、合同管理員、合同經(jīng)辦員為主體的三支法律人才隊伍，不斷提高法律人員的履職能力。培育法律顧問隊伍，嚴格落實法律顧問持證上崗要求，認真組織法律人員參加企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格考試和繼續(xù)教育，提高法律顧問隊伍的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力；培育合同管理員隊伍，認真組織合同管理員參加合同管理培訓及考核，加強合同法律知識、管理制度、典型案例的學習和交流，掌握合同法律風險防控基本技能，滿足企業(yè)合同管理工作的需要；培育合同經(jīng)辦員隊伍，認真組織合同經(jīng)辦員培訓，加強合同經(jīng)辦員資格管理，提升廣大合同經(jīng)辦員在日常生產(chǎn)經(jīng)營過程中防控法律風險的意識和能力。只有穩(wěn)步提升法律工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，才能為企業(yè)法律風險的預防和控制奠定了良好的人才基礎(chǔ)。

2 細化法律事務(wù)管理，構(gòu)建法律風險防控的識別監(jiān)控機制

加強風險源頭管理是企業(yè)法律風險防控工作的重中之重。要不斷細化法律事務(wù)合同管理、決策管理及風險預警管理，確保重大法律風險得到及時識別和控制。

2.1 甘當“法律衛(wèi)士”，嚴格合同管理

緊抓合同管理關(guān)鍵點，努力夯實合同基礎(chǔ)管理。嚴把合同法律審查關(guān)，加強重大、重要合同法律審查，嚴格履行合同審核程序，明確重大風險點的控制辦法，落實合同全過程管理措施，有效防范合同法律風險，杜絕違法合同、無效合同的發(fā)生；嚴把標準文本使用關(guān)，建設(shè)合同標準文本庫，收集國家合同標準文本，通過合同標準文本“本土化”改造，開發(fā)完善企業(yè)合同標準文本，提高標準文本使用率，不斷降低合同文本使用風險；嚴把合同運行考核關(guān)，狠抓合同管理檢查考核，將合同管理指標納入內(nèi)部績效考核兌現(xiàn)，并形成以合同法律專項檢查為主，內(nèi)控、審計、效能監(jiān)察等多部門聯(lián)動考核為輔的綜合考核機制，確保合同風險管理體系有效運行。

2.2 善當“法律謀士”，參與決策管理

把握經(jīng)營管理與依法決策平衡點，積極參與企業(yè)重大決策。為企業(yè)規(guī)章制度合法化提供法律審查意見，將企業(yè)規(guī)章制度法律審查嵌入企業(yè)規(guī)章制度的管理流程之中，對擬出臺的各項管理制度從制訂依據(jù)、程序、內(nèi)容三方面進行合法性審核把關(guān)，確保規(guī)章制度的合法合規(guī)；為重大決策合法化提供法律審查意見，通過參加日常會議、項目可行性研究、專項問題協(xié)調(diào)論證等方式發(fā)表法律意見，提出法律風險防控建議，真正做到“決策先問法，違法不決策”；為加強廠務(wù)公開、民主管理提供法律支持，進一步規(guī)范操作程序，拓寬民主渠道，切實保障職工的知情權(quán)、參與權(quán)、表達權(quán)和監(jiān)督權(quán)，促進企業(yè)和諧發(fā)展。

2.3 敢當“法律勇士”，強化風險管理

找準法律風險管理切入點，建立法律風險預警新機制。勇于研究探索，認真落實《企業(yè)法律風險管理指南》，通過編制或下達《法律風險管理年度報告》、《法律風險防范手冊》、《法律風險提示》等做好法律風險警示管理，超前指導法律風險防控工作；勇于過程控制，認真梳理涉外工程、工程建設(shè)、重大對外投資等重點項目的法律風險點，提出風險預防和化解措施，落實法律風險控制責任，嚴控重點項目運行中各種風險；勇于維護權(quán)益，法律糾紛發(fā)生后，法律人員主動出擊，敢于擔當，善于維權(quán)，依法依規(guī)妥善處理各種法律爭議、糾紛及歷史遺留法律問題，最大限度地維護企業(yè)涉法權(quán)益，同時建立法律糾紛總結(jié)評價制度，對案件的發(fā)生和處理全面梳理，深刻查找和剖析導致案件發(fā)生的違法、侵權(quán)等法律風險因素，總結(jié)經(jīng)驗，吸取教訓，將處理案件與改進管理有機結(jié)合，避免類似法律風險的再次發(fā)生。

3 注重普法工作實效，構(gòu)建法律風險防控的宣傳教育機制

提高全體員工的法律意識和法律素質(zhì)是企業(yè)法律風險防范的根本所在。要大力營造靠前送法、能動學法、自覺用法的濃厚氛圍，為企業(yè)法律風險防控打下了堅實思想

基礎(chǔ)。

3.1 突出普法重點，“送法”到“前臺”

圍繞普法對象，創(chuàng)造性開展送法活動。送法到領(lǐng)導干部、經(jīng)營管理人員，黨委理論學習中心組、直屬單位中心組等要帶頭學法用法，經(jīng)營管理人員培訓班中應(yīng)安排有關(guān)法律法規(guī)和制度的學習，做到按行權(quán)規(guī)則辦事，依法決策、依法經(jīng)營管理、依法維護企業(yè)合法權(quán)益；送法到重點項目、基層班組、職工家庭，針對重點項目的工作需要，到現(xiàn)場開辦專題講座，提出項目法律風險防范措施，通過“以案學法”和“普法小課堂”等活動，在基層班組廣泛開展專題法制講座，圍繞與職工家庭相關(guān)法律知識，走進社區(qū)進行專題宣講。

3.2 豐富宣教方式，“學法”建“平臺”

圍繞普法主題，建立學法三項平臺。建立法制宣傳平臺，以“普法專題網(wǎng)站”、“法律事務(wù)工作信息”、法制宣傳欄、黑板報等為載體，通過“舉案學法”、“案例速遞”、“新法速遞”、“法制信息”等專欄，及時報道國家及企業(yè)普法動態(tài)，宣傳新法律法規(guī)，營造良好的法制宣傳氛圍；建立講法培訓平臺，以“每季一講”、“每月一課”法制講堂為載體，選取與員工日常工作生活關(guān)系密切的法律法規(guī)，尋求更生活化更形象化的講述方式，廣泛傳播法律知識；建立學法測試平臺，以“每季學法測試”為載體，通過開展有獎網(wǎng)上測試、現(xiàn)場競賽、座談討論等形式檢驗學法效果，培育和提高廣大員工學法興趣。通過普法三項平臺的建立，激發(fā)員工學法熱情，推動學法活動深入開展，有效保證員工學法的效果。

篇5

1.政策法律風險由于國家宏觀經(jīng)濟政策發(fā)生變化，法律法規(guī)條文出現(xiàn)改動和調(diào)整，會給資本經(jīng)營業(yè)務(wù)造成難以預料的負面影響。而企業(yè)資本經(jīng)營涉及的國家政策、法律法規(guī)范疇頗為廣泛，唯有深入研究、時時關(guān)注國家宏觀經(jīng)濟政策和法律法規(guī)發(fā)生的改變與調(diào)整，并及時分析判斷其變化發(fā)展趨勢，才能使企業(yè)避免可能發(fā)生的經(jīng)濟損失。2.體制風險所謂體制風險，主要指國家體制帶來的風險。政府過多干預、法律法規(guī)不健全與不穩(wěn)定、社會保障體系不完善、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)變化等。我國資本市場還處在發(fā)展之中，各項法規(guī)不健全在所難免，這對于企業(yè)資本經(jīng)營而言無疑是一直巨大的潛在風險。3.經(jīng)濟風險經(jīng)濟風險主要指的是市場風險、利率風險、匯率風險和購買力風險。市場風險是指由于市場環(huán)境產(chǎn)生變化所引起的風險。利率風險是指由于市場利率水平發(fā)生變動而產(chǎn)生的資本經(jīng)營風險。匯率風險是指由于匯率發(fā)生變動而產(chǎn)生的經(jīng)營風險。購買力風險是指發(fā)生非預期的通貨膨脹時，資本經(jīng)營收益的實際購買力會低于預期的購買力所造成的的風險。

二、國有資產(chǎn)經(jīng)營公司風險防控的重要意義

我國國有企業(yè)往往缺少規(guī)范、合理有效的風險管理機制，這使企業(yè)的發(fā)展一直處于很大的風險中據(jù)統(tǒng)計，我國很絕大部分國有企業(yè)不具備完善的的風險管理體系，不僅沒有設(shè)立內(nèi)部控制部門，也沒有專人從事風險管理工作，領(lǐng)導層和執(zhí)行層普遍存在風險意識缺乏的問題，而在那些建立了風險管理體系的少數(shù)企業(yè)中，其風險管理也不是戰(zhàn)略性的，只是經(jīng)營風險實事發(fā)生時才使用。1.風險防控體系的建立能夠改善并克服內(nèi)部控制的缺陷從內(nèi)部控制的本身來看，風險防控體系的建立有助于進一步發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的設(shè)計缺陷并及時地有針對性地予以改進。風險防控體系建立不僅是在結(jié)果上改善和改進了內(nèi)部控制方面的缺陷，甚至可以從體系建設(shè)的過程中對內(nèi)部控制的方方面面進行排查，不斷彌補內(nèi)部控制的不足。2.風險防控體系的建立能夠發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)風險防控體系的建立能夠發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，并針對這些環(huán)節(jié)作出預防和改善。在企業(yè)運行的過程中，健全的風險防控體系是對企業(yè)內(nèi)部控制制度運行情況的監(jiān)督和檢驗。企業(yè)在運行的風險防控體系建立的目的是防范經(jīng)營風險、堵塞管理漏洞、提高經(jīng)營效率，內(nèi)部控制評價可以對企業(yè)各方面進行監(jiān)督評價。3.風險防控體系的建立能夠促進企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展主要有下面幾個方面：一是風險控制的目標與企業(yè)發(fā)展的目標是相輔相成的，是對企業(yè)的發(fā)展目標進行鑒定與分析，有利于避免管理過程中的出現(xiàn)不良因素；二是股東會、董事會、監(jiān)事會或者管理人員能夠通過風險防控體系提高企業(yè)的目標實現(xiàn)能力，在實現(xiàn)目標過程中使企業(yè)更具有綜合實力；三是風險防控體系能夠使企業(yè)的工作人員了解和識別風險，對其進行合理的認識和評估，從而具有更好應(yīng)對風險的能力，更好的實現(xiàn)企業(yè)總目標。

三、國有資產(chǎn)經(jīng)營公司風險防控的方式

篇6

【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)；金融風險；防控體系

互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)在中國有了28年的發(fā)展歷史，從星星之火演變成影響到人們生活點點滴滴的重要參與者，互聯(lián)網(wǎng)金融就是在這樣的大環(huán)境下誕生的?；ヂ?lián)網(wǎng)金融在發(fā)展過程中無論是具體的產(chǎn)品還是詳細的服務(wù)流程都不斷在進行創(chuàng)新發(fā)展，雖然如此，但是本質(zhì)上它依然屬于金融行業(yè)，在發(fā)展過程中必然會同樣需要承擔傳統(tǒng)金融業(yè)必須面對的市場風向，而互聯(lián)網(wǎng)金融又是嫁接在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)上的新品種，對計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的依賴程度高，對數(shù)據(jù)的安全、具體的專業(yè)技術(shù)要求高，這意味著它還需要承擔互聯(lián)網(wǎng)帶來的系統(tǒng)風險以及數(shù)據(jù)安全風險。互聯(lián)網(wǎng)金融作為新生事物，必然會面對各種各樣的態(tài)度與看法，在發(fā)展過程中會遇到各種風險，尤其是建立在互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)上的金融與傳統(tǒng)金融業(yè)相比，風險還具有被放大的效應(yīng)，決不能放任其自由發(fā)展，如何做好互聯(lián)網(wǎng)金融風險防控，開展相關(guān)風險研究已經(jīng)迫在眉睫。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融風險成因分析

（一）部分機構(gòu)無許可超范圍經(jīng)營

這主要表現(xiàn)在很多 P2P 平臺的發(fā)展中，作為最初僅僅只是信息服務(wù)的平臺，為了能夠更好地促成成交率，P2P平臺開始將提供的服務(wù)不斷進行優(yōu)化升級，逐漸從傳統(tǒng)的信息中介實現(xiàn)了朝信用中介的角色的轉(zhuǎn)變，實質(zhì)上已經(jīng)超出了原本的經(jīng)營范疇。

（二）操作上存在諸多監(jiān)管政策“球”行為

互聯(lián)網(wǎng)金融帶有互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)的性質(zhì)，在開展營銷推廣過程中為了更好的對用戶產(chǎn)生吸引力，將互聯(lián)網(wǎng)上的競爭模式套用到金融上，承諾收益、補貼收益、有獎理財?shù)葘儆谶`規(guī)行為的營銷手段被廣泛應(yīng)用，曾經(jīng)百度的“百發(fā)”、支付寶推出的所謂萬能險產(chǎn)品等都出現(xiàn)過這樣的球行為。

（三）客戶資金安全存在隱患

互聯(lián)網(wǎng)金融中的資金流動都屬于虛擬數(shù)據(jù)變動，在網(wǎng)絡(luò)支付或者借貸過程中，由于中間環(huán)節(jié)會出現(xiàn)資金沉淀現(xiàn)象，對于這部分資金的監(jiān)管大都是由互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)內(nèi)部自發(fā)開展，缺乏外部有效監(jiān)管，客戶的資金安全難以保障，僅2013年一年，全國先后就發(fā)生了74起由于平臺出現(xiàn)問題，創(chuàng)始人攜款潛逃或者用戶體現(xiàn)出現(xiàn)問題等情況。

（四）監(jiān)管主體缺位

雖然從2010年開始，中國人民銀行已經(jīng)將應(yīng)用范圍頗廣的第三方支付平臺納入到金融監(jiān)管體系中，但是在整個互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域，還存在很多并不在金融監(jiān)管視野下的金融行為，很多互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)都在開展跨行業(yè)的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管工作存在普遍性的監(jiān)管主體缺失現(xiàn)象。

（五）計算機及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)缺漏依然存在

雖然我國計算機網(wǎng)絡(luò)技術(shù)不斷發(fā)展，大數(shù)據(jù)、搜索引擎、云計算等技術(shù)都在不斷趨于成熟，但是各項技術(shù)在應(yīng)用到互聯(lián)網(wǎng)金融是卻表現(xiàn)出步調(diào)的不同意，尤其是在大數(shù)據(jù)的分析與應(yīng)用、數(shù)據(jù)安全保密等領(lǐng)域的技術(shù)還存在技術(shù)短板，無論是過去、仙現(xiàn)在還是在未來相當長的一段時間內(nèi)，技術(shù)缺漏與互聯(lián)網(wǎng)金融進一步的創(chuàng)新與發(fā)展之間的矛盾依然會存在。

二、我國互聯(lián)網(wǎng)金融風險防控中存在問題

對金融行業(yè)的風險防控需要政府充分運用行政手段以及法律手段參與，對于我國傳統(tǒng)金融風險的防控體系來說，無論是相關(guān)政策法規(guī)還是具體的形成措施都已經(jīng)相當完備，形成了一個相當完整的風險防控體系，能夠促進我國金融的健康有序發(fā)展，有效地為金融行業(yè)的發(fā)展保駕護航。而互聯(lián)網(wǎng)金融是發(fā)生在互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展基礎(chǔ)上的金融，對于傳統(tǒng)的金融來說，無論是交易的方式還是渠道，都發(fā)生了翻天覆地的變化，與傳統(tǒng)金融比起來，所面臨的風險更大，相應(yīng)的開展風險防控的關(guān)注點也需要進行調(diào)整，主要需要從其資金動向、融資渠道、價格軌跡、支付方式等方面開展風險防控工作，而目前我國互聯(lián)網(wǎng)金融風險防控過程中主要表現(xiàn)出一下五個問題：

（一）相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)工作不到位

雖然目前我國互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展勢頭迅猛，已經(jīng)呈現(xiàn)出爆炸式的增長，但是在這樣的情況下，我們對于互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)都缺乏整體系統(tǒng)的法律法規(guī)體系來對其進行約束與監(jiān)管，無法用法律手段對風險進行全行業(yè)性的防范與控制，當出現(xiàn)風險問題時，缺乏有效的法律法規(guī)來進行合理的處理隨著金融互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，出現(xiàn)了許多新的業(yè)務(wù)種類，但是現(xiàn)有的金融風險監(jiān)管法律法規(guī)并沒有進行與時俱進的調(diào)整，這些新業(yè)務(wù)并沒有被納入法律法規(guī)的監(jiān)管中去，而對于互聯(lián)網(wǎng)金融風險的防控監(jiān)管機構(gòu)，也并沒有一個法定的機構(gòu)來進行全面專業(yè)的承擔相關(guān)的職責。比如最近鬧得沸沸揚揚的裸貸風波，充分反映了我國網(wǎng)絡(luò)貸款體系中還存在相當多的問題，整體出于行業(yè)門檻、行業(yè)標準、行業(yè)監(jiān)管都不到位的三缺狀態(tài)，使得很多不法分子借助互聯(lián)網(wǎng)金融平臺從事不法勾當；對于很多類似人人貸的平臺，由于其本身的存在符合民商法的相關(guān)規(guī)定，政府并沒有意識到公法介入的必要性；比如諸如比特幣這類虛擬貨幣的流通并沒有法律對其進行有效監(jiān)管，對貨幣市場可能產(chǎn)生極大地沖擊。介于當前我國在互聯(lián)網(wǎng)金融風險防控領(lǐng)域的法律缺失，我國政府以及相關(guān)部門當務(wù)之急是如何填補這塊空白。

（二）監(jiān)管體系歸屬難以界定

一直以來我國金融行業(yè)的經(jīng)營活動都是在分業(yè)監(jiān)管體制中進行的，不同的金融監(jiān)管部門只針對對應(yīng)的機構(gòu)類型開展監(jiān)管活動，無論是行業(yè)準入的審批還是行業(yè)信息的披露，又或者是監(jiān)管機構(gòu)開展監(jiān)管的目標，都是不一樣的。但是在在互聯(lián)網(wǎng)金融的不斷發(fā)展中，互聯(lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)金融之間的融合速度越來越快，傳統(tǒng)的銀行、保險等金融機構(gòu)也開始開通互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)，二者的交叉發(fā)展過程中風險也在增加，但是由于互聯(lián)網(wǎng)金融表現(xiàn)出的更加復雜的業(yè)務(wù)范疇以及風險因素，我政府對于互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管依然沒有形成有效的風險防控體系，難以劃定互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管體系的歸屬問題。比如目前存在的眾多網(wǎng)絡(luò)理財平臺以及眾籌平臺同時具備了多種金融業(yè)務(wù)性質(zhì)，其中存在金融行業(yè)中的準備金、壞賬風險等問題，但是卻因為具體歸誰管這個問題并沒有明確的答案，使得監(jiān)管無力；比如形形的網(wǎng)絡(luò)貸款平臺至今都沒有從法律層面對其地位與性質(zhì)做一個明確的規(guī)定，也沒有制定專門的監(jiān)管機構(gòu)，目前都還只是將其作為普通的企業(yè)中介來進行管理，忽略了其中濃厚的金融服務(wù)色彩，缺失有力的監(jiān)管的后果就是投資者對合法權(quán)益容易受到侵害，正常的信貸秩序被破壞。總的來說，目前我國互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管歸屬問題依然是一個難題，監(jiān)管不到位、監(jiān)管重復等問題廣泛存在，各個部門之間的協(xié)調(diào)工作還不成熟，難以對互聯(lián)網(wǎng)金融進行有力的監(jiān)管，這些都影響了整個互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的整體規(guī)范發(fā)展，影響金融行業(yè)穩(wěn)定。

（三）科技風險監(jiān)管手段相對落后

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的進步息息相關(guān)，隨著計算機技術(shù)大數(shù)據(jù)潮流的到來，未來互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展趨勢必然也是朝大數(shù)據(jù)、云計算、數(shù)據(jù)共享等方向，數(shù)據(jù)安全將成為制約互聯(lián)網(wǎng)金融進一步發(fā)展的重要因素。而在數(shù)據(jù)數(shù)量越來越龐大的過程中，如何充分利用計算機信息技術(shù)來提升數(shù)據(jù)安全，實現(xiàn)數(shù)據(jù)保存與傳送的安全以及應(yīng)變能力，將成為互聯(lián)網(wǎng)金融科技風險防范的重要手段。而目前我國互聯(lián)網(wǎng)金融高速發(fā)展，而相應(yīng)的科技風險防范手段跟不上，甚至明顯表現(xiàn)出滯后性。比如曾經(jīng)出現(xiàn)過的“網(wǎng)銀吸血鬼”就是一種非常規(guī)的木馬病毒，能夠成功躲過殺毒軟件對用戶的網(wǎng)絡(luò)支付路徑進行修改，在被用來進行多次網(wǎng)絡(luò)犯罪后 才被工信部門發(fā)現(xiàn)；目前在手機端盛行的一種新型病毒能夠?qū)τ脩舻氖謾C鍵盤進行監(jiān)控，盜取用戶的手機賬號以及密碼，甚至能夠模擬用戶的手機使用行為盜刷，這種病毒在出現(xiàn)的短時間內(nèi)都無法被發(fā)現(xiàn)，發(fā)現(xiàn)后也沒有辦法立刻進行技術(shù)性處理，每次都是在相關(guān)的時間出現(xiàn)多次后才得到相關(guān)部門的技術(shù)解決方案進行處理。我國互聯(lián)網(wǎng)金融起步晚，但是發(fā)展速度快，相應(yīng)的科技水平還沒有跟上來，整體表現(xiàn)在相關(guān)技術(shù)型人才的缺失，各部門的協(xié)調(diào)機制被動，科技風險防范手段落后。

（四）監(jiān)管政策和措施存在漏洞

隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，我國政府雖然進行開始著手相關(guān)的監(jiān)管制度與法律的制定，并有部分已經(jīng)開始應(yīng)用到實際監(jiān)管中去，但是監(jiān)管的手段依然在部分領(lǐng)域沒有跟上互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展速度，存在很多漏洞。比如從2006年就開始使用的《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》一直都沒有將在業(yè)務(wù)中包括電子銀行業(yè)務(wù)或者與相關(guān)金融機構(gòu)有合作的機構(gòu)組織，造成相關(guān)的監(jiān)管政策難以盡情全面覆蓋；仙子阿互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品多種多樣，而政府并沒有就理財產(chǎn)品進行投資領(lǐng)域的限制，很多實際上具備有運轉(zhuǎn)周期的理財產(chǎn)品比如房地產(chǎn)都成為網(wǎng)民直接進行投資理財?shù)捻椖?，一旦出現(xiàn)大面積的撤資，那么產(chǎn)品的流動性將受到嚴重影響；很多互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品允許未實名注冊的用戶進行短期注冊，而在互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域的貨幣市場基金的運行周期基本超過一年，短期與長期之間的時間差，使得后期開展金融監(jiān)管和審計過程中經(jīng)常出現(xiàn)矛盾對互聯(lián)網(wǎng)金融進行風險監(jiān)管是一項長遠的任務(wù)，需要政府與相關(guān)監(jiān)管部門通力協(xié)作，不斷地在實際工作中發(fā)現(xiàn)問題，想辦法解決問題。

（五）監(jiān)管引導不到位

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展勢頭過猛，不可避免的會對傳統(tǒng)的銀行產(chǎn)業(yè)造成一定的影響，而在沖擊產(chǎn)生的過程中，政府以及相關(guān)的金融監(jiān)管部門沒有有效對金融機構(gòu)以及社會公眾進行合理的政策性引導。比如當互聯(lián)網(wǎng)金融的豐富的理財產(chǎn)品將傳統(tǒng)銀行中的個人存款大量分流之后，為了挽回局勢，部分金融機構(gòu)利用監(jiān)管制度中的漏洞從存款利率、理財產(chǎn)品收益等方面下功夫，開展資金爭奪戰(zhàn)；當互聯(lián)網(wǎng)金融影響到貨幣市場后，政府并沒有及時對銀行等金融機構(gòu)進行風險提示；對于互聯(lián)網(wǎng)金融中存在風險因素，政府僅僅只是要求互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)向公眾進行風險提示，并沒有面向參與互聯(lián)網(wǎng)金融投資的公眾進行更多的提示，在一定程度上模糊了公眾對互聯(lián)網(wǎng)金融風險的認識，沒有有效引導公眾合理投資，無法有效保護消費者合法權(quán)益。政府進行政策性引導是對金融法律監(jiān)管的很總要補充，能夠在互聯(lián)網(wǎng)金融風險防范中發(fā)揮一定的作用，需要引起重視。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融的風險因素分析與防范建議

新興事物的發(fā)展都不是一帆風順的，作為建立在網(wǎng)絡(luò)發(fā)展基礎(chǔ)上的互聯(lián)網(wǎng)金融，與傳統(tǒng)金融也相比面臨著更多的風險，需要積極做好風險防范工作。

（一）技術(shù)風險

互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)工作的開展是建立在一定的技術(shù)支持基礎(chǔ)上的，互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展過程中最常遇到風險就是技術(shù)風險，一般來說表現(xiàn)為技術(shù)的選擇、運行以及系統(tǒng)的支持三種。從企業(yè)內(nèi)部來看，技術(shù)風險主要表現(xiàn)在企業(yè)內(nèi)部的計算機系統(tǒng)出現(xiàn)各種硬件或者軟件故障，造成系統(tǒng)風險；企業(yè)外部來看，無處不在的網(wǎng)絡(luò)犯罪、網(wǎng)絡(luò)木馬病毒以及黑客的入侵都會為互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展帶來不可以預料的風險。鑒于獨立進行技術(shù)開發(fā)以及運行所需的成本過高，一部分互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)嘗試求助專業(yè)的技術(shù)機構(gòu)或者專家來解決核心的技術(shù)問題，雖然這在一定程度上能夠滿足企業(yè)短期內(nèi)的技術(shù)需求，但是在服務(wù)的持續(xù)性、安全星尚無法得到保障。 針對上述存在的各種技術(shù)風險，可以從以下三個方面開展工作：首先是改進互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的技術(shù)環(huán)境?；ヂ?lián)網(wǎng)金融環(huán)境涉及到網(wǎng)絡(luò)硬件設(shè)備、軟件設(shè)備以及網(wǎng)絡(luò)環(huán)境，需要有計劃地對服務(wù)器的安全系統(tǒng)以及防火墻設(shè)施進行優(yōu)化升級，做好網(wǎng)絡(luò)環(huán)境監(jiān)控預警工作，并做好相關(guān)備份工作，當遇到黑客或者病毒時能夠及時做出反應(yīng)，建設(shè)好良好的網(wǎng)絡(luò)硬件環(huán)境。對現(xiàn)有的軟件要不斷進行優(yōu)化工作，發(fā)現(xiàn)漏洞及時進行修復，遇到系統(tǒng)出現(xiàn)兼容性問題以及報錯要及時檢查并解決，營造號一個良好的軟件環(huán)境。對網(wǎng)站進行訪問時，設(shè)置好身份驗證，對非法的操作進行限制，重視數(shù)據(jù)傳送的穩(wěn)定與速度提升，不斷對網(wǎng)絡(luò)環(huán)境進行優(yōu)化；要加強對數(shù)據(jù)的處理，對互聯(lián)網(wǎng)的風險監(jiān)控要從頻率以及準確度上下功夫，充分利用相關(guān)的數(shù)據(jù)管理機器協(xié)助人力進行數(shù)據(jù)管理；最后要充分重視信息技術(shù)的研發(fā)工作，組建專業(yè)的技術(shù)團隊專制互聯(lián)網(wǎng)金融技術(shù)工作，不斷進行技術(shù)優(yōu)化，規(guī)避技術(shù)風險。

（二）業(yè)務(wù)風險

互聯(lián)網(wǎng)金融在業(yè)務(wù)層面表現(xiàn)出的電子化特征以及別具一格的運行方式使得其在發(fā)展中可能面臨業(yè)務(wù)風險，一般來說，業(yè)務(wù)風險主要分為用戶需求不同對業(yè)務(wù)選擇時出現(xiàn)的實用性風險、互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)在面向客戶提供服務(wù)時可能出現(xiàn)的無法滿足用戶需求打架用戶對機構(gòu)信心的信譽風險、以及互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)在借助企業(yè)之外的了解為客戶提供服務(wù)時產(chǎn)生的網(wǎng)絡(luò)連接風險三大類。

業(yè)務(wù)風險主要是由客戶方引起的，要想有效規(guī)避業(yè)務(wù)風險，需要不斷去完善互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)監(jiān)管機制，在現(xiàn)有金融管理制度基礎(chǔ)上對換聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的具體操作流程進行規(guī)范化，制定行業(yè)標準，重視工作人員的整體素質(zhì)的提升。在從內(nèi)部監(jiān)管開展風險防控工作的同時全面開展社會信用體系構(gòu)建工作，借助現(xiàn)有的信用體系，不斷進行內(nèi)容擴充，全面覆蓋到企業(yè)、個人。

（三） 法律風險

互聯(lián)網(wǎng)金融與傳統(tǒng)的金融業(yè)有一定的區(qū)別，由于其根治于互聯(lián)網(wǎng)的特殊運行機制，打破了地域性的限制，傳統(tǒng)的金融法律法規(guī)體系已經(jīng)無法有效對其進行全面有效的監(jiān)管，存在諸多的法律漏洞以及薄弱區(qū)域，這意味者其面臨的法律風險更為復雜。主要表現(xiàn)在國內(nèi)相關(guān)法律不完善以及跨國往來中的國與國之間法律沖突。

要想對互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展面臨的法律風險進行有效防控，首先需要有針對性的對現(xiàn)存的金融法律法規(guī)進行梳理，將與互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展相違背的內(nèi)容根據(jù)實際情況進行調(diào)整，對沒有涉及到的領(lǐng)域進行補充，對互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪加大量刑力度，對互聯(lián)網(wǎng)金融活動進行法律威懾；其次我國法律建設(shè)要有意識的與國際接軌，加強與國外的交流，推動國際通用法律準則的構(gòu)建與推廣工作。

在看到互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的勁頭十足的同時，我們還需要意識到，互聯(lián)網(wǎng)金融的背后還隱藏著更多的風險因素，不僅僅包括金融市場本身的市場風險，還包括建立在互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)上的系統(tǒng)風險、所處的法律制度落后的法律風險，這都成為互聯(lián)網(wǎng)金融進一步發(fā)展的擴大的障礙物，需要引起重視，加強對互聯(lián)網(wǎng)金融風險的防控體系建設(shè)，避免因為風險而在面對互聯(lián)網(wǎng)金融時束手束腳。只有在針對當前中國互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展進行深度分析，發(fā)現(xiàn)問題，有針對性的去解決問題，不斷總結(jié)方法與經(jīng)驗，為互聯(lián)網(wǎng)金融風險防控提供更多的監(jiān)管理論依據(jù)，有的放矢的進行創(chuàng)新與突破，構(gòu)建出一整套適合中國互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的風險防控體系，制定相關(guān)的行業(yè)監(jiān)管規(guī)則與互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)標準，并貫徹落實到位，中國金融行業(yè)才能得到更好的發(fā)展。

參考文獻：

[1]曹紅輝，李漢等.中國第三方支付行業(yè)發(fā)展藍皮書[M].北京：中國金融出版社，2011.

[2]中國電信移動支付研究組.走進移動支付：開啟物聯(lián)網(wǎng)時代的商務(wù)之門[M].北京：電子工業(yè)出版社，2012.

[3]萬建華.金融 e 時代：數(shù)字化時代的金融變局[M].北京：中信出版社，2013.

篇7

企業(yè)檔案信息資產(chǎn)必須要確保其安全。一方面，要做好歷史檔案信息資源的數(shù)字化工作；另一方面，也要做好新入庫電子文件的數(shù)字化工作。對于歷史檔案信息資源，要與專門的掃描單位簽訂協(xié)議，進行批量掃描。在掃描過程中，會涉及到信息安全風險的問題。對于新入庫電子文件，則要保障電子文件與紙質(zhì)文件的絕對一致性，由員工個人原因造成電子與紙質(zhì)文件的不一致性，會給實際工作帶來安全隱患。針對如上問題：第一，對參與掃描工作人員的權(quán)限進行嚴格控制：簽訂保密協(xié)議、設(shè)置電腦權(quán)限；對企業(yè)參與圖像和信息驗收的員工：配備專門電腦和存儲空間、設(shè)置電腦權(quán)限和密碼、屏蔽USB和光盤接口、屏蔽刪除鍵；第二，在接收檔案信息資源入庫時，由檔案部門先接收電子文件，并檢查電子文件的標準化，然后再將電子文件打印成紙質(zhì)文件，這樣避免了設(shè)計人員先歸紙質(zhì)文件，再改電子文件而帶來的不一致性。

檔案信息的信息化技術(shù)中的安全保障

幾乎所有的檔案管理都會經(jīng)歷手工管理、信息化管理、知識化管理這三個階段，這是檔案信息在網(wǎng)絡(luò)時代體現(xiàn)利用價值的內(nèi)在需求。從手工管理過渡到信息化管理和知識化管理，使檔案信息價值得到了全方位的體現(xiàn)，但是同時針對檔案信息安全所帶來的法律風險也會越來越多，所以要確保檔案信息系統(tǒng)的運行安全，加強對提供利用載體的管理，加強對檔案信息的拷貝與利用管理，對不同層級的信息使用者有所區(qū)別，通過技術(shù)手段防止拷貝資料再復制，措施如下：第一，利用企業(yè)自主開發(fā)或引進的加密軟件對檔案信息進行加密，只有在企業(yè)辦公環(huán)境及企業(yè)配備的電腦上才能正常打開使用，一旦脫離企業(yè)環(huán)境，對檔案信息的操作要提前進行申請，申請通過后，方可由技術(shù)人員解密；第二，所有對企業(yè)外部提供的檔案信息都必須是經(jīng)過轉(zhuǎn)化的PDF或者TIFF格式的文件，原始的DWG文件不能直接提供，以保證檔案信息的不可更改性。提供給內(nèi)部設(shè)計參考的檔案信息可以是DWG的，但是必須加密，統(tǒng)一在企業(yè)環(huán)境中使用，防止外泄。

人員管理中多級別權(quán)限和密碼管理的安全保障

為了保證檔案信息系統(tǒng)的安全，有必要加強對系統(tǒng)使用者的管理，加強對系統(tǒng)使用者使用權(quán)限的審核，并采用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)技術(shù)對其網(wǎng)絡(luò)操作進行跟蹤與記錄。加強對使用過程中各種保密措施的管理，采用多級別權(quán)限和密碼管理，防止黑客或他人對檔案信息管理系統(tǒng)帶來的安全隱患：第一，支持檔案信息系統(tǒng)的電子文件在線閱覽功能，但是閱覽范圍和下載權(quán)限受限，要經(jīng)過文件產(chǎn)生部門和檔案管理部門的審批才能解限；第二，對企業(yè)高尖端技術(shù)類別的檔案信息，必須要經(jīng)過企業(yè)專門的保密委員會進行風險評估，審批同意后方可利用，并實行責任人負責制；第三，實行用戶登錄驗證制度，登錄檔案管理系統(tǒng)時，員工需要輸入自己的密碼進行驗證，驗證通過后才能進行事先設(shè)定好的權(quán)限范圍內(nèi)的相關(guān)操作；第四，控制臺超時注銷，控制臺訪問用戶超過一段時間沒有對系統(tǒng)進行交互操作，設(shè)備將自動注銷本次操作臺配置任務(wù)，并切斷連接；第五，離職、退休人員離開工作崗位時，要進行檔案資料和使用設(shè)備交接手續(xù)，相關(guān)部門和責任人確認檔案資料交接完成、使用設(shè)備上交后，方可同意該人員離開；第六，所有淘汰電腦，必須經(jīng)過格式化，確保電腦內(nèi)資料不可復原后，才可回收利用。

以管理為重點，建立檔案信息安全保障體系，加強法律風險的防控

在企業(yè)的管理上，檔案信息安全保障體系建立的重要意義是對法律風險隱患的“防”與法律風險發(fā)生后的及時“控”。

1.建立法律風險防控體系，從部門設(shè)置上確保檔案信息安全保障體系的牢固企業(yè)必須建立法律風險防控體系，即：成立專門的法律風險防控歸口管理部門，引進專門的法律專業(yè)人才，負責法律事務(wù)的評審和咨詢服務(wù)，定期提供企業(yè)范圍內(nèi)的法律知識培訓和專題講座。聘請法律界資深律師作為專門的法律顧問，隨時參與和控制突發(fā)的重大法律問題；各部門配備兼職法律風險管理員，負責代表部門向法律歸口部門進行法律事務(wù)傳送。

2.突出管理重點，加強對合同法律風險的防控針對合同法律風險，在建立檔案信息安全保障體系時，以管理為重點，應(yīng)采取以下措施：第一，收繳散落在各部門的合同印章，由法律歸口管理部門統(tǒng)一管理，法律歸口管理部門配備專門的人員負責合同印章的使用和安全；第二，建立規(guī)范的合同印章使用流程，企業(yè)上下必須嚴格按照此流程申請使用合同印章；第三，建立合同印章使用臺賬，每一個流程結(jié)束、合同印章使用完成后，當事合同必須完整歸檔一份合同原件，合同原件最終由法律歸口管理部門向檔案部門統(tǒng)一移交；第四，法律歸口管理部門以年度為單位，各種類合同的標準格式，并在企業(yè)范圍內(nèi)統(tǒng)一使用，因特殊情況不能使用格式合同的，法律部門要對非標準格式合同進行評審；第五，不同類型的合同，確定由不同的評審部門參與評審，實行責任人責任制。

3.管理手段與時俱進，注重前端控制和過程管理檔案信息系統(tǒng)、企業(yè)協(xié)同辦公（OA）及門戶系統(tǒng)、ERP系統(tǒng)等信息化知識管理方式的引進，使企業(yè)的文件形態(tài)不斷從紙質(zhì)向電子轉(zhuǎn)化，文件數(shù)量與日俱增、文件保存形式呈現(xiàn)立體多樣化的發(fā)展趨勢。在此背景下，檔案前端控制管理理論和實踐操作應(yīng)運而生。前端控制管理提出將檔案的控制環(huán)節(jié)提前到文件生命周期的最初階段形成階段，并貫穿于文件生命周期的整個過程，這十分有利于減少企業(yè)合同電子文件信息和載體的安全隱患，對企業(yè)合同法律風險起到很好的防止和控制功能。

4.以人為本，加強員工的安全意識、法律意識、安全技能的培訓對員工的安全意識、法律意識、安全技能的培訓十分關(guān)鍵。人員的安全意識是與其所掌握的安全技能有關(guān)，而安全技能又與其所接受安全技能培訓有關(guān)。因此，人員的安全意識是通過培訓，以及技能的積累才能逐步提高。第一，定期開展企業(yè)信息安全、保密管理的相關(guān)培訓，加強管理人員的安全保密意識；第二，適時進行法律知識的宣傳和普及工作，例如：針對日益興起的海外合同，舉行《海外合同簽訂的注意事項和合同文本資料的保存》講座，促使員工形成良好的法律意識和收集保管資料的良好工作習慣；第三，進行相關(guān)的計算機網(wǎng)絡(luò)知識培訓，定期預報病毒信息和預防措施，定期企業(yè)IT運營周報，分析存在的問題和解決方法。

以法規(guī)標準為依托，建立檔案信息安全保障體系，加強法律風險的防控

首先，根據(jù)《GB/T22240-2008信息系統(tǒng)安全等級保護定級指南》和《GB/T22239-2008信息系統(tǒng)安全等級保護基本要求》，結(jié)合檔案信息系統(tǒng)的重要程度，確定檔案信息系統(tǒng)安全等級和安全需求，采取相應(yīng)的安全技術(shù)和安全管理措施；同時依據(jù)《GB/T20984-2007信息安全風險評估規(guī)范》在檔案信息系統(tǒng)生命周期的不同階段進行過程風險評估，全面實現(xiàn)動態(tài)防御。其次，建立完善的檔案管理制度。從企業(yè)級制度和標準、QHSE管理體系、項目管理體系、部門內(nèi)部詳細作業(yè)指導這5個方面建立起檔案管理制度保障體系。再次，從法律角度上，必須建立完善合同管理體制，從制度上對企業(yè)合同法律風險進行防控。制定相關(guān)的《合同印章管理規(guī)定》、《合同評審管理辦法》、《合同管理規(guī)定》等。

檔案信息安全保障體系建設(shè)存在的問題

雖然我國企業(yè)的檔案信息安全保障體系建設(shè)在技術(shù)、管理、和規(guī)范標準上已經(jīng)取得明顯的成效，但還存在以下問題：1.檔案信息安全保障體系建設(shè)意識沒有得到全面重視。一方面，檔案信息安全保障體系建設(shè)比較明顯的體現(xiàn)在現(xiàn)代企業(yè)總部，對企業(yè)下屬的分子公司等控制力度不夠。2.目前檔案信息安全保障體系構(gòu)建主要依賴于信息安全技術(shù)，且缺乏有效的安全管理和安全監(jiān)督機制，檔案信息系統(tǒng)隨時存在安全風險，只有通過科學、有效的管理和規(guī)范才能構(gòu)建真正的檔案信息安全保障體系。

結(jié)語

篇8

關(guān)鍵詞：法律風險；防范；控制；機制

企業(yè)法律風險是指企業(yè)在經(jīng)營過程中因企業(yè)自身未按照法律規(guī)定或合同約定，以及外部法律環(huán)境發(fā)生變化，造成企業(yè)未能有效行使權(quán)力、履行義務(wù)，從而對企業(yè)造成不利法律后果的可能，包括運營、人力、市場、財務(wù)、戰(zhàn)略等法律風險。隨著電力行業(yè)發(fā)展，電力工程逐漸向高參數(shù)、大容量發(fā)展，電力工程企業(yè)面對的工程難度越來越大，合同額越來越高。在市場經(jīng)濟逐漸發(fā)展和法治日趨完善的情況下，實現(xiàn)電力企業(yè)合法經(jīng)營、依法保護企業(yè)權(quán)益是電力企業(yè)健康發(fā)展和市場經(jīng)濟法治化的內(nèi)在需求。

一、企業(yè)面臨的法律風險

電力工程企業(yè)的法律風險從不同角度有不同分法。從風險形成角度，法律風險可分為內(nèi)部法律風險和外部法律風險。

內(nèi)部法律風險主要指企業(yè)在經(jīng)營過程中，管理及重要活動違反國家法律、法規(guī)，可能遭受行政管理機構(gòu)的處罰，造成信譽或經(jīng)濟損失。例如，企業(yè)重要規(guī)章制度、重要事件授權(quán)委托書、重大經(jīng)營決策等未提交法律合規(guī)部門進行審核，或?qū)徍撕笪窗粗贫葓?zhí)行，就可能造成失誤、舞弊、重大差錯而導致?lián)p失；企業(yè)內(nèi)部缺乏財務(wù)管理嚴格的約束機制，導致財務(wù)監(jiān)管及法律防控不嚴，給管理人員提供可乘之機，為親朋好友謀取不當利益或利用違法手段來侵吞國有資產(chǎn)等埋下隱患。從經(jīng)驗教訓來看，內(nèi)部法律風險是最主要的原因，主要源自企業(yè)法律風險防范制度不完善，相關(guān)崗位人員防范法律風險的意識不強或意識淡薄，在經(jīng)營決策中未充分考慮法律因素影響，對國家法律法規(guī)認知不充分、存在僥幸心理故意違法經(jīng)營等，這些都是引起企業(yè)法律風險的重要因素。

外部法律風險是指由于企業(yè)自身以外的法律環(huán)境、社會環(huán)境、政策環(huán)境、自然環(huán)境等因素變化而引發(fā)的企業(yè)難以避免或不可預見的法律風險。例如，電力工程在建設(shè)過程中，由于管理不到位或?qū)彶椴粐酪鸬倪`反環(huán)境保護、侵犯知識產(chǎn)權(quán)、侵害第三方利益、造成安全責任事故等違法行為；合同管理不嚴謹，合同簽訂過程中對合同條文審查不嚴，為合同的履行及以后產(chǎn)生糾紛后的訴訟埋下隱患；對方當事人資質(zhì)審查不嚴，出現(xiàn)違法掛靠使用他人資質(zhì)或以全部轉(zhuǎn)包的方式來承攬工程等。企業(yè)作為一個法人組織結(jié)構(gòu)，在外部溝通環(huán)境中，不可避免需與政府、相關(guān)公司、組織、個人等進行交易、買賣等商業(yè)行為，這個過程本身就可能產(chǎn)生法律風險。這些引發(fā)企業(yè)法律風險的因素不是企業(yè)所能夠完全控制和避免的，所以企業(yè)不可能從根本上杜絕外部環(huán)境法律風險的發(fā)生。

無論是內(nèi)部還是外部，法律風險給企業(yè)帶來的后果主要是造成企業(yè)經(jīng)營成本增加或債權(quán)債務(wù)能以履行，嚴重的將導致企業(yè)難以生存甚至破產(chǎn)。

二、企業(yè)法律風險防范和機制的構(gòu)建

電力工程企業(yè)面臨的法律風險存在多樣性、復雜性，而且也可能發(fā)生在企業(yè)運營的各個環(huán)節(jié)或領(lǐng)域。企業(yè)是市場經(jīng)濟活動的主體，它所具有的行為在某種意義上都是法律行為，都要受到法律的約束。與此同時，法律風險和其他風險常常是相伴相生并具有轉(zhuǎn)化性，所以企業(yè)法律風險防范是一個綜合、系統(tǒng)、全方位、多角度的防范工作，必須從制度完善、內(nèi)控機制建設(shè)、人才機構(gòu)構(gòu)建等方面入手，通過運用全面、全程的管理手段，最終完善企業(yè)法律風險防范與控制體系。

1.制定完善的規(guī)章制度

規(guī)章制度是企業(yè)內(nèi)部的各項流程和作業(yè)的管理規(guī)范，其本質(zhì)是行為規(guī)范及標準化，也是國家法律法規(guī)在企業(yè)內(nèi)部的延伸。通過建立企業(yè)規(guī)章制度，對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、運營管理活動進行規(guī)范。它是企業(yè)法治的重要組成部分，也是企業(yè)法律風險管理體系中的重要組成部分。在企業(yè)經(jīng)營過程中，企業(yè)就要把生產(chǎn)經(jīng)營的每一個環(huán)節(jié)都納入到法律風險防控之中，建立起完善的法律風險防控體系，才能盡可能地減少法律風險的發(fā)生。企業(yè)各項管理工作要規(guī)范化、制度化，最終以“法治”代替“人治”。法律風險管理制度體系的建立應(yīng)當運用現(xiàn)代風險管理體系，建立法律風險識別、法律風險分析、法律風險防控、法律風險化解、法律風險考核等制度體系。制度的建立既應(yīng)體現(xiàn)法律風險管理動態(tài)閉環(huán)的管理過程，又應(yīng)當將企業(yè)法律風險制度涵蓋企業(yè)經(jīng)營活動中的每個環(huán)節(jié)。法律風險制度的建立首先要有規(guī)劃。企業(yè)應(yīng)制定《法制工作規(guī)劃》和《普法宣傳規(guī)劃》。其次，應(yīng)有良好的制度系統(tǒng)保障，如制定相關(guān)企業(yè)的《法律事務(wù)管理辦法》、《法律糾紛案件管理辦法》、《重大經(jīng)濟合同法律審查辦法》、《重要決策法律審查辦法》、《重要規(guī)章制度法律審查辦法》等。再次，應(yīng)落實法律制度考核機制，分清責任，嚴格獎懲，制定《經(jīng)濟糾紛過錯責任追究辦法》、《法律風險控制考核辦法》等一系列規(guī)章制度，而且要有良好的監(jiān)督落實機制，用以指導企業(yè)法律事務(wù)和合規(guī)工作的有序開展。

2.建立法律風險防范管理機制

企業(yè)要采用動態(tài)循環(huán)控制的原理，運用“事前預防、事中控制、事后救濟”的管理方法，通過建立動態(tài)的法律風險防范管理體系，達到管理控制法律風險的目標。針對電力工程企業(yè)，應(yīng)主要從以下方面著手。①建立完善的合同管理制度。合同是電力工程企業(yè)主要的經(jīng)濟行為，通過合同的簽訂，從而產(chǎn)生了權(quán)利與義務(wù)關(guān)系，這也是電力工程企業(yè)最容易產(chǎn)生法律風險的地帶。加強對合同的管理是控制企業(yè)法律風險的重要方法。要進行有效的合同管理。首先，在合同簽訂過程中，應(yīng)盡量使用國家或國際推薦的規(guī)范版本，如《建設(shè)工程施工合同》、《建設(shè)工程委托監(jiān)理合同》及FIDIC推薦使用的紅皮書、白皮書等；在未有標準版本時，企業(yè)應(yīng)盡量參照規(guī)范版本，在規(guī)范版本基礎(chǔ)上與相關(guān)法律部門一起制定企業(yè)自行使用的標準合同文本格式。標準合同文本的制定，將在一定程度上降低或避免企業(yè)在合同簽訂過程中所面臨的法律風險。與此同時，企業(yè)應(yīng)該根據(jù)工程各個項目的具體情況，在標準合同文本的基礎(chǔ)上，有針對性地進行合同標準文本的修改和完善，特別是合同專用條款中的內(nèi)容。其次，應(yīng)建立完善的合同審批和授權(quán)管理制度。在合同評審和簽訂的全過程中，程序的流程及授權(quán)規(guī)定需明確且規(guī)范，確保合同在意向溝通、招標、投標、簽訂、履行、爭議的解決等全過程均能被管理與監(jiān)控，盡可能降低可能出現(xiàn)的法律風險。②建立完善的勞動關(guān)系管理制度。企業(yè)的經(jīng)營是由人去組織實施的，它的運作與經(jīng)營離不開人。按照現(xiàn)行的勞動管理法律法規(guī)，企業(yè)不可避免地會涉及勞務(wù)合同、薪酬、招聘、培訓、績效考核、工傷事故、勞務(wù)解聘等相關(guān)勞動法律制度。企業(yè)必須在現(xiàn)行法律法規(guī)的框架下，建立完善的用人制度，從而減少或避免用人勞動關(guān)系方面可能出現(xiàn)的法律風險，這對于企業(yè)平穩(wěn)運行具有非常重要的意義。③建立完善的訴訟管理制度。訴訟是法律制度體系中的一項非常重要的制度，也是法律風險發(fā)生后的一項事后補救措施。在訴訟發(fā)生后或在訴訟時效期內(nèi)，法律部門要積極指導相關(guān)部門進行訴訟或應(yīng)對訴訟，盡可能提早策劃，準備相關(guān)材料，避免證據(jù)消失及訴訟時效過期。法律事務(wù)部門要根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)的要求，依據(jù)企業(yè)的需要，積極將訴訟的事后被動控制轉(zhuǎn)向提前準備的事前控制，積極做好訴訟的前期準備，切實防范并化解經(jīng)營風險，減少引發(fā)訴訟糾紛的各種因素危害。

3.加強企業(yè)法律機構(gòu)的構(gòu)建

企業(yè)法律風險防范人員的設(shè)置有三種模式：第一種是企業(yè)通過聘用社會律師，由兼職律師負責企業(yè)全部的法律事務(wù)和法律風險防范工作；第二種是企業(yè)在內(nèi)部任用法律從業(yè)人員負責企業(yè)全部的法律風險防范工作；第三種是企業(yè)采用內(nèi)部法律風險防范人員和外聘律師相結(jié)合的方式。這三種方式，企業(yè)可以根據(jù)自身規(guī)模及業(yè)務(wù)的需求進行合理選擇。相對而言，企業(yè)內(nèi)部法律從業(yè)人員相對外聘律師對企業(yè)內(nèi)部情況更為了解，能更多地站在企業(yè)管理和經(jīng)營要求的角度思考問題，能全盤對公司法律風險進行分析和判斷，做出的決策更能符合企業(yè)的實際要求。而且，很多時候，企業(yè)內(nèi)部法律從業(yè)人員作為企業(yè)管理部門中的一員，能更多地參與企業(yè)的管理環(huán)節(jié)，能起到更大的事前防范作用；外聘律師更多的是一種顧問角色，或者“救火隊”的角色，對企業(yè)法律風險的防范和控制以事前培訓和事后救濟為主。企業(yè)法律風險防范的最佳模式應(yīng)是公司內(nèi)部法律從業(yè)人員與外聘律師相結(jié)合的方式。企業(yè)日常運營中的法律咨詢、風險控制、制度制定、重大事項法律確定等，需要運用熟練企業(yè)內(nèi)部情況的內(nèi)部法律從業(yè)人員來進行業(yè)務(wù)的把控；某些專項的法律，需要由社會有專長的律師來提供專業(yè)的法律服務(wù)，如某些特殊的海事法律、國際法律、財務(wù)盡職調(diào)查等項目，更需要了解專項法律、對專項領(lǐng)域情況了解的人進行規(guī)劃和處理。通過建立有效的法律機構(gòu)，建立起以法律專業(yè)人力為主、其他相關(guān)人員在法律機構(gòu)指導下為輔的機構(gòu)體系，使法律機構(gòu)不斷完善。

三、總結(jié)

在電力工程現(xiàn)代化建設(shè)步伐加快的同時，經(jīng)濟發(fā)展突飛猛進，帶動著各個產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。在電力工程方面，各種不確定因素導致各種風險，其中法律風險尤為突出。在企業(yè)法律風險存在的同時，如何做好法律防范甚為重要。電力工程企業(yè)要建立健全法律風險防控制度，通過制度建設(shè)、風險機制完善、人才機構(gòu)構(gòu)建等方法，運用管理的手段，使法律風險防范成為企業(yè)內(nèi)部控制體系的重要組成部分。與此同時，要根據(jù)法律的要求來完成企業(yè)各個環(huán)節(jié)的管理，從而減少企業(yè)管理體系在法律上的缺陷。

參考文獻：

[1]周玲.分析電力企業(yè)法律風險防范[J].煤廣東科技，2012（12）.

[2]邢素池.大型建筑企業(yè)法律風險分析及防控[J].法律與社會，2012（03）.

[3]吳慶海.現(xiàn)代企業(yè)法律風險防范[J].煤礦現(xiàn)代化，2008，86（05）.

[4]崔玲.淺析企業(yè)法律風險防范和控制機制[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息，2010（10）.

[5]楊國兵，蔣宇冰，方圓圓.建章立制 曲突徙薪――發(fā)電企業(yè)法律風險防范[J].中國電力企業(yè)管理，2009（12）.

[6]陸棟生，陳露潔.加強企業(yè)法律顧問制度建設(shè)的建議[J].上海工業(yè)，2004（28）.

篇9

從經(jīng)驗教訓來看，內(nèi)部法律風險是最主要的原因，主要源自企業(yè)法律風險防范制度不完善，相關(guān)崗位人員防范法律風險的意識不強或意識淡薄，在經(jīng)營決策中未充分考慮法律因素影響，對國家法律法規(guī)認知不充分、存在僥幸心理故意違法經(jīng)營等，這些都是引起企業(yè)法律風險的重要因素。外部法律風險是指由于企業(yè)自身以外的法律環(huán)境、社會環(huán)境、政策環(huán)境、自然環(huán)境等因素變化而引發(fā)的企業(yè)難以避免或不可預見的法律風險。例如，電力工程在建設(shè)過程中，由于管理不到位或?qū)彶椴粐酪鸬倪`反環(huán)境保護、侵犯知識產(chǎn)權(quán)、侵害第三方利益、造成安全責任事故等違法行為；合同管理不嚴謹，合同簽訂過程中對合同條文審查不嚴，為合同的履行及以后產(chǎn)生糾紛后的訴訟埋下隱患；對方當事人資質(zhì)審查不嚴，出現(xiàn)違法掛靠使用他人資質(zhì)或以全部轉(zhuǎn)包的方式來承攬工程等。企業(yè)作為一個法人組織結(jié)構(gòu)，在外部溝通環(huán)境中，不可避免需與政府、相關(guān)公司、組織、個人等進行交易、買賣等商業(yè)行為，這個過程本身就可能產(chǎn)生法律風險。這些引發(fā)企業(yè)法律風險的因素不是企業(yè)所能夠完全控制和避免的，所以企業(yè)不可能從根本上杜絕外部環(huán)境法律風險的發(fā)生。無論是內(nèi)部還是外部，法律風險給企業(yè)帶來的后果主要是造成企業(yè)經(jīng)營成本增加或債權(quán)債務(wù)能以履行，嚴重的將導致企業(yè)難以生存甚至破產(chǎn)。

二、企業(yè)法律風險防范和機制的構(gòu)建

電力工程企業(yè)面臨的法律風險存在多樣性、復雜性，而且也可能發(fā)生在企業(yè)運營的各個環(huán)節(jié)或領(lǐng)域。企業(yè)是市場經(jīng)濟活動的主體，它所具有的行為在某種意義上都是法律行為，都要受到法律的約束。與此同時，法律風險和其他風險常常是相伴相生并具有轉(zhuǎn)化性，所以企業(yè)法律風險防范是一個綜合、系統(tǒng)、全方位、多角度的防范工作，必須從制度完善、內(nèi)控機制建設(shè)、人才機構(gòu)構(gòu)建等方面入手，通過運用全面、全程的管理手段，最終完善企業(yè)法律風險防范與控制體系。

1.制定完善的規(guī)章制度

規(guī)章制度是企業(yè)內(nèi)部的各項流程和作業(yè)的管理規(guī)范，其本質(zhì)是行為規(guī)范及標準化，也是國家法律法規(guī)在企業(yè)內(nèi)部的延伸。通過建立企業(yè)規(guī)章制度，對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、運營管理活動進行規(guī)范。它是企業(yè)法治的重要組成部分，也是企業(yè)法律風險管理體系中的重要組成部分。在企業(yè)經(jīng)營過程中，企業(yè)就要把生產(chǎn)經(jīng)營的每一個環(huán)節(jié)都納入到法律風險防控之中，建立起完善的法律風險防控體系，才能盡可能地減少法律風險的發(fā)生。企業(yè)各項管理工作要規(guī)范化、制度化，最終以“法治”代替“人治”。法律風險管理制度體系的建立應(yīng)當運用現(xiàn)代風險管理體系，建立法律風險識別、法律風險分析、法律風險防控、法律風險化解、法律風險考核等制度體系。制度的建立既應(yīng)體現(xiàn)法律風險管理動態(tài)閉環(huán)的管理過程，又應(yīng)當將企業(yè)法律風險制度涵蓋企業(yè)經(jīng)營活動中的每個環(huán)節(jié)。法律風險制度的建立首先要有規(guī)劃。企業(yè)應(yīng)制定《法制工作規(guī)劃》和《普法宣傳規(guī)劃》。其次，應(yīng)有良好的制度系統(tǒng)保障，如制定相關(guān)企業(yè)的《法律事務(wù)管理辦法》、《法律糾紛案件管理辦法》、《重大經(jīng)濟合同法律審查辦法》、《重要決策法律審查辦法》、《重要規(guī)章制度法律審查辦法》等。再次，應(yīng)落實法律制度考核機制，分清責任，嚴格獎懲，制定《經(jīng)濟糾紛過錯責任追究辦法》、《法律風險控制考核辦法》等一系列規(guī)章制度，而且要有良好的監(jiān)督落實機制，用以指導企業(yè)法律事務(wù)和合規(guī)工作的有序開展。

2.建立法律風險防范管理機制

企業(yè)要采用動態(tài)循環(huán)控制的原理，運用“事前預防、事中控制、事后救濟”的管理方法，通過建立動態(tài)的法律風險防范管理體系，達到管理控制法律風險的目標。針對電力工程企業(yè)，應(yīng)主要從以下方面著手。①建立完善的合同管理制度。合同是電力工程企業(yè)主要的經(jīng)濟行為，通過合同的簽訂，從而產(chǎn)生了權(quán)利與義務(wù)關(guān)系，這也是電力工程企業(yè)最容易產(chǎn)生法律風險的地帶。加強對合同的管理是控制企業(yè)法律風險的重要方法。要進行有效的合同管理。首先，在合同簽訂過程中，應(yīng)盡量使用國家或國際推薦的規(guī)范版本，如《建設(shè)工程施工合同》、《建設(shè)工程委托監(jiān)理合同》及FIDIC推薦使用的紅皮書、白皮書等；在未有標準版本時，企業(yè)應(yīng)盡量參照規(guī)范版本，在規(guī)范版本基礎(chǔ)上與相關(guān)法律部門一起制定企業(yè)自行使用的標準合同文本格式。標準合同文本的制定，將在一定程度上降低或避免企業(yè)在合同簽訂過程中所面臨的法律風險。與此同時，企業(yè)應(yīng)該根據(jù)工程各個項目的具體情況，在標準合同文本的基礎(chǔ)上，有針對性地進行合同標準文本的修改和完善，特別是合同專用條款中的內(nèi)容。其次，應(yīng)建立完善的合同審批和授權(quán)管理制度。在合同評審和簽訂的全過程中，程序的流程及授權(quán)規(guī)定需明確且規(guī)范，確保合同在意向溝通、招標、投標、簽訂、履行、爭議的解決等全過程均能被管理與監(jiān)控，盡可能降低可能出現(xiàn)的法律風險。②建立完善的勞動關(guān)系管理制度。企業(yè)的經(jīng)營是由人去組織實施的，它的運作與經(jīng)營離不開人。按照現(xiàn)行的勞動管理法律法規(guī)，企業(yè)不可避免地會涉及勞務(wù)合同、薪酬、招聘、培訓、績效考核、工傷事故、勞務(wù)解聘等相關(guān)勞動法律制度。企業(yè)必須在現(xiàn)行法律法規(guī)的框架下，建立完善的用人制度，從而減少或避免用人勞動關(guān)系方面可能出現(xiàn)的法律風險，這對于企業(yè)平穩(wěn)運行具有非常重要的意義。③建立完善的訴訟管理制度。訴訟是法律制度體系中的一項非常重要的制度，也是法律風險發(fā)生后的一項事后補救措施。在訴訟發(fā)生后或在訴訟時效期內(nèi)，法律部門要積極指導相關(guān)部門進行訴訟或應(yīng)對訴訟，盡可能提早策劃，準備相關(guān)材料，避免證據(jù)消失及訴訟時效過期。法律事務(wù)部門要根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)的要求，依據(jù)企業(yè)的需要，積極將訴訟的事后被動控制轉(zhuǎn)向提前準備的事前控制，積極做好訴訟的前期準備，切實防范并化解經(jīng)營風險，減少引發(fā)訴訟糾紛的各種因素危害。3.加強企業(yè)法律機構(gòu)的構(gòu)建企業(yè)法律風險防范人員的設(shè)置有三種模式：第一種是企業(yè)通過聘用社會律師，由兼職律師負責企業(yè)全部的法律事務(wù)和法律風險防范工作；第二種是企業(yè)在內(nèi)部任用法律從業(yè)人員負責企業(yè)全部的法律風險防范工作；第三種是企業(yè)采用內(nèi)部法律風險防范人員和外聘律師相結(jié)合的方式。這三種方式，企業(yè)可以根據(jù)自身規(guī)模及業(yè)務(wù)的需求進行合理選擇。相對而言，企業(yè)內(nèi)部法律從業(yè)人員相對外聘律師對企業(yè)內(nèi)部情況更為了解，能更多地站在企業(yè)管理和經(jīng)營要求的角度思考問題，能全盤對公司法律風險進行分析和判斷，做出的決策更能符合企業(yè)的實際要求。而且，很多時候，企業(yè)內(nèi)部法律從業(yè)人員作為企業(yè)管理部門中的一員，能更多地參與企業(yè)的管理環(huán)節(jié)，能起到更大的事前防范作用；外聘律師更多的是一種顧問角色，或者“救火隊”的角色，對企業(yè)法律風險的防范和控制以事前培訓和事后救濟為主。企業(yè)法律風險防范的最佳模式應(yīng)是公司內(nèi)部法律從業(yè)人員與外聘律師相結(jié)合的方式。企業(yè)日常運營中的法律咨詢、風險控制、制度制定、重大事項法律確定等，需要運用熟練企業(yè)內(nèi)部情況的內(nèi)部法律從業(yè)人員來進行業(yè)務(wù)的把控；某些專項的法律，需要由社會有專長的律師來提供專業(yè)的法律服務(wù)，如某些特殊的海事法律、國際法律、財務(wù)盡職調(diào)查等項目，更需要了解專項法律、對專項領(lǐng)域情況了解的人進行規(guī)劃和處理。通過建立有效的法律機構(gòu)，建立起以法律專業(yè)人力為主、其他相關(guān)人員在法律機構(gòu)指導下為輔的機構(gòu)體系，使法律機構(gòu)不斷完善。

三、總結(jié)

篇10

關(guān)鍵詞：茶葉企業(yè)；國際貿(mào)易；合同風險；法律防控

隨著當前國際貿(mào)易環(huán)境競爭壓力日益加大，如今茶葉企業(yè)在參與國際進、出口貿(mào)易過程中，存在巨大的風險和挑戰(zhàn)，特別是其中存在的法律風險。這主要是由于多數(shù)茶葉企業(yè)缺乏必要的法律意識和風險防控機制，因此其在合同洽談、合同簽訂、合同履約等多個環(huán)節(jié)中，往往存在對合作的主要細節(jié)把控不到位，合同內(nèi)容體系不夠嚴謹?shù)纫幌盗袉栴}，從而造成相關(guān)法律糾紛等相關(guān)事件的產(chǎn)生。對于現(xiàn)代企業(yè)來說，構(gòu)建全面完善的風險防范機制，而做好風險把控工作也是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要要求，這一內(nèi)容就包括合作過程中的法律風險。

1茶葉企業(yè)國際貿(mào)易開展狀況分析

事實上，我國在茶葉國際貿(mào)易中占據(jù)著重要地位，我國作為世界上最早種植茶葉且種植面積最大的茶葉的原產(chǎn)地國家，在世界上茶葉貿(mào)易交易中，無論是交易價格，還是茶葉類型，我國茶葉企業(yè)都具有一定話語權(quán)。一直以來，我國在世界茶葉貿(mào)易交易中都極具競爭優(yōu)勢，因此想要充分了解茶葉企業(yè)在國際貿(mào)易中存在的合同風險，就必須對我國茶葉國際貿(mào)易狀況進行深入分析，通過了解其具體狀況，結(jié)合相關(guān)貿(mào)易類型，從而為有效分析其潛在風險提供基礎(chǔ)和幫助。

1.1我國茶葉貿(mào)易國際競爭力的基本狀況分析

一直以來，我國茶葉企業(yè)在世界茶葉貿(mào)易中有著極其重要的地位，然而21世紀以來，隨著其他茶葉生產(chǎn)國家不斷發(fā)展，我國茶葉出口總量和總額受到影響，在茶葉貿(mào)易總量和增長速度上出現(xiàn)明顯下滑，我國茶葉貿(mào)易不僅發(fā)展緩慢，而且受其他產(chǎn)茶國家沖擊進一步加強。隨著我國市場經(jīng)濟體系建設(shè)日趨成熟，如今我們在確?，F(xiàn)有市場份額基礎(chǔ)上，以茶葉品質(zhì)提升為突破口，有效提升茶葉生產(chǎn)過程中的科技水平含量，從而提升我國茶葉企業(yè)在國家貿(mào)易中的競爭力和影響力。從國際茶葉貿(mào)易市場情況看，目前肯尼亞、斯里蘭卡等新型茶葉國家更具優(yōu)勢。

1.2我國茶葉貿(mào)易競爭力的特點分析

茶葉國際貿(mào)易在我國對外貿(mào)易中有較大份額，在經(jīng)濟全球化迅猛發(fā)展的今天，我國茶葉國際貿(mào)易的競爭力薄弱主要表現(xiàn)在：首先，國際競爭力進一步下滑，其他茶葉產(chǎn)業(yè)國對我國茶葉生產(chǎn)沖擊力進一步加大。其次，我國茶葉產(chǎn)業(yè)科技含量低，生產(chǎn)落后問題進一步突出。再者，目前我國多數(shù)茶葉企業(yè)缺乏先進、完善的經(jīng)營思路，其整體產(chǎn)品體系建設(shè)缺乏創(chuàng)新力和多元化，茶葉貿(mào)易缺乏持久張力。

1.3我國茶葉企業(yè)國際貿(mào)易中的優(yōu)勢及發(fā)展機遇分析

我國茶葉企業(yè)國際貿(mào)易中也存在一些優(yōu)勢：首先，當前世界茶葉貿(mào)易的產(chǎn)品類型格局中，主要有綠茶、紅茶，雖然在紅茶貿(mào)易上優(yōu)勢不足，但在綠茶國際貿(mào)易中，我國有一批具有豐富品質(zhì)、成熟品牌體系的綠茶企業(yè)。正是基于這一優(yōu)勢，目前在國際綠茶市場中，我國有著極強的價格制定權(quán)和話語權(quán)。此外，我國濃厚的茶文化，也逐漸發(fā)展成為我國茶葉貿(mào)易市場中的獨有競爭力，而茶文化在與茶葉貿(mào)易緊密結(jié)合的過程，也充分展示出了我國茶文化強大的輸出實力和內(nèi)涵價值。目前我國茶葉企業(yè)在國際貿(mào)易中的優(yōu)勢有所弱化，在全球市場融合、發(fā)展程度不斷提升的今天，我國茶葉企業(yè)的國際貿(mào)易競爭力大受影響。然而機遇歷來都是與挑戰(zhàn)并存的，因此我國茶葉企業(yè)在國際貿(mào)易中競爭力水平提升也處在一定機遇期。隨著茶葉生產(chǎn)水平日益提高，國家相關(guān)政策的傾斜和扶持、人們品茶需求量進一步擴大等等一系列積極因素都為茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶來了重大機遇。而我國有著茶葉生長的良好基礎(chǔ)，因此只要我們注重提升茶葉產(chǎn)品品質(zhì)，豐富發(fā)展茶葉產(chǎn)品結(jié)構(gòu)體系，就一定能為整個茶葉產(chǎn)業(yè)國際貿(mào)易競爭力提升提供重要基礎(chǔ)。隨著國際茶葉貿(mào)易市場開放程度日益提高，當前只要我們能抓住重大發(fā)展機遇期，就一定能為我國茶葉貿(mào)易競爭力提升尋求到機遇。

2茶葉企業(yè)國際貿(mào)易各個環(huán)節(jié)中的合同風險表現(xiàn)

在茶葉國際貿(mào)易中，中國的茶葉企業(yè)往往占有一席之地。而茶葉企業(yè)在參與國際貿(mào)易的過程中，通常需要簽訂相關(guān)合同。通過合同簽訂，從而對買賣交易雙方的權(quán)利義務(wù)進行有效約定，也對整個交易過程進行了有效的法律約束。茶葉企業(yè)在茶葉交易過程中，往往需要提前預定產(chǎn)品，這與茶葉企業(yè)多為產(chǎn)品導向型企業(yè)有很大關(guān)系，因此茶葉企業(yè)在參與國際貿(mào)易過程中，往往需要簽訂相關(guān)法律合同，而在這些合同中，就會存在一定法律風險，包括在商務(wù)洽談過程中應(yīng)該注重的風險、合同簽訂過程中潛在的風險以及合同履約執(zhí)行過程中潛在的風險等等。

2.1洽談合同過程中的存在的法律風險及防控思路

合作的基礎(chǔ)是雙方具有共同利益點，通過雙方利益置換，從而達到雙方利益共贏。因此在合作初期，雙方需要反復洽談、磋商相關(guān)合作意見和信息，而這些洽談的內(nèi)容就成為雙方簽訂合同的有效參考，或者成為合同文本的重要組成部分，可以說合作雙方最終所簽訂的合同是其整個洽談過程中所形成的意見之和。事實上，在雙方合作洽談過程中，很少有一次洽談就達成最終合作意向的，都需要雙方進行不斷磋商，最終就合作事項達成一致看法，而在溝通過程中，就會通過一系列溝通方式進行交流和磋商，最終雙方交換意見完成后，就形成了正式的合作合同。在這一過程中，我們必須注意對雙方合作的信函和郵件等內(nèi)容，進行妥善保存。要及時對雙方溝通信息進行更新和研究，確保雙方合作洽談內(nèi)容能達到一致。茶葉企業(yè)在國際貿(mào)易中，一旦與買方或者賣方達成初步合作意向之后，就需要進一步洽談具體合作細節(jié)，而在這一過程中，茶葉企業(yè)必須慎重溝通合同的每一個細節(jié)和具體條款，并且給與對方準確答復。此外，針對雙方意見溝通信息也要進行有效保存。同時，在與對方洽談貿(mào)易過程中，針對涉及雙方合作利益的問題，必須據(jù)實回答，不能夸大，從而影響雙方后期實質(zhì)性合作。比如買方提出某一茶葉的購買需求，茶葉企業(yè)必須從自身生產(chǎn)實力出發(fā)，不能盲目答應(yīng)，既要合作誠信，同時也要合理、有效保護自身利益。

2.2簽訂合作合同過程中存在的法律風險及防控思路

在合作雙方達成一致合作意向后，雙方需要結(jié)合合作基礎(chǔ)文本，擬定具體的合作合同細則，并簽訂具體的合作合同。而在這一過程中，必須對合同的細節(jié)內(nèi)容進行認真審理，不能出現(xiàn)疏忽。事實上，很多合同的違約問題，都是由于細節(jié)把控不到位所造成的，所以在簽訂正式合同時，必須對合同的細節(jié)和重要條款進行有效把控。在這一環(huán)節(jié)，需要充分注重三個方面的規(guī)范化，一是對相關(guān)合同術(shù)語的規(guī)范化應(yīng)用。事實上，在國際貿(mào)易合作開展過程中，往往有一些專業(yè)術(shù)語，而這些專業(yè)術(shù)語都有著相應(yīng)內(nèi)涵，想要有效規(guī)避其風險，就必須對風險內(nèi)容進行深度把控。其次是在付款方式的選擇。在國際貿(mào)易中，付款方式普遍使用的是直接匯款和信用證等方式，因此，茶葉企業(yè)必須對自身付款方式進行有效了解，從而避免因付款問題造成合同合作風險。最后，是出現(xiàn)問題之后，解決雙方爭議方式的具體選擇。無論是仲裁，還是提請訴訟，都盡量選擇合作雙方容易執(zhí)行，且能夠?qū)ξ覈枞~企業(yè)起到有效保護作用的方法。

2.3合同履約過程中存在的法律風險及防控思路

合同完成商談和簽訂后，最重要的過程是合同履約。在合同履約過程中，茶葉企業(yè)應(yīng)該注重對合同履約條件的把控，同時針對雙方合作進程的具體實施情況予以及時更新。在這一過程中，主要把握兩大細節(jié)，一是對雙方具體合作條款的內(nèi)容進行認真對照，并按照相關(guān)要求予以執(zhí)行。比如在合同中，會對雙方貨物交付時間和相關(guān)進度予以約定，而茶葉企業(yè)就要結(jié)合這一要求，按照約定嚴格執(zhí)行。此外，在貨款的收取上，也要及時予以跟進，當雙方合作過程中出現(xiàn)其他因素影響時，要及時上報雙方管理層，從而繼續(xù)決定合同執(zhí)行情況。此外，是在茶葉交付和貨款收取過程中，要及時予以檢查，并及時給與對方反饋，一旦出現(xiàn)任何問題，都要及時與對方溝通，驗證。

3結(jié)語

隨著全球國際貿(mào)易一體化程度不斷提升，如今越來越多的企業(yè)都積極參與到國際貿(mào)易活動當中。而我國是茶葉的發(fā)源地，同時也有著最體系化的茶葉生產(chǎn)技術(shù)和最豐富的茶葉生產(chǎn)經(jīng)驗，我國茶葉出口貿(mào)易歷史已逾千年，因此在整個茶葉國際貿(mào)易體系中，我國有著重要的地位和作用。即使到今天，我國在國際綠茶市場上也占據(jù)著重要位置，其對國際綠茶市場的發(fā)展，有著重要的話語權(quán)。結(jié)合長期以來的國際茶葉貿(mào)易實踐活動來看，茶葉企業(yè)要想在國際貿(mào)易過程中有效維護自身利益，就需要其在貿(mào)易活動過程中，注重對合同簽訂時的內(nèi)容和與合同相關(guān)的各個細節(jié)進行認真研究，同時對潛在的風險進行合理把控，從而及時解決存在的問題，有效防范合作過程中存在的風險和不足。

作者:陳羽佳 單位:西南政法大學民商法學院

參考文獻:

[1]潘秋香.企業(yè)國際貿(mào)易中合同風險的法律防控[J].法制世界,2013(6):151-154.

[2]柴瑋.從世界茶葉供需看中國茶業(yè)國際貿(mào)易[J].世界農(nóng)業(yè),2013(17):89-95.

[3]張?zhí)m蘭.國際貿(mào)易中合同風險的防控[J].中國商貿(mào),2014(12):185-189.