導(dǎo)語：如何才能寫好一篇金融監(jiān)管的重要性，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、雙邊合作模式的合作基礎(chǔ)

（一）金融監(jiān)管雙邊合作的兩種博弈類型

雙邊合作作為國家間交往的一種重要模式，應(yīng)用領(lǐng)域非常廣泛，從投資、貿(mào)易、科技、文化到軍事防務(wù)、爭端解決，幾乎涵蓋國家交往中的所有領(lǐng)域。雙邊合作所表現(xiàn)出的廣泛性，主要是由于在這一交往模式中，參與方數(shù)量少且固定，合作程度的可選擇空間非常大，從對雙方具有完全約束性的正式雙邊條約（bilateraltreaty），到不具有約束效力的諒解備忘錄（memorandaofunderstanding）、聯(lián)合公告（jointpressreleases），參與方可以根據(jù)議題的領(lǐng)域、談判的時間、國內(nèi)的政治情況自主決定最終進(jìn)行合作的方式。雙邊關(guān)系的本質(zhì)是典型的雙人博弈過程，在這一博弈過程中，會因為議題的不同而呈現(xiàn)出不同的博弈類型。在金融監(jiān)管的雙邊合作關(guān)系中，國家其實(shí)面臨著兩類博弈情境。首先，國家與他國，特別是在全球金融市場中與本國金融市場相比，具有較弱競爭力的國家，在金融監(jiān)管合作領(lǐng)域中呈現(xiàn)出典型的囚徒困境的博弈模式。盡管二者都明白在金融監(jiān)管領(lǐng)域進(jìn)行合作，對兩國而言將獲得更高的絕對收益。但同時，對于具有較強(qiáng)金融市場競爭力的國家而言，如果在金融監(jiān)管領(lǐng)域展開合作，特別是就集中性較強(qiáng)的證券市場準(zhǔn)入問題展開合作，會加大本國企業(yè)在證券市場上的融資壓力。因此，對于處在這種金融關(guān)系中的兩國，所具有的合作意愿是不同的，對于占有金融市場競爭優(yōu)勢的國家而言，并不具有強(qiáng)烈的合作激勵。其次，金融交易技術(shù)手段的創(chuàng)新與便捷，使得巨額資本可以在很短的時間內(nèi)完成跨境轉(zhuǎn)移，從而給一國的資本市場與外匯市場帶來巨大波動；與此同時，現(xiàn)代金融交易技術(shù)與金融交易工具的創(chuàng)新，也給金融犯罪帶來了更多的機(jī)會空間。就維護(hù)兩國金融市場穩(wěn)定，保護(hù)消費(fèi)者利益與打擊金融跨境犯罪而言，兩國的合作關(guān)系又體現(xiàn)出了“性別之爭”［1］107型的博弈模式①。即兩國對于在維護(hù)金融市場穩(wěn)定與打擊金融跨境犯罪領(lǐng)域應(yīng)當(dāng)進(jìn)行合作是具有共識的。但是，鑒于相關(guān)的金融利益集團(tuán)在每個國家中的政治地位與影響力有所不同，兩國會在合作的范圍與方式等具體執(zhí)行問題中存有分歧。

（二）合作的基礎(chǔ)

前文闡述了金融監(jiān)管雙邊合作中的博弈類型，說明了兩個國家面對金融監(jiān)管的不同問題，具有不同的合作激勵。除了合作激勵以外，雙邊金融監(jiān)管合作制度的建立，還需要具備以下四個方面的條件。第一，兩國具有較高的交易頻率。威廉姆森將交易頻率分為一次、數(shù)次和經(jīng)常三種類型［2］35。交易頻率的高低在一定程度上決定著兩國間關(guān)系的聯(lián)系程度。較高的交易頻率意味著兩國之間的聯(lián)系度較高，有著較強(qiáng)的相互依賴關(guān)系。特別的兩國在金融領(lǐng)域具有較高交易頻率，就意味著由此產(chǎn)生的較強(qiáng)相互依賴關(guān)系，將給兩國帶來較高的監(jiān)管合作激勵，進(jìn)而提升兩國進(jìn)行金融監(jiān)管雙邊合作的意愿。第二，兩國具有較高的同質(zhì)性。國家的同質(zhì)性主要表現(xiàn)在兩個方面，國家的經(jīng)濟(jì)類型與政治制度。兩國如果同屬市場經(jīng)濟(jì)型國家，且具有較為相近的政治制度，那么，兩國就具有較高的同質(zhì)性。金融是社會經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的一個重要組成部分，兩個具有不同經(jīng)濟(jì)類型的國家，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展與管理理念中會表現(xiàn)出一定的差異性，而這種差異性也會反映在金融監(jiān)管領(lǐng)域，包括金融監(jiān)管的目標(biāo)、金融監(jiān)管的水平和監(jiān)管部門的實(shí)際執(zhí)行能力。這種差異性越高，意味著金融監(jiān)管雙邊合作制度中的交易費(fèi)用就越大，而過高的交易費(fèi)用很可能使得雙方對監(jiān)管合作望而卻步。如果兩國政府能夠克服經(jīng)濟(jì)類型的差異性，而決定開展金融監(jiān)管合作，但如果兩國的政治制度存在較大的差異性，則會使得政府間達(dá)成的合作方案，在不同政治制度下最終獲得通過的概率有所不同，而這將直接影響金融監(jiān)管合作制度的順利執(zhí)行。第三，兩國之間的了解程度。兩國之間的了解程度主要是指各自對對方金融監(jiān)管領(lǐng)域中的法律制度與監(jiān)管模式的了解程度。兩國之間的了解程度與交易頻率有關(guān)，兩國在金融領(lǐng)域的交往頻率越高，勢必對彼此的監(jiān)管法律制度與監(jiān)管模式了解的就越多。基歐漢與奈在關(guān)于世界政治的復(fù)合相互依賴?yán)碚撝?，對?fù)合相互依賴的三個特征做出了詳細(xì)的描述。其中，第一個特征就是強(qiáng)調(diào)社會之間的多渠道聯(lián)系。這種多渠道聯(lián)系包括國家間聯(lián)系、跨政府聯(lián)系和跨國聯(lián)系三個層面①。跨國銀行與跨國公司構(gòu)成了跨國聯(lián)系的主力。兩國在金融領(lǐng)域中較高的交易頻率，表明了兩國跨國金融企業(yè)往來密切?？鐕鹑谄髽I(yè)通過具體實(shí)踐可以更多的、更為具體的了解對方的金融監(jiān)管法律制度與監(jiān)管模式，進(jìn)而幫助本國政府在實(shí)踐層面而非原則層面了解對方的監(jiān)管法律制度與模式。第四，兩國之間的政治關(guān)系。兩國之間的政治關(guān)系是決定兩國能否在金融監(jiān)管領(lǐng)域開展雙邊合作關(guān)系的一個前提性因素。如果兩國存在根本政治分歧，甚至處于嚴(yán)重政治對立狀態(tài)，即使已經(jīng)具備了前三項雙邊合作條件，兩國也絕對不可能在對國家具有重要戰(zhàn)略意義的金融領(lǐng)域展開雙邊合作，甚至?xí)畏矫娼K止已經(jīng)存在的雙邊合作關(guān)系。由此可知，兩國間的政治關(guān)系直接決定了金融監(jiān)管雙邊合作的存續(xù)。

二、金融監(jiān)管國際合作制度雙邊模式的兩個模型

（一）美國—?dú)W盟間的雙邊合作模型

美國與歐盟，作為世界上最大的兩個金融市場，代表了現(xiàn)代金融的發(fā)展方向。兩個金融市場之間聯(lián)系緊密，歐洲企業(yè)15％的股權(quán)融資來源于美國市場②，美國在銀行業(yè)與其他金融部門的對外直接投資的50％是在歐盟，而在銀行與保險領(lǐng)域的歐洲投資者將75％的對外直接投資投向了美國③。鑒于美歐金融市場如此緊密的聯(lián)系，美國與歐盟在2002年設(shè)立了美國—?dú)W盟金融市場監(jiān)管對話機(jī)制（USEUFinancialMarketsRegulatoryDialogue，簡稱FMRD）。美國與歐盟委員會派出本國的高層決策者與監(jiān)管者，通過一系列正式與非正式會議實(shí)現(xiàn)雙方的經(jīng)常性對話機(jī)制。雙方的會議議程，主要包括對各自管轄區(qū)域內(nèi)有關(guān)監(jiān)管政策變化的信息分享，解決雙方的監(jiān)管沖突以及協(xié)調(diào)雙方金融監(jiān)管方面的政策法規(guī)。由FMRD負(fù)責(zé)解決的問題包括同意逐步完成美國通用會計準(zhǔn)則與國際金融報告標(biāo)準(zhǔn)的趨同；由美國證監(jiān)會（USSecuritiesandExchangeCommission，簡稱SEC）負(fù)責(zé)組建一個監(jiān)管大型非銀行性金融聯(lián)合企業(yè)的部門，以符合歐盟對金融聯(lián)合企業(yè)的監(jiān)管要求；以及制定新的外國私人發(fā)行者撤銷登記的監(jiān)管要求。美歐金融監(jiān)管雙邊合作機(jī)制取得了良好的效果。歐盟委員會在2005年的一份有關(guān)美歐金融市場發(fā)展關(guān)系的報告中指出，美歐良好緊密的金融市場關(guān)系，為兩個市場間節(jié)省了60％的貿(mào)易交易成本，增加了50％的雙邊貿(mào)易量以及降低了9％的股權(quán)融資成本①。美國與歐盟之間的金融監(jiān)管雙邊合作關(guān)系之所以能夠取得如此良好的成果，主要是因為雙方具有良好的政治關(guān)系，在金融市場上具有較高的交易頻率和緊密的市場聯(lián)系，在經(jīng)濟(jì)類型與政治制度方面較為相似，對彼此的金融監(jiān)管法律制度與監(jiān)管模式有著較為深刻的了解，且金融企業(yè)間的聯(lián)系緊密，符合上述金融監(jiān)管雙邊合作的所有條件。

（二）美國—澳大利亞雙邊合作模型

美國與澳大利亞在2008年簽訂的備忘錄（MOU）中，就兩國在證券市場中對證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)以及交易業(yè)務(wù)的相關(guān)監(jiān)管問題達(dá)成了合作共識。與美國—?dú)W盟的雙邊對話機(jī)制所關(guān)注的監(jiān)管合作范圍不同，美國—澳大利亞在諒解備忘錄中達(dá)成監(jiān)管合作共識的，僅限于證券市場中對跨境服務(wù)者，證券服務(wù)業(yè)務(wù)的監(jiān)管權(quán)限分配問題。在這份備忘錄中，美澳雙方允許一方的證券經(jīng)紀(jì)商在對方的司法管轄區(qū)域內(nèi)，為對方國民提供包括證券經(jīng)紀(jì)與證券交易兩項業(yè)務(wù)的金融服務(wù)，前提是為對方消費(fèi)者提供服務(wù)的證券經(jīng)紀(jì)商已得到了母國的嚴(yán)格監(jiān)管。與此同時，兩國的證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)須對本國與對方國家的證券經(jīng)紀(jì)商以同樣的標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施同樣的監(jiān)管行為②。美國與澳大利亞在證券市場對彼此的證券經(jīng)紀(jì)商做出開放性的經(jīng)營活動規(guī)定，源于兩國的證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)在對于經(jīng)紀(jì)商以母國監(jiān)管為主的監(jiān)管原則達(dá)成共識的同時，要求母國證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)需與東道國證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)時時共享對證券經(jīng)紀(jì)商的監(jiān)管信息，并保證兩國的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與所實(shí)施的監(jiān)管行為具有可比性。美國—澳大利亞的諒解備忘錄不僅要求雙方的證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)在監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的制定上進(jìn)行合作，也要求它們在實(shí)施具體的監(jiān)管行為時進(jìn)行合作，以協(xié)調(diào)兩國在證券監(jiān)管方面的沖突，即真正做到了管制（regulation）與監(jiān)督（supervision）兩個方面③的雙邊合作。這與美國—加拿大間在對證券發(fā)行者監(jiān)管問題上的合作模式有所不同。美國—加拿大“多重管轄披露系統(tǒng)（MultijurisdictionalDisclosureSystem）”中僅要求，加拿大證券發(fā)行者只要依照加拿大國內(nèi)有關(guān)證券發(fā)行信息披露的規(guī)定做出了發(fā)行信息披露，就可以在美國證券市場上發(fā)行證券④。美國—加拿大間在證券發(fā)行信息披露方面的監(jiān)管合作，僅體現(xiàn)在了監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的承認(rèn)上，并不涉及在具體監(jiān)管行為實(shí)施階段的合作，與美國—澳大利亞監(jiān)管雙邊合作模式相比，在合作范圍與程度上都表現(xiàn)出了一定的局限性。

然而，有學(xué)者（PierreHuguesVerdier）也指出美國—澳大利亞金融監(jiān)管雙邊合作模式存在著一些問題。首先，在美國—澳大利亞金融監(jiān)管雙邊合作模式中，缺乏一個與雙方都不存在利益關(guān)系的獨(dú)立執(zhí)行機(jī)構(gòu)；其次，美澳間的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是建立在雙方各自的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)具有可比性的基礎(chǔ)上的，而沒有獨(dú)立的、包含具體細(xì)節(jié)的，適用于雙方的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)存在；最后，美澳間的合作關(guān)系并不牢靠。這種合作關(guān)系是建立在任何一方有權(quán)單方終止合作關(guān)系的潛在威脅基礎(chǔ)上的［3］81－83。首先，對于PierreHuguesVerdier教授指出的第一個問題，本文認(rèn)為，金融監(jiān)管雙邊合作關(guān)系中，很難在兩國國內(nèi)設(shè)立一個與兩國沒有任何利益關(guān)系的獨(dú)立監(jiān)管合作機(jī)構(gòu)；兩國也更不可能將合作監(jiān)管下的執(zhí)行任務(wù)交由除兩國以外的第三方執(zhí)行。這種高度的對外授權(quán)化行為，在關(guān)涉國家重要金融安全與利益的領(lǐng)域是不可能發(fā)生的。其次，關(guān)于兩國應(yīng)當(dāng)制定獨(dú)立的、具體的適用于兩國金融監(jiān)管合作關(guān)系的標(biāo)準(zhǔn)方面，在考慮時間成本與技術(shù)成本的情況下，這一做法似乎并不可行。這類標(biāo)準(zhǔn)的制定因為涉及雙方在金融領(lǐng)域的根本利益，必然需要經(jīng)過較長時間的談判協(xié)商，對于一些根本性利益雙方甚至很難做出妥協(xié)。與此同時，盡管雙方在證券監(jiān)管方面具有一定的同質(zhì)性，但這并不意味著沒有差異，雙方在監(jiān)管技術(shù)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職能分配上都存有不同，完全的統(tǒng)一是不可能實(shí)現(xiàn)的；最后，對于合作關(guān)系建立在一方有權(quán)單方終止合作的基礎(chǔ)上是否牢靠的問題，本文認(rèn)為，任何一類松散的雙邊合作關(guān)系都存在單方終止的潛在威脅。顯然，國家不會因為這種潛在威脅的存在而決定是否展開雙邊合作關(guān)系。金融監(jiān)管雙邊合作的開展是建立在雙方因頻繁的交易活動、緊密的市場聯(lián)系需要通過監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的監(jiān)管合作，以降低兩國金融機(jī)構(gòu)在雙邊金融交往中因監(jiān)管政策法規(guī)沖突而引發(fā)的交易成本，減少市場風(fēng)險傳遞的需求之上的。

篇2

關(guān)鍵詞：后危機(jī)時代 金融監(jiān)管 對策

金融監(jiān)管是金融監(jiān)督和管理的簡稱，有狹義和廣義之分。狹義的金融監(jiān)管是指特定的機(jī)構(gòu)，如中央銀行或其他金融主管當(dāng)局在依據(jù)國家法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，對金融機(jī)構(gòu)及其開展的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行綜合性、經(jīng)常性的管理、檢查和督促，以實(shí)現(xiàn)金融業(yè)的依法穩(wěn)健發(fā)展。廣義的金融監(jiān)管不僅包括了上述涵義，還涵蓋了金融機(jī)構(gòu)自身的內(nèi)控機(jī)制、同行自律性組織及社會第三方組織的監(jiān)管等內(nèi)容。傳統(tǒng)的金融監(jiān)管一般局限于國內(nèi)銀行業(yè)和非銀行金融機(jī)構(gòu)，但隨著金融工具和產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新，金融監(jiān)管的對象也逐漸擴(kuò)大業(yè)務(wù)性質(zhì)與銀行類似的準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)，一般來講，一國的整個金融體系都可視為金融監(jiān)管的對象。具體來講，金融是資金的融通，是隨著貨幣的流通職能的產(chǎn)生而出現(xiàn)的一種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象和活動。經(jīng)過漫長的演變發(fā)展過程，金融在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的內(nèi)涵和外延不斷得到延伸，不論從內(nèi)容還是形式上都發(fā)生了深刻的變化。尤其是金融市場成為獨(dú)立體系后，現(xiàn)代金融業(yè)已經(jīng)成為各國國民經(jīng)濟(jì)的不可或缺的重要組成部分，是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，同時作為國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的有效途徑之一，與財政政策的相互配合下在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展和社會的穩(wěn)定發(fā)揮巨大作用。金融監(jiān)管內(nèi)容包括了對金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的監(jiān)管，對金融市場的監(jiān)管，對銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)、信托業(yè)等的監(jiān)管，其中對商業(yè)銀行的監(jiān)管是重點(diǎn)。

一、新時期加強(qiáng)金融監(jiān)管的重要意義

（一）金融危機(jī)凸顯金融監(jiān)管的重要性

2008年席卷全球金融市場的金融海嘯對各國的經(jīng)濟(jì)造成了難以估量的損失。當(dāng)前，隨著各主要經(jīng)濟(jì)實(shí)體相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)指標(biāo)的好轉(zhuǎn)，整體呈現(xiàn)企穩(wěn)向好的趨勢，全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展已進(jìn)入后金融危機(jī)時代。然而此次金融危機(jī)不論是從波及的范圍還是破壞程度都是史無前例的，促使我們認(rèn)真思考金融危機(jī)產(chǎn)生的深層次原因，各國都在積極總結(jié)經(jīng)驗和教訓(xùn)以實(shí)現(xiàn)本國金融業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。

其中美國金融監(jiān)管中存在的問題成為各國關(guān)注的焦點(diǎn)和討論的熱點(diǎn)。作為一個標(biāo)榜自由，素來以強(qiáng)調(diào)法律規(guī)制政府行為的國家，隨著國內(nèi)金融監(jiān)管體系的不斷演變，可以看出美國對于金融市場的監(jiān)管力度不斷減少，監(jiān)管實(shí)質(zhì)性作用下降。特別是金融監(jiān)管能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)跟不上金融創(chuàng)新的發(fā)展變化，創(chuàng)新過度也成為美國次貸危機(jī)的關(guān)鍵原因之一。毫無疑問，美國次貸危機(jī)成為各國金融風(fēng)險的防范與監(jiān)管的典型反面教材，也更加凸顯金融監(jiān)管的重要性。不論發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中的國家，任何一個國家的金融監(jiān)管體制必須與其國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)，做到最大范圍的風(fēng)險覆蓋，既充分發(fā)揮金融業(yè)在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的核心地位和作用，又能為其持續(xù)發(fā)展提供良好的環(huán)境支撐。

（二）加強(qiáng)金融監(jiān)管的重要意義

全球金融海嘯凸顯了各國金融監(jiān)督方面存在的問題，為金融改革提供了動力。后危機(jī)時代，各國充分認(rèn)識到金融監(jiān)管的重要性，已經(jīng)開始或正在積極著手準(zhǔn)備對本國的金融監(jiān)管不斷進(jìn)行完善和提高。不可否認(rèn)，高效有力的監(jiān)管是金融體系正常運(yùn)行的必要條件，后危機(jī)時代加強(qiáng)和強(qiáng)化金融監(jiān)管職能具有重要意義。

從市場經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)來看，金融市場自身存在不可避免的市場失靈現(xiàn)象，如規(guī)模不經(jīng)濟(jì)、外部性及壟斷等所造成的資源配置的無效率。金融監(jiān)管正是試圖以一種有效的方式來糾正彌補(bǔ)金融市場失靈所造成的負(fù)面影響。特別是后危機(jī)時代金融市場的不確定性因素劇增，經(jīng)濟(jì)的一體化及全球化更加劇金融市場的風(fēng)險性，提高公眾金融信心更顯必要性，強(qiáng)化金融監(jiān)督職能實(shí)現(xiàn)對金融市場缺陷的有效和必要補(bǔ)充。其次，后危機(jī)時代切實(shí)發(fā)揮金融監(jiān)管應(yīng)有的作用，創(chuàng)造一個公平、有序的金融競爭環(huán)境，降低金融市場的交易成本，提高金融運(yùn)行效率；防范和化解潛在的金融風(fēng)險，促進(jìn)金融秩序的正常合理化維護(hù)金融體系的穩(wěn)定和安全。通過金融監(jiān)管確保金融服務(wù)水平的提高以增進(jìn)社會福利，切實(shí)保護(hù)公眾的利益，促進(jìn)金融業(yè)和整個國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。再者，通過金融監(jiān)管可以實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營行為與央行貨幣政策、財政政策目標(biāo)的一致性，發(fā)揮金融機(jī)構(gòu)，特別是銀行在執(zhí)行貨幣政策時的傳導(dǎo)機(jī)制作用，向金融市場傳遞風(fēng)險信息和國家調(diào)控信息，實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管在國家宏觀調(diào)控體系中的重要地位，促進(jìn)貨幣政策有效實(shí)施的同時維護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行。

二、后危機(jī)時代加強(qiáng)我國金融監(jiān)管的對策分析

隨著我國金融改革的不斷深入和推進(jìn)，我國金融監(jiān)管工作已取得了初步成就，特別是在應(yīng)對此次金融危機(jī)過程中，我國金融業(yè)顯示了獨(dú)特的優(yōu)勢所在。但此次金融危機(jī)也給我國金融業(yè)發(fā)展帶來了更深層面的思考，后金融危機(jī)時代如何進(jìn)一步改進(jìn)和完善金融監(jiān)管工作，有效防范和化解金融風(fēng)險，實(shí)現(xiàn)金融業(yè)安全穩(wěn)定和良好運(yùn)作秩序，促進(jìn)金融與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展仍是擺在面臨需高度重視的關(guān)鍵性問題，要給予十二分的關(guān)注。

（一）重塑監(jiān)管理念

金融監(jiān)管理念是指貫穿于金融監(jiān)管整個過程，指導(dǎo)監(jiān)管實(shí)踐基本原則和精神。金融監(jiān)管作用的最大化，需有先進(jìn)的監(jiān)管理念做為引導(dǎo)和支撐。當(dāng)前，我國金融監(jiān)管上仍是以命令與控制為主導(dǎo)的監(jiān)管，監(jiān)管主體與監(jiān)管對象之間處于相互的對立關(guān)系，既不利于監(jiān)管工作的順利開展，也難以充分發(fā)揮金融監(jiān)管的實(shí)質(zhì)性作用。在遵循市場法則的前提基礎(chǔ)上，切實(shí)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的慣性監(jiān)管理念，重塑與社會主義市場相適應(yīng)相互促進(jìn)的監(jiān)管理念，注重加強(qiáng)與培養(yǎng)監(jiān)管者與被監(jiān)管者兩者間腦與四肢式的協(xié)同合作關(guān)系。準(zhǔn)確定位監(jiān)管者的地位和功能，摒棄政府的市場主事人角色，通過強(qiáng)化市場運(yùn)作機(jī)制的功能來達(dá)到金融監(jiān)管的作用。同時，“放松監(jiān)管、金融自由化”的監(jiān)管理念在美國次貸危機(jī)中已宣布破產(chǎn)，沒有完善的金融監(jiān)管將難以保障金融市場的穩(wěn)定，其負(fù)面影響也會最終反應(yīng)到經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，影響和破壞經(jīng)濟(jì)的正常健康發(fā)展。因此，在充滿不確定風(fēng)險性的后金融危機(jī)時代中，只有堅持安全與效率并重的監(jiān)管理念，保障金融市場的穩(wěn)定，才能真正實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管在促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會經(jīng)濟(jì)福利最大化中的重要作用。再者，過度創(chuàng)新成為美國次貸危機(jī)產(chǎn)生的一個重要原因，但創(chuàng)新的停止只能造成金融業(yè)發(fā)展的停滯不前。創(chuàng)新作為金融業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的內(nèi)在動力不可忽視。我國金融監(jiān)管要秉承風(fēng)險可控、信息充分披露的金融創(chuàng)新原則，提倡鼓勵金融創(chuàng)新，堅持金融創(chuàng)新與風(fēng)險監(jiān)管的并重，實(shí)現(xiàn)以創(chuàng)新促進(jìn)金融業(yè)的良性發(fā)展。最后，轉(zhuǎn)變金融監(jiān)管思路，實(shí)現(xiàn)從“事后化解”的合規(guī)性監(jiān)管向“事前防范”的風(fēng)險監(jiān)管轉(zhuǎn)變，通過集監(jiān)測、預(yù)警與防范為一體的全方位、多層面的動態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)對金融市場運(yùn)作的事前有效防范，最大限度地降低各種風(fēng)險帶來的負(fù)面影響和損失。

（二）健全監(jiān)管機(jī)制

加大力度建立健全由國家專門監(jiān)管機(jī)制、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控機(jī)制、同業(yè)自律機(jī)制及社會組織監(jiān)管機(jī)制共同組成的多元化監(jiān)管機(jī)制，實(shí)現(xiàn)以國家監(jiān)管為主的機(jī)制向多元化的監(jiān)管機(jī)制轉(zhuǎn)變。注重功能型的專門化國家監(jiān)管機(jī)制的建立，在全國統(tǒng)一的監(jiān)管機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)下，由專業(yè)分工、職責(zé)定位明確的管理部門對于金融機(jī)構(gòu)的不同業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，有效解決混業(yè)經(jīng)營條件下的監(jiān)管真空和多重監(jiān)管的問題，更好地適應(yīng)金融業(yè)在今后發(fā)展中可能出現(xiàn)的各種新情況。世界金融監(jiān)管的實(shí)踐經(jīng)驗表明，無論外部金融監(jiān)管制度如何完善、監(jiān)管程序如何嚴(yán)密，有效金融監(jiān)管的實(shí)施更需要金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度、同業(yè)自律機(jī)制及社會組織的監(jiān)管機(jī)制與國家專門監(jiān)管機(jī)制的相互配合，多管其下才能真正發(fā)揮金融監(jiān)管的實(shí)質(zhì)性作用。各金融機(jī)構(gòu)要合理設(shè)置內(nèi)控機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步健全和完善內(nèi)控機(jī)制，并根據(jù)金融創(chuàng)新的發(fā)展和環(huán)境的變化對內(nèi)控制度進(jìn)行修改和完善；利用現(xiàn)代信息技術(shù)建立高效的金融管理信息系統(tǒng)，為內(nèi)部風(fēng)險控制和防范提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)支持，及時化解風(fēng)險。再者，行業(yè)自律是市場經(jīng)濟(jì)條件下的重要監(jiān)督手段之一，金融監(jiān)管當(dāng)局要積極采取措施鼓勵不同類型具有地方特色的金融同業(yè)公會，建立完善金融同業(yè)自律機(jī)制，充分發(fā)揮其行業(yè)監(jiān)管的作用。同時同業(yè)組織的自律可以憑借其專業(yè)性優(yōu)勢彌補(bǔ)當(dāng)前監(jiān)管制度供給的缺乏，更可對監(jiān)管主體進(jìn)行約束以防止權(quán)力的濫用。

（三）完善金融監(jiān)管法律體系

市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，健全的金融法律法規(guī)體系是金融業(yè)有效運(yùn)作的必要條件。各種金融活動必須嚴(yán)格遵守相關(guān)的法律規(guī)章制度，以其為行為的準(zhǔn)繩和標(biāo)準(zhǔn)，直接關(guān)系到金融健康發(fā)展的金融監(jiān)管活動更不能例外。當(dāng)前，我國現(xiàn)行的金融監(jiān)管法律主要體現(xiàn)于《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》兩部基本法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章等，金融監(jiān)管法律建設(shè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于金融市場的發(fā)展，同時以行政命令隨意代替法律的現(xiàn)象嚴(yán)重。嚴(yán)格的金融立法是執(zhí)行金融監(jiān)管職能的法律保證，也是金融監(jiān)管必要的法律依據(jù)。在后金融危機(jī)時代，金融監(jiān)督法系體系的完善應(yīng)立足于金融國際化，在準(zhǔn)確把握金融監(jiān)管法系國際發(fā)展趨勢的基礎(chǔ)上，充分考慮到我國的特殊國情，加大力度做好金融立法工作，保障金融監(jiān)管法系體系能夠全面支持未來金融監(jiān)管的發(fā)展需求。頒布實(shí)施金融監(jiān)管具體操作程序及監(jiān)管人員的守則；及時修訂明顯過時的法律規(guī)定，清除現(xiàn)行法律法規(guī)間重疊、不協(xié)調(diào)甚至相抵觸的地方；加快制定《金融監(jiān)管法》《投資基金管理辦法》等新法律；加快出臺相關(guān)金融法律的實(shí)施細(xì)則，提高法律的可操作性，切實(shí)解決當(dāng)前我國金融監(jiān)管過程中出現(xiàn)的無法可依、有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)的一系列問題，實(shí)現(xiàn)依法監(jiān)管，提高金融監(jiān)管的有效性和高效率，促進(jìn)我國金融業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展。

另外，除繼續(xù)加強(qiáng)中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會監(jiān)管范圍和力度，保障其獨(dú)立性外，鑒于當(dāng)前我國金融監(jiān)管分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)收管的管理模式及監(jiān)管過程中存在的交叉或真空現(xiàn)象，后危機(jī)時代更加凸顯了監(jiān)管部門間協(xié)調(diào)的重要性，要更加積極適應(yīng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的趨勢，建立起各大監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的定期交流與會晤機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)合作，通過信息交流共享機(jī)制及信息披露制度，提供共同監(jiān)管的效率。積極引進(jìn)、借鑒和吸引國際先進(jìn)經(jīng)驗，根據(jù)我國具體實(shí)際情況，逐步實(shí)現(xiàn)向功能性監(jiān)管思路的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)對現(xiàn)有金融監(jiān)管資源的有效配置，逐步建立起統(tǒng)一的金融監(jiān)管體系，完善風(fēng)險監(jiān)管職能。同時在經(jīng)濟(jì)全球化發(fā)展趨勢不斷強(qiáng)化的當(dāng)前，要更加重視國際間的監(jiān)管合作，加強(qiáng)與國際監(jiān)管組織和外國監(jiān)管當(dāng)局的合作，以更加積極的態(tài)度參與國際性或區(qū)域性的金融監(jiān)管組織，為我國金融業(yè)發(fā)展中提供一個更加良好的外部環(huán)境。

參考文獻(xiàn)：

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篇3

關(guān)鍵詞：后金融危機(jī)時代；金融監(jiān)管；思考；重要性

引言

席卷全球的金融海嘯為全球各個國家?guī)砹司薮鬀_擊，也讓人們認(rèn)識到危機(jī)總是會終而復(fù)始地發(fā)生。但是危機(jī)的出現(xiàn)將會引發(fā)變革，促使改進(jìn)，因此金融危機(jī)的出現(xiàn)不是否定了整個金融產(chǎn)業(yè)和技術(shù)，而是促進(jìn)人們對金融產(chǎn)業(yè)的一次反思。雖然我國在2008年的金融危機(jī)中并未受到重創(chuàng)，這并不代表我國金融監(jiān)管體系就是全面的，是優(yōu)于受金融危機(jī)影響的其他各個國家的金融監(jiān)管體系，反而更應(yīng)該加強(qiáng)我國金融監(jiān)管體系的完善和優(yōu)化，以此才能確保監(jiān)管的高效有力，進(jìn)而為金融體系的正常運(yùn)行提供重要保障。

一、改善和完善我國金融監(jiān)管體系的重要性

金融監(jiān)管主要是指金融主管當(dāng)局對金融機(jī)構(gòu)和市場進(jìn)行的全面管理、經(jīng)常性檢查和監(jiān)督，以此確保金融機(jī)構(gòu)合法穩(wěn)定地經(jīng)營，確保金融市場的健康穩(wěn)定發(fā)展，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)維護(hù)金融穩(wěn)定的目的。對金融業(yè)實(shí)施的監(jiān)管主要是指對金融業(yè)的外部監(jiān)督和管理。金融監(jiān)管是金融業(yè)發(fā)展與規(guī)范的重要保障。金融監(jiān)管體系的內(nèi)涵十分豐富，它不僅涉及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)置，同時還包括監(jiān)管功能、理念、目標(biāo)和手段等[1]。其中作為金融監(jiān)管體系核心的當(dāng)屬金融監(jiān)管體制，它主要是指對金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)置，其體制的變化將會引發(fā)監(jiān)管功能和效率的變化，而隨著金融機(jī)構(gòu)和金融市場的不斷變化，金融監(jiān)管體制也會發(fā)生相應(yīng)的變化。隨著經(jīng)濟(jì)和金融全球化的發(fā)展，一國金融市場勢必會組成國際金融市場的一部分，跨國銀行和金融機(jī)構(gòu)會逐漸增多，跨國金融集團(tuán)也會不斷涌進(jìn)我國金融市場，并得到發(fā)展壯大，除此之外，在金融全球化的形勢下，一國的銀行或者金融市場出現(xiàn)了問題都有可能對其他國家的金融機(jī)構(gòu)、市場乃至整個金融體系造成影響。由此可見，加強(qiáng)防范國際金融風(fēng)險，確保本國金融體系的安全穩(wěn)定就十分有必要了，也就是說，我國在后金融危機(jī)時代，需要加強(qiáng)本國金融監(jiān)管體系的改善和完善。

二、當(dāng)前我國金融監(jiān)管體系所存在的問題分析

1、缺乏充足的金融監(jiān)管立法完備度。雖然我國已頒布了一系列的有關(guān)金融監(jiān)管法律法規(guī)，例如《證券法》和《商業(yè)銀行法》等，但是在當(dāng)前這個新時期，我國金融行業(yè)得到深入擴(kuò)展，金融電子化、網(wǎng)絡(luò)化和全球化得以實(shí)現(xiàn)，而針對這些方面的金融監(jiān)管法規(guī)卻還沒有完全建立起來，而且我國實(shí)行嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營與管理，使得在立法過程中往往只靠量了自己部門的利益和權(quán)限。同時，我國在金融監(jiān)管立法理念、法律法規(guī)以及執(zhí)法程序等方面有別于其他國家，所以這些方面有可能會給國內(nèi)外資金融企業(yè)帶去一些不便，也會給走向世界的國內(nèi)金融企業(yè)帶來一些困難。

2、缺乏全面、科學(xué)有效的金融監(jiān)管目標(biāo)、內(nèi)容和方式。我國金融管理目標(biāo)就是在保障國家貨幣政策與宏觀調(diào)控得以有效實(shí)施的同時，進(jìn)行金融風(fēng)險的防范與化解，對存款人利益的保護(hù)，確保平等競爭和金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益，維持整個金融體系的安全穩(wěn)定，保障金融業(yè)的健康發(fā)展。這種目標(biāo)的多重化和綜合性，使其弱化了金融監(jiān)管目標(biāo)，同時也抑制了金融監(jiān)管功效的充分發(fā)揮。而且這一目標(biāo)和金融監(jiān)管的實(shí)際實(shí)施，也主要針對貨幣政策的執(zhí)行和合規(guī)性檢查信貸規(guī)?？刂?，沒有從金融運(yùn)行的安全性和高效性入手，形成各監(jiān)管部門獨(dú)立明確的監(jiān)管職能。

在金融監(jiān)管內(nèi)容和方式上也存在重市場準(zhǔn)入、重現(xiàn)場監(jiān)管、重合規(guī)性監(jiān)管，輕市場退出、輕非現(xiàn)場監(jiān)管、輕系統(tǒng)風(fēng)險監(jiān)管的問題，就以缺乏具體可操作規(guī)范的市場退出來說[2]，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)暴露風(fēng)險，“一行三會”只能通過行政手段來進(jìn)行金融風(fēng)險的化解，這不僅會違反市場規(guī)律，反而還有可能加大金融風(fēng)險。而我國主要采取的現(xiàn)場監(jiān)管的金融監(jiān)管方式能夠有效發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的隱蔽性問題，但是由于風(fēng)險監(jiān)管不足、隨意性大、非規(guī)范性大以及重復(fù)檢查等問題，使其不能得到全面有效的監(jiān)管。

3、缺乏一定的金融監(jiān)管信息透明度。我國金融監(jiān)管實(shí)踐仍處于初始階段，金融監(jiān)管信息系統(tǒng)還不完善，導(dǎo)致金融監(jiān)管信息缺乏透明度的主要原因表現(xiàn)為“三會”監(jiān)管信息系統(tǒng)處在分割狀態(tài)，缺乏監(jiān)管信息共享，因此在全面監(jiān)管含有系統(tǒng)風(fēng)險信息也沒能得以實(shí)現(xiàn)；金融監(jiān)管信息的定時報送機(jī)制降低了金融監(jiān)管信息的收集效率；金融機(jī)構(gòu)虛報。隱瞞數(shù)據(jù)屢次發(fā)生；在審查金融機(jī)構(gòu)報表和資料上也缺乏真實(shí)性等。

三、后金融危機(jī)時代改善和完善我國金融監(jiān)管體系的措施

1、堅持宏觀審慎監(jiān)管原則。在金融監(jiān)管體制中，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)不應(yīng)只關(guān)注微觀事項，也做不到事事都能洞若觀火，而是應(yīng)該堅持宏觀審慎的監(jiān)管理念，進(jìn)而才能對金融業(yè)快速發(fā)展所發(fā)起的挑戰(zhàn)作出迅速反應(yīng)和應(yīng)對[3]。該原則雖然這與審慎監(jiān)管原則相差一個限定詞，但是兩者所蘊(yùn)含的監(jiān)管理念卻是不同的。雖然審慎監(jiān)管是近百年來銀行監(jiān)管經(jīng)驗教訓(xùn)所得出的系統(tǒng)總結(jié)，但是宏觀審慎監(jiān)管這一新型的監(jiān)管模式，它更注重于整個金融系統(tǒng)的整體性風(fēng)險，它將各類金融機(jī)構(gòu)組成一個整體，通過實(shí)際GDP來對整個金融系統(tǒng)的風(fēng)險進(jìn)行衡量，進(jìn)而保證金融系統(tǒng)不會因為問題金融機(jī)構(gòu)所帶來的負(fù)面沖擊而產(chǎn)生不穩(wěn)定現(xiàn)象。而且宏觀審慎監(jiān)管體系的實(shí)施，是在繼續(xù)推行傳統(tǒng)微觀審慎監(jiān)管的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，使得監(jiān)管更為全面。但是考慮到宏觀審慎監(jiān)管和微觀審慎監(jiān)管之間的平衡問題，還需要政策制定者將宏觀審慎監(jiān)管植入到微觀審慎監(jiān)管的框架中，以此降低金融系統(tǒng)的不穩(wěn)定性，減少風(fēng)險產(chǎn)生的社會成本。并且針對實(shí)際國情，建立一個權(quán)責(zé)明確的機(jī)制和全球平臺，在該機(jī)制和平臺上進(jìn)行金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)風(fēng)險的評估，并協(xié)調(diào)各國內(nèi)政策。

2、完善金融監(jiān)管法律法規(guī)。只有完善的金融監(jiān)管法律法規(guī)才能為金融監(jiān)管的實(shí)施創(chuàng)造更好的環(huán)境，因此需要加強(qiáng)金融立法和執(zhí)行力度，以促進(jìn)相關(guān)金融立法的準(zhǔn)確實(shí)施和落實(shí)，同時根據(jù)現(xiàn)存的新成立監(jiān)管機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)以及與中國人民銀行和財政部分關(guān)系等問題進(jìn)行對應(yīng)法律法規(guī)的全面規(guī)定，進(jìn)而保證金融監(jiān)管有章可循、有法可依。還需要經(jīng)過全面規(guī)劃對已有法律法規(guī)進(jìn)行修訂完善，以具體明確分配各監(jiān)管部門的權(quán)與責(zé)，并消除監(jiān)管空白和重疊等問題。并針對非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)問題，加強(qiáng)金融結(jié)構(gòu)準(zhǔn)入制度的健全和完善[4]，保證制度的科學(xué)合理，進(jìn)而確保金融監(jiān)管的有效和高效。除此之外，還需要加強(qiáng)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制的完善，打破“三會”涇渭分明的格局，進(jìn)一步保證我國金融監(jiān)管的全面、有效。而針對金融信息不透明、信息失真和假賬等問題，則需要建立完善的金融信息披露機(jī)制，通過公開監(jiān)督加強(qiáng)金融監(jiān)管信息的透明度。

結(jié)束語

總而言之，我國金融監(jiān)管體系的改善和完善是實(shí)現(xiàn)高效有力金融監(jiān)管的必然措施，也是實(shí)現(xiàn)金融體系正常運(yùn)行的重要保障，所以必須要認(rèn)清完善我國金融監(jiān)管體系的重要性，發(fā)現(xiàn)當(dāng)前金融監(jiān)管體系存在的問題，進(jìn)而才能在堅持宏觀審慎監(jiān)管原則的指導(dǎo)下，落實(shí)各項有效措施。（作者單位：哈爾濱銀行大慶分行）

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篇4

    (一)構(gòu)建歐盟宏觀審慎監(jiān)管框架

    監(jiān)管改革框架基本上依托于歐盟高級金融監(jiān)管專家組2009年2月提交的《歐洲金融監(jiān)管報告》4,該報告由歐盟委員會主席JoseManuelBar-roso委托國際貨幣基金組織前總裁DeLarosiere主持。五大條例規(guī)定歐盟的金融監(jiān)管體系包括兩個歐盟層面的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu),一個是歐洲系統(tǒng)風(fēng)險監(jiān)管委員會(ESRC),另一個是歐洲金融監(jiān)管體系(ESAS)。分別負(fù)責(zé)歐盟區(qū)域的宏觀審慎監(jiān)管和微觀審慎監(jiān)管,并在相關(guān)平臺的連接下,二者有機(jī)結(jié)合,共同指導(dǎo)歐盟的金融監(jiān)管。負(fù)責(zé)宏觀審慎監(jiān)管層面的歐洲系統(tǒng)風(fēng)險監(jiān)管委員會(ESRC)由中央銀行主席領(lǐng)導(dǎo),其下由三個部分組成,分別是歐洲中央銀行總理事會主席(由27個成員國的中央銀行行長組成)、萊姆法路西框架下的第三層委員會主席(歐洲銀行監(jiān)管局局長、歐洲保險和養(yǎng)老金監(jiān)管局局長和歐洲證券市場監(jiān)管局局長)和歐盟委員會的一名代表組成。歐洲系統(tǒng)風(fēng)險監(jiān)管委員會(ESRC)的主要職責(zé)是:(1)分析宏觀經(jīng)濟(jì)信息,監(jiān)控和評估宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展中所有威脅金融體系和宏觀經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險;(2)識別歐洲層面的系統(tǒng)性風(fēng)險,并分析系統(tǒng)性風(fēng)險與單個金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)系;(3)在識別出系統(tǒng)性風(fēng)險的情況下,有權(quán)向歐洲金融監(jiān)管當(dāng)局和各國金融監(jiān)管當(dāng)局提供建議或警告并督促其采取監(jiān)管措施;(4)有義務(wù)將識別的系統(tǒng)性風(fēng)險向國際金融組織如國際貨幣基金組織(IMF)等通知。負(fù)責(zé)微觀審慎監(jiān)管的歐洲金融監(jiān)管體系(ESAS),其結(jié)構(gòu)由歐洲銀行監(jiān)管局、歐洲保險和職業(yè)養(yǎng)老金監(jiān)管局和歐洲證券市場監(jiān)管局組成,在這三個歐盟層面的監(jiān)管支架下分別負(fù)責(zé)各國的相應(yīng)的金融機(jī)構(gòu)的微觀監(jiān)管。雖然歐洲銀行監(jiān)管局、歐洲保險和職業(yè)養(yǎng)老金監(jiān)管局和歐洲證券市場監(jiān)管局這三個微觀審慎監(jiān)管機(jī)構(gòu)在歐盟金融監(jiān)管體系(ESAS)建立之前就已經(jīng)存在,但其監(jiān)管效果卻差強(qiáng)人意,主要原因是這三個歐盟層面的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)只有咨詢、建議權(quán),并無實(shí)質(zhì)監(jiān)管權(quán)。在實(shí)際監(jiān)管過程中,各類主要監(jiān)管規(guī)則、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、法令、條例等還是由各國監(jiān)管當(dāng)局自行決定。這種分裂的監(jiān)管體系給歐盟單一市場的整體性發(fā)展帶來了嚴(yán)重的掣肘,金融體系的不穩(wěn)定性也不斷增加。歐洲金融監(jiān)管體系的建立最根本的作用是對上述問題進(jìn)行整合,強(qiáng)化各國監(jiān)管規(guī)則、標(biāo)準(zhǔn)的一致性以提高歐盟各成員國金融監(jiān)管的效力。在宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管的銜接上,二者的銜接方式是信息共享、及時預(yù)警,即歐洲金融監(jiān)管體系(ESAS)通過對微觀信息的收集,將微觀審慎監(jiān)管領(lǐng)域的問題傳遞給歐洲系統(tǒng)風(fēng)險監(jiān)管委員會(ESRC),而歐洲系統(tǒng)風(fēng)險監(jiān)管委員會則通過對歐盟區(qū)域內(nèi)整體宏觀經(jīng)濟(jì)信息的判斷,對可能產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險或威脅金融體系穩(wěn)定的風(fēng)險通過早期風(fēng)險預(yù)警的方式傳遞給歐洲金融監(jiān)管體系,以便其作好后續(xù)應(yīng)對方案。

    (二)加強(qiáng)對系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

    危機(jī)后,歐盟深刻認(rèn)識到了具有系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的流動性和融資風(fēng)險問題時刻威脅著歐洲金融體系。為此,加強(qiáng)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)特別是泛歐銀行集團(tuán)的監(jiān)管問題成為歐洲金融監(jiān)管的一項重要工作。其主要措施如下:1、在歐盟范圍內(nèi)建立系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一監(jiān)管模式。歐盟原有的監(jiān)管體系是由各國監(jiān)管當(dāng)局拼湊而成,其實(shí)際權(quán)力仍掌握在各國監(jiān)管當(dāng)局手中。這種監(jiān)管體系對歐盟金融一體化背景下的泛歐金融集團(tuán)來說在監(jiān)管上漏洞百出,監(jiān)管系統(tǒng)支離破碎、監(jiān)管套利叢生。因此,對歐洲各監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行整合,建立一個權(quán)威性監(jiān)管當(dāng)局從而對大型金融集團(tuán)在歐盟范圍內(nèi)的所有業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管非常必要。危機(jī)后,歐盟在五大條例等法規(guī)中已經(jīng)出現(xiàn)了這種趨勢。例如建立永久性監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融集團(tuán)聯(lián)合委員會(JointCommitteeOnFinan-cialConglomerates,JCFC),該機(jī)構(gòu)在《歐盟金融集團(tuán)指令》下負(fù)責(zé)在各國實(shí)施對系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。金融集團(tuán)聯(lián)合委員會通過對金融集團(tuán)的資本金、系統(tǒng)設(shè)置和控制制度的監(jiān)管,確保對整個金融集團(tuán)實(shí)施統(tǒng)一有效的管理。此外,歐盟還將建立監(jiān)管者大學(xué)(SupervisoryofColleges),協(xié)助金融集團(tuán)聯(lián)合委員會對跨境金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。統(tǒng)一監(jiān)管模式旨在實(shí)現(xiàn)由單一的監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)對所有金融集團(tuán)的監(jiān)管責(zé)任,這樣將有助于消除現(xiàn)行拼湊格局所致的利益沖突和責(zé)任重疊。2、改革巴塞爾資本協(xié)議中對銀行資本的要求。這方面的改革主要有:(1)增加銀行資本的數(shù)量和質(zhì)量,如提高最低資本充足率,對銀行資本重新核算等;(2)對銀行交易賬戶實(shí)施更高的資本金監(jiān)管;(3)測量、限制單個金融機(jī)構(gòu)的流動性風(fēng)險;(4)對銀行表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險嚴(yán)格限制;(5)對銀行的自有資金重新進(jìn)行定義等。

    (三)強(qiáng)化對順周期性的監(jiān)管

    1、采取動態(tài)撥備機(jī)制。歐盟采用動態(tài)撥備機(jī)制的原則是避免在經(jīng)濟(jì)繁榮時期銀行體系因為過度擴(kuò)張信貸而積累風(fēng)險,從而降低金融體系的內(nèi)在順周期性。歐盟將采用西班牙的動態(tài)撥備設(shè)定機(jī)制,建立反周期的緩沖器。在經(jīng)濟(jì)繁榮時期,提高撥備,在經(jīng)濟(jì)蕭條時期,降低撥備。動態(tài)撥備機(jī)制是從宏觀審慎監(jiān)管和微觀審慎監(jiān)管兩個角度出發(fā)而應(yīng)用的反周期機(jī)制,不但可以在經(jīng)濟(jì)繁榮時期減少信貸擴(kuò)張,還可以在經(jīng)濟(jì)蕭條時期抵御經(jīng)濟(jì)衰退的風(fēng)險。2、重新評估公允會計價值準(zhǔn)則。為滿足宏觀審慎監(jiān)管的要求,歐盟對公允會計價值準(zhǔn)則的原則和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行重新評估。改革后的會計準(zhǔn)則將更具彈性,使銀行等金融機(jī)構(gòu)保留更多的信貸損失儲備以應(yīng)對預(yù)期損失,并且信貸損失儲備的提留和使用將具有較強(qiáng)的透明度。3、提高資本金率并使用全周期評級法。這與英美國家的金融監(jiān)管類似,提高資本充足率以應(yīng)對經(jīng)濟(jì)蕭條時期的財務(wù)困境。采用全周期評級法來熨平銀行對風(fēng)險評級的周期性。這兩種方法都對順周期性具有較好的抑制作用。

    二、歐盟金融宏觀審慎監(jiān)管改革對我國的啟示

    (一)構(gòu)建金融宏觀審慎監(jiān)管戰(zhàn)略框架

    目前,我國的金融發(fā)展格局是分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管,缺乏戰(zhàn)略層面的宏觀審慎監(jiān)管理念、框架和措施,對宏觀系統(tǒng)性金融風(fēng)險關(guān)注不夠,金融宏觀審慎監(jiān)管的協(xié)調(diào)機(jī)制也急需強(qiáng)化。建議成立一個由“一行三會+財政部+發(fā)改委”組成的金融宏觀審慎監(jiān)管委員會,承擔(dān)類似歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險委員會的職責(zé),負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略層面上的金融宏觀審慎監(jiān)管方針,統(tǒng)一協(xié)調(diào)各相關(guān)部門的監(jiān)管目標(biāo)和措施。

    (二)賦予中央銀行在金融宏觀審慎監(jiān)管體系中的主導(dǎo)地位

    借鑒歐盟宏觀審慎監(jiān)管改革經(jīng)驗,充分發(fā)揮中央銀行的作用?？煽紤]由人民銀行承擔(dān)金融宏觀審慎監(jiān)管委員會辦公室的職責(zé),具體負(fù)責(zé)委員會的日常事務(wù),協(xié)調(diào)督促委員會決策的執(zhí)行。同時加強(qiáng)人民銀行與各監(jiān)管部門之間的監(jiān)管協(xié)調(diào),強(qiáng)化信息交流和政策溝通,實(shí)現(xiàn)宏觀審慎監(jiān)管和微觀審慎監(jiān)管的有機(jī)結(jié)合。

    (三)加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管工具的開發(fā)與運(yùn)用

    要在識別系統(tǒng)性風(fēng)險的基礎(chǔ)上,從時間和空間兩個維度設(shè)計開發(fā)不同的政策工具,建立有效的宏觀審慎監(jiān)管工具箱。重點(diǎn)關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險預(yù)警機(jī)制、逆周期監(jiān)管工具、對大型金融機(jī)構(gòu)的特別監(jiān)管、最后貸款人制度等方面的制度創(chuàng)新,確保宏觀審慎監(jiān)管理念得到具體落實(shí),使系統(tǒng)性風(fēng)險能夠得到及時的監(jiān)測、防范和處置。

篇5

關(guān)鍵詞：新時期背景 提高 金融監(jiān)管改革

金融行業(yè)對于促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著關(guān)鍵性作用，新時期背景下要求金融行業(yè)人士金融監(jiān)管的重要性，不斷的提高金融監(jiān)管改革的力度，金融行業(yè)需要不斷的加強(qiáng)金融監(jiān)管改革的力度，完善金融市場體系，才能夠有效的避免金融風(fēng)險，使金融行業(yè)能夠有序的進(jìn)行，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。

一、新時期提高金融監(jiān)管改革力度的必要性

（一）新時期發(fā)展的趨勢

全球化的不斷發(fā)展，要求不斷的完善金融監(jiān)管改革，以適應(yīng)全球化發(fā)展的需求，國家之間的聯(lián)系越來也緊密，其他國家如果發(fā)生金融危機(jī)，勢必會給我國帶來一定的影響，部門國際企業(yè)與銀行開展了合作，金融機(jī)構(gòu)的范圍也隨之變大，給金融監(jiān)管改革帶來一定的難度，新時期背景下要求應(yīng)完善金融監(jiān)管改革力度，提高金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的效率[1]。

（二）互聯(lián)網(wǎng)信息化的發(fā)展

互聯(lián)網(wǎng)信息化的不斷發(fā)展已被廣泛應(yīng)用在各個領(lǐng)域，金融業(yè)也不例外，通過互聯(lián)網(wǎng)的融合，促進(jìn)了金融業(yè)的發(fā)展。但互聯(lián)網(wǎng)本身的缺陷也給金融監(jiān)管工作帶來了不利的影響，金融機(jī)構(gòu)之間的服務(wù)逐漸趨同化，金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)都是運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)開展服務(wù)，實(shí)現(xiàn)了網(wǎng)絡(luò)在線交易，但是資金的流動性比較強(qiáng)，不易監(jiān)管。

（三）金融機(jī)構(gòu)混業(yè)現(xiàn)象

金融機(jī)構(gòu)存在混業(yè)的現(xiàn)象，加快了金融監(jiān)管改革，混業(yè)自身也有一定的優(yōu)勢，能夠為客戶提供全面的服務(wù)，一定程度上降低了風(fēng)險，節(jié)約了資金成本，但混業(yè)經(jīng)營也會存在不同的問題，只有加強(qiáng)金融監(jiān)管改革，才可能夠有效的避免問題的發(fā)生[2]。

（四）完善金融市場

金融監(jiān)管可以通過中央銀行以及人民銀行等部門來對金融市場進(jìn)行有效的引導(dǎo)，實(shí)施金融監(jiān)管可以及時發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)中存在的問題，并及時的解決。金融監(jiān)管對于完善金融市場具有決定性作用，金融機(jī)構(gòu)之間的關(guān)聯(lián)性越來越大，協(xié)調(diào)好它們之間的聯(lián)系任務(wù)艱巨，還有金融機(jī)構(gòu)影響著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，只有通過提高金融監(jiān)管改革的力度才可以創(chuàng)造出良好的金融市場環(huán)境。

二、新時期金融監(jiān)管改革中存在的問題

（一）金融監(jiān)管機(jī)制不健全

金融行業(yè)中缺乏完善的監(jiān)管機(jī)制，監(jiān)管機(jī)制尚未建立，內(nèi)部控制力度較弱，不能夠通過內(nèi)部控制加強(qiáng)監(jiān)管，由于機(jī)制不完善，無法將制度落實(shí)到位，部分制度的制定也只是空談，在建立部分機(jī)制時無法結(jié)合實(shí)際情況。另外審計部門以及會計部門職責(zé)分布不明確，無法對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)管，使金融監(jiān)管工作無法得到開展。缺乏高素質(zhì)的金融監(jiān)管人員，工作人員的職責(zé)意識不強(qiáng)。另外，金融監(jiān)管缺乏法律法規(guī)的支持，在金融監(jiān)管中還沒有完整的金融法律法規(guī)，不能夠為金融監(jiān)管提供法律性依據(jù)，限制了金融監(jiān)管工作的有效開展[3]。

（二）金融監(jiān)管無法有效協(xié)調(diào)

金融機(jī)構(gòu)部門沒有適應(yīng)時代的發(fā)展，無法運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行監(jiān)管，使監(jiān)管部門無法實(shí)現(xiàn)信息資源共享，金融行業(yè)的信息數(shù)據(jù)庫至關(guān)重要，關(guān)系著社會信用體系的建設(shè)，對于銀行、證券公司以及保險公司來說，要做到信息資源共享具有一定的難度，信息數(shù)據(jù)庫主要還是以銀行信貸業(yè)務(wù)為核心，實(shí)現(xiàn)銀行、證券公司以及保險公司統(tǒng)一難度較大。在金融機(jī)構(gòu)中各個部門的信息無法得到有效的整合，信息的傳播較慢，信息較為分散，不能達(dá)到資源共享，即使各個部門頒發(fā)了相關(guān)的政策，因無法有效的協(xié)調(diào)，不能將政策落實(shí)到位。部門監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)不一致，比如銀行存款比率指標(biāo)取消后，到了季節(jié)末尾銀行的沖時點(diǎn)將會逐步消減，而人民y行將非機(jī)構(gòu)類金融資金存款歸類到了一般性質(zhì)的資金存款中，銀行監(jiān)管部門沒有對資金存款進(jìn)行監(jiān)管，無法有效的掌握銀行存款的動態(tài)變化。

（三）金融監(jiān)管形式較為單一

部分金融機(jī)構(gòu)在開展監(jiān)管工作只注重了經(jīng)濟(jì)利益而忽視了金融的風(fēng)險，給金融行業(yè)帶來了不必要的影響，金融監(jiān)管形式比較單一，監(jiān)管手段不足，在財務(wù)資金方面不能有效的進(jìn)行管理，無法對工作每個環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)控，導(dǎo)致不能及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，也無法運(yùn)用措施進(jìn)行處理，無法有效的規(guī)避金融風(fēng)險，沒有對監(jiān)管形式進(jìn)行改革，監(jiān)管形式單一無法針對性的解決不同的問題，給金融業(yè)造成了一定的損失[4]。

（四）監(jiān)管系統(tǒng)有待改善

現(xiàn)今金融機(jī)構(gòu)是“一行三會”的模式，缺乏完整的監(jiān)管系統(tǒng)，沒有通過互聯(lián)網(wǎng)的形式創(chuàng)建監(jiān)管系統(tǒng)，監(jiān)管系統(tǒng)不能得到有效的利用，也無法有效的識別金融風(fēng)險，缺乏宏觀政策的指導(dǎo)，使金融行業(yè)大都缺乏監(jiān)管系統(tǒng)，另外當(dāng)前的監(jiān)管模式?jīng)]有考慮到金融消費(fèi)者以及投資者的權(quán)益，缺乏維護(hù)權(quán)益者監(jiān)管機(jī)構(gòu)，也沒有為其制定相應(yīng)的法律法規(guī)，使消費(fèi)者的權(quán)益無法得到保障，監(jiān)管系統(tǒng)的不足損害了消費(fèi)者的權(quán)益，給金融行業(yè)造成了很大的影響。

（五）監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)沒有符合新時期的標(biāo)準(zhǔn)

金融監(jiān)管機(jī)制還存在著很多不足，很多金融機(jī)構(gòu)沒有按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行監(jiān)管，無法做好金融監(jiān)管工作，不能夠?qū)鹑诒O(jiān)管進(jìn)行科學(xué)合理地管理，金融機(jī)構(gòu)如果不按照監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行金融監(jiān)管，將會不利于金融監(jiān)管改革的進(jìn)程，增加了金融的風(fēng)險，無法提高金融監(jiān)管改革的力度。

三、提高金融監(jiān)管改革力度的有效策略

（一）完善監(jiān)管機(jī)制

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念，不斷的完善監(jiān)管改革機(jī)制，才可以有效的規(guī)避金融風(fēng)險，給金融行業(yè)減小不必要的損失，確保金融行業(yè)能夠有序進(jìn)行。在建立監(jiān)管機(jī)制時應(yīng)根據(jù)實(shí)際的情況，制定出科學(xué)合理的方案，監(jiān)管加強(qiáng)內(nèi)部控制，將制度落實(shí)到位，明確部門之間的崗位職責(zé)，提高人員的職責(zé)意識，對人員進(jìn)行定期培訓(xùn)，培訓(xùn)相關(guān)金融監(jiān)管理論知識與實(shí)踐經(jīng)驗，確保每個工作人員都能夠接受到培訓(xùn)，金融行業(yè)也應(yīng)引進(jìn)高素質(zhì)人才，能夠組建高素質(zhì)的金融監(jiān)管人才，為使金融監(jiān)管改革工作能夠有效的開展。傳統(tǒng)的監(jiān)管模式已不能夠適應(yīng)當(dāng)今時代的發(fā)展，不能夠滿足金融的需求，需要完善監(jiān)管機(jī)制，不斷的創(chuàng)新監(jiān)管機(jī)制，為金融監(jiān)管提供良好的氛圍，還應(yīng)為金融監(jiān)管工作增加法律法規(guī)，為金融監(jiān)管提供有力的法律性依據(jù)，提高金融監(jiān)管改革的力度[5]。

（二）完善金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過互聯(lián)網(wǎng)的形式不斷的健全金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，使監(jiān)管部門之間能夠?qū)崿F(xiàn)資源共享，為金融行業(yè)建立信息數(shù)據(jù)庫，以便于更好的建設(shè)社會信用體系。加強(qiáng)銀行、證券公司以及保險公司的協(xié)調(diào)工作，使他們之間能夠達(dá)到信息整合，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一發(fā)展。應(yīng)協(xié)調(diào)好金融機(jī)構(gòu)部門之間的工作，使各個部門之間的信息能夠進(jìn)行有效的傳播，統(tǒng)一信息，只有這樣才能夠貫徹落實(shí)好相關(guān)政策。規(guī)范部門監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)，不能將非機(jī)構(gòu)類金融資金存款歸類到一般性質(zhì)的資金存款中，成立監(jiān)管小組，對資金存款的轉(zhuǎn)移情況及其變化要實(shí)時監(jiān)管，掌握銀行存款的數(shù)據(jù)動態(tài)變化，提高金融監(jiān)管改革的力度[6]。

（三）完善監(jiān)管形式

完善監(jiān)管形式，使單一的監(jiān)管形式向多元化方式轉(zhuǎn)變，金融行業(yè)正在逐步實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營，必須改變傳統(tǒng)的單一監(jiān)管模式，能夠促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)發(fā)展。通過完善監(jiān)管形式，能夠?qū)崟r掌握金融機(jī)構(gòu)工作運(yùn)轉(zhuǎn)的動態(tài)變化，進(jìn)而可以了解整個金融行業(yè)的信息，在發(fā)展的過程中能夠做到預(yù)防風(fēng)險。成立監(jiān)管部門，監(jiān)管部門應(yīng)對銀行、保險公司以及證券公司統(tǒng)一實(shí)行監(jiān)控，加強(qiáng)監(jiān)管的力度，得到準(zhǔn)確有效的數(shù)據(jù)信息，應(yīng)加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)測的能力，運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)監(jiān)測系統(tǒng)來進(jìn)行管理，運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)監(jiān)測中的數(shù)據(jù)庫，為金融監(jiān)管工作提供準(zhǔn)確有效的數(shù)據(jù)，能夠提前做好金融風(fēng)險的預(yù)防工作，避免了金融風(fēng)險給金融行業(yè)造成損失，為監(jiān)管工作有效的開展提供有力的保障。

（四）明確宏觀調(diào)控的指導(dǎo)作用

加強(qiáng)宏觀調(diào)控能夠有效的規(guī)避金融風(fēng)險，中央銀行是宏觀調(diào)控的重要機(jī)構(gòu)，在分析金融風(fēng)險的過程中能夠通過經(jīng)濟(jì)貨幣來判斷金融風(fēng)險，中央銀行的職能作用較為明顯，能夠更好的對風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)管，中央銀行對于促進(jìn)金融穩(wěn)定發(fā)展具有決定性作用，還可以穩(wěn)定市場的變化，另外中央銀行具有宏觀管理的作用，能夠全方位的保障金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定。應(yīng)充分發(fā)揮宏觀調(diào)控的指導(dǎo)作用，才能夠提高金融監(jiān)管的力度[7]。

四、結(jié)語

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確金融監(jiān)管的重要性，提高金融改革的力度適應(yīng)了社會的發(fā)展，能夠最大化的滿足金融行業(yè)的需求，金融改革的過程中面臨著很多困境，針對存在的不足之處應(yīng)當(dāng)制定出科學(xué)合理的措施，完善監(jiān)管機(jī)制，完善金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，完善監(jiān)管形式，明確宏觀調(diào)控的指導(dǎo)作用，只有不斷的改善金融監(jiān)管機(jī)制，才可提高金融企業(yè)的市場競爭力，促進(jìn)金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

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篇6

關(guān)鍵詞：分業(yè)監(jiān)管；統(tǒng)一監(jiān)管；宏觀審慎；信息協(xié)調(diào)機(jī)制；國際合作

Abstract: in this paper, the development of China's financial regulatory system evolution, integrating with the objective environment function of the present stage of supervised the rationality of the system, and on this basis, combining with our country and the world situation in China is put forward the further development of the financial regulatory system the direction of the reform and Suggestions.

Keywords: supervised; Unified supervision; Macro cautiously; Information coordination mechanism; International cooperation

中圖分類號：F830.9 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A文章編號：

一、現(xiàn)階段中國金融分業(yè)監(jiān)管體制的合理性

目前，我國采取中央銀行、銀監(jiān)會、保監(jiān)會和證監(jiān)會分業(yè)監(jiān)管的模式，結(jié)合我國客觀環(huán)境，是有一定的合理性的，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1.分業(yè)監(jiān)管體制與我國現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)體制模式是相符合的

目前我國金融市場仍是以銀行主導(dǎo)型的，金融市場開放程度和健全程度與發(fā)達(dá)國家有較大差距，無論是從金融機(jī)構(gòu)角度還是從金融業(yè)務(wù)角度來看，分業(yè)式的經(jīng)營模式特征都是很明顯的。

2.成本收益角度看，我國現(xiàn)階段的分業(yè)監(jiān)管體制是有經(jīng)濟(jì)效率的

體制變遷的成本是隱形的、巨大的。我國現(xiàn)階段“三足鼎立”的分業(yè)監(jiān)管格局是經(jīng)過改革形成的，且比較符合我國現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)體制，如果現(xiàn)階段轉(zhuǎn)變?yōu)榻y(tǒng)一監(jiān)管體制，會造成監(jiān)管與經(jīng)營的脫節(jié)。

3.基本適應(yīng)金融發(fā)展和監(jiān)管目標(biāo)的調(diào)整。

我國金融機(jī)構(gòu)分業(yè)經(jīng)營特征明顯，目前大環(huán)境下，世界經(jīng)濟(jì)前景黯淡，我國金融業(yè)要穩(wěn)步向前發(fā)展需要一個循序漸進(jìn)的過程，另一方面，我國現(xiàn)階段金融監(jiān)管目標(biāo)為促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)合法穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)金融體系穩(wěn)定，也符合目前我國金融業(yè)發(fā)展基調(diào)。

二、根據(jù)新巴塞爾協(xié)議，在宏觀審慎監(jiān)管的前提下發(fā)展完善我國金融監(jiān)管體制

現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)全球化，金融國際化的大背景下，構(gòu)建宏觀審慎監(jiān)管框架是發(fā)展完善金融監(jiān)管體制的核心環(huán)節(jié)。結(jié)合我國現(xiàn)階段基本國情，利改匯改以促進(jìn)我國發(fā)展與國際接軌，發(fā)展市場主導(dǎo)型的完善金融市場，在宏觀審慎的前提下促進(jìn)金融創(chuàng)新，完善市場競爭機(jī)制的趨勢下，隨著金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營的特征不斷凸顯，我國金融監(jiān)管體制也需不斷發(fā)展完善。

1.金融混業(yè)經(jīng)營趨勢下，我國金融監(jiān)管將向著統(tǒng)一監(jiān)管模式邁進(jìn)，但這是一個漫長的過程

首先，隨著金融市場不斷完善發(fā)展，與國際接軌的過程中，混業(yè)經(jīng)營趨勢明顯。受經(jīng)濟(jì)模式制約，金融監(jiān)管體制將向著統(tǒng)一監(jiān)管邁進(jìn)，但這是一個漫長的轉(zhuǎn)變過程。

2.建立金融監(jiān)管委員會

（1）建立金融監(jiān)管委員會作為金融監(jiān)管的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，協(xié)調(diào)三會之間的監(jiān)管工作，防止監(jiān)管重復(fù)和監(jiān)管疏漏，逐步建立起統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，達(dá)到監(jiān)管責(zé)任明確，低成本高效率的目標(biāo)，

（2）與中央銀行建立信息共享機(jī)制。我國中央銀行以制定和實(shí)施貨幣政策實(shí)行宏觀調(diào)控為主要職責(zé)，這需要金融市場的全面的及時的信息，同時金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)也要和中央銀行保持信息相同以正確把握我國國情與金融業(yè)發(fā)展方向，及時實(shí)時調(diào)整監(jiān)管理念和監(jiān)管模式，以更好的促進(jìn)金融業(yè)的健康發(fā)展。

（3）賦予金融監(jiān)管委員會以系統(tǒng)性風(fēng)險監(jiān)管職能，彌補(bǔ)現(xiàn)階段分業(yè)監(jiān)管體制下系統(tǒng)性金融風(fēng)險無人來管的缺陷和不足，使其在金融監(jiān)管中發(fā)揮重要作用，防范系統(tǒng)性風(fēng)險，確保金融體系穩(wěn)健運(yùn)行，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

3.加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管

宏觀審慎監(jiān)管是一種新型的金融監(jiān)管模式。它與微觀審慎監(jiān)管的區(qū)別在于將整個金融系統(tǒng)所面對的風(fēng)險都納入監(jiān)管范疇,即把眾多金融機(jī)構(gòu)看作一個整體,通過制定全面的金融穩(wěn)定政策,避免金融機(jī)構(gòu)負(fù)面作用的沖擊和蔓延帶來整個金融系統(tǒng)的不穩(wěn)定,維護(hù)金融和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。我國央行在《貨幣政策執(zhí)行報告》中明確強(qiáng)調(diào)了宏觀審慎在各方面的重要性。由此，樹立金融宏觀審慎監(jiān)管理念，加強(qiáng)逆周期監(jiān)管政策體系建設(shè)，穩(wěn)步構(gòu)建宏觀審慎監(jiān)管框架，勢在必行。

4.拓展監(jiān)管視野，加強(qiáng)國際監(jiān)管合作

金融創(chuàng)新和信息技術(shù)的快速發(fā)展，使得金融市場形成一個全球性的一體化市場，金融風(fēng)險也突破國界，其全球性的系統(tǒng)性風(fēng)險特征明顯，美國次貸危機(jī)引發(fā)的全球金融危機(jī)就是很好的例證。因此應(yīng)加強(qiáng)國際監(jiān)管合作與信息交流，對于防范金融風(fēng)險，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險和隱患，穩(wěn)定全球金融市場是十分重要的。

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篇7

關(guān)鍵詞：金融監(jiān)管體制；改革；完善

一、我國金融管制體制現(xiàn)狀

雖然我國金融業(yè)發(fā)展迅速，但是其中存在的問題也需我們及時注意，下面我們將從五個方面進(jìn)行說明：

1.監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制效率不高

我國目前金融監(jiān)管體制屬于分業(yè)監(jiān)管體制，即銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會，但是這三家只是做到了各司其職，其間的協(xié)調(diào)工作很不到位，由于長期缺乏一個完整的協(xié)調(diào)制度框架，時常出現(xiàn)職能定位，信息收集、交流和共享等工作環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題的情況，這一問題的存在，使得監(jiān)管真空和重復(fù)監(jiān)管等問題的出現(xiàn)，最終會造成監(jiān)管成本的提高和監(jiān)管效率的降低。

2.監(jiān)管內(nèi)容不全面問題

對于金融監(jiān)管，其監(jiān)管過程應(yīng)該存在于市場的全部活動當(dāng)中，即：市場準(zhǔn)入、市場經(jīng)營、市場退出，但當(dāng)前我國金融監(jiān)管體制僅僅集中在前兩者上，其整體監(jiān)管不規(guī)范，由于對市場退出內(nèi)容監(jiān)管的匱乏，造成了對業(yè)務(wù)運(yùn)營結(jié)果以及財務(wù)盈虧估計都缺乏相應(yīng)的監(jiān)管措施。除此之外，對于新興的網(wǎng)絡(luò)金融方式，其監(jiān)管力度都不夠大，這勢必會影響我國金融監(jiān)管體制工作內(nèi)容的全面性與有效性。

3.監(jiān)管的方式存在問題

經(jīng)濟(jì)手段、行政手段和法律手段有效的結(jié)合，才是當(dāng)今我國市場經(jīng)濟(jì)下，金融管制應(yīng)該采取的手段，但是就我國目前的狀況來講，其監(jiān)管方式過于單一，過多采取行政手段，使得其在管制階段隨意性較大，無法達(dá)到其約束力。

針對監(jiān)管方式單一的問題，我國雖然頒布了一些法律法規(guī)，對金融管制進(jìn)行了一定改革，但是并不能覆蓋所有金融行業(yè)，基層監(jiān)管部門還是側(cè)重于現(xiàn)場監(jiān)管和事后監(jiān)管，對問題出現(xiàn)的預(yù)見性監(jiān)管工作還很不到位。

4.監(jiān)管制度缺乏統(tǒng)一性

正如上面提到的相關(guān)金融法律法規(guī)，當(dāng)中有許多內(nèi)容相互重復(fù)，一些相同的或近似的經(jīng)常性監(jiān)管項目沒有一個統(tǒng)一的制度安排，每開展一次監(jiān)管活動幾乎都要進(jìn)行監(jiān)管制度的設(shè)計，監(jiān)管成本很高。現(xiàn)場檢查的實(shí)施沒有統(tǒng)一的工作規(guī)范，也缺乏恰當(dāng)?shù)亩ㄆ跈z查，結(jié)果每一次檢查都需要大量的人力、物力，但效果很差，還可能會影響金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營。

5.監(jiān)管內(nèi)部控制制度不健全

對于金融風(fēng)險、金融危機(jī)的防范，一方面是金融機(jī)構(gòu)對于金融監(jiān)管的要求，另一方面也是金融監(jiān)管最基本、最根本的作用，但是目前我國金融管制內(nèi)部制度在實(shí)際工作當(dāng)中落實(shí)程度還很不夠，具體表現(xiàn)為：金融監(jiān)管制度會計制度不嚴(yán)、財務(wù)報表數(shù)據(jù)缺乏真實(shí)性，除此之外，金融信息披露制度也不嚴(yán)格，使得內(nèi)部審計組織缺乏獨(dú)立性和權(quán)威性。

總之，一個行業(yè)的自律性是否能夠長久發(fā)展的重要因素，作為金融行業(yè)，其監(jiān)管制度在金融發(fā)展中的作用更加重要，它不僅是要維護(hù)金融體系，更重要的是協(xié)調(diào)金融行業(yè)與其他行業(yè)之間的交流與互動，所以說，我國金融監(jiān)管制度存在不少問題，需要進(jìn)一步發(fā)展和完善。

二、我國金融管制改革完善

針對上述提到我國金融監(jiān)管體制的現(xiàn)狀及面對的問題，結(jié)合我國基本國情，現(xiàn)提出以下三點(diǎn)改革完善意見：

1. 完善分業(yè)監(jiān)管體制

對于上述的分業(yè)監(jiān)管問題，首先要明確其金融監(jiān)管目標(biāo)，其次依法對金融市場進(jìn)行維護(hù)，保證金融參與者能夠公開、公平、有序地競爭，只有在優(yōu)良的金融環(huán)境中，投資者和被保險人的利益才能會被最大限度的保護(hù)。

在明確目標(biāo)之后，還要對監(jiān)督的手段和方式進(jìn)行研究，針對金融活動中會出現(xiàn)的金融風(fēng)險最好應(yīng)對措施，形成識別、預(yù)警和處理的動態(tài)金融監(jiān)管體制。

2.金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)機(jī)制

除了本身體制要做好之外，金融活動行業(yè)之間的協(xié)調(diào)工作，也是十分重要的一項工作，為了避免上述提到的監(jiān)管真空和重復(fù)監(jiān)管情況，應(yīng)該做到信息共享，問題協(xié)商處理的協(xié)調(diào)機(jī)制，鼓勵金融參與者互相監(jiān)督，互相鼓勵，共同發(fā)展，為金融運(yùn)行的穩(wěn)定做出自己最大的貢獻(xiàn)。

3.監(jiān)管內(nèi)控制度完善

金融監(jiān)管質(zhì)量的好壞，內(nèi)部制度起決定性作用，所以金融監(jiān)管體制要以維護(hù)金融企業(yè)資產(chǎn)為基本，注重安全性、流動性等因素，對金融風(fēng)險做好動態(tài)監(jiān)控，提高金融企業(yè)內(nèi)部的監(jiān)管能力。

同時，金融管理者自身的專業(yè)監(jiān)管能力建立、完善也要有嚴(yán)格的行為守則，是監(jiān)管人員形成互相監(jiān)督的良好工作氛圍，最終實(shí)現(xiàn)金融行業(yè)穩(wěn)定的市場秩序以及公平的競爭環(huán)境。

結(jié)語

眾所周知，國民經(jīng)濟(jì)的核心便是金融行業(yè)，所以我國金融監(jiān)管體制的完善對于整個市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有深刻意義。不僅僅是中國，全球的金融監(jiān)管體制都是在不斷地變革與更新，所以從這點(diǎn)上看，我國金融監(jiān)管體制是具有時代性要去的。

總之，中國金融監(jiān)管體制需要經(jīng)歷發(fā)展、改革與完善等階段，形成完善的監(jiān)管立法。改革機(jī)構(gòu)和建立監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，最終形成完整的監(jiān)管體制，使得整個金融監(jiān)管體制更加透明，使得金融監(jiān)管體制協(xié)調(diào)工作更加順利呢。所以說，只有把握好經(jīng)濟(jì)環(huán)境，結(jié)合中國國情，切實(shí)落實(shí)金融監(jiān)管體制的改革與完善，才能讓中國金融發(fā)展走向快速發(fā)展的道路。

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篇8

[關(guān)鍵詞]金融監(jiān)管體制；比較研究；改革；啟示

[DOI]1013939/jcnkizgsc201721014

1金融監(jiān)管體制的基本內(nèi)涵及重要意義

凡“體制”問題必涉及機(jī)構(gòu)之設(shè)置、職權(quán)之劃分，金融監(jiān)管體制亦不例外，它是指金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其職責(zé)、權(quán)限的劃分的制度設(shè)計。具體而言，金融監(jiān)管體制要解決的問題是設(shè)置哪些組織機(jī)構(gòu)來對金融業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，監(jiān)管的對象包含哪些，監(jiān)管的形式和途徑的規(guī)范以及監(jiān)管主體和監(jiān)管對象的責(zé)任承擔(dān)的規(guī)范。

當(dāng)今，多國在大力推進(jìn)金融監(jiān)管體制革新，以期在促進(jìn)本國金融市場自由化、國際化的前提下盡可能地規(guī)避風(fēng)險，保持金融業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。2017年，總理在我國《政府工作報告》中首次提出 “穩(wěn)妥推進(jìn)金融監(jiān)管體制改革”的科學(xué)主張。[1]可見，我國政府目前高度重視金融監(jiān)管體制的改革，期待其以“壯士斷腕的決心”革除傳統(tǒng)監(jiān)管體制暴露出的諸多弊病，金融監(jiān)管體制的改革對維護(hù)國家金融安全、保障人民合法經(jīng)濟(jì)利益有著重要的理論與現(xiàn)實(shí)意義。

2不同金融監(jiān)管體制模式比較分析

各國金融監(jiān)管體制雖不盡相同，但各種金融監(jiān)管體制按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的組織體系可總體劃分為三種模式，其中有些模式又可細(xì)分為不同的類型。

21高度集中統(tǒng)一的金融監(jiān)管模式

高度集中統(tǒng)一的金融監(jiān)管模式即在國家層面設(shè)立單極金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，統(tǒng)管本國的金融機(jī)構(gòu)、金融市場以及金融業(yè)務(wù)。此類型代表國家有北歐的挪威、丹麥、瑞典，亞洲的日本、韓國、新加坡等。但值得強(qiáng)調(diào)的是，從縱向角度看，其中部分國家是在某一特定歷史階段屬于此種金融監(jiān)管模式。

以日本為例：從縱向角度分析，日本的金融監(jiān)管模式經(jīng)歷了由高度集中統(tǒng)一的金融監(jiān)管體制發(fā)展為分業(yè)監(jiān)管，最后轉(zhuǎn)型為混合金融監(jiān)管體制，所以從嚴(yán)格意義上講，1998年改革前的日本才屬于高度集中統(tǒng)一的金融監(jiān)管體制。

1998年改革以前，大藏?。哓攧?wù)?。┦墙y(tǒng)攬金融監(jiān)管大權(quán)的行政部門，其下設(shè)銀行局（其下設(shè)“保險部”監(jiān)管保險業(yè)）和證券局。[2]其形式雖然類似分業(yè)監(jiān)管，但實(shí)質(zhì)上，銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)只是形式上的分工而無實(shí)質(zhì)上的分權(quán)，實(shí)權(quán)統(tǒng)歸于大藏省，所以這一階段的日本采取的是較為典型的高度集中統(tǒng)一的金融監(jiān)管模式。

日本在1998年實(shí)施《金融監(jiān)督廳設(shè)置法》，這標(biāo)志著其在國家意志層面肯定了金融專項監(jiān)管的重要性，這也為后來設(shè)立專門金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)“金融監(jiān)督廳”提供了法律保障。這次機(jī)構(gòu)調(diào)整，使總理大臣掌握了金融監(jiān)督廳長官的任命權(quán)，并且使金融監(jiān)督廳繼受了原屬大藏省的諸多金融監(jiān)管權(quán)力。改革后，大藏省擁有的職權(quán)主要限于證券業(yè)，以及對政策性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。

22分業(yè)監(jiān)管模式

分業(yè)監(jiān)管模式是指由數(shù)個金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同實(shí)施監(jiān)管并且對監(jiān)管效果承擔(dān)責(zé)任，各國一般會設(shè)立專門的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，分別在銀行、證券、保險業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行監(jiān)管，一方面，這些監(jiān)管機(jī)構(gòu)是一個有機(jī)聯(lián)系的監(jiān)管組織體，另一方面，也分別掌握了某業(yè)務(wù)領(lǐng)域的實(shí)質(zhì)監(jiān)管權(quán)，彼此相互協(xié)調(diào)配合。在這種模式下，還可以細(xì)分為兩種類型：一種是單層多頭的金融監(jiān)管體制；另一種是雙層多頭的金融監(jiān)管模式。

以中國為例。我國屬于典型的采用單層多頭式金融監(jiān)管體制的國家。即以“一行三會”加外匯管理局等機(jī)構(gòu)來負(fù)責(zé)金融監(jiān)督管理工作。同時，《中國人民銀行法》對我國的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制做了宏觀層面的設(shè)定。[ZW（]《中國人民銀行法》第九條規(guī)定：國務(wù)院建立金融監(jiān)督管理協(xié)調(diào)機(jī)制，具體辦法由國務(wù)院規(guī)定。[ZW）]現(xiàn)階段我國主要的協(xié)調(diào)制度是金融監(jiān)管協(xié)調(diào)部際聯(lián)席會議制度。

但這種部級聯(lián)席會議實(shí)質(zhì)上是一種“軟機(jī)制”，它并無明確的法律地位，其所達(dá)成的意見更無法律約束力，更多依靠的是各機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)與自覺配合，央行在其中主要是召集人的角色。r且在實(shí)施過程中，曾出現(xiàn)長達(dá)四年的停滯狀態(tài)，后又因為國務(wù)院的批復(fù)而重新啟動，可見這種協(xié)調(diào)機(jī)制的力度較弱，我國若想克服現(xiàn)階段分業(yè)監(jiān)管暴露出的弊端，就亟須加以完善或建立新的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制。

23混合金融監(jiān)管模式

這種金融監(jiān)管模式是在金融混業(yè)經(jīng)營的時代背景下孕育而出的，它適應(yīng)了金融業(yè)發(fā)展的需要。具體分析，又可以分為“牽頭式”和“雙峰式”兩種類型?！盃款^式”監(jiān)管體制可謂“一極多峰”，是指在國家設(shè)置一個牽頭監(jiān)管機(jī)構(gòu)，統(tǒng)攬各分業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并且協(xié)調(diào)不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作。其典型代表國家是巴西?！半p峰式”監(jiān)管體制的原理是依據(jù)金融監(jiān)管目標(biāo)和不同的對象在不同領(lǐng)域設(shè)置兩頭機(jī)構(gòu)分別實(shí)施監(jiān)管。[ZW（]具體而言，其中一類機(jī)構(gòu)的監(jiān)管對象是金融機(jī)構(gòu)和金融市場，另一類機(jī)構(gòu)針對的是金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)性管理，并側(cè)重于保護(hù)金融消費(fèi)者利益。[ZW）]這種類型的代表國家有澳大利亞、荷蘭、奧地利等。

231“牽頭式”監(jiān)管體制

以巴西為例。國家貨幣理事會在巴西金融監(jiān)管體系中處于最高決策地位，它的協(xié)調(diào)機(jī)制促進(jìn)了監(jiān)管部門之間的信息共享與溝通交流，其統(tǒng)管機(jī)構(gòu)包括巴西央行、證券交易委員會、私營保險監(jiān)管局等。中央銀行是巴西金融監(jiān)管體制中的牽頭機(jī)構(gòu)，除證券交易所、保險和養(yǎng)老金機(jī)構(gòu)等少數(shù)機(jī)構(gòu)外，其余均受中央銀行監(jiān)管。在央行內(nèi)部又專設(shè)“監(jiān)督管理局”，該局負(fù)責(zé)現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場檢查、打擊非法外匯交易和非法金融犯罪、金融系統(tǒng)信息管理。[3]這種監(jiān)管機(jī)制使巴西金融監(jiān)管部門的職能與責(zé)任得到了進(jìn)一步的明確。

232“雙峰式”監(jiān)管體制

以澳大利亞為例。1997年，澳大利亞開展金融監(jiān)管體制改革，逐步形成了“雙峰式”的金融監(jiān)管體制，由澳大利亞金融體系調(diào)查委員會推動，成立了審慎監(jiān)管局、證券和投資委員會。審慎監(jiān)管局的主要職責(zé)是進(jìn)行宏觀審慎監(jiān)管，其主要目的是預(yù)防金融風(fēng)險，保證金融業(yè)整體上的健康發(fā)展；證券和投資委員會的主要職責(zé)是監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的市場行為，其主要目的是對金融消費(fèi)者的合法利益進(jìn)行保護(hù)。在此體制下，國家財政部主要起到協(xié)調(diào)者的作用，一方面，對儲備銀行行長、審慎監(jiān)管局、證券和投資委員會董事會成員的任命起到一定作用，其擁有提名權(quán)[4]；另一方面，財政部統(tǒng)籌協(xié)調(diào)監(jiān)管局和委員會，必要時可以直接接入其監(jiān)管工作，直接影響到方針政策的制定和執(zhí)行。

3對中國的啟示

一方面，從制度建設(shè)上來看，我國現(xiàn)階段仍屬于單層多頭的分業(yè)監(jiān)管模式；另一方面，從經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和市場趨勢來看，金融混業(yè)經(jīng)營雖然處于初級階段，具有局部性、小規(guī)模和試點(diǎn)性的特點(diǎn)，但也已然成為現(xiàn)實(shí)，并且具有深度發(fā)展的趨勢。這就造成了“制度”與“市場”存在一定程度的不匹配性。毋庸置疑，金融混業(yè)經(jīng)營是世界各國金融業(yè)發(fā)展的必然選擇，盡管很多國家仍處在分業(yè)經(jīng)營的階段，但最終還會殊途同歸，中國自然也不例外。在“互聯(lián)網(wǎng)+”的時代浪潮下，金融混業(yè)網(wǎng)絡(luò)平臺的出現(xiàn)與發(fā)展無疑加速了我國金融混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展進(jìn)程。如果我國金融監(jiān)管理念、方法和體制不能隨金融發(fā)展?fàn)顩r而革新，則必將故步自封。所以我國在金融混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展浪潮中，更應(yīng)當(dāng)在改革上未雨綢繆。

31協(xié)調(diào)宏觀審慎政策與金融監(jiān)管體制改革的關(guān)系

宏觀審慎政策的重要性主要表現(xiàn)在其能夠彌補(bǔ)傳統(tǒng)金融監(jiān)管體制的缺陷。從宏觀角度看，傳統(tǒng)貨幣政策主要是維持物價穩(wěn)定，但即便居民消費(fèi)價格指數(shù)在形式上呈現(xiàn)穩(wěn)定走勢，但金融市場、資產(chǎn)價格實(shí)際上的波動也可能較大。價格穩(wěn)定并不等于金融穩(wěn)健。從微觀層面來看，傳統(tǒng)金融監(jiān)管體制注重針對金融個體的監(jiān)督管理，但在金融領(lǐng)域，有時“1+1”未必等于2，一些個體的健康發(fā)展并不必然構(gòu)成整體金融市場的穩(wěn)健運(yùn)營，金融危機(jī)爆發(fā)的周期性以及金融機(jī)構(gòu)個體之間關(guān)聯(lián)的密切性，都會導(dǎo)致整個金融業(yè)在一定時間和地域的危機(jī)。

所以，現(xiàn)在我金融監(jiān)管領(lǐng)域最大的灰色地帶就是對金融業(yè)各方監(jiān)管進(jìn)行整體性的協(xié)調(diào)，換言之，在制定落實(shí)貨幣政策和實(shí)施個體監(jiān)管之間，缺乏宏觀角度的風(fēng)險評估與應(yīng)急機(jī)制，因此，協(xié)調(diào)宏觀審慎政策與金融監(jiān)管體制改革的關(guān)系是必須把握的關(guān)鍵點(diǎn)。

32加強(qiáng)市場行為監(jiān)管，落實(shí)金融消費(fèi)者保護(hù)

金融消費(fèi)者與金融機(jī)構(gòu)相比顯然在金融市場中處于較為弱勢的一方，但金融市場的健康穩(wěn)定發(fā)展無疑需要金融消費(fèi)者的廣泛參與。在現(xiàn)實(shí)金融市場交易中，金融消費(fèi)者往往因為信息不透明、市場操縱、違法套利、欺詐等活動而受到實(shí)質(zhì)損害或需承擔(dān)較大的風(fēng)險，所以金融監(jiān)管體制的設(shè)計和運(yùn)行應(yīng)當(dāng)更加注重對于金融消費(fèi)者合法利益的保護(hù)。加強(qiáng)對金融消費(fèi)者的保護(hù)已經(jīng)成為世界各國的通識，特別是在金融危機(jī)爆發(fā)后。[ZW（]2009年，美國國會通過《金融消費(fèi)者保護(hù)機(jī)構(gòu)法案》，這為次年設(shè)立金融消費(fèi)者保護(hù)局提供了法律保障。南非通過了《公平對待消費(fèi)者倡議》。俄羅斯頒布并修訂《自然人銀行存款保險法》，在法律層面明確了金融消費(fèi)者的市場地位并逐步提升了對其保障的法律標(biāo)準(zhǔn)。[ZW）]

一方面，我國應(yīng)在法律層面落實(shí)對金融消費(fèi)者的保護(hù)。我國在保護(hù)金融消費(fèi)者方面的法律有十分嚴(yán)重的缺位現(xiàn)象。如何讓決策者和金融消費(fèi)者不再受到既得利益者的“綁架”是一個嚴(yán)肅的命題。金融消費(fèi)者保護(hù)的立法終究是利益的博弈，但在我國現(xiàn)階段金融機(jī)構(gòu)明顯占據(jù)強(qiáng)勢地位的情形來看，必須建立健全和完善這方面的立法和執(zhí)法規(guī)范，至少需要國務(wù)院組織制定統(tǒng)一的行政法規(guī)。另一方面，應(yīng)設(shè)置專門負(fù)責(zé)保護(hù)金融消費(fèi)者合法利益的機(jī)構(gòu)。目前“一行三會”內(nèi)部均設(shè)有相關(guān)保護(hù)金融消費(fèi)者的組織體，如將這些內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)整合改組成統(tǒng)一的市場行為監(jiān)管機(jī)構(gòu)，便可以健全金融監(jiān)管框架，為落實(shí)金融消費(fèi)者保護(hù)提供組織機(jī)構(gòu)保障。[5]

4結(jié)論

縱觀各國金融監(jiān)管體制的發(fā)展演變，可以發(fā)現(xiàn)有部分國家經(jīng)歷了從高度集中統(tǒng)一的監(jiān)管模式到分業(yè)監(jiān)管再到不完全統(tǒng)一監(jiān)管的改革過程。這看似是金融監(jiān)管制度的演變，實(shí)則蘊(yùn)含著金融發(fā)展層級由低到高的內(nèi)因。比較各國的金融監(jiān)管體制及其演變脈絡(luò)，不難發(fā)現(xiàn)這樣三條規(guī)律：改革圍繞著不斷調(diào)整中央銀行的職能定位而展開；金融業(yè)經(jīng)營模式的變化影響著金融監(jiān)管體制的選擇；金融監(jiān)管目標(biāo)的不同對金融監(jiān)管體制產(chǎn)生影響。

金融監(jiān)管體制改革必須充分借鑒發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家的成功經(jīng)驗，但是，改革亦不能東施效顰?；诂F(xiàn)在各國基本國情，特別是金融業(yè)發(fā)展?fàn)顩r存在較大差異，加之各種金融監(jiān)管體制模式、改革方案都可能各有利弊，所以金融監(jiān)管體制的改革不能“一刀切”，更不能為了改革而改革。但縱觀各國金融監(jiān)管體制的發(fā)展演變歷程，不難發(fā)現(xiàn)大致

都經(jīng)歷了從高度集中統(tǒng)一監(jiān)管到分業(yè)監(jiān)管再向混合金融監(jiān)管演變的過程，這也許為把準(zhǔn)改革脈絡(luò)提供了有利的參考。對于我國而言，現(xiàn)階段金融監(jiān)管體制改革的最優(yōu)方案應(yīng)該是一種在現(xiàn)有的體制框架內(nèi)，既強(qiáng)化了中國人民銀行的監(jiān)管統(tǒng)籌力，又增強(qiáng)了各相關(guān)職能機(jī)構(gòu)執(zhí)行力、配合度的改革措施，這樣亦可以最大限度地減小改革的阻力。

參考文獻(xiàn)：

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篇9

[關(guān)鍵詞]金融機(jī)構(gòu)；金融監(jiān)管；發(fā)展趨勢

中圖分類號：F84

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1006-0278（2013）04-005-01

一、國外金融監(jiān)管理論的發(fā)展趨勢

金融監(jiān)管理論的爭論實(shí)際上是圍繞著要不要監(jiān)管，如果要監(jiān)管的話在多大程度上以及采用什么樣的方式進(jìn)行監(jiān)管展開的。20世紀(jì)90年代以來，隨著信息經(jīng)濟(jì)學(xué)的興起，金融監(jiān)管理論呈現(xiàn)出以信息經(jīng)濟(jì)學(xué)為分析范式的趨勢。信息經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為在一般市場中普遍存在信息不對稱、信息不完全的現(xiàn)象。金融體系中存在兩類不對稱：一類是金融機(jī)構(gòu)與存款者之間的信息不對稱。金融機(jī)構(gòu)與存款者間的信息不對稱使得金融市場上的價格信息不能有效地傳遞，從而加大了金融市場交易的成本，降低了市場交易效率。另一類是信貸市場上金融機(jī)構(gòu)與貸款企業(yè)之間的信息不對稱。即使沒有政府的干預(yù)，由于存在貸款人方面的逆向選擇和借款人方面道德風(fēng)險的行為，信貸配給可以作為一種長期均衡的現(xiàn)象存在。信息經(jīng)濟(jì)學(xué)向人們說明，不僅僅是貸款人，銀行也有可能產(chǎn)生道德風(fēng)險，這就改變了以往金融監(jiān)管理論只對貸款人進(jìn)行監(jiān)管而忽略了對銀行監(jiān)管的做法，使監(jiān)管更為全面。

二、國外金融監(jiān)管實(shí)踐的發(fā)展趨勢

金融監(jiān)管是一個實(shí)踐性很強(qiáng)的問題，涉及的內(nèi)容十分龐雜，并且各國在具體的金融監(jiān)管實(shí)踐上更是差異明顯。20世紀(jì)90年代以來，國際金融市場的一體化進(jìn)程加快，金融創(chuàng)新不斷涌現(xiàn)，金融機(jī)構(gòu)也日益轉(zhuǎn)向多元化經(jīng)營，金融監(jiān)管呈現(xiàn)新的發(fā)展趨勢。主要表現(xiàn)在以下幾個方面：1.金融監(jiān)管的目標(biāo)從單純強(qiáng)調(diào)安全性向安全與效率并重的方向轉(zhuǎn)變。20世紀(jì)70年代以前，金融監(jiān)管主要側(cè)重于維護(hù)金融體系的安全性。各國紛紛建立金融安全網(wǎng)，同時對金融機(jī)構(gòu)從市場準(zhǔn)入、利率限度、業(yè)務(wù)范圍等多方面施加了嚴(yán)格的限制，最有代表性的是1933年美國頒布的《銀行法》，但這些措施限制了金融機(jī)構(gòu)的自由，造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營效率低下。20世紀(jì)70年代到80年代末，規(guī)避管制的金融創(chuàng)新已使不少限制性措施名存實(shí)亡，同時人們認(rèn)識到金融監(jiān)管給金融業(yè)的運(yùn)行所帶來的成本，于是各國開始采取靈活的應(yīng)變措施。美國在1999年11月通過的《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》，以促進(jìn)金融業(yè)的效率和競爭力為主要目的；日本從1994年著手進(jìn)行的“金融大爆炸”改革，新誕生的“金融廳”將確保金融體系的安全、活力和金融市場的公正和效率作為自己的首要任務(wù)；英國《金融服務(wù)與市場法》則提出了“好監(jiān)管”的六條原則，如“使用監(jiān)管資源的效率和經(jīng)濟(jì)原則”、“權(quán)衡監(jiān)管的收益和可能帶來的成本”等，顯示了監(jiān)管當(dāng)局對效率目標(biāo)的重視。2.監(jiān)管主體從分散走向集中。20世紀(jì)七、八十年代，隨著金融自由化浪潮的推進(jìn)，金融業(yè)務(wù)逐漸走向綜合化，分散的監(jiān)管很難滿足金融業(yè)發(fā)展的需要，金融監(jiān)管主體具有從分散走向集中的趨勢，但已經(jīng)不再是集中于中央銀行。美國1999年《金融現(xiàn)代服務(wù)法案》掀起了金融綜合化的浪潮，但是，分散化的金融監(jiān)管并沒有被放棄。3.金融監(jiān)管范圍不斷擴(kuò)大。在許多國家，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)無權(quán)對銀行的附屬公司或銀行的母公司進(jìn)行監(jiān)督檢查。在這種情況下，要想對整個金融形勢做出客觀準(zhǔn)確的評價是相當(dāng)困難的。要從根本上解決這一難題，必須先從兩方面著手：一是擴(kuò)大金融監(jiān)管的范圍；二是統(tǒng)一監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)和方法。4.金融監(jiān)管手段計算機(jī)化。在監(jiān)管方法上，各國普遍強(qiáng)調(diào)管理手段的現(xiàn)代化，充分運(yùn)用計算機(jī)輔助管理，尤其是實(shí)時清算系統(tǒng)在金融監(jiān)管中的運(yùn)用，并且促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)日常監(jiān)督、現(xiàn)場檢查和外部審計的有機(jī)結(jié)合。5.金融監(jiān)管內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)化。在金融監(jiān)管內(nèi)容方面，各國金融監(jiān)管體系也呈現(xiàn)了一些共同特征，逐步統(tǒng)一資本充足性的國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)；流動性管理也普遍強(qiáng)調(diào)區(qū)別對待，強(qiáng)調(diào)監(jiān)管靈活性和依賴經(jīng)驗對監(jiān)督的重要性。

篇10

1.相互的依存性。會計準(zhǔn)則對于提升金融監(jiān)管的有效性，提高金融市場的透明度具有重要作用。金融監(jiān)管對于應(yīng)對會計準(zhǔn)則實(shí)施可能對金融穩(wěn)定產(chǎn)生的負(fù)面影響也具有不可或缺的作用。

1.1會計準(zhǔn)則是金融監(jiān)管的基礎(chǔ)條件。會計準(zhǔn)則質(zhì)量的高低直接影響會計信息披露的質(zhì)量，進(jìn)而對金融監(jiān)管的有效性產(chǎn)生影響。金融監(jiān)管對會計信息披露有很大的依賴性。尤其對于證券市場的有序運(yùn)行具有重要作用。證券監(jiān)管的首要目標(biāo)是保護(hù)投資者利益。保護(hù)投資者的利益，首先就要提高會計準(zhǔn)則和披露標(biāo)準(zhǔn)，使投資者獲得企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的正確判斷。為了保證信息披露的真實(shí)性和透明度，必須憑借高質(zhì)量的會計準(zhǔn)則和審計標(biāo)準(zhǔn)，對信息加以提供、審計和披露。推動證券市場規(guī)范化、國際化進(jìn)程，需要建立高質(zhì)量、國際化的會計準(zhǔn)則。

1.2會計準(zhǔn)則是金融監(jiān)管的重要標(biāo)準(zhǔn)，金融監(jiān)管離不開會計準(zhǔn)則。證券機(jī)構(gòu)國際組織從20世紀(jì)80年代末開始致力于推進(jìn)會計準(zhǔn)則的國際協(xié)調(diào)。2000年證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)積極動員成員國和跨國公司采用評估的國際會計準(zhǔn)則。中國的證監(jiān)會也將會計準(zhǔn)則作為重要的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，并希望運(yùn)用高質(zhì)量的會計準(zhǔn)則來提高上市公司會計信息的透明度。

1.3金融監(jiān)管推動會計準(zhǔn)則的發(fā)展。在金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展繁榮期，各國金融監(jiān)管者通過積極推動會計準(zhǔn)則的發(fā)展及其國際化進(jìn)程，來推動本國金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。例如國際財務(wù)報表準(zhǔn)則在全球的實(shí)施，有力地提高了資本在全球的配置效率。

1.4金融監(jiān)管可減少會計準(zhǔn)則實(shí)施產(chǎn)生的負(fù)面影響。金融監(jiān)管者除了積極影響會計準(zhǔn)則的制定過程，還采取積極措施應(yīng)對會計準(zhǔn)則實(shí)施可能對金融穩(wěn)定產(chǎn)生的負(fù)面影響。例如2004年歐盟在實(shí)施國際財務(wù)報告準(zhǔn)則之際，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會了新聞公報，以調(diào)整國際財務(wù)報告準(zhǔn)則對銀行監(jiān)管資本的影響，隨后歐盟銀行監(jiān)管者委員會、英國金融服務(wù)局、香港金管局、中國銀監(jiān)會等世界主要銀行監(jiān)管者紛紛采取類似的監(jiān)管措施。

2.差異性。

2.1會計準(zhǔn)則和金融監(jiān)管的目標(biāo)不同。會計的目標(biāo)是向財務(wù)報告使用者提供與企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果以及現(xiàn)金流量的會計信息，反映企業(yè)管理層責(zé)任的履行情況，已達(dá)到受托經(jīng)濟(jì)責(zé)任觀和決策有用觀的有效統(tǒng)一。金融監(jiān)管的目標(biāo)是防范金融風(fēng)險，維護(hù)金融市場的安全穩(wěn)定。盡管金融監(jiān)管也會考慮保護(hù)投資者的利益，但實(shí)際上與會計準(zhǔn)則的目標(biāo)并不一致。會計準(zhǔn)則和金融監(jiān)管在信息披露內(nèi)容和信息披露質(zhì)量、謹(jǐn)慎性等方面也存在差異。而這些差異的存在會導(dǎo)致會計準(zhǔn)則相關(guān)金融監(jiān)管問題的產(chǎn)生。

2.2資本的確認(rèn)不同。巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定，銀行的資本分為三級：一級資本即核心資本，包括股本與稅后利潤中提取的公開儲備。二級資本是附屬資本，包括未公開儲備和次級長期債務(wù)等。三級資本是指最初發(fā)行期限2年以上的次級債券。從會計角度來看，資本主要是為了盈利而投入的，是資產(chǎn)減去負(fù)債后的凈權(quán)益。從銀行資本看，只要能夠吸收損失均可稱之為資本。

2.3公允價值運(yùn)用不同。如果會計準(zhǔn)則和金融監(jiān)管的目標(biāo)一致，公允價值可真實(shí)反映企業(yè)資產(chǎn)的價值。但是在經(jīng)濟(jì)繁榮期和經(jīng)濟(jì)衰退期，由于順周期效應(yīng)，一旦公允價值未得到有效確認(rèn)，就會給銀行和經(jīng)濟(jì)埋下隱患。

3.統(tǒng)一性。

會計準(zhǔn)則和金融監(jiān)管有著相似的理論基礎(chǔ)，都是源于解決市場失靈所產(chǎn)生并發(fā)展起來的，都是提高市場效率的重要手段。會計準(zhǔn)則不僅是金融監(jiān)管的重要條件、重要基礎(chǔ)，還是金融監(jiān)管的一種重要工具。由于會計信息的公共性、外部性和供給的不充分性，容易導(dǎo)致會計市場的失靈。如果很好地發(fā)揮會計準(zhǔn)則對金融監(jiān)管的積極作用，就會避免對金融穩(wěn)定的負(fù)面影響。例如在美國次貸危機(jī)中，面對銀行業(yè)對公允價值的質(zhì)疑還有對金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)定產(chǎn)生的不利影響，美國參眾兩院對救援法案中授權(quán)美國證監(jiān)會暫停“按市值計價”的會計準(zhǔn)則進(jìn)行表決，最后通過。提高了應(yīng)對危機(jī)的效率。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展時期會計準(zhǔn)則是金融監(jiān)管的重要基礎(chǔ)，在危機(jī)時刻，會計準(zhǔn)則也是金融監(jiān)管者恢復(fù)市場信心的重要手段。因此，會計準(zhǔn)則和金融監(jiān)管具有很高的統(tǒng)一性。會計準(zhǔn)則和金融監(jiān)管的統(tǒng)一性決定了二者可以實(shí)現(xiàn)協(xié)調(diào)發(fā)展。

二、會計準(zhǔn)則與金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)

一直以來，會計準(zhǔn)則和金融監(jiān)管協(xié)調(diào)僅僅局限于某個具體的會計問題，還未形成完整的協(xié)調(diào)理論體系。隨著金融創(chuàng)新的發(fā)展，會計準(zhǔn)則與金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)變得越來越重要，并且已經(jīng)成為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融穩(wěn)定必須解決的問題。會計準(zhǔn)則對于金融監(jiān)管重要性的提高，也使得越來越多的會計議題產(chǎn)生金融監(jiān)管問題的可能性變大。因此會計準(zhǔn)則與金融監(jiān)管的關(guān)系已經(jīng)不是某個會計準(zhǔn)則的問題，應(yīng)該更深入地從理論層面分析二者的關(guān)系。強(qiáng)化會計準(zhǔn)則和金融監(jiān)管的相互協(xié)調(diào)，不僅有助于提高會計準(zhǔn)則的科學(xué)性，還有利于維護(hù)整個金融體系的穩(wěn)定。會計準(zhǔn)則和金融監(jiān)管兩者存在的差異性所引發(fā)的監(jiān)管問題是我們需要解決的主要任務(wù)。一方面，會計準(zhǔn)則有待于進(jìn)一步完善，促進(jìn)金融的穩(wěn)定；另一方面，金融監(jiān)管者應(yīng)該完善監(jiān)管政策，充分利用會計準(zhǔn)則加強(qiáng)金融監(jiān)管。通過分析我們得出以下結(jié)論。

1.會計準(zhǔn)則的技術(shù)性和社會性決定會計準(zhǔn)則的性質(zhì)。會計準(zhǔn)則的技術(shù)性是指對于具體賬務(wù)處理的程序、方法進(jìn)行的規(guī)范；會計準(zhǔn)則的社會性指服務(wù)的目標(biāo)或者經(jīng)濟(jì)后果，因為不同的準(zhǔn)則就會產(chǎn)生不同的會計信息，影響到不同主體的利益。會計準(zhǔn)則的社會性決定著會計準(zhǔn)則技術(shù)性的發(fā)展水平。最終，會計信息的服務(wù)目標(biāo)決定了在處理某一具體的會計問題的技術(shù)和方法。

2.會計準(zhǔn)則謹(jǐn)慎性需要金融監(jiān)管的有效配合。會計準(zhǔn)則根據(jù)謹(jǐn)慎性的原則，要求金融機(jī)構(gòu)通過積極大量的準(zhǔn)備，抵御經(jīng)濟(jì)衰退時資產(chǎn)質(zhì)量下降帶來的損失，來緩解金融機(jī)構(gòu)的危機(jī)和壓力，起到防范金融風(fēng)險的作用。

三、戰(zhàn)略對策

1.針對會計準(zhǔn)則完善金融監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。企業(yè)會計的準(zhǔn)則賦予會計人員更多的自主選擇權(quán)。公允價值會計的運(yùn)用，更增加了會計人員的主觀判斷。為防止金融機(jī)構(gòu)利用公允價值操縱利潤，監(jiān)管部門采取了多種措施以明晰監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格監(jiān)管公允價值估值的行為。除了現(xiàn)今的監(jiān)管辦法核查，還應(yīng)出臺新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)提取動態(tài)的減值準(zhǔn)備。監(jiān)管部門可以根據(jù)逆周期原理，規(guī)定浮動計提比例。

2.加強(qiáng)會計和監(jiān)管部門的有效溝通。在新的會計準(zhǔn)則的體系下，應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管部門之間、會計和監(jiān)管部門之間的協(xié)作溝通和信息共享。例如2004年，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《統(tǒng)一資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議》表示委員會及其成員國計劃與會計當(dāng)局積極對話，盡量減少監(jiān)管和會計標(biāo)準(zhǔn)之間可能存在的差異。諸多修訂案和報告的，都是為會計和監(jiān)管的相互協(xié)作和合作提供依據(jù)。

3.強(qiáng)化會計準(zhǔn)則的制定。財務(wù)信息的提供取決于會計準(zhǔn)則的制定。金融機(jī)構(gòu)提供會計信息，為金融監(jiān)管服務(wù)。因此，在會計準(zhǔn)則制定修改時，應(yīng)考慮到金融監(jiān)管的需要，以便監(jiān)管部門使用。金融監(jiān)管部門也可參與到會計準(zhǔn)則的制定中，共同發(fā)揮會計準(zhǔn)則的監(jiān)管功能。

4.創(chuàng)新金融的監(jiān)管方式。從目前的金融來看，在銀行監(jiān)管中，以會計信息為基礎(chǔ)才能適應(yīng)金融監(jiān)管的需要。除了現(xiàn)場監(jiān)管，還可以運(yùn)用非現(xiàn)場監(jiān)管。通過收集金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理以及財務(wù)數(shù)據(jù)，運(yùn)用計算機(jī)軟件以及各種模型，研究分析金融機(jī)構(gòu)的總體狀況，再結(jié)合監(jiān)管指標(biāo)發(fā)現(xiàn)存在的問題。現(xiàn)場監(jiān)管與非現(xiàn)場監(jiān)管要有效結(jié)合，才能更好地促進(jìn)金融體系的完善，規(guī)避金融危機(jī)的發(fā)生。

5.提高從業(yè)人員的技術(shù)水平。信息技術(shù)的發(fā)展對金融業(yè)來說是一場技術(shù)革命。新技術(shù)在金融體系中的運(yùn)用提高了資源利用率，也提高了業(yè)務(wù)的辦事效率。在加大宣傳力度的同時，要提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)處理的能力。對于銀行，要加大對銀行臨柜人員的培訓(xùn)，例如了解掌握支票影像交換技術(shù)和操作流程；對于企事業(yè)機(jī)關(guān)財務(wù)人員，可開辦財會業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)班，詳細(xì)講解新型的結(jié)算方式和新技術(shù)的優(yōu)越性。從而更好地保障廣大客戶的利益，處理好商業(yè)利益和社會利益的關(guān)系。

四、結(jié)語