導(dǎo)語：如何才能寫好一篇信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：銀行；信貸；風(fēng)險(xiǎn)管理

雖然銀行業(yè)務(wù)正逐步向中間業(yè)務(wù)和多元結(jié)構(gòu)方向發(fā)展，但就當(dāng)下而言，信貸業(yè)務(wù)依舊占有絕對(duì)優(yōu)勢，而且資源龐大，有所增長，這本就加大了當(dāng)代銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的難度。同時(shí)受金融危機(jī)、信用問題、市場監(jiān)管等多方因素的共同影響，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題日漸突出，故為減少不良貸款，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，就必須盡快發(fā)現(xiàn)并解決其現(xiàn)有問題。

一、銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)涵闡述

簡而言之，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行借助科學(xué)技術(shù)和方法手段對(duì)可能引發(fā)貸款損失的相關(guān)因素進(jìn)行合理的預(yù)測、分析、處理和控制，以期改善信貸質(zhì)量，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)及其損失，進(jìn)而提高銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制和損失補(bǔ)償能力[1]。

然而不合理的信貸結(jié)構(gòu)、不理想的資源配置以及低質(zhì)量的信貸資產(chǎn)等突出問題的存在和深化，為銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)和上升創(chuàng)造了機(jī)會(huì)。而銀行淡薄的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、滯后的技術(shù)方法、較低的管理能力導(dǎo)致過度授信、貸款挪用、管理無力等不良現(xiàn)象層出不窮，進(jìn)而為銀行機(jī)構(gòu)乃至整個(gè)社會(huì)帶來了不同程度的損失，因此解決當(dāng)代銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題刻不容緩。

二、當(dāng)代銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題分析

1.信貸組織結(jié)構(gòu)不合理

首先，由于我國多數(shù)銀行尚未徹底分離信貸業(yè)務(wù)的前臺(tái)操作和后臺(tái)管理，致使風(fēng)險(xiǎn)決策往往受到行政領(lǐng)導(dǎo)以及營銷指標(biāo)的共同干擾，如此一來，則要求各級(jí)行長兼顧營銷績效和風(fēng)險(xiǎn)管理，但事實(shí)上重經(jīng)營指標(biāo)輕風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)象尤為常見；然后，由于銀行普遍缺乏長期而有效的約束與激勵(lì)機(jī)制，致使部分管理層忽視信貸風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行盲目擴(kuò)張，尤其是房地產(chǎn)、現(xiàn)代通訊等行業(yè)貸款，而單純的數(shù)量增長，勢必會(huì)埋下嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)隱患[2]；最后是內(nèi)控制度的不嚴(yán)密、不全面，既難以有效規(guī)范信貸人員的行為和權(quán)利，也易因混同的營銷與風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)致無法及時(shí)有效的識(shí)別、防范、處理信貸操作風(fēng)險(xiǎn)等。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理流程有缺陷

我國銀行現(xiàn)行的信貸業(yè)務(wù)流程多是建立在便于管理基礎(chǔ)上的，從而一般具有較長的政策鏈條、繁多的操作環(huán)節(jié)以及多層次的管理結(jié)構(gòu)，那么與之配套的風(fēng)險(xiǎn)管理流程缺陷便隨之而來，最終導(dǎo)致了僵化的授信授權(quán)模式和不合理的風(fēng)險(xiǎn)管理模式。如信貸風(fēng)險(xiǎn)管理整體框架尚不完善，風(fēng)險(xiǎn)分析、計(jì)量等沒有滲透在日常管理活動(dòng)中，貸款前、中、后三大階段的操作流程和環(huán)節(jié)尚未得到科學(xué)梳理和有效銜接，其中重視貸前調(diào)查和資產(chǎn)規(guī)模，忽視貸后監(jiān)控和信貸質(zhì)量尤為突出，從而不利于信貸風(fēng)險(xiǎn)狀況的合理測量和全面把握等。

3.風(fēng)險(xiǎn)控制手段較滯后

滯后的風(fēng)險(xiǎn)控制手段也是當(dāng)代銀行亟待解決的一大問題，如在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，并未根據(jù)貸款類型、客戶誠信、風(fēng)險(xiǎn)類型、嚴(yán)重程度等區(qū)別對(duì)待客戶，而是一味的沿用單一的管理方法；應(yīng)用的信貸客戶評(píng)級(jí)方法粗糙而寬泛，即習(xí)慣簡單的借助AAA、AA、A、BBB4個(gè)等級(jí)構(gòu)成評(píng)級(jí)結(jié)構(gòu)、劃定評(píng)級(jí)程序等，致使難以準(zhǔn)確計(jì)算或估算信貸客戶的違約概率及其損失[3]；而不當(dāng)?shù)馁|(zhì)押物評(píng)估體系很容易因經(jīng)濟(jì)市場發(fā)生變動(dòng)而造成估價(jià)偏高，并由此引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)損失；同時(shí)因信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員專業(yè)知識(shí)和技能有限，致使在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測、識(shí)別、評(píng)估、防范、處理等方面缺乏積極性，且所用手段無法滿足實(shí)際要求，其中在信貸信息系統(tǒng)準(zhǔn)確操作、數(shù)據(jù)加工再利用以及功能拓展等方面還有待進(jìn)一步完善。

三、當(dāng)代銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)對(duì)策略

1.改進(jìn)信貸組織結(jié)構(gòu)

為在根本上改善當(dāng)代銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，要求銀行管理階層充分發(fā)揮模范作用，即在思想上轉(zhuǎn)變認(rèn)識(shí)，切實(shí)將信貸風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)為管理工作的首要任務(wù)，在此基礎(chǔ)上，遵循專業(yè)化、獨(dú)立性、垂直型原則，聯(lián)系銀行實(shí)際調(diào)整信貸組織結(jié)構(gòu)，其中必須保證每個(gè)部門、崗位和權(quán)利之間相互牽制，授權(quán)批準(zhǔn)和具體分工明確，尤其是確保審貸分離，保持審計(jì)的獨(dú)立性，并基于同一目標(biāo)優(yōu)化資源配置，以此做到各司其職、互不越權(quán)、杜絕內(nèi)耗。若銀行規(guī)模較大，可專設(shè)信貸資產(chǎn)組合、政策等子部門，以便與風(fēng)險(xiǎn)管理部門協(xié)作配合，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、評(píng)估并防范全行的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

2.優(yōu)化信貸運(yùn)作流程

由于銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式在很大程度上是以信貸運(yùn)作流程為基礎(chǔ)的，因此要想轉(zhuǎn)變管理模式，應(yīng)先對(duì)信貸運(yùn)作流程進(jìn)行優(yōu)化。具體可將風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行經(jīng)營的關(guān)鍵所在視為首要任務(wù)，基于風(fēng)險(xiǎn)收益最優(yōu)這一原則，注重對(duì)資本成本和風(fēng)險(xiǎn)成本的科學(xué)分析和計(jì)算，同時(shí)從客戶需求出發(fā)進(jìn)行分類設(shè)計(jì)和區(qū)別對(duì)待，如制定合適的風(fēng)險(xiǎn)接受標(biāo)準(zhǔn)，以及不同地區(qū)、行業(yè)、客戶的交易限額等，而非一個(gè)模式的業(yè)務(wù)處理，然后結(jié)合冗余環(huán)節(jié)的適當(dāng)簡化，提高業(yè)務(wù)處理效率；而且為改善銀行信貸運(yùn)作水平和風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量，更應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、量化和控制貫穿于信貸整個(gè)運(yùn)作過程中，以此實(shí)現(xiàn)貸前調(diào)查、貸時(shí)審查以及貸后檢查的高效銜接，

3.完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系

對(duì)于銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系而言，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)度量是關(guān)鍵，風(fēng)險(xiǎn)控制是手段，因此在對(duì)其進(jìn)行完善時(shí)應(yīng)做到：一是完善制度體系，如著力完善紀(jì)律守則、行為規(guī)則、操作手冊(cè)，像空白憑證的使用與保管、貸款審查與發(fā)放等，其中資金交易、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、信貸管理等崗位職責(zé)為重點(diǎn)對(duì)象，并在此基礎(chǔ)上構(gòu)建信貸制度制定、貸款發(fā)放落實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)貸款處理相互分離的審查機(jī)制，以便將審貸分離落到實(shí)處[4]。二是從信貸前、中、后全程風(fēng)險(xiǎn)管理出發(fā)，圍繞現(xiàn)金流這一中心制定統(tǒng)一的信貸分析體系和工具，引入并逐漸完善10級(jí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)，健全信貸信息管理系統(tǒng)，以此提高貸款定價(jià)的合理性和客戶違約、業(yè)務(wù)損失概率的準(zhǔn)確度。此外還應(yīng)重點(diǎn)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)度量模型，以科學(xué)評(píng)估預(yù)期違約概率、貸款損失、賠付率等相關(guān)變量，從而判斷非預(yù)期損失，發(fā)現(xiàn)并防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

4.重視內(nèi)部審計(jì)審查

為進(jìn)一步消除信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患，銀行機(jī)構(gòu)一方面應(yīng)加大教育培訓(xùn)力度，打造職業(yè)素養(yǎng)高、專業(yè)技能過硬、風(fēng)險(xiǎn)管理能力高的人員隊(duì)伍，另一方面則要重點(diǎn)加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督、審計(jì)與審查，即分別以銀行單位和前臺(tái)業(yè)務(wù)經(jīng)營、后臺(tái)業(yè)務(wù)復(fù)核作為信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的第一和第二防線，然后通過內(nèi)審部門獨(dú)立性的審計(jì)職能發(fā)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)、糾正不當(dāng)做法、嚴(yán)懲舞弊行為等構(gòu)成第三道防線，以此實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的再檢查和再監(jiān)督；同時(shí)重點(diǎn)審查信貸客戶的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)情況，核實(shí)其是否具備貸款資格，以及信用評(píng)級(jí)、授信額度是否合理；加強(qiáng)跟蹤、分析貸后客戶的財(cái)務(wù)變動(dòng)、經(jīng)營狀況、重要人員調(diào)動(dòng)等關(guān)鍵問題，確定其是否存在違約苗頭、無法按期償還貸款等，以此彌補(bǔ)信貸日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作的不足，最大限度的降低信貸風(fēng)險(xiǎn)及其損失。

結(jié)束語：

總之，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是當(dāng)代銀行最重要、最常規(guī)的管理工作和永恒話題，且其管理效果直接關(guān)乎銀行的資源安全、運(yùn)作效率和競爭實(shí)力，故加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理勢在必行。這就要求我們認(rèn)清形勢，聯(lián)系實(shí)際，明確問題，分析成因，在此基礎(chǔ)上制定行之有效的策略加以積極防治，進(jìn)而降低風(fēng)險(xiǎn)隱患，提高管理水平，推動(dòng)當(dāng)代銀行健康、持續(xù)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1] 劉姝威.信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的幾點(diǎn)新認(rèn)識(shí)[J].新金融，2010（04）：06-08.

[2] 何建平.新形勢下銀行信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部審計(jì)重點(diǎn)和方法探析[J].企業(yè)家天地，2011（06）：35-36.

篇2

【關(guān)鍵詞】網(wǎng)絡(luò)借貸 個(gè)人信用 信用風(fēng)險(xiǎn) 研究綜述

一、引言

作為基于互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)開展借貸業(yè)務(wù)的新型借貸模式，網(wǎng)絡(luò)借貸屬于金融的互聯(lián)網(wǎng)居間服務(wù)（姚海放等，2013）。主要模式有P2P網(wǎng)絡(luò)借貸模式和電商供應(yīng)鏈金融模式等。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸是個(gè)人對(duì)個(gè)人，不以傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)為媒介的借貸模式。電商供應(yīng)鏈金融是電商平臺(tái)將中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的信息有效對(duì)接，為平臺(tái)上資金匱乏的中小企業(yè)提供各種形式融資服務(wù)的借貸模式。而網(wǎng)絡(luò)眾籌包括但不限于網(wǎng)絡(luò)借貸模式。網(wǎng)絡(luò)借貸借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的信息獲取優(yōu)勢在一定程度上提升了金融資源配置效率，緩解了小微金融市場的信貸失衡現(xiàn)象。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2015年全年網(wǎng)貸成交量達(dá)9823.04億元，相比2014年增長了288.57%，然而2015年全年問題平臺(tái)達(dá)到896家，是2014年3.26倍。目前監(jiān)管細(xì)則落地、不完善的征信體系、借貸利率虛高、務(wù)結(jié)構(gòu)不合理等原因造成問題平臺(tái)突出，凸顯網(wǎng)絡(luò)借貸的信用風(fēng)險(xiǎn)問題。

二、網(wǎng)絡(luò)借貸信用風(fēng)險(xiǎn)與個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)

網(wǎng)絡(luò)借貸的信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人未按合同約定向投資人支付本金、利息的風(fēng)險(xiǎn)和債務(wù)人未按約定向公司支付款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)。資金需求方主要以小微企業(yè)或者個(gè)人為主，因而網(wǎng)絡(luò)借貸的風(fēng)險(xiǎn)問題更多地歸結(jié)為個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)問題。個(gè)人信用有狹義和廣義之分：狹義個(gè)人信用指消費(fèi)信用，即將貸款用于個(gè)人或者家庭的消費(fèi)型活動(dòng)，廣義個(gè)人信用泛指以個(gè)人名義發(fā)生的借貸關(guān)系，其目的除個(gè)人或家庭消費(fèi)外還用于生產(chǎn)經(jīng)營。因而無論擔(dān)保與否，P2P網(wǎng)貸中發(fā)生的借貸關(guān)系兼可歸為個(gè)人信用問題。而以B2C模式和B2B模式為主的電商平臺(tái)供應(yīng)鏈金融中，信用關(guān)系的維續(xù)也存在著個(gè)人信用問題。

三、網(wǎng)絡(luò)借貸信用風(fēng)險(xiǎn)研究

（一）網(wǎng)絡(luò)借貸個(gè)人信用體系

由于信息不對(duì)稱問題，傳統(tǒng)商業(yè)銀行小微貸款業(yè)務(wù)存在著逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題。在貸前，對(duì)借貸人信用信息掌握不全面等原因會(huì)使得銀行偏向于為能夠接受現(xiàn)有利率水平的客戶發(fā)放貸款，因而風(fēng)險(xiǎn)較大的客戶會(huì)為銀行帶來較大違約風(fēng)險(xiǎn)，存在逆向選擇問題。在貸后，則存在將款項(xiàng)用于非銀行指定用途以及未按約定還本付息等道德風(fēng)險(xiǎn)問題。因而，為緩解信息不對(duì)稱導(dǎo)致的一系列問題，小額信貸是依賴于征信環(huán)境、信用評(píng)估技術(shù)等個(gè)人信用體系的全面發(fā)展。個(gè)人信用體系包括個(gè)人信用征信、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及信用風(fēng)險(xiǎn)管理等多個(gè)環(huán)節(jié)。同時(shí)需要外部的法律監(jiān)管和內(nèi)部行業(yè)自律來指導(dǎo)其健康發(fā)展。征信完成對(duì)個(gè)人信用數(shù)據(jù)的收集并構(gòu)建個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫，信用評(píng)估對(duì)信用數(shù)據(jù)建模分析來提供信用評(píng)分供需求者使用。最后，信用風(fēng)險(xiǎn)管理通過對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、預(yù)警和轉(zhuǎn)移等手段來揭示和管理信用風(fēng)險(xiǎn)。

在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下信息不對(duì)稱問題依于大數(shù)據(jù)等信息挖掘技術(shù)優(yōu)勢而有所緩解。但信息技術(shù)的輔助并不能從根本上消除信用風(fēng)險(xiǎn)，網(wǎng)貸平臺(tái)上誠信環(huán)境的構(gòu)建同樣依托于完善的個(gè)人信用體系。作為新型金融，網(wǎng)絡(luò)借貸發(fā)展初期處于法律空白和監(jiān)管盲區(qū)，亟需法律監(jiān)管更新和行業(yè)自律控制。同時(shí)，融資者多數(shù)屬于傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的邊緣客戶群，現(xiàn)有征信系統(tǒng)尚未覆蓋或掌握信息存在時(shí)滯，這便對(duì)信用體系基礎(chǔ)建設(shè)提出更高要求。在無抵押信用借貸模式中，需要借助信用評(píng)分來輔助雙方的借貸決策，而貸后信用風(fēng)險(xiǎn)管理是進(jìn)一步對(duì)借貸風(fēng)險(xiǎn)的揭示和防范。因此，網(wǎng)貸平臺(tái)的信用風(fēng)險(xiǎn)具體細(xì)化在個(gè)人信用體系的各個(gè)環(huán)節(jié)，同時(shí)各環(huán)節(jié)的不斷完善將有助于信用風(fēng)險(xiǎn)防控。如圖1為網(wǎng)絡(luò)借貸信用管理體系各環(huán)節(jié)的具體內(nèi)容。

（二）信用管理內(nèi)外部約束

1.傳統(tǒng)領(lǐng)域。個(gè)貸行業(yè)發(fā)展需要來自主體外的立法建設(shè)和行政監(jiān)管。法律制度主要包括對(duì)個(gè)人信用信息的采集、使用和披露，個(gè)人隱私界定與保護(hù)，個(gè)人破產(chǎn)保護(hù)等一系列法律制度。行政監(jiān)管負(fù)責(zé)對(duì)征信機(jī)構(gòu)、信用數(shù)據(jù)庫、信用評(píng)估機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理、違法行為監(jiān)管以及公民誠信意識(shí)宣傳等。2013年《征信業(yè)管理?xiàng)l例》、《征信機(jī)構(gòu)管理辦法》等法規(guī)的出臺(tái)使我國征信市場步入有法可依的軌道。《條例》規(guī)定中國人民銀行及其派出機(jī)構(gòu)為國務(wù)院監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時(shí)對(duì)個(gè)人信用信息開放與保護(hù)等問題做出相關(guān)規(guī)定。但較之信用制度健全國家，立法體系落后于實(shí)業(yè)發(fā)展、法律法規(guī)實(shí)施不到位、缺乏完善配套管理制度、信息共享機(jī)制尚未確立、失信懲罰機(jī)制落后等問題突出，制約著個(gè)人信用體系的發(fā)展。

2.網(wǎng)貸領(lǐng)域。網(wǎng)絡(luò)借貸發(fā)展中的潛在法律風(fēng)險(xiǎn)，可從網(wǎng)貸平臺(tái)、貸款人、借款人和第三方支付等方面劃分。網(wǎng)貸平臺(tái)作為信息中介應(yīng)視為融資居間合同的居間人，不介入借貸雙方交易。但一些偏離純中介模式的網(wǎng)貸平臺(tái)面臨著額外的法律風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為非法吸存和非法集資、非法經(jīng)營、從事違法的居間活動(dòng)、違反保密義務(wù)、“洗錢”、非法公開發(fā)行債券、以及涉及擔(dān)保項(xiàng)目可能違反有關(guān)融資擔(dān)保管理等風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)貸貸款人面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)包含電子合同合規(guī)性、出借人債權(quán)合法性、出借人隱私權(quán)以及借助平臺(tái)非法公開發(fā)行證券風(fēng)險(xiǎn)等。網(wǎng)貸借款人作為融資方，面臨著與網(wǎng)貸平臺(tái)類似的風(fēng)險(xiǎn)。第三方支付平臺(tái)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在資金托管法律問題和沉淀資金法律問題。此外，道德風(fēng)險(xiǎn)也是制約行業(yè)健康發(fā)展所不能回避的問題。在監(jiān)管政策上，已明確由銀監(jiān)會(huì)管理P2P網(wǎng)貸發(fā)展。目前P2P網(wǎng)絡(luò)借貸在市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、退出機(jī)制、資金管理、信息透明等運(yùn)營方面缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的增大會(huì)進(jìn)一步影響信用風(fēng)險(xiǎn)。在行業(yè)自律方面，目前已形成中關(guān)村互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)協(xié)會(huì)、廣東互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會(huì)、北京市網(wǎng)貸行業(yè)協(xié)會(huì)等區(qū)域性自律組織。

網(wǎng)絡(luò)借貸發(fā)展對(duì)于立法建設(shè)和監(jiān)管探索的要求，逐漸成為學(xué)術(shù)界的共識(shí)。姚海放等學(xué)者（2013）認(rèn)為，我國網(wǎng)絡(luò)借貸行為應(yīng)置于民間借貸范疇內(nèi)，提出應(yīng)將民間金融陽光化等思考。林榮琴（2014）從借貸關(guān)系法律界定出發(fā)，提出完善中介平臺(tái)準(zhǔn)入制度和中介平臺(tái)信用評(píng)級(jí)制度，以增強(qiáng)中介平臺(tái)信息透明度和建立行業(yè)協(xié)會(huì)自律組織等建議。楊振能（2014）提出明確網(wǎng)貸行為規(guī)則和法律責(zé)任的監(jiān)管思路，并輔之以信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等一系列風(fēng)險(xiǎn)管理要求。劉繪（2015）提出規(guī)范信息披露和消費(fèi)者保護(hù)等行為、過程控制式監(jiān)管規(guī)則、完善以征信與評(píng)級(jí)為主要內(nèi)容的信用體系等監(jiān)管建議。網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)尚未形成完善的內(nèi)外部約束，是由于信用觀念、意識(shí)等因素，作為根源的傳統(tǒng)個(gè)人信用領(lǐng)域尚未形成穩(wěn)定的內(nèi)外部保障所致。

（三）信用數(shù)據(jù)基礎(chǔ)建設(shè)

1.傳統(tǒng)領(lǐng)域。信用數(shù)據(jù)基礎(chǔ)建設(shè)是信用管理體系的基礎(chǔ)部分，主要有信用數(shù)據(jù)征集和數(shù)據(jù)庫組建兩部分。信用數(shù)據(jù)包括個(gè)人基本信息、信貸交易信息和反映個(gè)人信用狀況的其他信息。在征信模式發(fā)展方面，楊暉（2011）指出我國已形成公共征信和私營征信并存互補(bǔ)的征信格局，作為行業(yè)和地方征信機(jī)構(gòu)的補(bǔ)充，私營征信機(jī)構(gòu)不斷發(fā)展壯大。公共征信機(jī)構(gòu)通過行政力量收集信息，私營機(jī)構(gòu)通過協(xié)議方式采集公開渠道信息。但在發(fā)展過程中，隱藏著征信標(biāo)準(zhǔn)化滯后、信息共享機(jī)制缺失、信息安全等問題。

2.網(wǎng)貸領(lǐng)域。傳統(tǒng)征信報(bào)告提供借貸人基本信息、貸款申請(qǐng)記錄、還款情況等。在網(wǎng)絡(luò)借貸領(lǐng)域，金融消費(fèi)的精細(xì)化營銷、個(gè)性化服務(wù)和批量處理將成為主要運(yùn)營模式，因而新型金融催生著新的征信需求，云計(jì)算、數(shù)據(jù)挖掘等技術(shù)則為征信產(chǎn)品的創(chuàng)新升級(jí)奠定了技術(shù)基礎(chǔ)。袁新峰（2013）在互聯(lián)網(wǎng)征信研究中指出，除建立同業(yè)數(shù)據(jù)庫外電商平臺(tái)通過對(duì)累積客戶行為數(shù)據(jù)進(jìn)行深度挖掘，作為客戶消費(fèi)授信的評(píng)價(jià)依據(jù)，大數(shù)據(jù)征信已初見端倪。

對(duì)于大數(shù)據(jù)征信的發(fā)展研究，吳晶妹（2014）認(rèn)為傳統(tǒng)征信覆蓋人群有限、數(shù)據(jù)反映能力不強(qiáng)等問題突出，而網(wǎng)絡(luò)征信以海量數(shù)據(jù)刻畫信用軌跡，通過記錄信用行為狀況和綜合信用度來預(yù)測個(gè)人償還能力和信用風(fēng)險(xiǎn)，目前中國征信體系建設(shè)中心已逐步向網(wǎng)絡(luò)征信過渡。楊堅(jiān)爭等人（2015）認(rèn)為網(wǎng)絡(luò)征信數(shù)據(jù)來源包括社交媒體數(shù)據(jù)、網(wǎng)絡(luò)借貸數(shù)據(jù)、網(wǎng)絡(luò)購物數(shù)據(jù)、其他相關(guān)數(shù)據(jù)，其中社交媒體數(shù)據(jù)包含微信、微博等社交數(shù)據(jù)用以確認(rèn)用戶身份，網(wǎng)絡(luò)借貸數(shù)據(jù)可提供逾期記錄等信用信息，網(wǎng)購數(shù)據(jù)則提供以往電商網(wǎng)站購物記錄和交易流水等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，其他如打車記錄、O2O生活行為記錄、違章記錄等生活數(shù)據(jù)均可用于大數(shù)據(jù)征信。劉新海（2014）借鑒美國新型網(wǎng)貸公司大數(shù)據(jù)技術(shù)，指出多元化征信不僅包括傳統(tǒng)信用數(shù)據(jù)，還包括可用于挖掘個(gè)人性格、行為特征等網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)，進(jìn)一步說明了 “一切數(shù)據(jù)兼信用”。魏強(qiáng)（2015）提出大數(shù)據(jù)征信可包括挖掘多渠道數(shù)據(jù)源的信息特征、尋找變量間關(guān)聯(lián)性、信用特征再歸類、特征權(quán)值設(shè)置、計(jì)算綜合得分等步驟。孔德超（2016）認(rèn)為大數(shù)據(jù)征信具有數(shù)據(jù)來源廣泛、市場定位清晰、應(yīng)用場景多樣化等優(yōu)勢，但在個(gè)人隱私保護(hù)、數(shù)據(jù)所有權(quán)、控制權(quán)、收益權(quán)問題仍需要在現(xiàn)有法律政策下進(jìn)一步探討。

（四）信用評(píng)估技術(shù)

1.傳統(tǒng)領(lǐng)域。信用評(píng)分技術(shù)作為信用管理體系的核心，包括數(shù)據(jù)預(yù)處理和信用評(píng)分模型建模兩個(gè)階段。在預(yù)處理階段，原始數(shù)據(jù)普遍存在噪音數(shù)據(jù)、遺漏數(shù)據(jù)、不一致數(shù)據(jù)等問題，需要進(jìn)行數(shù)據(jù)清洗、數(shù)據(jù)變換和數(shù)據(jù)規(guī)約等預(yù)處理。其中，數(shù)據(jù)清洗是對(duì)不符合要求的數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，包括缺失數(shù)據(jù)填補(bǔ)技術(shù)、異常值檢測處理、重復(fù)數(shù)據(jù)整合等；數(shù)據(jù)變換通過對(duì)連續(xù)數(shù)據(jù)離散化和不平衡樣本結(jié)構(gòu)優(yōu)化來實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的規(guī)范化，將其轉(zhuǎn)換為適合建模的形式；數(shù)據(jù)規(guī)約則是在將數(shù)據(jù)清洗和變換后，在不丟失有效信息的前提下對(duì)數(shù)據(jù)降S。

在評(píng)分建模過程中，首先需分析個(gè)人信用的影響因素，確定反映個(gè)人基本情況、償還能力、償還意愿等各方面的評(píng)分指標(biāo)集，經(jīng)排序加權(quán)后形成評(píng)分指標(biāo)體系。指標(biāo)體系的建立保證了評(píng)分模型數(shù)據(jù)輸入的穩(wěn)定性。同時(shí)在初選過程中，需要借助統(tǒng)計(jì)方法評(píng)估指標(biāo)識(shí)別能力，并根據(jù)宏微觀因素對(duì)指標(biāo)體系不斷修正和優(yōu)化，保證評(píng)估的多維性和動(dòng)態(tài)性。評(píng)分模型的檢驗(yàn)包括模型精度檢驗(yàn)和穩(wěn)健性檢驗(yàn)，其中模型精度是指評(píng)分模型判斷個(gè)體類別的能力；穩(wěn)健性強(qiáng)調(diào)模型對(duì)建模之外數(shù)據(jù)的預(yù)測能力。

具體的模型發(fā)展有統(tǒng)計(jì)學(xué)模型和非統(tǒng)計(jì)學(xué)模型兩個(gè)發(fā)展階段。在統(tǒng)計(jì)學(xué)評(píng)分模型發(fā)展中，先后出現(xiàn)了線性回歸方法、Logistic回歸方法以及Probit回歸等方法，但因解釋性不足未得到廣泛應(yīng)用。之后相關(guān)學(xué)者們將最近鄰法、決策樹模型和貝葉斯網(wǎng)絡(luò)模型引入到評(píng)分模型中，逐步調(diào)高了模型的預(yù)測精度和穩(wěn)健性。在非統(tǒng)計(jì)學(xué)評(píng)分模型發(fā)展中，先后出現(xiàn)了人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、遺傳算法等人工智能方法在處理非線性化特征變量問題具有明顯優(yōu)勢。之后，Baesens等人（2003）較早將支持向量機(jī)方法引入到評(píng)分模型中，認(rèn)為較神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)方法支持向量機(jī)方法性能更優(yōu)。Bellotti等人（2008）將支持向量機(jī)算法引用到信用評(píng)分和重要特征屬性發(fā)現(xiàn)研究中。Terry（2014）基于傳統(tǒng)非線性支持向量機(jī)的缺陷，將聚類支持向量機(jī)（CSVM）算法引入到信用評(píng)分領(lǐng)域，經(jīng)比較后認(rèn)為CSVM模型可達(dá)到更優(yōu)分類表現(xiàn)。

此外，通過組合將單一模型的優(yōu)勢互補(bǔ)以達(dá)到信息利用的最大化，已成為信用評(píng)估領(lǐng)域的研究趨勢。Tian-Shyug（2002）將判別分析預(yù)測結(jié)果和其他特征變量一起作為輸入單元建立神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型，認(rèn)為組合模型可以提高神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的收斂速度和預(yù)測精度。石慶焱（2005）提出基于神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)和Logistic回歸的混合兩階段評(píng)分模型，并將神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)輸出結(jié)果和其他特征變量一起作為Logistic回歸模型的解釋變量，結(jié)果顯示組合模型的穩(wěn)健性和預(yù)測精度較單一模型更優(yōu)。姜明輝（2007）將Logistic模型和RBF神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型的分類結(jié)果通過線性方法組合起來，結(jié)果表明組合模型在預(yù)測精度上較優(yōu)。David West（2005）基于Bagging和Boosting方法構(gòu)建了神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)集成模型，Mariola（2009）利用Bagging和Adaboost算法集成了決策樹模型，認(rèn)為模型在信用評(píng)分預(yù)測精度和穩(wěn)健性表現(xiàn)優(yōu)良。

2.網(wǎng)貸領(lǐng)域。借貸評(píng)審是網(wǎng)貸平臺(tái)最關(guān)鍵的技術(shù)，而信用風(fēng)險(xiǎn)在貸審環(huán)節(jié)的體現(xiàn)就在于貸款項(xiàng)目和信貸額度的控制。P2P網(wǎng)貸同樣采用信用評(píng)級(jí)的方式，基于信用數(shù)據(jù)建立信用評(píng)分模型對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。

近年來，國外信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分技術(shù)在機(jī)器學(xué)習(xí)領(lǐng)域和數(shù)據(jù)挖掘算法領(lǐng)域不斷深入。Malekipirbazari（2015）建立以隨機(jī)森林為基礎(chǔ)的分類方法預(yù)測借款人狀態(tài)，并基于美國借貸網(wǎng)站借貸數(shù)據(jù)展開實(shí)證研究，認(rèn)為隨機(jī)森林算法在識(shí)別優(yōu)質(zhì)借款人方面優(yōu)于FICO信用評(píng)分。Maria等人（2015）運(yùn)用流數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，在傳統(tǒng)評(píng)分模型基礎(chǔ)上建立基于歷史數(shù)據(jù)流的動(dòng)態(tài)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分模型，實(shí)驗(yàn)證明該動(dòng)態(tài)模型具有較好的魯棒性。Fatemeh等人（2015）建立基于特征選擇算法和集成分類器的數(shù)據(jù)挖掘組合模型，實(shí)證認(rèn)為在評(píng)分性能方面基于非參數(shù)設(shè)置的數(shù)據(jù)挖掘組合模型優(yōu)于基于參數(shù)設(shè)置的單一模型。美國網(wǎng)貸公司ZestFinance則基于集成學(xué)習(xí)和多角度學(xué)習(xí)的模型設(shè)計(jì)思路，設(shè)計(jì)身份驗(yàn)證模型、欺詐模型、還款能力模型、還款意愿模型、穩(wěn)定性模型等從不同角度預(yù)測借款人的信用狀況，克服了傳統(tǒng)單一模型考慮因素的局限性。

在國內(nèi)柳向東（2016）選用具有平衡效果的SMOTE算法對(duì)非平衡數(shù)據(jù)預(yù)處理，運(yùn)用多種數(shù)據(jù)挖掘算法建立信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，實(shí)證得出隨機(jī)森林模型算法對(duì)于違約項(xiàng)目的識(shí)別能力最佳。林漢川等人（2016）將隨機(jī)森林模型與Logistic回歸模型建立組合模型，實(shí)證認(rèn)為模型有效克服傳統(tǒng)模型數(shù)據(jù)噪聲敏感問題和變量容量問題。

（五）貸后信用風(fēng)險(xiǎn)管理

1.傳統(tǒng)領(lǐng)域。貸后信用風(fēng)險(xiǎn)管理是個(gè)人信用管理體系的下游部分，旨在通過信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、預(yù)警和轉(zhuǎn)移，實(shí)現(xiàn)信用貸出方的最大安全性。傳統(tǒng)商業(yè)銀行實(shí)施信用風(fēng)險(xiǎn)管理，主要依據(jù)2005年實(shí)施的《新巴塞爾協(xié)議》。《新協(xié)議》提出商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的三大支柱，其中對(duì)最低資本要求的計(jì)算包含了對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的度量。信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指借助特定金融工具把信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至其他金融機(jī)構(gòu)的信用轉(zhuǎn)嫁方式，常見金融工具有資產(chǎn)證券化、信用擔(dān)保、保險(xiǎn)等。

2.網(wǎng)貸領(lǐng)域。網(wǎng)貸平臺(tái)中信用風(fēng)險(xiǎn)管理偏重于貸前征信和貸審模型研發(fā)，對(duì)于貸后信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和轉(zhuǎn)移尚未得到廣泛關(guān)注。楊從正（2015）在P2P借貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系研究中，認(rèn)為借貸平臺(tái)對(duì)事后的違約補(bǔ)償可采取融資擔(dān)保方代償、保險(xiǎn)公司信用保證保險(xiǎn)賠付、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金補(bǔ)償?shù)确绞?。逄明亮?015）指出宜信公司在貸后風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保方式上推陳出新，推出國內(nèi)首例保險(xiǎn)、信托、小額貸款三方合作。通過發(fā)行信托產(chǎn)品并向保險(xiǎn)公司投保，險(xiǎn)種為金融機(jī)構(gòu)貸款損失信用保險(xiǎn)，此項(xiàng)信用保險(xiǎn)措施與信托計(jì)劃的信用增級(jí)措施共同作用達(dá)到多重增信目標(biāo)。向明（2015）分析美國網(wǎng)貸公司Kabbage在貸后風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，通過設(shè)立拖延還款懲罰機(jī)制，除收取一定延遲費(fèi)外還保留向其他機(jī)構(gòu)報(bào)告的權(quán)利。龐淑娟（2015）則認(rèn)為數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)可實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，譬如分類與預(yù)測可基于歷史數(shù)據(jù)形成預(yù)測規(guī)則，孤立點(diǎn)分析可用于欺詐行為預(yù)測等。尹麗（2016）從第三方資金托管角度出發(fā)，分析我國網(wǎng)貸第三方資金托管發(fā)展現(xiàn)狀、模式及現(xiàn)存問題，提出應(yīng)明確第三方托管主體和托管機(jī)構(gòu)的權(quán)利與義務(wù)等建議。

四、結(jié)語

基于以上綜述，個(gè)人信用管理體系的完善是網(wǎng)貸信用風(fēng)險(xiǎn)研究的主要領(lǐng)域。對(duì)法律和監(jiān)管細(xì)則的探討正指導(dǎo)著網(wǎng)絡(luò)借貸向合法合規(guī)化發(fā)展。個(gè)人征信業(yè)的研究逐步向大數(shù)據(jù)征信及網(wǎng)絡(luò)征信聚焦，科技創(chuàng)新已成為推動(dòng)普惠金融的強(qiáng)大引擎。在評(píng)分模型研發(fā)環(huán)節(jié)，現(xiàn)階段單一評(píng)估模型中新技術(shù)的不斷探索、組合評(píng)估模型精度和穩(wěn)健性的提升以及基于大數(shù)的動(dòng)態(tài)模型的深入研究將有助于借貸平臺(tái)的信用風(fēng)險(xiǎn)管控。同時(shí)大數(shù)據(jù)技術(shù)為貸后信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供新的研究視角，將大數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管融入到現(xiàn)有貸后管理體系中。網(wǎng)絡(luò)借貸的商業(yè)模式已逐步成型，大數(shù)據(jù)分析、數(shù)據(jù)挖掘等信息技術(shù)將會(huì)在網(wǎng)絡(luò)借貸的發(fā)展，乃至互聯(lián)網(wǎng)金融體系的演變中發(fā)揮越來越關(guān)鍵的指引作用。

參考文獻(xiàn)

[1]姚海放等.網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)借貸的法律規(guī)制研究[J].法學(xué)家，2013（05）.

[2]2015年中國網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)年報(bào)[J].金融世界，2016（02）：第90-91頁.

[3]林榮琴.論我國P2P線上網(wǎng)絡(luò)借貸的法律風(fēng)險(xiǎn)控制[D]，2014，中國政法大學(xué).第50頁.

[4]劉繪與沈慶.P2P網(wǎng)絡(luò)借貸監(jiān)管的國際經(jīng)驗(yàn)及對(duì)我國的借鑒[J].河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)學(xué)報(bào)，2015（2）.第56-61頁.

[5]楊振能.P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)經(jīng)營行為的法律分析與監(jiān)管研究[J].金融監(jiān)管研究，2014（11）.第25-41頁.

[6]張雨辰與楊堅(jiān)爭.大數(shù)據(jù)背景下的互聯(lián)網(wǎng)金融征信問題研究[J].電子商務(wù)，2016（05）.第55-56頁.

[7]魏強(qiáng).大數(shù)據(jù)征信在互聯(lián)網(wǎng)金融中的應(yīng)用分析[J].金融經(jīng)濟(jì)，2015（08）.第11-13頁.

[8]楊暉與盧昊.中國特色征信體系模式研究[J].金融理論與教學(xué)，2011（04）.第1-4頁.

[9]劉新海與丁偉.大數(shù)據(jù)征信應(yīng)用與啟示――以美國互聯(lián)網(wǎng)金融公司ZestFinance為例[J].清華金融評(píng)論，2014（10）.第93-98頁.

[10]葛志蘇.互聯(lián)網(wǎng)金融背景下征信業(yè)市場化發(fā)展研究[J].武漢金融，2014（12）.第33-34頁.

[11]孔德超.大數(shù)據(jù)征信初探――基于個(gè)人征信視角[J].現(xiàn)代管理科學(xué)，2016（04）.第39-41頁.

[12]袁新峰.關(guān)于當(dāng)前互聯(lián)網(wǎng)金融征信發(fā)展的思考[J].征信，2014（01）.第39-42頁.

[13]吳晶妹.2015展望：網(wǎng)絡(luò)征信發(fā)展元年[J].征信，2014（12）.第1-4+83頁.

[14]向暉.個(gè)人信用評(píng)分組合模型研究與應(yīng)用[D]，2011，湖南大學(xué).第131頁.

[15]帥理.個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估理論與方法的拓展研究[D]，2015，電子科技大學(xué).第 144頁.

[16]孫亞南.中國個(gè)人信用管理體系建設(shè)研究[D]，2008，中國人民大學(xué).第178頁.

[17]Sousa，M.R.，J.O.Gama and E.Brand O，A new dynamic modeling framework for credit risk assessment[J].Expert Systems with Applications，2016.45：p.341-351.

[18]Harris，T.，Credit scoring using the clustered support vector machine[J]..Expert Systems with Applications，2015.42（2）：p.741-750.

[19]Kozeny，V.，genetic algorithms for credit scoring[J]..Expert Systems with Applications，2015.27：p.11-23.

[20]Koutanaei，F(xiàn).N.，H.Sajedi and M.Khanbabaei，A hybrid data mining model of feature selection algorithms and ensemble learning classifiers for credit scoring[J]..Journal of Retailing and Consumer Services，2015.27：p.11-23.

[21]宋麗平.張利坤與徐瑋，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估[J].財(cái)會(huì)月刊，2015（35）.第94-96頁.

[22]夏立明.邊亞男與宗恒恒，基于供應(yīng)鏈金融的中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型研究[J].商業(yè)研究，2013（10）：171-177頁.

[23]柳向東與李鳳.大數(shù)據(jù)背景下網(wǎng)絡(luò)借貸的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估――以人人貸為例[J].統(tǒng)計(jì)與信息論壇，2016（05）：第41-48頁.

[24]劉新海與丁偉.美國ZestFinance公司大數(shù)據(jù)征信實(shí)踐 [J].征信，2015（08）：第27-32頁.

[25]楊從正.P2P借貸風(fēng)險(xiǎn)管理魔方體系構(gòu)建研究[D].2015，云南大學(xué).第56頁.

[26]李寧寧.P2P資金第三方托管問題研究[D].2015，華南理工大學(xué).第52頁.

[27]趙剛.商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].2007，華東師范大學(xué).第158頁.

[28]逄明亮.我國P2P網(wǎng)絡(luò)貨款平臺(tái)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建研究[D]，2015，山東大學(xué).第76頁.

[29]龐淑娟.大數(shù)據(jù)在銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用[J].征信，2015（03）.第12-15頁.

[30]尹麗.P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)資金托管問題研究[J].當(dāng)代經(jīng)濟(jì)管理，2016（01）.第86-90頁.

[31]楊大楷與俞艷.中國個(gè)人消費(fèi)信貸狀況及風(fēng)險(xiǎn)防范研究[J].金融論壇，2005（07）.第45-50+63頁.

篇3

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;個(gè)人信貸業(yè)務(wù);風(fēng)險(xiǎn)管理

進(jìn)入21世紀(jì)以來,國際銀行業(yè)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)演進(jìn)的零售化趨勢日益明顯,越來越多的商業(yè)銀行把資本消耗少的個(gè)人信貸業(yè)務(wù)作為業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)。同時(shí)在社會(huì)主義初級(jí)階段,大力發(fā)展個(gè)人信貸業(yè)務(wù)不僅可以改善居民生活水平,提高生活質(zhì)量,而且對(duì)促進(jìn)消費(fèi)、擴(kuò)大內(nèi)需、支持整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展以及調(diào)整商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)、改善信貸資產(chǎn)質(zhì)量都有非常重要的作用。但是金融危機(jī)表明,個(gè)人信貸業(yè)務(wù)大規(guī)模發(fā)展伴隨著大量的風(fēng)險(xiǎn)。因此,加強(qiáng)個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

1、當(dāng)前我國商業(yè)商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特征

1.1 不良率不斷攀升

近年來,個(gè)人貸款不良信用記錄在我國有上升趨勢。據(jù)統(tǒng)計(jì),2009年6月,個(gè)人住房貸款的不良率目前已經(jīng)達(dá)到了15%,有的銀行的助學(xué)貸款的不良率高達(dá)40%,一些銀行的個(gè)人汽車消費(fèi)貸款的不良率更是達(dá)到了60%。不少銀行為防范風(fēng)險(xiǎn)而關(guān)閉了某些個(gè)人貸款的大門。

1.2 住房貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)不可小視

住房按揭貸款這幾年來一直被銀行業(yè)視為風(fēng)險(xiǎn)低、收益穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)。從目前商業(yè)銀行發(fā)放的個(gè)人住房貸款的表現(xiàn)看,截至2009年國內(nèi)大多數(shù)銀行的房貸壞賬大都控制在0.8%-0.8%之間。2009年末個(gè)人住房貸款余額按五級(jí)分類貸款不良率為約為 1.8%,均達(dá)到了國際銀行業(yè)同類業(yè)務(wù)的先進(jìn)水平。從短期來看,住房貸款似乎是當(dāng)前商業(yè)銀行資產(chǎn)類別中質(zhì)量最高的貸款種類。但住房貸款風(fēng)險(xiǎn)具有滯后性,個(gè)人住房貸款違約率和不良率一般在貸款發(fā)放3至8年后逐漸顯露與攀升,這使得住房貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)不可低估。

1.3 汽車貸款的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)最高

當(dāng)前汽車貸款風(fēng)險(xiǎn)的日益增高,成為銀行推動(dòng)車貸業(yè)務(wù)發(fā)展的瓶頸。調(diào)查顯示,興業(yè)、浦發(fā)、招行、民生、上海銀行等多家商業(yè)銀行,他們對(duì)汽車個(gè)人信貸的態(tài)度趨于一致:風(fēng)險(xiǎn)太高,不準(zhǔn)備介入。深發(fā)展銀行汽車信貸不良率有著高于房貸的幾倍的表現(xiàn),大約為3%-5%,個(gè)別銀行分支行的汽車個(gè)人信貸不良率高達(dá)10%-20%;一直有車?yán)洗笾Q的農(nóng)行2004年上半年汽車不良率己達(dá)到了3.5%,高于業(yè)內(nèi)認(rèn)可警戒線2%,該行己對(duì)車貸緊急剎車,謹(jǐn)慎放貸。

2、我國商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

2.1 業(yè)務(wù)管理的組織架構(gòu)不合理

國內(nèi)商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)管理的組織架構(gòu)大多為總行信貸審查委員會(huì)是個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的最高機(jī)構(gòu),分行信貸審批部“個(gè)人資產(chǎn)審批中心”是個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)的主要審批機(jī)構(gòu),分/支行零售業(yè)務(wù)部是個(gè)人信貸業(yè)務(wù)主要操作部門。授權(quán)審批根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度由高到低,逐級(jí)向總行信貸審查委員會(huì)、分行信貸審批部、分行分管個(gè)人資產(chǎn)審批的信貸審批部總經(jīng)理或總經(jīng)理室成員、個(gè)人資產(chǎn)審批中心等審批機(jī)構(gòu)進(jìn)行授權(quán),形成風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)下分層授權(quán)的全行個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)審批授權(quán)體系。不難看出,以上組織架構(gòu)與業(yè)務(wù)的快速發(fā)展不相匹配,不能適應(yīng)未來個(gè)人資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張的需要。個(gè)人信貸業(yè)務(wù)具有金額小、筆數(shù)多、風(fēng)險(xiǎn)小等顯著特點(diǎn),按照對(duì)公業(yè)務(wù)模式進(jìn)行信貸審批,難免會(huì)受對(duì)公貸款思維的影響。

2.2 缺乏專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)研究團(tuán)隊(duì)

目前國內(nèi)商業(yè)銀行普遍存在對(duì)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)缺乏專業(yè)化的研究,銀行在個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面的分析除了進(jìn)行簡單的個(gè)人資產(chǎn)五級(jí)分類外,很少有定期不良監(jiān)測報(bào)告。缺乏在組織構(gòu)和崗位職責(zé)上對(duì)個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)的專業(yè)化研究團(tuán)隊(duì)的設(shè)置,還不能對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容進(jìn)行專業(yè)分析與研究:如各類消費(fèi)貸款所涉及的產(chǎn)業(yè)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢;消費(fèi)貸款結(jié)構(gòu)的現(xiàn)狀與演變;客戶違約率和不良率在不同個(gè)人信貸產(chǎn)品之間的分布規(guī)律;客戶消費(fèi)者行為等。同時(shí),由于沒有建立個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的歷史數(shù)據(jù)資料庫,包括各種個(gè)人信貸產(chǎn)品的規(guī)模,比重結(jié)構(gòu),總客戶數(shù)分布、違約客戶數(shù)分布、不良資產(chǎn)數(shù)額分布等,使得相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)研究變得更為艱難。

2.3 信貸自動(dòng)化審批程度不高

個(gè)人資產(chǎn)業(yè)務(wù)的電子化審批是解決銀行目前集中審批低效率的關(guān)鍵。就現(xiàn)狀而言目前幾乎所有的銀行仍采取的人工書面審批,雖然有一些銀行實(shí)行了紙質(zhì)審批和電子化審批并行的方式,但只是一小部分功能實(shí)行了電子化,還不能達(dá)到對(duì)業(yè)務(wù)的全部電腦自動(dòng)化審批的程度。根據(jù)調(diào)研情況,現(xiàn)有計(jì)算機(jī)評(píng)分模型存在的問題有:(1)評(píng)分模型使用范圍受限,只有房貸與車貸兩大品種;(2)由于個(gè)人情況千差萬別,模型評(píng)分效果不是很理想,最終還需要人工判斷,評(píng)級(jí)結(jié)果多數(shù)只能作為參考,還不能有效發(fā)揮審批決策作用;(3)個(gè)人貸款評(píng)分系統(tǒng)與現(xiàn)有審批流程有一定矛盾。如個(gè)貸申請(qǐng)的第一步是將貸款申請(qǐng)信息錄入系統(tǒng)中以便評(píng)分,但由于市場激烈競爭,貸款審批者為了提高效率,常常將數(shù)據(jù)錄入工作放到后續(xù)步驟;(4)貸款審批人員對(duì)評(píng)分模型在思想上存有疑慮,評(píng)分模型的應(yīng)用推廣還不是很順暢。

2.4 信貸產(chǎn)品創(chuàng)新需要加強(qiáng)

從表面上看,我國商業(yè)銀行目前有個(gè)人住房貸款、汽車消費(fèi)貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、教育學(xué)資貸款、憑證式國債質(zhì)押貸款等,但真正因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)問題可以開展的業(yè)務(wù)還主要是住房貸款,其它類貸款由于風(fēng)險(xiǎn)較大,所占的份額非常小。因此,現(xiàn)在面臨著品種不足的困難,新的業(yè)務(wù)品種很難開發(fā),開發(fā)時(shí)間太長,品種創(chuàng)新主要在服務(wù)方面變動(dòng)產(chǎn)品,還沒有在利率本身變動(dòng)上做文章,隨著利率市場化,該充分利用利率定價(jià)來彌補(bǔ)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險(xiǎn);未來的發(fā)展的趨勢可以在品種創(chuàng)新上考慮,因?yàn)樾碌漠a(chǎn)品業(yè)務(wù)也可以大大降低風(fēng)險(xiǎn)。

3、加強(qiáng)我國商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

3.1 建立和完善個(gè)人信用體系

第一步要修繕我國現(xiàn)行的相關(guān)法律法規(guī),不利于個(gè)人信用制度建立和運(yùn)行的法律法規(guī)應(yīng)盡快加以完善。目前我國個(gè)人征信數(shù)據(jù)源至少與司法、公安、稅務(wù)、工商、社保、醫(yī)療及金融監(jiān)管等多個(gè)政府部門有關(guān)。應(yīng)對(duì)《擔(dān)保法》、《合同法》、《貸款通則》等有涉及個(gè)人信用方面的條款作出適當(dāng)?shù)男抻?。美國與個(gè)人信用相關(guān)的法律體系是以《公平信用報(bào)告法》(FCRA)為核心的一系列法律法規(guī),包括以保護(hù)個(gè)人消費(fèi)者利益為目的的《信貸機(jī)會(huì)平等法》、《消費(fèi)信用保護(hù)法》、《誠實(shí)借貸法》、《公平信用結(jié)賬法》等;以規(guī)范金融機(jī)構(gòu)行為,維護(hù)公平市場競爭環(huán)境的《信用卡發(fā)行法》、《銀行平等競爭法》、《房屋抵押公開法》等;以及針對(duì)個(gè)人消費(fèi)者進(jìn)行破產(chǎn)保護(hù)的《聯(lián)邦破產(chǎn)法》、《破產(chǎn)改革法1978))、《破產(chǎn)修正和聯(lián)邦判決法1984》。我國修改后的法規(guī)應(yīng)對(duì)征信體系中個(gè)人信息的獲得和傳遞、信息的保密、信息供給和使用的合法主體、信用中介的行為權(quán)限等方面的內(nèi)容予以明確。第二步應(yīng)加快個(gè)人征信系統(tǒng)建設(shè),將個(gè)人征信體系擴(kuò)展到全社會(huì)的范疇。我國個(gè)人征信系統(tǒng)應(yīng)逐步將其他各部門提供的信用信息,包括借款記錄、訴訟記錄、家庭成員及收入、納稅記錄、教育程度、搬遷歷史,甚至于生活習(xí)慣及特殊愛好等資料都匯總進(jìn)來,建立一個(gè)能準(zhǔn)確反映個(gè)人信用水平,并能滿足各方面需要的個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫。

3.2 建立有效的個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制就是利用現(xiàn)代化的工具和技術(shù)手段,按照設(shè)定的方式,通過收集借款人的各類情況資料,針對(duì)個(gè)人不同階段的實(shí)際情況,發(fā)出貸款預(yù)警信號(hào)。當(dāng)前我國商業(yè)銀行較為重視貸前調(diào)查,通過貸、審分離及盡職調(diào)查等制度保障來控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的實(shí)施是建立在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)作出準(zhǔn)確評(píng)估的基礎(chǔ)上的,因而這就需要銀行通過廣泛收集借款人歷史信用記錄和各期收入的情況,建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)所需的數(shù)據(jù)庫,并分別針對(duì)個(gè)人貸款發(fā)放后的不同實(shí)際用途,借款期間個(gè)人收入變化情況等進(jìn)行全過程的動(dòng)態(tài)監(jiān)測,以此作為個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警及決策依據(jù)。在組織架構(gòu)上應(yīng)遵循前后臺(tái)分離、分層次監(jiān)測和預(yù)警的原則,分別由個(gè)人信貸經(jīng)營部門和信貸管理部門來作為運(yùn)作主體。其中信貸經(jīng)營部門負(fù)責(zé)預(yù)警信息的收集,然后由預(yù)警系統(tǒng)對(duì)各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理,最終生成與貸款相關(guān)的各項(xiàng)指標(biāo)報(bào)告。信貸管理部門在收到報(bào)告后與個(gè)人貸款模型計(jì)算得到的安全值進(jìn)行比較,作出風(fēng)險(xiǎn)判斷,并將預(yù)警信息反饋給個(gè)人信貸經(jīng)營部門,以便采取必要的保全措施。

3.3 加強(qiáng)個(gè)人不良貸款的催收及處置

不良貸款的催收及處置是個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)和最后的疏導(dǎo)口。國內(nèi)商業(yè)銀行應(yīng)建立嚴(yán)密、有效及集中的催收體系,以最大程度地保障資產(chǎn)質(zhì)量的安全。通常的催收方式有手機(jī)短信、電話、信函、上門催收等。在現(xiàn)有情況下,我國銀行個(gè)人不良貸款的催收大多是由經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)處理的,經(jīng)辦人也往往不是專職的,常常是不良貸款累積到一定時(shí),進(jìn)行集中清收,往往會(huì)造成催討時(shí)機(jī)喪失。為提高催收效果,建議設(shè)立專門部門對(duì)不良貸款進(jìn)行集中催收。該部門及時(shí)根據(jù)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的提示在貸款出現(xiàn)逾期不還的第一個(gè)周期及時(shí)向客戶發(fā)出信函或電話通知,提醒客戶盡快還款。國外的實(shí)踐證明,這種方法非常有效。通常90%以上的客戶都會(huì)在接到通知后補(bǔ)交欠款。對(duì)剩下客戶,在出現(xiàn)逾期的第二個(gè)周期,開始耐心地與客戶商討還款方案,希望客戶通過調(diào)整其個(gè)人收入一支出比例實(shí)現(xiàn)還款愿望。在出現(xiàn)逾期的第三個(gè)周期,應(yīng)開始利用律師等第三方力量進(jìn)行追討。

3.4 積極開展個(gè)人信貸擔(dān)保與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

個(gè)人信貸與其他貸款不同,借款人是一個(gè)自然人個(gè)體,貸款購買的是超過當(dāng)前收入限度并需要較長期限方能歸還本金的不動(dòng)產(chǎn)或者耐用消費(fèi)品。因此,在發(fā)放個(gè)人貸款時(shí),用抵押、擔(dān)保做還款保證就顯得十分重要。此外,把個(gè)人貸款與商業(yè)保險(xiǎn)結(jié)合起來也是一種化解風(fēng)險(xiǎn)的有效選擇。由于銀行難以掌握借款人個(gè)人的健康狀況和償還能力的變化,而這種變化又恰恰是個(gè)人信貸業(yè)務(wù)所面臨的最直接的風(fēng)險(xiǎn)。美借鑒國外銀行的經(jīng)驗(yàn),國內(nèi)商業(yè)銀行也可以將個(gè)人貸款與保險(xiǎn)公司的有關(guān)險(xiǎn)種組合起來運(yùn)作。這種模式下,銀行在發(fā)放某些個(gè)人貸款時(shí),可要求借款人購買由保險(xiǎn)公司提供的特定保險(xiǎn)。一旦借款人發(fā)生意外導(dǎo)致不能償還貸款時(shí),保險(xiǎn)公司則要向保險(xiǎn)受益人支付保險(xiǎn)賠償金,該筆資金將首先用于償還銀行貸款本息。例如,銀行在發(fā)放住房貸款時(shí),可要求借款人購買一份與貸款期限相同、金額相等的人壽保險(xiǎn)。此項(xiàng)保險(xiǎn)的保單作為貸款的抵押物,保單可直接將銀行作為受益人,在壽險(xiǎn)到期或終止時(shí),保險(xiǎn)公司給付的保險(xiǎn)金恰好可以償還貸款剩余的本息。

參考文獻(xiàn):

[1]馮蔚蔚,徐晶.我國的個(gè)人消費(fèi)信貨與個(gè)人信用制度[J].上海金融,2004年12期.

[2]方豐,岳東,何軍.住房抵鉀貨款信用風(fēng)險(xiǎn)與個(gè)人征信體系[J].金融與經(jīng)濟(jì),2005年9期.

[3]張亮,閻俊.我國汽車信貨的主要模式及風(fēng)險(xiǎn)防范[J].商業(yè)時(shí)代?理論,2005年26期.

[4]周宏亮.美聯(lián)銀行汽車金融業(yè)務(wù)[J].農(nóng)村金融研究,2006年7期.

篇4

【關(guān)鍵詞】信貸風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行；管理與防范

信貸風(fēng)險(xiǎn)是指銀行貸款損益的不確定性，它是商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)，我國是一個(gè)發(fā)展中國家，正處于經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的關(guān)鍵時(shí)期，擔(dān)負(fù)著轉(zhuǎn)軌與發(fā)展的雙重使命。在這種背景下，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力相對(duì)薄弱，伴隨銀行業(yè)自身的高速發(fā)展，信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷積累擴(kuò)大，2012年以來，國內(nèi)銀行不良資產(chǎn)率迅速上升，由此可見我國銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)因素大量存在，直接威脅我國銀行體系的安全，穩(wěn)健運(yùn)行，銀行信貸狀況堪憂。針對(duì)這種情況只有深入了解信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因。才能對(duì)癥下藥，有針對(duì)性地加以管理，這對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理頗為重要。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)及成因

當(dāng)前，我國有不良資產(chǎn)量多面廣、就其原因，主要是市場機(jī)制扭曲、管理體制不順、信用基礎(chǔ)薄弱所造成的。具體表現(xiàn)為：政府干預(yù)性、管理失誤性、法律缺陷性。

（一）政府干預(yù)性風(fēng)險(xiǎn)

我國商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)按行政區(qū)劃設(shè)置，各級(jí)銀行都受制于當(dāng)?shù)卣?，這就為政府行政干預(yù)提供了可能。這種特定體制下行政干預(yù)的再生產(chǎn)機(jī)制導(dǎo)致銀行貸款自難以落實(shí)，成為供給財(cái)政資金的口袋和企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的犧牲品。有的地方政府則將地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的快慢完全寄托于銀行貸款數(shù)量的多寡。為提高任職政績，地方官員會(huì)千方百計(jì)令銀行放貸。貸款一經(jīng)發(fā)放，銀行就猶如掉進(jìn)了無底洞，因?yàn)檫@些項(xiàng)目往往由地方財(cái)政支出，而地方財(cái)政每年都在透支，拆東墻補(bǔ)西墻，常常只能勉強(qiáng)支付利息，銀行出于終止貸款會(huì)得不償失的考慮，只能給企業(yè)展期或要求企業(yè)資產(chǎn)重組。地方干預(yù)導(dǎo)致銀行貸出了不少不合規(guī)的款項(xiàng)，加大了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）管理失誤性風(fēng)險(xiǎn)

銀行內(nèi)控機(jī)制存在問題。首先，銀行管理者貸款決策過程缺乏制約，行政化色彩濃厚，“內(nèi)部人控制”問題嚴(yán)重；其次，銀行內(nèi)部控制還存在空白點(diǎn)，比如很多銀行都擁有額度較大的抵債資產(chǎn)，但還未制定抵債資產(chǎn)管理制度等；此外，銀行多層次的組織架構(gòu)導(dǎo)致銀行市場反應(yīng)遲鈍，影響了全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)-收益的匹配，導(dǎo)致經(jīng)營效益低下，不良資產(chǎn)大增。

（三）法制缺陷性風(fēng)險(xiǎn)

我國的法制建設(shè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于形勢發(fā)展的需要，一是金融法律體系不健全，部分法規(guī)制度缺位，導(dǎo)致某些金融活動(dòng)無章可循，市場秩序混亂；二是部分法規(guī)不盡合理或有效，導(dǎo)致某些金融活動(dòng)相互矛盾和產(chǎn)生負(fù)面影響；三是法律的宣傳、普及力度不夠，金融法律盲區(qū)甚多。法制缺陷表現(xiàn)的一系列問題，如企業(yè)逃廢債、金融舞弊、地方干預(yù)等，有些是無法可依，有些是處于法律的邊緣?？梢?，法律缺陷是信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要原因。

綜上所述，目前我國商業(yè)銀行信貸形勢仍然嚴(yán)峻，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門任務(wù)艱巨，應(yīng)盡早制定對(duì)策，從防范、監(jiān)測、預(yù)警、化解等方面全方位入手，采取積極措施，從源頭上逐步消除存量風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格控制新增貸款，從而達(dá)到降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與防范的建議與措施

（一）構(gòu)建先進(jìn)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否健全有效是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要標(biāo)志。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是全面風(fēng)險(xiǎn)管理，這既是巴塞爾協(xié)議的要求，也是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)未來挑戰(zhàn)的要求。當(dāng)前商業(yè)銀行應(yīng)加快風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革的步伐，建立垂直化的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)應(yīng)該由強(qiáng)調(diào)審貸分離向構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系轉(zhuǎn)變。以往，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理往往單純強(qiáng)調(diào)“審貸分離”，而忽視了商業(yè)銀行內(nèi)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。目前銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)不單單是授信審批的控制，而且更強(qiáng)調(diào)銀行整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全。從先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)看，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)是風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、偏好、構(gòu)架、過程和文化的統(tǒng)一，通過建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和偏好、完善的管理架構(gòu)、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理過程和良好的信貸文化，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理效率和價(jià)值的最大化。

（二）建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

一是要拓寬信息來源的渠道，改變單一依靠貸款企業(yè)報(bào)送報(bào)表獲取信息的做法，廣泛收集有關(guān)行及相關(guān)企業(yè)的企業(yè)法人代表個(gè)人資料，企業(yè)的信用狀況及有無違約記錄，企業(yè)的償債能力、成長能力、盈利能力，生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資金營運(yùn)狀況、企業(yè)財(cái)務(wù)管理狀況及有無違紀(jì)記錄，企業(yè)經(jīng)營水平及市場發(fā)展前景等資料，并及時(shí)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，從而獲取足夠的信息，才能對(duì)企業(yè)實(shí)行有效監(jiān)測，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是發(fā)揮銀行同業(yè)工會(huì)的作用，及時(shí)互通信息，共同防范企業(yè)利用銀行之間的競爭，采取欺騙的行為。三是加強(qiáng)與財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等政府職能部門的聯(lián)系，及時(shí)了解和掌握政府職能部門對(duì)企業(yè)（或企業(yè)法人代表）監(jiān)督檢查中的信息和資料，再將資料進(jìn)行分析和判斷，及時(shí)發(fā)現(xiàn)有可能要出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并提出防范措施，做好防范工作。

（三）健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制，做好內(nèi)部防范工作

完善國有商業(yè)銀行內(nèi)控管理是防范當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)的根本措施。目前，我國銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)在所有的風(fēng)險(xiǎn)中表現(xiàn)最為突出。雖然國有商業(yè)銀行經(jīng)過兩次不良資產(chǎn)剝離，但不良資產(chǎn)仍然較高，這已成為威脅我國銀行安全的首患。完善國有商業(yè)銀行的內(nèi)控管理要從培育內(nèi)控制度入手，建立事前內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化過程監(jiān)控，突出內(nèi)控重點(diǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)補(bǔ)救性控制向預(yù)防性控制的轉(zhuǎn)變，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)健經(jīng)營。

（四）完善對(duì)信貸企業(yè)的制度建設(shè)，實(shí)施銀行和企業(yè)共擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)制度，從根本上降低信貸風(fēng)險(xiǎn)

1.繼續(xù)堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)抉擇”的原則，盤活貸款存量，優(yōu)化貨款增量。國有商業(yè)銀行對(duì)在國有企業(yè)改革中出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)要有一個(gè)認(rèn)真、清醒、全面的認(rèn)識(shí)，不能談虎色變，實(shí)行一刀切。以前由于銀行企業(yè)之間沒有形成整體合力，沒有建立相互支持、相互依托的相關(guān)機(jī)制，不僅為企業(yè)拖欠債務(wù)和相互占用資金培植了土壤，而且加劇了銀行間、銀企間的矛盾。現(xiàn)在要主動(dòng)改進(jìn)服務(wù)，主動(dòng)送貸上門，大力支持和傾斜；對(duì)轉(zhuǎn)制后扭虧有望的企業(yè)，“一戶一策”；對(duì)資不抵債，長期虧損或扭虧無望的企業(yè)，鼓勵(lì)和促進(jìn)其改制，把債務(wù)落實(shí)到新的經(jīng)濟(jì)主體，明確承貸主體?，F(xiàn)在，商業(yè)銀行要想方設(shè)法盤活現(xiàn)有信貸資產(chǎn)質(zhì)量，嚴(yán)把新增信貸資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)，多渠道多方式提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

2.實(shí)行企業(yè)與銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)制度，間接地防范銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)行企業(yè)新上固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目自籌資本金制度，凡企業(yè)自籌資金未落實(shí)到位，有關(guān)部門不予立項(xiàng)，銀行不予申報(bào)項(xiàng)目，不予發(fā)放貸款支持。

參考文獻(xiàn)：

篇5

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)

一、商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)概述

資產(chǎn)是被企業(yè)擁有或控制的，預(yù)計(jì)會(huì)給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益的一種資源，它對(duì)于一個(gè)企業(yè)來說可謂是一個(gè)堅(jiān)強(qiáng)的后盾。商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要指的是在信貸方面的資產(chǎn)，也就是說，商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)就是指信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。由于金融市場發(fā)展不穩(wěn)定，償債人歸還債務(wù)時(shí)不講信用以及償還債務(wù)時(shí)候發(fā)生違約等狀況使得信貸資產(chǎn)發(fā)生非常大的損失，甚至導(dǎo)致商業(yè)銀行的價(jià)值墜入谷底。商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)可分為以下幾種。

1.市場價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

在我國的金融市場中，以個(gè)體工商戶為我國的小型微型企業(yè)的代表。金融市場價(jià)格的上下浮動(dòng)會(huì)影響企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展，市價(jià)不穩(wěn)定極易將企業(yè)置身于在危險(xiǎn)的處境，更會(huì)使信貸方面的風(fēng)險(xiǎn)受到或多或少的影響，導(dǎo)致企業(yè)的存貨率低，極易被市場淘汰。貸款利率上的風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行和小微企業(yè)在金融業(yè)務(wù)處理方面所面臨的最主要的市場風(fēng)險(xiǎn)。貸款利率的高低時(shí)刻牽動(dòng)著市場經(jīng)濟(jì)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的大小。另外，有的商業(yè)銀行從謹(jǐn)慎性原則出發(fā)，使小微企業(yè)的貸款上浮利率提高，甚至有的信貸費(fèi)用不予貸款。金融市場定價(jià)多一分不穩(wěn)定，商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制就多一分難度。

2.操控風(fēng)險(xiǎn)

每一個(gè)商業(yè)銀行都有其內(nèi)部操控的程序，銀行的內(nèi)部成員都各盡其責(zé)。一個(gè)系統(tǒng)或者程序上操作不完美，也很容易成為商業(yè)銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)因素。比如說，在銀行的實(shí)際運(yùn)作中，系統(tǒng)的操作出現(xiàn)問題、監(jiān)督控制方面的工作疏漏、內(nèi)部員工操作過程中自身的疏忽大意、不嚴(yán)謹(jǐn)、不認(rèn)真的態(tài)度，對(duì)自己崗位的業(yè)務(wù)嫻熟程度不高等，這些都會(huì)加大商業(yè)銀行在信貸操控上的風(fēng)險(xiǎn)。

3.流動(dòng)資金風(fēng)險(xiǎn)

資金的流動(dòng)性和變現(xiàn)能力是很強(qiáng)的，但是，如果沒有恰當(dāng)?shù)氖官Y金達(dá)到它使用的目的，將其與資金的投入很好地結(jié)合起來，就會(huì)使我們的銀行面臨資金周轉(zhuǎn)方面的風(fēng)險(xiǎn)，甚至資金可能無法及時(shí)收回來。在我國，商業(yè)銀行的資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在庫存現(xiàn)金不能達(dá)到小微企業(yè)融資的需求上。小微企業(yè)逐漸壯大的同時(shí)，客戶對(duì)資金需求的欲望也逐漸增強(qiáng)起來，但是商業(yè)銀行并沒有多余的流動(dòng)資金來滿足它們，這就使資金在流動(dòng)上產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)問題。

二、商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的問題

商業(yè)銀行在對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面雖然逐漸進(jìn)步且有所提升，但是，仍然存在較多問題。

1.信貸風(fēng)險(xiǎn)控制制度制定不合理

借鑒和參考外國的評(píng)價(jià)模型固然重要，但是照搬其體系的使用范圍有限。我國商業(yè)銀行建立的信貸規(guī)章制度相對(duì)于外國起步太晚，對(duì)一般的信貸問題處理還比較淺顯。就我國而言，市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展還不夠完善，很多規(guī)章制度體系的建立仍處在制定階段，其一就是銀行在分配信貸保障資金上面，商業(yè)銀行制定的項(xiàng)目機(jī)制不完善，信貸發(fā)放比例不均勻，不能足額滿足小微企業(yè)急需的貸款。其二就是對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金管理上，制定的管理制度沒有完全符合小微企業(yè)貸款急需和數(shù)額小的特點(diǎn)。補(bǔ)償?shù)奶?，從根本解決不了小微企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的問題。其三就是貸款收回管理體制上力度不夠，很多借款者由于經(jīng)濟(jì)周轉(zhuǎn)能力不強(qiáng)和外界經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域方面的不穩(wěn)定，使商業(yè)銀行不能按在原定時(shí)間內(nèi)收回貸款本金和貸款利息。因此，商業(yè)銀行如果不盡快摸索出一些適合小微企業(yè)的信貸控制規(guī)章的話，在對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制上就增加了幾分難度。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系不健全

一個(gè)企業(yè)如果缺失了信用，必然會(huì)加大它的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，所以建立起一個(gè)合理的信用評(píng)估體系十分重要。評(píng)估主要對(duì)業(yè)務(wù)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素、償債能力及資金運(yùn)營情況等財(cái)務(wù)因素進(jìn)行衡量。小微企業(yè)主要經(jīng)營的是數(shù)額少、急需用的貸款，評(píng)估因素少且小微企業(yè)的經(jīng)營狀態(tài)和大中型企業(yè)相比，還相差很多。而商業(yè)銀行制定的是面向大多數(shù)大中型企業(yè)的信用評(píng)估體系。所以，商業(yè)銀行不能將小微企業(yè)同大中型企業(yè)那樣作評(píng)估。就目前來看，商業(yè)銀行只制定了面向大多數(shù)大中型企業(yè)的信用評(píng)估體系，并沒有建立一個(gè)適合小微企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，制定時(shí)忽略了小微企業(yè)的探究產(chǎn)品技術(shù)含量低、領(lǐng)導(dǎo)層的管理、研發(fā)能力及人力資源狀況良好等這些外界因素。既沒有結(jié)合小微企業(yè)自身的經(jīng)營特點(diǎn)，也沒有對(duì)小微企業(yè)作出針對(duì)性的分析。

3.信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理體系不完善

商業(yè)銀行的資金之所以可以流通，離不開信貸的控制與管理。但就目前商業(yè)銀行的情況來看，管理過于傳統(tǒng)化、太過單一。目前小微企業(yè)融資能力逐漸增強(qiáng)，需求逐漸增多，在這樣的情況下，商業(yè)銀行并沒有建立起一個(gè)獨(dú)立完善的管理體系，缺乏針對(duì)性。有的商業(yè)銀行信貸后的檢查過于敷衍，信貸用途和抵押資金的監(jiān)管不到位，沒有達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。與此同時(shí)，在銀行內(nèi)部，管理領(lǐng)導(dǎo)者和員工身上缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，管理人員沒有更好地起到帶頭作用，在銀行信貸方面風(fēng)險(xiǎn)防范整治的力度上嚴(yán)重不足。如果銀行沒有制定出一個(gè)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，重視信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問題，那么，商業(yè)銀行在對(duì)小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制上將會(huì)面臨愈來愈嚴(yán)重的問題。

4.商業(yè)銀行信貸品種不豐富

商業(yè)銀行的信貸服務(wù)面過于狹窄，沒有與其他非信貸業(yè)務(wù)很好地結(jié)合起來。如品類按信貸期限分有長短期兩種，按業(yè)務(wù)主體分有抵押和自營等，過于單調(diào)，這樣就會(huì)使小微企業(yè)的經(jīng)營過程中，客戶需求度降低，流入企業(yè)的利潤額就會(huì)逐漸降低，銀行與企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)加大，融資難的問題也會(huì)隨之出現(xiàn)。

三、商業(yè)銀行完善小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的對(duì)策

（一）商業(yè)銀行應(yīng)制定合理的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制制度

商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)方面的重視，而且必須用發(fā)展的眼光來看待小微企業(yè)。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)小微企業(yè)自身特點(diǎn)，合理分析信貸控制過程中出現(xiàn)的問題，找出適合我們國家的發(fā)展方式并對(duì)我國長期以來的信貸風(fēng)險(xiǎn)問題加以探究，取其精華，去其糟粕。例如：中國銀行在運(yùn)用統(tǒng)一發(fā)放，分級(jí)管理的辦法來實(shí)行貸款分級(jí)制。貸款的負(fù)責(zé)調(diào)研員先評(píng)估檢查，審查員審查風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，發(fā)放負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)清查受理，根據(jù)貸款業(yè)務(wù)的不同，風(fēng)險(xiǎn)因素的大小科學(xué)的確定監(jiān)審權(quán)，如果越權(quán)審批的貸款，應(yīng)當(dāng)交由上級(jí)審批監(jiān)管的一項(xiàng)制度。所以制定合理可行的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制制度勢在必行。

（二）商業(yè)銀行應(yīng)建立深入內(nèi)部的信用評(píng)估制度

就目前的商業(yè)銀行信用評(píng)價(jià)制度狀況來說，雖然是對(duì)企業(yè)制定的，但是大多數(shù)還是對(duì)大型或中型這樣的體系受益更多一些，然而對(duì)信息傳播面較為狹窄的、監(jiān)督控制成本花費(fèi)較高的小微企業(yè)來說，重審力度和投放重點(diǎn)力度都相對(duì)較弱，所以無法滿足小微企業(yè)在機(jī)制和業(yè)務(wù)流程等方面對(duì)貸款的靈活性的需求。一是商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)讓管理層上下發(fā)口令，使其內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)測評(píng)落到實(shí)處，領(lǐng)導(dǎo)的作用是關(guān)鍵。商業(yè)銀行內(nèi)部管理人員和工作人員應(yīng)以身作則，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。二是加強(qiáng)各監(jiān)管部的職責(zé)，應(yīng)該作為一個(gè)整體互相幫助，搭配工作，各部門審核風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，特別是貸款風(fēng)險(xiǎn)上數(shù)字的核算，如果一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)差錯(cuò)，就會(huì)影響整個(gè)測評(píng)體系，所以銀行應(yīng)結(jié)合近年來收集的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)額，科學(xué)且準(zhǔn)確的審核，從而得到威脅銀行對(duì)企業(yè)信貸融資風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)。

（三）商業(yè)銀行應(yīng)完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系

商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行完善。一是銀行在與小微企業(yè)貨款支出管理上，應(yīng)先了解貨物的毀損情況，再?zèng)Q定貸款支出的多少，既要重視貨款也要重視貨物毀損程度對(duì)信貸造成的風(fēng)險(xiǎn)情況。二是商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)組織一支金融專營的團(tuán)隊(duì)，把管理重點(diǎn)放在對(duì)小微企業(yè)信貸后的風(fēng)險(xiǎn)管控上，即建立三種管理程序：制定信貸制度、執(zhí)行放貸中后期監(jiān)管制度和貸款后的風(fēng)險(xiǎn)處理制度，從而正確判斷信貸風(fēng)險(xiǎn)。三是商業(yè)銀行應(yīng)建立對(duì)小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測機(jī)制，實(shí)時(shí)對(duì)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和資金的去向進(jìn)行分析與監(jiān)管，維護(hù)好商業(yè)銀行和小微企業(yè)間的資金信貸利益，這樣在提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的同時(shí)也建立起了良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)提升產(chǎn)品創(chuàng)新能力并提高業(yè)務(wù)服務(wù)能力

1.結(jié)合外部信貸產(chǎn)物

商業(yè)銀行應(yīng)將信貸類產(chǎn)物與非信貸類產(chǎn)物實(shí)行聯(lián)合與改進(jìn)，將二者的業(yè)務(wù)服務(wù)聯(lián)合起來，建設(shè)成一塊新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，使小微企業(yè)不再依靠單調(diào)的信貸服務(wù)來發(fā)展。銀行應(yīng)提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。從自身擁有的產(chǎn)物的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)出發(fā)，揚(yáng)長避短。信貸產(chǎn)物和其他非信貸產(chǎn)物有利結(jié)合，做到優(yōu)劣互補(bǔ)，達(dá)到取長補(bǔ)短的目的。

2.擴(kuò)大自身信貸品種

商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)目前的信貸品種進(jìn)行擴(kuò)大生產(chǎn)，推陳出新。商業(yè)銀行應(yīng)從小微企業(yè)的視角看問題，滿足小微企業(yè)新的更高層次的追求，并開發(fā)研制出新產(chǎn)品。商業(yè)銀行以某種原本就具有的貸款產(chǎn)品為基本，從自身的需要出發(fā)，并遵循小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)高但團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)小的特性，進(jìn)行必不可少的增補(bǔ)和改正，最后發(fā)明出新型的小微融資成品。例如，組合類的創(chuàng)新品種，無論是中小型還是個(gè)體都可以獲得更好的業(yè)務(wù)服務(wù)。

3.研制多類型的新產(chǎn)物

商業(yè)銀行應(yīng)該使其信貸產(chǎn)品呈現(xiàn)多種多樣的姿態(tài)，保證可以滿足其融資和非融資需求。不同類型的客戶、不同類型的行業(yè)、信用貸款業(yè)務(wù)所具有的特性也大不一樣，所以要對(duì)信貸產(chǎn)品的發(fā)展市場進(jìn)行細(xì)化，以小微企業(yè)客戶的借款需求為著眼點(diǎn)，掌握小微企業(yè)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的把控程度，償還債務(wù)的能力，進(jìn)一步設(shè)計(jì)出新的服務(wù)類產(chǎn)物，以最大程度滿足客戶需求多樣化的特性，并且使銀行自如掌制信貸產(chǎn)品，從而在某種程度上弱化風(fēng)險(xiǎn)。

4.建立業(yè)務(wù)服務(wù)反饋模塊

商業(yè)銀行應(yīng)研發(fā)標(biāo)新立異的信貸相關(guān)產(chǎn)物，著力于發(fā)展信貸業(yè)務(wù)以外的其余金融服務(wù)，商業(yè)銀行可以將固有的服務(wù)與新式的服務(wù)有效地融合起來，取其所用，建立客戶交流反饋板塊，更好地解決小微企業(yè)在信貸業(yè)務(wù)中的矛盾，更深入地了解小微企業(yè)更多的需要，強(qiáng)化小微企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)力，進(jìn)一步達(dá)到預(yù)防和降低信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的目的。

作者:劉春苑 李凱旭 單位:佳木斯大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院

參考文獻(xiàn)：

[1]李霞.商業(yè)銀行內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理方法[J].特區(qū)經(jīng)濟(jì),2014(3).

篇6

一、風(fēng)險(xiǎn)管理研究意義

商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的金融中介組織，與一般工商企業(yè)的最大不同就在于銀行利用客戶的存款和其它借入款作為主要的營運(yùn)資金，自有資本占比低這一特點(diǎn)決定了商業(yè)銀行本身具有較強(qiáng)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)特性?，F(xiàn)代金融業(yè)的競爭與其說是資產(chǎn)規(guī)模的競爭，不如說是金融風(fēng)險(xiǎn)管理的競爭。我行成立時(shí)間較短，資本規(guī)模較小，在抗風(fēng)險(xiǎn)能力上也相對(duì)較弱，因此全面提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力是提高我行綜合競爭力的必由之路。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理工作現(xiàn)狀

基層農(nóng)行雖已建立了一套相對(duì)完整，較為健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，但在實(shí)際操作中還是存在一些不盡如人意之處。

一是風(fēng)險(xiǎn)管理體系更新較慢，與業(yè)務(wù)發(fā)展相比有較明顯滯后。業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，總是伴隨著新情況新問題的產(chǎn)生，總會(huì)觸及到原先風(fēng)險(xiǎn)管理體系的“灰色地帶”。在原有的制度中找不到依據(jù)，如何處理這些問題，該采取怎樣的措施防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，這些都是我們?cè)谕茝V新業(yè)務(wù)的過程中需要考慮的。但在實(shí)際工作中，我們很難做到面面俱到，將所有風(fēng)險(xiǎn)囊括在我們的現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理體系中。這就導(dǎo)致了我們?cè)陂_展業(yè)務(wù)過程中碰到“摸著石頭過河”的情況。這大大增加了我們辦理業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

二是風(fēng)險(xiǎn)管理工具和技術(shù)相對(duì)落后。我行現(xiàn)在使用的風(fēng)險(xiǎn)管理工具大部分以經(jīng)驗(yàn)分析為主，重視定性分析，在定量分析上有所欠缺。從而導(dǎo)致在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量和監(jiān)測等方面主觀性比較強(qiáng)，科學(xué)性不夠。

三是在風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)上仍有所欠缺。風(fēng)險(xiǎn)管理光是有周密的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中人才是占據(jù)主導(dǎo)地位的。如果主導(dǎo)的人缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，那么一個(gè)再好的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，一個(gè)再先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具也會(huì)失去應(yīng)有的效應(yīng)。

三、完善我行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的對(duì)策

基層行在其經(jīng)營的歷史過程中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和輿情風(fēng)險(xiǎn)等。

1、信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行所面臨的基本風(fēng)險(xiǎn)，也是目前我國商業(yè)銀行最主要的金融風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)特指信貸風(fēng)險(xiǎn)，指貸款人能否如約償還的不確定性所帶來的損失。根據(jù)巴塞爾委員會(huì)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的定義，對(duì)于銀行這樣的特殊企業(yè)，信用風(fēng)險(xiǎn)即指貸款人因違約而對(duì)銀行造成的損失風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)形式為貸款人拖欠銀行的貸款或利息、呆賬、死帳、違背貸款契約等，就是我們通常所說的“不良貸款”。防范信用風(fēng)險(xiǎn)可以從以下幾點(diǎn)著手：要培育一種新型的信貸文化。我行為改善信貸文化，提高信貸隊(duì)伍整體素質(zhì)，提出了“三個(gè)要”改良方案：一是要全面增強(qiáng)信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和合規(guī)文化。信貸人員在信貸業(yè)務(wù)中起著至關(guān)重要的作用，信貸人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的高低很大程度上影響著信貸風(fēng)險(xiǎn)的高低。只有我們的工作人員時(shí)刻將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)內(nèi)化于心，外化于行，我們的信貸風(fēng)險(xiǎn)才能得到更好地控制。二是要解決信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量不高的難題首先要抓好提高信貸人員素質(zhì)這一基本工作。加強(qiáng)信貸人員專業(yè)素養(yǎng)培訓(xùn)，提高他們的信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。三是要加快制度建設(shè)，用制度管人，做到人治與法治相結(jié)合。根據(jù)貸款企業(yè)特點(diǎn)，設(shè)置貸款質(zhì)量考核指標(biāo)，落實(shí)貸后管理業(yè)務(wù)流程中的具體責(zé)、權(quán)、利，量化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，實(shí)施貸后管理考核激勵(lì)措施。建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、保全預(yù)案制度，對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，進(jìn)行細(xì)化分析，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，嚴(yán)格監(jiān)測，并在貸后檢查后提出保全預(yù)案。創(chuàng)新貸后管理手段，加強(qiáng)電子化建設(shè)，借助科技手段強(qiáng)化貸后管理。通過對(duì)貸后管理的遠(yuǎn)程監(jiān)控，提高貸后管理的效率和覆蓋面。要健全風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定制度。首先要建立銀行內(nèi)部掌握的客戶資信評(píng)價(jià)體系，然后定期根據(jù)數(shù)據(jù)庫中客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表和其它資料，對(duì)客戶的信用程度進(jìn)行評(píng)價(jià)記錄。運(yùn)行方式上可由信貸前臺(tái)部門推薦客戶、收集填報(bào)資料，信貸管理部門獨(dú)立地進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定。為保證客戶的信用等級(jí)管理的科學(xué)性，應(yīng)注意以下兩點(diǎn)：一是加強(qiáng)信息庫的管理，確保信息的準(zhǔn)確性，真實(shí)性和完整性，使數(shù)據(jù)能正確的反應(yīng)客戶的真實(shí)經(jīng)營情況，同時(shí)要注重?cái)?shù)據(jù)庫信息的及時(shí)更新，避免因信息的滯后所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。二是完善客戶評(píng)價(jià)體系。我們首先要對(duì)客戶進(jìn)行細(xì)分，再根據(jù)客戶的類型選擇不同的評(píng)價(jià)方式對(duì)其進(jìn)行評(píng)級(jí)。保證客戶評(píng)價(jià)的科學(xué)性和權(quán)威性，為決策提供可靠依據(jù)。然后我們還要加強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理：一是加強(qiáng)對(duì)分類認(rèn)定調(diào)查、審查和審批人員的業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)，使其具備較強(qiáng)的業(yè)務(wù)素質(zhì)和分類技能；二是要明確規(guī)定貸款業(yè)務(wù)中的硬性條款，比如對(duì)逾期天數(shù)、欠息時(shí)間等做出硬性規(guī)。要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測與監(jiān)督。一是建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，前移風(fēng)險(xiǎn)防范關(guān)口。我們要加強(qiáng)自身制度建設(shè)，建立一套嚴(yán)謹(jǐn)可靠，具有前瞻性的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。做到風(fēng)險(xiǎn)可控，信息多元，將風(fēng)險(xiǎn)層層攔截，盡早將它消滅在萌芽中。二是嚴(yán)格期限管理。我們要科學(xué)分析客戶需求的資金總量，并以此為依據(jù)制定合理的貸款期限。在貸款期限內(nèi)要及時(shí)督促客戶到期還款，以免信貸資金別擠占挪用，形成風(fēng)險(xiǎn)。三是加強(qiáng)貸后管理。在貸款發(fā)放后我們要定期檢查借款人財(cái)務(wù)報(bào)表，了解其經(jīng)營情況，并根據(jù)信用評(píng)分模型及時(shí)對(duì)借款人信用等級(jí)進(jìn)行調(diào)整。四是現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查緊密結(jié)合。首先我們要確?，F(xiàn)場檢查的及時(shí)性與有效性，切不可將現(xiàn)場檢查流于形式，走走過場。與此同時(shí)，我們要重視非現(xiàn)場檢查的電子化建設(shè)，通過全面及時(shí)有效的在線監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)性進(jìn)行檢測。現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查兩者相輔相成，缺一不可，有效的將兩者結(jié)合起來，不僅能減少信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，還能為我們節(jié)省許多人力物力。

2、操作風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)指的是由于商業(yè)銀行本身的原因特別是由于管理不善、技術(shù)支持系統(tǒng)落后等而誘發(fā)的商業(yè)銀行職員惡意利用這些漏洞損害商業(yè)銀行的利益而帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

要建立框架清晰的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體制。我們要根據(jù)每個(gè)行的行情因地制宜，應(yīng)時(shí)制宜的制定自上而下，環(huán)環(huán)相扣，相互制約，與時(shí)俱進(jìn)的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體制。其中包括完善的各部門的相互制約機(jī)制；完善的操作風(fēng)險(xiǎn)管理、處理及反饋程序；完善的操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)，量、監(jiān)測和控制程序；完善的內(nèi)部控制和第三方評(píng)價(jià)體系。

要搭建分工明確的操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。我們要設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門，由它牽頭，其他各部門制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控制度與其配合，最后由它負(fù)責(zé)匯總?cè)胁僮黠L(fēng)險(xiǎn)管理情況報(bào)告管理層。各部門應(yīng)對(duì)部門內(nèi)的業(yè)務(wù)情況和員工工作情況負(fù)責(zé)，保證每筆業(yè)務(wù)的合規(guī)性，保證每位員工認(rèn)識(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)并且規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期地、獨(dú)立地檢查操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是否由上至下得到有效實(shí)施。此外我們應(yīng)依靠外部審計(jì)等外部力量進(jìn)行第三方評(píng)價(jià)。

要健全內(nèi)部控制制度。操作風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制有密切的聯(lián)系，內(nèi)控環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞很容易產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)，因此我們需要重視內(nèi)部控制能力建設(shè)。首先我們必須針對(duì)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)制定合理嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牟僮髁鞒毯惋L(fēng)險(xiǎn)防范政策。將內(nèi)部控制貫穿于銀行日常工作的始終，滲透到各個(gè)操作環(huán)節(jié)之中。同時(shí)我們也要注重對(duì)現(xiàn)有制度的更新與完善，對(duì)于新出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要及時(shí)補(bǔ)充相應(yīng)的措施進(jìn)行覆蓋。

要培養(yǎng)員工的操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)?？茖W(xué)合理設(shè)置崗位，貫徹“不相容職務(wù)分離”原則；建立完善的的崗位職責(zé)制度，明確每個(gè)崗位的工作職責(zé)，員工所需要具備的素質(zhì)，崗位設(shè)置目的等；唯才是舉，將每個(gè)員工按照其特長安排到各個(gè)崗位上；定期或不定期地對(duì)員工進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培訓(xùn)，將風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)深植到每個(gè)員工的潛意思中。強(qiáng)化對(duì)操作過程的控制，對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)設(shè)置定性和定量指標(biāo)，建立操作風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，做到風(fēng)險(xiǎn)的早發(fā)現(xiàn)，早處理，從而將風(fēng)險(xiǎn)造成的損失降到最低。

3、輿情風(fēng)險(xiǎn)。輿論風(fēng)險(xiǎn)管理在現(xiàn)在的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中有著其重要性和特殊性，但由于它在國內(nèi)尚屬于“新興風(fēng)險(xiǎn)“，所以很容易被人忽略和誤判。加強(qiáng)輿論風(fēng)險(xiǎn)管理總的目標(biāo)概括為八個(gè)字：主動(dòng)防范，應(yīng)對(duì)得體。

思想認(rèn)識(shí)要到位。聲譽(yù)是銀行的一種無形資產(chǎn)，是銀行核心競爭力的一種體現(xiàn)。我們要建立自己的品牌，樹立自己的品牌形象，形成以輿論風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的企業(yè)文化，增強(qiáng)員工輿情意識(shí)，從上到下形成一致的管理意識(shí)，并非一朝一夕所能完成的工作。首先，我們的領(lǐng)導(dǎo)層要加強(qiáng)輿論風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，起好帶頭作用。行領(lǐng)導(dǎo)要清楚的認(rèn)識(shí)到輿論風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要性與緊迫性，切實(shí)將輿論風(fēng)險(xiǎn)的重要性提高到與信用風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)等傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)相同的高度。以身作則，以維護(hù)銀行品牌形象為己任，慎言慎行，起好帶頭模范作用。其次，加強(qiáng)全行培訓(xùn)，提高全行員工輿論風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。通過培訓(xùn)，講座，會(huì)議等形式向全體員工闡述輿論風(fēng)險(xiǎn)的重要性，倡導(dǎo)員工規(guī)范自身言行，考慮可能引發(fā)的輿論風(fēng)險(xiǎn)，自覺維護(hù)銀行聲譽(yù)。

篇7

關(guān)鍵詞：信貸資產(chǎn) 信貸風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理

一、 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成原因分析

商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，涉及到的主要當(dāng)事人包括借款人和商業(yè)銀行本身，此外，商業(yè)銀行所處的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和社會(huì)環(huán)境也會(huì)影響到其經(jīng)營活動(dòng)。因此，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)大致可以概括為以下3個(gè)方面的內(nèi)容。

（一）借款人方面的原因

借款人方面的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制難度較大，而且形成種類較多，主要有三個(gè)方面：借款企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，過分依賴銀行貸款，加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的難度；借款人信用度較低，透支、惡意詐騙貸款、尋租等現(xiàn)象嚴(yán)重，擴(kuò)大了商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)；國內(nèi)消費(fèi)市場的不成熟性降低了借款人貸款擔(dān)保的作用，擔(dān)保資產(chǎn)的市場風(fēng)險(xiǎn)都過給給了商業(yè)銀行。

（二）商業(yè)銀行自身的原因

商業(yè)銀行自身的原因來源于管理體系的不完善，例如缺乏良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念，過于重視信貸業(yè)務(wù)的擴(kuò)展忽視了貸后的管理，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱；風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不完善，商業(yè)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與其經(jīng)營利潤不相符；信貸決策執(zhí)行體系不規(guī)范，貸款“三查”制度執(zhí)行不徹底，信貸過程管理不嚴(yán)，降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)的可控性；內(nèi)部控制機(jī)制健全，監(jiān)督機(jī)制對(duì)信貸人員的管理嚴(yán)重不足。

（三）外部環(huán)境因素

商業(yè)銀行所處的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和環(huán)境也會(huì)加大其所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)。如今社會(huì)的信用環(huán)境較差，社會(huì)失信現(xiàn)象導(dǎo)致很多商業(yè)銀行都不敢輕易放貸。此外，我國的商業(yè)法律不健全，特別是信貸方面的法律法規(guī)還不規(guī)范，法規(guī)的實(shí)際操作性較差，部分條款是借鑒國外的商業(yè)銀行的管理的模式，與我國的商業(yè)銀行管理體系相脫節(jié)，加大了我國商業(yè)銀行經(jīng)營的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

二、加強(qiáng)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施分析

從2008年美國商業(yè)銀行出現(xiàn)的信貸危機(jī)來看，商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行是一個(gè)巨大的威脅，風(fēng)險(xiǎn)失控最直接的結(jié)果就是導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。從上面的分析可以看到，我國商業(yè)銀行潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)情況較嚴(yán)峻，因此，加強(qiáng)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理迫在眉睫。

（一）創(chuàng)建良好的宏觀風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境

1、適當(dāng)放松對(duì)銀行的的管制，增強(qiáng)銀行自主決策水平

首先，政府部門要扭轉(zhuǎn)商業(yè)銀行異化為宏觀調(diào)控載體的形勢。政府的相關(guān)政策應(yīng)當(dāng)適當(dāng)放松對(duì)商業(yè)銀行的限制，進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)及金融產(chǎn)權(quán)制度，增強(qiáng)商業(yè)銀行的自主決策性，加速商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)型與升級(jí)。此外，政府部門可解除國有商業(yè)銀行的隱性擔(dān)保，為民間閑置資本提供廣闊的投資平臺(tái)，優(yōu)化資本市場的資金配置。其次，加強(qiáng)政府的監(jiān)督職能。政府行為和地方保護(hù)主義是限制我國企業(yè)改革的重要因素，政府對(duì)銀行貸款干預(yù)較嚴(yán)重，導(dǎo)致部門市場功能失效。

2、完善社會(huì)信用體系

對(duì)借款人進(jìn)行資信評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行放貸的重要步驟，不同的信用等級(jí)商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)都不同。完善的信用指標(biāo)體系可以保障商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化管理、對(duì)貸款進(jìn)行精確定價(jià)，是降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。因此，政府部門要完善社會(huì)信用體系，為商業(yè)銀行創(chuàng)造良好的信用氛圍環(huán)境，最基本的手段有，開展全民誠信教育，培養(yǎng)全體群眾的信用意識(shí)；建立國民信用體系；建立公共信用數(shù)據(jù)庫，建立個(gè)人和企業(yè)信用檔案庫。

（二）商業(yè)銀行自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

1、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制是商業(yè)銀行在信貸過程中明確風(fēng)險(xiǎn)管理、建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范的重要手段。通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制可以大大降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生造成的經(jīng)濟(jì)損失。對(duì)此，銀行可以建立自身的客戶信息數(shù)據(jù)庫，實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的有效管理，如果條件允許，可以實(shí)現(xiàn)不同銀行間部分信貸信息的共享，都可以提高對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理水平。

2、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)的全員全過程管理

風(fēng)險(xiǎn)管理理念應(yīng)該滲透在整個(gè)信貸經(jīng)營環(huán)節(jié)，要細(xì)化管理流程，要對(duì)經(jīng)營過程中所有的經(jīng)營崗位進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，小到信息系統(tǒng)、審批流程和監(jiān)管機(jī)制等各方面。對(duì)此，個(gè)人建議銀行從以下幾點(diǎn)出發(fā)：建立可靠的貸款風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)，至少要涵蓋環(huán)境監(jiān)測信息系統(tǒng)、客戶信息系統(tǒng)、信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)三個(gè)方面的內(nèi)容；建立標(biāo)準(zhǔn)化的審批流程，每個(gè)經(jīng)營環(huán)節(jié)實(shí)行有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；建立有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制，對(duì)銀行放貸人員的職責(zé)、授權(quán)權(quán)限進(jìn)行監(jiān)督管理。

3、加強(qiáng)對(duì)基層行風(fēng)險(xiǎn)的防范

基層行行為是風(fēng)險(xiǎn)防范最直接的執(zhí)行者，對(duì)此，要有較好的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，做到：首先，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)第一還款來源的分析，在關(guān)注企業(yè)抵押物的同時(shí)，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行認(rèn)真的審核，確認(rèn)企業(yè)有足夠的還款能力。其次，合理確定還款間隔期和法人客戶貸款執(zhí)行利率。第三，加強(qiáng)對(duì)互保、關(guān)聯(lián)和集團(tuán)大客戶的風(fēng)險(xiǎn)防控。第四，加強(qiáng)信貸資金用途的監(jiān)測管理。

4、建立科學(xué)化的信貸管理制度

科學(xué)化的信貸管理制度是提高自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范能力的有效手段，是對(duì)基層工作實(shí)行精細(xì)化管理的重要形式。一是要格執(zhí)行貸款審貸分離制度，明確崗位責(zé)任，將貸款的調(diào)查崗、審查崗、審批崗、監(jiān)督發(fā)放崗嚴(yán)格分離，各司其職、各負(fù)其責(zé)。

三、結(jié)語

從上可以看到，我國商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)是比較嚴(yán)峻的，對(duì)此，政府部門要結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)體系和社會(huì)發(fā)展體系的實(shí)際情況，針對(duì)性的制定相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)政策，加快我國經(jīng)濟(jì)體制的改革，為企業(yè)創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境，保證資本市場的穩(wěn)定發(fā)展。商業(yè)銀行也應(yīng)該結(jié)合自身的情況，逐步完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，建立合理的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。

篇8

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);金融體系

商業(yè)銀行作為我國金融業(yè)主要機(jī)構(gòu)，在金融體系中占據(jù)著重要地位，近年伴隨著我國金融體系的不斷發(fā)展與擴(kuò)張，所經(jīng)營的貨幣業(yè)務(wù)面臨著多種風(fēng)險(xiǎn)，而信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也就是我們俗稱的存款、貸款利差作為商業(yè)銀行主要收入來源，占銀行總資產(chǎn)的70%。由于我國在金融領(lǐng)域的不斷創(chuàng)新與完善，商業(yè)銀行在信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理上對(duì)于規(guī)避及有效化解信貸風(fēng)險(xiǎn)得到一定程度的改善，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平及監(jiān)管措施較之前有提高，但這并不意味著我國商業(yè)銀行信貸管理已達(dá)到完善，從整個(gè)金融體系的有效監(jiān)管到銀行自身的內(nèi)部防范，加強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制能力，銀行應(yīng)該不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體制，保證銀行的良好運(yùn)轉(zhuǎn)。本文通過對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的定義，分析國內(nèi)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，從借款企業(yè)，銀行自稱及外部環(huán)境分析風(fēng)險(xiǎn)成因，針對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理所存在的問題提出一系列調(diào)整措施，加強(qiáng)金融監(jiān)管、完善信用體系等。

一、研究背景

隨著我國商業(yè)銀行近年的不斷發(fā)展與擴(kuò)張，銀行業(yè)也進(jìn)入一個(gè)發(fā)展的新時(shí)代，去年十八屆三中全指出，完善金融體系改革，推進(jìn)市場利率化，推動(dòng)存款保險(xiǎn)制度，這就表明了銀行可以對(duì)存款、貸款的利率自主定價(jià)，然而，市場利率化的改革也帶來了銀行同業(yè)間的競爭力的加劇，同時(shí)也加大了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，這就要求銀行時(shí)刻要保持警惕，保證資產(chǎn)安全。截止2013年底，我國共有政策性銀行3家，國有銀行6家，全國股份銀行12家，100多家城市商業(yè)銀行，100多家農(nóng)村商業(yè)銀行，農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社以及村鎮(zhèn)銀行不計(jì)其數(shù)，即使是在這樣良好的前景下，不少的銀行也存在許多信貸風(fēng)險(xiǎn)的問題，據(jù)悉，2013年末，較年初不良資產(chǎn)總額增加331億元，不良資產(chǎn)率上漲0.05%。在競爭激烈的銀行同業(yè)下，探究銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理策略就顯得十分的有必要。銀行要怎樣去制定識(shí)別信貸風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)，怎么利用這樣一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)去盡量規(guī)避這樣的風(fēng)險(xiǎn)，不僅僅是要使銀行保證其收益，也要同時(shí)提升銀行資產(chǎn)的安全。

二、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題分析及

（一）我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題及成因分析

1、管理機(jī)制不完善

大多數(shù)的國有商業(yè)銀行的內(nèi)控制度不健全，對(duì)貸款流程監(jiān)管不力，銀行對(duì)借款企業(yè)的貸前調(diào)查沒有一個(gè)審查標(biāo)準(zhǔn)，很多信貸專員對(duì)借款企業(yè)的審查都是具有片面性的，銀行無法給出一套貸款條件的標(biāo)準(zhǔn)，而在貸款審批階段，很多銀行都是行長一人審批，沒有實(shí)行上下級(jí)的審批制度，審批環(huán)節(jié)不嚴(yán)密，在放貸后銀行對(duì)貸款企業(yè)監(jiān)管不力，無法及時(shí)了解企業(yè)的經(jīng)營狀況與貸款資金走向，因此為日后的還款增加了困難。

2、信貸資產(chǎn)質(zhì)量差

我國大多數(shù)企業(yè)發(fā)展落后，沒有足夠的資金支持，從而依賴銀行貸款維持企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)，在經(jīng)營過程中出現(xiàn)了管理不善，無法適應(yīng)市場調(diào)節(jié)，改變貸款用途等等，造成企業(yè)財(cái)務(wù)困難，致使無法及時(shí)償還銀行貸款，造成銀行不良資產(chǎn)增加.由于我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)單一，存款利差是主要收入來源主要以信貸業(yè)務(wù)為主，這幾年，不良貸款率趨于上升趨勢，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不容樂觀。

3、貸款與貸后管理力度不均衡

由于我國商業(yè)銀行的貸款收益與貸款損失確認(rèn)時(shí)間不一，所以造成信貸人員在對(duì)放貸上的重視程度比對(duì)在貸后管理上要大得多，有些信貸人員過分依賴貸前企業(yè)調(diào)查，在對(duì)貸款企業(yè)的調(diào)查上下了大工夫，以為做好了各種風(fēng)險(xiǎn)控制，貸款資金的還款就有保障，認(rèn)為貸后管理是走形式，從而忽視了資金的貸后管理，這樣的觀念在銀行信貸管理上已經(jīng)形成一種固定思維模式了。

（二）我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析

1、銀行自身

形成信貸風(fēng)險(xiǎn)最主要內(nèi)部因素是我國商業(yè)銀行管理體制與經(jīng)營機(jī)制不完善造成的，銀行的內(nèi)控制度不完善，貸款審查流程不嚴(yán)格，使銀行資金流動(dòng)性，安全性落實(shí)不完全，國有商業(yè)銀行對(duì)于建立嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理體制有一定意識(shí)，但仍缺乏，主要表現(xiàn)為對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的定位不準(zhǔn)確，理論大于實(shí)際，信貸員缺乏一定業(yè)務(wù)素質(zhì)，對(duì)貸款企業(yè)審查不嚴(yán)格，管理層缺乏風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制方面的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，沒有建立一套完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。使得管理層無法全面、及時(shí)、系統(tǒng)的了解信用管理的情況，不能很好掌控銀行信貸管理工作。

2、借款企業(yè)

借款企業(yè)對(duì)貸款管理不善、缺失信用，我國目前的信用體系建立的并不完善，借款企業(yè)的信用缺失是導(dǎo)致商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)最主要的原因之，一些借款企業(yè)通過篡改會(huì)計(jì)報(bào)表或注冊(cè)資金上的數(shù)據(jù)來騙取銀行的貸款，銀行發(fā)放貸款以后改變貸款用途或?qū)J款資金缺乏相應(yīng)的管理，導(dǎo)致到達(dá)還款日期的時(shí)候無法償還銀行本金利息，甚至對(duì)銀行進(jìn)行賴賬拖欠，銀行的流動(dòng)資金無法保障，嚴(yán)重的可使流動(dòng)資金斷鏈。

3、金融環(huán)境

金融體系的不完善，由于目前我國的金融體系不健全，導(dǎo)致我國金融市場產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，而金融體系的不完善對(duì)商業(yè)銀行在管理和改革上造成阻礙，信貸管理的不規(guī)范，由此產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、商業(yè)銀行加強(qiáng)應(yīng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

（一）構(gòu)建并完善風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

1、建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是指對(duì)整個(gè)信貸資金運(yùn)行過程中發(fā)生損失的可能性的一些數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、整理，得出可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)的一種提示信號(hào)。銀行風(fēng)控部門可以通過收集企業(yè)信息，根據(jù)分析數(shù)據(jù)建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，如對(duì)市場進(jìn)行細(xì)分，對(duì)特定區(qū)域的信息數(shù)據(jù)分析進(jìn)行歸結(jié)整理;對(duì)客戶的信息數(shù)據(jù)。應(yīng)主要分析其財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債能力、運(yùn)營能力、盈利能力做出一個(gè)全面評(píng)價(jià)，這是一項(xiàng)貫穿于整個(gè)信貸資金運(yùn)動(dòng)的工作，通過對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效監(jiān)督管理，全面客觀反映信貸風(fēng)險(xiǎn)高低和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，對(duì)于潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)采取預(yù)先防范措施，從而避免風(fēng)險(xiǎn)損失。

2、加強(qiáng)信貸環(huán)節(jié)的管理

銀行對(duì)于貸款企業(yè)的調(diào)查及貸款審批工作應(yīng)具有獨(dú)立性，應(yīng)分別由不同工作性質(zhì)的部門和人員來分工管理。規(guī)范信貸業(yè)務(wù)操作流程、貸款審批與發(fā)放部門相對(duì)分離，并建立完整的貸前調(diào)查，貸中審批、貸后管理與監(jiān)督、資金回籠管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)貸款業(yè)務(wù)的科學(xué)管理。以往許多商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理上僅僅只提出“審貸分離”，卻忽視銀行內(nèi)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)。而現(xiàn)在銀行內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)不僅僅指出授信審批，更加強(qiáng)調(diào)銀行整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全有效實(shí)行審貸分離，明確上下級(jí)職責(zé)，加強(qiáng)每個(gè)部門環(huán)節(jié)的上相互制約與獨(dú)立，能夠有效彌補(bǔ)在信貸管理上的漏洞，建立垂直化的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是全面且有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，這就要求我們不僅要運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)，更要時(shí)刻對(duì)風(fēng)險(xiǎn)保持警覺，不斷完善地商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系，這是商業(yè)銀行目前且將來必須面臨的嚴(yán)峻信貸風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)。實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理效率和價(jià)值的最大化。

（二）健全和完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制，做好內(nèi)部防范工作

1、完善業(yè)務(wù)操作

商業(yè)銀行應(yīng)秉承加強(qiáng)內(nèi)部管理、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)觀點(diǎn)出發(fā)，必須建立一套完整的信貸管理制度，要不斷強(qiáng)化規(guī)范信貸程序，建立監(jiān)督管理機(jī)制，不斷地進(jìn)行檢查、調(diào)整、逐步達(dá)到制定的制度，執(zhí)行沒有明顯漏洞。領(lǐng)導(dǎo)層必須進(jìn)一步完善審貸分離制度。這是提高貸款質(zhì)量的基礎(chǔ)。這并不僅僅從形式上做到機(jī)構(gòu)獨(dú)立，分工明確，而是要落實(shí)到實(shí)處，要做到部門與部門之間分工明確，更要相互制約和協(xié)調(diào)發(fā)展。完善規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，規(guī)定信貸部門的工作程序，在貸款環(huán)節(jié)上做到環(huán)環(huán)相扣，達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。

2、嚴(yán)格授信流程

商業(yè)銀行不僅要建立審貸會(huì)章程，而且要切實(shí)規(guī)范工作制度，對(duì)大額和疑難授信的業(yè)務(wù)，在業(yè)內(nèi)廣泛開展信貸討論，不但做好分析客戶資信狀況，對(duì)貸款投放要合理把握。防止貸款信息不對(duì)稱和審批貸款專員的主觀意識(shí)帶來的信貸風(fēng)險(xiǎn)。并要充分發(fā)揮內(nèi)控、財(cái)務(wù)部門作用，對(duì)其日常工作進(jìn)行密切監(jiān)督，做到協(xié)調(diào)與制約有機(jī)結(jié)合。

3、提高管理水平

制定銀行信貸業(yè)務(wù)管理的一系列辦法和規(guī)定，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，依照經(jīng)營章程操作章程和文本要求，合規(guī)地操作，對(duì)于不符實(shí)際情況和不合規(guī)的信貸管理制度及時(shí)修訂，利用現(xiàn)代化科技手段，不斷完善信貸管理。

（三）提高銀行信貸從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)與道德修養(yǎng)

1、建設(shè)銀行特色信貸文化、讓員工有歸屬感

所謂信貸文化，是在長期信貸管理工作當(dāng)中潛移默化形成的一種遵守信貸工作的一系列規(guī)章制度、不成文的習(xí)慣性做法與價(jià)值觀念，簡而言之就是對(duì)信貸管理的認(rèn)同感，這不僅僅是一門技巧，更是一門學(xué)問，有力的信貸文化不僅有效識(shí)別與規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)，一定程度上提高信貸管理隊(duì)伍的綜合素質(zhì)，也可以引導(dǎo)信貸從業(yè)人員樹立正確的價(jià)值觀與道德觀，對(duì)拜金主義、享樂主義和個(gè)人主義堅(jiān)決抵制，大力提倡愛崗敬業(yè)精神，建立信貸隊(duì)伍良好的工作作風(fēng)，這就需要信貸管理層不定期對(duì)員工進(jìn)行思想道德教育，在技能與思想上進(jìn)行座談培訓(xùn)，培養(yǎng)員工責(zé)任感，提高整個(gè)信貸管理人員的業(yè)務(wù)素養(yǎng)。不但提高信貸員現(xiàn)代商業(yè)業(yè)務(wù)技能，也提高貸款風(fēng)險(xiǎn)的分析、判斷能力，減低風(fēng)險(xiǎn)。

2、落實(shí)信貸經(jīng)營的激勵(lì)約束機(jī)制

商業(yè)銀行想要在承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)前提下獲得高收益，就必須改革對(duì)員工的激勵(lì)和約束機(jī)制，從管理干部人員的任免到部門員工的薪酬和績效評(píng)價(jià)制度建立一套高效率的決策機(jī)制，這既能調(diào)動(dòng)信貸經(jīng)營人員的積極性，使員工積極主動(dòng)地投入工作，能夠大膽去做高收益高風(fēng)險(xiǎn)的信貸項(xiàng)目，又能有效防范因人為因素造成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。獲得的收益也應(yīng)同時(shí)體現(xiàn)在銀行和信貸人員身上這樣的激勵(lì)機(jī)制使員工對(duì)工作有認(rèn)同感和歸屬感，另一方面，建立有效地激勵(lì)約束機(jī)制。雖對(duì)信貸經(jīng)營人員賦一定范圍的權(quán)力，由信貸經(jīng)營人員自主對(duì)自己的行為負(fù)責(zé)，但同時(shí)要對(duì)其行為承擔(dān)其后果或利益。

綜上所述，雖然目前我國商業(yè)銀行信貸形勢嚴(yán)峻，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門任務(wù)艱巨，但銀行制要采取積極措施，根源上及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、減少不良貸款，對(duì)新增貸款實(shí)施嚴(yán)格把控，從而能達(dá)到降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的目的。

作者:卞偉力 單位:華北石油管理局

參考文獻(xiàn)：

[1]隋建雄，林琪.事論我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的建立.金融論壇.2004.5.

篇9

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；貸款；風(fēng)險(xiǎn)；治理

一、引言

眾所周知，巨額的不良貸款一直是我國銀行業(yè)發(fā)展中的一大隱患，它不但直接造成銀行業(yè)效益低下和經(jīng)營困難，同時(shí)嚴(yán)重阻礙了國有商業(yè)銀行進(jìn)一步前進(jìn)的步伐。因此，加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)資產(chǎn)質(zhì)量的持續(xù)改善，增強(qiáng)同外資銀行的競爭，防范金融風(fēng)險(xiǎn)、保持金融業(yè)穩(wěn)定、確保金融和經(jīng)濟(jì)安全運(yùn)行也就成了當(dāng)前政府及國有商業(yè)銀行高度重視的一個(gè)問題。近年來，在國家政策的大力支持和商業(yè)銀行自身的努力下，我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量得到了明顯的改善，截至2006年12月底，全國12家股份制商業(yè)銀行不良貸款余額990.17億元，不良率2.96%。但是，由于經(jīng)營管理機(jī)制尚不健全，全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系尚未完善，特別是在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面還存在不少問題，使得我國商業(yè)銀行目前面臨著不良貸款反彈的較大壓力。所以，我們應(yīng)加大力度研究國有商業(yè)銀行如何強(qiáng)化信貸管理，如何防范不良貸款風(fēng)險(xiǎn)的增加，以及如何提高貸款發(fā)放和管理的質(zhì)量。

二、當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的主要問題

銀行的不良貸款一般是由于多種原因形成的，除銀行自身的原因外，還受企業(yè)違約、不適當(dāng)?shù)男姓深A(yù)以及法制不健全、執(zhí)法不嚴(yán)的影響。雖然近幾年來，金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)和改善了信貸管理工作，推行了審貸部門分離，成立了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審管理委員會(huì)，強(qiáng)化了貸款民主決策，建立了行業(yè)技術(shù)專家咨詢制度和信貸決策責(zé)任人制度，實(shí)施責(zé)任獎(jiǎng)懲等等，使得信貸管理水平有所提高，但仍存在一些問題。

1、貸款制度執(zhí)行不嚴(yán)，信貸政策向所謂的“大戶”傾斜

當(dāng)前，由于金融機(jī)構(gòu)之間的無序競爭，造成商業(yè)銀行對(duì)所謂的大戶貸款審查不嚴(yán)，未能嚴(yán)格執(zhí)行貸款制度，這種制度的傾斜加大了貸款風(fēng)險(xiǎn)。例如，一些商業(yè)銀行對(duì)這些客戶不敢去嚴(yán)格管理，嚴(yán)格審查其財(cái)務(wù)狀況，結(jié)果一些大企業(yè)集團(tuán)由于經(jīng)營不善倒閉，導(dǎo)致大量貸款變成呆賬，如“藍(lán)田股份”案例，曾有十余家金融機(jī)構(gòu)爭相為其貸款。事實(shí)上，集團(tuán)客戶或關(guān)聯(lián)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)有發(fā)生，其所造成的較大連鎖反應(yīng)和連帶風(fēng)險(xiǎn)已給商業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量帶來了很多不利影響。

2、內(nèi)部控制體制不健全，風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不完善

據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在1998年提出的《銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)控指引》，完善的現(xiàn)代銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)該以運(yùn)作合法、有效和信息暢通為目標(biāo)，涵蓋銀行的管理和控制文化、風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和評(píng)估、控制活動(dòng)和責(zé)任分離、信息和交流以及監(jiān)控和缺陷修正等五個(gè)方面的內(nèi)容。到目前為止，我國商業(yè)銀行普遍內(nèi)部控制體制不健全、風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不完善，還沒有形成現(xiàn)代意義上的管理體系和獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，也沒有專職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。無論是內(nèi)部稽核部門還是信貸管理部門或資金管理部門，都沒有能力承擔(dān)起獨(dú)立的、權(quán)威性的、能夠有效管理銀行各個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

3、缺乏貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)缺乏全程監(jiān)控

實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范管理是個(gè)系統(tǒng)工程，涉及基礎(chǔ)工作、管理水平、員工素質(zhì)等諸多方面，其內(nèi)涵應(yīng)該包括經(jīng)營理念風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、識(shí)別防范風(fēng)險(xiǎn)能力、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、規(guī)避化解風(fēng)險(xiǎn)措施等手段。這樣就需要建立完善的貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前、事中和事后的全程管理，做到事前要評(píng)估、事中要監(jiān)控、事后要總結(jié)。目前，我國金融機(jī)構(gòu)的高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理人才還相當(dāng)匱乏，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制也不夠完善，尤其是對(duì)中長期基礎(chǔ)設(shè)施貸款風(fēng)險(xiǎn)缺乏評(píng)估機(jī)制。例如商業(yè)銀行偏好對(duì)中長期基礎(chǔ)設(shè)施貸款，以為其貸款風(fēng)險(xiǎn)小，其實(shí)不然，如四川綿陽機(jī)場，地方和國債投資4億多元，銀行貸款達(dá)3億多元，機(jī)場不僅經(jīng)營虧損，還有2億多元機(jī)場設(shè)備閑置在那里，機(jī)場將無財(cái)力歸還銀行貸款的本金及利息。

4、重貸款營銷輕貸款管理，缺乏對(duì)客戶的全程管理

重貸款營銷輕貸款管理一直都是我國商業(yè)銀行的積弊，款項(xiàng)貸出去了，任務(wù)就完成了。因而一些商業(yè)銀行對(duì)前臺(tái)客戶營銷配備人員較多，對(duì)貸后管理人員配備較少，貸后管理工作薄弱，貸后管理責(zé)任制不落實(shí)，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制尚未建立起來，貸后風(fēng)險(xiǎn)追究不落實(shí)，因而造成新的不良貸款繼續(xù)產(chǎn)生。事實(shí)上，不良貸款的形成大多與貸后嚴(yán)格管理有關(guān)，這一點(diǎn)與企業(yè)的應(yīng)收賬款非常相似。不加強(qiáng)管理，款項(xiàng)拖的時(shí)間越長，不確定的因素就會(huì)增加，款項(xiàng)收回的可能性將會(huì)降低，因而，需要在貸后落實(shí)管理責(zé)任制，對(duì)客戶進(jìn)行全方位的全程管理。

5、缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理文化，風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重匱乏

在管理學(xué)中人的作用占據(jù)首位，而人的管理理念又尤為重要。由于風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合性和專業(yè)性，要求從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人員必須具備很高的素質(zhì)，而且經(jīng)受過嚴(yán)格的專業(yè)訓(xùn)練。目前，我國銀行業(yè)屬于高收入行業(yè)，內(nèi)部就業(yè)現(xiàn)象較為普遍，外來優(yōu)秀人才進(jìn)入不多，造成辦事效率低下。而風(fēng)險(xiǎn)管理的高素質(zhì)人才的匱乏，又使得銀行缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理理念。

三、防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)治理措施

1、建立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，樹立風(fēng)險(xiǎn)管理理念

目前，我國商業(yè)銀行先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化還未形成，而建立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化、樹立風(fēng)險(xiǎn)管理理念，又是建立風(fēng)險(xiǎn)管理體制的基礎(chǔ)。這樣就要求要樹立科學(xué)的發(fā)展觀，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理體系，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，提升風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)水平。要確定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，提高持久的風(fēng)險(xiǎn)掌控能力，建立覆蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測及撥備計(jì)提制度和體系，培育科學(xué)、審慎、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。在商業(yè)銀行內(nèi)部，要逐漸樹立“大風(fēng)險(xiǎn)管理”的觀念，即風(fēng)險(xiǎn)管理是每一個(gè)銀行員工的職責(zé)，而不單單是風(fēng)險(xiǎn)管理部門的任務(wù)。

2、構(gòu)建先進(jìn)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行全程監(jiān)控

風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否健全有效是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要標(biāo)志。一般來說，風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該包括風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、政策體系、決策體系和評(píng)價(jià)體系等內(nèi)容。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是全面風(fēng)險(xiǎn)管理，這既是巴塞爾協(xié)議的要求，也是商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)未來挑戰(zhàn)的要求。要建立完整的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架，避免風(fēng)險(xiǎn)管理分散的情況，使得決策信息的向下傳遞和反饋信息的向上傳遞都是通暢的。同時(shí)，還要研究、引進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)量化的管理模型，只有這樣，才能有效地運(yùn)用現(xiàn)代金融工程的技術(shù)，貫徹全面風(fēng)險(xiǎn)管理思想，依托先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理技術(shù)，采用一切風(fēng)險(xiǎn)管理手段，構(gòu)筑商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系。

3、實(shí)施客戶授信管理，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)

實(shí)施客戶授信管理，就是收集市場動(dòng)態(tài)和客戶經(jīng)營情況，采用多種分析方法，充分評(píng)定客戶的償債能力和意愿，審慎地確定授信額度，以減少信用風(fēng)險(xiǎn)的一種方法。它包括客戶信用等級(jí)的測定和客戶授信額度的確定。事實(shí)上，貸款前對(duì)客戶信用等級(jí)的測定和客戶授信額度的確定是前移風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口，再加上貸款后的跟蹤管理，這樣既保證了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)一性和獨(dú)立性，又從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生源頭就進(jìn)行了有效地控制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念在業(yè)務(wù)部門的前移并保證風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)到位。

4、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理人員的素質(zhì)，建立一支優(yōu)秀的管理隊(duì)伍

人是生產(chǎn)力中最活躍和最起決定作用的因素，在信貸業(yè)務(wù)和管理中，人才的重要性是顯而易見的。我國商業(yè)銀行同國外相比，人才相對(duì)不足，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理的高級(jí)人才相當(dāng)匱乏，這制約了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的強(qiáng)化與發(fā)展，一定程度上也削弱了風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行及執(zhí)行效果。解決這一問題，要構(gòu)筑以人為本的理念，健全貸款責(zé)任制度。一方面應(yīng)加緊人才的引進(jìn)，充實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)階層，不能因?yàn)榉N種原因降低信貸崗位專業(yè)人員的素質(zhì)；另一方面，要提高現(xiàn)有職工素質(zhì)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，通過以老帶新、獎(jiǎng)懲制度等方式明確信貸工作崗位責(zé)任制。這樣，就能建立一支優(yōu)秀的隊(duì)伍，再配以科學(xué)合理的激勵(lì)約束機(jī)制，不良貸款的產(chǎn)生將會(huì)更難，而其清收將會(huì)更易。

5、強(qiáng)化依法管理貸款，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)

第一，要充實(shí)完善各項(xiàng)信貸管理制度。第二，要建立可靠的貸款風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的實(shí)時(shí)監(jiān)控。第三，要進(jìn)一步完善貸款擔(dān)保制度，國際上商業(yè)銀行管理信貸均采取合法的貸款擔(dān)保制度，它是實(shí)現(xiàn)信貸資產(chǎn)安全的重要保證。第四，還可以把貸款與保險(xiǎn)結(jié)合起來，依靠保險(xiǎn)適當(dāng)化解銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的合理有效轉(zhuǎn)換，當(dāng)然它也有助于保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。第五，要完善民事案件風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，加快“內(nèi)部律師”的培養(yǎng)，逐步將法律規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)方法用于金融資產(chǎn)管理，避免惡意逃廢債現(xiàn)象的發(fā)生。

6、進(jìn)一步完善考核體系，認(rèn)真執(zhí)行獎(jiǎng)懲制度

在傳統(tǒng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)考核激勵(lì)機(jī)制下，發(fā)放貸款給予一定獎(jiǎng)勵(lì)，清收不良貸款也給予重獎(jiǎng)，造成中間真空的現(xiàn)象，即質(zhì)量好的貸款先獎(jiǎng)后不獎(jiǎng)，質(zhì)量差的貸款先獎(jiǎng)后也獎(jiǎng)（若能收回），中間的管理顯然是真空地帶，這樣問題會(huì)很多。比如貸款發(fā)放數(shù)量越大、質(zhì)量越差（若最終能收回），則獎(jiǎng)勵(lì)越多；質(zhì)量越好的貸款獎(jiǎng)勵(lì)越少。還有本來質(zhì)量好的貸款先申報(bào)為質(zhì)量不好，然后向上級(jí)報(bào)告自己花費(fèi)了很大的精力終于收回貸款等異?，F(xiàn)象的發(fā)生。而完善的考核體系與優(yōu)秀的獎(jiǎng)懲制度能實(shí)現(xiàn)有效的事前、事中和事后控制，對(duì)貸款的獎(jiǎng)勵(lì)應(yīng)放在貸款的全程監(jiān)控上，嚴(yán)格執(zhí)行貸款責(zé)任追究制度，確保貸款質(zhì)量的提高。超級(jí)秘書網(wǎng)

7、進(jìn)一步加大呆賬核銷的工作力度，全程管理信貸資金

銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)是對(duì)客戶進(jìn)行全程管理，從業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的源頭就進(jìn)行有效地控制。一是嚴(yán)格按信貸規(guī)則進(jìn)行管理，對(duì)每筆貸款資料的真實(shí)性、有效性、合法性進(jìn)行審查核實(shí)，堅(jiān)持做到選準(zhǔn)優(yōu)良客戶，嚴(yán)把貸款準(zhǔn)入關(guān)；二是嚴(yán)格貸后跟蹤管理，根據(jù)企業(yè)所處的生命周期，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)采取防范風(fēng)險(xiǎn)措施。

同時(shí)，借鑒國際先進(jìn)銀行的經(jīng)驗(yàn)，他們之所以能長期保持較好的資產(chǎn)質(zhì)量，除了具有較高的風(fēng)險(xiǎn)管理水平外，足額提取撥備并及時(shí)核銷也是一個(gè)重要原因。因此，一方面，要進(jìn)一步加大呆賬核銷的工作力度，充分利用現(xiàn)有的呆賬核銷政策，及時(shí)核銷符合政策的損失類貸款；另一方面，借鑒企業(yè)的做法，商業(yè)銀行對(duì)于已核銷的壞賬、呆賬還應(yīng)派專人進(jìn)行管理，負(fù)責(zé)催收，只要還有一線希望，決不放棄。

【參考文獻(xiàn)】

[1]周萃：我國主要商業(yè)銀行不良貸款比例首次降到一位數(shù)[EB/OL]．中國財(cái)經(jīng)網(wǎng)，2006-01-21．

篇10

關(guān)鍵詞：利率風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行管理研究

一、利率市場化與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的分析和對(duì)策研究

隨著我國利率市場化進(jìn)程的加快，我國商業(yè)銀行也必將面臨日益嚴(yán)重的利率風(fēng)險(xiǎn)，主要包括重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、選擇期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)等。選擇市場基準(zhǔn)利率、研究利率期限結(jié)構(gòu)構(gòu)造及進(jìn)行利率預(yù)測，是商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理的前提。

1目前商業(yè)銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：

(一)重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)：主要來源于資產(chǎn)負(fù)債在總量及期限結(jié)構(gòu)上的不匹配。我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)失衡的問題十分突出，一是在總量結(jié)構(gòu)上資產(chǎn)與負(fù)債總量之間沒有保持合理的比例關(guān)系，由于有效信貸需求不足，資金運(yùn)作渠道有限，造成大量資金積壓，承受著持續(xù)利率調(diào)整的風(fēng)險(xiǎn)。二是在期限結(jié)構(gòu)上，普遍存在著以短期存款支持長期貸款的情況。三是在利率結(jié)構(gòu)上，同期限的存貸款之間沒有保持合理利差，利率市場化的直接后果就是存款成本的上升和優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)利率的下降造成存貸利差的下降。

(二)基差風(fēng)險(xiǎn)：即使當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的差額為零時(shí)，由于實(shí)際利率調(diào)整中存貸利率調(diào)整幅度往往不一致，同樣使商業(yè)銀行面臨利息收入下降的風(fēng)險(xiǎn)。利率市場化后，各行均有權(quán)制定存貸款利率，激烈的市場競爭將導(dǎo)致利率波動(dòng)加劇，利率基差風(fēng)險(xiǎn)加大。

(三)選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)：根據(jù)我國有關(guān)政策，客戶可以根據(jù)意愿決定是否提前提取定期存款，而商業(yè)銀行只能被動(dòng)應(yīng)對(duì)，在利率下調(diào)時(shí)，客戶可以保持定期存款獲取高利率；而利率上升時(shí)，則可以提前支取再存，以獲取高利率。對(duì)于貸款，一些優(yōu)勢客戶往往在利率下調(diào)時(shí)，要求提前還款再以較低的利率貸款。

2加強(qiáng)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

(一)適應(yīng)央行宏觀調(diào)控方式的變化，做好利率走勢分析。隨著利率市場化改革進(jìn)程加快，央行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管逐步走向間接，通過公開市場業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金率和再貼現(xiàn)率來傳導(dǎo)政策意圖，間接實(shí)現(xiàn)金融宏觀調(diào)控。因此，商業(yè)銀行要關(guān)注央行政策舉措，捕捉政策信號(hào)，準(zhǔn)確預(yù)測政策走勢，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營策略，以減少政策性風(fēng)險(xiǎn)。

(二)加強(qiáng)以利率風(fēng)險(xiǎn)管理為中心的資產(chǎn)負(fù)債管理。一是積極運(yùn)用敏感性缺口理論和技術(shù)，在準(zhǔn)確預(yù)測和測量利率風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，使缺口值始終適應(yīng)利率變化方向，降低差額風(fēng)險(xiǎn)。二是采用投資組合、新產(chǎn)品開發(fā)以及借人資金等利率風(fēng)險(xiǎn)管理手段來控制利率風(fēng)險(xiǎn)；三是隨著金融市場發(fā)展和交易品種的增多，可以通過表外項(xiàng)目對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。

(三)構(gòu)建適應(yīng)利率市場化的定價(jià)機(jī)制。資金定價(jià)的目的是收回商業(yè)銀行付出的各項(xiàng)成本、實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)、獲取目標(biāo)利潤、有效控制風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)優(yōu)化。因此，建立科學(xué)、合理的資金定價(jià)體系是商業(yè)銀行取得競爭優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要工具。

(四)建立利率風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。一是利率風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，建立利率風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，能直觀反映商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)水平，準(zhǔn)確評(píng)判利率風(fēng)險(xiǎn)損失值。二是利率風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制，在準(zhǔn)確預(yù)測和測量利率風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低差額風(fēng)險(xiǎn)。三是利率風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，將資金投向不同區(qū)域、行業(yè)、企業(yè)，形成資金在地區(qū)、行業(yè)和企業(yè)問的合理配置，以風(fēng)險(xiǎn)的分散平衡原理，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)組合，分散風(fēng)險(xiǎn)損失；四是利率風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，通過一定的工具，如利率互換期權(quán)期貨等，使利率風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或置換，以降低資產(chǎn)負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)度。五是利率風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，在利率風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生并造成損失時(shí)，通過一定的途徑和方式取得補(bǔ)償。如在辦理資產(chǎn)或負(fù)債業(yè)務(wù)時(shí)，附打一些保護(hù)性條款，在利率發(fā)生急劇變化并發(fā)牛損失時(shí)，從其他渠道及時(shí)得到補(bǔ)償。

(五)建立合理高效的利率風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)作機(jī)制。一是要建立完善的利率管理組織。在商業(yè)銀行內(nèi)部設(shè)立專門的利率管理部門，負(fù)責(zé)制定利率管理辦法和制定具體的實(shí)施細(xì)則；研究央行、市場利率走向及對(duì)本行經(jīng)營成果的影響；制定系統(tǒng)內(nèi)往來利率和外部資金基準(zhǔn)利率；指導(dǎo)和檢查利率政策貫徹執(zhí)行情況。二是合理劃分利率風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)。明確利率風(fēng)險(xiǎn)管理的具體部門和人員，并保證在利率管理程序的重要環(huán)節(jié)上分工明確，避免“扯皮”現(xiàn)象發(fā)生。如計(jì)財(cái)部門作為利率主管部門，負(fù)責(zé)基準(zhǔn)利率的確定。各對(duì)外業(yè)務(wù)部門根據(jù)客戶綜合貢獻(xiàn)度、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等因素，在基準(zhǔn)利率上進(jìn)行上下浮動(dòng)，制定對(duì)不同客戶、不同業(yè)務(wù)的差別定價(jià)。當(dāng)然，這些必須經(jīng)利率政策管理委員會(huì)審議后執(zhí)行。三是科學(xué)制定利率風(fēng)險(xiǎn)管理操作程序。利率主觀和利率執(zhí)行部門要定期對(duì)利率執(zhí)行情況進(jìn)行調(diào)研，并向部門負(fù)責(zé)人提交分析報(bào)告及建議。部門負(fù)責(zé)人審查同意后，向利率政策管理委員會(huì)提交議案后執(zhí)行。

(六)做好利率風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作。一是加快利率風(fēng)險(xiǎn)管理程序和數(shù)據(jù)庫的建設(shè)，提高信息處理能力和反饋水平，為進(jìn)行敏感性缺口分析等控制利率風(fēng)險(xiǎn)手段提供技術(shù)支撐。二是加強(qiáng)利率管理人員的培養(yǎng)，造就一只能熟練掌握和運(yùn)用利率風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的隊(duì)伍。三是借鑒吸收西方商業(yè)銀行利率管理技術(shù)，結(jié)合國內(nèi)利率風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際狀況，研究出適合自己的利率風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

二、信貸擴(kuò)展化與商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理分析與對(duì)策研究

隨著我國消費(fèi)信貸市場空間不斷拓展，住房信貸、汽車信貸、耐用消費(fèi)品信貸、助學(xué)信貸等業(yè)務(wù)獲得迅速發(fā)展，消費(fèi)貸款規(guī)模的不斷擴(kuò)大，該項(xiàng)業(yè)務(wù)中存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)也逐步暴露出來，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析與識(shí)別，以便及時(shí)采取措施，防范消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

面對(duì)消費(fèi)信貸的發(fā)展過程出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行急需建立一套防范消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，具體應(yīng)從以下幾方面人手：

(一)建立科學(xué)的個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系。

在建立全社會(huì)個(gè)人信用制度和信用檔案的基礎(chǔ)上，各銀行還應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系，以此作為放貸的基本標(biāo)準(zhǔn)，使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用。

信用評(píng)價(jià)體系一般采用積分制，具體分成四個(gè)部分：①基本情況評(píng)分②業(yè)務(wù)狀況評(píng)分③設(shè)立特殊業(yè)務(wù)獎(jiǎng)罰分④根據(jù)上述累積得分評(píng)定個(gè)人信用等級(jí)，針對(duì)這幾點(diǎn)本文不再做詳細(xì)的講解。

(二)建立銀行內(nèi)部消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

從跟蹤、監(jiān)控人手，建立一套消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)貸款后的定期或不定期的跟蹤監(jiān)控，掌握借款人動(dòng)態(tài)，對(duì)借款人不能按時(shí)償還本息情況，或者有不良信用記錄的，列入“問題個(gè)人黑名單”加大追討力度，并拒絕再度借貸。

要進(jìn)一步完善消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，逐步做到在線查詢、分級(jí)審查審批，集中檢查。從貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查幾個(gè)環(huán)節(jié)明確職責(zé)，規(guī)范操作，強(qiáng)化稽核的再檢查和監(jiān)督。

銀行內(nèi)部要建立專門機(jī)構(gòu)，具體辦理消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，同時(shí)建立消費(fèi)信貸審批委員會(huì)，作為發(fā)放消費(fèi)信貸的最終決策機(jī)構(gòu)，做到審貸分離，形成平衡制約機(jī)制，以便明確職權(quán)和責(zé)任，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

(三)實(shí)現(xiàn)消費(fèi)貸款證券化，分散消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

在證券化過程中，商業(yè)銀行將其持有的消費(fèi)信貸資產(chǎn)，按照不同地域、利率、期限等方式形成證券組合，出售給政府成立的專門機(jī)構(gòu)或信托公司SPV，由其將購買的貸款組合經(jīng)擔(dān)保和信用增級(jí)后，以抵押擔(dān)保證券的形式出售給投資者。由于消費(fèi)貸款具有利率、借款人違約、提前償還等多種風(fēng)險(xiǎn)，通過SPV對(duì)證券組合采取擔(dān)保、保險(xiǎn)、評(píng)級(jí)等信用手段可保護(hù)投資人的利益，同時(shí)也降低了發(fā)行人的融資成本。同時(shí)，抵押擔(dān)保證券以消費(fèi)貸款的未來現(xiàn)金流量為基礎(chǔ)，期限較長，相對(duì)收益風(fēng)險(xiǎn)比值較高，為金融市場中的長期機(jī)構(gòu)投資者提供了較理想的投資工具。

(四)進(jìn)一步完善消費(fèi)貸款的擔(dān)保制度。

消費(fèi)信貸與其他貸款不同，借款人是一個(gè)個(gè)的消費(fèi)者，貸款購買的是超過其即期收入限度并較長時(shí)問才能歸還貸款的財(cái)產(chǎn)或耐用消費(fèi)品。因此，在發(fā)放消費(fèi)貸款時(shí)，用抵押、擔(dān)保作還款保證顯得十分重要。我國要盡快健全抵押擔(dān)保制度。

(五)實(shí)行浮動(dòng)貸款利率和提前償還罰息。

1．人民銀行應(yīng)加快利率市場化進(jìn)程，在利率浮動(dòng)比率、貸款比例和期限安排上，給商業(yè)銀行以更大的余地，以便更好地為客戶服務(wù)，更好地防范風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，應(yīng)允許商業(yè)銀行在辦理消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中收取必要的手續(xù)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)，以補(bǔ)償商業(yè)銀行信貸零售業(yè)務(wù)付出的成本。

2．對(duì)貸款期限長、利率風(fēng)險(xiǎn)大的住房貸款尺．決實(shí)行固定利率和浮動(dòng)利率并行的利率制度。通過消費(fèi)者對(duì)兩種利率的自由選擇，增加消費(fèi)者的風(fēng)險(xiǎn)和收益意識(shí)，規(guī)范消費(fèi)者和銀行之問的行為方式和業(yè)務(wù)往來。

3．實(shí)施提前還款罰息制。由于消費(fèi)信貸一般為長期貸款，利率變化將導(dǎo)致銀行蒙受利率損失的可能。當(dāng)利率下跌時(shí)，消費(fèi)者會(huì)提前償還固定利率的貸款，而以較低的利率舉借新債。借新債還舊債，會(huì)導(dǎo)致銀行喪失貸款收益，并給銀行重新安排資金造成困難。為此，銀行應(yīng)收取高于預(yù)定利率的罰息，彌補(bǔ)信貸資產(chǎn)損失。