導(dǎo)語：如何才能寫好一篇住房公積金政策規(guī)定，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：住房公積金貸款；風(fēng)險(xiǎn)管理；內(nèi)部控制

住房城鄉(xiāng)建設(shè)部公布的2014年至2019年住房公積金信息顯示，住房公積金貸款余額由25521.94億元增長到55883.11億元，逾期金額由3.16億元增長到19.51億元，逾期率由0.01%增長到0.03%。住房公積金貸款業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，有效支持了繳存職工的住房需求，發(fā)揮了住房公積金制度的政策效應(yīng)，讓繳存職工充分享受到住房公積金帶來的政策紅利。但貸款余額在不斷增加的同時(shí)，逾期貸款也在倍速增長。如何控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)保障住房公積金資金安全，更加成為值得研究的課題。住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)管理住房公積金是單位及其在職職工繳存的長期住房儲(chǔ)金，屬于職工個(gè)人所有。職工在購買、建造、翻建、大修自住住房時(shí)，可申請使用住房公積金貸款。住房公積金貸款是住房公積金管理中心委托受貸款銀行向申請且經(jīng)審核符合條件的住房公積金繳存職工發(fā)放的個(gè)人住房貸款。住房公積金貸款資金來源于住房公積金個(gè)人賬戶沉淀未使用的資金。所謂風(fēng)險(xiǎn)是損失發(fā)生的不確定性，住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)簡而言之就是住房公積金貸款發(fā)生損失的可能性。住房公積金貸款辦理機(jī)構(gòu)為受委托貸款銀行，貸款風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者為住房公積金管理中心。住房公積金繳存職工辦理住房公積金貸款后，負(fù)有按時(shí)還本付息的義務(wù)，因貸款時(shí)間最長可達(dá)30年，在還款過程中可能出現(xiàn)各種不可控因素，極可能導(dǎo)致無法結(jié)清貸款的情形出現(xiàn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)管理是對貸款業(yè)務(wù)流程中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分類、管理，并達(dá)到有效控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。

住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)類型

1.制度風(fēng)險(xiǎn)住房公積金貸款屬于政策性貸款，貸款的條件和額度由各地市按照上級部門要求，結(jié)合本地住房公積金繳存情況、住房公積金使用情況、房地產(chǎn)市場情況等多方面因素綜合確定。在貸款政策執(zhí)行過程中，制定政策所依據(jù)的情況隨時(shí)可能發(fā)生變化，而政策未能及時(shí)進(jìn)行有效的調(diào)整導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

2.管理風(fēng)險(xiǎn)住房公積金管理中心和受委托貸款銀行對住房公積金貸款負(fù)有管理責(zé)任，貸款管理涉及環(huán)節(jié)多，易存在疏漏之處。對業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員培訓(xùn)不夠、要求不高，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員因政策掌握不熟、操作失誤，易發(fā)生違規(guī)辦理貸款的情況。后續(xù)未及時(shí)跟進(jìn)加強(qiáng)貸后管理，因不能準(zhǔn)確掌握借款人情況，未能及時(shí)督促借款人按時(shí)還款，導(dǎo)致借款人違約，貸款發(fā)生損失。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)借款人提供虛假購房材料、收入證明材料等，騙取住房公積金貸款。借款人在貸款前刻意調(diào)整影響貸款額度計(jì)算的因素，以期獲得更多的貸款額度。借款人為申請住房公積金貸款而設(shè)立賬戶，申請貸款后不再繳存住房公積金，騙取住房公積金貸款。

4.貸款回收風(fēng)險(xiǎn)貸款回收中，因人工干預(yù)業(yè)務(wù)操作導(dǎo)致資金不能及時(shí)入賬甚至被挪用等。借款人婚姻破裂，在財(cái)產(chǎn)和債務(wù)分配時(shí)，雙方產(chǎn)生分歧拒不還款。借款人遭受重大疾病或意外傷害等，不能繼續(xù)工作影響家庭收入，無力償還貸款。借款人失業(yè)或家庭遭受重大變故，雖有還款意愿但無力還款。

5擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)借款人在不正常還款的情況下，擔(dān)保人擔(dān)保能力變?nèi)?，甚至無力承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。抵押物未能落實(shí)抵押手續(xù)，借款人將抵押物出售，導(dǎo)致住房公積金管理中心抵押權(quán)喪失。抵押物價(jià)值大幅減少，導(dǎo)致住房公積金管理中心不能足額實(shí)現(xiàn)債權(quán)。

住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)管理存在的不足

1.制度制定不合理制定貸款政策時(shí)，對貸款規(guī)模預(yù)判不足，后期未及時(shí)根據(jù)情況調(diào)整政策，導(dǎo)致貸款規(guī)模增長過快，大大超過住房公積金歸集的速度，貸款發(fā)放過多，無資金支持新增貸款發(fā)放，甚至不能保證住房公積金提取業(yè)務(wù)的辦理。對借款人申請貸款的條件設(shè)置過寬，導(dǎo)致向還款能力弱或信用差的職工發(fā)放了貸款，職工后期出現(xiàn)各種問題導(dǎo)致無力償還貸款。

2.貸前業(yè)務(wù)調(diào)查不到位因住房公積金貸款業(yè)務(wù)屬于受委托貸款銀行的委托業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)人員一般同時(shí)負(fù)責(zé)自營貸款業(yè)務(wù)和委托貸款業(yè)務(wù)，對住房公積金貸款業(yè)務(wù)重視程度不高，不能全面掌握與住房公積金貸款有關(guān)的政策規(guī)定，且辦理業(yè)務(wù)較少，存在業(yè)務(wù)操作不熟練的情況。在貸前調(diào)查時(shí)，業(yè)務(wù)人員只關(guān)注借款人申請貸款的金額和期限等關(guān)鍵信息，不能從貸款審核要點(diǎn)出發(fā)，詳細(xì)了解職工各方面的具體情況，不能多角度驗(yàn)證借款人提供的材料是否存在沖突，是否存在影響申請貸款的因素等。

3.貸中業(yè)務(wù)控制存在漏洞設(shè)定貸款流程存在缺陷，相鄰崗位未做到相互分離，極易發(fā)生舞弊的情況。如允許一人負(fù)責(zé)貸款受理，同時(shí)又負(fù)責(zé)借款合同簽訂，導(dǎo)致業(yè)務(wù)人員在辦理貸款過程中發(fā)生違規(guī)行為的時(shí)候，沒有其他業(yè)務(wù)人員能夠發(fā)現(xiàn)這種情況。又如按流程應(yīng)辦妥抵押后發(fā)放的貸款，因熟人關(guān)系或操作失誤，在未辦抵押手續(xù)前發(fā)放了貸款，后期未能及時(shí)采取補(bǔ)正措施，導(dǎo)致貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，無法采取補(bǔ)償措施。

4.貸后管理重視不夠一是貸后管理缺少制度規(guī)范。實(shí)際業(yè)務(wù)辦理過程中，明顯存在重貸前輕貸后的情況。上級部門的管理要求多是針對貸款的前置條件提出的，如連續(xù)繳存住房公積金6個(gè)月可申請貸款、住房公積金貸款未結(jié)清前不得再次申請貸款等，對貸后管理規(guī)范的相對較少。住房公積金管理中心往往遇到一筆逾期還款的貸款處理一筆，對貸后管理未制定詳細(xì)的制度規(guī)定，缺少系統(tǒng)性的規(guī)范。二是貸款回收存在人為干預(yù)。貸款回收存在人工干預(yù)的情況，極易出現(xiàn)忘記發(fā)送扣款數(shù)據(jù)或未將回收數(shù)據(jù)入賬甚至挪用回收資金的情況。因扣款數(shù)據(jù)發(fā)送時(shí)間晚，可能發(fā)生本應(yīng)歸還住房公積金貸款的資金被用來歸還借款人在銀行承擔(dān)的其他負(fù)債或被法院凍結(jié)而無法扣款等。三是未持續(xù)加強(qiáng)擔(dān)保管理。未能及時(shí)關(guān)注擔(dān)保人擔(dān)保能力，在擔(dān)保人擔(dān)保出現(xiàn)問題時(shí)，未及時(shí)要求借款人追加擔(dān)保。對貸后抵押物管理缺失，特別是新建商品住房未能及時(shí)辦理不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證并辦妥抵押手續(xù)。

住房公積金貸款內(nèi)部控制措施

1.優(yōu)化制度制定流程，適時(shí)調(diào)整政策規(guī)定制定貸款政策規(guī)定時(shí)，應(yīng)在國家政策允許范圍內(nèi)，開展充分調(diào)研和論證的基礎(chǔ)上，廣泛征求意見，按有關(guān)流程出臺(tái)政策規(guī)定。政策實(shí)施過程中，要及時(shí)關(guān)注貸款業(yè)務(wù)開展情況，特別是當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場運(yùn)行情況和住房公積金繳存、提取及貸款情況，及時(shí)優(yōu)化和適時(shí)調(diào)整原有政策，保持住房公積金貸款規(guī)模，保障住房公積金業(yè)務(wù)健康運(yùn)行。

2.加強(qiáng)貸前業(yè)務(wù)調(diào)查，識(shí)別騙貸風(fēng)險(xiǎn)一是重視貸前調(diào)查。嚴(yán)格按照住房公積金貸款業(yè)務(wù)流程操作，在貸前調(diào)查時(shí)，詳細(xì)了解借款人購房情況、家庭情況、還貸能力等，認(rèn)真審核貸款申請材料的真實(shí)性和完整性。二是關(guān)注造假風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。防范申請材料造假風(fēng)險(xiǎn)，避免借款人為提高還款能力出具虛假的收入證明和銀行流水，因個(gè)人信用不良問題出具虛假的個(gè)人信用報(bào)告等。重點(diǎn)審核影響貸款額度計(jì)算的因素，如調(diào)整繳存基數(shù)、補(bǔ)繳住房公積金等等，對借款人貸款前調(diào)整繳存基數(shù)和補(bǔ)繳的業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)審核，核實(shí)是否存在提供虛假材料辦理業(yè)務(wù)進(jìn)而騙取更多貸款額度的可能。三是提高政務(wù)數(shù)據(jù)共享水平。加強(qiáng)與公安、民政、房屋管理等部門的數(shù)據(jù)共享力度，減少職工提供貸款申請材料的同時(shí)，提高數(shù)據(jù)的真實(shí)準(zhǔn)確度，以確保貸款業(yè)務(wù)材料真實(shí)性，減少借款人騙貸的可能。

3.規(guī)范貸中業(yè)務(wù)流程，規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)一是建立貸款審批制度。加強(qiáng)貸款審批控制，建立嚴(yán)密的貸款審批體系，設(shè)定嚴(yán)謹(jǐn)?shù)馁J款審批流程，針對審批流程中每個(gè)崗位的人員均設(shè)崗定責(zé)，明確各自審批的范圍、職責(zé)、權(quán)限、程序和責(zé)任等。二是完善貸中業(yè)務(wù)操作流程。實(shí)行不相容崗位分離，一人不能同時(shí)擔(dān)任相鄰兩個(gè)崗位的職責(zé)，貸款受理崗與貸款簽約崗不能由一人擔(dān)任，從人員崗位配備上做好內(nèi)部牽制。同時(shí)，加強(qiáng)貸款業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)建設(shè)，將貸款流程在系統(tǒng)中進(jìn)行設(shè)定，未完成審批的貸款不允許發(fā)放，未完成擔(dān)保落實(shí)手續(xù)的貸款也不能發(fā)放，借助信息系統(tǒng)的力量將貸中業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制做好。三是注重業(yè)務(wù)培訓(xùn)。日常加強(qiáng)對業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，確保將業(yè)務(wù)操作步驟和辦理要點(diǎn)內(nèi)化于心，避免因操作失誤在貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)處于被動(dòng)情形。

4.加強(qiáng)貸后管理，規(guī)范貸后催收流程一是貸款回收自動(dòng)化。將住房公積金貸款回收流程設(shè)定為自動(dòng)模式，每日自動(dòng)向受委托貸款銀行發(fā)送扣款申請，并自動(dòng)通過住建部結(jié)算平臺(tái)申請扣款結(jié)果并入賬，減少人為干預(yù)，同時(shí)避免業(yè)務(wù)人員挪用貸款回收資金的風(fēng)險(xiǎn)。二是建立貸款催收業(yè)務(wù)規(guī)范。指定專人負(fù)責(zé)貸款催收工作，持續(xù)跟進(jìn)貸款回收情況，對初次發(fā)生逾期的貸款及時(shí)跟進(jìn)，了解借款人逾期的原因?qū)儆谂既磺闆r還是借款人還款能力降低導(dǎo)致，針對不同情況及時(shí)進(jìn)行催收。對逾期多期的借款人進(jìn)行當(dāng)面催收，了解借款人還款意愿并向借款人講明利害關(guān)系，對有還款意愿的借款人配合制定還款計(jì)劃，對拒不還款的借款人，貸款有保證人的，要求保證人履行擔(dān)保義務(wù)，經(jīng)催告保證人不主動(dòng)履行的，通過法律途徑進(jìn)行解決。

篇2

“轉(zhuǎn)作風(fēng)優(yōu)環(huán)境”活動(dòng)公開承諾書

為推進(jìn)本辦“轉(zhuǎn)作風(fēng)優(yōu)環(huán)境”專項(xiàng)活動(dòng)，進(jìn)一步深化作風(fēng)建設(shè)，著力改善打私與海防口岸工作發(fā)展環(huán)境，鄭重作出如下承諾：

一是轉(zhuǎn)變機(jī)關(guān)作風(fēng)。加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育，完善機(jī)關(guān)工作人員考勤考核制度，強(qiáng)化日常監(jiān)督檢查，加大對工作任務(wù)不落實(shí)、勞動(dòng)紀(jì)律不遵守等庸懶飄浮習(xí)氣的糾治力度，努力樹立勤勉為民、廉潔自律、求真務(wù)實(shí)、高效服務(wù)的機(jī)關(guān)新形象。

二是推進(jìn)重點(diǎn)工作。一要協(xié)助狀元岙港區(qū)做好第5次臨時(shí)開放和擴(kuò)大開放報(bào)批工作;二要督促機(jī)場完成國際廳改造工程，啟動(dòng)空港口岸擴(kuò)大開放報(bào)批程序;三要深入進(jìn)出口重點(diǎn)企業(yè)開展幫扶活動(dòng)，加大適用海關(guān)a類管理企業(yè)的培育力度，適時(shí)舉辦進(jìn)出口企業(yè)法律法規(guī)培訓(xùn)班;四要推進(jìn)海防基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加強(qiáng)督促指導(dǎo)，開展重點(diǎn)幫扶，力爭按期、保質(zhì)完成任務(wù)。

三是創(chuàng)新工作機(jī)制。健全完善適應(yīng)科學(xué)發(fā)展要求的打私與海防口岸工作機(jī)制，重點(diǎn)在編制“xx”口岸發(fā)展規(guī)劃、推進(jìn)國際集裝箱業(yè)務(wù)發(fā)展、抓好反責(zé)任制落實(shí)、健全海防基礎(chǔ)設(shè)施運(yùn)行保障機(jī)制等方面，認(rèn)真查找和解決工作機(jī)制不夠健全的問題，努力營造良好的打私與海防口岸事業(yè)科學(xué)發(fā)展環(huán)境。

我辦決心通過“轉(zhuǎn)作風(fēng)優(yōu)環(huán)境”專項(xiàng)活動(dòng)的深入開展，努力達(dá)到“轉(zhuǎn)作風(fēng)、優(yōu)環(huán)境，促開放、助發(fā)展，抓隊(duì)伍、樹形象”的目的，積極助推的科學(xué)發(fā)展。真誠歡迎社會(huì)各界和人民群眾一如既往地對本辦工作給予關(guān)心和支持，并對上述承諾予以監(jiān)督指導(dǎo)。

附：轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)承諾書

為加強(qiáng)中心政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)，進(jìn)一步改進(jìn)工作作風(fēng)，提升服務(wù)水平，提高辦事效率，樹立中心良好形象，市住房公積金管理中心鄭重向社會(huì)作出承諾：

一、服務(wù)內(nèi)容

(一)住房公積金繳存登記、繳存基數(shù)、轉(zhuǎn)移、封存審核;

(二)住房公積金提取審批;

(三)住房公積金貸款審批;

(四)住房公積金信息查詢、變更;

(五)住房公積金政策咨詢。

二、服務(wù)時(shí)限

(一)住房公積金開戶登記、繳存、轉(zhuǎn)移、封存審核，符合政策規(guī)定、資料齊全的，工作日內(nèi)即時(shí)辦結(jié)。

(二)住房公積金提取審批，符合提取條件，手續(xù)齊全的，自受理之日起7個(gè)工作日內(nèi)辦理完。

(三)住房公積金貸款審批，質(zhì)押、現(xiàn)房抵押貸款符合貸款條件，證明材料齊全，本篇文章來自資料管理下載。手續(xù)完備的，自受理之日起7個(gè)工作日內(nèi)辦理完畢，個(gè)人期房貸款中心審批后10個(gè)工作日內(nèi)辦理完畢。

(四)住房公積金信息查詢的，在工作日內(nèi)隨到隨查。住房公積金賬戶信息變更，手續(xù)齊全的，工作日內(nèi)即時(shí)辦結(jié)。

(五)住房公積金政策咨詢，電話咨詢，即時(shí)回復(fù);現(xiàn)場咨詢，即時(shí)答復(fù)。

三、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)

(一)嚴(yán)格依法行政。嚴(yán)格按照《住房公積金管理?xiàng)l例》和相關(guān)政策規(guī)定，認(rèn)真做好住房公積金的各項(xiàng)管理工作。

(二)堅(jiān)持政務(wù)公開。開展多種形式、多媒體查詢平臺(tái)，公開政策、規(guī)定以及各項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理的流程及應(yīng)提供的證明材料等。

(三)主動(dòng)高效服務(wù)。堅(jiān)持熱情主動(dòng)、文明規(guī)范、創(chuàng)新高效的服務(wù)。

(四)自覺清正廉潔。自覺遵守廉潔自律的各項(xiàng)規(guī)定，杜絕利用工作之便吃、拿、卡、要等違紀(jì)違法行為，為服務(wù)對象提供快速、便捷、優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)。

四、保障措施

(一)違諾投訴：中心在服務(wù)大廳設(shè)立投訴意見箱，如發(fā)現(xiàn)我中心工作人員有違背上述服務(wù)承諾行為的，本篇文章來自資料管理下載?？上蛑行耐对V，投訴電話為，工作日中心將認(rèn)真接聽受理，并在5個(gè)工作日內(nèi)作出答復(fù)。

(二)違諾處理：

1、工作人員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)語言或舉止不文明、態(tài)度生硬的，給予批評教育;態(tài)度粗暴，與服務(wù)對象發(fā)生爭吵的，給予誡勉教育，并責(zé)令其向當(dāng)事人賠禮道歉;對情節(jié)嚴(yán)重，造成惡劣影響的，給予行政處分。

篇3

（一）住房公積金體制缺乏統(tǒng)一運(yùn)作平臺(tái)

從我國住房公積金的運(yùn)作體制上來看，目前存在的主要問題是在運(yùn)作流程和信息平臺(tái)建設(shè)上缺乏統(tǒng)一平臺(tái)，對住房公積金發(fā)展產(chǎn)生了制約作用。在運(yùn)作流程上，我國的住房公積金管理主要按按行政區(qū)域進(jìn)行劃分管理，各個(gè)行政區(qū)域各自為政，互不統(tǒng)屬，在住房公積金的具體政策規(guī)定、機(jī)構(gòu)設(shè)置和業(yè)務(wù)流程上不相統(tǒng)一，甚至存在較大差異，條塊分割嚴(yán)重，運(yùn)作效率低下。典型的例子，資金的跨地區(qū)調(diào)劑便無法實(shí)施。在信息平臺(tái)建設(shè)上，全國沒有形成統(tǒng)一的住房公積金信息管理系統(tǒng)，各地區(qū)的信息無法交互共享。

（二）住房公積金資金利用和管理能力有待提升

作為保障城鎮(zhèn)居民住房的資金，在使用和管理上存在著資金利用率低和資金管理能力弱的問題。資金利用率低，我國的住房公積金資金的利用上大部分用于住房貸款，但是近年來，受國內(nèi)房地產(chǎn)市場影響，住房公積金管理呈現(xiàn)出貸款額下降繳存上上升的的趨勢，資金總體利用率呈下降趨勢；同時(shí)由于各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的差異，發(fā)達(dá)地區(qū)出現(xiàn)住房公積金貸款缺乏資金，欠發(fā)達(dá)地區(qū)貸款資金利用率低下的問題，資金總體利用效率不足。資金管理能力弱，由于缺乏有效的監(jiān)管機(jī)制，我國的公積金擠占挪用情況時(shí)有發(fā)生，資金安全問題顯現(xiàn)，由于公積金貸款的擔(dān)保機(jī)制不健全，個(gè)人住房公積金的貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)之間存在相互隔離的問題，無法規(guī)避房價(jià)波動(dòng)等引起的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（三）住房公積金保障社會(huì)公平的功能亟需加強(qiáng)

隨著國內(nèi)房地產(chǎn)市場的過熱發(fā)展，住房公積金在保障社會(huì)公平功能建設(shè)日益顯得迫切[3]。但目前來看，我國住房公積金在兼顧社會(huì)公平方面的作用發(fā)揮的作用較小，甚至存在有失公平的問題。一方面，住房公積金覆蓋率低，目前住房公積金對大部分民營企業(yè)、進(jìn)城務(wù)工人員和自由職業(yè)者等沒有覆蓋，覆蓋面狹窄，有失社會(huì)公平；另一方面，繳存率不平衡，不同行業(yè)、企業(yè)和單位由于效益的差異，繳存率存在較大差異，一些單位的繳存比例甚至不足5%，產(chǎn)生新的分配不公。

二、未來住房公積金的主要發(fā)展方向

（一）住房公積金管理將形成統(tǒng)一運(yùn)作機(jī)制

針對目前住房公積金缺乏統(tǒng)一平臺(tái)的問題，未來的住房公積金管理上必然走向統(tǒng)一和規(guī)范，具體應(yīng)體現(xiàn)在組織機(jī)構(gòu)和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)上。一是將形成全國統(tǒng)一的組織管理機(jī)構(gòu)，一種關(guān)系明確、權(quán)力清晰、管理有力的全國性住房公積金管理機(jī)構(gòu)建設(shè)將成為未來住房公積金組織建設(shè)的重點(diǎn)，條塊分割的管理現(xiàn)狀將得到有效解決。二是信息化建設(shè)將在住房公積金管理中廣泛應(yīng)用，一個(gè)涵蓋國家、省和市三級，以國家級為平臺(tái)的住房公積金管理網(wǎng)絡(luò)將形成，相關(guān)信息的交互共享水平將大為提升，住房公積金管理將進(jìn)入真正的信息化時(shí)代。

（二）住房公積金資金利用和管理將成為工作重點(diǎn)

住房供給金的主要定位為服務(wù)社會(huì)大眾的住房保障，在未來的發(fā)展中，住房公積金資金利用和管理將成為住房公積金工作的重點(diǎn)。一方面，統(tǒng)一住房公積金平臺(tái)的打造將實(shí)現(xiàn)對全國住房公積金資金的有效融通創(chuàng)造條件，跨省、直轄市和自治區(qū)的流動(dòng)機(jī)制將建立健全起來，資金在不同地區(qū)將有效流動(dòng)起來，住房公積金的整體使用效率將實(shí)現(xiàn)大為提升，進(jìn)而跨地區(qū)的住房信貸風(fēng)險(xiǎn)分散、轉(zhuǎn)移以及防范體系亦將隨之形成，住房公積金將實(shí)現(xiàn)健康持續(xù)的發(fā)展。另一方面，風(fēng)險(xiǎn)控制體系將形成，在組織機(jī)構(gòu)和信息平臺(tái)搭建的基礎(chǔ)上，針對公積金擠占挪用等問題的風(fēng)險(xiǎn)防控體系將進(jìn)一步建立，相應(yīng)的貸款風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制將形成，對資金的風(fēng)險(xiǎn)管理能力將增強(qiáng)。

（三）住房公積金將向政策金融的方向發(fā)展

結(jié)合國際經(jīng)驗(yàn)和國內(nèi)的住房公積金管理實(shí)踐，未來的住房公積金建設(shè)將更加突出公共職能定位，發(fā)揮保障社會(huì)公平的作用。在服務(wù)定位上，住房公積金將向政策金融的方向發(fā)展，住房公積金不將以刺激住房需求為定位，在政策上將重點(diǎn)向中低收入者傾斜，將實(shí)現(xiàn)對社會(huì)各個(gè)行業(yè)人員的全覆蓋，住房公積金繳交率將實(shí)現(xiàn)得到合理制定，幫助中低收入者解決住房問題將成為住房公積金使用的重點(diǎn)。

篇4

（一）健全住房公積金會(huì)計(jì)核算制度。從住房公積金核算方法和從業(yè)人員入手。從目前的住房公積金會(huì)計(jì)核算工作實(shí)際情況看，明顯的看出來現(xiàn)行住房公積金核算辦法存在嚴(yán)重缺失，需要結(jié)合實(shí)際工作中遇到的問題做有針對性的修補(bǔ)和補(bǔ)充，對住房公積金核算辦法做進(jìn)一步完善處理，以滿足實(shí)際工作需要。另外，不定期對從業(yè)者進(jìn)行住房公積金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)培訓(xùn)，讓從業(yè)者了解住房公積金核算辦法的最新變化，掌握最新的會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)處理辦法，不斷提高自身職業(yè)能力。同時(shí)，也可以根據(jù)從業(yè)者對住房公積金會(huì)計(jì)核算工作反饋回來的信息，制定滿足實(shí)際會(huì)計(jì)核算工作需要的可操作的核算軟件，并在全國范圍內(nèi)推廣使用，實(shí)現(xiàn)住房公積金管理網(wǎng)絡(luò)一體化，便于會(huì)計(jì)核算工作的開展。

（二）增設(shè)明細(xì)科目。通過從歸集提取、業(yè)務(wù)收支、應(yīng)收利息方面分析我國住房公積金會(huì)計(jì)核算中的問題，發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算報(bào)表某些地方不能真正反映實(shí)際，所以根據(jù)上文提到的缺失，在住房公積金會(huì)計(jì)科目下增設(shè)相應(yīng)的明細(xì)科目，包括“轉(zhuǎn)移資金”、“工本費(fèi)”、“住房公積金投資”等科目，使報(bào)表能真正反映實(shí)際。設(shè)置“轉(zhuǎn)移資金”科目，借方反映內(nèi)部轉(zhuǎn)出的款項(xiàng)，貸方反映內(nèi)部轉(zhuǎn)入的款項(xiàng)，規(guī)范住房公積金收集提?。辉O(shè)置“工本費(fèi)”科目，反映銀行辦理住房公積金業(yè)務(wù)時(shí)產(chǎn)生的所有費(fèi)用；設(shè)置“住房公積金投資”科目，正確計(jì)提應(yīng)收利息。

（三）完善應(yīng)收利息處理。一方面，對沒有能力償還本息單位的貸款利息處理上，經(jīng)財(cái)政部門同意后，停止處理此類單位的應(yīng)收利息。另一方面，對超過一年以上的定期存款利息，統(tǒng)一在年末計(jì)提利息。倘若按季度計(jì)提，應(yīng)在一級“應(yīng)收利息”下設(shè)二級“應(yīng)收定期存款利息”科目，提高利息計(jì)提的準(zhǔn)確性。

（四）合理應(yīng)付利息計(jì)提方法。由于結(jié)息日期和會(huì)計(jì)核算日期不一致，造成應(yīng)付利息計(jì)提不合理，應(yīng)該預(yù)提7月1日-12月31日期間的應(yīng)付利息，使住房公積金應(yīng)付利息計(jì)提方法符合會(huì)計(jì)核算收入與支出配比原則。

（五）嚴(yán)格貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金核算。為了做好住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金核算工作，應(yīng)當(dāng)取消以往的核算方法，采用不低于公積金貸款余額1%的方法計(jì)提，不得按照其它比例進(jìn)行提取。為了做到這一點(diǎn)，住房公積金核算辦法應(yīng)明確對貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金比例的表述，規(guī)定按“貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金”科目余額低于“委托貸款”科目余額的1%的辦法進(jìn)行計(jì)提，利用行政手段規(guī)范各地住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金提取比例。如果年末處理時(shí)高于1%，按照兩者的差額進(jìn)行紅字沖回。

（六）明確呆賬核銷處理辦法。住房公積金呆賬核銷處理辦法要嚴(yán)格認(rèn)定條件，按照規(guī)范的認(rèn)定程序，遵循嚴(yán)格認(rèn)定條件、提供確鑿證據(jù)、嚴(yán)肅追究責(zé)任、逐級上報(bào)并經(jīng)審核審批、對外保密和銷案存的基本原則操作。

二、我國住房公積金會(huì)計(jì)核算發(fā)展展望

根據(jù)我國現(xiàn)行《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定，住房公積金管理機(jī)構(gòu)要委托銀行進(jìn)行相關(guān)的會(huì)計(jì)核算處理工作，而現(xiàn)在提出由各企事業(yè)單位獨(dú)立進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，勢必對各企事業(yè)單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生影響。從會(huì)計(jì)信息收集整理到錄入，再到利用，形成報(bào)表，工作量增加的同時(shí)，工作內(nèi)容、工作范疇都得到了拓展，尤其在會(huì)計(jì)核算上。為建立健全的住房公積金管理制度，維護(hù)員工住房公積金的合法權(quán)益，各企事業(yè)單位應(yīng)嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行住房公積金管理，制定完善的住房公積金會(huì)計(jì)核算制度和工作程序。

三、結(jié)語

篇5

我國的住房公積金制度是在學(xué)習(xí)、借鑒新加坡成功的住房公積金制度的基礎(chǔ)上, 結(jié)合我國的國情, 國家通過試點(diǎn)在全國范圍內(nèi)建立的個(gè)人住房制度。我國的住房公積金制度于1991 年率先在上海試行; 1992 年擴(kuò)展到了北京、天津、江蘇、浙江等地; 1993 年擴(kuò)展到了東北三省及河北、湖北等地; 1994 年國務(wù)院頒布了《關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》, 明確全面推行住房公積金制度; 1999 年國務(wù)院頒布了《住房公積金管理?xiàng)l例》, 國家以法律條文的形式明確了住房公積金管理辦法, 在全國范圍內(nèi)全面實(shí)施住房公積金制度, 標(biāo)志著我國住房公積金制度的全面建立。我國的住房公積金制度為我國住房制度的改革, 加快住房建設(shè), 推動(dòng)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展, 立下了不可磨滅的功績。

但是, 伴隨著國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展與市場經(jīng)濟(jì)的不斷深化, 在住房公積金制度的發(fā)展過程中也出現(xiàn)了一些問題。如在一些地區(qū), 住房公積金管理機(jī)構(gòu)設(shè)定不規(guī)范, 一些城市甚至存在多個(gè)管理中心的現(xiàn)象, 資金管理分散; 還有一些地方住房公積金監(jiān)督機(jī)制不健全, 住房公積金使用率低, 擠占、挪用住房公積金等違法違規(guī)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生, 住房公積金存在著風(fēng)險(xiǎn)隱患。

1 國內(nèi)外公積金制度介紹

新加坡是世界上以政府為主組織建房, 成功解決居民住房問題的典范。在住房保障制度方面, 新加坡政府的干預(yù)和參與色彩很濃。公積金制是新加坡于1955 年建立的一項(xiàng)強(qiáng)制儲(chǔ)蓄制度, 由雇主和雇員共同繳納, 以解決雇員退休生活保障問題。1968 年開始允許低收入家庭動(dòng)用公積金購房, 1975 年后中等收入家庭也可以用公積金購房。在新加坡, 85%的住房是政府公共組屋, 交易受政府控制, 市場行為較少, 形成市場的主要是二手組屋市場和占住房建設(shè)量15%的私人住宅市場。由于干預(yù)制度強(qiáng)大有力, 新加坡政府能通過直接調(diào)控, 有效防止二手市場投機(jī)。新加坡的公積金制度具有公積金管理法制化、公積金存款利率穩(wěn)定化、公積金使用行政化等特點(diǎn)。

我國的住房公積金制度是在學(xué)習(xí)、借鑒新加坡成功的住房公積金制度的基礎(chǔ)上, 結(jié)合我國的國情, 通過試點(diǎn)在全國范圍內(nèi)建立的個(gè)人住房制度。我國住房公積金的組成分為兩部分: 一部分是職工從工資中按規(guī)定比例繳存( 不低于10%) , 另一部分是由單位按規(guī)定比例( 不低于10%) 為職工繳存。職工和職工所在單位繳納的這兩部分住房公積金都是職工住房基金, 均屬于職工個(gè)人所有。職工繳存的住房公積金, 是固定每月從職工工資中存儲(chǔ)一部分專門用于購房的資金, 單位為職工繳存的住房公積金是住房部分實(shí)物分配轉(zhuǎn)為住房貨幣化分配的形式, 是職工住房工資的體現(xiàn)。住房公積金是一種個(gè)人儲(chǔ)蓄, 但又不同于一般個(gè)人儲(chǔ)蓄, 其特點(diǎn)是: 強(qiáng)制性: 實(shí)行住房公積金的職工要按月從本人工資中拿出一部分參加儲(chǔ)蓄; 補(bǔ)貼性: 實(shí)行住房公積金的單位要按月按規(guī)定的相應(yīng)比例, 從企業(yè)房改資金中提供給職工個(gè)人一部分資金, 歸職工個(gè)人所有, 體現(xiàn)了國家從直接投資逐步轉(zhuǎn)為對個(gè)人的補(bǔ)貼, 向個(gè)人的住宅銷售方向發(fā)展; 政策性: 住房公積金的存取和使用受到有關(guān)房改政策、規(guī)定的制約; 專用性: 存儲(chǔ)的主體只有在建造、購買、大修自住住房, 或退休、出國時(shí)才能支取, 除此之外不允許任何人, 以任何理由支取公積金; 互: 住房公積金在政府設(shè)立的專門機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理下, 把籌集到的住房公積金資金, 通過有償使用來調(diào)劑余額, 解決部分職工購房貸款,以達(dá)到互相幫助的目的。

我國的住房公積金制度自實(shí)施以來, 主要在以下幾個(gè)方面發(fā)揮了重要的作用: 提高了職工、居民的住房支付能力; 為住宅建設(shè)和流通提供資金保證; 推動(dòng)了貨幣化分房的進(jìn)程; 提高了社會(huì)保障制度的地位。

總之, 我國住房公積金制度的實(shí)施對加快住房制度的改革, 加速城鎮(zhèn)住房的建設(shè), 推動(dòng)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展等方面都發(fā)揮了重要的作用。

2 我國的住房公積金制度中存在的問題

作為職工社會(huì)保障體系的重要組成部分和貨幣化分房的重要資金來源, 住房公積金制度在許多方面都發(fā)揮了重要的作用。但是由于受到各種因素的影響, 在住房公積金制度的發(fā)展過程中也存在著一些問題。

2.1 住房公積金歸集方面存在的問題

住房公積金歸集方面主要存在以下問題:

住房公積金社會(huì)覆蓋面還有待擴(kuò)大。住房公積金的籌集困難較多, 社會(huì)覆蓋面并不樂觀;建制的根本目的與政策實(shí)際覆蓋面之間存在著矛盾。建立住房公積金制度的初衷是通過長期、穩(wěn)定住房儲(chǔ)金的建立與積累, 發(fā)揮資金互功能, 解決廣大中、低收入職工的住房問題。同時(shí), 住房公積金貸款作為政策性貸款, 通過低息和免稅等優(yōu)惠政策減輕職工貸款購房的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān), 從而有效提高廣大中、低收入職工改善住房的能力。然而, 目前大量的下崗職工、小型私營企業(yè)雇員等中、低收入職工由于就業(yè)狀況而未建立或建立不繳存住房公積金;住房公積金繳存率偏低以及繳存率單一。近幾年來, 全國城市房地產(chǎn)價(jià)格不斷攀升, 住房消費(fèi)占居民的消費(fèi)比重越來越大, 而我國目前各地實(shí)施的10%左右的公積金繳存率明顯低于理論上居民住房支出占家庭收入的比例, 較低的繳存率使得公積金的效果大打折扣。

2.2 住房公積金管理層面存在的問題

住房公積金的管理層面主要存在以下問題:住房公積金管理遭遇執(zhí)法困境。目前《住房公積金管理?xiàng)l例》( 簡稱《條例》) 是住房公積金行政執(zhí)法的法律依據(jù), 雖然國務(wù)院于2002 年3 月對《條例》作了進(jìn)一步修訂, 但是條例中部分內(nèi)容細(xì)化程度不夠、可操作性不強(qiáng)等問題依然存在, 導(dǎo)致執(zhí)法過程中各方行為隨意、不規(guī)范等情況時(shí)有發(fā)生, 大大降低了執(zhí)法的信度與效率, 而且, 盡管《條例》賦予了住房公積金管理中心對欠繳單位督繳的行政權(quán)力, 但是這個(gè)權(quán)力相當(dāng)有限;公積金缺乏安全保障, 有的資金被擠占、挪用。住房公積金的大量沉淀給公積金帶來極大的安全隱患。據(jù)一些調(diào)查表明, 住房公積金用于蓋大樓建政府官員宿舍、搞實(shí)業(yè)投資或證券投資已經(jīng)造成了大量滯賬、呆賬、壞賬, 有些城市的違規(guī)使用比率達(dá)到60%~80%。

2.3 公積金使用效率低下, 沉淀資金嚴(yán)重

據(jù)2005 年8 月央行的《2004 中國房地產(chǎn)金融報(bào)告》指出, 截至2004 年底, 全國住房公積金繳存余額4893.5億元。除去個(gè)人住房貸款和購買國債, 全國仍有沉淀資金2086.3 億元, 根據(jù)以上數(shù)據(jù), 2004 公積金沉淀資金占繳存余額的比重達(dá)到43%, 而且這還是全國的數(shù)字, 在一些中小城市公積金的利用率更低, 公積金支持住房消費(fèi)的作用難以被很好體現(xiàn)。一邊是廣大居民的住房需求受制于不斷攀升的房價(jià), 一邊是大量的住房公積金被沉淀, 住房公積金的發(fā)展現(xiàn)狀已經(jīng)偏離了住房公積金制度的初衷。

3 對住房公積金存在的問題對策、建議

針對住房公積金制度中存在的問題, 結(jié)合當(dāng)前的實(shí)際情況, 應(yīng)從以下幾個(gè)方面加以改進(jìn)與完善。

3.1 制定合理的住房公積金繳存率, 強(qiáng)化單位按時(shí)足額繳存的義務(wù)

確定住房公積金繳交率涉及職工、企事業(yè)和政府三方面的利益關(guān)系, 由于我國工資改革還處于推進(jìn)過程, 城市與城市之間、地區(qū)與地區(qū)之間、單位與單位之間都有很大差異, 在這種情況下, 必須考慮到職工現(xiàn)時(shí)工資收入水平以及基本消費(fèi)支出的狀況, 在職工家庭合理的住房消費(fèi)支出范圍內(nèi), 確定職工住房公積金個(gè)人繳存率。

3.2 適當(dāng)調(diào)高公積金存款利率, 提高職工公積金繳存的積極性

調(diào)整公積金存款利率, 使其在一定的期限內(nèi)逐漸與市場利率水平相接軌, 從住房公積金制度的政策性和互來看, 使公積金高出是不可能的, 顯然不符合國家推行住房公積金的初衷, 而高進(jìn)低出模式則是可行的?？山梃b新加坡經(jīng)驗(yàn), 將公積金存款利率與市場儲(chǔ)蓄利率逐步掛鉤。

3.3住房公積金管理機(jī)構(gòu)組織或參與個(gè)人信用體系的建立住房公積金管理機(jī)構(gòu)在對資金歸集、貸款的管理和核算過程中, 掌握了大量的職工個(gè)人信息, 其中包括基本身份狀況、就業(yè)狀況、收入狀況等, 這些都是建立個(gè)人信用體系, 進(jìn)行個(gè)人征信和信用等級評定的重要信息來源。同時(shí), 住房公積金貸款采取委托銀行發(fā)放的管理方式, 并通過組合貸款業(yè)務(wù)的開辦與商業(yè)銀行建立了長期聯(lián)系和貸款業(yè)務(wù)的捆綁。因此, 住房公積金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)盡快組織或參與建立個(gè)人信用體系, 從而加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制, 確保住房公積金貸款的資金安全性。

3.4 規(guī)范使用投向, 合理營運(yùn)資金, 提高資金使用效率

《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定, 住房公積金管理中心是不以營利為目的的獨(dú)立事業(yè)單位, 應(yīng)遵照管理、運(yùn)用分離的原則。嚴(yán)禁由住房公積金管理中心直接發(fā)放貸款, 同時(shí)還要堅(jiān)持住房公積金?？顚Ｓ玫氖褂迷瓌t。住房公積金管理中心要在保證政策性支付前提下編制住房公積金使用計(jì)劃, 按政策規(guī)定的先后順序, 優(yōu)先將住房公積金用于職工個(gè)人住房消費(fèi)貸款。其次用于城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)的貸款投資, 最后才考慮住房公積金的商業(yè)性投資運(yùn)營, 堅(jiān)決防止用于高風(fēng)險(xiǎn)投資領(lǐng)域和其他非法經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。住房公積金管理中心只有在保證住房公積金充足應(yīng)付提取和發(fā)放貸款的前提下, 經(jīng)當(dāng)?shù)刈》课瘑T會(huì)批準(zhǔn), 才可以將住房公積金用于購買國債。優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu), 不斷創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)品種、提供優(yōu)質(zhì)服務(wù), 滿足廣大職工多樣化的住房貸款需求,從而既提高住房公積金的使用率, 達(dá)到保值增值的目的,又可使金融機(jī)構(gòu)本身在業(yè)務(wù)和資產(chǎn)規(guī)模、信譽(yù)等方面得到長足的發(fā)展。

篇6

建立住房公積金制度是我國城鎮(zhèn)住房制度改革的基本內(nèi)容，加強(qiáng)住房公積金的管理是公積金制度的中心環(huán)節(jié)。自1991年住房公積金制度在我國各省市逐步推行以來，已形成一定資金規(guī)模，為促進(jìn)城市建設(shè)與發(fā)展、增強(qiáng)個(gè)人購房支付能力、改善職工的居住條件起到了積極的作用。作為住房金融體系的有力補(bǔ)充，住房公積金的不斷積累，為住房信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，其飛速發(fā)展更為住房金融的發(fā)展探索出了新路子。現(xiàn)就如何加強(qiáng)住房公積金的管理作如下探討。

一、加強(qiáng)住房公積金管理的必要性

（一）住房公積金助職工安居。住房公積金是除了養(yǎng)老金以外，對每一個(gè)家庭和職工都至關(guān)重要的一項(xiàng)資金積累。養(yǎng)老金是職工養(yǎng)命的錢，住房公積金則是職工安居的錢。隨著我國住房制度改革的不斷深化，住房向市場化發(fā)展，住房公積金制度已成為當(dāng)今社會(huì)受益面最大的住房保障制度，其覆蓋面的的高低、繳存額的多少、管理的好壞直接關(guān)系到職工的切身利益，關(guān)系到社會(huì)穩(wěn)定和政府形象。

（二）住房公積金發(fā)展受關(guān)注。經(jīng)過多年的發(fā)展，住房公積金資金量和業(yè)務(wù)量不斷增加，作用發(fā)揮明顯，社會(huì)關(guān)注度日益提高，同時(shí)也面臨著管理難度加大，管理要求細(xì)化，管理水平提升的要求。健全住房公積金管理體制，完善住房公積金監(jiān)督機(jī)制，建立貫穿公積金管理全過程的、高效、可靠的公積金管理信息系統(tǒng)，是確保住房公積金事業(yè)的健康發(fā)展的重要保障。

（三）住房公積金資源有待整合。多年來，各地住房公積金管理機(jī)構(gòu)依靠自身力量解決經(jīng)費(fèi)開支，實(shí)現(xiàn)中心發(fā)展壯大，實(shí)現(xiàn)了信息化、網(wǎng)絡(luò)化管理，奠定了人、財(cái)、物等必要的條件，為今后整合信息系統(tǒng)資源，統(tǒng)一住房公積金管理機(jī)構(gòu)打下了基礎(chǔ)。

二、住房公積金管理中存在的問題及其原因

（一）住房公積金覆蓋面低、繳存額差距大。

住房公積金制度建立22年來，住房公積金覆蓋率低、繳存額差距大的問題始終存在，很多非公有制企業(yè)沒有為職工繳存住房公積金。一是沒有科學(xué)的管理控制考核體系，住房公積金及相關(guān)管理機(jī)構(gòu)存在工作效率問題，致使推行住房公積金制度、提高資金歸集率尚有較大余地。二是住房公積金繳存額是根據(jù)職工的上年月平均工資乘以繳存率確定的，具有工資性。而我國工資收入差距過大的問題直接導(dǎo)致住房公積金繳存額差距過大。

（二）住房公積金屬地化管理體制弊端。

1、屬地化管理模式，導(dǎo)致管理松散?！蹲》抗e金管理?xiàng)l例》第十條規(guī)定住房公積金是直屬城市人民政府的，是不以營利為目的的獨(dú)立的事業(yè)單位。目前，我國住房公積金只有在地市州一級做到了垂直管理，在市級以上沒有設(shè)立獨(dú)立的管理部門，只在國務(wù)院和省級的住建部門分別內(nèi)設(shè)了住房公積金監(jiān)管司和監(jiān)管處。由于國家和省級沒有單設(shè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)主管部門，各地市均按各自的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及對政策的理解建立各自不同的管理模式。管理模式的不統(tǒng)一導(dǎo)致各地執(zhí)行政策的不統(tǒng)一，也加劇了住房公積金區(qū)域發(fā)展的不平衡，不利于住房公積金行業(yè)的整體發(fā)展。

2、區(qū)域間資金不可流通，資金分散，造成資源浪費(fèi)，削弱了住房公積金的效用。資金使用率高的存在資金量短缺的問題，缺少融資的渠道，貸款資金緊缺，限制了發(fā)展；資金使用率低的受政策和單一的資金運(yùn)作模式的約束，資金流向沒有出路，增值渠道受到局限，嚴(yán)重影響了資金使用效率和效益，而沉淀資金利率倒掛的利率政策，又加劇了收益的不足，甚至虧損。

3、信息化建設(shè)資源嚴(yán)重浪費(fèi)。各地管理中心均要有一套適合自己業(yè)務(wù)需要的管理軟件，無論是委托開發(fā)，還是在專業(yè)軟件公司訂制購買，其花費(fèi)不菲。如博州住房公積金管理中心，使用的管理軟件為軟件公司開發(fā)，存在升級費(fèi)用高、維護(hù)力量不足等諸多問題，嚴(yán)重制約了中心信息化建設(shè)的發(fā)展。

（三）中心自收自支事業(yè)單位定位不科學(xué)，機(jī)構(gòu)人員受限。

《住房公積金管理?xiàng)l例》明確規(guī)定“住房公積金管理中心是不以營利為目的的獨(dú)立的事業(yè)單位?！钡趯?shí)際運(yùn)行中，少部分管理中心為參照公務(wù)員管理或全額事業(yè)單位，大多數(shù)管理中心為自收自支的事業(yè)單位，和全額、差額撥款事業(yè)單位相比，管理中心職工個(gè)人要多交納8%的養(yǎng)老保險(xiǎn)和1%的失業(yè)保險(xiǎn)，無形中工資收入減少近10%；自收自支事業(yè)單位身份無法執(zhí)行事業(yè)單位改革政策中的提前退休政策（社會(huì)保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)要求交納養(yǎng)老金的單位到法定退休年齡才能退休）在一定程度上，形成了義務(wù)與權(quán)利不對等的現(xiàn)象。因此出現(xiàn)管理中心人員流動(dòng)性較差、干部交流機(jī)會(huì)少，制約了干部交流和選拔使用，不利于調(diào)動(dòng)干部職工的工作積極性，不利于資金安全穩(wěn)定運(yùn)行。

三、加強(qiáng)住房公積金管理的對策

（一）擴(kuò)大住房公積金覆蓋面，有效控制繳存額差距。

1、加強(qiáng)立法。推動(dòng)《住房公積金管理?xiàng)l例》上升到法律高度，明確規(guī)定住房公積金是住房保障的基本范疇，與養(yǎng)老保險(xiǎn)一樣，是人人都應(yīng)享有的基礎(chǔ)性保障。

2、注重考核。住房公積金監(jiān)管部門要加強(qiáng)公積金歸集工作的考核，建立積極的考核激勵(lì)制度，下達(dá)歸集任務(wù)。監(jiān)管的對象包括住房公積金管理機(jī)構(gòu)、按照規(guī)定實(shí)施住房公積金政策的企事業(yè)單位和機(jī)關(guān)團(tuán)體。對單位補(bǔ)貼率、補(bǔ)貼基數(shù)等都應(yīng)有嚴(yán)格的政策規(guī)定，形成配套政策。

3、切實(shí)維權(quán)。各地住房公積金管理中心要切實(shí)維護(hù)職工權(quán)益，對單位逾期不繳或逃避抗拒為職工繳存住房公積金的，要嚴(yán)格按照《條例》的有關(guān)條款進(jìn)行處罰，并申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。特別要抓好非公有制企業(yè)建立住房公積金制度的突破。廣大職工要學(xué)會(huì)依法維護(hù)自己合法權(quán)益，對所在單位欠繳的問題可以進(jìn)行舉報(bào)，督促單位為自己繳存住房公積金。

（二）理順住房公積金管理體制

規(guī)范機(jī)構(gòu)設(shè)置，在中央和省級設(shè)立獨(dú)立的住房公積金管理部門，實(shí)現(xiàn)中央、省、市三級垂直管理，分級核算，以便更大地發(fā)揮好住房公積金的作用。具體推進(jìn)：一是搭建省級平臺(tái)，統(tǒng)管各州市公積金中心，統(tǒng)一人事權(quán)，條件成熟后再搭建國家層面平臺(tái)；二是在修改完善《住房公積金管理?xiàng)l例》的同時(shí)，著手制定出臺(tái)繳存、提取、貸款等實(shí)施細(xì)則；推進(jìn)住房公積金管理的標(biāo)準(zhǔn)化。三是資金統(tǒng)管，提高資金效益。加快區(qū)域間資金流通的試點(diǎn)。四是信息化建設(shè)進(jìn)行頂層設(shè)計(jì)，對現(xiàn)有資源進(jìn)行有效整合利用與推進(jìn)。

（三）統(tǒng)一住房公積金管理機(jī)構(gòu)。

將住房公積金管理中心納入地方人民政府的直屬機(jī)構(gòu)依照公務(wù)員或全額事業(yè)單位管理，統(tǒng)一制訂住房公積金管理中心領(lǐng)導(dǎo)班子配備、機(jī)構(gòu)規(guī)格、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制的建制框架。健全政策、管理、監(jiān)督的運(yùn)行機(jī)制，對重要崗位實(shí)行輪換，對不相容的崗位和工作內(nèi)容，實(shí)行分離、交叉管理機(jī)制，真正形成與目前工作需要相適應(yīng)的、相對獨(dú)立的決策、管理、監(jiān)督體系。建立定期專業(yè)培訓(xùn)、干部交流、到對口部門掛職機(jī)制，改善目前干部職工工作量大，待遇卻較之全額及差額事業(yè)單位低的局面，從而穩(wěn)定隊(duì)伍。

參考文獻(xiàn)：

[1]住房公積金和住房保障網(wǎng) 《對修訂的思考及建議》 徐昭華 高遠(yuǎn)剛

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通知指出，要因地制宜，全面加快推進(jìn)宅基地和集體建設(shè)用地使用權(quán)確權(quán)登記發(fā)證工作。各地要以登記發(fā)證為主線，因地制宜，采用符合實(shí)際的調(diào)查方法，將農(nóng)房等集體建設(shè)用地上的建筑物、構(gòu)筑物納入工作范圍，建立健全不動(dòng)產(chǎn)統(tǒng)一登記制度。實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一調(diào)查、統(tǒng)一確權(quán)登記、統(tǒng)一發(fā)證，力爭盡快完成房地一體的 全國農(nóng)村宅基地和集體建設(shè)用地使用權(quán)登記發(fā)證工作。

“中四角”城市可望實(shí)現(xiàn)公積金“異地買房”

包括合肥、武漢、長沙、南昌在內(nèi)的長江中游省會(huì)城市正在加快推進(jìn)住房公積金異地使用合作機(jī)制。今后，四城市居民“異地買房”可望申請到住房公積金貸款，或提取公積金用于償還貸款。

四城市提出，將加快建立住房公積金異地使用合作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)住房公積金繳存異地互認(rèn)和轉(zhuǎn)移接續(xù)。職工在就業(yè)地繳存公積金，在戶籍地購買自住住房的，可向戶籍地公積金中心申請公積金個(gè)人住房貸款。異地購房貸款執(zhí)行貸款地住房公積金貸款政策規(guī)定：職工及配偶未使用住房公積金貸款的，異地購房可提取公積金用于購買戶籍地首套自住住房或償還商業(yè)住房貸款。

住建部澄清停建經(jīng)適房傳聞

有媒體稱，經(jīng)濟(jì)適用房供應(yīng)將逐步減少直至在全國全部取消，公共租賃住房將成為住房保障的主體。

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一、“十一五”期間我省城鎮(zhèn)住房保障體系建設(shè)的總體要求和目標(biāo)任務(wù)

（一）總體要求。堅(jiān)持以人為本，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，按照構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的要求，著力完善制度，規(guī)范運(yùn)行機(jī)制，逐步擴(kuò)大保障面，基本形成以廉租住房制度、經(jīng)濟(jì)適用住房制度、住房公積金制度和專項(xiàng)過渡性用房制度為主要內(nèi)容的多類型、多層次的城鎮(zhèn)住房保障體系。

（二）主要目標(biāo)任務(wù)。

——加快實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)廉租住房“應(yīng)保盡?！薄＝衲甑浊?，所有市、縣（市）全面實(shí)施廉租住房制度。*年底前，城鎮(zhèn)廉租住房保障實(shí)現(xiàn)“應(yīng)保盡?！?。在此基礎(chǔ)上，將廉租住房逐步擴(kuò)大到城鎮(zhèn)非低保家庭的低收入住房困難家庭。

——規(guī)范發(fā)展經(jīng)濟(jì)適用住房。多渠道籌措經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)資金，合理確定經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)規(guī)模，規(guī)范完善經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)和銷售交易管理。積極探索經(jīng)濟(jì)適用住房制度實(shí)施方式的改革。

——逐步擴(kuò)大住房公積金制度覆蓋面。到2010年，機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和大中型企業(yè)普遍推行住房公積金制度。穩(wěn)步推進(jìn)其他企業(yè)建立住房公積金制度。

——著力解決引進(jìn)人才和農(nóng)民工等方面的居住問題。積極采取專項(xiàng)過渡性租賃住房方式，解決引進(jìn)人才居住問題。引導(dǎo)支持用工單位多途徑、多方式解決農(nóng)民工居住問題。

二、加快實(shí)施城鎮(zhèn)廉租住房制度

（一）擴(kuò)大廉租住房制度覆蓋面。對符合《*省城鎮(zhèn)廉租住房保障辦法》規(guī)定條件的城鎮(zhèn)居民家庭，要在*年底前，實(shí)現(xiàn)廉租住房保障“應(yīng)保盡?！?。在此基礎(chǔ)上，有條件的地區(qū)要穩(wěn)步擴(kuò)大廉租住房制度覆蓋面，把廉租住房逐步擴(kuò)大到城鎮(zhèn)非低保家庭的低收入住房困難家庭。

（二）落實(shí)城鎮(zhèn)廉租住房保障資金。認(rèn)真貫徹落實(shí)國務(wù)院和省政府有關(guān)規(guī)定，建立多渠道的城鎮(zhèn)廉租住房保障資金籌措機(jī)制，形成穩(wěn)定規(guī)范的保障資金來源。各城市人民政府要按照〔*〕37號(hào)文件和財(cái)政部、建設(shè)部、國土資源部《關(guān)于切實(shí)落實(shí)城鎮(zhèn)廉租住房保障資金的通知》（財(cái)綜〔*〕25號(hào)）的規(guī)定，每年從土地出讓凈收益中提取5%以上，用于廉租住房保障。住房公積金增值收益，也要按規(guī)定提取廉租住房補(bǔ)充資金。

（三）多渠道落實(shí)廉租住房房源。從今年起，廉租住房建設(shè)納入當(dāng)?shù)卣顿Y項(xiàng)目計(jì)劃，報(bào)上級發(fā)展改革、建設(shè)部門備案。國土資源部門要根據(jù)計(jì)劃落實(shí)建設(shè)用地。廉租住房可以在經(jīng)濟(jì)適用住房中劃出一定比例，也可以通過盤活現(xiàn)有公房、收購二手房等途徑解決。

（四）完善廉租住房制度實(shí)施方式。完善以租金補(bǔ)貼為主、實(shí)物配租及租金核減為輔的廉租住房制度實(shí)施方式。對孤寡老人、軍烈屬以及主要?jiǎng)趧?dòng)力喪失勞動(dòng)能力的城鎮(zhèn)低保家庭，以實(shí)物配租為主；對其他享受廉租住房的城鎮(zhèn)低保家庭，原則上以租金補(bǔ)貼為主；對城鎮(zhèn)低保家庭已承租公有住房的，其承租的住房在保障面積之內(nèi)的部分，按照廉租住房租金標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行租金核減。

（五）建立廉租住房保障動(dòng)態(tài)管理制度。各級房地產(chǎn)行政主管部門要建立完善廉租住房保障對象的檔案。對已享受廉租住房保障的家庭，每年要進(jìn)行一次核查。對家庭收入連續(xù)12個(gè)月以上超出規(guī)定收入標(biāo)準(zhǔn)或自有住房面積超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)及時(shí)退出廉租住房保障。認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)法規(guī)和政策規(guī)定，嚴(yán)厲查處采取虛報(bào)、隱瞞、偽造等手段騙取廉租住房保障的行為。

三、規(guī)范發(fā)展經(jīng)濟(jì)適用住房

（一）合理確定經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)規(guī)模。各地要根據(jù)本地居民的住房現(xiàn)狀，合理確定經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)計(jì)劃，并按計(jì)劃辦理供地、開發(fā)等手續(xù)。經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)納入當(dāng)?shù)貒窠?jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展年度計(jì)劃。在安排城市建設(shè)用地時(shí)，要優(yōu)先落實(shí)經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)用地。經(jīng)濟(jì)適用住房項(xiàng)目的選址，應(yīng)選擇交通出行方便、基礎(chǔ)設(shè)施和公建配套設(shè)施較完善的區(qū)域。已經(jīng)納入建設(shè)計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)適用住房項(xiàng)目，其選址定點(diǎn)和建設(shè)用地不得隨意更改。

（二）多渠道籌措經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)資金。經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)企業(yè)可以按國家規(guī)定以在建項(xiàng)目作抵押，向商業(yè)銀行申請住房開發(fā)貸款。達(dá)到預(yù)售條件的經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)項(xiàng)目，經(jīng)批準(zhǔn)可以先預(yù)售。經(jīng)濟(jì)適用住房買受人可以按國家規(guī)定，向住房公積金管理中心或商業(yè)銀行申請個(gè)人住房按揭貸款。金融機(jī)構(gòu)要積極支持經(jīng)濟(jì)適用住房項(xiàng)目開發(fā)的融資需求。

（三）規(guī)范經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)。經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)要堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)適度、功能齊全、經(jīng)濟(jì)適用、節(jié)能省地的原則，提高規(guī)劃設(shè)計(jì)水平和建設(shè)質(zhì)量。嚴(yán)格控制建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，不得建造大戶型、超大戶型經(jīng)濟(jì)適用住房。合理安排經(jīng)濟(jì)適用住房項(xiàng)目，可以集中建設(shè)，也可在土地出讓條件中約定，在商品住宅建設(shè)中劃出一定的比例作為經(jīng)濟(jì)適用住房。引入市場機(jī)制，積極探索經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)運(yùn)作方式的改革。禁止以集資、合作建房建設(shè)經(jīng)濟(jì)適用住房的名義，變相搞實(shí)物分房或商品房開發(fā)。

（四）嚴(yán)格經(jīng)濟(jì)適用住房銷售交易管理。按照《*省經(jīng)濟(jì)適用住房管理辦法》規(guī)定，嚴(yán)格準(zhǔn)入條件，加強(qiáng)對年齡、年收入、居住條件等準(zhǔn)購標(biāo)準(zhǔn)的審查和把關(guān),依法建立準(zhǔn)購制度。購買經(jīng)濟(jì)適用住房的低收入家庭，其收入應(yīng)低于當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)居民家庭平均收入水平的60%。經(jīng)濟(jì)適用住房應(yīng)逐步實(shí)行租售并舉，對符合購買經(jīng)濟(jì)適用住房條件，但經(jīng)濟(jì)困難、無力購買經(jīng)濟(jì)適用住房的家庭，可以租賃經(jīng)濟(jì)適用住房。加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)適用住房交易管理，規(guī)范交易行為，嚴(yán)格上市交易期限和調(diào)節(jié)交易收益政策。

（五）積極探索經(jīng)濟(jì)適用住房制度實(shí)施方式的改革。對住房供應(yīng)結(jié)構(gòu)比較合理、住房價(jià)格比較穩(wěn)定的城市，要積極探索試行貨幣化方式實(shí)施經(jīng)濟(jì)適用住房制度。對符合購買經(jīng)濟(jì)適用住房條件的家庭，可以實(shí)行貨幣化補(bǔ)貼，逐步改革以實(shí)物形態(tài)為主的經(jīng)濟(jì)適用住房制度。

四、逐步擴(kuò)大住房公積金制度覆蓋面

（一）完善住房公積金繳存、提取和貸款政策。完善住房公積金提取使用政策，簡化手續(xù)，適當(dāng)擴(kuò)大提取使用范圍。完善住房公積金貸款政策，貸款期限最長可延長到30年，并適當(dāng)提高貸款最高限額。完善住房公積金貸款方式，滿足職工不同的貸款需求。開展向低收入住房困難職工家庭提供貼息貸款的試點(diǎn)工作。積極探索建立住房公積金貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為住房公積金繳存額度較低的企業(yè)職工貸款提供擔(dān)保，幫助更多職工購買住房。

(二)加強(qiáng)住房公積金管理和監(jiān)督。各級住房公積金管理機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步規(guī)范住房公積金的管理，建立健全住房公積金風(fēng)險(xiǎn)控制體系。改進(jìn)住房公積金歸集、支取、貸款、查詢等方面的工作，為職工提取住房公積金、辦理住房公積金貸款提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。建設(shè)、財(cái)政、審計(jì)、金融部門要加強(qiáng)監(jiān)管，及時(shí)查處挪用住房公積金等違法違規(guī)行為。

（三）完善機(jī)關(guān)、事業(yè)單位住房公積金制度。認(rèn)真貫徹執(zhí)行國務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》和《*省住房公積金管理?xiàng)l例》，確保機(jī)關(guān)、事業(yè)單位按規(guī)定繳存住房公積金。

（四）逐步擴(kuò)大企業(yè)住房公積金制度覆蓋面。今后一個(gè)時(shí)期，要穩(wěn)步推進(jìn)各類企業(yè)建立住房公積金制度。鼓勵(lì)支持國有集體企業(yè)、上市公司以及其他大中型企業(yè)率先建立住房公積金制度。鼓勵(lì)支持非公有制企業(yè)逐步建立住房公積金制度。非公有制企業(yè)建立住房公積金制度，可以實(shí)行低門檻進(jìn)入，先按5%的繳存比例實(shí)施，再逐步提高。

五、著力解決引進(jìn)人才、農(nóng)民工等方面的居住問題

積極研究解決引進(jìn)人才的居住問題，開展專項(xiàng)過渡性租賃住房建設(shè)試點(diǎn)工作。可參照經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)的優(yōu)惠政策，土地實(shí)行劃撥，行政事業(yè)性收費(fèi)減半收取。建筑戶型以中小戶型為主，以成本租金租賃，根據(jù)實(shí)際情況，約定租賃期限。

積極探索多途徑、多方式解決農(nóng)民工居住問題的辦法和措施。用工單位要高度重視解決農(nóng)民工的居住問題。在符合城市總體規(guī)劃的前提下，用工單位可以利用自有土地建設(shè)農(nóng)民工宿舍,出租給農(nóng)民工居住，各項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)可以參照經(jīng)濟(jì)適用住房的優(yōu)惠政策執(zhí)行。積極培育規(guī)范住房租賃市場，對農(nóng)民工承租住房較多的區(qū)域，有關(guān)部門和單位要切實(shí)加強(qiáng)管理，及時(shí)租賃房源、租金價(jià)格信息，方便農(nóng)民工承租住房。

篇9

【關(guān)鍵詞】試點(diǎn)城市 公積金貸款

為擴(kuò)大利用住房公積金貸款支持保障房建設(shè)，四川省攀枝花、成都、德陽、南充已納入年公積金貸款試點(diǎn)城市，現(xiàn)將試點(diǎn)城市如何做好公積金貸款，根據(jù)《關(guān)于利用住房公情積金貸款支持保障性住房建設(shè)試點(diǎn)工作的實(shí)施意見》、《利用住房公積金支持保障性住房建設(shè)試點(diǎn)項(xiàng)目貸款管理辦法》和《住房公積金支持保障性住房建設(shè)項(xiàng)目貸款業(yè)務(wù)規(guī)范》等規(guī)定，分別從項(xiàng)目申報(bào)、項(xiàng)目檢查材料準(zhǔn)備、項(xiàng)目評審、項(xiàng)目審批、合同簽訂、貸款發(fā)放等方面進(jìn)行分析，讓其他納入試點(diǎn)城市公積金貸款更加順利推進(jìn)。

一、試點(diǎn)項(xiàng)目貸款申報(bào)階段

試點(diǎn)公積金貸款是指試點(diǎn)城市住房公積金管理中心（以下簡稱公積金中心）委托商業(yè)銀行利用住房公積金結(jié)余資金向借款人發(fā)放的，專項(xiàng)用于經(jīng)濟(jì)適用房、列入保障性住房規(guī)劃的城市棚戶區(qū)改造項(xiàng)目安置用房、政府投資的公共租賃住房（以下簡稱試點(diǎn)項(xiàng)目）建設(shè)的貸款。

第一，對借款人的要求，借款人要求產(chǎn)權(quán)清晰，經(jīng)濟(jì)適用房和棚戶區(qū)改造項(xiàng)目安置用房借款人是政府非營利性的專門機(jī)構(gòu)或通過招標(biāo)確定的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。政府投資的公共租賃試點(diǎn)項(xiàng)目貸款，借款人是政府非營利性的專門機(jī)構(gòu)。借款人為房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，應(yīng)具備相應(yīng)的房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)，實(shí)收資本不低于人民幣1000萬元，具有按期償還貸款本息的能力，項(xiàng)目資本金不低于項(xiàng)目總投資的20%。

第二，對借款項(xiàng)目要求，試點(diǎn)項(xiàng)目已列入保障性住房規(guī)劃或當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)適用房等住房建設(shè)計(jì)劃和土地供應(yīng)計(jì)劃，已取得《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《國有土地使用證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》和《建筑施工許可證》（以下簡稱四證）或有權(quán)部門已出具相關(guān)許可承諾。試點(diǎn)項(xiàng)目選址合理，居民生活條件便利，建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)對象符合政策規(guī)定，規(guī)劃設(shè)計(jì)符合法律法規(guī)和節(jié)能省地環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)。城市棚戶區(qū)改造安置房試點(diǎn)項(xiàng)目必須落實(shí)抵押物和拆遷補(bǔ)償資金。同時(shí)要求試點(diǎn)城市人民政府已明確項(xiàng)目貸款還款來源。

第三，確立項(xiàng)目后借款人向公積金中心申報(bào)項(xiàng)目。借款人將符合申報(bào)條件的項(xiàng)目向試點(diǎn)公積金中心申報(bào)，申報(bào)內(nèi)容包括試點(diǎn)貸款項(xiàng)目簡介、借款人的性質(zhì)、借款項(xiàng)目已具備的條件、借款額度、借款項(xiàng)目預(yù)計(jì)租金收入、銷售收入、項(xiàng)目還款保障，同時(shí)要求對試點(diǎn)項(xiàng)目同地段普通商品房出售或出租價(jià)格及市政公用設(shè)施配套情況進(jìn)行調(diào)查了解并進(jìn)行說明。

借款人申報(bào)項(xiàng)目的同時(shí)要提供項(xiàng)目的立項(xiàng)批復(fù)、項(xiàng)目四證，未取得相關(guān)證件的提供有權(quán)部門出具的相關(guān)許可承諾。

第四，向住房城鄉(xiāng)建設(shè)部申報(bào)。公積金中心對申請的項(xiàng)目進(jìn)行核查，經(jīng)試點(diǎn)城市人民政府審批后報(bào)省建設(shè)廳，試點(diǎn)項(xiàng)目符合申報(bào)條件的向住房城鄉(xiāng)建設(shè)部申報(bào)。

二、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部對試點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行抽查階段

為保證擴(kuò)大利用住房公積金貸款支持保障房建設(shè)試點(diǎn)工作順利實(shí)施，住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、財(cái)政部、人民銀行等部門將組成調(diào)查組對試點(diǎn)城市進(jìn)行抽查，為了順利通過檢查，試點(diǎn)城市應(yīng)從以下幾方面準(zhǔn)備：一是檢查擬申請貸款項(xiàng)目是否列入保障房建設(shè)規(guī)劃和年度計(jì)劃、項(xiàng)目選址是否符合土地利用總體規(guī)劃和城市總體規(guī)劃、建設(shè)用地是否納入土地供應(yīng)計(jì)劃、項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、供應(yīng)對象是否符合政策規(guī)定、項(xiàng)目四證情況、同地段普通商品出售或出租價(jià)格、市政公用設(shè)施配套情況、擬采取的抵押擔(dān)保措施、是否明確還款資金來源和還款責(zé)任等。二是借款人是否屬于政府非營利性的專門機(jī)構(gòu)，借款產(chǎn)權(quán)構(gòu)成、經(jīng)營管理情況、財(cái)務(wù)狀況和信用記錄情況是否良好。三是再次明確抵押、擔(dān)保措施及公積金貸款相關(guān)審批文件，對于政府投資的公共租賃住房項(xiàng)目，應(yīng)取得主管部門同意申請貸款、辦理貸款抵押的證明文件，市人民政府同意相關(guān)貸款的批復(fù)，市財(cái)政局對貸款償還納入年度預(yù)算的相關(guān)文件等。四是做好配合調(diào)查組到項(xiàng)目實(shí)地查看工作，準(zhǔn)備建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)資料、相關(guān)證件原件、復(fù)印件。對于項(xiàng)目四證未能取得的提供有權(quán)部門出具的相關(guān)許可承諾；如果相關(guān)證件正在受理的，應(yīng)提供相關(guān)部門受理的證明。

三、試點(diǎn)項(xiàng)目貸款評審階段

住房城鄉(xiāng)建設(shè)部通過立項(xiàng)后，公積金中心委托認(rèn)可的評估機(jī)構(gòu)對擬用于抵押擔(dān)保的在建項(xiàng)目、房產(chǎn)或土地使用權(quán)進(jìn)行評估，公積金中心自行或委托銀行出具抵押評審報(bào)告，確保足額抵押。

試點(diǎn)公積金中心要對住房公積金貸款項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格評審，評審內(nèi)容應(yīng)包括項(xiàng)目狀況、投資估算、銷售或租賃預(yù)測、償貸能力分析等內(nèi)容，對試點(diǎn)項(xiàng)目貸款進(jìn)行評審，出具建設(shè)項(xiàng)目評審報(bào)告。

四、住房公積金管理委員會(huì)審議、市人民政府批準(zhǔn)

試點(diǎn)公積金中心應(yīng)在人民銀行規(guī)定的承辦住房公積金業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行范圍內(nèi)，選擇辦理項(xiàng)目貸款業(yè)務(wù)的受委托銀行，報(bào)住房公積金管理委員會(huì)審議確定。試點(diǎn)公積金中心要將建設(shè)項(xiàng)目評審報(bào)告、抵押評審報(bào)告書面征求同級財(cái)政部門同意，提交住房公積金管理委員會(huì)審議通過后，報(bào)試點(diǎn)城市人民政府批準(zhǔn)。

五、合同簽訂、貸款發(fā)放階段

公積金中心與受委托銀行簽訂建設(shè)項(xiàng)目貸款委托協(xié)議，公積金中心與受委托銀行、借款人簽訂建設(shè)項(xiàng)目貸款借款合同，公積金中心與受委托銀行、借款人簽訂建設(shè)項(xiàng)目資金封閉管理協(xié)議。公積金中心與借款人簽訂建設(shè)項(xiàng)目貸款抵押合同，辦理抵押登記手續(xù)。在建項(xiàng)目、房產(chǎn)或土地使用權(quán)足額抵押，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)作為借款人的，試點(diǎn)項(xiàng)目的抵押率不高于80%。貸款合同和抵押合同簽訂后應(yīng)報(bào)送同級財(cái)政部門備案。

公積金中心和受委托銀行對建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)資金實(shí)行全程封閉管理。借款人須在公積金中心確定的受委托銀行設(shè)立項(xiàng)目貸款資金監(jiān)管賬戶，項(xiàng)目貸款資金、項(xiàng)目銷售收入和經(jīng)同級財(cái)政部門批準(zhǔn)并通過預(yù)算撥付用于歸還貸款的公共租賃住房租金收入等，全部存入該賬戶。每個(gè)試點(diǎn)項(xiàng)目只能開立一個(gè)資金監(jiān)管賬戶。

公積金中心應(yīng)在借款人項(xiàng)目資本金按計(jì)劃到位，并已辦理抵押登記手續(xù)后，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況、工程進(jìn)度、資金使用情況及資金計(jì)劃，向受委托銀行簽發(fā)委托發(fā)放貸款通知；受委托銀行確認(rèn)項(xiàng)目貸款相關(guān)信息完整并在運(yùn)行系統(tǒng)中反映后，才能將項(xiàng)目貸款資金劃入相應(yīng)的資金監(jiān)管賬戶。

為加強(qiáng)住房公積金全過程監(jiān)管，住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、財(cái)政部、發(fā)展改革委、人民銀行、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)實(shí)行住房公積金督察員制度，對住房公積金制度建立情況、住房公積金管理委員會(huì)決策情況、住房公積金管理中心運(yùn)行管理情況、擠占挪用和騙貸等違法違規(guī)苗頭和行為，利用住房公積金貸款支持保障房建設(shè)試點(diǎn)情況等進(jìn)行督察，保障住房公積金安全和有效使用。試點(diǎn)城市要確保項(xiàng)目申請、項(xiàng)目評審、資金發(fā)放、資金使用的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性，確保試點(diǎn)順利進(jìn)行。

參考文獻(xiàn)

[1]關(guān)于利用住房公積金貸款支持保障性住房建設(shè)試點(diǎn)工作的實(shí)施意見.

篇10

一、指導(dǎo)思想、目標(biāo)和基本原則

    （一）深化城鎮(zhèn)住房制度改革的指導(dǎo)思想是：穩(wěn)步推進(jìn)住房商品化、社會(huì)化，逐步建立適應(yīng)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的城鎮(zhèn)住房新制度；加快住房建設(shè)，促使住宅業(yè)成為新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，不斷滿足城鎮(zhèn)居民日益增長的住房需求。

（二）深化城鎮(zhèn)住房制度改革的目標(biāo)是：停止住房實(shí)物分配，逐步實(shí)行住房分配貨幣化；建立和完善以經(jīng)濟(jì)適用住房為主的多層次城鎮(zhèn)住房供應(yīng)體系；發(fā)展住房金融，培育和規(guī)范住房交易市場。

（三）深化城鎮(zhèn)住房制度改革工作的基本原則是：堅(jiān)持在國家和省統(tǒng)一政策目標(biāo)指導(dǎo)下，各地分別決策，因地制宜，量力而行；堅(jiān)持國家、單位和個(gè)人合理負(fù)擔(dān)；堅(jiān)持“新房新制度、老房老辦法”，平穩(wěn)過渡，綜合配套。

二、停止住房實(shí)物分配，逐步實(shí)行住房分配貨幣化

    （四）從1998年12月31日起，全省城鎮(zhèn)停止住房實(shí)物分配，逐步實(shí)行住房分配貨幣化。各市、縣停止住房實(shí)物分配的時(shí)間可以提前，但不能拖后。停止住房實(shí)物分配后，新建經(jīng)濟(jì)適用住房原則上只售不租，房價(jià)按當(dāng)年當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)適用住房的成本價(jià)執(zhí)行，不再享受原政策優(yōu)惠。凡是當(dāng)?shù)赝Ｖ棺》繉?shí)物分配之前開工建設(shè)，1999年底前竣工交付使用的住房，既可以按照《國務(wù)院關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》（國發(fā)〔1994〕43號(hào)，以下簡稱《決定》）的有關(guān)政策規(guī)定以成本價(jià)向職工出售，也可以按照本通知有關(guān)規(guī)定由職工購買。職工購房資金來源主要有：職工工資，住房公積金，個(gè)人住房貸款，以及財(cái)政和單位原有住房建設(shè)資金轉(zhuǎn)化的住房補(bǔ)貼等。

（五）全面推行和不斷完善住房公積金制度

    1、各級政府要把建立住房公積金制度作為責(zé)任目標(biāo)，進(jìn)一步提高住房公積金的歸集率。到1999年底，職工個(gè)人和單位住房公積金的繳交率不能低于5％，有條件的地區(qū)和單位可以適當(dāng)提高。

2、要建立健全職工個(gè)人住房公積金帳戶，繼續(xù)按照“房委會(huì)（房改領(lǐng)導(dǎo)小組）決策，中心運(yùn)作，銀行專戶，財(cái)政監(jiān)督”的原則，切實(shí)加強(qiáng)住房公積金的管理，嚴(yán)格按照規(guī)定的住房公積金用途使用，嚴(yán)禁挪作他用，確保住房公積金運(yùn)營安全。

3、住房公積金和出售公有住房的收入要按照“統(tǒng)一政策、單位（個(gè)人）所有、專項(xiàng)使用”的原則，由各級住房公積金（住房資金）管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理。房委會(huì)（房改領(lǐng)導(dǎo)小組）在審批有關(guān)資金使用時(shí)，要有財(cái)政等部門參加，確保財(cái)政部門發(fā)揮監(jiān)督職能，防止挪作他用。

（六）停止住房實(shí)物分配后，房價(jià)收入比（即本地一套建筑面積為60平方米的經(jīng)濟(jì)適用住房的平均價(jià)格與雙職工家庭年均工資之比）在4倍以上，且財(cái)政、單位原有住房建設(shè)資金可轉(zhuǎn)化為住房補(bǔ)貼的地區(qū)，可以對無房戶和住房面積未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的職工實(shí)行住房補(bǔ)貼。住房補(bǔ)貼的具體辦法，由市（縣）人民政府結(jié)合本地實(shí)際情況制定，報(bào)省政府批準(zhǔn)后執(zhí)行。

三、建立和完善以經(jīng)濟(jì)適用住房為主的住房供應(yīng)體系

    （七）對不同收入家庭實(shí)行不同的住房供應(yīng)政策。最低收入家庭租賃由政府或單位提供的廉租住房；中低收入家庭購買經(jīng)濟(jì)適用住房；其他收入高的家庭購買、租賃市場價(jià)商品住房。職工家庭收入線的劃分標(biāo)準(zhǔn)，由市（縣）人民政府制定。

（八）調(diào)整住房投資結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)發(fā)展經(jīng)濟(jì)適用住房（安居工程），加快解決城鎮(zhèn)住房困難居民的住房問題。新建的經(jīng)濟(jì)適用住房出售價(jià)格實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)，按保本微利原則確定。經(jīng)濟(jì)適用住房的成本包括征地和拆遷補(bǔ)償費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)和前期工程費(fèi)、建安工程費(fèi)、住宅小區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)（含小區(qū)非營業(yè)性配套公建費(fèi)）、管理費(fèi)、貸款利息和稅金等7項(xiàng)因素，利潤控制在3％以下。各地要采取有效措施，取消各種不合理收費(fèi)，特別是降低征地和拆遷補(bǔ)償費(fèi)，降低經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)成本，使經(jīng)濟(jì)適用住房價(jià)格與中低收入家庭的承受能力相適應(yīng)，促進(jìn)居民購買住房。

（九）廉租住房可以從騰退的舊公有住房中調(diào)劑解決，也可以由政府或單位出資興建。廉租住房的租金實(shí)行政府定價(jià)。具體標(biāo)準(zhǔn)由市（縣）人民政府制定。

（十）購買經(jīng)濟(jì)適用住房和承租廉租住房實(shí)行申請、審批制度。具體辦法由市（縣）人民政府制定。

四、繼續(xù)推進(jìn)現(xiàn)有公有住房改革，培育和規(guī)范住房交易市場

    （十一）按照《決定》規(guī)定，繼續(xù)推進(jìn)租金改革。租金改革要考慮職工的承受能力，與提高職工工資相結(jié)合。到2000年，各市（縣）公有住房租金爭取達(dá)到占當(dāng)?shù)仉p職工家庭平均工資的10％。租金提高后，對離退休職工、民政部門確定的社會(huì)救濟(jì)對象和非在職的優(yōu)撫對象等，各地可根據(jù)具體情況制定減、免政策。

（十二）按照《決定》規(guī)定，進(jìn)一步搞好現(xiàn)有公有住房出售工作，規(guī)范出售價(jià)格。從1999年1月1日起，居民購買現(xiàn)有住房實(shí)行成本價(jià)，成本價(jià)逐年核定。按成本價(jià)購房可以執(zhí)行原房改售房的優(yōu)惠政策，優(yōu)惠的幅度應(yīng)逐年減少。

校園內(nèi)不能分割及封閉管理的住房不能出售，教師公寓等周轉(zhuǎn)用房不得出售。具體辦法按教育部、建設(shè)部有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（十三）鼓勵(lì)按標(biāo)準(zhǔn)價(jià)所購住房向成本價(jià)過渡，在1999年底前過渡的，可執(zhí)行原購房當(dāng)年的成本價(jià)與優(yōu)惠政策，以后再過渡的，要執(zhí)行屆時(shí)的房改成本價(jià)和政策規(guī)定。具體過渡辦法由各市（縣）人民政府制定。

（十四）離休干部和離休干部遺偶因租住不宜出售的公有住房，可為其另行提供可售住房，購房后原住房交產(chǎn)權(quán)單位；沒有條件提供的，現(xiàn)行租金標(biāo)準(zhǔn)不再提高。

（十五）積極穩(wěn)妥地開放已購公有住房和經(jīng)濟(jì)適用住房的交易市場。對已購公有住房和經(jīng)濟(jì)適用住房上市交易實(shí)行準(zhǔn)入、準(zhǔn)開制度。各市（縣）要按照國務(wù)院和省政府的統(tǒng)一政策，認(rèn)真做好上市前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，要在對城鎮(zhèn)職工家庭住房狀況進(jìn)行普查登記、清查和糾正住房制度改革過程中的違紀(jì)違規(guī)行為、建立職工個(gè)人住房檔案的基礎(chǔ)上，報(bào)經(jīng)省政府批準(zhǔn)，開放已購公有住房和經(jīng)濟(jì)適用住房的交易市場。職工所購公有住房和經(jīng)濟(jì)適用住房進(jìn)入市場出售后，其住房只能通過市場解決，單位不再負(fù)責(zé)。

五、采取扶持政策，加快經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)

    （十六）經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)應(yīng)符合土地利用總體規(guī)劃和城市總體規(guī)劃，堅(jiān)持合理用地、節(jié)約用地的原則。經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)用地應(yīng)在建設(shè)用地年度計(jì)劃中統(tǒng)籌安排，并采取行政劃撥方式供應(yīng)。

（十七）各地要繼續(xù)貫徹《河南省人民政府關(guān)于實(shí)施安居工程的通知》（豫政〔1994〕56號(hào)），并從本地實(shí)際出發(fā)，制定對經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)的扶持政策。同時(shí)，要控制經(jīng)濟(jì)適用住房設(shè)計(jì)和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。

（十八）經(jīng)濟(jì)適用住房的開發(fā)建設(shè)實(shí)行招標(biāo)投標(biāo)制度，納入當(dāng)?shù)赜行谓ㄖ袌?，通過競爭確定開發(fā)建設(shè)單位和施工隊(duì)伍。要嚴(yán)格禁止轉(zhuǎn)包和違法分包，加強(qiáng)對開發(fā)建設(shè)企業(yè)的成本管理和監(jiān)控。

（十九）在符合城市總體規(guī)劃和堅(jiān)持節(jié)約用地的前提下，可以繼續(xù)發(fā)展集資建房和合作建房，多渠道加快經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)，尤其要支持獨(dú)立工礦區(qū)和大中型國有企業(yè)利用已取得合法使用權(quán)的建設(shè)用地實(shí)行集資建房。集資建房實(shí)行成本價(jià)集資，住房建成后，按經(jīng)濟(jì)適用住房的政策向職工出售。

（二十）經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)要堅(jiān)持新區(qū)開發(fā)和舊城改造相結(jié)合，著力建設(shè)有一定規(guī)模、配套齊全、環(huán)境優(yōu)美的居住小區(qū)。要完善住宅小區(qū)的竣工驗(yàn)收制度，推行住房質(zhì)量保證書制度、住房和設(shè)備及部件的質(zhì)量賠償制度和質(zhì)量保險(xiǎn)制度，提高住房工程質(zhì)量。

（二十一）單位購、建住房要納入經(jīng)濟(jì)適用住房管理，實(shí)行相關(guān)政策。為防止新房流入舊的分配體制，各單位購、建住房應(yīng)先經(jīng)當(dāng)?shù)胤扛牟块T審批，再按程序報(bào)批。

（二十二）經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)要節(jié)約能源，節(jié)約原材料。要加快住宅產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化的步伐，大力推廣性能好、價(jià)格合理的新材料和住宅部件，逐步建立標(biāo)準(zhǔn)化、集約化、系列化的住宅部件、配件生產(chǎn)供應(yīng)方式。

（二十三）各市（縣）要建立經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)項(xiàng)目庫，在認(rèn)真論證基礎(chǔ)上及早進(jìn)行項(xiàng)目前期工作，保持合理的建設(shè)規(guī)模。

六、發(fā)展住房金融

    （二十四）擴(kuò)大個(gè)人住房貸款的發(fā)放范圍，所有商業(yè)銀行在所有城鎮(zhèn)均可發(fā)放個(gè)人住房貸款。取消對個(gè)人住房貸款的規(guī)模限制，適當(dāng)放寬個(gè)人住房貸款還貸期限。

（二十五）對經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)建設(shè)貸款，實(shí)行指導(dǎo)性計(jì)劃管理。商業(yè)銀行在資產(chǎn)負(fù)債比例管理要求內(nèi)，優(yōu)先發(fā)放經(jīng)濟(jì)適用住房開發(fā)建設(shè)貸款。

（二十六）完善住房產(chǎn)權(quán)抵押登記制度，加快發(fā)展住房抵押貸款保險(xiǎn)，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)，保證貸款安全。

（二十七）調(diào)整住房公積金貸款方向，主要用于職工個(gè)人購買、建造、大修理自住住房抵押貸款。

（二十八）發(fā)展住房公積金貸款與商業(yè)銀行貸款相結(jié)合的組合抵押貸款業(yè)務(wù)。住房資金管理機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行要簡化手續(xù)，提高服務(wù)效率。

七、加強(qiáng)住房物業(yè)管理

    （二十九）加快改革現(xiàn)行的住房維修、管理體制，建立業(yè)主自治與物業(yè)管理企業(yè)專業(yè)管理相結(jié)合的社會(huì)化、專業(yè)化、市場化的物業(yè)管理體制。

（三十）加強(qiáng)住房售后的維修管理。要按照國家有關(guān)規(guī)定，足額建立住房共用部位、設(shè)備和小區(qū)公共設(shè)施專項(xiàng)維修資金，并健全業(yè)主對專項(xiàng)維修資金管理和使用的監(jiān)督制度。

（三十一）物業(yè)管理企業(yè)要加強(qiáng)內(nèi)部管理，努力提高服務(wù)質(zhì)量，向用戶提供質(zhì)價(jià)相符的服務(wù)，不得只收費(fèi)不服務(wù)或多收費(fèi)少服務(wù)，切實(shí)減輕住戶負(fù)擔(dān)。物業(yè)管理要引入競爭機(jī)制，促進(jìn)管理水平的提高。物業(yè)管理主管部門要加強(qiáng)對物業(yè)管理企業(yè)的監(jiān)督。

八、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)籌安排，保證住房改革的順利實(shí)施

    （三十二）各級政府要切實(shí)加強(qiáng)對城鎮(zhèn)住房制度改革工作的領(lǐng)導(dǎo)。各地可根據(jù)本通知的統(tǒng)一政策目標(biāo)，結(jié)合本地區(qū)實(shí)際制定具體的實(shí)施方案，報(bào)經(jīng)省政府批準(zhǔn)后實(shí)施。省房改領(lǐng)導(dǎo)小組要根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和本通知精神制定配套政策，加強(qiáng)對各地房改工作的指導(dǎo)和監(jiān)督。

（三十三）為保證住房制度改革各項(xiàng)政策銜接，凡涉及房改的有關(guān)政策，各級政府要認(rèn)真研究，統(tǒng)籌安排，各部門各單位不得自行其事。

（三十四）加強(qiáng)輿論引導(dǎo)，做好宣傳工作，轉(zhuǎn)變城鎮(zhèn)居民住房觀念，保證城鎮(zhèn)住房制度改革的順利實(shí)施。