導(dǎo)語：如何才能寫好一篇信用風(fēng)險管理研究，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

近年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)也取得了一定的進(jìn)步，其中農(nóng)村信用社迅速成為支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的金融服務(wù)主要力量。本文開篇介紹了農(nóng)村信用社信用風(fēng)險管理的相關(guān)背景知識，繼而介紹了農(nóng)村信用社信用風(fēng)險管理的概況及主要方式，然后分析農(nóng)村信用社信用風(fēng)險管理存在的問題與原因，最后提出自己的看法作為全文總結(jié)。

關(guān)鍵詞:

農(nóng)村信用社;信用風(fēng)險;貸款;農(nóng)業(yè)保險

隨著中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)在改革開放后，在國家經(jīng)濟(jì)總體發(fā)展?fàn)顩r良好的情況下，農(nóng)村信用社面臨的流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險和利率風(fēng)險有所減弱，但與之相對比的是，農(nóng)村信用社的信用風(fēng)險呈卻呈不斷擴(kuò)大的趨勢，那么如何有效的解決農(nóng)村信用社借貸風(fēng)險的問題成為熱點(diǎn)話題。

1農(nóng)村信用社信用風(fēng)險管理概述

1．1農(nóng)村信用社信用風(fēng)險管理含義。農(nóng)村信用社信用風(fēng)險具體來說就是指出現(xiàn)違約情況的風(fēng)險，第一種是借款人尚存有還貸能力但故意不履約;另一種是借款人因自然、經(jīng)濟(jì)、社會等因素而經(jīng)營失敗無力償還，農(nóng)村信用社的信用風(fēng)險主要表現(xiàn):不良貸款比例偏高、資金質(zhì)量差、不良資產(chǎn)占比高且呈上升趨勢、大量資金死滯、形成逾期、呆滯乃至呆賬貸款。

1．2農(nóng)村信用社信用風(fēng)險管理必要性及目標(biāo)。有貸款就有風(fēng)險，就意味著可能收不回貸款。加強(qiáng)對風(fēng)險的管理能力可以提高農(nóng)村信用社應(yīng)對風(fēng)險的能力;使農(nóng)村金融業(yè)務(wù)成為商業(yè)上可持續(xù)、風(fēng)險上可控制的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，從而扭轉(zhuǎn)當(dāng)前大規(guī)模商業(yè)銀行退出農(nóng)村金融領(lǐng)域的趨勢。

2當(dāng)前農(nóng)村信用社信用風(fēng)險管理的主要方式

通常農(nóng)村信用社會運(yùn)用多種方式來減少或控制信用風(fēng)險，以減少信用風(fēng)險引發(fā)時所帶來的損失。風(fēng)險管理的方式主要有:

2．1事先控制。事先控制指銀行在進(jìn)行放貸的前期，對貸款人的資產(chǎn)信用進(jìn)行評級處理。信用評級制度在實(shí)施的過程中需要在兩個方面加以注意。一是要發(fā)展出真正與農(nóng)戶借款風(fēng)險相匹配的信用評級，即信用評級能夠真正的體現(xiàn)農(nóng)戶的信用狀況;二是信用評級要及時的跟進(jìn)，每年都應(yīng)該根據(jù)農(nóng)戶實(shí)際情況的變動而變更相應(yīng)的信用評級及授信額度。

2．2農(nóng)村信用社運(yùn)用擔(dān)保貸款方式減少或控制貸款的信用風(fēng)險。在農(nóng)村信用社的實(shí)際操作中，往往采用擔(dān)保的方式進(jìn)行，主要體現(xiàn)在保證、抵押和質(zhì)押這幾個方面。保證方式主要是指農(nóng)戶聯(lián)保，是農(nóng)村信用社在現(xiàn)實(shí)中為了減少和控制信用風(fēng)險所常用的手段。

2．3風(fēng)險轉(zhuǎn)移。對金融機(jī)構(gòu)而言，將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給第三方是最便利，最明智的選擇。在目前的農(nóng)村金融體系中，將信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移主要有信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式和以及間接的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式，這兩種方式都可以保證貸款農(nóng)戶收入在不利條件下不發(fā)生較大波動。

2．4信用風(fēng)險評估和足額撥備。這是指農(nóng)村信用社需要對農(nóng)村信用社整體面臨的信用風(fēng)險進(jìn)行整體度量并及時足額撥備。根據(jù)一定的風(fēng)險分類體系而得到的準(zhǔn)確的信用風(fēng)險撥備能夠保護(hù)農(nóng)村信用社免受突然的流動性打擊和資本充足率的突然下降。

3農(nóng)村信用社信用風(fēng)險管理存在的問題及原因分析

農(nóng)村信用社在風(fēng)險管理方面所存在的問題主要來源于兩個方面:內(nèi)因和外因。自身的問題包括管理方式落后，風(fēng)險識別能力差，信貸體制有待進(jìn)一步完善等等，外部環(huán)境包括服務(wù)對象的特殊性和整個經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響等。

3．1風(fēng)險防范管理意識落后，缺乏有效的內(nèi)部控制制度。農(nóng)村信用社的管理機(jī)制與城市金融機(jī)構(gòu)相比較為落后，近年改變極為緩慢。主要表現(xiàn)在:第一，農(nóng)村信用社信用風(fēng)險管理組織體系不完善。農(nóng)村信用社的風(fēng)險管理體系為三會一層”，該體系的效率有待考究，此外，風(fēng)險識別的專業(yè)人員能力有限，各部門工作出現(xiàn)重疊現(xiàn)象。第二，農(nóng)村信用社極度缺乏優(yōu)秀的風(fēng)險管理人才，各個風(fēng)險管理人員的方法、手段都不盡相同，良莠不齊。第三，農(nóng)村信用社管理較為松散，缺乏有效的內(nèi)部監(jiān)督體系。

3．2農(nóng)村信用社信貸管理制度不健全

3．2．1貸款審查制度存在著缺陷。作為放貸的各個步驟的考察，貸款審查制度是涵蓋所有程序的脈絡(luò)，只有擁有良好的貸款審查制度，才是放貸的關(guān)鍵。但在實(shí)際操作中，往往審批和審查出現(xiàn)分離，這嚴(yán)重制約了風(fēng)險管理的發(fā)展。

3．2．2信貸人員專業(yè)素質(zhì)不高。專業(yè)的貸款人員在整個貸款的過程中起著十分重要的作用，專業(yè)素質(zhì)的高低決定了風(fēng)險管理水平的高低。目前，我國各農(nóng)村信用社中，專業(yè)素質(zhì)較高的人員比例比重不高，有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

3．2．3擔(dān)保貸款模式過于形式化。在農(nóng)村信貸里，擔(dān)保是信用貸款的主要模式。在實(shí)際操作中容易出現(xiàn)的問題有:標(biāo)的物估價過高，大于實(shí)際價值，監(jiān)督不到位，造成信息的虛假等為風(fēng)險管理造成了巨大的困難。

3．3農(nóng)村信用社信用風(fēng)險管理的外部環(huán)境不完善。在我國，信用環(huán)境的建設(shè)還需要進(jìn)一步的努力，做好風(fēng)險的管理顯得尤其的不易。第一，在農(nóng)村社會中，人與人缺乏良好的信任環(huán)境，這極易造成違約現(xiàn)象的產(chǎn)生。第二，政府扶持力度不足。國家對農(nóng)村信用社的各種金融稅收應(yīng)當(dāng)和商業(yè)銀行區(qū)別對待否則不夠推動農(nóng)村金融的發(fā)展，不利農(nóng)村信用風(fēng)險的降低。

4結(jié)論

針對文章的分析發(fā)現(xiàn)，目前，我國的農(nóng)村信用社的完善有待進(jìn)一步加大力度。針對這一系列問題，農(nóng)村信用社要建立風(fēng)險管理系統(tǒng)、完善信貸制度、創(chuàng)新?lián)ｓw制制等。此外，加強(qiáng)農(nóng)村金融人才的輸送也是重要的手段，只有在政府和市場的全面推動下，農(nóng)村信用社風(fēng)險管理才能做地更好，農(nóng)村金融才能進(jìn)一步發(fā)展。

參考文獻(xiàn):

［1］郝鐵鋼．農(nóng)村信用社內(nèi)部控制現(xiàn)狀分析［J］．金融經(jīng)濟(jì)，2014(20)．

［2］林祥濤．農(nóng)信社風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析與改進(jìn)對策［J］．現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2014(13)．

篇2

【關(guān)鍵詞】網(wǎng)絡(luò)借貸 個人信用 信用風(fēng)險 研究綜述

一、引言

作為基于互聯(lián)網(wǎng)平臺開展借貸業(yè)務(wù)的新型借貸模式，網(wǎng)絡(luò)借貸屬于金融的互聯(lián)網(wǎng)居間服務(wù)（姚海放等，2013）。主要模式有P2P網(wǎng)絡(luò)借貸模式和電商供應(yīng)鏈金融模式等。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸是個人對個人，不以傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)為媒介的借貸模式。電商供應(yīng)鏈金融是電商平臺將中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的信息有效對接，為平臺上資金匱乏的中小企業(yè)提供各種形式融資服務(wù)的借貸模式。而網(wǎng)絡(luò)眾籌包括但不限于網(wǎng)絡(luò)借貸模式。網(wǎng)絡(luò)借貸借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的信息獲取優(yōu)勢在一定程度上提升了金融資源配置效率，緩解了小微金融市場的信貸失衡現(xiàn)象。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2015年全年網(wǎng)貸成交量達(dá)9823.04億元，相比2014年增長了288.57%，然而2015年全年問題平臺達(dá)到896家，是2014年3.26倍。目前監(jiān)管細(xì)則落地、不完善的征信體系、借貸利率虛高、務(wù)結(jié)構(gòu)不合理等原因造成問題平臺突出，凸顯網(wǎng)絡(luò)借貸的信用風(fēng)險問題。

二、網(wǎng)絡(luò)借貸信用風(fēng)險與個人信用風(fēng)險

網(wǎng)絡(luò)借貸的信用風(fēng)險是指借款人未按合同約定向投資人支付本金、利息的風(fēng)險和債務(wù)人未按約定向公司支付款項(xiàng)的風(fēng)險。資金需求方主要以小微企業(yè)或者個人為主，因而網(wǎng)絡(luò)借貸的風(fēng)險問題更多地歸結(jié)為個人信用風(fēng)險問題。個人信用有狹義和廣義之分：狹義個人信用指消費(fèi)信用，即將貸款用于個人或者家庭的消費(fèi)型活動，廣義個人信用泛指以個人名義發(fā)生的借貸關(guān)系，其目的除個人或家庭消費(fèi)外還用于生產(chǎn)經(jīng)營。因而無論擔(dān)保與否，P2P網(wǎng)貸中發(fā)生的借貸關(guān)系兼可歸為個人信用問題。而以B2C模式和B2B模式為主的電商平臺供應(yīng)鏈金融中，信用關(guān)系的維續(xù)也存在著個人信用問題。

三、網(wǎng)絡(luò)借貸信用風(fēng)險研究

（一）網(wǎng)絡(luò)借貸個人信用體系

由于信息不對稱問題，傳統(tǒng)商業(yè)銀行小微貸款業(yè)務(wù)存在著逆向選擇和道德風(fēng)險問題。在貸前，對借貸人信用信息掌握不全面等原因會使得銀行偏向于為能夠接受現(xiàn)有利率水平的客戶發(fā)放貸款，因而風(fēng)險較大的客戶會為銀行帶來較大違約風(fēng)險，存在逆向選擇問題。在貸后，則存在將款項(xiàng)用于非銀行指定用途以及未按約定還本付息等道德風(fēng)險問題。因而，為緩解信息不對稱導(dǎo)致的一系列問題，小額信貸是依賴于征信環(huán)境、信用評估技術(shù)等個人信用體系的全面發(fā)展。個人信用體系包括個人信用征信、信用風(fēng)險評估以及信用風(fēng)險管理等多個環(huán)節(jié)。同時需要外部的法律監(jiān)管和內(nèi)部行業(yè)自律來指導(dǎo)其健康發(fā)展。征信完成對個人信用數(shù)據(jù)的收集并構(gòu)建個人信用數(shù)據(jù)庫，信用評估對信用數(shù)據(jù)建模分析來提供信用評分供需求者使用。最后，信用風(fēng)險管理通過對信用風(fēng)險的計(jì)量、預(yù)警和轉(zhuǎn)移等手段來揭示和管理信用風(fēng)險。

在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下信息不對稱問題依于大數(shù)據(jù)等信息挖掘技術(shù)優(yōu)勢而有所緩解。但信息技術(shù)的輔助并不能從根本上消除信用風(fēng)險，網(wǎng)貸平臺上誠信環(huán)境的構(gòu)建同樣依托于完善的個人信用體系。作為新型金融，網(wǎng)絡(luò)借貸發(fā)展初期處于法律空白和監(jiān)管盲區(qū)，亟需法律監(jiān)管更新和行業(yè)自律控制。同時，融資者多數(shù)屬于傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的邊緣客戶群，現(xiàn)有征信系統(tǒng)尚未覆蓋或掌握信息存在時滯，這便對信用體系基礎(chǔ)建設(shè)提出更高要求。在無抵押信用借貸模式中，需要借助信用評分來輔助雙方的借貸決策，而貸后信用風(fēng)險管理是進(jìn)一步對借貸風(fēng)險的揭示和防范。因此，網(wǎng)貸平臺的信用風(fēng)險具體細(xì)化在個人信用體系的各個環(huán)節(jié)，同時各環(huán)節(jié)的不斷完善將有助于信用風(fēng)險防控。如圖1為網(wǎng)絡(luò)借貸信用管理體系各環(huán)節(jié)的具體內(nèi)容。

（二）信用管理內(nèi)外部約束

1.傳統(tǒng)領(lǐng)域。個貸行業(yè)發(fā)展需要來自主體外的立法建設(shè)和行政監(jiān)管。法律制度主要包括對個人信用信息的采集、使用和披露，個人隱私界定與保護(hù)，個人破產(chǎn)保護(hù)等一系列法律制度。行政監(jiān)管負(fù)責(zé)對征信機(jī)構(gòu)、信用數(shù)據(jù)庫、信用評估機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理、違法行為監(jiān)管以及公民誠信意識宣傳等。2013年《征信業(yè)管理?xiàng)l例》、《征信機(jī)構(gòu)管理辦法》等法規(guī)的出臺使我國征信市場步入有法可依的軌道?！稐l例》規(guī)定中國人民銀行及其派出機(jī)構(gòu)為國務(wù)院監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時對個人信用信息開放與保護(hù)等問題做出相關(guān)規(guī)定。但較之信用制度健全國家，立法體系落后于實(shí)業(yè)發(fā)展、法律法規(guī)實(shí)施不到位、缺乏完善配套管理制度、信息共享機(jī)制尚未確立、失信懲罰機(jī)制落后等問題突出，制約著個人信用體系的發(fā)展。

2.網(wǎng)貸領(lǐng)域。網(wǎng)絡(luò)借貸發(fā)展中的潛在法律風(fēng)險，可從網(wǎng)貸平臺、貸款人、借款人和第三方支付等方面劃分。網(wǎng)貸平臺作為信息中介應(yīng)視為融資居間合同的居間人，不介入借貸雙方交易。但一些偏離純中介模式的網(wǎng)貸平臺面臨著額外的法律風(fēng)險，表現(xiàn)為非法吸存和非法集資、非法經(jīng)營、從事違法的居間活動、違反保密義務(wù)、“洗錢”、非法公開發(fā)行債券、以及涉及擔(dān)保項(xiàng)目可能違反有關(guān)融資擔(dān)保管理等風(fēng)險。網(wǎng)貸貸款人面臨的法律風(fēng)險包含電子合同合規(guī)性、出借人債權(quán)合法性、出借人隱私權(quán)以及借助平臺非法公開發(fā)行證券風(fēng)險等。網(wǎng)貸借款人作為融資方，面臨著與網(wǎng)貸平臺類似的風(fēng)險。第三方支付平臺面臨的法律風(fēng)險表現(xiàn)在資金托管法律問題和沉淀資金法律問題。此外，道德風(fēng)險也是制約行業(yè)健康發(fā)展所不能回避的問題。在監(jiān)管政策上，已明確由銀監(jiān)會管理P2P網(wǎng)貸發(fā)展。目前P2P網(wǎng)絡(luò)借貸在市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、退出機(jī)制、資金管理、信息透明等運(yùn)營方面缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)營風(fēng)險的增大會進(jìn)一步影響信用風(fēng)險。在行業(yè)自律方面，目前已形成中關(guān)村互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)協(xié)會、廣東互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會、北京市網(wǎng)貸行業(yè)協(xié)會等區(qū)域性自律組織。

網(wǎng)絡(luò)借貸發(fā)展對于立法建設(shè)和監(jiān)管探索的要求，逐漸成為學(xué)術(shù)界的共識。姚海放等學(xué)者（2013）認(rèn)為，我國網(wǎng)絡(luò)借貸行為應(yīng)置于民間借貸范疇內(nèi)，提出應(yīng)將民間金融陽光化等思考。林榮琴（2014）從借貸關(guān)系法律界定出發(fā)，提出完善中介平臺準(zhǔn)入制度和中介平臺信用評級制度，以增強(qiáng)中介平臺信息透明度和建立行業(yè)協(xié)會自律組織等建議。楊振能（2014）提出明確網(wǎng)貸行為規(guī)則和法律責(zé)任的監(jiān)管思路，并輔之以信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等一系列風(fēng)險管理要求。劉繪（2015）提出規(guī)范信息披露和消費(fèi)者保護(hù)等行為、過程控制式監(jiān)管規(guī)則、完善以征信與評級為主要內(nèi)容的信用體系等監(jiān)管建議。網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)尚未形成完善的內(nèi)外部約束，是由于信用觀念、意識等因素，作為根源的傳統(tǒng)個人信用領(lǐng)域尚未形成穩(wěn)定的內(nèi)外部保障所致。

（三）信用數(shù)據(jù)基礎(chǔ)建設(shè)

1.傳統(tǒng)領(lǐng)域。信用數(shù)據(jù)基礎(chǔ)建設(shè)是信用管理體系的基礎(chǔ)部分，主要有信用數(shù)據(jù)征集和數(shù)據(jù)庫組建兩部分。信用數(shù)據(jù)包括個人基本信息、信貸交易信息和反映個人信用狀況的其他信息。在征信模式發(fā)展方面，楊暉（2011）指出我國已形成公共征信和私營征信并存互補(bǔ)的征信格局，作為行業(yè)和地方征信機(jī)構(gòu)的補(bǔ)充，私營征信機(jī)構(gòu)不斷發(fā)展壯大。公共征信機(jī)構(gòu)通過行政力量收集信息，私營機(jī)構(gòu)通過協(xié)議方式采集公開渠道信息。但在發(fā)展過程中，隱藏著征信標(biāo)準(zhǔn)化滯后、信息共享機(jī)制缺失、信息安全等問題。

2.網(wǎng)貸領(lǐng)域。傳統(tǒng)征信報告提供借貸人基本信息、貸款申請記錄、還款情況等。在網(wǎng)絡(luò)借貸領(lǐng)域，金融消費(fèi)的精細(xì)化營銷、個性化服務(wù)和批量處理將成為主要運(yùn)營模式，因而新型金融催生著新的征信需求，云計(jì)算、數(shù)據(jù)挖掘等技術(shù)則為征信產(chǎn)品的創(chuàng)新升級奠定了技術(shù)基礎(chǔ)。袁新峰（2013）在互聯(lián)網(wǎng)征信研究中指出，除建立同業(yè)數(shù)據(jù)庫外電商平臺通過對累積客戶行為數(shù)據(jù)進(jìn)行深度挖掘，作為客戶消費(fèi)授信的評價依據(jù)，大數(shù)據(jù)征信已初見端倪。

對于大數(shù)據(jù)征信的發(fā)展研究，吳晶妹（2014）認(rèn)為傳統(tǒng)征信覆蓋人群有限、數(shù)據(jù)反映能力不強(qiáng)等問題突出，而網(wǎng)絡(luò)征信以海量數(shù)據(jù)刻畫信用軌跡，通過記錄信用行為狀況和綜合信用度來預(yù)測個人償還能力和信用風(fēng)險，目前中國征信體系建設(shè)中心已逐步向網(wǎng)絡(luò)征信過渡。楊堅(jiān)爭等人（2015）認(rèn)為網(wǎng)絡(luò)征信數(shù)據(jù)來源包括社交媒體數(shù)據(jù)、網(wǎng)絡(luò)借貸數(shù)據(jù)、網(wǎng)絡(luò)購物數(shù)據(jù)、其他相關(guān)數(shù)據(jù)，其中社交媒體數(shù)據(jù)包含微信、微博等社交數(shù)據(jù)用以確認(rèn)用戶身份，網(wǎng)絡(luò)借貸數(shù)據(jù)可提供逾期記錄等信用信息，網(wǎng)購數(shù)據(jù)則提供以往電商網(wǎng)站購物記錄和交易流水等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，其他如打車記錄、O2O生活行為記錄、違章記錄等生活數(shù)據(jù)均可用于大數(shù)據(jù)征信。劉新海（2014）借鑒美國新型網(wǎng)貸公司大數(shù)據(jù)技術(shù)，指出多元化征信不僅包括傳統(tǒng)信用數(shù)據(jù)，還包括可用于挖掘個人性格、行為特征等網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)，進(jìn)一步說明了 “一切數(shù)據(jù)兼信用”。魏強(qiáng)（2015）提出大數(shù)據(jù)征信可包括挖掘多渠道數(shù)據(jù)源的信息特征、尋找變量間關(guān)聯(lián)性、信用特征再歸類、特征權(quán)值設(shè)置、計(jì)算綜合得分等步驟?？椎鲁?016）認(rèn)為大數(shù)據(jù)征信具有數(shù)據(jù)來源廣泛、市場定位清晰、應(yīng)用場景多樣化等優(yōu)勢，但在個人隱私保護(hù)、數(shù)據(jù)所有權(quán)、控制權(quán)、收益權(quán)問題仍需要在現(xiàn)有法律政策下進(jìn)一步探討。

（四）信用評估技術(shù)

1.傳統(tǒng)領(lǐng)域。信用評分技術(shù)作為信用管理體系的核心，包括數(shù)據(jù)預(yù)處理和信用評分模型建模兩個階段。在預(yù)處理階段，原始數(shù)據(jù)普遍存在噪音數(shù)據(jù)、遺漏數(shù)據(jù)、不一致數(shù)據(jù)等問題，需要進(jìn)行數(shù)據(jù)清洗、數(shù)據(jù)變換和數(shù)據(jù)規(guī)約等預(yù)處理。其中，數(shù)據(jù)清洗是對不符合要求的數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，包括缺失數(shù)據(jù)填補(bǔ)技術(shù)、異常值檢測處理、重復(fù)數(shù)據(jù)整合等；數(shù)據(jù)變換通過對連續(xù)數(shù)據(jù)離散化和不平衡樣本結(jié)構(gòu)優(yōu)化來實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的規(guī)范化，將其轉(zhuǎn)換為適合建模的形式；數(shù)據(jù)規(guī)約則是在將數(shù)據(jù)清洗和變換后，在不丟失有效信息的前提下對數(shù)據(jù)降S。

在評分建模過程中，首先需分析個人信用的影響因素，確定反映個人基本情況、償還能力、償還意愿等各方面的評分指標(biāo)集，經(jīng)排序加權(quán)后形成評分指標(biāo)體系。指標(biāo)體系的建立保證了評分模型數(shù)據(jù)輸入的穩(wěn)定性。同時在初選過程中，需要借助統(tǒng)計(jì)方法評估指標(biāo)識別能力，并根據(jù)宏微觀因素對指標(biāo)體系不斷修正和優(yōu)化，保證評估的多維性和動態(tài)性。評分模型的檢驗(yàn)包括模型精度檢驗(yàn)和穩(wěn)健性檢驗(yàn)，其中模型精度是指評分模型判斷個體類別的能力；穩(wěn)健性強(qiáng)調(diào)模型對建模之外數(shù)據(jù)的預(yù)測能力。

具體的模型發(fā)展有統(tǒng)計(jì)學(xué)模型和非統(tǒng)計(jì)學(xué)模型兩個發(fā)展階段。在統(tǒng)計(jì)學(xué)評分模型發(fā)展中，先后出現(xiàn)了線性回歸方法、Logistic回歸方法以及Probit回歸等方法，但因解釋性不足未得到廣泛應(yīng)用。之后相關(guān)學(xué)者們將最近鄰法、決策樹模型和貝葉斯網(wǎng)絡(luò)模型引入到評分模型中，逐步調(diào)高了模型的預(yù)測精度和穩(wěn)健性。在非統(tǒng)計(jì)學(xué)評分模型發(fā)展中，先后出現(xiàn)了人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、遺傳算法等人工智能方法在處理非線性化特征變量問題具有明顯優(yōu)勢。之后，Baesens等人（2003）較早將支持向量機(jī)方法引入到評分模型中，認(rèn)為較神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)方法支持向量機(jī)方法性能更優(yōu)。Bellotti等人（2008）將支持向量機(jī)算法引用到信用評分和重要特征屬性發(fā)現(xiàn)研究中。Terry（2014）基于傳統(tǒng)非線性支持向量機(jī)的缺陷，將聚類支持向量機(jī)（CSVM）算法引入到信用評分領(lǐng)域，經(jīng)比較后認(rèn)為CSVM模型可達(dá)到更優(yōu)分類表現(xiàn)。

此外，通過組合將單一模型的優(yōu)勢互補(bǔ)以達(dá)到信息利用的最大化，已成為信用評估領(lǐng)域的研究趨勢。Tian-Shyug（2002）將判別分析預(yù)測結(jié)果和其他特征變量一起作為輸入單元建立神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型，認(rèn)為組合模型可以提高神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的收斂速度和預(yù)測精度。石慶焱（2005）提出基于神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)和Logistic回歸的混合兩階段評分模型，并將神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)輸出結(jié)果和其他特征變量一起作為Logistic回歸模型的解釋變量，結(jié)果顯示組合模型的穩(wěn)健性和預(yù)測精度較單一模型更優(yōu)。姜明輝（2007）將Logistic模型和RBF神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型的分類結(jié)果通過線性方法組合起來，結(jié)果表明組合模型在預(yù)測精度上較優(yōu)。David West（2005）基于Bagging和Boosting方法構(gòu)建了神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)集成模型，Mariola（2009）利用Bagging和Adaboost算法集成了決策樹模型，認(rèn)為模型在信用評分預(yù)測精度和穩(wěn)健性表現(xiàn)優(yōu)良。

2.網(wǎng)貸領(lǐng)域。借貸評審是網(wǎng)貸平臺最關(guān)鍵的技術(shù)，而信用風(fēng)險在貸審環(huán)節(jié)的體現(xiàn)就在于貸款項(xiàng)目和信貸額度的控制。P2P網(wǎng)貸同樣采用信用評級的方式，基于信用數(shù)據(jù)建立信用評分模型對違約風(fēng)險進(jìn)行量化評估。

近年來，國外信用風(fēng)險評分技術(shù)在機(jī)器學(xué)習(xí)領(lǐng)域和數(shù)據(jù)挖掘算法領(lǐng)域不斷深入。Malekipirbazari（2015）建立以隨機(jī)森林為基礎(chǔ)的分類方法預(yù)測借款人狀態(tài)，并基于美國借貸網(wǎng)站借貸數(shù)據(jù)展開實(shí)證研究，認(rèn)為隨機(jī)森林算法在識別優(yōu)質(zhì)借款人方面優(yōu)于FICO信用評分。Maria等人（2015）運(yùn)用流數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，在傳統(tǒng)評分模型基礎(chǔ)上建立基于歷史數(shù)據(jù)流的動態(tài)信用風(fēng)險評分模型，實(shí)驗(yàn)證明該動態(tài)模型具有較好的魯棒性。Fatemeh等人（2015）建立基于特征選擇算法和集成分類器的數(shù)據(jù)挖掘組合模型，實(shí)證認(rèn)為在評分性能方面基于非參數(shù)設(shè)置的數(shù)據(jù)挖掘組合模型優(yōu)于基于參數(shù)設(shè)置的單一模型。美國網(wǎng)貸公司ZestFinance則基于集成學(xué)習(xí)和多角度學(xué)習(xí)的模型設(shè)計(jì)思路，設(shè)計(jì)身份驗(yàn)證模型、欺詐模型、還款能力模型、還款意愿模型、穩(wěn)定性模型等從不同角度預(yù)測借款人的信用狀況，克服了傳統(tǒng)單一模型考慮因素的局限性。

在國內(nèi)柳向東（2016）選用具有平衡效果的SMOTE算法對非平衡數(shù)據(jù)預(yù)處理，運(yùn)用多種數(shù)據(jù)挖掘算法建立信用風(fēng)險評估模型，實(shí)證得出隨機(jī)森林模型算法對于違約項(xiàng)目的識別能力最佳。林漢川等人（2016）將隨機(jī)森林模型與Logistic回歸模型建立組合模型，實(shí)證認(rèn)為模型有效克服傳統(tǒng)模型數(shù)據(jù)噪聲敏感問題和變量容量問題。

（五）貸后信用風(fēng)險管理

1.傳統(tǒng)領(lǐng)域。貸后信用風(fēng)險管理是個人信用管理體系的下游部分，旨在通過信用風(fēng)險計(jì)量、預(yù)警和轉(zhuǎn)移，實(shí)現(xiàn)信用貸出方的最大安全性。傳統(tǒng)商業(yè)銀行實(shí)施信用風(fēng)險管理，主要依據(jù)2005年實(shí)施的《新巴塞爾協(xié)議》?！缎聟f(xié)議》提出商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理的三大支柱，其中對最低資本要求的計(jì)算包含了對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的度量。信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指借助特定金融工具把信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移至其他金融機(jī)構(gòu)的信用轉(zhuǎn)嫁方式，常見金融工具有資產(chǎn)證券化、信用擔(dān)保、保險等。

2.網(wǎng)貸領(lǐng)域。網(wǎng)貸平臺中信用風(fēng)險管理偏重于貸前征信和貸審模型研發(fā)，對于貸后信用風(fēng)險計(jì)量和轉(zhuǎn)移尚未得到廣泛關(guān)注。楊從正（2015）在P2P借貸風(fēng)險管理體系研究中，認(rèn)為借貸平臺對事后的違約補(bǔ)償可采取融資擔(dān)保方代償、保險公司信用保證保險賠付、風(fēng)險準(zhǔn)備金補(bǔ)償?shù)确绞?。逄明亮?015）指出宜信公司在貸后風(fēng)險擔(dān)保方式上推陳出新，推出國內(nèi)首例保險、信托、小額貸款三方合作。通過發(fā)行信托產(chǎn)品并向保險公司投保，險種為金融機(jī)構(gòu)貸款損失信用保險，此項(xiàng)信用保險措施與信托計(jì)劃的信用增級措施共同作用達(dá)到多重增信目標(biāo)。向明（2015）分析美國網(wǎng)貸公司Kabbage在貸后風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)，通過設(shè)立拖延還款懲罰機(jī)制，除收取一定延遲費(fèi)外還保留向其他機(jī)構(gòu)報告的權(quán)利。龐淑娟（2015）則認(rèn)為數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)可實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險預(yù)警，譬如分類與預(yù)測可基于歷史數(shù)據(jù)形成預(yù)測規(guī)則，孤立點(diǎn)分析可用于欺詐行為預(yù)測等。尹麗（2016）從第三方資金托管角度出發(fā)，分析我國網(wǎng)貸第三方資金托管發(fā)展現(xiàn)狀、模式及現(xiàn)存問題，提出應(yīng)明確第三方托管主體和托管機(jī)構(gòu)的權(quán)利與義務(wù)等建議。

四、結(jié)語

基于以上綜述，個人信用管理體系的完善是網(wǎng)貸信用風(fēng)險研究的主要領(lǐng)域。對法律和監(jiān)管細(xì)則的探討正指導(dǎo)著網(wǎng)絡(luò)借貸向合法合規(guī)化發(fā)展。個人征信業(yè)的研究逐步向大數(shù)據(jù)征信及網(wǎng)絡(luò)征信聚焦，科技創(chuàng)新已成為推動普惠金融的強(qiáng)大引擎。在評分模型研發(fā)環(huán)節(jié)，現(xiàn)階段單一評估模型中新技術(shù)的不斷探索、組合評估模型精度和穩(wěn)健性的提升以及基于大數(shù)的動態(tài)模型的深入研究將有助于借貸平臺的信用風(fēng)險管控。同時大數(shù)據(jù)技術(shù)為貸后信用風(fēng)險管理提供新的研究視角，將大數(shù)據(jù)動態(tài)監(jiān)管融入到現(xiàn)有貸后管理體系中。網(wǎng)絡(luò)借貸的商業(yè)模式已逐步成型，大數(shù)據(jù)分析、數(shù)據(jù)挖掘等信息技術(shù)將會在網(wǎng)絡(luò)借貸的發(fā)展，乃至互聯(lián)網(wǎng)金融體系的演變中發(fā)揮越來越關(guān)鍵的指引作用。

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篇3

信用風(fēng)險是在資金的出借者與資金的借入者所簽合約的交易過程中產(chǎn)生的，它是指由于借款人不能履約或不能完全履約而造成的風(fēng)險，這既包括因借款人不履行約定而導(dǎo)致?lián)p失的可能性，也包括因借款人履約條件的變化而使出借者的實(shí)際收益背離其預(yù)期收益。信用風(fēng)險是各國金融體系面臨的主要風(fēng)險，對各國的經(jīng)濟(jì)生活等眾多方面產(chǎn)生著重要的影響。一方面，信用風(fēng)險對微觀主體的決策產(chǎn)生直接影響，給市場參與者造成損失;另一方面，信用風(fēng)險也會對宏觀經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行產(chǎn)生影響，甚至有可能導(dǎo)致金融市場的秩序混亂。因此，有效的對信用風(fēng)險進(jìn)行度量和管理，無論是從金融或非金融機(jī)構(gòu)的利益與安全出發(fā)，還是從各國金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行考慮，都是非常必要的。

二、信用衍生工具

20世紀(jì)80年代末，持續(xù)動蕩的金融市場伴隨著金融全球化，使各國銀行都面臨著前所未有的信用風(fēng)險挑戰(zhàn)。1992年，在巴黎舉行的國際互換與衍生品協(xié)會(ISDA)年會上信用衍生工具被首次正式提出，并成為一種可以分散、轉(zhuǎn)移和對沖信用風(fēng)險的金融創(chuàng)新產(chǎn)品。自信用衍生金融工具誕生之日起，由于它特殊的性質(zhì)獲得了各國金融機(jī)構(gòu)的青睞。根據(jù)ISDA的定義，信用衍生工具是一系列建立在基礎(chǔ)資產(chǎn)上的、用于分散信用風(fēng)險的金融工具的總稱，具體來說，它是一種金融雙邊合約，合約中支付的資金是參照某一特定信用方的信用狀況來劃定的，而與該信用方面對的市場風(fēng)險和其他風(fēng)險無關(guān)。信用衍生工具的實(shí)質(zhì)就是將市場風(fēng)險中的信用風(fēng)險分離出來，并以一定的代價轉(zhuǎn)讓給其他機(jī)構(gòu)投資者，以此來達(dá)到降低自身信用風(fēng)險暴露水平的目的。信用衍生產(chǎn)品能夠增加信用風(fēng)險的流動性和可交易性，通過該交易，交易者可以達(dá)到重構(gòu)信用風(fēng)險和轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險的目的。因此，當(dāng)前在國際上，信用衍生工具已被認(rèn)為是管理信用風(fēng)險的重要手段，同時它的運(yùn)用使信用風(fēng)險的管理從回避風(fēng)險方式(消極、被動)轉(zhuǎn)變?yōu)榻M合風(fēng)險管理方式(積極、主動)。

三、信用衍生工具管理信用風(fēng)險的作用機(jī)制

信用衍生品的交易通常是交易買方向交易賣方支付一筆與標(biāo)的資產(chǎn)相關(guān)的費(fèi)用，該費(fèi)用可能是固定的，也可能是浮動的，如果信用事件發(fā)生，信用買方則必須按照合約規(guī)定的方式向信用賣方賠償損失。根據(jù)不同的轉(zhuǎn)移風(fēng)險結(jié)構(gòu)，信用衍生工具可以分為信用違約互換、總收益互換和信用聯(lián)系票據(jù)三種，它們在轉(zhuǎn)移、分散和對沖信用風(fēng)險中具有不同的內(nèi)在機(jī)制。

(一)信用違約互換

信用違約互換是最早推出的信用衍生工具，它主要是針對違約風(fēng)險進(jìn)行管理的衍生金融產(chǎn)品，其交易份額在國際信用衍生工具市場上排列首位。信用違約互換是一種雙邊金融合約，即交易雙方以標(biāo)的資產(chǎn)的信用狀況達(dá)成協(xié)議，其中合約的購買者是違約風(fēng)險的購買者，合約的轉(zhuǎn)讓者是違約風(fēng)險的出售者。違約互換的購買者向違約風(fēng)險的出售者定期支付以名義本金的固定基點(diǎn)數(shù)計(jì)算的費(fèi)用，以此來避免信用事件發(fā)生時產(chǎn)生的損失，同時，違約風(fēng)險的出售者約定在合約有效期內(nèi)，一旦相關(guān)違約事件發(fā)生，便向購買方賠付該事件帶來的損失。信用違約互換與傳統(tǒng)的信貸擔(dān)保相類似，但它所涉及的范圍卻比信貸擔(dān)保寬泛很多。因?yàn)樾刨J擔(dān)保只有在違約事件已經(jīng)發(fā)生的情況下才能得到賠償，而信用違約互換得到賠償所涵蓋的違約事件很多，比如交易對手的信用等級下降或者被認(rèn)為不能償付等。信用違約互換的最大功能是將信用風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)移。通過這一功能，風(fēng)險的購買者在不出售標(biāo)的資產(chǎn)的情況下就能夠有效的規(guī)避信用風(fēng)險，這樣帶來的好處是購買者可將閑置的大量資金投入到其它能使他獲益的領(lǐng)域中去;同樣，信用風(fēng)險的出售者也能在不擁有該項(xiàng)資產(chǎn)的情況下獲得該資產(chǎn)的收益。

(二)總收益互換

總收益互換是在總收益支付者與接受者之間建立的雙邊金融合約。在總收益互換合約中，標(biāo)的信用資產(chǎn)的總收益通常是以某個固定利率為基礎(chǔ)的，如倫敦同業(yè)銀行拆借利率(LIBOR)，即總收益等于固定利率與標(biāo)的信用資產(chǎn)市場價值變化之和。在交易過程中，總收益支付者將合約中規(guī)定的第三方參考資產(chǎn)的總收益支付給接受者，其中總收益包括標(biāo)的資產(chǎn)的所有資本收益和利息、費(fèi)用;同時，總收益的接受方將約定的融資成本和標(biāo)的資產(chǎn)損失支付給支付方。不同于信用違約互換，總收益互換并不只針對信用互換。因?yàn)閷π庞觅Y產(chǎn)總收益產(chǎn)生影響的除了信用風(fēng)險以外，還包括例如利率、匯率等因素。因此，總收益互換能使支付方在轉(zhuǎn)移出信用風(fēng)險的同時，也將其他市場風(fēng)險都隨之轉(zhuǎn)移了?？偸找婊Q對交易雙方而言都是一個雙贏的交易。一方面，對總收益支付方來說，他們可以在不出售標(biāo)的資產(chǎn)的情況下將信用風(fēng)險與其它的市場風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去，同時獲得固定利率與市場差價之和;另一方面，對總收益的接受方而言，他們可以在不購買基礎(chǔ)資產(chǎn)的情況下獲得該資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)利益，并且通過該合約，他們可以在不承擔(dān)一般貸款中的成本和管理負(fù)擔(dān)的情況下，提供合成貸款。

(三)信用聯(lián)系票據(jù)

篇4

我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理問題研究分析

1 中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理存在的問題

1.1 銀行體制存在缺陷 改革開放以前，中國是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，大財(cái)政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高度集中計(jì)劃管理和行政約束為主要特征。經(jīng)過多年改革，國有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)取得了很大進(jìn)展。但是，中國現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正確立，現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)這一根本性問題仍待進(jìn)一步解決。公司治理結(jié)構(gòu)根本性缺陷是商業(yè)銀行改革難以深化的焦點(diǎn),也是信用風(fēng)險產(chǎn)生的根源。公司治理方面的缺陷不但使得中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理基礎(chǔ)薄弱，而且也嚴(yán)重制約了國有商業(yè)銀行的發(fā)展。

篇5

摘要：信用風(fēng)險管理是酒店財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理的重要組成部份。提高賒銷信用風(fēng)險管理有效性的關(guān)鍵是做好信用風(fēng)險管理的事前控制，其中對酒店客戶信用等級的評價是賒銷信用風(fēng)險管理事前控制的一項(xiàng)重要工作。而確定酒店客戶信用等級需要考慮很多因素，這些因素對酒店客戶信用等級的影響程度，不能只是簡單的用“大”和“小”這樣具有模糊性的指標(biāo)來衡量。因此，為了能準(zhǔn)確地量化各因素對客戶信用等級的影響程度，對酒店客戶信用等級做出恰當(dāng)?shù)鼐C合評判，本文提出在當(dāng)今大數(shù)據(jù)時代下運(yùn)用多層模糊綜合評判方法對酒店客戶信用等級進(jìn)行評價，然后在此基礎(chǔ)上制定信用政策，將酒店賒銷業(yè)務(wù)過程中產(chǎn)生的信用風(fēng)險在事前就加以控制。

關(guān)鍵詞 ：酒店財(cái)務(wù)管理；賒銷信用風(fēng)險；多層模糊綜合評判方法；大數(shù)據(jù)

一、問題的提出

近年來，我國酒店業(yè)受國際金融危機(jī)，行業(yè)快速增長和中央抑制“三公消費(fèi)”等多重因素的影響，競爭不斷加劇。為了拓展業(yè)務(wù)范圍和銷售規(guī)模，吸引長期或固定的客源，許多中大型星級酒店在不斷提升服務(wù)質(zhì)量和水平，探索新的營銷模式的同時，仍然將賒銷作為促銷的一種重要手段。但是，不少酒店的風(fēng)險防范意識不強(qiáng)，在對客戶資信沒有全面了解的情況下，盲目地采用賒銷策略擴(kuò)大銷售，形成大量應(yīng)收賬款。根據(jù)最佳東方網(wǎng)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，國內(nèi)目前酒店行業(yè)的賒銷平均比例為30%，高星級商務(wù)酒店大約為34%，平均逾期應(yīng)收賬款比例約為24.5%。如果酒店在事后才通過催收和控制對應(yīng)收賬款進(jìn)行管理，顯然容易使酒店對應(yīng)收賬款的管理處于被動地位，造成呆賬、壞賬。

那么，應(yīng)如何做好酒店賒銷信用風(fēng)險管理的事前預(yù)測和評估、事中控制和監(jiān)督，將應(yīng)收賬款發(fā)生壞賬的可能性降到最低呢？相關(guān)的財(cái)務(wù)管理理論告訴我們，合理的信用政策是應(yīng)收賬款收回的重要前提。企業(yè)對客戶完整的信用政策應(yīng)包括信用期限、現(xiàn)金折扣、信用標(biāo)準(zhǔn)、授信額度、收賬政策等，而影響這些政策制定合理性的重要環(huán)節(jié)是對客戶進(jìn)行正確的信用評級。然而，目前對于我國大多數(shù)酒店業(yè)企業(yè)來說，卻缺少一套在經(jīng)營活動中對客戶進(jìn)行全面準(zhǔn)確信用分析的科學(xué)、有效的方法。因此，本文嘗試將多層模糊綜合評判方法運(yùn)用到對酒店客戶的信用風(fēng)險管理中，讓酒店對賒銷信用風(fēng)險的管理不僅僅是停留在定性的評估上，而是定性管理的同時結(jié)合定量分析，從而提高酒店業(yè)對賒銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制能力。

二、我國酒店賒銷信用風(fēng)險管理問題的研究現(xiàn)狀與勢態(tài)

從現(xiàn)有的研究文獻(xiàn)來看，目前我國對酒店賒銷信用風(fēng)險管理問題的研究主要還是集中在圍繞酒店客戶信用風(fēng)險的產(chǎn)生原因、應(yīng)收賬款管理的制度建設(shè)以及對5C 評價方法中相關(guān)指標(biāo)的定性分析討論，而對于如何運(yùn)用這些評價指標(biāo)通過對客戶資信的實(shí)際調(diào)查，然后進(jìn)行定量分析管理，不讓酒店賒銷信用風(fēng)險管理流于形式，最終落到實(shí)處的研究卻相當(dāng)?shù)纳?。這也許是因?yàn)樵趥鹘y(tǒng)的經(jīng)濟(jì)形式下有關(guān)酒店客戶信用風(fēng)險管理的數(shù)據(jù)資料比較難于獲得的原因。

而如今，互聯(lián)網(wǎng)及相關(guān)技術(shù)的飛速發(fā)展。個人電腦和智能手機(jī)、平板電腦等即時終端設(shè)備的普及，正在改變著人們的消費(fèi)方式、生活方式以及獲取信息的方式。各行各業(yè)正在變得越來越數(shù)字化。當(dāng)消費(fèi)者和商戶花費(fèi)越來越多的時間在互聯(lián)網(wǎng)上購物、娛樂以及和家人、朋友保持聯(lián)系時，他們在互聯(lián)網(wǎng)中的活動就會以數(shù)據(jù)的形式留下印跡。通過谷歌、百度等搜索引擎、銀行和工商行政管理部門搭建的“互聯(lián)網(wǎng)個人信用信息服務(wù)平臺”酒店的賒銷信用管理部門可以快速地獲取客戶或消費(fèi)者的信用概要、企業(yè)規(guī)模、從業(yè)人數(shù)、經(jīng)營范圍和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，甚至是消費(fèi)和生活習(xí)慣、在互聯(lián)網(wǎng)中的口碑。與此同時計(jì)算機(jī)技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)也進(jìn)入到酒店的日常業(yè)務(wù)管理中，人們到酒店消費(fèi)時的大量數(shù)據(jù)也留在了酒店的計(jì)算機(jī)信息管理系統(tǒng)中。當(dāng)人們?nèi)胱【频陼r，你的姓名（單位名稱）、身份證號碼、銀行卡的卡號、入住的時間等一系列反映的個人基本信息數(shù)據(jù)將會進(jìn)入酒店的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)。而當(dāng)你在酒店用餐時，你的用餐情況、甚至是你吃了幾次飯，點(diǎn)了哪些菜也會記錄在酒店的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中。而當(dāng)你離開酒店進(jìn)行結(jié)算時，你的付款信息同樣會記錄入酒店的計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)中。大量數(shù)據(jù)的產(chǎn)生為我們運(yùn)用數(shù)學(xué)模型對酒店顧客賒銷信用風(fēng)險的進(jìn)行評估提供了條件。當(dāng)我們分析這些數(shù)據(jù)時，我們發(fā)現(xiàn)這些數(shù)據(jù)后面所隱含的信息對酒店顧客信用影響程度到底有多大，卻往往具模糊性。那么怎樣才能將這些模糊性影響以準(zhǔn)確的定量形式清楚地表達(dá)出來呢？面對這一困惑人們一直在尋求一種有效的量化分析工具。1965 年美國著名控制論專家扎德（L.Zadeh）提出了模糊集合理論，為人們解答這一難題提供了數(shù)學(xué)理論工具。扎德教授通過引入隸屬函數(shù)，將待考察的模糊對象建立為模糊集合，并通過模糊集合理論的有關(guān)運(yùn)算和變換對模糊對象進(jìn)行定量分析。該理論自提出后得到了廣泛的認(rèn)同和和運(yùn)用。1976 年模糊數(shù)學(xué)傳入我國。雖然距離扎德教授開創(chuàng)模糊集合理論晚了近10 多年，但是在我國發(fā)展的卻非常迅速。1980 年成立了中國模糊數(shù)學(xué)與模糊系統(tǒng)學(xué)會，1981 年創(chuàng)辦了《模糊數(shù)學(xué)》雜志，1987 年創(chuàng)辦了《模糊系統(tǒng)與數(shù)學(xué)》雜志?，F(xiàn)在我國已經(jīng)成為繼美國、西歐、日本之后的全球第四大模糊數(shù)學(xué)研究中心。模糊綜合評判法就是我國學(xué)者研究運(yùn)用模糊數(shù)學(xué)的成果之一，它是在20 世紀(jì)80 年代初，由我國學(xué)者汪培莊教授最早提出的，該方法是借助模糊數(shù)學(xué)對受多種因素所影響的事物或現(xiàn)象做出總的評價，有效地實(shí)現(xiàn)了定性指標(biāo)的定量化，非常適用像酒店顧客賒銷信用風(fēng)險綜合評判這類非確定問題的定量分析。

三、模糊綜合評判法在酒店賒銷客戶信用風(fēng)險中的評價模型構(gòu)建

（一）酒店客戶信用評級指標(biāo)的選取

“5C”理論認(rèn)為影響賒銷中客戶信用風(fēng)險的主要因素有Character(品格)、Capacity(能力)、Capital(資本)、Collateral(抵押品)、Condition(經(jīng)營條件與狀況)；“5P”理論認(rèn)為是Personal(個人因素)、Purpose(目的因素)、Payment(償還因素)、Protection (保障因素) 及Prospect (前景因素);LAPP 理論認(rèn)為指Liquidity (流動性)、Activity (活動性)、Profitability(贏利性)、Potentiality(潛力)?；谏鲜隼碚?，結(jié)合我國酒店業(yè)賒銷業(yè)務(wù)特點(diǎn)我們選取企業(yè)規(guī)模、組織管理、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和信用記錄作為評價模型的一級指標(biāo)。

記為：

U＝{U1(企業(yè)規(guī)模),U2(組織管理),U3(經(jīng)營狀況),U4(財(cái)務(wù)狀況),U5(信用記錄)}

其中，各一級指標(biāo)又可以細(xì)分為：

U1＝{u11(注冊資本),u12 (從業(yè)人員),u13 (固定資產(chǎn)),u14（營業(yè)收入）,u1（5 行業(yè)）}

U2＝{ u21 (制度建設(shè)) ,u22 (企業(yè)文化),u23(股東結(jié)構(gòu)),u24(組織結(jié)構(gòu)), u25(經(jīng)營者才華)}

U3＝{ u31(主要業(yè)務(wù)), u32(市場地位),u33(流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率),u34(資產(chǎn)利潤率),u35(銷售增長率)

U4＝{u41(速動比率), u42(資產(chǎn)負(fù)債率), u43(產(chǎn)權(quán)比率),u44(償債保障比率), u45(現(xiàn)金流量比率)}

U5＝{u51(付款記錄), u52(違約記錄),u53(同行評價)}

（二）確定各因素的權(quán)重

權(quán)重體現(xiàn)了各個因素的重要性。權(quán)重越大，說明這個因素對客戶在信用等級的影響程度越大。通過向酒店高層管理代表、銷售部主管、信用管理部門主管及有關(guān)專家發(fā)放了20 份調(diào)查問卷，要求其給出因素集中每個元素的權(quán)值，然后對每一個因素的多個權(quán)值取算術(shù)平均，得出各層每一個因素的權(quán)重。經(jīng)計(jì)算各因素的權(quán)重結(jié)果見表1

由表1獲得：

第一層權(quán)重向量：

A1=(0.301,0.110,0.225,0.301,0.063)

A2=(0.300,0.302,0.020,0.110,0.268)

A3=(0.060,0.200,0.270,0.200,0.270)

A4=(0.250,0.160,0.200,0.103,0.286)

A5=(0.378,0.402,0.220)

第二層權(quán)重向量：

A=(0.030,0.063,0.249,0.150,0.508)

（三）設(shè)定酒店客戶信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)

通過層次分析法確定了各層次評價指標(biāo)的權(quán)重后，需要設(shè)定酒店客戶信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)，即評判集，作為對酒店客戶信用級別進(jìn)行打分的依據(jù)。具體評定標(biāo)準(zhǔn)及分值見表2。

（四）模糊綜合評判

根據(jù)因素集和評判集先對Ui中的因素做出綜合評判，有

B1 =A1·Ri (i=1,2,3,4,5)

再做總的綜合評判得：

B=A·R

然后，按最大隸屬度原則確定客戶信用等級

四、結(jié)束語

從上面的討論來看，基于大數(shù)據(jù)環(huán)境下，由于可以便捷地獲得有關(guān)企業(yè)規(guī)模、組織管理、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和信用記錄的數(shù)據(jù)，為企業(yè)對客戶信用等級評價提供了客觀依據(jù)，因而將多層模糊綜合評判法引入到酒店賒銷業(yè)務(wù)中對客戶信用風(fēng)險的管理中，是具有一定的合理性和可行性的。當(dāng)然，同時需要指出的是，該方法關(guān)于評價因素的選擇和權(quán)重的確定會受到評估人經(jīng)驗(yàn)的主觀因素。但是，我們覺得這并不影響這種方法對于提高酒店賒銷業(yè)務(wù)中客戶信用風(fēng)險管理水平的促進(jìn)作用。

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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用風(fēng)險；管理

中圖分類號：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）06-0-01

一、我國商業(yè)銀行管理信用風(fēng)險的傳統(tǒng)策略

我國商業(yè)銀行的傳統(tǒng)策略，主要表現(xiàn)在對信用風(fēng)險識別上采取事前控制、事后抑制的策略，也就是在授信前先對借款客戶和債款進(jìn)行評級，再根據(jù)評級結(jié)果配合銀行自己的信貸政策和風(fēng)險的偏好，決定是否對客戶授信，藉此避免一些較高風(fēng)險的客戶，而授信后，則加強(qiáng)對風(fēng)險的監(jiān)管，期望在發(fā)生問題前能夠采取防范措施，阻止授信的惡化及損失。

(一)事前控制

事前控制在于能發(fā)現(xiàn)高風(fēng)險授信客戶，并能夠?qū)⑵渚芙^于外，如上所述，銀行會在授信前先對客戶和債款進(jìn)行評級，接著將評級結(jié)果與商業(yè)銀行自己的標(biāo)準(zhǔn)做比較后，甄選出高風(fēng)險授信客戶，從而有效控制銀行信用風(fēng)險，最大限度地避免銀行損失。

(二)事后抑制

商業(yè)銀行在授信通過后，會定期要求客戶繳交相關(guān)資料，并派專員實(shí)地訪查及監(jiān)督客戶，以此及時得到客戶最新信息來更新客戶的評級，最后依照評級結(jié)果將客戶進(jìn)行分類管理。通常商業(yè)銀行會將客戶分為：優(yōu)質(zhì)客戶、積極發(fā)展客戶、一般客戶、需要關(guān)注客戶和高風(fēng)險客戶。對不同的客戶以不同方式管理，提出不同的管理要求，進(jìn)而較好的控制信用風(fēng)險。

(三)及時抑制風(fēng)險，減少風(fēng)險造成的損失

商業(yè)銀行貸款期限通常有很長的一段時間，所以客戶一旦發(fā)生問題，銀行往往會采取相關(guān)措施來抑制風(fēng)險與阻止造成的損失。商業(yè)銀行主要采取的措施有：1.向授信客戶派遣財(cái)務(wù)專家，幫助客戶了解原因并提出解決問題的建議；2.一旦發(fā)現(xiàn)授信客戶財(cái)務(wù)出現(xiàn)危機(jī)，立刻停止對該客戶的新增貸款，并努力收回已發(fā)放的貸款本息；3.追加擔(dān)保人和擔(dān)保金額；4.追加資產(chǎn)抵押等。

二、我國商業(yè)銀行現(xiàn)階段信用風(fēng)險管理的問題

(一)歷史數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)庫缺乏，模型無法建構(gòu)。雖然部分商業(yè)銀行建立電子化信貸管理系統(tǒng)，此舉能將數(shù)據(jù)大量集中，但部分銀行還是沒有歷史數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)庫，另外信息系統(tǒng)的開發(fā)商缺乏連貫性，造成數(shù)據(jù)間缺少一致性，這導(dǎo)致分析結(jié)果的可信度降低，信用風(fēng)險模型建立遭受阻礙。

(二)評級機(jī)構(gòu)落后。我國自身缺乏成熟的外部評級機(jī)構(gòu)來提供信用評級，只能通過國外的評級機(jī)構(gòu)，而國外的評級機(jī)構(gòu)對我國狀況了解并沒有我國本身來的多。在內(nèi)部評級里，我國多數(shù)銀行是利用客戶過去的財(cái)務(wù)信息和相對應(yīng)指針來評分，而過去財(cái)務(wù)信息并不能反映客戶未來的發(fā)展趨勢，特別是在長期貸款評分時更不可靠，另外我國缺乏對現(xiàn)金流量的預(yù)測，難以真實(shí)反映客戶未來償債能力。

(三)信用風(fēng)險管理工具有限。我國衍生性商品市場才剛起步，所以我國商業(yè)銀行能用的信用風(fēng)險管理工具有限，尤其是衍生性商品。此外，我國在風(fēng)險量化上還很落后，無法建立現(xiàn)化科學(xué)的信用風(fēng)險量化模型，目前評級多由各銀行信貸職員進(jìn)行，具有一定的主觀性。

(四)防范信用風(fēng)險意識薄弱。大多數(shù)員工對于信用風(fēng)險管理認(rèn)識不多，造成信用風(fēng)險防范意識薄弱，對于信用風(fēng)險是把它當(dāng)成是風(fēng)險控制部門的責(zé)任，因此信用風(fēng)險管理沒有自身員工的配合，更加難以有作為。

(五)信用風(fēng)險內(nèi)部控制不完全。我國商業(yè)銀行在信用風(fēng)險管理上，沒有有效運(yùn)作機(jī)制和組織制度，且較少對市場細(xì)分，另外大多數(shù)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門尚未建立或是經(jīng)驗(yàn)不夠，缺乏有效風(fēng)險管理的能力。因?yàn)槟壳拔覈庞蔑L(fēng)險管理著重在事后檢查，并沒有一套預(yù)警制度，只有在貸款不能還本付息時才發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量惡化。

三、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的改革

2009年在“保增長、擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”等一籃子政策作用下，我國有效的抑制了由于外需不足所引發(fā)的經(jīng)濟(jì)增長下滑趨勢，總體經(jīng)濟(jì)回升向上。而除了刺激經(jīng)濟(jì)回升之外，我國商業(yè)銀行對信用風(fēng)險管理，也有了新的改革，根據(jù)中國金融監(jiān)督管理委員會2009年年報，我國商業(yè)銀行對信用風(fēng)險管理的改革主要表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：

(一)加強(qiáng)公司治理及內(nèi)部控制

政策性銀行及國家開發(fā)銀行的改革主要在公司治理及內(nèi)部改革上，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在2009年要求其按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度和商業(yè)銀行運(yùn)行管理要求完善公司治理機(jī)制，提高公司治理的有效性。而中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行則是加強(qiáng)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理，另外更開辦縣域城鎮(zhèn)建設(shè)貸款，擴(kuò)大存款業(yè)務(wù)范圍，穩(wěn)定拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，努力提高市場化管理水平。而中小企業(yè)銀行在風(fēng)險管理能力上也有顯著改善，截至2009年底，股份制商業(yè)銀行平均資本充足率為10.3%，城市商業(yè)銀行平均資本充足率為13%，可看出中小商業(yè)銀行資本充足率顯著改善，全國中小商業(yè)銀行不良貸款率0.95%，不良貸款余額637.2億元，兩者均創(chuàng)歷史最低水平；股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行貸款撥備覆蓋率分別為202%和182.28%，均達(dá)歷史最高水平。

(二)提高資本質(zhì)量

推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提升資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險抵補(bǔ)能力取得明顯成效。一是加強(qiáng)對信用違約情況的動態(tài)監(jiān)測。二是加強(qiáng)不良資產(chǎn)監(jiān)管，繼續(xù)實(shí)現(xiàn)不良貸款低位“雙降”和風(fēng)險抵補(bǔ)能力高位提升。2009年底，商業(yè)銀行不良貸款余額4,973億元，比年初減少630億元，不良貸款率1.58%，比年初下降0.84個百分點(diǎn)；撥備覆蓋率155%，比年初上升38.6個百分點(diǎn)。三是推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加快呆賬貸款核銷工作。

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關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 信用集中風(fēng)險 信貸組合管理

一、引言

目前，我國商業(yè)銀行普遍存在著信用集中風(fēng)險，尤其進(jìn)入后金融危機(jī)時代，貸款總量增長過快、貸款結(jié)構(gòu)的改變以及投資規(guī)模過大、過于集中使得商業(yè)銀行貸款集中度急劇上升，潛在的風(fēng)險不斷加大。同時，新巴塞爾協(xié)議要求國有大型銀行于2010年，股份制銀行于2013年前，需采用內(nèi)部評級法計(jì)量信貸組合信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本，這使得商業(yè)銀行在應(yīng)對信用集中風(fēng)險顯得更為緊迫。

二、我國商業(yè)銀行信用集中風(fēng)險現(xiàn)狀

后金融危機(jī)時代，我國各大商業(yè)銀行為了刺激業(yè)務(wù)的發(fā)展，紛紛加大信貸投資量，其高速增長以及過高的貸款集中度使得商業(yè)銀行的穩(wěn)定與安全受到威脅，最終導(dǎo)致信用集中風(fēng)險問題日益突出。

為此，相關(guān)法律對商業(yè)銀行貸款集中與否制定了相應(yīng)的監(jiān)管措施。 根據(jù)《商業(yè)銀行法》第 39 條規(guī)定，“單一最大客戶貸款比例”不得超過10%。同時，“最大十家客戶貸款比例”不得超過50%。如若不符合要求，必須進(jìn)行貸款重組。

在我國現(xiàn)有的一些商業(yè)銀行中，其“單一最大客戶貸款比例”和“最大十家客戶貸款比例”兩個指標(biāo)有著上揚(yáng)的趨勢，凸現(xiàn)了我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險集中的特點(diǎn)。本文在研究中，選取了成都銀行、富滇銀行、徽商銀行、晉商銀行、天津銀行五家具有代表性的城市商業(yè)銀行2010和2011兩年的“單一最大客戶貸款比例”和“最大十家客戶貸款比例”作為研究對象，分別見圖1、圖2所示。

如圖中所示，上述五家商業(yè)銀行“單一最大客戶貸款比例”2011年較2010年均有所下降，但整體都在6%以上。尤其在2010年，成都銀行達(dá)到9.4%，直逼監(jiān)管紅線10%。而2010和2011年的“最大十家客戶貸款比例”則凸顯了五家商業(yè)銀行的信用集中風(fēng)險，均接近甚至超過了50%， 其中晉商銀行在2010和2011分別達(dá)到了87%和78%。然而，深究其最大十家客戶貸款集中度時，上述商業(yè)銀行大都集中于房地產(chǎn)、交通運(yùn)輸業(yè)、能源行業(yè)或者某些大型企業(yè)，使得商業(yè)銀行的信貸投向并沒有風(fēng)散，同質(zhì)化情況嚴(yán)重，風(fēng)險則應(yīng)運(yùn)而生。

針對上述商業(yè)銀行顯現(xiàn)出的信用集中風(fēng)險，究其原因可初步歸納為四點(diǎn)：首先，信貸市場需求方融資的選擇傾向。信用質(zhì)量較高且效益好的企業(yè)大都直接選擇在金融市場進(jìn)行融資，使得商業(yè)銀行往往面臨的是信用不好的借款者；其次，商業(yè)銀行信貸部習(xí)慣性的客戶選擇行為?；诮?jīng)驗(yàn)、熟知程度以及國家產(chǎn)業(yè)政策的影響，信貸部傾向于在特定地區(qū)或行業(yè)開展業(yè)務(wù)，以提高其所謂的專業(yè)化服務(wù)；再者，銀行為了維護(hù)融洽的客戶關(guān)系，選擇無法盈利的項(xiàng)目，使其信用風(fēng)險高度集中于特定的借款人；最后，信用風(fēng)險監(jiān)管體系的不完善，使商業(yè)銀行同業(yè)之間缺乏有序競爭，普遍存在對特定行業(yè)及集團(tuán)客戶的“羊群效應(yīng)，致使信貸監(jiān)督形同虛設(shè)。

近年來，基于上述原因，我國商業(yè)銀行信用集中風(fēng)險問題十分嚴(yán)重，其相應(yīng)的有效管理也愈發(fā)重要。但是，多數(shù)商業(yè)銀行的信用集中風(fēng)險管理工作剛剛起步，提高其管理水平是當(dāng)務(wù)之急。

三、我國商業(yè)銀行信用集中風(fēng)險三階段管理體系的建立

信用集中風(fēng)險是銀行發(fā)生巨額信貸損失甚至破產(chǎn)的重要原因，可分為名稱集中風(fēng)險、部門集中風(fēng)險和傳染集中風(fēng)險。名稱集中風(fēng)險，指大量的信貸敞口集中于單一借款者，比較容易鑒別與測量；部門集中風(fēng)險，指某一債務(wù)群體受到了除系統(tǒng)性風(fēng)險以外的諸如行業(yè)、區(qū)域（國家）風(fēng)險因素的影響；傳染集中風(fēng)險，指一個公司違約會觸發(fā)其他相關(guān)公司違約，容易出現(xiàn)聚集。

目前，針對商業(yè)銀行信用集中風(fēng)險的管理，大多數(shù)的分析往往缺乏對三者的綜合考慮，沒有形成識別信用集中風(fēng)險的有效體系。本文則初步提出要將三類風(fēng)險綜合考慮的積極信貸組合管理思想，為其有效管理提供相應(yīng)策略。

第一階段：信用集中風(fēng)險的初步識別————名稱集中風(fēng)險

名稱集中風(fēng)險，其大量的信貸敞口集中于單一的借款者，其風(fēng)險主要依賴于單個借款者在組合中的比例，為此以上市公司ST與非ST的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，運(yùn)用分析模型等對貸款者的整體財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行初步的識別。對于財(cái)務(wù)質(zhì)量差的貸款者，銀行不予以考慮；對于財(cái)務(wù)質(zhì)量適中且所占比例較大的貸款者，銀行應(yīng)進(jìn)一步考慮該類企業(yè)的部門集中風(fēng)險。

對于初步識別階段，名稱集中風(fēng)險的分析模型，國際商業(yè)銀行目前大力推崇

的有經(jīng)驗(yàn)分析法（5C評價原則）、數(shù)學(xué)分析法（線性及非線性）、統(tǒng)計(jì)方法（Logistic回歸及分類數(shù)）以及各種定量的信用風(fēng)險管理模式。

第二階段：信用集中風(fēng)險的進(jìn)一步識別———部門集中風(fēng)險

部門集中風(fēng)險，是由于特殊因素引起的，諸如行業(yè)、區(qū)域風(fēng)險，小到企業(yè)的管理問題、上市公司的勞資問題等等。在本階段，目前國外比較流行的四種評級模型有CreditRisk+模型、CreditMetrics模型、基于宏觀因素模擬法的CPV模型以及KMV模型。通過對四種內(nèi)部評級模型基本特點(diǎn)和適用條件的簡單分析以及相關(guān)文獻(xiàn)資料的整理研究，KMV模型在我國的應(yīng)用更為廣泛。

在此階段，運(yùn)用KMV模型的相關(guān)理論，得出特定行業(yè)的違約距離和預(yù)期違約率，再與第一階段中反映企業(yè)整體財(cái)務(wù)狀況的財(cái)務(wù)指標(biāo)相結(jié)合，進(jìn)行相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)分析，從而綜合評價上市公司特定行業(yè)的違約風(fēng)險。

第三階段：信用集中風(fēng)險的深入識別————傳染集中風(fēng)險

傳染集中風(fēng)險的忽視會給銀行帶來巨大的損失。在實(shí)踐中，很難實(shí)現(xiàn)對傳染集中風(fēng)險的實(shí)證分析。一方面由于數(shù)學(xué)模型本身的復(fù)雜性，另一方面由于雙邊商業(yè)關(guān)系及依賴性數(shù)據(jù)的缺乏，因而造成了傳染集中風(fēng)險實(shí)證研究的匱乏。然而，對其管理和分散，本研究提倡運(yùn)用當(dāng)前信用風(fēng)險管理的一個熱點(diǎn)————信用違約互換，以期在分散商業(yè)銀行信用集中風(fēng)險的同時能夠保證其收益。

四、結(jié)束語

本文針對我國商業(yè)銀行日益增加的信用集中風(fēng)險，初步建立了三階段管理體系，為商業(yè)銀行識別信用集中風(fēng)險提供了思路，以期提高其測量水平，構(gòu)建與新巴塞爾協(xié)議相一致的經(jīng)濟(jì)資本測度模型，從而增強(qiáng)其實(shí)踐指導(dǎo)意義。

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篇8

關(guān)鍵詞：消費(fèi)行為；信用卡風(fēng)險；風(fēng)險控制

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，成年人信用卡市場已接近飽和狀態(tài)。在大學(xué)生信用卡風(fēng)靡歐洲等西方國家的影響下，我國的商業(yè)銀行也逐漸將信用卡業(yè)務(wù)對準(zhǔn)“潛力股”——大學(xué)生。從2004年金城信用和廣發(fā)銀行聯(lián)合推出首張大學(xué)生信用卡之后，招商銀行、建設(shè)銀行、興業(yè)銀行、工商銀行等相繼投入到大學(xué)生信用卡的圈地運(yùn)動中。由于大學(xué)生的主要資金來源依靠父母，這并不能滿足他們的消費(fèi)需求，所以針對大學(xué)生的信用卡一經(jīng)推出，其超前消費(fèi)，分期付款，特有折扣等多樣化功能對大學(xué)生產(chǎn)生極大的吸引力。但是，隨著大學(xué)生信用卡市場的迅速發(fā)展，睡眠卡多、壞賬率高等一系列問題也開始愈演愈烈。終于，在2009年6月銀監(jiān)會了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范信用卡業(yè)務(wù)的通知》規(guī)定：不得向未滿18周歲的學(xué)生發(fā)放信用卡；已滿18周歲無固定工作、無穩(wěn)定收入的需落實(shí)第二還款來源，否則不得發(fā)卡。大學(xué)生正處于“雖成年，未成人”的敏感時期，多數(shù)人還不懂合理消費(fèi)，大多只是盲目辦卡。并且無固定收入，使得消費(fèi)與收入不平衡，拖欠還款。而各發(fā)卡機(jī)構(gòu)由于利益驅(qū)動，忽略大學(xué)生還款能力方面的審核，缺乏對大學(xué)生群體的風(fēng)險評估，導(dǎo)致信用卡的壞賬率逐年增長。種種因素產(chǎn)生了大學(xué)生信用卡風(fēng)險。因此，對大學(xué)生信用卡的風(fēng)險控制問題的研究，不僅可以讓大學(xué)生了解信用卡的風(fēng)險，引導(dǎo)他們理智消費(fèi)，而且對我國今后制定大學(xué)生信用卡相關(guān)政策，促進(jìn)信用卡市場的健康發(fā)展有著極其重要的作用。

嚴(yán)海若等[1]針對北京大學(xué)生抽樣調(diào)查發(fā)現(xiàn)，大學(xué)生所學(xué)專業(yè)對持卡率有一定影響，經(jīng)濟(jì)類專業(yè)比非經(jīng)濟(jì)類專業(yè)持卡率高出6.19%。李燕華等[2]通過對廣州大學(xué)生信用卡使用情況統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，有10%的大學(xué)生不清楚信用卡的基本概念，以為借記卡是信用卡的一種。幾乎一半的學(xué)生認(rèn)為自己不了解信用卡具體功能和條款。遲春娟[3]認(rèn)為大學(xué)生信用卡最主要的風(fēng)險就是信用風(fēng)險。控制風(fēng)險并不是回避風(fēng)險，而是在信用卡價值和風(fēng)險中尋求平衡點(diǎn)。周天蕓等[4]通過建立模型發(fā)現(xiàn)，影響大學(xué)生持卡態(tài)度的因素除了性別，平均月可支配收入，其父母月收入，飲食支出比例之外，其信用卡的核心功能和增值服務(wù)也有顯著影響。張欣[5]認(rèn)為大學(xué)生信用卡風(fēng)險主要分為信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、欺詐風(fēng)險。所以風(fēng)險的控制應(yīng)該針對這四個方面的特點(diǎn)，提出針對性措施。

一、大學(xué)生信用卡市場存在的問題分析

（一）發(fā)卡銀行方面

1.發(fā)卡行之間的惡性競爭。信用卡能夠拉動消費(fèi)，為銀行帶來大量業(yè)務(wù)并增加一定的收益。一方面，銀行將業(yè)務(wù)員的信用卡發(fā)放數(shù)量掛鉤激勵制度，為了完成發(fā)行指標(biāo)，學(xué)生僅憑身份證甚至學(xué)生證就能申請信用卡。另一方面，發(fā)卡行采取免除首年年費(fèi)、消費(fèi)積分、贈送禮品等方式來促銷信用卡產(chǎn)品，部分大學(xué)生出于獲取禮物的心理辦理信用卡后并不開通，導(dǎo)致不少睡眠卡、低效卡和注銷卡的出現(xiàn)，對于銀行來說是一筆不小的損失。

2.發(fā)卡制度存在缺陷。雖然銀行為了維護(hù)自己的經(jīng)濟(jì)利益針對大學(xué)生信用卡設(shè)置了一些辦卡條件。例如，要求全日制本科或以上學(xué)歷等。但是，這僅僅只體現(xiàn)了銀行對學(xué)校的篩選，并未體現(xiàn)出對大學(xué)生自身素質(zhì)的考量。同時，也未限制大學(xué)生辦卡的數(shù)量，導(dǎo)致有些學(xué)生持有多張信用卡但并不開通，或者利用其中一張信用卡給另一張信用卡還款的信用亂象。

3.大學(xué)生信用卡管理成本高。信用卡有三個獲利途徑：年費(fèi)、手續(xù)費(fèi)和利息。發(fā)卡銀行想要盈利，就要擴(kuò)大發(fā)卡規(guī)模并鼓勵人們刷卡消費(fèi)，同時還要保證還款率。但是，目前大學(xué)生使用信用卡消費(fèi)的頻率并不高，消費(fèi)金額也較小，并且壞賬問題嚴(yán)重。導(dǎo)致銀行除了年費(fèi)外，手續(xù)費(fèi)和利息收入都很低。而且銀行對只欠幾百元，但長期惡意透支客戶的追繳和催收工作，需投入大量的人力和費(fèi)用，得不償失。

（二）大學(xué)生方面

1.超前消費(fèi)，出現(xiàn)大量學(xué)生“卡奴”。當(dāng)今的大學(xué)生大多出生于80年代后期，受到改革開放后西方享受的生活方式影響較大，但是除了父母的給予生活費(fèi)這一途徑，幾乎沒有其他固定收入。然而由于消費(fèi)觀不成熟，經(jīng)常沖動消費(fèi)，在暢快淋漓的消費(fèi)之后，一方面為了還債不得不占用大量時間去打工掙錢，并且影響學(xué)業(yè)。另一方面這種不理性的超前消費(fèi)行為還容易導(dǎo)致同學(xué)之間互相攀比的不良風(fēng)氣， 造成校園“物質(zhì)主義”、“拜金主義”思潮的盛行。

2.誠信道德缺失 ，違約還款現(xiàn)象嚴(yán)重。超前消費(fèi)應(yīng)該建立在誠信的基礎(chǔ)上，首先必須確立還貸意識，其次確定自己有充分的還貸能力，才能嘗試超前消費(fèi)?，F(xiàn)在很多大學(xué)生誠信道德缺乏， 沒有還款意識，辦信用卡的目的就是為了透支。在這樣的道德意識下， 必然不能按時還款。這種行為不但會造成自身信用度的損失， 對大學(xué)正常的學(xué)習(xí)和生活也會產(chǎn)生負(fù)面影響。而且，許多大四的學(xué)生在畢業(yè)之前大肆消費(fèi)，但畢業(yè)后就沒了人影，給銀行的造成許多壞賬、呆賬但又無處可查。據(jù)調(diào)查，來自復(fù)旦、同濟(jì)、上海理工、體育學(xué)院等9 所大學(xué)的68名大學(xué)生，因畢業(yè)后并未依照合同約定按期還款，被中國農(nóng)業(yè)銀行上海市五角場支行，涉案標(biāo)的共計(jì)7，628，055.00 元。

二、大學(xué)生信用卡風(fēng)險分析

（一）數(shù)據(jù)收集及樣本特征

為了解上海地區(qū)大學(xué)生信用卡消費(fèi)行為，本研究以上海地區(qū)高等教育學(xué)校為對象，采用“問卷星”網(wǎng)站發(fā)放問卷調(diào)查，收集上海大學(xué)生基本情況、使用信用卡情況、信用卡消費(fèi)行為的影響因素、還款情況等方面的數(shù)據(jù)。用此方式，效率高，成本低。在兩周的調(diào)查時間里，共收到320份問卷，經(jīng)篩選后，得到200份有效問卷，有效回收率為62.5%。

（二）數(shù)據(jù)分析結(jié)果

本次調(diào)查對象的基本情況與消費(fèi)水平見表1。上海大學(xué)生每月消費(fèi)水平主要集中在800-1500元之間，并且主要由父母給予。大多用于生活用品、學(xué)習(xí)用品、電子產(chǎn)品和旅游等。受訪者中，擁有信用卡的大學(xué)生比例為71%，持卡學(xué)生中有72.6%的有1張卡，其余的有2張以上。所持信用卡主要來源于三大商業(yè)銀行：建設(shè)銀行、工商銀行和招商銀行。

1.大學(xué)生理財(cái)意識淡薄。大學(xué)生辦信用卡的主要原因是付款方便和可以透支，但也有16.48%的學(xué)生為了獲得贈品而盲目辦卡（見圖1）。大學(xué)生信用卡的閑置率較高。一個月內(nèi)使用信用卡少于3次的占到56.04%（見圖2）。持卡的大學(xué)生對信用卡的使用風(fēng)險并不清楚，說明銀行向大學(xué)生推廣信用卡時并沒有對其風(fēng)險和功能進(jìn)行詳盡介紹，學(xué)生也未對各項(xiàng)條款仔細(xì)閱讀。其中了解信用卡理財(cái)工具的只有6%（見表2）。

以上情況說明，大學(xué)生利用信用卡理財(cái)?shù)囊庾R很淡薄，沒有充分運(yùn)用其優(yōu)越的功能特性。而且銀行將注意力放在了擴(kuò)大市場份額方面，沒有同時加強(qiáng)信用卡功能的宣傳和推廣工作。

2.申請門檻過低，缺乏監(jiān)管。各銀行為搶占市場的潛在客戶不惜降低門檻，既不需要收入說明，也不需要擔(dān)保，盲目發(fā)行信用卡。這種“零門檻”無疑會導(dǎo)致信用風(fēng)險（見表3）。

3.盲目辦卡，信用擔(dān)憂。大部分學(xué)生傾向于在現(xiàn)有的消費(fèi)水平上消費(fèi)，對超前消費(fèi)和過度消費(fèi)有著較大的安全憂慮（見圖3）。促使“無卡族”辦信用卡的因素主要有周邊使用環(huán)境方便、優(yōu)惠的購物活動、異地匯款免手續(xù)費(fèi)等（見圖4）。但是，因?yàn)樾庞每ǖ墓δ芏k信用卡的比例只占到20.9%，可見大學(xué)生并沒有全面了解信用卡的用途。

三、大學(xué)生信用卡風(fēng)險控制的有效方法

大學(xué)生信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展應(yīng)兼顧銀行和大學(xué)生以及社會之間的利益關(guān)系，蘊(yùn)育和諧的信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

（一）發(fā)卡銀行的控制措施

1.加強(qiáng)審批程序，采用試用期制度。一方面，銀行應(yīng)改變對業(yè)務(wù)員實(shí)施以發(fā)卡數(shù)量作為考核指標(biāo)的激勵機(jī)制。同時，引入數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)建立一個動態(tài)的信用風(fēng)險評估模型。對新客戶，通過其填寫的基本信息，給出一個初始信用等級作為參考，確定授信額度。對老客戶則通過其歷史消費(fèi)數(shù)據(jù)確定信用等級。全國金融系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)構(gòu)建信用卡信息聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控，避免“一人多卡”和“一行多卡”的個人信用膨脹與濫用，降低信用卡業(yè)務(wù)的信貸風(fēng)險。另一方面，銀行可以采用試用期制度。規(guī)定試用期半年，在這半年里，銀行將信用卡的使用情況，還款情況做詳細(xì)記錄，若出現(xiàn)開卡后未使用，或拖欠還款等情況，則取消申請信用卡資格一年。并且這些記錄還會作為工作后申請成人信用卡的參考項(xiàng)。

2.取消最低還款額的還款方式。信用卡賬單周期內(nèi)的欠款，用戶可選擇全額一次或一定百分比（10%或5%）的最低還款額還款兩種方式。前者有利于銀行控制用戶信用消費(fèi)的規(guī)模膨脹，減少違約的信用風(fēng)險，但不利于用戶充分利用信用工具調(diào)節(jié)和均衡還款高峰、緩解臨時資金短缺。后者則更有利于用戶調(diào)劑臨時資金困難，但容易產(chǎn)生還款逾期和違約，不利于銀行控制信用風(fēng)險。以5%的最低還款額為例，用戶500元的自由資金可以支撐 10000元透支消費(fèi)的信用規(guī)模，但在全額一次還款方式下就只能支撐 500元的信用消費(fèi)規(guī)模，相互之間存在很大反差。因此，對于大學(xué)生信用卡統(tǒng)一規(guī)定全額一次性還款方式，更有利于控制大學(xué)生信用消費(fèi)規(guī)模的非理性膨脹，減少銀行的信貸風(fēng)險。

（二）大學(xué)生的控制措施

1.養(yǎng)成良好消費(fèi)習(xí)慣。對于持卡的大學(xué)生，銀行定期將對賬單寄送到個人，在對賬單上詳細(xì)列出消費(fèi)的具體情況，有日期、金額、商場或支付方式。定期記錄自己所花費(fèi)的明細(xì)，利用這些信息，對自己消費(fèi)情況加以分析。通過明確自己每月花銷的方向，做到量入為出、合理消費(fèi)。同時，利用二手市場，尤其是每年的畢業(yè)生會賣出一些舊書、舊電腦、自行車等物品，這些都能為自己節(jié)省開銷。

2.合理使用信用卡。要樹立信用意識，明確使用信用卡必須承擔(dān)誠實(shí)守信的信用責(zé)任，辦卡前應(yīng)當(dāng)充分考慮自身經(jīng)濟(jì)條件和實(shí)際消費(fèi)需求。例如，有些信用卡異地存（還）款免手續(xù)費(fèi)，或者有出國打算的大學(xué)生，長城國際卓雋卡除了普通信用卡的功能外，能使辦理出國手續(xù)更加便利。不要為了禮品或聽信推銷員的花言巧語而盲目辦卡。辦卡后及時了解使用規(guī)則，透支后規(guī)定期限內(nèi)及時足額還款。

（三）學(xué)校和社會的控制措施

1.學(xué)校應(yīng)加強(qiáng)大學(xué)生的理財(cái)和信用教育。首先，學(xué)?？梢蚤_設(shè)與理財(cái)有關(guān)的課程。例如，消費(fèi)者心理學(xué)、投資學(xué)、理財(cái)學(xué)等，通過這些課程使大學(xué)生掌握必要的理財(cái)知識。其次，舉辦一些理財(cái)專家、銀行人士講授理財(cái)經(jīng)驗(yàn)的相關(guān)講座。結(jié)合大學(xué)生們的需要，對信用卡的基本功能、收費(fèi)方式、利息計(jì)算方式、增值服務(wù)等方面進(jìn)行詳細(xì)介紹，讓大學(xué)生全面了解信用卡的功能。最后，學(xué)校應(yīng)充分利用校報、宣傳欄、校園網(wǎng)等媒體，宣傳信用卡知識、消費(fèi)理財(cái)知識，形成健康、科學(xué)的輿論氛圍。

2.社會應(yīng)營造良好的消費(fèi)環(huán)境。我國個人信用制度并不完善，應(yīng)當(dāng)盡快完善相關(guān)的法律法規(guī)，用法律約束大學(xué)生的行為，培養(yǎng)誠信的個人品質(zhì)。例如，借鑒VISA、MASTER等國際組織的信用卡產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)則，從市場準(zhǔn)入、資格認(rèn)證、違法懲罰和不正當(dāng)競爭等方面加強(qiáng)對產(chǎn)業(yè)主體及其活動的監(jiān)管，創(chuàng)造一個公平競爭的環(huán)境。同時家長應(yīng)當(dāng)做好榜樣，幫助孩子形成勤儉節(jié)約的消費(fèi)觀。

四、結(jié)語

信用卡是把雙刃劍，銀行可以通過發(fā)行大學(xué)生信用卡擴(kuò)大市場占有率，也可以為其他業(yè)務(wù)帶來龐大的潛在客戶群。而大學(xué)生可以通過運(yùn)用信用卡，學(xué)習(xí)相關(guān)知識，培養(yǎng)自己的理財(cái)能力，在滿足自己消費(fèi)需求的基礎(chǔ)上做到理智消費(fèi)。對于社會，大學(xué)生信用卡在國內(nèi)外都可以使用，隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和國外日益接軌，信用卡可以帶動國際間的交流與發(fā)展。所以，應(yīng)理性對待大學(xué)生信用卡，從大學(xué)生自身，銀行和社會三方共同采取積極的措施，這樣，才能對其帶來的風(fēng)險進(jìn)行有效控制。

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[4]周天蕓，涂路遙.影響大學(xué)生信用卡態(tài)度因素的實(shí)證研究[J]. 中國信用卡，2011（1）：29-32.

篇9

文章編號：1005-913X（2015）10-0186-04

一、緒論

中國銀行協(xié)會于2012年5月了《中國信用卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展藍(lán)皮書》（以下簡稱《藍(lán)皮書》），該《藍(lán)皮書》指出，截至2011年年底，中國的信用卡累計(jì)發(fā)行量高達(dá)2.85億張。根據(jù)中央銀行的數(shù)據(jù)顯示，截至2013年的第三季度，中國的信用卡累計(jì)發(fā)行量高達(dá)3.76億張，比2012年增長18.4%;信用卡的透支余額達(dá)到了1.7萬億，同比增長了69.58%;信用卡授信的總額達(dá)到了4.35萬億，比2012年同期增長了30.33%。根據(jù)中商情報網(wǎng)的統(tǒng)計(jì)分析，近三年以來，中國的信用卡交易總額在國內(nèi)零售總額的比例逐年增加，從2010年的32.55%增至2012年的48.26%?？v觀2013年國內(nèi)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，信用卡業(yè)的發(fā)展既面臨利好環(huán)境也面臨著諸多威脅與挑戰(zhàn)。從利好的一面看，黨的十提出刺激消費(fèi)，擴(kuò)大內(nèi)需等舉措的加快推薦，保證了信用卡業(yè)良好發(fā)展的宏觀環(huán)境。此外，隨著改革開放的深入，中國居民的消費(fèi)觀念和消費(fèi)的方式發(fā)生了巨大的改變，中國居民的消費(fèi)結(jié)構(gòu)逐漸向“富裕型”轉(zhuǎn)型，消費(fèi)市場的巨大需求為信用卡業(yè)的發(fā)展帶來了巨大的商機(jī)。最后，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的實(shí)施，節(jié)約了信用卡產(chǎn)業(yè)的監(jiān)督資本，使信用卡成為了中國重要的輕資產(chǎn)業(yè)務(wù)。根據(jù)2013年第三季度中國上市銀行的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來看，中國的信用卡的發(fā)卡總量、消費(fèi)額等于同期相比都有較大的提升。多家上市銀行的信用卡業(yè)務(wù)收入增長了30%左右。以招商銀行為例，截至2013年第三季度，招商銀行的信用卡利息和非利息收入分別為38.96億元、34.68億元，同期增長36.13%、42.24%。

從不利的因素來看，中國從2013年2月起，開始下調(diào)銀行卡的刷卡手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，下調(diào)的幅度超過了20%，這將引導(dǎo)消費(fèi)者刷卡消費(fèi)，相對地減少信用卡的消費(fèi)。信用卡業(yè)務(wù)“滯納金超限費(fèi)收取”和“全額計(jì)息”等問題的出現(xiàn)也將會進(jìn)一步打擊消費(fèi)者對信用卡的使用信心。最后，近年來高速發(fā)展的支付平臺，如：支付寶、財(cái)付通等第三方支付平臺的發(fā)展，導(dǎo)致技術(shù)性脫媒的趨勢也越加明顯，第三方支付向信貸中介的介入也開始擠壓著傳統(tǒng)信用卡業(yè)務(wù)的市場空間。雖然，中國信用卡業(yè)務(wù)在2013年的業(yè)務(wù)收入取得了增長，但是，收入增加的同時，伴隨著壞賬率的上升。根據(jù)中央銀行的數(shù)據(jù)來看，截至2013年第三季度末，中國信用卡未償還貸款總額高達(dá)226.17億元，比2013年第二季度增長了15.27%。總體而言，中國信用卡發(fā)卡量在短期內(nèi)的增速仍將放緩。

綜上所述，從國內(nèi)的宏觀環(huán)境和銀行業(yè)的行業(yè)環(huán)境來看，信用卡面臨的環(huán)境復(fù)雜多變，壓力和風(fēng)險較大。目前的各大銀行也開始從單一的“快速擴(kuò)張”模式，逐漸向穩(wěn)定客戶資源、平衡風(fēng)險和利潤的模式轉(zhuǎn)變。

目前，各大銀行主要是通過不斷地更新產(chǎn)品體系和完善增值服務(wù)來維持或提高持卡人的刷卡頻率。然而，隨著市場競爭的白熱化，各大銀行的信用卡業(yè)務(wù)之間的競爭加劇，競爭的加劇進(jìn)一步導(dǎo)致各大銀行信用卡產(chǎn)品的同質(zhì)化現(xiàn)象。此外，由于服務(wù)產(chǎn)品的容易被模仿性，所以，各大銀行單純依靠產(chǎn)品獲得競爭優(yōu)勢逐漸丟失，客戶在各大銀行之間流動，客戶的流失風(fēng)險也逐漸增大。

二、文獻(xiàn)綜述

（一）信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險概述

信用卡風(fēng)險的定義有廣義和狹義之分。廣義的信用卡風(fēng)險指的是信用卡業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理過程中，因?yàn)楦鞣N不利因素造成的發(fā)卡行、持卡者以及合作商戶三方損失的可能性。狹義上的信用卡風(fēng)險指的是因?yàn)樾庞每ū旧砣狈?dān)保循環(huán)信貸以及貸款缺乏計(jì)劃性、授貸個體多等原因而造成的發(fā)卡行損失的可能性。（殷建，2006）信用卡風(fēng)險對銀行的正常經(jīng)營造成巨大的影響，因此，需要加以嚴(yán)格控制和防范。

根據(jù)信用卡風(fēng)險的來源來看，可以分為來自持卡人的風(fēng)險，來自發(fā)卡行的風(fēng)險，來自商家的風(fēng)險和來自第三方的風(fēng)險。來自持卡人的風(fēng)險包括惡意透支;利用透支額來牟取高利息;持卡人隱瞞真實(shí)情況造成的道德風(fēng)險。來自發(fā)卡行的風(fēng)險包括：不法員工利用職務(wù)之便牟取私利;篡改余額等信息;持卡人信息泄露等。來自商家的風(fēng)險包括不法雇員的欺詐和不法公司的欺詐。來自第三方的危險包括：盜竊、復(fù)制、偽造、冒用身份等。學(xué)者袁笑冬（2006）在其論文《信用卡風(fēng)險的主要特性與成因分析》一文中，根據(jù)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險的特點(diǎn)，從銀行方面將信用卡風(fēng)險分為：違約風(fēng)險、流動性風(fēng)險和市場風(fēng)險。違約風(fēng)險指的是持卡人不能按期償付本金和利息的風(fēng)險。流動性風(fēng)險指的是銀行因?yàn)橘Y金流動困難而以高于市場利率的成本來獲取資金。市場風(fēng)險則指的是利率和匯率風(fēng)險。根據(jù)信用卡本身缺乏擔(dān)保循環(huán)信貸以及貸款缺乏計(jì)劃性、授貸個體多等特點(diǎn)，筆者將其信用卡業(yè)務(wù)概括為違約風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作性風(fēng)險、市場風(fēng)險。

（二）信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理相關(guān)理論

1.信用脆弱理論

現(xiàn)論認(rèn)為可以用信用的運(yùn)行特點(diǎn)來解釋信用的脆弱性。信用是將國民經(jīng)濟(jì)各部門連接起來的網(wǎng)絡(luò)，在這個網(wǎng)絡(luò)中各個部門、企業(yè)相互依存、共同發(fā)展，一旦網(wǎng)絡(luò)中的某個環(huán)節(jié)遭到破壞，就會引起整個網(wǎng)絡(luò)的連鎖反應(yīng)，進(jìn)而陷入信用混亂的局面。所以，從這個層面而言，信用的依存性和廣泛連鎖性的特點(diǎn)是造成信用脆弱、產(chǎn)生風(fēng)險的重要原因。信用脆弱理論從本質(zhì)上揭示了信用風(fēng)險產(chǎn)生的原因。信用的風(fēng)險特點(diǎn)反映出信貸風(fēng)險的自源性的特點(diǎn)，即信貸風(fēng)險的產(chǎn)生是由其本質(zhì)決定的，因此，難以從根本上消除信貸風(fēng)險。

2.經(jīng)濟(jì)周期性波動理論

理查德?冉德（Richard. Randall，1989）認(rèn)為當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于高速增長時期，銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動往往集中在某些特定的領(lǐng)域，如：房地產(chǎn)產(chǎn)業(yè)，進(jìn)而導(dǎo)致風(fēng)險積聚。隨著國民經(jīng)濟(jì)環(huán)境逐漸改善，這種積聚的風(fēng)險不易被察覺，一旦經(jīng)濟(jì)處于下行階段時，這種風(fēng)險會迅速暴露出來，2008年美國的次貸危機(jī)就是一個典型的例子。

3.預(yù)期收入理論

預(yù)期收入理論認(rèn)為商業(yè)銀行的信貸活動建立在對所投資項(xiàng)目或者借貸者的未來收益上。如果商業(yè)銀行評估投資的項(xiàng)目或借貸者在未來的收入有保障，那么商業(yè)銀行可以對其投資或放貸，保證其盈利性和安全性。相反，當(dāng)商業(yè)銀行評估投資的項(xiàng)目或借貸者在未來的收入有保障，無論是長期貸款，還是短期貸款，都會發(fā)生壞帳，此時，銀行信貸風(fēng)險增加。

4.信息不對稱理論

Stiglitz & Weiss（1981）在研究信貸市場時，提出了道德風(fēng)險和逆向選擇的理論。道德風(fēng)險（moral hazard ）指的是交易達(dá)成后，由于信息的不對稱，一方做出損人利己的行為活動。逆向選擇（adverse selection ）指的是在信息不對稱的情況下，接受合約的一方擁有私人信息并且利用另一方信息缺乏的特點(diǎn)而使對方不利，從而使市場交易的過程偏離信息缺乏者的愿望。無論是道德風(fēng)險還是逆向選擇發(fā)生，都會造成市場的低效率，導(dǎo)致市場失靈。（徐志宏，2006）

5.大數(shù)法則

大數(shù)法則指出，當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險單位數(shù)量越大時，風(fēng)險造成的實(shí)際損失的結(jié)果則會趨近于無限數(shù)量下的預(yù)期損失。大數(shù)法則表明，在信用卡市場上，大量隨機(jī)現(xiàn)象的平均結(jié)果與每一個別隨機(jī)現(xiàn)象的特征無關(guān)，即發(fā)卡行不必評估每一個持卡人的隨機(jī)風(fēng)險，而是關(guān)注持卡人總體的平均風(fēng)險的把握，并將持卡人的總體風(fēng)險水平等同為個人的風(fēng)險水平。

（三）信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理操作辦法

信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險評估即分析信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險，主要通過信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中的科學(xué)方法，對人們手中的資料、相關(guān)信息以及性質(zhì)進(jìn)行加工分析，進(jìn)而較清晰地了解不同種類的信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險強(qiáng)度與頻率，為正確決策提供支持。一般而言，信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險決策主要包含估算信用卡業(yè)務(wù)各風(fēng)險發(fā)生的概率和預(yù)估信用卡業(yè)務(wù)各風(fēng)險發(fā)生的強(qiáng)度兩部分。信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險預(yù)估概率是指通過海量資料積累與多角度觀察，來分析發(fā)現(xiàn)信用卡業(yè)務(wù)不同風(fēng)險下?lián)p失的產(chǎn)生的不同規(guī)律;預(yù)估信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險的強(qiáng)度是指一旦某種信用卡發(fā)生業(yè)務(wù)風(fēng)險，給銀行造成的直接或者間接地負(fù)面影響，而信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的主要內(nèi)容就是對于容易造成大規(guī)模直接損失的信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險要嚴(yán)加管控。

三、研究方法

（一）文獻(xiàn)研究方法

這種研究方法就是對以往不同研究學(xué)者的研究文獻(xiàn)資料進(jìn)行整理和歸納，通過研究以往不同學(xué)者的觀點(diǎn)與文獻(xiàn)的分析整理，為本文研究過程奠定理論基礎(chǔ)。本文重點(diǎn)分析和歸納了信用卡風(fēng)險和《巴塞爾協(xié)議》方面的理論文獻(xiàn)，并進(jìn)行了總結(jié)。

（二）案例分析法

這種研究方法就是以某個具體企業(yè)的實(shí)際運(yùn)營情況作為研究對象，通過分析案例企業(yè)的運(yùn)營過程，在總結(jié)案例企業(yè)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，得出適用于本文的研究結(jié)論。通過對民生銀行案例的分析。選擇民生銀行作為案例企業(yè)的根本原因就是筆者在民生銀行長期工作，比較熟悉民生銀行的運(yùn)營過程。另外，民生銀行也是目前中國比較知名的大銀行，在運(yùn)營方面也比較符合一般銀行的運(yùn)營規(guī)律，所以本文認(rèn)為選擇民生銀行比較恰當(dāng)。

（三）比較研究法

這種研究方法就是不同環(huán)境和社會背景下的銀行進(jìn)行研究，通過對比不同銀行在信用卡風(fēng)險運(yùn)營管理方面的效益高低得出比較符合本文需要的研究結(jié)論。本文進(jìn)行比較分析研究所選取的比較分析對象就是民生銀行和外國銀行（以美國銀行和香港銀行為主）。通過分析民生銀行與外國其他銀行運(yùn)營中存在的差異和優(yōu)劣勢，得出本文的研究結(jié)論。

四、民生銀行信用卡風(fēng)險管理存在問題的分析

（一）自動激活系統(tǒng)加大操作風(fēng)險

往往信用卡部門對其銷售人員的考核主要依據(jù)其工作期間的銷售業(yè)績，即發(fā)卡量。每個銷售人員每個月都有規(guī)定的任務(wù)，只有達(dá)到基本要求后，員工才會取得業(yè)務(wù)績效工資。所以，為了完成規(guī)定的任務(wù)，每個員工都會在月底的最后幾天積極想辦法達(dá)成銷售目標(biāo)。這時，這些員工會充分發(fā)動其人脈關(guān)系，利用自己的親戚朋友來幫助其完成銷售任務(wù)。這部分客戶往往采取不激活的做法。這種現(xiàn)象在國內(nèi)較為普遍。

（二）信用卡惡意透支現(xiàn)象嚴(yán)重

近三年民生銀行可疑貸款逐年增加，增加的幅度越來越大，說明民生銀行面臨的潛在風(fēng)險也越來越大。從透支金額來看，2011年、2012年、2013年信用卡透支金額分別為3.8億、6.63億、1.13億人民幣，從透支額占個人信貸和墊款比例來看，民生銀行信用卡透支額占個人信貸和墊款比例呈逐年遞增的趨勢。造成民生銀行惡意透支案頻發(fā)的原因在于客戶申請資料審核不到位。具體來說， 為了達(dá)到發(fā)卡量的數(shù)據(jù)指標(biāo)，民生銀行信用卡中心在向客戶發(fā)卡前，未能充分審核申請者的財(cái)務(wù)收入狀況、信貸記錄及歷史消費(fèi)數(shù)據(jù)等。在發(fā)卡后，又未能對持卡者的還貸能力等風(fēng)險信息做到及時掌握。當(dāng)持卡者惡意透支時，也未對持卡人進(jìn)行及時的風(fēng)險提示。當(dāng)惡意透支行為發(fā)生時，對持卡者的懲罰力度又較大。

（三）信用卡審批環(huán)節(jié)不過關(guān)

目前，民生銀行信用卡在申請者資料審核時規(guī)定，對一般申請者在中國人民銀行征信系統(tǒng)中申請人在各銀行的貸款記錄、銀聯(lián)的黑名單、學(xué)歷信息進(jìn)行核對;鉆石卡申請者在資料審核時，除上述材料以外，還需審核其房產(chǎn)證明等信息。但在現(xiàn)實(shí)的操作中仍存在工作不到位的現(xiàn)象。在現(xiàn)實(shí)中，往往一個中等收入者擁有多家銀行的信用卡現(xiàn)象較為嚴(yán)重。這說明，信用卡中心在對申請者資料審核時存在著漏洞。

（四）還款便利性不足

民生銀行的業(yè)務(wù)范圍覆蓋全國，但由于民生銀行的創(chuàng)立比較晚，與其他大型商業(yè)銀行相比，民生銀行的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、ATM存款機(jī)還較少。由于網(wǎng)點(diǎn)分布的局限性，持卡人的還款比較麻煩，是持卡人不能按時償還透支款的一個重要原因，加劇了民生銀行信用卡業(yè)務(wù)的不良貸款率。

（五）流失客戶管理不到位

目前，銀行在流失客戶的管理上也存在一定的欠妥之處?？蛻羯暾堜N戶之后、中心相應(yīng)的銷戶工作未落實(shí)，從而導(dǎo)致持卡者申請銷卡時的電話客服與柜臺互相踢皮球現(xiàn)象。為了留住客戶，民生銀行信用卡中心還存在著工作拖延的情況，持卡人已提出銷戶申請而中心未予以銷戶的現(xiàn)象也普遍存在。

（六）業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，專業(yè)風(fēng)險管理人才缺乏

就國內(nèi)整體環(huán)境而言，隨著中國金融市場的逐步開放和外資金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入，中國金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)一步增加。目前，國內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)和各大型企業(yè)都加強(qiáng)了企業(yè)的風(fēng)險管理，對專業(yè)風(fēng)險管理人才的需求量急劇增加。風(fēng)險管理人才的缺乏是目前中國銀行業(yè)面臨的一個共性問題。隨著民生銀行經(jīng)營規(guī)模的不斷擴(kuò)大，其對風(fēng)險管理專業(yè)人才的需求量也會越來越大。因此，這種業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大與風(fēng)險管理專業(yè)人才的缺乏之間的矛盾將會進(jìn)一步增加民生銀行信用卡業(yè)務(wù)的運(yùn)營風(fēng)險。

（七）境外支付風(fēng)險

作為國內(nèi)主要發(fā)卡行之一的民生銀行，在近幾年中境外支付的風(fēng)險也越來越大。隨著國內(nèi)金融市場的逐漸開放，大量的熱錢流入，一些不法分子通過信用卡境外洗錢的犯罪活動也越來越嚴(yán)重，然而目前在監(jiān)管層面，涉及境外收單相關(guān)業(yè)務(wù)細(xì)則的規(guī)定仍屬空白，從而進(jìn)一步加劇了這種風(fēng)險。

五、研究結(jié)論

（一）研究結(jié)論

通過研究發(fā)現(xiàn)，民生銀行信用卡業(yè)務(wù)目前還存在以下幾個方面的問題：信用卡自動激活系統(tǒng)加大了該業(yè)務(wù)的金融風(fēng)險;信用卡惡意透支現(xiàn)象嚴(yán)重;信用卡審批環(huán)節(jié)不過關(guān);還款便利性不足;流失客戶管理不到位;業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，專業(yè)風(fēng)險管理人才缺乏。

（二）事前的風(fēng)險防范機(jī)制

1.倡導(dǎo)先進(jìn)的信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理理念和文化

銀行經(jīng)營管理必須遵循安全性、流動性和盈利性的原則，在這三大原則中，最為重要的是安全性原則，安全性原則是其他兩大原則的基礎(chǔ)。在銀行所有業(yè)務(wù)中，信用卡業(yè)務(wù)是極其重要的一項(xiàng)，所以，安全性原則也是信用卡業(yè)務(wù)在推廣開展過程中必須遵循的一項(xiàng)根本性原則。

2.建立全面的信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系

（1）實(shí)施全面的信用卡信貸周期管理。

（2）嚴(yán)格把控準(zhǔn)入客戶質(zhì)量。

（3）加強(qiáng)賬戶管理。

（4）加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)。

（5）催收和核銷。

3.完善信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)

信用卡市場的信息不對稱，影響了信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展速度。歐美國家信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的經(jīng)驗(yàn)和中國信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中出現(xiàn)的一系列問題表明，信息的不對稱已經(jīng)嚴(yán)重限制了信用卡業(yè)務(wù)的順利開展。信息不對稱在現(xiàn)實(shí)中，很大程度上威脅到民生銀行的盈利能力，將是當(dāng)前民生銀行重點(diǎn)關(guān)注的問題。而要消除信息不對稱的問題，筆者認(rèn)為應(yīng)從銀行內(nèi)部建立起完善的信用卡風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。

4.建立一支高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊(duì)伍

任何風(fēng)險管理工作的成功開展都離不開一批優(yōu)秀的管理人才的積極參與。民生銀行信用卡風(fēng)險管理離不開一批具有充足風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)程度較高的風(fēng)險管理人才的參與，所以，建立一支高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊(duì)伍是風(fēng)險管理有效進(jìn)行的基本保障。在如何組成高素質(zhì)隊(duì)伍問題上，民生銀行信用卡中心可通過對中心現(xiàn)有職員開展定期的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，提高其風(fēng)險管理能力，或者聘請?jiān)撔型獠績?yōu)秀的風(fēng)險管理人才加入等方式來建立一支高素質(zhì)的風(fēng)險管理隊(duì)伍。

（三）事中的保障服務(wù)機(jī)制

1.加強(qiáng)對特約商戶的管理

對特約商戶的管理可以從拓展新客戶和日常管理兩大環(huán)節(jié)著手。具體來說，在特約商戶的拓展環(huán)節(jié)上，民生銀行必須一方面注重特約商戶的拓展工作，另一方面須注重特約商戶風(fēng)險控制能力。

2.加強(qiáng)賬戶管理

民生銀行信用卡中心應(yīng)當(dāng)吸取教訓(xùn)，對持卡人的信用卡消費(fèi)記錄進(jìn)行持續(xù)跟進(jìn)追蹤，從而有效防范欺詐風(fēng)險。民生銀行信用卡中心可以借助其強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)查找出持卡人的消費(fèi)習(xí)慣和特征，從而能夠敏捷地偵查到非正常交易行為。

（四）事后的應(yīng)收賬款管理和回收策略

1.加強(qiáng)催收和核銷管理

在整個催收過程中，催收人員需綜合考慮欠款人的心理特征，并在合適的時間內(nèi)，根據(jù)客戶的特點(diǎn)采取個性化的催收方法，盡量實(shí)行“一戶一策”的原則，深入到每個細(xì)節(jié)。

篇10

關(guān)鍵詞：煤礦；風(fēng)險；管理；控制；調(diào)度

中圖分類號：TD77文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

前言

由于煤礦開采大多屬于地下作業(yè)，生產(chǎn)環(huán)境惡劣，生產(chǎn)過程復(fù)雜，受到瓦斯、煤塵、水災(zāi)、火災(zāi)和冒頂?shù)榷喾N自然災(zāi)害的威脅，致使煤礦生產(chǎn)安全問題較其他行業(yè)更為重要、更為復(fù)雜、更難解決。當(dāng)前的煤礦安全工作中存在的安全技術(shù)措施不到位、安全工作的實(shí)時性和動態(tài)性不足、靜態(tài)孤立地開展安全管理工作等諸多問題，都屬于煤礦生產(chǎn)中的風(fēng)險管理問題。

淄博礦業(yè)集團(tuán)公司葛亭煤礦屬于技術(shù)裝備條件較好、安全管理水平較高的國有重點(diǎn)煤礦，但是在煤礦生產(chǎn)和安全管理方面也存在上述問題。因此，應(yīng)研究并實(shí)施科學(xué)合理的風(fēng)險管理方法，通過有效的管理技術(shù)手段，辨識和控制煤礦生產(chǎn)過程中潛伏的危險因素，從而消除或減輕事故的風(fēng)險，防止其可能造成的災(zāi)害。

1 風(fēng)險及煤礦事故風(fēng)險

風(fēng)險是可能導(dǎo)致事故發(fā)生的潛在條件，包括事故發(fā)生的可能性與其后果的組合。不但涉及人身及社會財(cái)產(chǎn)的安危，昭示著事故、災(zāi)害等壞兆頭的存在，還特別表征其發(fā)生的可能性和嚴(yán)重程度。

通常用風(fēng)險率來表示風(fēng)險的大小。其風(fēng)險率的定義如下：

R=P?C(1)

式中R-風(fēng)險率；P-事故的發(fā)生概率，可以用事故的頻率來代替；C-事故后果的嚴(yán)重程度，可以是人身傷害，如死亡、損失工作日等，也可以是財(cái)產(chǎn)損失，如損失金額等。

從系統(tǒng)安全的角度出發(fā)，風(fēng)險是系統(tǒng)危險影響因素的函數(shù)，即風(fēng)險可表達(dá)為如下的形式:

R=f(R1,R2,R3,R4,R5)（2）

其中，R1-人的因素，R2-物質(zhì)、設(shè)備因素，R3-環(huán)境因素，R4-管理因素，R5-其它因素。

這一風(fēng)險函數(shù)是對風(fēng)險的一種概括性的描述。由此可知，風(fēng)險是難以避免的，但是可以通過主動采取有效的管理手段，對人、物、環(huán)境和管理等風(fēng)險因素進(jìn)行管理和控制，將風(fēng)險降低到最小程度。

煤礦生產(chǎn)過程中的風(fēng)險可分為靜態(tài)風(fēng)險和動態(tài)風(fēng)險[1]，靜態(tài)風(fēng)險即為危險源，動態(tài)風(fēng)險包括物的不安全狀態(tài)和人的不安全行為，此處統(tǒng)稱為事故隱患。對于靜態(tài)風(fēng)險的分析主要采用經(jīng)驗(yàn)分析法、安全檢查表法和理論分析預(yù)測法等方法，一般均會采取屏蔽、隔離等方式予以控制，如無動態(tài)風(fēng)險出現(xiàn)，靜態(tài)風(fēng)險本身一般不會單獨(dú)導(dǎo)致事故；而動態(tài)風(fēng)險即事故隱患的分析主要采用經(jīng)驗(yàn)判別法和系統(tǒng)安全分析法等方法，對其進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控，隨時發(fā)現(xiàn)并消滅隱患。煤礦安全生產(chǎn)的動態(tài)管理與控制工作，就是要消除和控制各類煤礦事故風(fēng)險。其中，動態(tài)風(fēng)險的管理和控制是其重點(diǎn)內(nèi)容。

2 煤礦風(fēng)險管理的流程與特點(diǎn)

煤礦風(fēng)險管理是在事故發(fā)生前，通過對導(dǎo)致事故發(fā)生的危險源和事故隱患辨識，判別危險源和事故隱患產(chǎn)生風(fēng)險的大小，對危險源和事故隱患進(jìn)行監(jiān)測、監(jiān)控和預(yù)警，采取科學(xué)有效的安全技術(shù)措施消除和控制風(fēng)險，杜絕煤礦事故的發(fā)生。

2.1 煤礦風(fēng)險管理的主要特點(diǎn)

2.1.1 全過程的風(fēng)險管理

風(fēng)險管理貫穿煤礦企業(yè)的整個生產(chǎn)過程，對于各生產(chǎn)環(huán)節(jié)的不確定因素，都必須進(jìn)行風(fēng)險的研究與預(yù)測、過程控制以及風(fēng)險評價。

2.1.2 全部風(fēng)險的管理

在識別全部可能存在的致災(zāi)風(fēng)險因子時，還要充分考慮人員、機(jī)器設(shè)備、環(huán)境和管理的風(fēng)險，并將所有風(fēng)險作為管理對象。

2.1.3 全方位的管理

從各方面對風(fēng)險的影響進(jìn)行分析，采用的對策措施必須考慮綜合手段，從設(shè)備、經(jīng)濟(jì)、組織、技術(shù)、管理等各個方面確定解決方法。

2.1.4 全面有效的組織措施

與煤礦企業(yè)風(fēng)險管理相關(guān)聯(lián)的主體部門應(yīng)落實(shí)專門機(jī)構(gòu)、專人負(fù)責(zé)煤礦的風(fēng)險管理，并賦予相應(yīng)的職責(zé)、權(quán)限和資源，將風(fēng)險管理作為各層次管理人員的任務(wù)之一。

2.2 風(fēng)險管理流程

風(fēng)險管理是一個連續(xù)的、循環(huán)的、動態(tài)的過程,主要包括建立風(fēng)險管理目標(biāo)、風(fēng)險分析、風(fēng)險控制、風(fēng)險處理等幾個基本步驟,其基本流程如圖1所示。

圖1 風(fēng)險管理流程示意圖

(1)確定風(fēng)險管理目標(biāo)，包括損失前目標(biāo)和損失后目標(biāo)。損失前避免或減少由于各種風(fēng)險因素引發(fā)損失的幾率，損失后盡快恢復(fù)到損失前的狀態(tài)。

(2)風(fēng)險分析是指分析企業(yè)面臨的和潛在的風(fēng)險,包括風(fēng)險識別和風(fēng)險評價。煤礦企業(yè)的風(fēng)險分析是對煤礦企業(yè)各部門或各系統(tǒng)的工作活動和任務(wù)中的不安全因素的識別，識別對系統(tǒng)目標(biāo)有危害或威脅的潛在危險源和事故隱患是否存在及其所在位置，確定其等級、數(shù)量、規(guī)模及其潛在的后果，從而確定是否要采取風(fēng)險控制措施,以及控制措施采取的程度。

(3)風(fēng)險控制就是選擇以及優(yōu)化組合風(fēng)險管理技術(shù),防止風(fēng)險發(fā)生以及減少風(fēng)險發(fā)生帶來的損失,以達(dá)到風(fēng)險管理目標(biāo)的過程,一般包括選擇風(fēng)險管理技術(shù)和風(fēng)險管理決策兩個步驟。風(fēng)險管理決策就是根據(jù)風(fēng)險評價的結(jié)果,為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理目標(biāo),通過風(fēng)險管理技術(shù)的優(yōu)化組合,選擇投資少,安全保障大的方案的過程。

(4)風(fēng)險處理是指風(fēng)險管理計(jì)劃的實(shí)施和風(fēng)險管理效果的評價。通過定期或不定期地檢查安全生產(chǎn)方針的貫徹、目標(biāo)和指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)、重大風(fēng)險的控制、員工安全生產(chǎn)意識與技能的提高、自我完善機(jī)制的建立等情況，明確安全生產(chǎn)方針和目標(biāo)是否適應(yīng)風(fēng)險管理的需要，資源是否充分，以及安全生產(chǎn)風(fēng)險管理計(jì)劃是否有效并得到實(shí)施。將成功的部分保留下來予以發(fā)揚(yáng)，形成后續(xù)安全生產(chǎn)活動的準(zhǔn)則；將出現(xiàn)的事故、事件予以控制改進(jìn)，對煤礦企業(yè)風(fēng)險進(jìn)行全系統(tǒng)、全過程審計(jì)監(jiān)督，以確保規(guī)范性和有效反饋；從而形成一個全面、動態(tài)、完善、循環(huán)的風(fēng)險管理流程。

3 煤礦風(fēng)險管理方法及其應(yīng)用

綜合煤礦風(fēng)險管理的上述特點(diǎn)和葛亭煤礦的實(shí)際情況，研究提出了煤礦風(fēng)險管理的整套方法體系，并應(yīng)用在葛亭煤礦的日常事故預(yù)防工作中。煤礦風(fēng)險管理方法體系如圖2所示，主要從日常風(fēng)險管理和安全生產(chǎn)調(diào)度管理兩方面來展開，同時結(jié)合配套軟件系統(tǒng)--煤礦風(fēng)險管理與預(yù)警控制系統(tǒng)來進(jìn)行。

圖2 煤礦風(fēng)險管理方法體系示意圖

3.1 日常風(fēng)險管理

日常風(fēng)險管理工作包括日常安全檢查信息管理、危險源管理、事故隱患管理和帶班人員管理等四個方面。煤礦生產(chǎn)過程中風(fēng)險信息的采集主要利用人工采集的方式，由專職安全工作人員、安全監(jiān)察人員、安全管理人員和生產(chǎn)管理人員利用安全檢查表來完成風(fēng)險信息的發(fā)現(xiàn)和收集工作；同時，有條件時可以利用專用設(shè)備或監(jiān)測系統(tǒng)，自動采集風(fēng)險信息。對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險信息做好記錄并及時處理，同時將每天的風(fēng)險信息輸入計(jì)算機(jī)并自動上傳到煤礦局域網(wǎng)（服務(wù)器），在局域網(wǎng)上實(shí)現(xiàn)風(fēng)險管理和預(yù)警控制。

3.2 安全生產(chǎn)調(diào)度管理

安全生產(chǎn)調(diào)度管理主要指每天的安全生產(chǎn)調(diào)度會議的召開、記錄和指令傳達(dá)等工作[3]。調(diào)度會議主要包括礦安全辦公會，圓班會和班前班后會等形式。安全辦公會和圓班會都是每月定期舉行一次，班前班后會則每班次都要舉行。

在安全生產(chǎn)調(diào)度會議上，利用煤礦風(fēng)險管理和預(yù)警控制系統(tǒng)，將所發(fā)現(xiàn)的日常風(fēng)險信息通過投影儀顯示在大屏幕上，由參加會議的礦領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)單位負(fù)責(zé)人對所存在的重大風(fēng)險信息進(jìn)行逐一分析、討論并制定出相應(yīng)的對策；同時，將安全調(diào)度會議內(nèi)容、決策指令等信息在煤礦風(fēng)險管理與預(yù)警控制系統(tǒng)的網(wǎng)站上，便于各有關(guān)單位按要求開展安全工作，實(shí)現(xiàn)動態(tài)風(fēng)險管理。

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3.3 信息化、網(wǎng)絡(luò)化風(fēng)險管理

如上所述，煤礦風(fēng)險管理工作在其配套軟件系統(tǒng)（煤礦風(fēng)險管理與預(yù)警控制系統(tǒng)）的支持下進(jìn)行，軟件系統(tǒng)在計(jì)算機(jī)局域網(wǎng)上運(yùn)行。由此，我們利用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)傳輸煤礦風(fēng)險信息，實(shí)現(xiàn)日常的風(fēng)險管理和安全生產(chǎn)調(diào)度。

礦長、生產(chǎn)副礦長、安監(jiān)處長等主要安全管理人員，利用煤礦風(fēng)險管理與預(yù)警控制系統(tǒng)在網(wǎng)上查詢、分析近期安全狀況后，可以通過局域網(wǎng)準(zhǔn)確、快速地安全指令信息；各科室、各工區(qū)則可以通過局域網(wǎng)快速、準(zhǔn)確地接受安全指令信息，使安全指令的運(yùn)行渠道更加科學(xué)、快捷。同時，還可以實(shí)時地將礦上有關(guān)安全工作的通報發(fā)送給相關(guān)單位或人員，以便全礦有關(guān)人員及時掌握本礦安全工作狀況，按照統(tǒng)一部署做好安全工作；也可以將有關(guān)安全法規(guī)文件在局域網(wǎng)上，以便全礦有關(guān)人員盡快熟悉法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，依法處理安全工作的各項(xiàng)事務(wù)。

3.4 煤礦風(fēng)險管理效果分析

煤礦風(fēng)險管理方法在葛亭煤礦的實(shí)施，取得了良好的效果。

3.4.1 提高了事故隱患的發(fā)現(xiàn)和處理效率，提高了安全決策水平，促進(jìn)了安全管理工作信息化、現(xiàn)代化水平的提高。

本方法的實(shí)施，增強(qiáng)了有關(guān)管理人員、有關(guān)單位處理事故隱患的責(zé)任心和積極性，使事故隱患的發(fā)現(xiàn)和處理效率明顯提高；應(yīng)用該項(xiàng)目研究成果，在計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的支持下，在準(zhǔn)確掌握事故風(fēng)險程度的基礎(chǔ)上開展安全決策和安全管理工作，大大提高了安全管理工作的信息化、現(xiàn)代化水平，也極大地促進(jìn)了安全決策水平的提高。

3.4.2 降低了事故發(fā)生概率，促進(jìn)了安全生產(chǎn)水平的提高。

實(shí)施風(fēng)險管理方法，提高了安全生產(chǎn)水平，降低了事故發(fā)生率，有效地控制了重大事故的發(fā)生。到2009年9月30日，全礦無死亡事故安全生產(chǎn)天數(shù)已達(dá)2142天，取得了令人矚目的安全生產(chǎn)成績。

所以，煤礦風(fēng)險管理方法的實(shí)施，創(chuàng)造了顯著的社會效益和明顯的經(jīng)濟(jì)效益。

4 結(jié)論

在煤礦企業(yè)開展風(fēng)險管理工作是煤礦安全工作的迫切需要，也是提升煤礦安全工作現(xiàn)代化、信息化水平的有益嘗試，對于保證煤礦安全生產(chǎn)具有明確的現(xiàn)實(shí)意義。本文提出的煤礦風(fēng)險管理方法體系，科學(xué)實(shí)用、配套齊全，適于在煤礦企業(yè)應(yīng)用，并可望在其推廣應(yīng)用中取得廣泛的社會效益。

參考文獻(xiàn)

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