導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)區(qū)別，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

所謂商業(yè)保險(xiǎn)，是指通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同運(yùn)營(yíng)，以營(yíng)利為目的的保險(xiǎn)形式，由專(zhuān)門(mén)的保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)；商業(yè)保險(xiǎn)關(guān)系是由當(dāng)事人自愿締結(jié)的合同關(guān)系，投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)公司根據(jù)合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或達(dá)到約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任。

所謂社會(huì)保險(xiǎn)，是指在既定的社會(huì)政策的指導(dǎo)下，由國(guó)家通過(guò)立法手段對(duì)公民強(qiáng)制征收保險(xiǎn)費(fèi)，形成社會(huì)保險(xiǎn)基金，用來(lái)對(duì)其中因年老、疾病、生育、傷殘、死亡和失業(yè)而導(dǎo)致喪失勞動(dòng)能力或失去工作機(jī)會(huì)的成員提供基本生活保障的一種社會(huì)保障制度。

商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的主要區(qū)別在于：（1）商業(yè)保險(xiǎn)是一種經(jīng)營(yíng)行為，保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)者以追求利潤(rùn)為目的，獨(dú)立核算、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧；社會(huì)保險(xiǎn)是國(guó)家社會(huì)保障制度的一種，目的是為人民提供基本的生活保障，以國(guó)家財(cái)政支持為后盾。（2）商業(yè)保險(xiǎn)依照平行自愿的原則，是否建立保險(xiǎn)關(guān)系完全由投保人自主決定；而社會(huì)保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性，凡是符合法定條件的公民或勞動(dòng)者，其繳納保險(xiǎn)費(fèi)用，接受保障，都是由國(guó)家立法直接規(guī)定的。（3）商業(yè)保險(xiǎn)的保障范圍由投保人、被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)公司協(xié)商確定，不同的保險(xiǎn)合同項(xiàng)下，不同的險(xiǎn)種，被保險(xiǎn)人所受的保障范圍和水平是不同的，而社會(huì)保險(xiǎn)的保障范圍一般由國(guó)家事先規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)保障范圍比較窄，保障的水平也比較低。這是由它的社會(huì)保障性質(zhì)所決定的。

篇2

政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中存在著多種問(wèn)題，這些問(wèn)題影響了農(nóng)業(yè)與國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?；诖?，本文從法律體系、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策、內(nèi)控機(jī)制、外部監(jiān)管、巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制等方面提出應(yīng)對(duì)措施。

一、健全政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的法律體系

法律規(guī)范是社會(huì)調(diào)整手段中的重要方式，它具有著其他社會(huì)規(guī)范所不可替代的作用，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是社會(huì)事務(wù)中的一部分，同樣需要法律的約束來(lái)保護(hù)交易雙方的權(quán)益。但是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)又不同于社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)，目前還沒(méi)有適用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的法律法規(guī)。因此，為了保證農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系的建立、農(nóng)民的合法權(quán)益與業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)等各種風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該制定專(zhuān)門(mén)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法規(guī)與實(shí)施細(xì)則。首先，要明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的性質(zhì)與地位，加大政府的支持力度，建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)償機(jī)制，提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的供給能力等，確保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、穩(wěn)定農(nóng)民生活乃至整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位；其次，明確政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)施范圍與運(yùn)作方式；再次，保險(xiǎn)費(fèi)率形成機(jī)制、農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)機(jī)制等需要加以明確，還要規(guī)范農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的資金籌集方式、資金管理原則與政府支持方式等。

二、進(jìn)一步完善政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策

目前我國(guó)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)還處在初級(jí)階段，經(jīng)驗(yàn)還不足，在選擇保險(xiǎn)方式、政府支持方式、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織制度等方面仍有不少問(wèn)題，面對(duì)這些問(wèn)題，需要政府進(jìn)一步完善政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策。第一，合理安排政府補(bǔ)貼，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需要政府財(cái)政給予補(bǔ)貼，通常包括保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼與經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)補(bǔ)貼，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼需要在精確計(jì)算基礎(chǔ)上開(kāi)展運(yùn)行，確保賠款額與保費(fèi)收入基本平衡，也就是說(shuō)，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的賠付、管理費(fèi)用與準(zhǔn)備金之和要小于保費(fèi)收入，以此實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，保證償付能力；第二，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與其他農(nóng)業(yè)收入保障政策要相互協(xié)調(diào)，如國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)提供的有關(guān)補(bǔ)貼與優(yōu)惠政策、農(nóng)業(yè)信貸、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中的附加農(nóng)業(yè)義務(wù)等；第三，完善其他財(cái)稅支持政策，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)高，難度大，需要政府的有力支持才能實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。因此，有必要進(jìn)一步加大對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)稅收優(yōu)惠政策支持，在免交農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)稅的基礎(chǔ)上，免交農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)盈利年份所得稅等，將這些所得用于虧損年份的專(zhuān)項(xiàng)資金，支持政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，并給予涉農(nóng)險(xiǎn)等稅收優(yōu)惠內(nèi)容。

三、提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理能力

目前，我國(guó)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上還比較陌生，管理能力明顯不足，因此有必要進(jìn)一步提高其經(jīng)營(yíng)管理能力，以便保證我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的順利發(fā)展。

選擇合理的可保風(fēng)險(xiǎn)?？杀ｏL(fēng)險(xiǎn)是被保險(xiǎn)公司接受的風(fēng)險(xiǎn)，或轉(zhuǎn)嫁到保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)，這個(gè)可保風(fēng)險(xiǎn)就是危險(xiǎn)，但是并不是任何危險(xiǎn)都可以向保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)嫁，也就是說(shuō)這需要滿足一些條件：風(fēng)險(xiǎn)不是投機(jī)的；風(fēng)險(xiǎn)必須是偶然的、意外的；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該是發(fā)生重大損失的可能性。

我國(guó)各地區(qū)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)差異很大，風(fēng)險(xiǎn)范圍與損失程度也有所不同，可見(jiàn)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需要做出風(fēng)險(xiǎn)劃分與費(fèi)率區(qū)別，這可以說(shuō)是正確確定調(diào)整保險(xiǎn)費(fèi)率的重要依據(jù)，也是體現(xiàn)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)一致性與防止選擇的必要措施。在進(jìn)行嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)區(qū)別時(shí)，還應(yīng)該準(zhǔn)確核定各地區(qū)保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)，按照各地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)的大小及其損失程度制定出差別費(fèi)率，防止農(nóng)戶(hù)的逆向選擇。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)還要考慮到農(nóng)民的支付能力與政府的財(cái)政實(shí)力，在條件允許的時(shí)候要提高保證標(biāo)準(zhǔn)。目前，在保險(xiǎn)標(biāo)的的選擇上要選擇關(guān)系國(guó)計(jì)民生與農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展有重要意義的如小麥水稻、棉花玉米、大豆油菜等種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、漁業(yè)等，在風(fēng)險(xiǎn)事故界定上，農(nóng)作物以作物產(chǎn)量損失，飼養(yǎng)動(dòng)物以死亡為風(fēng)險(xiǎn)事故，暫不合適將農(nóng)戶(hù)收入損失作為風(fēng)險(xiǎn)事故，在保障水平上以部分保障方式為主，由保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人共同承擔(dān)。

四、完善經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)內(nèi)控機(jī)制

內(nèi)控機(jī)制是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的自律行為，是公司的工作目標(biāo)，防范風(fēng)險(xiǎn)，是對(duì)內(nèi)部各種業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行制度化與管理化的機(jī)制。建立保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制機(jī)制就是在于建立公司內(nèi)部相互制衡機(jī)制與自我約束意識(shí)，這樣有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)并防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力?？梢哉f(shuō)，健全的內(nèi)部控制制度是保險(xiǎn)公司有效運(yùn)行的重要制度保證，它有利于維持良好的財(cái)務(wù)狀況與完成公司的既定目標(biāo)，也是衡量保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理水平的重要尺度。第一，建立農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，這可以控制減少農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)損失，降低保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)成本，而且對(duì)保險(xiǎn)技術(shù)的運(yùn)用發(fā)揮有著直接影響，第二，重視授權(quán)工作并嚴(yán)格權(quán)限管理，對(duì)于日產(chǎn)管理工作中的核保權(quán)、核賠權(quán)、核單權(quán)等權(quán)限管理要做好，如此可以增加管理工作中的準(zhǔn)確度，防止責(zé)任不清或權(quán)力過(guò)于集中。第三，采取內(nèi)部審核與公正的外部審核相結(jié)合的方式監(jiān)督檢查。設(shè)立獨(dú)立的稽核部門(mén)，直接對(duì)公司董事會(huì)負(fù)責(zé)，可定期不定期地對(duì)下屬單位的內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行隨機(jī)查詢(xún)，重點(diǎn)是權(quán)限的控制和執(zhí)行情況，包括制度建設(shè)是否完備，財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)規(guī)則是否有效執(zhí)行等。

五、完善外部監(jiān)管機(jī)制

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效監(jiān)管可以保護(hù)投保人的合法權(quán)益，確保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有序運(yùn)行，可見(jiàn)，應(yīng)該對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的特殊情況進(jìn)行考慮，對(duì)現(xiàn)有的監(jiān)管機(jī)制進(jìn)行完善。

1 成立隸屬于中國(guó)保監(jiān)會(huì)的專(zhuān)門(mén)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)，由專(zhuān)門(mén)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)負(fù)責(zé)全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)、規(guī)劃和監(jiān)管。其具體職能可包括：負(fù)責(zé)監(jiān)管農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種與費(fèi)率；審查和批準(zhǔn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資格，并向經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)發(fā)放經(jīng)營(yíng)補(bǔ)貼；監(jiān)管農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)安全等。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)可設(shè)中央和省兩級(jí)，分別隸屬于中國(guó)保監(jiān)會(huì)和各省保監(jiān)局，各省保監(jiān)局設(shè)立的省級(jí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的宣傳、推廣、組織工作，對(duì)于地方性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種設(shè)置、費(fèi)率厘定實(shí)施監(jiān)督與管理職權(quán)。

2 對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)分賬管理進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，商業(yè)性保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的，在財(cái)務(wù)上應(yīng)實(shí)行單獨(dú)管理、單獨(dú)核算。政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)收入只用于政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的賠款支出，當(dāng)年有盈余，滾存下年，作為今后的賠款積累。政策性農(nóng)險(xiǎn)的節(jié)余不參加保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)分配，虧損也是在政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)里反映解決，不由保險(xiǎn)公司商業(yè)利潤(rùn)彌補(bǔ)。

六、建立巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制

農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)通常涉及面積大，但是如果在全國(guó)范圍內(nèi)建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基金保障便可以減少農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性。農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障基金的使用可以通過(guò)政府批準(zhǔn)加入基金組織的保險(xiǎn)公司出面承保，并負(fù)責(zé)日常的經(jīng)營(yíng)、理賠、精算等工作。

篇3

，在深化保險(xiǎn)改革的背景下，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的試驗(yàn)因?yàn)槿狈γ鞔_的業(yè)務(wù)定位和足夠的政策法規(guī)支持，其業(yè)務(wù)大大萎縮，這場(chǎng)主要由商業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)行的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試驗(yàn)即將走到盡頭，跡象表明，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試驗(yàn)的主力人保公司在緊鑼密鼓的“股改”籌備中，有可能撤出這塊“試驗(yàn)田”，另一家從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試驗(yàn)并有不俗表現(xiàn)的中華聯(lián)合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司（CUPI 1986年成立的時(shí)候叫“新疆兵團(tuán)農(nóng)牧業(yè)保險(xiǎn)公司”）雖然由地方性公司變成全國(guó)性公司，但并沒(méi)有在全國(guó)推展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的意思。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試驗(yàn)前景不容樂(lè)觀，但這兩家公司從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試驗(yàn)的成就和功績(jī)是應(yīng)當(dāng)肯定的，它留給我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)界和學(xué)術(shù)界諸多寶貴財(cái)富，也提出了一系列需要和探討的。我們需要在21年試驗(yàn)的基礎(chǔ)上，認(rèn)真和思考，探討新的符合國(guó)情的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的道路。

80年代以來(lái)我國(guó)進(jìn)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)驗(yàn)的成就

1.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試驗(yàn)范圍遍及全國(guó)，先后試驗(yàn)和開(kāi)發(fā)了60多個(gè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種。

PICC的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)驗(yàn)是在全國(guó)除西藏以外的所有省、市、自治區(qū)展開(kāi)的，只是各地試驗(yàn)的規(guī)模不大。在缺乏損失經(jīng)驗(yàn)和經(jīng)營(yíng)技術(shù)的困難條件下，PICC根據(jù)全國(guó)不同地區(qū)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境先后開(kāi)發(fā)和試驗(yàn)過(guò)60多個(gè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種，涉及各地的主要農(nóng)作物小麥、水稻、玉米、棉花、烤煙、油菜、花生、瓜果、大棚蔬菜等，主要家畜奶牛、耕牛、生豬、兔，主要家禽雞、鴨，各種淡水和海水養(yǎng)殖項(xiàng)目魚(yú)、蝦等，還試驗(yàn)過(guò)一些特種養(yǎng)殖動(dòng)物的保險(xiǎn)，例如梅花鹿、鴕鳥(niǎo)、水獺養(yǎng)殖保險(xiǎn)等。這些試驗(yàn)有多重風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)，有特種風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)，承保的具體風(fēng)險(xiǎn)事故包括農(nóng)業(yè)的主要災(zāi)害旱災(zāi)、水澇、臺(tái)風(fēng)、冰雹、畜禽的各種疫病和意外事故導(dǎo)致的死亡。

2.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在提供風(fēng)險(xiǎn)保障的同時(shí)，向廣大農(nóng)民群眾進(jìn)行了對(duì)農(nóng)業(yè)進(jìn)行現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理的啟蒙教育。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)驗(yàn)是在我國(guó)農(nóng)業(yè)和從傳統(tǒng)向現(xiàn)代轉(zhuǎn)變的這個(gè)重要時(shí)期進(jìn)行的，它對(duì)支持我國(guó)農(nóng)業(yè)的市場(chǎng)化和產(chǎn)業(yè)化發(fā)展起到了一定的保障作用，也對(duì)推廣和現(xiàn)代技術(shù)成果提供了相當(dāng)大的支持。不過(guò)，實(shí)事求是地講，PICC的農(nóng)險(xiǎn)試驗(yàn)，其保障范圍不廣、保障水平不高，即使在其發(fā)展的鼎盛時(shí)期（1992年），農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保面不過(guò)占可保面的約5％，其中，承保的糧食作物面積1120萬(wàn)公頃，占其當(dāng)年播種面積的11％，承保作物233萬(wàn)公頃，占經(jīng)濟(jì)作物播種面積的18％，承保森林800萬(wàn)公頃，占森林面積的7％；承保水產(chǎn)養(yǎng)殖2.6萬(wàn)公頃，占水產(chǎn)養(yǎng)殖總面積的14％。就農(nóng)作物保險(xiǎn)和家畜家禽保險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，其保障水平最高不超過(guò)70％，有的低于50％。對(duì)那些參加保險(xiǎn)并且遭受災(zāi)害的農(nóng)民來(lái)說(shuō)，他們所得到的保險(xiǎn)保障是具體的實(shí)在的。不過(guò)參加保險(xiǎn)的農(nóng)民太少，從總體上來(lái)說(shuō)1992年全年8.7億元（包括PICC和CUPI的賠款總額）的補(bǔ)償對(duì)全國(guó)數(shù)百億上千億的農(nóng)業(yè)災(zāi)害損失來(lái)說(shuō)也許是微不足道的。但是，對(duì)剛剛獨(dú)立面對(duì)市場(chǎng)從事市場(chǎng)化和產(chǎn)業(yè)化農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)的農(nóng)民來(lái)說(shuō)，持續(xù)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試驗(yàn)所進(jìn)行的補(bǔ)償，卻是對(duì)農(nóng)民進(jìn)行了最實(shí)際的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的啟蒙教育。

3.積累了寶貴經(jīng)驗(yàn)，培養(yǎng)和鍛煉了一批經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的專(zhuān)業(yè)人才。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的試驗(yàn)對(duì)于經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)歷史不長(zhǎng)的中國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，幾乎是從零開(kāi)始的。當(dāng)時(shí)保險(xiǎn)公司不僅缺乏農(nóng)作物的損失經(jīng)驗(yàn)和完整的氣候、地理和各種飼養(yǎng)動(dòng)物的疫病資料，甚至對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)標(biāo)的和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特點(diǎn)都不大了解，直到1987年以前，各地進(jìn)行農(nóng)作物和飼養(yǎng)動(dòng)物保險(xiǎn)還是采用全國(guó)統(tǒng)一的費(fèi)率，這種費(fèi)率的制定甚至不是以損失經(jīng)驗(yàn)而是以農(nóng)民交費(fèi)能力作為重要依據(jù)，也沒(méi)有比較規(guī)范的保單。在防災(zāi)防損以及防范逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)方面也缺乏經(jīng)驗(yàn)，據(jù)我們1993年在某些地區(qū)的調(diào)查，道德風(fēng)險(xiǎn)給保險(xiǎn)公司帶來(lái)的損失超過(guò)30％。據(jù)統(tǒng)計(jì)，1995年以前，PICC農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試驗(yàn)經(jīng)營(yíng)的累積賠付率（基于凈保費(fèi)）高達(dá)109.26％，加上管理費(fèi)（假人按30％計(jì)算，實(shí)際上沒(méi)有具體規(guī)定或準(zhǔn)確的核算資料），累計(jì)賠付率是139.26％。但是經(jīng)過(guò)不斷的實(shí)踐、探索和總結(jié)，他們因地制宜地開(kāi)發(fā)了適應(yīng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展需要的險(xiǎn)種，制定了一系列保單范本，在統(tǒng)一規(guī)范保單主要條款內(nèi)容的前提下，根據(jù)各地風(fēng)險(xiǎn)的差異實(shí)行了差別費(fèi)率，并積累了不同地區(qū)的損失經(jīng)驗(yàn)，也逐步建立了一套比較規(guī)范的操作程序，有效防止道德風(fēng)險(xiǎn)。

在21年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)驗(yàn)中，PICC和CUPI都投入了大量的人力，據(jù)了解，PICC在20世紀(jì)90年代初從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的員工最多的時(shí)候有8千多人，占PICC全體業(yè)務(wù)員工的13％。盡管目前這其中的大部分已經(jīng)轉(zhuǎn)做其他保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但無(wú)論如何這支隊(duì)伍是從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的骨干，他們從事農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的熱情和積累的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)是寶貴的財(cái)富。

4.進(jìn)行了組織經(jīng)營(yíng)制度的多種嘗試。

在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)驗(yàn)中，保險(xiǎn)公司為了尋求符合農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)特殊性的能使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)擺脫虧損困境的組織經(jīng)營(yíng)形式和制度。先后在各地進(jìn)行了多種嘗試。政府部門(mén)也在一定范圍參與了政策性經(jīng)營(yíng)，根據(jù)筆者所做的調(diào)查和概括，出現(xiàn)過(guò)或現(xiàn)存的組織經(jīng)營(yíng)模式大約有以下幾種：

（1）商業(yè)保險(xiǎn)公司的準(zhǔn)商業(yè)性經(jīng)營(yíng)。

商業(yè)性保險(xiǎn)公司的準(zhǔn)商業(yè)性經(jīng)營(yíng)是PICC在近20多年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試驗(yàn)過(guò)程中采用的主要經(jīng)營(yíng)模式，具體來(lái)說(shuō)，就是由PICC的各所屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)直接向農(nóng)戶(hù)或農(nóng)業(yè)出售農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)單。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)至今也沒(méi)有正式被命名為政策性保險(xiǎn)，它一直是被當(dāng)作準(zhǔn)商業(yè)性（或準(zhǔn)政策性）業(yè)務(wù)來(lái)對(duì)待的?？紤]到人保公司整體的經(jīng)濟(jì)效益和政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)這一塊有一點(diǎn)政策支持的實(shí)際情況，公司對(duì)農(nóng)險(xiǎn)實(shí)行內(nèi)部單獨(dú)核算。政府的支持政策主要是允許這部分業(yè)務(wù)免交營(yíng)業(yè)稅。

（2）地方政府與商業(yè)保險(xiǎn)公司聯(lián)合共保進(jìn)行帶有一定營(yíng)利性的經(jīng)營(yíng)。

地方政府與商業(yè)保險(xiǎn)公司聯(lián)合進(jìn)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試驗(yàn)經(jīng)營(yíng)，這是PICC根據(jù)直接經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)反映出來(lái)的問(wèn)題（主要是道德風(fēng)險(xiǎn)防范、覆蓋面擴(kuò)大、成本控制、理賠難度等），從20世紀(jì)80年代后期在政府的支持下就開(kāi)始探索的新模式。開(kāi)始是依靠縣（市）政府組織展業(yè)，保險(xiǎn)公司辦理具體業(yè)務(wù)，后來(lái)逐步發(fā)展為保險(xiǎn)公司與地方政府聯(lián)合共保，實(shí)行“政府組織推動(dòng)，人保公司具體辦理，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益共享，同舟共濟(jì)”。例如，湖南省1991年在全省11個(gè)縣試點(diǎn)，當(dāng)年聯(lián)合共保業(yè)務(wù)收保險(xiǎn)費(fèi)941萬(wàn)元，支付賠款333萬(wàn)元，平均賠付率35％，積累農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)基金420萬(wàn)元。1992年在全省53個(gè)縣、市推廣。這一模式將縣以下的種植業(yè)險(xiǎn)、養(yǎng)殖業(yè)險(xiǎn)、農(nóng)村家財(cái)險(xiǎn)、拖拉機(jī)險(xiǎn)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企財(cái)險(xiǎn)和農(nóng)村短期人身險(xiǎn)捆在一起，實(shí)行單獨(dú)立賬、獨(dú)立核算，責(zé)任按五五分擔(dān)。當(dāng)年的保費(fèi)收入減去賠款支出、稅金和按規(guī)定提取業(yè)務(wù)管理費(fèi)用后，結(jié)余部分當(dāng)?shù)卣c人保公司各占50％，由人保公司統(tǒng)一專(zhuān)戶(hù)儲(chǔ)存，留作地方專(zhuān)項(xiàng)保險(xiǎn)基金，如發(fā)生虧損，也五五分擔(dān)。

這種模式把地方政府和人保公司和投保農(nóng)戶(hù)三方的利益結(jié)合在一起，以農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的結(jié)余來(lái)彌補(bǔ)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的虧損，使業(yè)務(wù)一度得到了較大發(fā)展。但是，一兩年的經(jīng)營(yíng)狀況并不能說(shuō)明問(wèn)題。1993年，湖南遭受大水災(zāi)，一些縣把兩年積累的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基金全賠光，仍無(wú)法全部?jī)冬F(xiàn)賠款，縣政府拿不出資金來(lái)承擔(dān)應(yīng)付的賠款，只好由縣人保公司向省公司拆借。問(wèn)題顯現(xiàn)出來(lái)：縣政府可以共盈，但無(wú)法共虧。這一模式不久夭折。

（3）由地方政府或其部門(mén)所進(jìn)行的政策性經(jīng)營(yíng)。

這種模式是由不同的部門(mén)和地方政府試驗(yàn)的，有多種外在組織形式。

其一是民政部門(mén)選擇了若干個(gè)縣經(jīng)營(yíng)過(guò)10年的農(nóng)村救災(zāi)保險(xiǎn)。試點(diǎn)縣的初始資本金是由民政部一次性撥給的，每縣50萬(wàn)元。有條件的地方，縣財(cái)政也給予適當(dāng)?shù)馁Y助和補(bǔ)貼。所以這實(shí)際上是政策性保險(xiǎn)。為了應(yīng)付大災(zāi)之后超過(guò)一縣賠付能力的巨額賠款，每個(gè)試點(diǎn)縣，也提取15％的保險(xiǎn)費(fèi)收入上繳省民政廳和民政部，以便進(jìn)一步建立省和中央兩級(jí)保險(xiǎn)基金，從而能形成不盡規(guī)范的再保險(xiǎn)。農(nóng)村救災(zāi)保險(xiǎn)承保的業(yè)務(wù)范圍除農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)外，還包括農(nóng)民的房屋和人身。救災(zāi)保險(xiǎn)比較強(qiáng)調(diào)“救災(zāi)”，所以保障水平較低，原則上只保障災(zāi)民的基本生活和簡(jiǎn)單再生產(chǎn)。

其二是CUPI所經(jīng)營(yíng)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，盡管該公司是商業(yè)性保險(xiǎn)公司，但其農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是政策性的。該公司的初始資本金主要是由財(cái)政逐年撥給的6000萬(wàn)元，兵團(tuán)也逐年補(bǔ)充一部分。到1990年總準(zhǔn)備金就積累到8900多萬(wàn)元。作為政府的另一種政策支持，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)享受免稅待遇。CUPI政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的另一些特點(diǎn)包括他們對(duì)兵團(tuán)種植的糧、棉、油等主要農(nóng)作物、牲畜和農(nóng)業(yè)機(jī)械實(shí)行強(qiáng)制保險(xiǎn)（長(zhǎng)期全面統(tǒng)保），其他農(nóng)場(chǎng)上的保險(xiǎn)標(biāo)的允許自愿投保。在內(nèi)部組織經(jīng)營(yíng)中，實(shí)行公司與場(chǎng)、團(tuán)（兵團(tuán)的獨(dú)立核算單位）“受益共享，責(zé)任共擔(dān)”的辦法，即種植、養(yǎng)殖業(yè)保費(fèi)扣除必要的業(yè)務(wù)管理費(fèi)之后，各得50％，出險(xiǎn)后各負(fù)50％的賠償責(zé)任，以加強(qiáng)生產(chǎn)者的經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任心，同時(shí)調(diào)動(dòng)場(chǎng)、團(tuán)的積極性，解決理賠的困難。

其三是上海市政府委托農(nóng)委與人保上海分公司合作經(jīng)營(yíng)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。這種模式是從 1991年開(kāi)始試點(diǎn)的。在試點(diǎn)成功的基礎(chǔ)上，市政府成立了單獨(dú)的機(jī)構(gòu)“上海農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金委員會(huì)”（目前名為“上海市推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)委員會(huì)”）。政府組織推動(dòng)，人保公司辦理。將原來(lái)商業(yè)性的農(nóng)村建房保險(xiǎn)劃歸農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)范疇，以農(nóng)村建房保險(xiǎn)的節(jié)余來(lái)補(bǔ)種養(yǎng)兩業(yè)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行單獨(dú)立賬，獨(dú)立核算，由地方政府組織推動(dòng)，實(shí)行區(qū)域性“統(tǒng)?！保◣в行姓缘膹?qiáng)制色彩）。市、區(qū)（縣）給予部分險(xiǎn)種一定的保費(fèi)補(bǔ)貼。財(cái)政部門(mén)對(duì)納入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)范圍的險(xiǎn)種（農(nóng)作物、飼養(yǎng)動(dòng)物和農(nóng)民建住房險(xiǎn)）免征一切稅賦。13年來(lái)，上海的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在上海市政府的領(lǐng)導(dǎo)和人保上海分公司的支持下，管理水平不斷提高，業(yè)務(wù)規(guī)模不斷拓展（例如2002年，水稻的承保面積達(dá)到種植面積的84％，生豬承保比重達(dá)到50％），有效地分散了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)穩(wěn)定農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)和推廣農(nóng)業(yè)新，乃至增加農(nóng)民收入，發(fā)揮了積極的作用，目前積累了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)基金1.7億元，可以應(yīng)付全市一場(chǎng)相當(dāng)規(guī)模的農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害。上海的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)改革是全國(guó)近20年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試驗(yàn)中比較成功的范例之一。

其四是PICC新疆分公司創(chuàng)造的單獨(dú)立賬、單獨(dú)核算，結(jié)余留在當(dāng)?shù)乇ｋU(xiǎn)公司作為當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基金的模式，一種在商業(yè)保險(xiǎn)公司內(nèi)部“切塊”經(jīng)營(yíng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的形式。這種新模式是從1991年根據(jù)人保總公司的要求開(kāi)始試辦就開(kāi)始策劃和操作的。鑒于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的商業(yè)性經(jīng)營(yíng)的不可行，也鑒于新疆農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的空間十分廣闊，他們創(chuàng)造出如下制度性的框架：①保險(xiǎn)公司的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)（主要是種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)，行內(nèi)叫“兩業(yè)險(xiǎn)”）單獨(dú)立賬，單獨(dú)核算，并合理劃分綜合費(fèi)用；②建立省、地、縣（但以縣為主）的三級(jí)農(nóng)村專(zhuān)項(xiàng)保險(xiǎn)基金，災(zāi)害損失的補(bǔ)償實(shí)行超賠分保；③經(jīng)營(yíng)兩業(yè)險(xiǎn)的年度結(jié)余不作為保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)留成，而主要留給縣上，大部分進(jìn)入縣級(jí)風(fēng)險(xiǎn)基金，少部分給地方政府和縣支公司用于防災(zāi)投入和基礎(chǔ)建設(shè)；④為防止逆選擇，擴(kuò)大保險(xiǎn)覆蓋面，依靠縣、鄉(xiāng)政府實(shí)行以縣為單位的統(tǒng)保，縣政府適當(dāng)補(bǔ)貼保費(fèi)；⑤自治區(qū)政府不僅從行政上支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的開(kāi)展，而且給予部分稅賦免征的優(yōu)惠。新疆的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)規(guī)模連續(xù)多年超過(guò)1億元，約占PICC系統(tǒng)農(nóng)險(xiǎn)保費(fèi)收入的四分之一，對(duì)新疆維吾爾自治區(qū)的棉花生產(chǎn)的穩(wěn)定發(fā)展功不可沒(méi)，對(duì)“少、邊、窮”地區(qū)的農(nóng)民脫貧致富發(fā)揮了積極的作用。新疆的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)改革試驗(yàn)也是比較成功的范例之一。

（4）農(nóng)村保險(xiǎn)相互會(huì)社的非營(yíng)利性經(jīng)營(yíng)。

1990年，河南省通過(guò)在該省新鄭縣試點(diǎn)，創(chuàng)建了中國(guó)的保險(xiǎn)相互會(huì)社——農(nóng)村統(tǒng)籌保險(xiǎn)互助會(huì)，并很快在全省推廣。保險(xiǎn)相互會(huì)社是一種被保險(xiǎn)人自己組織，共同出資，相互保險(xiǎn)，不以營(yíng)利為目的的保險(xiǎn)組織。河南的互助會(huì)是依靠縣、鄉(xiāng)、村力量的幫助建立起來(lái)的相互保險(xiǎn)組織，實(shí)行“獨(dú)立核算，資金留存，以豐補(bǔ)歉，結(jié)余留會(huì)”的經(jīng)營(yíng)原則。經(jīng)營(yíng)的險(xiǎn)種除農(nóng)作物和牲畜外，還經(jīng)營(yíng)農(nóng)戶(hù)家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)等險(xiǎn)種?？紤]到經(jīng)營(yíng)技術(shù)和人力方面的困難，互助會(huì)的業(yè)務(wù)由縣的人保支公司代辦。同時(shí)將30％的保險(xiǎn)責(zé)任以成數(shù)再保險(xiǎn)的方式向人保支公司分保。地方政府對(duì)其試驗(yàn)免除營(yíng)業(yè)稅、所得稅和利潤(rùn)調(diào)節(jié)稅等全部稅賦。這種制度形式只堅(jiān)持了六、七年時(shí)間，20世紀(jì)90年代后期逐步停辦了。

（5）農(nóng)村保險(xiǎn)合作社帶有營(yíng)利性的經(jīng)營(yíng)。

合作社是世界各國(guó)保險(xiǎn)事業(yè)的一種重要和有效的形式。盡管我國(guó)《保險(xiǎn)法》上所列的保險(xiǎn)公司形式只有國(guó)有獨(dú)資和股份制保險(xiǎn)公司，但保險(xiǎn)合作社在我國(guó)實(shí)際上是存在的。農(nóng)村保險(xiǎn)合作社（實(shí)際上是股份合作）是農(nóng)民集資入股（也有其他單位包括保險(xiǎn)公司入股）組織保險(xiǎn)資本，經(jīng)營(yíng)農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)企業(yè)。保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的地理范圍一般是農(nóng)民所在的鄉(xiāng)、村。業(yè)務(wù)范圍除農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)外，也經(jīng)營(yíng)一些財(cái)產(chǎn)和人身保險(xiǎn)。就筆者所了解，成立于20世紀(jì)90年代初的太原北郊的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)合作社是其中之一。該合作社成立時(shí)的股本，農(nóng)民占20萬(wàn)元（每產(chǎn)5元），區(qū)財(cái)政占20萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)占25萬(wàn)元，人保公司占60萬(wàn)元。合作社實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧的經(jīng)營(yíng)方式，如果當(dāng)年有結(jié)余，社內(nèi)進(jìn)行分配，除擴(kuò)大保險(xiǎn)基金外，還拿出一部分作為股息分紅。為了分散風(fēng)險(xiǎn)，減小責(zé)任，合作社還向當(dāng)?shù)厝吮９緦で笤俦ｋU(xiǎn)，分出30％的保險(xiǎn)責(zé)任。廣東省廣州市1989年也曾在郊區(qū)的萬(wàn)頃沙鎮(zhèn)試辦過(guò)一個(gè)類(lèi)似的受到政府支持的農(nóng)村保險(xiǎn)合作社。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試驗(yàn)的困惑與矛盾

21年的試驗(yàn)中，各級(jí)政府、商業(yè)性保險(xiǎn)公司和農(nóng)民群眾，都參與其間，上面介紹的各種組織經(jīng)營(yíng)制度，大部分都消失了。PICC保留下來(lái)的只有準(zhǔn)商業(yè)性經(jīng)營(yíng)和PICC上海、新疆分公司與當(dāng)?shù)卣献鞯恼咝越?jīng)營(yíng)。而僅存的經(jīng)營(yíng)模式以及試驗(yàn)業(yè)務(wù)正面臨著危機(jī)。因?yàn)樵诂F(xiàn)行制度框架下，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的試驗(yàn)，遇到了一系列困惑和矛盾。

1.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的高費(fèi)用、高費(fèi)率與農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)力較低的矛盾。

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)由于是自然再生產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)再生產(chǎn)交織、自然災(zāi)害的頻繁和范圍廣泛等特點(diǎn)，使得其風(fēng)險(xiǎn)損失率較高，加之農(nóng)產(chǎn)的分散，展業(yè)不便，成本很高，使得農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)比起其他財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)（例如家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)）價(jià)格高得多。各國(guó)的經(jīng)驗(yàn)表明，一切險(xiǎn)農(nóng)作物保險(xiǎn)的費(fèi)率在2—15％之間，比之家庭財(cái)產(chǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)的損失率（1％。左右）高出十幾倍到幾十倍，而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)面對(duì)的是收入較低的投保人。特別是我國(guó)中部和西部地區(qū)的主要從事小規(guī)模種植業(yè)的農(nóng)戶(hù)，一般來(lái)講大多缺乏為其農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目投保的支付能力，要讓他們自愿購(gòu)買(mǎi)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)這種特殊產(chǎn)品幾乎是不可能的。當(dāng)然，收入較低并不是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)參與率不高的唯一原因。研究表明，即使農(nóng)民收入較高的國(guó)家，如果按照農(nóng)作物的損失率厘定保險(xiǎn)費(fèi)率，農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的自愿投保積極性也都不高，所以美國(guó)、加拿大、日本等農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)比較發(fā)達(dá)的國(guó)家，政府都給予較多的保費(fèi)補(bǔ)貼。墨西哥的有關(guān)實(shí)證研究表明，政府的保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼低于2／3，大多數(shù)農(nóng)民不會(huì)自愿投保。

2.農(nóng)業(yè)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的較低預(yù)期收入與發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策目標(biāo)的矛盾。

在我國(guó)比較發(fā)達(dá)的東部地區(qū)或中西部的城市郊區(qū)，農(nóng)戶(hù)的收入相對(duì)較高，但這些地區(qū)在自愿投保的條件下，農(nóng)戶(hù)也很少有投保的意愿。我們?cè)?jīng)在廣東地區(qū)做過(guò)調(diào)查，當(dāng)?shù)氐谋ｋU(xiǎn)公司出于支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展的目的，積極開(kāi)發(fā)難能為公司賺錢(qián)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種，地方政府為了振興當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)，非常支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，有的還補(bǔ)貼部分保費(fèi)。但是由于對(duì)于從事大田作物的農(nóng)產(chǎn)來(lái)說(shuō)，農(nóng)業(yè)的預(yù)期收益相對(duì)于其從事鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)或外出打工的收入來(lái)說(shuō)，實(shí)在是微不足道，一畝水稻就是產(chǎn)500—700公斤水稻，毛收入也不過(guò)幾百元。部分農(nóng)民甚至將農(nóng)田無(wú)償轉(zhuǎn)讓給他人種植。而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)償水平一般不會(huì)超過(guò)當(dāng)?shù)厍皫啄昶骄a(chǎn)量的70％，連農(nóng)作物收成本身都沒(méi)有興趣，更不可能有投保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的熱情了。

3.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)利益的外在性與保險(xiǎn)雙方長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的矛盾。

分析表明，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的利益從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)講是外在的。因?yàn)檗r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)能為農(nóng)業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)保障，使其解除后顧之憂，即使在風(fēng)險(xiǎn)較高的地區(qū)，農(nóng)民會(huì)因保險(xiǎn)而不回避農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，從而增加農(nóng)業(yè)產(chǎn)量。日本在戰(zhàn)后通過(guò)立法（《農(nóng)業(yè)災(zāi)害保障法》）強(qiáng)制土地面積超過(guò)一定面積的農(nóng)戶(hù)參加農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，使自然條件較差，農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較大的北海道等地區(qū)的農(nóng)民，也種植當(dāng)時(shí)國(guó)內(nèi)極缺的水稻等農(nóng)作物，加上其他條件，使其用了不到10年時(shí)間，就解決了糧食問(wèn)題。穩(wěn)定了國(guó)內(nèi)糧食價(jià)格。如果用福利經(jīng)濟(jì)學(xué)進(jìn)行分析，農(nóng)產(chǎn)品供給的增加，在其他條件不變的條件下，必然引起價(jià)格下跌，使農(nóng)產(chǎn)品消費(fèi)者的福利增加，而生產(chǎn)者剩余在一定時(shí)期內(nèi)雖然會(huì)因產(chǎn)量的增長(zhǎng)而增加，但從長(zhǎng)期來(lái)看會(huì)減少。因此，農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人從根本上來(lái)說(shuō)，并不得益。換言之農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的最終受益者是農(nóng)產(chǎn)品消費(fèi)者。這實(shí)際上是在商業(yè)性農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)的制度下，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)不能成立的經(jīng)濟(jì)學(xué)原因。（參見(jiàn)《中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與農(nóng)村保障制度研究》p97—98，首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社，2002年12月第一版）。

4.在較大范圍分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的需要與范圍試驗(yàn)狹小的矛盾。

保險(xiǎn)的數(shù)理原理就是概率論中的大數(shù)法則，有大量風(fēng)險(xiǎn)單位投保才可能分散風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)單位比較大，而大多數(shù)農(nóng)業(yè)災(zāi)害，例如水災(zāi)、旱災(zāi)，一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位有時(shí)包括數(shù)縣以致幾省，要在空間上分散風(fēng)險(xiǎn)，必須在較大地域甚至全國(guó)建立這種保險(xiǎn)制度。逢甲大學(xué)著名保險(xiǎn)學(xué)教授方明川先生，曾經(jīng)否定了臺(tái)灣建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的一個(gè)議案，其主要理由就是臺(tái)灣地域狹小，就一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位，一次臺(tái)風(fēng)全島都會(huì)受災(zāi)，在這一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位里，承保的農(nóng)戶(hù)越多，風(fēng)險(xiǎn)越集中，保險(xiǎn)的分散風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制完全不能發(fā)揮。這也正是我國(guó)有的地方僅僅一鄉(xiāng)一村或一縣進(jìn)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試驗(yàn)，賠付率極高的主要原因。

5.在較長(zhǎng)時(shí)間里分散農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的需要與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)驗(yàn)在一個(gè)地區(qū)不連續(xù)的矛盾。

局部地區(qū)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試驗(yàn)由于風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)集中造成的高賠付率，使進(jìn)行試驗(yàn)的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)不得不在繼續(xù)虧損經(jīng)營(yíng)與放棄試驗(yàn)之間選擇后者，從商業(yè)性保險(xiǎn)公司追求利潤(rùn)的角度，放棄非效益險(xiǎn)種無(wú)可非議。但農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在各地?cái)鄶嗬m(xù)續(xù)地進(jìn)行試驗(yàn)，從另一個(gè)角度又違背了風(fēng)險(xiǎn)分散的原理。因?yàn)檗r(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的周期性，要求農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)驗(yàn)必須連續(xù)多年進(jìn)行，以便農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)能在較長(zhǎng)一個(gè)時(shí)期里進(jìn)行分散，同時(shí)完整記錄和積累風(fēng)險(xiǎn)損失的經(jīng)驗(yàn)資料，為正確厘定費(fèi)率創(chuàng)造條件，美國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)驗(yàn)從1939年起持續(xù)進(jìn)行了41年才正式在全國(guó)推行，試驗(yàn)期間盡管也因經(jīng)營(yíng)虧損嚴(yán)重，幾度被國(guó)會(huì)要求停止試驗(yàn)，但最終的堅(jiān)持為其整個(gè)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的化積累了豐富和寶貴的經(jīng)驗(yàn)。

6.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策性質(zhì)與商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的矛盾。

從世界上不同國(guó)家所建立的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度來(lái)看，都是將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為政府的政策來(lái)推行的，盡管這種政策目標(biāo)有差別。對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是其福利政策的組成部分，通過(guò)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)及其進(jìn)一步發(fā)展出來(lái)的農(nóng)戶(hù)收入保險(xiǎn)，來(lái)減少農(nóng)戶(hù)收入的波動(dòng)；對(duì)發(fā)展家來(lái)說(shuō)，則是要通過(guò)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，使農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在遭受災(zāi)害后能迅速恢復(fù)再生產(chǎn)，保障農(nóng)業(yè)的持續(xù)和穩(wěn)定增長(zhǎng)，為市場(chǎng)提供充足的農(nóng)產(chǎn)品。我國(guó)雖然還沒(méi)有明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是政策性保險(xiǎn)，但政府支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的試驗(yàn)的目的主要是后者，同時(shí)還要促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，加快農(nóng)村城市化的步伐。在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)高費(fèi)率高，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的預(yù)期收益不高，農(nóng)戶(hù)的相對(duì)低收入，以及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的投保人較少具有現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理觀念的條件下，上述政策目標(biāo)與商業(yè)性保險(xiǎn)公司的性質(zhì)的尖銳沖突就不可避免，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的商業(yè)性經(jīng)營(yíng)自然是不可能成功的。那么，商業(yè)保險(xiǎn)公司打算退出農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)驗(yàn)經(jīng)營(yíng)也就不難理解。

實(shí)踐表明，目前對(duì)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的多數(shù)險(xiǎn)種來(lái)說(shuō)，純商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的路是走不通的。這是我們花了幾十年的時(shí)間，才得出的與國(guó)際農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)界同行相同的結(jié)論。由于農(nóng)業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性和農(nóng)戶(hù)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的有效需求低，對(duì)于多數(shù)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種來(lái)說(shuō)（當(dāng)然，也有少數(shù)險(xiǎn)種，如農(nóng)作物雹災(zāi)保險(xiǎn)、火災(zāi)保險(xiǎn)以及一些某些商品型較高的設(shè)施農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的保險(xiǎn)等），并不存在著一個(gè)完全的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)。它表現(xiàn)在，一方面，農(nóng)戶(hù)的有效需求不足以支持一個(gè)商業(yè)化的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)；另一方面，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的低收益、甚至負(fù)收益無(wú)法維持商業(yè)保險(xiǎn)公司對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的供給。總之，想僅僅通過(guò)商業(yè)保險(xiǎn)來(lái)實(shí)現(xiàn)支持和保護(hù)農(nóng)業(yè)的政策目標(biāo)，看來(lái)是不可能的。必須另辟蹊徑，重塑符合中國(guó)國(guó)情的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)新制度。這種新制度包含的之一，就是政府量人為出，通過(guò)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的某些險(xiǎn)種提供一定的經(jīng)濟(jì)支持，同時(shí)提供支持和行政支持，使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的某些險(xiǎn)種成為一個(gè)比較完全的市場(chǎng)，將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)變成為支持和保護(hù)農(nóng)業(yè)的政策工具之一。

建立中國(guó)農(nóng)業(yè)政策保險(xiǎn)的制度模式選擇

就我國(guó)的實(shí)際情況，下述兩種經(jīng)營(yíng)模式也許是較好的選擇：

1.政府主辦，政府組織經(jīng)營(yíng)的模式。

這種模式的基本格局就像社會(huì)保險(xiǎn)，由政府主辦，并由政府設(shè)立相關(guān)機(jī)構(gòu)從事經(jīng)營(yíng)。其主要內(nèi)容是：

第一，成立專(zhuān)業(yè)性的隸屬于中央政府或其某部門(mén)的中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司，以該公司為主經(jīng)營(yíng)全國(guó)農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，它既可以經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)（種植和養(yǎng)殖業(yè)）保險(xiǎn)，也可以經(jīng)營(yíng)農(nóng)村的壽險(xiǎn)和其它財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，其傳統(tǒng)的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)的虧損可以通過(guò)農(nóng)村壽險(xiǎn)和其他財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)得到彌補(bǔ)。各省、市、自治區(qū)相應(yīng)建立分支機(jī)構(gòu)，具體業(yè)務(wù)由縣支公司及其人組織辦理，并以縣為單位，進(jìn)行獨(dú)立核算。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的農(nóng)作物保險(xiǎn)主要是一切險(xiǎn)保險(xiǎn)和（或）多重風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)。

除政府的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司外，也允許商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、合作社和相互會(huì)社經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，各種經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的組織機(jī)構(gòu)都必須由農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)審核批準(zhǔn)，各自業(yè)務(wù)范圍應(yīng)依法規(guī)范。

成立專(zhuān)業(yè)的中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司是一種政府、整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)、單個(gè)的保險(xiǎn)公司和農(nóng)民四方受益的舉措，對(duì)政府來(lái)說(shuō)，農(nóng)業(yè)救災(zāi)的壓力可以減輕，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)在全國(guó)的分散可以保持地方農(nóng)業(yè)和整個(gè)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定；對(duì)于保險(xiǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，農(nóng)村這塊潛力巨大的市場(chǎng)尚未開(kāi)發(fā)，由專(zhuān)業(yè)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司在政策的扶持下著力開(kāi)拓農(nóng)村市場(chǎng)，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展十分有利；其它的商業(yè)性保險(xiǎn)公司可以選擇進(jìn)入農(nóng)村市場(chǎng)，與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司合作或競(jìng)爭(zhēng)，也可以選擇暫時(shí)不進(jìn)入農(nóng)村市場(chǎng)，等農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司在農(nóng)村“墾荒”完畢的一個(gè)恰當(dāng)時(shí)機(jī)，以較小的成本進(jìn)入農(nóng)村市場(chǎng)；對(duì)于農(nóng)民來(lái)說(shuō)，他們本身就是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的最大受益者。

第二，由中央政府統(tǒng)一組建政策性的全國(guó)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司（也可以由目前的中國(guó)再保險(xiǎn)公司兼營(yíng)這部分業(yè)務(wù)），其職能主要有兩個(gè)：一是通過(guò)再保險(xiǎn)機(jī)制，使農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)在全國(guó)的范圍內(nèi)得以最大程度的分散，維持國(guó)家農(nóng)業(yè)生產(chǎn)穩(wěn)定；二是補(bǔ)貼各省、市、區(qū)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的虧損，這種補(bǔ)貼不同于一般的民政救濟(jì)，它是一種差額補(bǔ)貼，專(zhuān)業(yè)性的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司、一般的保險(xiǎn)互助合作社或愿意經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的其它商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，可以按低于農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際費(fèi)率來(lái)承保，當(dāng)賠付率超過(guò)一般賠付率時(shí)，由國(guó)家再保險(xiǎn)公司來(lái)補(bǔ)足，所以這是一種差額杠桿撬動(dòng)機(jī)制，既可以保證農(nóng)民以可以接受的費(fèi)率參加保險(xiǎn)，又可以撬動(dòng)一般的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以不少于社會(huì)市場(chǎng)利潤(rùn)率的水平來(lái)承保農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。由于它發(fā)生作用的范圍是參加了保險(xiǎn)的人，因而也就調(diào)動(dòng)了被保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)人雙方的積極性。在這里，國(guó)家是通過(guò)差額調(diào)節(jié)來(lái)保證農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展。

第三，根據(jù)有關(guān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法律法規(guī)，建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)基金。保險(xiǎn)基金通過(guò)多種渠道 （政府、消費(fèi)者、銷(xiāo)售者、加工者和生產(chǎn)者）和方式（除收繳保費(fèi)外，還可征收專(zhuān)項(xiàng)稅、費(fèi)，如廣東那樣）籌集，由全國(guó)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司統(tǒng)籌使用，由稅務(wù)、財(cái)政部門(mén)征繳和管理，做到“征繳、管理和使用三權(quán)分離”，避免滲漏。

第四，實(shí)行法定保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)相結(jié)合。根據(jù)政府對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)目標(biāo)，對(duì)有關(guān)國(guó)計(jì)民生和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)有重要意義的少數(shù)幾種農(nóng)林牧漁產(chǎn)品的生產(chǎn)實(shí)行法定保險(xiǎn)，其他產(chǎn)品的生產(chǎn)實(shí)行自愿保險(xiǎn)。宜將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)信貸結(jié)合起來(lái)，凡有農(nóng)業(yè)生產(chǎn)借貸的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)標(biāo)的，即使自愿保險(xiǎn)項(xiàng)目也應(yīng)依法強(qiáng)制投保，政府至少對(duì)法定保險(xiǎn)險(xiǎn)種提供保費(fèi)補(bǔ)貼。此外，農(nóng)產(chǎn)品加工部門(mén)和農(nóng)產(chǎn)品消費(fèi)者都應(yīng)通過(guò)一定的渠道分擔(dān)部分保險(xiǎn)費(fèi)。保費(fèi)補(bǔ)貼和分擔(dān)可因保險(xiǎn)險(xiǎn)別、險(xiǎn)種、保障水平的不同和地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展差異有所區(qū)別。

第五，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)是政策性的，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)的全部或大部分經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用由政府撥付。政府還應(yīng)給予農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)免征一切稅賦的優(yōu)惠，以利于其總準(zhǔn)備金的積累和長(zhǎng)期穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)。

第六，除了經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)外，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的商業(yè)性保險(xiǎn)如農(nóng)村財(cái)產(chǎn)和人身保險(xiǎn)的險(xiǎn)種（如農(nóng)房、人身意外傷害等）的稅賦電可適當(dāng)減免。使其可用這些險(xiǎn)種的盈余補(bǔ)貼農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。

第七，除全國(guó)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司提供再保險(xiǎn)外，也可以允許其他經(jīng)審批的商業(yè)保險(xiǎn)公司或再保險(xiǎn)公司（包括外國(guó)再保險(xiǎn)公司）經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以便使一地的風(fēng)險(xiǎn)能在更大的空間上和更長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)分散，減少農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)直接保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，提高直接保險(xiǎn)人的承保能力。

第八，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的舉辦需要各有關(guān)行政、事業(yè)部門(mén)的支持與配合。進(jìn)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)區(qū)劃、厘定保險(xiǎn)費(fèi)率以及各種扶持政策的落實(shí)都不是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司一家所能辦到的。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具體業(yè)務(wù)的開(kāi)辦，如展業(yè)簽約、查勘定損、理賠兌現(xiàn)等工作也都需要縣、鄉(xiāng)行政部門(mén)的組織、協(xié)助和推動(dòng)。

第九，為保證上述各項(xiàng)能夠順利貫徹實(shí)施，必須先制定和頒布有關(guān)法規(guī)，因此，《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》的制定是當(dāng)務(wù)之急。

鑒于各地情況的較大差異，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的決策和經(jīng)營(yíng)主體可以下放到省、市、自治區(qū)，類(lèi)似加拿大那樣。舉辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與否，成立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的遲早，由省、市、自治區(qū)依據(jù)本地情況自行決定。各省、市、自治區(qū)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司可以作為獨(dú)立法人，獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，自成體系，自求財(cái)務(wù)平衡。在統(tǒng)一的經(jīng)營(yíng)體制框架和總的原則下，各公司經(jīng)營(yíng)范圍、強(qiáng)制和自愿保險(xiǎn)的標(biāo)的、保障水平、補(bǔ)貼水平等允許有差異。在各省、市、自治區(qū)自主決策、獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的體制下，中央農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司不直接經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，而主要經(jīng)營(yíng)全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，或者就成立農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司，并通過(guò)全國(guó)再保險(xiǎn)公司給予舉辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的省、市、自治區(qū)一定的資金扶持。從國(guó)外的實(shí)踐來(lái)看，這種靈活的體制，適應(yīng)各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的差距。上海市試驗(yàn)的政府推動(dòng)、以險(xiǎn)養(yǎng)險(xiǎn)、保險(xiǎn)公司具體經(jīng)辦的模式，就是我國(guó)地方政府辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的一個(gè)比較成功的范例。

2.政府主導(dǎo)下的商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的模式。

我國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)公司試驗(yàn)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)已有不短的，美國(guó)近10年農(nóng)作物保險(xiǎn)制度改革的成功經(jīng)驗(yàn)也表明，由商業(yè)保險(xiǎn)公司在政府政策性保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的框架下來(lái)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)也并不是一條無(wú)效之途。

政府主導(dǎo)下的商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的模式，就是在我國(guó)政府統(tǒng)一制定的政策性經(jīng)營(yíng)的總體框架下，由各商業(yè)性保險(xiǎn)公司自愿申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)。具體設(shè)想是：

第一，在中央設(shè)立“中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司”或“中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)管理公司”，該公司是隸屬于中央有關(guān)部門(mén)（財(cái)政部或農(nóng)業(yè)部等）的事業(yè)性機(jī)構(gòu)，不直接經(jīng)營(yíng)（或少量經(jīng)營(yíng)）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，其經(jīng)費(fèi)由財(cái)政撥款。該公司主要負(fù)責(zé)全國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的設(shè)計(jì)和改進(jìn)；對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，制定具體政策；設(shè)計(jì)種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)的具體險(xiǎn)種；接受和審查有意參與政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的商業(yè)保險(xiǎn)公司，并根據(jù)各商業(yè)公司每年經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)量向保險(xiǎn)公司提供經(jīng)營(yíng)補(bǔ)貼；向各經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的商業(yè)性公司提供農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)，對(duì)經(jīng)核準(zhǔn)的商業(yè)保險(xiǎn)公司依法開(kāi)展的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)情況施行監(jiān)督。

第二，允許商業(yè)性保險(xiǎn)公司（主要是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司）自愿申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)由政府提供補(bǔ)貼的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目，政府的補(bǔ)貼可分為保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)貼和經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)補(bǔ)貼，具體補(bǔ)貼比例和 （或）數(shù)額因政府的財(cái)力狀況和不同險(xiǎn)種而有異。獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的商業(yè)性保險(xiǎn)公司自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司（或中國(guó)農(nóng)業(yè)保下管理公司）對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)規(guī)定的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，除補(bǔ)貼外不承擔(dān)其它責(zé)任。

第三，經(jīng)營(yíng)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的商業(yè)保險(xiǎn)公司主要經(jīng)營(yíng)中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司設(shè)計(jì)的基本險(xiǎn)種，采用規(guī)定的費(fèi)率規(guī)章，也可以自行開(kāi)發(fā)自愿投保的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種，但自行開(kāi)發(fā)自愿投保的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種，需經(jīng)中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司審查和批準(zhǔn)后，才可以出售。保險(xiǎn)展業(yè)、核保、理賠均由商業(yè)保險(xiǎn)公司直接或通過(guò)其人進(jìn)行。

第四，這種制度下的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目要實(shí)行法定保險(xiǎn)與自愿保險(xiǎn)相結(jié)合，對(duì)少數(shù)有關(guān)國(guó)計(jì)民生的重要作物和畜禽的一切現(xiàn)貨多重風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)項(xiàng)目，有必要實(shí)行法定保險(xiǎn)，以避免逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，降低項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用和便于風(fēng)險(xiǎn)在盡可能大的空間上分散。其它作物和畜禽的多風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)和單一風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的保險(xiǎn)項(xiàng)目可以實(shí)行自愿保險(xiǎn)。政府只對(duì)法定保險(xiǎn)項(xiàng)目給予補(bǔ)貼。

第五，政府對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)公司所經(jīng)營(yíng)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目還應(yīng)該給予財(cái)政和方面的支持和優(yōu)惠政策。對(duì)法定保險(xiǎn)項(xiàng)目應(yīng)免除營(yíng)業(yè)稅和所得稅，自愿保險(xiǎn)項(xiàng)目也應(yīng)該免除大部分稅負(fù)，以利其健康經(jīng)營(yíng)。

第六，中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司要為經(jīng)營(yíng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的商業(yè)保險(xiǎn)公司提供農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)，其它國(guó)內(nèi)外商業(yè)性保險(xiǎn)、再保險(xiǎn)公司也可以向其提供再保險(xiǎn)，再保險(xiǎn)可以采取自愿方式，必要時(shí)也可以采取一定范圍的法定分保方式。