導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的重要性，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、加強(qiáng)運(yùn)用財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的必要性和重要性

電力企業(yè)的資產(chǎn)范圍較廣，資產(chǎn)規(guī)模較大，所以在實(shí)際企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作中，風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的頻率要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于一般企業(yè)，很多電力企業(yè)一旦發(fā)生事故損失往往十分巨大，不僅影響企業(yè)的資產(chǎn)效益，同時(shí)對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行也產(chǎn)生重要影響。電力企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民社會(huì)生活中發(fā)揮著重要作用，隨著社會(huì)不斷發(fā)展，電力企業(yè)電網(wǎng)運(yùn)行往往處于滿負(fù)荷高負(fù)荷的狀態(tài)，如果電力企業(yè)運(yùn)行出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，就會(huì)導(dǎo)致電力供應(yīng)和社會(huì)發(fā)展出現(xiàn)影響，而且電力企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)往往較大，風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的危害也很大。由此也可以看出電力企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)保險(xiǎn)的重要性，在電力企業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行資產(chǎn)保險(xiǎn)，所獲得的保險(xiǎn)賠付款可以幫助電力企業(yè)進(jìn)行全面恢復(fù)重建，有效緩解財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)電力企業(yè)運(yùn)行帶來(lái)的巨大危害，所以為了有效規(guī)避和減少風(fēng)險(xiǎn)危害，必須要對(duì)電力企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)保險(xiǎn)，確保企業(yè)長(zhǎng)足健康發(fā)展。

二、制約財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理工作的若干因素

（一）保險(xiǎn)管理意識(shí)有待進(jìn)一步加強(qiáng)

企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中需要對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保險(xiǎn)，企業(yè)的資產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)并不是一種額外支出，而是企業(yè)在正常經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中有計(jì)劃有針對(duì)性的對(duì)預(yù)防未來(lái)潛在風(fēng)險(xiǎn)的一種投入，當(dāng)前形勢(shì)下部分企業(yè)仍然將保險(xiǎn)費(fèi)當(dāng)做一種額外支出，企業(yè)管理者的資產(chǎn)保險(xiǎn)意識(shí)還不夠，所以需要不斷提高企業(yè)管理者的保險(xiǎn)意識(shí)和企業(yè)管理責(zé)任心，實(shí)現(xiàn)企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。

（二）資產(chǎn)管理協(xié)調(diào)難度大，進(jìn)而加大財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理工作難度

一般來(lái)說(shuō)，電力企業(yè)的資產(chǎn)往往涉及到多個(gè)方面，在企業(yè)資產(chǎn)管理工作中企業(yè)資產(chǎn)管理難度較大，一些實(shí)物資產(chǎn)和固定資產(chǎn)的規(guī)模較大，另外一方面企業(yè)資產(chǎn)管理往往與多個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)之間的聯(lián)系不緊密，企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)管理和組織調(diào)度難度較大，這種資產(chǎn)管理和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的限制，影響了企業(yè)管理部門(mén)之間的溝通，很容易導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)管理中出現(xiàn)賬實(shí)不符的情況，最終會(huì)影響資產(chǎn)管理和資產(chǎn)投保的數(shù)據(jù)真實(shí)性，導(dǎo)致后續(xù)的資產(chǎn)理賠和管理范圍存在出入。

（三）缺乏有效的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

當(dāng)前形勢(shì)下，企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)管理和資產(chǎn)保險(xiǎn)涉及到的方面較廣，企業(yè)的資產(chǎn)保險(xiǎn)信息化管理水平往往千差萬(wàn)別，部分企業(yè)在進(jìn)行資產(chǎn)投保和索賠等具體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)依然采用的是手工收集數(shù)據(jù)，這種工作方式大大降低了企業(yè)資產(chǎn)管理和保險(xiǎn)的效果。所以企業(yè)加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的信息化系統(tǒng)建設(shè)是十分必要的。部分企業(yè)的資產(chǎn)管理系統(tǒng)往往難以適應(yīng)新時(shí)期企業(yè)發(fā)展的需要，導(dǎo)致資產(chǎn)管理和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)工作開(kāi)展受到較大限制。在加上資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)專業(yè)性較高，部分企業(yè)內(nèi)部并不具備這種專業(yè)性技術(shù)團(tuán)隊(duì)，影響了資產(chǎn)管理的實(shí)際效果。

三、加強(qiáng)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理防御資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)分析

（一）選擇適合企業(yè)的財(cái)產(chǎn)投保方式

電力企業(yè)資產(chǎn)涉及規(guī)模較大，電力管網(wǎng)和電力設(shè)施以及電力企業(yè)固定資產(chǎn)都屬于企業(yè)資產(chǎn)范圍，所以在進(jìn)行資產(chǎn)投保過(guò)程中，要選擇數(shù)家保險(xiǎn)實(shí)力強(qiáng)的保險(xiǎn)公司共同承保，這樣可以保證當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以有效減少風(fēng)險(xiǎn)事故帶來(lái)的損失。另外在進(jìn)行投保過(guò)程匯總要保證不得超過(guò)其實(shí)有資本金加公積金總和的實(shí)力的保險(xiǎn)公司進(jìn)行共保，更好的緩解和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。一般來(lái)說(shuō)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和公司眾多，在選擇投保方式中要積極對(duì)各個(gè)投保公司的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行考量，通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)公司的服務(wù)情況進(jìn)行對(duì)比分析，擇優(yōu)選擇，更好的控制資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，也可以確保保險(xiǎn)費(fèi)率的合理性，讓電力企業(yè)在實(shí)際的經(jīng)營(yíng)管理中獲得更大的效益，實(shí)現(xiàn)更大的財(cái)產(chǎn)保障。

（二）正確分析企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，確保保險(xiǎn)條款符合企業(yè)實(shí)際需要

電力企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)保險(xiǎn)要結(jié)合企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中可能出現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確和系統(tǒng)分析，針對(duì)電力企業(yè)的技術(shù)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)所處的內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行綜合分析，結(jié)合電力企業(yè)經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)，制定符合企業(yè)實(shí)際的保險(xiǎn)條款，從而有效為后續(xù)的資產(chǎn)保險(xiǎn)打好基礎(chǔ)，同時(shí)在資產(chǎn)保險(xiǎn)中要包含可能出現(xiàn)的一切風(fēng)險(xiǎn)，比如電力運(yùn)行險(xiǎn)和機(jī)損險(xiǎn)以及機(jī)損險(xiǎn)和供電責(zé)任險(xiǎn)，制定這些覆蓋面廣的保險(xiǎn)條款，可以確保企業(yè)資產(chǎn)保險(xiǎn)投保更加契合自身電力企業(yè)發(fā)展需要。

（三）建立健全財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)管理制度

電力企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)投保要結(jié)合企業(yè)自身資產(chǎn)建立健全資產(chǎn)保險(xiǎn)管理制度，尤其要對(duì)企業(yè)子公司和各個(gè)組織職能部門(mén)的資產(chǎn)進(jìn)行歸檔管理，將企業(yè)資產(chǎn)保險(xiǎn)落實(shí)到各個(gè)職能部門(mén)和協(xié)管部門(mén)。企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)保險(xiǎn)要結(jié)合專業(yè)職能進(jìn)行明確職責(zé)主體，不斷完善企業(yè)資產(chǎn)保險(xiǎn)制度基礎(chǔ)，結(jié)合企業(yè)具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)流程，有效從自身出發(fā)，強(qiáng)化企業(yè)的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防御能力。同時(shí)還設(shè)定大面積災(zāi)害保險(xiǎn)服務(wù)應(yīng)急預(yù)案，從自身出發(fā)規(guī)避和緩解風(fēng)險(xiǎn)給企業(yè)帶來(lái)的災(zāi)害影響。

（四）充分利用信息化技術(shù)

企業(yè)資產(chǎn)保險(xiǎn)工作要結(jié)合企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模和資產(chǎn)狀態(tài)不斷借助信息化技術(shù)完善資產(chǎn)管理系統(tǒng)，借助先進(jìn)的信息化技術(shù)，并有效利用企業(yè)資產(chǎn)信息數(shù)據(jù)庫(kù)資源，對(duì)企業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)合理索賠，重點(diǎn)跟進(jìn)企業(yè)索賠，有效縮短資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)索賠時(shí)間。對(duì)此企業(yè)要在每個(gè)月或每個(gè)季度召開(kāi)相關(guān)的企業(yè)資產(chǎn)理賠協(xié)調(diào)組織會(huì)議，借助信息化手段對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)理賠進(jìn)行綜合分析，有效發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)理賠工作中存在的不足，組織專家和技術(shù)人員研討解決方案，積極跟進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)理賠情況，尤其要加強(qiáng)與承保公司之間的聯(lián)系，在各個(gè)索賠階段進(jìn)行跟進(jìn)，確保把企業(yè)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的影響降到最低。

（五）抓好財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的防災(zāi)防損檢查工作

篇2

關(guān)鍵詞：資產(chǎn)負(fù)債管理；資金運(yùn)用；投資匹配

一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債的特點(diǎn)

由于我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司只允許經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、短期意外險(xiǎn)和短期健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍和保險(xiǎn)的特性，決定了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債具有如下特點(diǎn)：

(一)資金來(lái)源的廣泛性

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資金主要來(lái)源于保費(fèi)和資本金。由于我國(guó)國(guó)土面積廣闊，人口眾多，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度快，促進(jìn)了我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展，保費(fèi)規(guī)模的迅速擴(kuò)大，保險(xiǎn)資金越來(lái)越多，且來(lái)源廣泛，涉及社會(huì)的各個(gè)層面。保險(xiǎn)資金不僅來(lái)自于國(guó)有企業(yè)、外資企業(yè)，而且大量的保險(xiǎn)資金來(lái)自于個(gè)人；從產(chǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)資金來(lái)自于第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)。從構(gòu)成來(lái)看，保險(xiǎn)資金主要由資本金、責(zé)任準(zhǔn)備金(包括未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、未決賠款準(zhǔn)備金等)、總準(zhǔn)備金、保險(xiǎn)儲(chǔ)金以及未分配盈余等構(gòu)成。

(二)資金性質(zhì)的負(fù)債性

《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》將保險(xiǎn)定義為：“保險(xiǎn)，是指投保人根據(jù)保險(xiǎn)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故，因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為?！睆谋ｋU(xiǎn)的定義可以看出，保險(xiǎn)公司的資金主要是來(lái)自保費(fèi)收入，收取保費(fèi)在前，承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任在后。即保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)合同生效后，根據(jù)未來(lái)保險(xiǎn)事故發(fā)生與否，決定了是否承擔(dān)賠付責(zé)任。由此可以看出，保費(fèi)資金具有明顯的負(fù)債性特點(diǎn)。從保險(xiǎn)資金的構(gòu)成來(lái)看，除資本金和總準(zhǔn)備金外，其他都屬于負(fù)債。

(三)對(duì)外負(fù)債的短期性

從經(jīng)營(yíng)范圍可以看出，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司除工程險(xiǎn)等少數(shù)險(xiǎn)種有可能保險(xiǎn)期限較長(zhǎng)之外，其他險(xiǎn)種的保險(xiǎn)期限都不超過(guò)一年；與此同時(shí)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司可能的支出將在保險(xiǎn)期限內(nèi)完全明確。由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的險(xiǎn)種的責(zé)任期限一般不超過(guò)一年，這就決定了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的負(fù)債大部分在一年內(nèi)，具有明顯的短期性特征。

(四)保險(xiǎn)資產(chǎn)的流動(dòng)性

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不確定性、成本支出時(shí)間的滯后性和金額的不確定性，及負(fù)債的短期性，決定了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司負(fù)債支出的時(shí)間的不確定性。為保證保險(xiǎn)責(zé)任的及時(shí)承擔(dān)，保護(hù)投保人(被保險(xiǎn)人)的利益，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司必須保持資產(chǎn)的高流動(dòng)性，以防止債務(wù)產(chǎn)生的財(cái)務(wù)“黑洞”導(dǎo)致公司無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)或破產(chǎn)。

二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理的重要性

從以上財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債的特點(diǎn)可以看出，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)不僅來(lái)自于經(jīng)營(yíng)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)本身，同時(shí)與保險(xiǎn)公司的自身管理水平密切相關(guān)。在當(dāng)前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展迅速，競(jìng)爭(zhēng)程度較高的情況下，保險(xiǎn)公司內(nèi)部管理水平將直接決定公司經(jīng)營(yíng)的成敗與否。因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)該加強(qiáng)自身資產(chǎn)負(fù)債管理，提高資產(chǎn)的盈利能力和流動(dòng)性，保證各項(xiàng)債務(wù)按時(shí)支付。

(一)資產(chǎn)負(fù)債管理的概念

資產(chǎn)負(fù)債管理，從狹義的角度理解，為針對(duì)某類負(fù)債產(chǎn)品的特點(diǎn)形成的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，實(shí)行業(yè)務(wù)條塊上的匹配；從廣義的角度理解，資產(chǎn)負(fù)債管理屬于風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇，它從整個(gè)企業(yè)的目標(biāo)和戰(zhàn)略出發(fā)，考慮償付能力、流動(dòng)性和法律約束等外部條件為前提，以一整套完善的組織體系和技術(shù)，動(dòng)態(tài)地解決資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值匹配問(wèn)題以及企業(yè)層面的財(cái)務(wù)控制，以保證企業(yè)運(yùn)行的安全性、盈利性及流動(dòng)性的實(shí)現(xiàn)。

從以上定義可以看出，資產(chǎn)負(fù)債管理是通過(guò)了解保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)為出發(fā)點(diǎn)，進(jìn)而合理分析其資產(chǎn)、負(fù)債，并合理安排資產(chǎn)負(fù)債的匹配關(guān)系，以保證企業(yè)運(yùn)行的安全、提高公司的盈利能力和資金的流動(dòng)性，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。

(二)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要意義

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)點(diǎn)的不確定性和賠付金額的不確定性，導(dǎo)致了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司負(fù)債發(fā)生的時(shí)間的不確定性和支付金額的不確定性。這就要求財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司利用資產(chǎn)負(fù)債管理，加強(qiáng)自身資產(chǎn)負(fù)債的管理，以合理化解這些不確定性帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。從資產(chǎn)負(fù)債管理的角度來(lái)看，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的好壞，不僅取決于公司業(yè)務(wù)發(fā)展的好壞，更重要的是取決于資產(chǎn)負(fù)債管理的好壞。只有資產(chǎn)負(fù)債管理做好了，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司才能保護(hù)股東及廣大投保人的利益，才能保證國(guó)家金融的安全和社會(huì)的穩(wěn)定。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)負(fù)債管理對(duì)公司、行業(yè)、社會(huì)均具有深遠(yuǎn)的意義。

1.資產(chǎn)負(fù)債管理是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保護(hù)投保人(被保險(xiǎn)人)利益的需要

保險(xiǎn)，是一種風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和轉(zhuǎn)移的工具，它將投保人或被保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，一旦發(fā)生保險(xiǎn)合同約定的意外損失或約定事件，保險(xiǎn)人按約定補(bǔ)償被保險(xiǎn)人的損失或給付相應(yīng)的保險(xiǎn)金額。保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況的好壞，在一定程度上決定了投保人(被保險(xiǎn)人)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的成功與否。目前，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)非常激烈，承保利潤(rùn)不斷下降，有的險(xiǎn)種甚至出現(xiàn)了全行業(yè)的虧損，在這種情況下，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要想充分發(fā)揮保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的作用，就必須通過(guò)做好資產(chǎn)負(fù)債管理，提高資產(chǎn)的盈利能力，以滿足廣大投保人利益的需要。

2.資產(chǎn)負(fù)債管理是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司主動(dòng)適應(yīng)保險(xiǎn)監(jiān)管的需要

近年來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管由市場(chǎng)行為監(jiān)管逐步向償付能力監(jiān)管和市場(chǎng)行為監(jiān)管并重的方向發(fā)展，并將最終轉(zhuǎn)變?yōu)閮敻赌芰ΡO(jiān)管。償付能力的監(jiān)管，就是要求保險(xiǎn)公司有足夠的償還債務(wù)的能力，其外在表現(xiàn)為保險(xiǎn)公司的實(shí)際償付能力高于保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的最低償付能力，而實(shí)際償付能力等于認(rèn)可凈資產(chǎn)，認(rèn)可凈資產(chǎn)等于認(rèn)可資產(chǎn)減認(rèn)可負(fù)債。根據(jù)目前保監(jiān)會(huì)的償付能力監(jiān)管的規(guī)定，公司負(fù)債全部為認(rèn)可負(fù)債，而資產(chǎn)則根據(jù)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和變現(xiàn)能力按比例認(rèn)可，保險(xiǎn)公司要想提高認(rèn)可凈資產(chǎn)的比例，就必須在實(shí)際經(jīng)營(yíng)中提高資產(chǎn)的認(rèn)可率。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司可以利用資產(chǎn)負(fù)債管理，通過(guò)將資產(chǎn)配置到認(rèn)可率高的資產(chǎn)上，提高公司的實(shí)際償付能力，滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)償付能力的要求。

3.資產(chǎn)負(fù)債管理是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的需要

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司積累的資金主要來(lái)源是資本金和責(zé)任準(zhǔn)備金。責(zé)任準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司為保證被保險(xiǎn)人的利益，保證未來(lái)能夠及時(shí)償付，而從保費(fèi)收入中提取的準(zhǔn)備金。由于保險(xiǎn)公司作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的公司，風(fēng)險(xiǎn)存在具有普遍性，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生具有不確定性，這決定了保險(xiǎn)公司賠付時(shí)間具有較大的不確定性，為保險(xiǎn)公司資產(chǎn)和負(fù)債的安排帶來(lái)了較大的不確定性，提高了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。為此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司有必要通過(guò)改造管理流程，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理，合理提高保險(xiǎn)資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性，降低公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證公司的健康運(yùn)行。

4.資產(chǎn)負(fù)債管理是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司改善保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果的需要

隨著保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體的不斷增加，保險(xiǎn)行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的承保利潤(rùn)在不斷下降，甚至有的險(xiǎn)種出現(xiàn)了全

轉(zhuǎn)貼于 行業(yè)的虧損。如何合理提高公司盈利水平，已經(jīng)成為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨的最大難題。這就要求財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司提高資產(chǎn)負(fù)債管理水平，合理使用和安排資產(chǎn)，提高資產(chǎn)的使用效率和資產(chǎn)收益率，最大限度發(fā)揮資產(chǎn)運(yùn)用的作用，改善公司的經(jīng)營(yíng)結(jié)果，提高公司競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力和企業(yè)價(jià)值。

三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理的模式及原則

(一)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理模式的選擇

資產(chǎn)負(fù)債管理包括以負(fù)債為主導(dǎo)和以資產(chǎn)為主導(dǎo)兩種模式。以負(fù)債為主導(dǎo)的資產(chǎn)負(fù)債管理模式，強(qiáng)調(diào)的是從負(fù)債的觀點(diǎn)看待二者之間的關(guān)系，即根據(jù)負(fù)債的特點(diǎn)安排資產(chǎn)的期限、結(jié)構(gòu)比例等，針對(duì)不同保險(xiǎn)產(chǎn)品的負(fù)債要求，包括期限、風(fēng)險(xiǎn)、出險(xiǎn)頻率、流動(dòng)性等的要求，制定相應(yīng)的資產(chǎn)投資組合。以資產(chǎn)為主導(dǎo)的資產(chǎn)負(fù)債模式，強(qiáng)調(diào)的是從資產(chǎn)的觀點(diǎn)看待二者之間的關(guān)系，根據(jù)資金運(yùn)用的情況調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)，也就是針對(duì)不同的資產(chǎn)組合，調(diào)整產(chǎn)品銷售的品種、規(guī)模等。

由于目前我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)處于快速發(fā)展的階段，每家保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)增長(zhǎng)速度較快，保險(xiǎn)的特性決定了保險(xiǎn)公司成本具有明顯的滯后性，成本的滯后意味著資金的滯留，為保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用提供了可能。同時(shí)，由于保險(xiǎn)公司主要是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，在保險(xiǎn)處于快速發(fā)展期的我國(guó)，保險(xiǎn)公司應(yīng)更加關(guān)注主營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，原則上要求資金運(yùn)用滿足保險(xiǎn)發(fā)展和保險(xiǎn)負(fù)債的要求。因此，在目前階段，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)采取負(fù)債為主的資產(chǎn)管理模式，根據(jù)保險(xiǎn)產(chǎn)品或保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況來(lái)決定資產(chǎn)配置情況。

(二)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理的原則

根據(jù)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)的特點(diǎn)，充分考慮財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)、負(fù)債的實(shí)際情況，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)負(fù)債管理不僅要遵循資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原則，而且要充分考慮財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的特點(diǎn)。

1.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原則

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司與其他很多公司一樣，在資產(chǎn)負(fù)債管理中必須遵循以下基本原則。

(1)總量平衡的原則。就是要求資金的來(lái)源與資金運(yùn)用在規(guī)模上的相對(duì)平衡和對(duì)稱，保持資產(chǎn)與負(fù)債總量上的相對(duì)平衡，這里要求的平衡是資產(chǎn)負(fù)債總量的動(dòng)態(tài)平衡。

(2)結(jié)構(gòu)對(duì)稱原則。結(jié)構(gòu)對(duì)稱是一種動(dòng)態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與負(fù)債結(jié)構(gòu)的相互對(duì)稱與統(tǒng)一平衡，即根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債的期限差異進(jìn)行布局，長(zhǎng)期負(fù)債用于長(zhǎng)期資產(chǎn)的投資，短期負(fù)債用于短期資產(chǎn)的投資，而短期負(fù)債中的長(zhǎng)期穩(wěn)定部分也可以用于長(zhǎng)期資產(chǎn)的投資，并根據(jù)外部經(jīng)濟(jì)條件和內(nèi)部經(jīng)營(yíng)情況的變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

(3)償還期對(duì)稱的原則。償還期對(duì)稱的原則又稱資產(chǎn)分配原則或速度對(duì)稱原則，其主要內(nèi)容為：資金運(yùn)用應(yīng)根據(jù)資金來(lái)源的流通速度來(lái)決定，即資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)保持一定程度的對(duì)稱關(guān)系，最好是能保證資產(chǎn)和負(fù)債的期限完全一致。

(4)目標(biāo)替代，總體效用平衡的原則。資產(chǎn)負(fù)債管理要求資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)安全性、流動(dòng)性和盈利性的目標(biāo)，但這三個(gè)目標(biāo)之間是相互矛盾的，安全性越高往往伴隨著盈利能力的下降，流動(dòng)性較高往往盈利能力較弱，但安全性較高。目標(biāo)替代原則是指在安全性、流動(dòng)性、盈利性三個(gè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)或方針上進(jìn)行合理選擇和組合，相互替代，盡可能實(shí)現(xiàn)三者的均衡，而使總效用最優(yōu)。這里的總效用是由安全性、流動(dòng)性、盈利性三方面效用綜合構(gòu)成的。

2.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理需要考慮的特殊因素

由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)范圍為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)及意外健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)期限較短，保險(xiǎn)事故發(fā)生較為頻繁，使財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在資產(chǎn)負(fù)債管理方面需要考慮如下特殊因素：

(1)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司負(fù)債的特點(diǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)范圍決定了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的負(fù)債以短期負(fù)債為主，為保證投保人(被保險(xiǎn)人)的利益，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)必須具備較高的流動(dòng)性。

(2)險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)及不同業(yè)務(wù)的現(xiàn)金凈流量。目前，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)范圍為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、短期意外險(xiǎn)和短期健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)。在具體險(xiǎn)種上包括財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、車輛保險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)、建工險(xiǎn)等，不同險(xiǎn)種由于保險(xiǎn)標(biāo)的和責(zé)任范圍不同，其風(fēng)險(xiǎn)狀況、出險(xiǎn)頻率及損失可能產(chǎn)生的金額大小也不一樣，對(duì)賠付資金的需求也不同。如車輛險(xiǎn)業(yè)務(wù)對(duì)賠付資金的要求相對(duì)其他財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)高，因?yàn)檐囕v屬于移動(dòng)的標(biāo)的，事故發(fā)生較為頻繁，出險(xiǎn)的頻率較高，導(dǎo)致賠付的頻率也高，對(duì)資金的流動(dòng)性要求高。而普通的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的出險(xiǎn)頻率低，但由于保險(xiǎn)金額大，一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故，要求的賠償金額大。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在資產(chǎn)負(fù)債管理過(guò)程中，必須充分考慮公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、險(xiǎn)種類別，以保證償付責(zé)任的及時(shí)兌現(xiàn)。

(3)公司償付能力充足率。中國(guó)保監(jiān)會(huì)通過(guò)認(rèn)可凈資產(chǎn)與要求的最低償付能力的比較結(jié)果，來(lái)判斷保險(xiǎn)公司償付能力是否充足。由于保險(xiǎn)公司在不同的發(fā)展階段，償付能力水平高低不同，對(duì)資產(chǎn)的認(rèn)可率的要求也不同，公司對(duì)資產(chǎn)的選擇也是不一樣的。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在資產(chǎn)負(fù)債管理過(guò)程中，要充分考慮償付能力的要求，以保證公司的償付能力能夠滿足監(jiān)管的需要。四、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)的組成及投資的重要性

從產(chǎn)業(yè)性質(zhì)來(lái)看，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司屬于金融服務(wù)企業(yè)，也就是說(shuō)保險(xiǎn)公司屬于第三產(chǎn)業(yè)，同時(shí)屬于金融企業(yè)。第三產(chǎn)業(yè)從資產(chǎn)結(jié)構(gòu)上看，具有固定資產(chǎn)占比相對(duì)小的特點(diǎn)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司也一樣，固定資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的占比也不高。同時(shí)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司又屬于金融企業(yè)，金融業(yè)的特點(diǎn)決定了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司積聚了大量的保費(fèi)收入，對(duì)資金運(yùn)用的要求較高。

從表1可以看出，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資性資產(chǎn)(銀行存款 投資)占總資產(chǎn)的比例分別為：人保60.49%，太平洋 77.32%，大地74.34%，太平65.78%。從以上數(shù)據(jù)可以看出，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司可用于投資的資產(chǎn)所占的比重高，資金運(yùn)用的需求旺盛。資金運(yùn)用已經(jīng)成為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司中與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)同樣重要的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，客觀要求保險(xiǎn)公司不斷提高資金運(yùn)用水平，加強(qiáng)投資資產(chǎn)的管理，關(guān)注其安全性、盈利性和流動(dòng)性，為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)整體實(shí)力提升做出貢獻(xiàn)。

五、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用與資產(chǎn)負(fù)債管理

目前，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保費(fèi)規(guī)模增長(zhǎng)快，但由于保險(xiǎn)主體的增加，競(jìng)爭(zhēng)特別激烈，承保利潤(rùn)率在不斷下降，有的險(xiǎn)種甚至出現(xiàn)了全行業(yè)的虧損；同時(shí)，保險(xiǎn)公司是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的公司，本身對(duì)公司實(shí)力的要求高。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司實(shí)力的提高，取決于保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和資金運(yùn)用兩方面，且兩者是相互促進(jìn)的，這也是符合國(guó)際財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展規(guī)律的。在國(guó)外，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司承保業(yè)務(wù)的賠付率均接近100%，利潤(rùn)主要來(lái)自保費(fèi)資金運(yùn)用產(chǎn)生的投資收益。因此，我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)資金運(yùn)用方面的研究，合理、有效地提高資金運(yùn)用的效率和效益，充分發(fā)揮保險(xiǎn)資金對(duì)公司的貢獻(xiàn)，提高經(jīng)濟(jì)實(shí)力。為使財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用滿足資產(chǎn)負(fù)債管理的要求，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)公司負(fù)債進(jìn)行深入的分析，緊密聯(lián)系公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況，合理安排投資的期限、品種等。

(一)根據(jù)負(fù)債的特點(diǎn)配置投資的久期

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司是典型的負(fù)債經(jīng)營(yíng)的公司，且其保費(fèi)資金大部分屬于短期負(fù)債資金。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在安排投資前，應(yīng)根據(jù)保費(fèi)資金在公司總資產(chǎn)中所占的比重，合理安排投資的期限。在考慮負(fù)債資金占比的同時(shí)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)預(yù)測(cè)公司盈利能力，并根據(jù)盈利能力的不同及發(fā)展的不同階段，安排不同的投資組合和投資期限。當(dāng)預(yù)測(cè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)具有盈利能力時(shí)，意味著公司

在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中基本不會(huì)動(dòng)用資本金，公司應(yīng)將資本金配置到期限較長(zhǎng)，收益較高的投資上去；同時(shí)根據(jù)預(yù)測(cè)公司的盈利能力和現(xiàn)金凈流量，將盈利積累的資金也配置到期限較長(zhǎng)的投資中去，以提高公司的盈利能力；而將日常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中需要使用的資金，配置在期限短、流動(dòng)性強(qiáng)的資金上，以保證公司履行保險(xiǎn)責(zé)任的及時(shí)性。

(二)充分分析公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，根據(jù)不同產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況、出險(xiǎn)頻率配置投資

如前所述，由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品種類多，且不同種類的保險(xiǎn)產(chǎn)品具有不同的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)、出險(xiǎn)頻率及對(duì)賠付金額的要求等特點(diǎn)，因此，同一收入規(guī)模的公司對(duì)投資組合的要求差異較大。如以車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)為主的公司，要求投資的流動(dòng)性高；以財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)為主的公司，對(duì)資金的流動(dòng)性要求相對(duì)較低，但對(duì)金額的要求可能較大，一旦保險(xiǎn)事故發(fā)生，對(duì)資金總量要求較大，要求投資的整體變現(xiàn)能力強(qiáng)。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品的特點(diǎn)配置投資，合理確定投資組合及投資期限。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)大數(shù)法則的要求，充分考慮不同險(xiǎn)種的出險(xiǎn)概率和平均償付金額，合理分析單一險(xiǎn)種債務(wù)平均償還期，進(jìn)而計(jì)算出公司險(xiǎn)種所要求的整體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)負(fù)債的償還期，并根據(jù)償還期對(duì)稱的原則的要求，配置投資資產(chǎn)的償還期限。可以通過(guò)計(jì)算平均流動(dòng)率來(lái)判斷投資配置是否合理，平均流動(dòng)率等于資產(chǎn)的平均到期日和負(fù)債的平均到期日的比值，如果平均流動(dòng)率大于1，則表示資產(chǎn)的運(yùn)用過(guò)度，應(yīng)根據(jù)負(fù)債的具體類別，縮短投資的期限；反之，則說(shuō)明資產(chǎn)運(yùn)用不足，應(yīng)適當(dāng)提高長(zhǎng)期資產(chǎn)的比重，以保證平均流動(dòng)率維持在1的水平。但在使用平均流動(dòng)率時(shí)，最好對(duì)時(shí)間進(jìn)行分段處理，如將期限分為3個(gè)月、6個(gè)月、1年等，分段越多，計(jì)算結(jié)果的運(yùn)用越合理，資產(chǎn)期限與負(fù)債期限越匹配。

(三)根據(jù)公司不同發(fā)展階段對(duì)償付能力的要求，選擇不同認(rèn)可率的投資組合

根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管的要求，不同資產(chǎn)的認(rèn)可比率是不一樣的，認(rèn)可比率的不同，對(duì)公司實(shí)際償付能力的影響較大。同時(shí)，由于法定的償付能力要求與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模緊密聯(lián)系在一起，因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在業(yè)務(wù)發(fā)展的不同階段，對(duì)公司投資資產(chǎn)的認(rèn)可率要求也是不一樣的。如在公司業(yè)務(wù)的起步階段，由于公司資本金充足，基本不需要考慮公司資產(chǎn)的認(rèn)可率，可以只考慮流動(dòng)性、盈利能力等因素的影響去配置投資。但當(dāng)公司業(yè)務(wù)規(guī)模較大，資本金處于不十分充足的時(shí)候，就必須將投資配置在認(rèn)可率高的資產(chǎn)上。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的投資配置需要充分考慮公司的發(fā)展階段，及不同階段對(duì)償付能力的要求。

篇3

[關(guān)鍵詞]上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，投資風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)資本

一、美國(guó)上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的投資概況

目前，世界各國(guó)的保險(xiǎn)公司大都采用多種保險(xiǎn)投資方式。經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(oecd)把保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用分為五類：即房地產(chǎn)、抵押貸款、股份、固定收益?zhèn)⒌盅嘿J款以外的貸款和其他投資方式等。靈活多樣的投資方式，使得不同的保險(xiǎn)公司可以根據(jù)自身的特點(diǎn)和需要選擇投資方式，按照收益性、安全性和流動(dòng)性的要求和原則對(duì)保險(xiǎn)基金進(jìn)行投資組合。

在投資多樣化的前提下，各國(guó)政府為了保證保險(xiǎn)資金的安全性，根據(jù)本國(guó)的實(shí)際情況，對(duì)各種投資方式設(shè)定了嚴(yán)格的投資比例，美國(guó)在這方面的限制更加嚴(yán)格(詳見(jiàn)表1)。

以美國(guó)紐約州為例，紐約州保險(xiǎn)法規(guī)定保險(xiǎn)公司的股票及債券投資不得超過(guò)總投資的20%，房地產(chǎn)投資不得超過(guò)10%，海外投資也不得超過(guò)10%。由于壽險(xiǎn)和非壽險(xiǎn)資金來(lái)源不同，它們對(duì)于流動(dòng)性、收益性和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的要求不同，投資結(jié)構(gòu)也不相同。壽險(xiǎn)資金由于其長(zhǎng)期的特點(diǎn)，以資本市場(chǎng)作為主要的投資領(lǐng)域，股票類資產(chǎn)比重較大；非壽險(xiǎn)資金投資則主要以貨幣市場(chǎng)和債券市場(chǎng)為主。例如，1995年英國(guó)壽險(xiǎn)資金46%投資于本國(guó)股票，13%投資于外國(guó)股票，2%投資于國(guó)外債券；非壽險(xiǎn)資金投資本國(guó)股票為26%，投資外國(guó)股票7%，投資國(guó)外債券10%，投資本國(guó)公共部門(mén)債券21%。

圖1描述了1992年-2003年美國(guó)所有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的投資結(jié)構(gòu)情況。債券投資是美國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的第一大投資方式，雖然每年投資比例起起伏伏，但一直保持在50%以上，2003年高達(dá)66.34%；股票投資為美國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的第二大投資方式，投資比例一直高于10%，2000年高達(dá)30%；抵押貸款也是重要的投資方式，1992年投資比例達(dá)15.6%，但近年來(lái)其投資占比一直下滑，2003年降為0.28%；短期投資近年來(lái)重要性日益突出，2003年美國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的現(xiàn)金及短期投資占比達(dá)9.3%；美國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的房地產(chǎn)投資占比一直不高，1992年的高峰期不過(guò)2.5%，后來(lái)占比不斷下降，2003年僅為0.81%。

總的來(lái)看，美國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資非常謹(jǐn)慎，2／3的投資資產(chǎn)是債券，其中大部分是市政債券、高評(píng)級(jí)公司債券和美國(guó)國(guó)庫(kù)券。圖2是1999年～2004年美國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)債券投資的構(gòu)成情況。在美國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司所投資的債券中，短期(5年及以下)、中期(5至10年)和長(zhǎng)期(10年以上)三分天下，其中短期債券占比最多，并且呈現(xiàn)不斷增加趨勢(shì)，2004年估計(jì)占比達(dá)45.5%左右。

就美國(guó)上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司而言，其投資策略更加穩(wěn)健。表2是1996年—2004年美國(guó)20家上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司股票投資與房地產(chǎn)投資占比情況。一方面，20家上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的股票投資比例大大低于行業(yè)整體水平。1996年—2004年，20家上市公司的平均股票投資占比從未超過(guò)15%，2004年僅為8.93%。另一方面，20家上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的房地產(chǎn)投資比例大大低于行業(yè)整體水平。1994年以來(lái)，在上述20家上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司中，有10家公司基本上未從事過(guò)房地產(chǎn)投資。

二、美國(guó)上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的投資風(fēng)險(xiǎn)

(一)1995年—2004年美國(guó)上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的投資收益及其波動(dòng)情況

1995年—2004年，美國(guó)20家上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司總投資額不斷增加，平均增長(zhǎng)率達(dá)9.62%，2001年達(dá)到最高值19.66%(詳見(jiàn)圖3)?？偼顿Y的不斷增加，為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資收入的持續(xù)增加奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

總的看來(lái)，由于種種因素，美國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資收益率波動(dòng)比較明顯。圖4是1995年～2004年美國(guó)20家上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司平均投資收益率情況。在此，投資收益率二利息和投資收人／投資資產(chǎn)。10年間美國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司整體收益率波動(dòng)起伏，最高時(shí)曾達(dá)到7.51%(1998年)，最低時(shí)僅為5.53%(2004年)。這說(shuō)明，美國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的投資風(fēng)險(xiǎn)還比較大。

表3是1995年—2004年美國(guó)20家上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資收益率及其波動(dòng)情況。美國(guó)20家上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的投資收益率普遍低于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)整體水平，各家收益率均值及其波動(dòng)差別也很大。從投資收益率情況看，1995年—2004年，美國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)投資收益率平均值達(dá)6.72%，而同期20家公司中僅有4家公司投資收益率均值高于這一行業(yè)水平，而其它16家公司都低于這一水平；美國(guó)上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司收益率偏低的狀況，是與其投資謹(jǐn)慎策略息息相關(guān)的。從20家公司的具體情況看，投資收益率均值差別很大，10年均值最高的第一美國(guó)(faf)達(dá)14.76%，而最低的保羅·旅行者(sta)僅為5.39%。從投資收益波動(dòng)情況看，20家上市公司的投資收益率波動(dòng)也普遍較大，且情況各異。1995年-2004年，20家公司投資收益率波動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)差均值為1.62，大大高于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的整體水平(0.66)，其中有14家投資收益率波動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)差高于1，有5家公司標(biāo)準(zhǔn)差超過(guò)2，第一美國(guó)(faf)高達(dá)5.63。

(二)美國(guó)上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資風(fēng)險(xiǎn)的成因

1.利率風(fēng)險(xiǎn)

利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)利率波動(dòng)而造成投資收益變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。利率的上下波動(dòng)直接影響證券價(jià)格，利率上升，證券價(jià)格下降；利率下降，證券價(jià)格上升。利率風(fēng)險(xiǎn)是固定收益證券(特別是國(guó)債)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)市場(chǎng)利率一直變動(dòng)不定，使利率風(fēng)險(xiǎn)成為上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。圖5是1980年—2004年美國(guó)市場(chǎng)的利率變化情況。從1980年-2004年，美國(guó)的短期利率(3月期票據(jù))、中期利率(1年期票據(jù))和長(zhǎng)期利率(10年期票據(jù))均呈現(xiàn)下降趨勢(shì)，但各年起伏不定，給上市公司的資金運(yùn)用帶來(lái)很大風(fēng)險(xiǎn)。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指證券發(fā)行人在證券到期時(shí)無(wú)力還本付息而使投資者遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要受證券發(fā)行人的經(jīng)營(yíng)能力、盈利水平、規(guī)模大小等因素的影響。信用風(fēng)險(xiǎn)是債券面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，而不同債券因?yàn)槠湫庞玫燃?jí)不同使其信用風(fēng)險(xiǎn)各異。一般而言，政府債券的信用風(fēng)險(xiǎn)最小，其它依次為金融債券和公司債券，而投資回報(bào)率正好相反。美國(guó)上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司普遍投資謹(jǐn)慎，一般投資于信用級(jí)別較高的證券，故信用風(fēng)險(xiǎn)較低。例如，在丘博集團(tuán)的資產(chǎn)組合中，70%以上的應(yīng)稅債券是由美國(guó)財(cái)政部或美國(guó)其它政府機(jī)構(gòu)發(fā)行的、或者是由穆迪公司和標(biāo)準(zhǔn)普爾公司評(píng)級(jí)的aa級(jí)以上債券；90%以上的免稅債券為aa級(jí)以上債券，大約70%的債券為aaa級(jí)；只有不足2%的債券低于投資級(jí)別，因此丘博集團(tuán)債券投資的信用風(fēng)險(xiǎn)很小。

3.匯率風(fēng)險(xiǎn)

在國(guó)際投資中，由于匯率變化引起投資收益的變化。當(dāng)投資以外幣所表示的資產(chǎn)時(shí)，要承擔(dān)匯率變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。以丘博集團(tuán)為例，2004年底，其財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)子公司共擁有非美元投資資產(chǎn)約45億美元，這些資產(chǎn)的品質(zhì)和到期日與國(guó)內(nèi)資產(chǎn)相似，主要以英鎊、加元和歐元計(jì)價(jià)。當(dāng)英鎊匯率、加元匯率或者歐元匯率下降時(shí)，丘博公司將承擔(dān)較大的經(jīng)濟(jì)損失。

4.資產(chǎn)和負(fù)債不匹配風(fēng)險(xiǎn)

資產(chǎn)和負(fù)債不匹配風(fēng)險(xiǎn)指保險(xiǎn)公司在某一時(shí)點(diǎn)上資產(chǎn)現(xiàn)金流和負(fù)債現(xiàn)金流的不匹配，從而導(dǎo)致保險(xiǎn)公司收益損失。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是一種典型的現(xiàn)金流運(yùn)作業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)公司是資產(chǎn)和負(fù)債的集合體，保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)和負(fù)債不匹配風(fēng)險(xiǎn)，就是某個(gè)時(shí)點(diǎn)資產(chǎn)的凈現(xiàn)金流小于或大于負(fù)債的凈現(xiàn)金流，從而導(dǎo)致保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)損失。保險(xiǎn)公司資產(chǎn)和負(fù)債暫時(shí)的不匹配，只會(huì)影響保險(xiǎn)公司日常賠付、投資的減少和財(cái)務(wù)的穩(wěn)定性；而長(zhǎng)期的不匹配則會(huì)導(dǎo)致保險(xiǎn)給付危機(jī)，最終導(dǎo)致保險(xiǎn)公司破產(chǎn)。

與資產(chǎn)和負(fù)債不匹配風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系的是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指投資者由于某種原因急于拋售手中的某項(xiàng)資產(chǎn)，采取價(jià)格折扣等方式造成投資收益的損失。流動(dòng)性強(qiáng)的資產(chǎn)一般具有完善的二級(jí)市場(chǎng)，可以在不降低價(jià)格的情況下隨時(shí)出售；流動(dòng)性差的資產(chǎn)由于沒(méi)有完善的二級(jí)市場(chǎng)，不太容易交易轉(zhuǎn)讓，要降低價(jià)格進(jìn)行交易，從而造成資產(chǎn)損失。如果出現(xiàn)資產(chǎn)和負(fù)債不匹配的情況，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司為了套取現(xiàn)金而急于拋售手中的資產(chǎn)時(shí)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就產(chǎn)生了。

5.股票投資風(fēng)險(xiǎn)

美國(guó)上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資股票的比例相對(duì)較高，加之股票市場(chǎng)變化原因復(fù)雜且動(dòng)蕩不定。圖6是1990年—2004年美國(guó)標(biāo)準(zhǔn)普爾500家大公司股票的整體收益率走勢(shì)情況?？傮w上看，美國(guó)股票收益率變化幅度很大，股票投資的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)很高。美國(guó)標(biāo)準(zhǔn)普爾500家大公司股票的整體收益率最高曾達(dá)到40%(1996年)，而最低時(shí)為—20%以下(2002年)。因此，股票投資占比較高的上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司往往投資風(fēng)險(xiǎn)較大，投資收益率波動(dòng)偏大。

三、投資風(fēng)險(xiǎn)對(duì)美國(guó)上市財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的影響

(一)投資風(fēng)險(xiǎn)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)資本的影響很大

風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)資本(risk-based capital)，是指保險(xiǎn)公司要求等于或超過(guò)與其可能出現(xiàn)償付無(wú)力風(fēng)險(xiǎn)的具體風(fēng)險(xiǎn)特性相適應(yīng)的最低資本要求的一種制度。在風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)資本制度下，將保險(xiǎn)公司可能面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)量化為所需的凈值。這種方法從保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成出發(fā)，根據(jù)保險(xiǎn)公司的規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)狀況，有彈性地衡量該公司用于支持業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所需的最低資本，以保證保險(xiǎn)公司的償付能力。如果保險(xiǎn)公司的盈余低于其要求的風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)資本(或風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)資本的百分比)就會(huì)受到監(jiān)管行動(dòng)的約束，如加強(qiáng)監(jiān)控、限制新業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)、要求保險(xiǎn)公司增加資本以免被接管等。

從整體情況來(lái)看，美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)資本與凈保費(fèi)的比率在1994年—1998年猛增，其主要原因在于保險(xiǎn)公司投資風(fēng)險(xiǎn)的增加(見(jiàn)表4)。1994年—1998年，在美國(guó)的保險(xiǎn)投資組合中，股票占投資資產(chǎn)總額的比率由17%上升到23%；股票的投資風(fēng)險(xiǎn)占凈保費(fèi)的百分比由40%上升到62%，大約2／3的風(fēng)險(xiǎn)資本的增加是由于保險(xiǎn)公司投資風(fēng)險(xiǎn)的增加引起的。

篇4

一、中國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀及面臨的問(wèn)題

我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展較早，開(kāi)國(guó)之初，就成立了全國(guó)性質(zhì)的中國(guó)人民保險(xiǎn)公司，后來(lái)在政治動(dòng)蕩的起伏中，保險(xiǎn)業(yè)整體發(fā)展放緩，直到改革開(kāi)放，保險(xiǎn)業(yè)才迎來(lái)了自己發(fā)展的春天。通過(guò)數(shù)十年來(lái)改革開(kāi)放的逐步積累，我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)無(wú)論是從總量上還是從人均財(cái)富上都得到了極大的提高，經(jīng)濟(jì)建設(shè)的日益繁榮，在提高居民物質(zhì)精神生活水平的同時(shí)，也使得廣大民眾的保險(xiǎn)保障意識(shí)得到了普及和提高，保險(xiǎn)業(yè)的興盛和壯大也從另一個(gè)方面反應(yīng)出了我國(guó)居民生活水平和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的現(xiàn)狀。

就當(dāng)前的社會(huì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)來(lái)看，我國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)極具發(fā)展?jié)摿Γ攒囯U(xiǎn)為例，車險(xiǎn)在當(dāng)前的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)中占到了接近半數(shù)以上的比例，因此，車險(xiǎn)無(wú)論是從保險(xiǎn)種類還是保險(xiǎn)明細(xì)上都得到了極大的補(bǔ)充和豐富，經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展使得汽車消費(fèi)逐年上升，結(jié)合我國(guó)在交通法規(guī)上的補(bǔ)充和完善，以交強(qiáng)險(xiǎn)為代表的交通保險(xiǎn)措施的出臺(tái)使得汽車保險(xiǎn)業(yè)逐年出現(xiàn)利好，從新車購(gòu)買(mǎi)、車輛年檢、車輛保養(yǎng)維護(hù)到車輛報(bào)廢回收的整個(gè)生命周期，保險(xiǎn)業(yè)始終參與其中，更遑論企業(yè)中盛行的五險(xiǎn)一金、貸款風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等等，這些都不一而足的反應(yīng)出我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的良好發(fā)展態(tài)勢(shì)。但是我們也必須看到，在取得成績(jī)的同時(shí)還存在著許多問(wèn)題亟待解決，突出的體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1）保險(xiǎn)業(yè)壟斷現(xiàn)象突出，不利于行業(yè)的整體發(fā)展，幾大行業(yè)巨頭占據(jù)了市場(chǎng)的絕大部門(mén)份額，國(guó)內(nèi)的中小型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)和外資財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的生存現(xiàn)狀堪憂。2）缺乏專業(yè)有序的保險(xiǎn)企業(yè)管理，保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)開(kāi)展仰仗于對(duì)擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估、成本控制等，我國(guó)的保險(xiǎn)企業(yè)管理還停留在行政管理的單一模式上，難以適應(yīng)當(dāng)前復(fù)雜的發(fā)展環(huán)境。3）保險(xiǎn)人制度尚需完善，保險(xiǎn)公司和人是一種關(guān)系，但是現(xiàn)在的人行業(yè)普遍存在良莠不齊、缺乏審核機(jī)制和專業(yè)素質(zhì)地下的現(xiàn)狀。4）保險(xiǎn)深度和保險(xiǎn)密度還有很大的發(fā)展空間，這需要財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要從公司競(jìng)爭(zhēng)力、盈利分析和保險(xiǎn)收益等方面加大發(fā)展力度。

二、國(guó)內(nèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)發(fā)展的方向研究

針對(duì)于目前我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和發(fā)展中體現(xiàn)出來(lái)的整體問(wèn)題，可以相應(yīng)的在以下的幾個(gè)方面進(jìn)行拓展性的發(fā)展嘗試：

1.建立健全財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的市場(chǎng)機(jī)制

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是一個(gè)涉及面廣、時(shí)間周期長(zhǎng)而且處理流程十分復(fù)雜的系統(tǒng)管理項(xiàng)目，因此，從立法上予以保障和規(guī)范，是確保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)能夠長(zhǎng)期健康發(fā)展的最關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。當(dāng)前來(lái)看，《保險(xiǎn)法》的出臺(tái)以及不能夠完全滿足當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，日益發(fā)展的保險(xiǎn)行業(yè)的整體態(tài)勢(shì)，針對(duì)不同的保險(xiǎn)險(xiǎn)種、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、投保方式、投保范圍、保費(fèi)收取規(guī)范等，應(yīng)該出臺(tái)詳細(xì)的法律指導(dǎo)意見(jiàn)，結(jié)合保險(xiǎn)專業(yè)理論的擴(kuò)展和科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，使得整體的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)逐步正規(guī)化、法制化、公平化和良性競(jìng)爭(zhēng)化，同時(shí)結(jié)合規(guī)范化的保險(xiǎn)制度和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人制度，可以進(jìn)一步的提高財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的整體競(jìng)爭(zhēng)力，這將是我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)該著重關(guān)注的未來(lái)發(fā)展重點(diǎn)所在。

2.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)全球化的發(fā)展趨勢(shì)

得益于經(jīng)濟(jì)全球化的普及和發(fā)展，保險(xiǎn)行業(yè)的全球化進(jìn)程也在逐步鋪開(kāi)之中，國(guó)內(nèi)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的國(guó)際保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量逐年上漲，可以預(yù)見(jiàn)的國(guó)內(nèi)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)將和國(guó)際上的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司出現(xiàn)更多的合作和競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)會(huì)，這既是機(jī)遇也是新時(shí)期下的挑戰(zhàn)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)方式、企業(yè)現(xiàn)代化管理水平和保險(xiǎn)技術(shù)發(fā)展上的技術(shù)含量將直接影響企業(yè)的全球競(jìng)爭(zhēng)力，與此同時(shí)，以信息技術(shù)為代表的高新技術(shù)也將逐步引入到財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)，各企業(yè)必須具備科技嗅覺(jué)，讓新技術(shù)為自己服務(wù)，可以預(yù)見(jiàn)的是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)巨頭壟斷的格局將會(huì)被打破，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的未來(lái)將是百花齊放的春天。

三、新環(huán)境下保障國(guó)內(nèi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司發(fā)展的策略

以發(fā)展現(xiàn)狀為根本，著重分析自身存在的發(fā)展瓶頸個(gè)發(fā)展問(wèn)題，立足于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的未來(lái)發(fā)展方向，在新時(shí)期的發(fā)展環(huán)境下，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)該制定與自身情況相適應(yīng)的發(fā)展策略，具體來(lái)說(shuō)，應(yīng)該從以下幾個(gè)方面去實(shí)際入手：

1.狠抓財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的內(nèi)部改革

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)也面臨著一個(gè)新的發(fā)展轉(zhuǎn)折點(diǎn)，這一方面是由于我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展正由單純的追求發(fā)展速度到追求發(fā)展質(zhì)量轉(zhuǎn)變，另一方面，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)其本身也到了深化改革的節(jié)點(diǎn)，這就需要財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)首先要自上而下的看到改革的重要性，貫徹深化概念的整體理念。通過(guò)建立符合企業(yè)現(xiàn)狀的市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制、加強(qiáng)承保能力和實(shí)行保險(xiǎn)收費(fèi)規(guī)范等等措施，將大力開(kāi)展全方位的企業(yè)改革，與此同時(shí)，更要看到財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)和保險(xiǎn)中介之間的發(fā)展關(guān)系，立足于雙贏共進(jìn)的發(fā)展理念，打造具有我國(guó)社會(huì)主義特色的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的新局面。

2.提升產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)、打造企業(yè)品牌

保險(xiǎn)業(yè)的根本在于承保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，這也是保險(xiǎn)行業(yè)作為風(fēng)險(xiǎn)控制的最有效手段的存在的主要意義所在。而影響這一風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估水平的主要因素目前主要是集中在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)的自身管理水平上，缺乏高效率的管理機(jī)制，很難實(shí)現(xiàn)企業(yè)優(yōu)勢(shì)資源的合理使用，使得企業(yè)難以實(shí)現(xiàn)快速的資源整合，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、控制和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估的全流程的一體化業(yè)務(wù)。這也將直接影響財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的自身產(chǎn)品的價(jià)值和吸引力，在價(jià)格和服務(wù)質(zhì)量之外，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)還需要在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估這一點(diǎn)上實(shí)現(xiàn)加成和附加值的體現(xiàn)，進(jìn)一步提高產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，打造強(qiáng)大的產(chǎn)品研發(fā)體系，構(gòu)建門(mén)類齊全的產(chǎn)品群、打造具備自身特色的優(yōu)勢(shì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)模塊、在行業(yè)內(nèi)具備一定的領(lǐng)先產(chǎn)品代表，強(qiáng)化自身的服務(wù)意識(shí)，這將使得財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)從保險(xiǎn)深度和保險(xiǎn)密度上都得到極大程度上的拓展，這也是企業(yè)創(chuàng)新能力和競(jìng)爭(zhēng)力的最直接體現(xiàn)。

3.完善保險(xiǎn)人機(jī)制

在國(guó)外的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的發(fā)展歷程中，通常是由專業(yè)的公司和中介公司來(lái)承擔(dān)保險(xiǎn)企業(yè)的產(chǎn)品的銷售和服務(wù)，這是一種產(chǎn)銷分離的市場(chǎng)模式，也能最大限度的發(fā)揮每一個(gè)環(huán)節(jié)的自身優(yōu)勢(shì)，但是在中國(guó)，人或者中介公司往往是從財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)這個(gè)母體中剝離的一個(gè)附屬機(jī)構(gòu)，其獨(dú)立性和競(jìng)爭(zhēng)力都與國(guó)際先進(jìn)水平相差甚遠(yuǎn)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)在看到人機(jī)構(gòu)為企業(yè)創(chuàng)造巨大銷售利潤(rùn)的同時(shí)，也必須具備長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的眼光，通過(guò)建立健全保險(xiǎn)人的管理機(jī)制，提高保險(xiǎn)人的準(zhǔn)入門(mén)檻，逐步規(guī)范人市場(chǎng)的專業(yè)素質(zhì)，可以在較短的時(shí)間內(nèi)大大提高保險(xiǎn)人市場(chǎng)的整體工作效率，最大限度的解決掉現(xiàn)有的保險(xiǎn)人勞動(dòng)力過(guò)剩的局面，提升保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)推行過(guò)程中的責(zé)任和權(quán)利，為深化財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展細(xì)節(jié)提供更為有效的執(zhí)行力。

篇5

關(guān)鍵詞：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司 分支機(jī)構(gòu) 內(nèi)控監(jiān)管 政策

內(nèi)部控制是公司內(nèi)部的管理控制系統(tǒng)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司完善的內(nèi)部控制是保證公司能夠依法經(jīng)營(yíng)和穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)，也是保障保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司實(shí)施各項(xiàng)監(jiān)管措施的條件。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制建設(shè)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)性工作，公司本身和保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)都需要協(xié)同合作，各盡其責(zé)。

一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理的特點(diǎn)

首先保險(xiǎn)公司總公司具有完備的制度作為前提，絕大多數(shù)的分支機(jī)構(gòu)都要以總公司的制度為基礎(chǔ)，在本機(jī)構(gòu)中設(shè)立具體的內(nèi)部控制管理細(xì)則，包括理賠、客服、承保、保全等各領(lǐng)域的各部門(mén)和崗位，都要有明確的管理標(biāo)準(zhǔn)和管理職責(zé)。其次是分支機(jī)構(gòu)應(yīng)將總公司的戰(zhàn)略目標(biāo)和相關(guān)制度落到實(shí)處，或?qū)⑵浞纸饣蜣D(zhuǎn)化成符合本機(jī)構(gòu)的考核指標(biāo)，在實(shí)際管理工作中嚴(yán)格執(zhí)行總公司的制度。第三是分支機(jī)構(gòu)應(yīng)建立起內(nèi)部稽查體制，使公司內(nèi)部審計(jì)能夠發(fā)揮應(yīng)有的作用，分支機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)稽查力度，并且逐步構(gòu)建機(jī)構(gòu)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的框架，進(jìn)一步保證本機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理的科學(xué)性和合法性。

二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)管的現(xiàn)狀

盡管財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控管理達(dá)到了一定的程度，但是就其整體現(xiàn)狀來(lái)說(shuō)，還是存在不少的問(wèn)題。

第一，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是一門(mén)經(jīng)營(yíng)對(duì)象為風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，也是現(xiàn)代金融體系中不可缺少的一部分。保險(xiǎn)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)是無(wú)法控制的，保險(xiǎn)公司也是一種負(fù)債經(jīng)營(yíng)，所以保險(xiǎn)公司建立有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范和化解的內(nèi)部控制機(jī)制是非常重要的。但是目前很多保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力都不夠強(qiáng)，還未設(shè)立專門(mén)的機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，而且沒(méi)有分析和評(píng)估機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理每一個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)情況，對(duì)其中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法及時(shí)提出應(yīng)對(duì)辦法。也有一部分公司雖然對(duì)已存在的分支機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理，但是在沒(méi)有進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的前提下就開(kāi)發(fā)新的分支機(jī)構(gòu)或者新業(yè)務(wù)，給公司的整體發(fā)展帶來(lái)了很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

第二，雖然陸續(xù)了一系列的內(nèi)控監(jiān)管措施，并且所涉及的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)越來(lái)越細(xì)，也越來(lái)越嚴(yán)密，但是我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管委員會(huì)的工作重點(diǎn)還是在總公司。對(duì)于分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控監(jiān)管工作主要交給派出機(jī)構(gòu)，即各保監(jiān)局，保監(jiān)局一般都是按照保監(jiān)會(huì)所指定的內(nèi)控監(jiān)管原則來(lái)開(kāi)展工作。而實(shí)際上我國(guó)各個(gè)地區(qū)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)情況各有特點(diǎn)，甚至一個(gè)保險(xiǎn)總公司的各分支機(jī)構(gòu)都是各有差別的，所以保監(jiān)局在具體實(shí)施內(nèi)控監(jiān)管時(shí)要對(duì)保監(jiān)會(huì)的原則予以細(xì)化和深化，使其適應(yīng)當(dāng)?shù)氐呢?cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)和保險(xiǎn)公司的具體情況。

第三，因各種因素的影響，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的內(nèi)部控制建設(shè)無(wú)法達(dá)到保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)提出的內(nèi)控建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。大部分的保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)都認(rèn)識(shí)到了內(nèi)控建設(shè)的重要性，但是顧慮到機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等，總有很多保險(xiǎn)公司或機(jī)構(gòu)不在內(nèi)控建設(shè)上真正下工夫，自然就會(huì)導(dǎo)致公司內(nèi)部控制出現(xiàn)漏洞，甚至出現(xiàn)違法違規(guī)現(xiàn)象。所以說(shuō)，保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制建設(shè)雖然是公司內(nèi)部的事務(wù)，是一種自律行為，但是實(shí)際上它是一個(gè)市場(chǎng)問(wèn)題，離開(kāi)了外部的監(jiān)控和約束是無(wú)法實(shí)現(xiàn)的。因此監(jiān)管部門(mén)要給予公司正確引導(dǎo)和規(guī)范，制定各項(xiàng)內(nèi)控監(jiān)管措施以推動(dòng)公司內(nèi)部控制建設(shè)。

三、加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)管的原則

要完善財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)管，首先要明確的是內(nèi)控監(jiān)管并不意味著完全取代公司的內(nèi)部控制，其目的是促進(jìn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制建設(shè)，所以在制定內(nèi)控監(jiān)管制度時(shí)要注意以引導(dǎo)公司分支機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)為主，監(jiān)督公司嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)期內(nèi)控制度標(biāo)準(zhǔn)。其次是要在內(nèi)控監(jiān)管中堅(jiān)持實(shí)際出發(fā)的原則，要結(jié)合該保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控建設(shè)實(shí)際情況，分析其中存在的問(wèn)題和不足，找出其中科學(xué)有效的措施，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷改進(jìn)內(nèi)控監(jiān)管和內(nèi)控建設(shè)的方法。第三是要注意全面性和預(yù)見(jiàn)性原則，這就要求對(duì)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)做出正確的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，找出其薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)大的環(huán)節(jié)，提前做好防范準(zhǔn)備。同時(shí)還要對(duì)整個(gè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)和管理進(jìn)行監(jiān)控，以全面系統(tǒng)的內(nèi)控監(jiān)管來(lái)推動(dòng)公司的內(nèi)部控制建設(shè)。

四、完善財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)管的對(duì)策

（一）明確保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)對(duì)產(chǎn)險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)管職責(zé)

由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)本身的內(nèi)部控制薄弱問(wèn)題，才是引起內(nèi)控執(zhí)行力層層減弱和各種違法違規(guī)行為的根本性因素。所以保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)只對(duì)市場(chǎng)上已發(fā)生的問(wèn)題進(jìn)行查處是不夠的，還要加強(qiáng)對(duì)公司內(nèi)部控制制度的監(jiān)管，查處公司內(nèi)部控制中存在的漏洞，才能真正規(guī)范保險(xiǎn)公司及其分支機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)，并且規(guī)范整個(gè)保險(xiǎn)市場(chǎng)和保險(xiǎn)行業(yè)。具體來(lái)說(shuō)：

1.保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)可以制定區(qū)域性的內(nèi)控指導(dǎo)文件和監(jiān)管準(zhǔn)則等，使區(qū)域內(nèi)產(chǎn)險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人能夠提高對(duì)內(nèi)部控制的重視，積極主動(dòng)地發(fā)現(xiàn)本機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制建設(shè)中所出現(xiàn)的問(wèn)題，并尋求解決和改進(jìn)的方法。

2.保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)還可以制定出具體經(jīng)營(yíng)行為的最低行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，以強(qiáng)制性的方法促使產(chǎn)險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制達(dá)到這一標(biāo)準(zhǔn)，否則就以信息披露或行政處罰等手段來(lái)督促各產(chǎn)險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)對(duì)本機(jī)構(gòu)薄弱環(huán)節(jié)的改進(jìn)工作，以保障投保人的權(quán)益，維持區(qū)域內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)的秩序，促進(jìn)保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)市場(chǎng)的可持續(xù)發(fā)展。

3.此外，保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)還可以作為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)總公司與其分支機(jī)構(gòu)之間的溝通橋梁，將總公司內(nèi)部控制不當(dāng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的影響，和分支機(jī)構(gòu)對(duì)總公司決策的疑問(wèn)和矛盾等，反饋給財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)總公司。

（二）加大保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)總公司的監(jiān)管力度

監(jiān)管部門(mén)對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控監(jiān)管不能與對(duì)總公司的監(jiān)管分離開(kāi)來(lái)，保監(jiān)局在完善對(duì)產(chǎn)險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控監(jiān)管時(shí)，要多尋求保監(jiān)會(huì)的指導(dǎo)，并將保監(jiān)局的工作經(jīng)驗(yàn)上報(bào)給保監(jiān)會(huì)。同時(shí)保監(jiān)會(huì)要加大對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)總公司的監(jiān)管力度。

1.促使總公司建立完善的管理體系

只有總公司的治理結(jié)構(gòu)和管理體制達(dá)到了一定的程度，其分支機(jī)構(gòu)才能做好機(jī)構(gòu)內(nèi)的管理工作。為此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)總公司可以實(shí)施分級(jí)授權(quán)管理、垂直管理和分類管理等模式，使各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的職責(zé)和權(quán)限清晰，并且能靈活變動(dòng)，形成安全高效的管理結(jié)構(gòu)。在核保、核賠和財(cái)務(wù)工作人員中開(kāi)展切磋、溝通、競(jìng)賽、上下查、互查、聯(lián)查等監(jiān)督活動(dòng)。

2.促進(jìn)總公司建立完善的分支機(jī)構(gòu)考核指標(biāo)體系

首次要轉(zhuǎn)變以往單一的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)，從效益、規(guī)范和誠(chéng)信等方面綜合考慮，不僅僅只反映保費(fèi)的規(guī)模變化，還要把賠付率、應(yīng)收保費(fèi)率、投訴率、人員留存率和理賠服務(wù)效率等內(nèi)容全部反映出來(lái)。其次要綜合考慮短期績(jī)效和長(zhǎng)期績(jī)效，比如說(shuō)在分支機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)體不變的情況下，業(yè)績(jī)考核指標(biāo)可以包括上一兩年的業(yè)績(jī)情況。

3.促使總公司提高內(nèi)部稽查的獨(dú)立性

分支機(jī)構(gòu)的稽查工作應(yīng)該由總公司垂直管理，可以在各機(jī)構(gòu)設(shè)置稽查部門(mén)，并由總公司統(tǒng)一考核稽查部門(mén)負(fù)責(zé)人員的專業(yè)素質(zhì)、專業(yè)技能、綜合素質(zhì)等，稽查部門(mén)人員要有一定的流動(dòng)性;總公司制定明確的稽查工作制度和工作流程，確保分支機(jī)構(gòu)稽查部門(mén)能夠依照規(guī)章制度開(kāi)展工作;鼓勵(lì)分支機(jī)構(gòu)創(chuàng)新稽查方式，以提高稽查審核的效率，對(duì)于違法違規(guī)行為按規(guī)定給予處罰，保證稽查工作的實(shí)際效用。

（三）確保產(chǎn)險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)管的有效性

有效性監(jiān)管是產(chǎn)險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)在落實(shí)監(jiān)管部門(mén)提出的相關(guān)制度基礎(chǔ)上，對(duì)其市場(chǎng)行為的重要監(jiān)管內(nèi)容，監(jiān)管部門(mén)要將有效性監(jiān)管完全融合到規(guī)范保險(xiǎn)市場(chǎng)秩序工作中去。

1.完善分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控效果評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

監(jiān)管機(jī)構(gòu)要安排出專門(mén)的檢查人手來(lái)對(duì)每一個(gè)產(chǎn)險(xiǎn)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行記錄和監(jiān)測(cè)，并根據(jù)不同的分支機(jī)構(gòu)的規(guī)模、誠(chéng)信、效益等建立合適的評(píng)價(jià)指標(biāo)，通過(guò)這些指標(biāo)來(lái)評(píng)價(jià)區(qū)域內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控效果。

2.提高內(nèi)控信息收集技術(shù)水平

首先建立分支機(jī)構(gòu)定期上報(bào)內(nèi)控建設(shè)情況的制度，分支機(jī)構(gòu)要把內(nèi)部審計(jì)等報(bào)告定期上報(bào)給監(jiān)管部門(mén);還可以召集各分公司及其分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人定期召開(kāi)報(bào)告會(huì)、座談會(huì)、專項(xiàng)調(diào)研等活動(dòng)，掌握各公司和分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控建設(shè)理念和執(zhí)行情況等;定期進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研、收集投訴，或者進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)稽查等，準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)公司內(nèi)控中出現(xiàn)的問(wèn)題。

3.探索創(chuàng)新內(nèi)控監(jiān)管制度

監(jiān)管部門(mén)要不斷探索創(chuàng)新對(duì)分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控監(jiān)管制度，比如說(shuō)建立分支機(jī)構(gòu)分類監(jiān)管體系，靈活運(yùn)用內(nèi)控效果評(píng)價(jià)指標(biāo)等評(píng)估分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);對(duì)內(nèi)控體系出現(xiàn)問(wèn)題的機(jī)構(gòu)加強(qiáng)監(jiān)管，加大保險(xiǎn)監(jiān)管的透明度，實(shí)行監(jiān)管信息披露等制度，運(yùn)用行業(yè)自律和公眾的監(jiān)督力量來(lái)促使公司改進(jìn)內(nèi)控工作。

五、總結(jié)

總之，針對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控監(jiān)管存在的問(wèn)題，監(jiān)管部門(mén)在遵循內(nèi)控監(jiān)管原則的前提下，可以從明確監(jiān)管職責(zé)、加大對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)總公司的監(jiān)管力度、重視有效性監(jiān)管等方面來(lái)完善對(duì)產(chǎn)險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控監(jiān)管，杜絕違法違規(guī)現(xiàn)象，促進(jìn)保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)行業(yè)的積極穩(wěn)健發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

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篇6

關(guān)鍵詞：銷售費(fèi)用管控；財(cái)務(wù)管理；精細(xì)化

隨著全球化浪潮的與改革開(kāi)放的進(jìn)一步深化，我國(guó)企業(yè)面臨更多機(jī)遇的同時(shí)，也面臨著更多金融與財(cái)務(wù)危機(jī)，加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理，實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理精細(xì)化，是企業(yè)管理的重中之重，本文結(jié)合發(fā)展迅猛的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)銷售費(fèi)用管控現(xiàn)狀，探究實(shí)現(xiàn)其財(cái)務(wù)管理精細(xì)化過(guò)程中，加強(qiáng)銷售費(fèi)用管控的重要性。

一、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)銷售費(fèi)用概念及管控意義

銷售費(fèi)用是企業(yè)財(cái)務(wù)管理中常見(jiàn)的名詞，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的銷售費(fèi)用指的是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司通過(guò)宣傳、廣告等方式吸引投保人購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，為投保人提供財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)服務(wù)的過(guò)程中產(chǎn)生的費(fèi)用，它包含多方面的內(nèi)容，如公司廣告費(fèi)、產(chǎn)品宣傳費(fèi)、人員的手續(xù)費(fèi)、活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、贈(zèng)品費(fèi)用等等與財(cái)險(xiǎn)產(chǎn)品銷售有關(guān)的費(fèi)用，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的銷售費(fèi)用一方面是變動(dòng)性銷售費(fèi)用，包括費(fèi)、產(chǎn)品宣傳費(fèi)等，他們隨著財(cái)保業(yè)務(wù)銷售量的波動(dòng)而發(fā)生變動(dòng)；另一方面則是與企業(yè)的產(chǎn)品銷售量、銷售額無(wú)明顯相關(guān)關(guān)系的費(fèi)用，是銷售之中不可避免地的花費(fèi)。

加強(qiáng)對(duì)銷售費(fèi)用的管理控制，是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的必要環(huán)節(jié)，是提升企業(yè)財(cái)務(wù)管理精細(xì)化的重要手段，對(duì)于提升企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力具有重大意義。強(qiáng)化企業(yè)財(cái)務(wù)管理能夠及時(shí)反饋市場(chǎng)需求與市場(chǎng)變化，便于企業(yè)高層管理者及時(shí)調(diào)整營(yíng)銷策略，最大程度提高市場(chǎng)占有率。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展的國(guó)際國(guó)內(nèi)大環(huán)境，企業(yè)要提升自身競(jìng)爭(zhēng)力，就必須要實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的精細(xì)化，重視各個(gè)環(huán)節(jié)的費(fèi)用管理，將銷售成本盡可能控制在最低限度，保障公司經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，加強(qiáng)銷售費(fèi)用管控勢(shì)在必行。

二、財(cái)務(wù)精細(xì)化管理的內(nèi)涵

1.細(xì)化財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容，拓寬管理范圍

財(cái)務(wù)管理的精細(xì)化，指在具體財(cái)務(wù)管理的工作過(guò)程中，細(xì)化各項(xiàng)工作任務(wù)，明確各財(cái)務(wù)人員的分工。在各部門(mén)的具體工作過(guò)程中，不斷進(jìn)行規(guī)范和指導(dǎo)，拓寬財(cái)務(wù)管理的范圍，確保各項(xiàng)工作的順利開(kāi)展。從而實(shí)現(xiàn)各部門(mén)、各項(xiàng)目協(xié)調(diào)發(fā)展和進(jìn)步。

2.制定明確發(fā)展目標(biāo)，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益

財(cái)務(wù)管理的精細(xì)化，要求公司企業(yè)制定明確的發(fā)展目標(biāo)，可在一定程度上避免浪費(fèi)節(jié)省企業(yè)的資金成本，從而有利于企業(yè)發(fā)展。同時(shí)財(cái)務(wù)管理的精細(xì)化常常將企業(yè)的總體目標(biāo)進(jìn)行細(xì)化，通過(guò)分工合作明確各方責(zé)任從而提高公司企業(yè)的工作效率，降低企業(yè)的成本和節(jié)省企業(yè)的資金等。

3.采用科學(xué)化的手段，規(guī)范財(cái)務(wù)管理

在公司企業(yè)的財(cái)務(wù)管理中，要轉(zhuǎn)變以往的管理方式，采用科學(xué)的手段進(jìn)行有效管理，建立規(guī)范的工作制度。從而推動(dòng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理的科學(xué)化、制度化和規(guī)范化，確保企業(yè)經(jīng)濟(jì)的有效發(fā)展。財(cái)務(wù)的精細(xì)化管理，在具體的財(cái)務(wù)工作中，將制定一系列細(xì)致的運(yùn)作框架，明確和細(xì)化財(cái)務(wù)人員的工作，盡可能減少職責(zé)不分現(xiàn)象的出現(xiàn)。與此同時(shí)財(cái)務(wù)精細(xì)化管理要求建立健全的內(nèi)部管理制度，推動(dòng)人治向法治的邁進(jìn)。

三、當(dāng)前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司銷售費(fèi)用管控存在的問(wèn)題

1.銷售費(fèi)用管控意識(shí)落后

在當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的完善以及市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司行業(yè)遭遇的竟?fàn)幱l(fā)激烈，使得銷售費(fèi)用管控對(duì)財(cái)務(wù)管理以及公司企業(yè)發(fā)展的作用不容小覷。但財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司行業(yè)普遍存在對(duì)銷售費(fèi)用管控不重視的現(xiàn)象。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司行業(yè)在銷售費(fèi)用管控上對(duì)環(huán)境變化而產(chǎn)生的經(jīng)營(yíng)發(fā)展的不確定性和預(yù)見(jiàn)性等都很差，參與程度也很低，從而致使銷售費(fèi)用管控的有效性大打折扣。

2.銷售費(fèi)用管控手段落后

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司行業(yè)的管理方式趨于老化，特別是很多財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的銷售費(fèi)用管理仍還在采用傳統(tǒng)的管控模式，在銷售費(fèi)用管控上很多新興的科學(xué)管理方法幾乎沒(méi)能得到運(yùn)用，在處理和應(yīng)對(duì)迅速變化的信息上能力欠佳且遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足。以往舊的銷售費(fèi)用管控措施手段逐漸已不適應(yīng)現(xiàn)代社會(huì)財(cái)務(wù)管理的需求。隨著信息時(shí)代的飛速發(fā)展，科學(xué)技術(shù)的發(fā)展進(jìn)步，電子計(jì)算機(jī)技術(shù)的廣泛普及和應(yīng)用，當(dāng)前的銷售費(fèi)用管控也必須走上信息化的發(fā)展道路。但從當(dāng)前的實(shí)際情況來(lái)看，大多數(shù)企業(yè)普遍存在著管理制度和管理手段等落后的問(wèn)題。除此之外，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)在銷售費(fèi)用管控的手段以及控制系統(tǒng)上沒(méi)能夠做到有效整合，管控的手段的落后與陳舊，尚不能滿足財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)在高層管理層面的決策需求。

3.財(cái)務(wù)管理人員的素質(zhì)有待提高

當(dāng)前財(cái)務(wù)管理人員素質(zhì)參差不齊、千差萬(wàn)別，一些財(cái)務(wù)管理人員缺乏認(rèn)真、嚴(yán)謹(jǐn)和務(wù)實(shí)等的工作作風(fēng)和工作素質(zhì)，對(duì)投資資金的支出和費(fèi)用資金的撥付等不具備合理的盈虧分析及有效的預(yù)算管理能力。甚至于，一些財(cái)務(wù)管理人員缺乏必要的職業(yè)道德和責(zé)任觀念。財(cái)務(wù)管理人員各方面素質(zhì)的問(wèn)題使得這些專業(yè)人員不能有效控制公司企業(yè)的資金，從而財(cái)務(wù)安全上存在很大的安全隱患。財(cái)務(wù)保險(xiǎn)公司行業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作需要一批高素質(zhì)的工作隊(duì)伍組建，要具備良好的職業(yè)道德，堅(jiān)決杜絕造假賬及腐敗等各種違法違規(guī)的不良行為，為企業(yè)財(cái)務(wù)精細(xì)化管理提供良好工作氛圍。

四、加強(qiáng)企業(yè)銷售費(fèi)用管控，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理精細(xì)化

經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展進(jìn)步，部分產(chǎn)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)管理已不適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展和運(yùn)營(yíng)，因此必須努力探索出一條適應(yīng)當(dāng)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)的財(cái)務(wù)管理道路，加強(qiáng)銷售費(fèi)用管控，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)管理的精細(xì)化。

1.樹(shù)立銷售費(fèi)用管控的新的理念

樹(shù)立銷售費(fèi)用管控新的經(jīng)營(yíng)理念，即是要充分把握好資源合理配置的理念、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的理念以及最優(yōu)化效益的理念。做到以市場(chǎng)為導(dǎo)向，不僅要重視財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司行業(yè)范圍內(nèi)的發(fā)展態(tài)勢(shì)，也要充分關(guān)注和掌握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司行業(yè)之外整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展動(dòng)態(tài)。除此之外，要將財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司行業(yè)的各種經(jīng)濟(jì)要素與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)管理體系相匹配，充分保證人盡其才，物盡其用。在確保經(jīng)濟(jì)利益的基礎(chǔ)之上，努力做到成本的最低化。

2.創(chuàng)建銷售費(fèi)用信息化服掌教

在當(dāng)前信息化時(shí)代的浪潮中，財(cái)務(wù)管理精細(xì)化的實(shí)現(xiàn)，必須要借助于信息化的手段搭建信息平臺(tái)。這種信息化的方式的運(yùn)用可以極大的減輕財(cái)務(wù)人員的工作負(fù)擔(dān)、工作壓力以及工作強(qiáng)度，從而完成和實(shí)現(xiàn)信息在傳遞過(guò)程中的共享性、準(zhǔn)確性、實(shí)時(shí)性和有效性等。

3.全面提升財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司行業(yè)財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)

在提升財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司行業(yè)財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)上，要強(qiáng)化對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司行業(yè)財(cái)務(wù)工作人員進(jìn)行業(yè)務(wù)素質(zhì)、職業(yè)道德等各個(gè)方面的培訓(xùn)。而且在培訓(xùn)結(jié)束之后要對(duì)這些接受培訓(xùn)的工作人員進(jìn)行全面的考核和評(píng)估，只有能夠通過(guò)考核和評(píng)估的工作人員才能繼續(xù)在財(cái)務(wù)管理的工作崗位。而對(duì)于在考核和評(píng)估中不達(dá)標(biāo)的工作人員要繼續(xù)對(duì)其進(jìn)行培訓(xùn)。在當(dāng)前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司行業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作上，只有能夠在考核和評(píng)估中達(dá)標(biāo)的工作人員才有資格參與到公司的財(cái)務(wù)管理工作。

4.構(gòu)建以全面預(yù)算為前提以成本管理為重心的銷售費(fèi)用管控運(yùn)行體系

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司行業(yè)可以通過(guò)借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展的模式，“以我為主，為我所用”，構(gòu)建出以全面預(yù)算為前提，以成本管理為重心的充分重視注重公司企業(yè)價(jià)值最大化的銷售費(fèi)用管控的運(yùn)行體系。全面預(yù)算是公司企業(yè)未來(lái)發(fā)展的的規(guī)劃部署，對(duì)公司企業(yè)以后的發(fā)展發(fā)揮著重要且關(guān)鍵的作用。公司企業(yè)的全面預(yù)算大致可分為三大類：資本預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算和營(yíng)業(yè)預(yù)算。各項(xiàng)的預(yù)算之間是彼此是相互聯(lián)系的，且彼此之間存在各種錯(cuò)綜復(fù)雜的關(guān)系。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司可通過(guò)長(zhǎng)期的市場(chǎng)預(yù)測(cè)和生產(chǎn)能力等各個(gè)方面的觀測(cè)，來(lái)編制全面預(yù)算。成本管理是依據(jù)公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來(lái)制定的。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在很大程度上是基于成本來(lái)對(duì)公司的各項(xiàng)部署和發(fā)展做決定的，因此對(duì)成本的評(píng)測(cè)和管理至關(guān)重要。因此要構(gòu)建保險(xiǎn)公司行業(yè)以全面預(yù)算為前提，以成本管理為重心的銷售費(fèi)用管控運(yùn)行體系，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理精細(xì)化。

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篇7

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)電子商務(wù)現(xiàn)狀分析

自20仍年4月1日《中華人民共和國(guó)電子簽名法》實(shí)施從而簽發(fā)第一份電子保單以來(lái)，揭開(kāi)了國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)電子商務(wù)發(fā)展的序幕。根據(jù)調(diào)查問(wèn)卷統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，已有超過(guò)80%的保險(xiǎn)公司建立或籌建電子商務(wù)網(wǎng)中，其中46%的保險(xiǎn)公司建立了電子商務(wù)網(wǎng)站，22%的公司正在建設(shè)之中。人壽、人保、平安、太保、泰康等保險(xiǎn)公司均成立了專門(mén)的電子商務(wù)部門(mén)或?qū)I(yè)渠道部門(mén)，加大電子商務(wù)發(fā)展力度，建設(shè)成效逐步顯現(xiàn)，2009年網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)保費(fèi)收人約為萬(wàn)O億元。其中出口信用保險(xiǎn)公司電子商務(wù)建設(shè)成效較為明顯，2009年基于電子商務(wù)平臺(tái)交易額為21.4億元人民幣，有效支撐了短期信用險(xiǎn)承保規(guī)模的快速增長(zhǎng)。與此同時(shí)，中小保險(xiǎn)公司也逐步加大了電子商務(wù)建設(shè)的投人，作為開(kāi)拓市場(chǎng)、提升營(yíng)業(yè)收人的重要手段，預(yù)計(jì)中小保險(xiǎn)企業(yè)的電子商務(wù)將在未來(lái)的三年至五年內(nèi)逐步發(fā)揮重要作用。目前國(guó)內(nèi)建設(shè)的財(cái)險(xiǎn)保險(xiǎn)電子商務(wù)平臺(tái)已基本能夠覆蓋保險(xiǎn)業(yè)務(wù)流程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，主要側(cè)重于宣傳、查詢，并逐步完善投保、核保、支付、保全功能。電子商務(wù)平臺(tái)提供的服務(wù)主要包括短期意外險(xiǎn)的保險(xiǎn)卡激活、對(duì)個(gè)人用戶的車險(xiǎn)、意外險(xiǎn)、醫(yī)療健康險(xiǎn)以及針對(duì)企業(yè)客戶的貨運(yùn)險(xiǎn)、出口短期信用保險(xiǎn)等，及面向人和中介機(jī)構(gòu)提供相關(guān)的管理和查詢功能。保險(xiǎn)公司穩(wěn)步推進(jìn)保險(xiǎn)電子商務(wù)平臺(tái)的建設(shè)，以此為契機(jī)逐步改進(jìn)內(nèi)部管理體制和流程，整合內(nèi)部資源提高利用效率，創(chuàng)新渠道建設(shè)，豐富在線保險(xiǎn)產(chǎn)品，提高在線保險(xiǎn)市場(chǎng)份額，努力為保戶提供較為全面更加便利的保險(xiǎn)服務(wù)，進(jìn)而形成具有特色的綜合性金融服務(wù)。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)電子商務(wù)發(fā)展的重要意義

一是保險(xiǎn)電子商務(wù)的發(fā)展和推廣，對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變有著重要的意義和顯著的作用。保險(xiǎn)電子商務(wù)具有創(chuàng)新性、高效率、虛擬化、交互性等特征，是技術(shù)創(chuàng)新融合業(yè)務(wù)發(fā)展的產(chǎn)物。以信息和通訊技術(shù)特有的高效率、低成本的特點(diǎn)，有助于解決保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的頑疾—高投人、高成本、高消耗、低效率的“三高一低”問(wèn)題。二是保險(xiǎn)電子商務(wù)同其他領(lǐng)域電子金融產(chǎn)生互動(dòng)和協(xié)同，有助于提升我國(guó)金融體系整體效率，也為保險(xiǎn)公司混業(yè)經(jīng)營(yíng)奠定了良好的基礎(chǔ)。保險(xiǎn)業(yè)作為金融體系內(nèi)的重要組成部分，與銀行業(yè)和證券業(yè)有著緊密的業(yè)務(wù)聯(lián)系和資金往來(lái)。網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上證券和網(wǎng)上保險(xiǎn)，商業(yè)模式總體上具有很多的共性，具有高度的趨同吐，在此環(huán)境中形成的具有高度趨同吐的信息平臺(tái)，為金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)提供了強(qiáng)有力的技術(shù)支持平臺(tái)，有利于促進(jìn)和強(qiáng)化金融業(yè)的混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式。

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這一現(xiàn)象表明，長(zhǎng)期不太受關(guān)注的非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)具有很大的增長(zhǎng)潛力，并且已經(jīng)初步顯現(xiàn)。不過(guò)，這并不意味著中國(guó)非壽險(xiǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的潛力一定能夠完全釋放出來(lái)，因?yàn)闈摿︶尫胚€需要許多外部條件；也并不意味著所有保險(xiǎn)公司――特別是那些以此業(yè)務(wù)為主的保險(xiǎn)公司――依靠非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)，一定能夠?qū)⒃鲩L(zhǎng)潛力轉(zhuǎn)化為實(shí)際業(yè)績(jī)。只有那些充分重視并且為此做好準(zhǔn)備的保險(xiǎn)公司才能抓住機(jī)遇。

五大趨勢(shì)

中國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)和財(cái)險(xiǎn)公司的未來(lái)發(fā)展將受到以下五大因素影響(見(jiàn)圖1)。

第一，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。中國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展如何能夠轉(zhuǎn)變?yōu)閷?duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品需求的增長(zhǎng)，以及保險(xiǎn)公司如何加深對(duì)車險(xiǎn)之外的零售業(yè)務(wù)(比如個(gè)人險(xiǎn))和商務(wù)業(yè)務(wù)(如農(nóng)業(yè)、工程險(xiǎn))的滲透。

第二，銷售渠道。隨著在財(cái)務(wù)上更加自由和消費(fèi)更加理性的人口數(shù)量增長(zhǎng)，在經(jīng)濟(jì)更繁榮的沿海城市，已經(jīng)看到直銷渠道的出現(xiàn)，保險(xiǎn)人數(shù)量減少，伙伴關(guān)系以及網(wǎng)絡(luò)和電話銷售渠道迅速發(fā)展。

第三，競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)。保險(xiǎn)企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)會(huì)越來(lái)越激烈，競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)取決于企業(yè)規(guī)模、銷售渠道以及潛在的價(jià)格放開(kāi)的影響。

第四，資本要求。作為保險(xiǎn)行業(yè)監(jiān)管者的中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的償付能力和資本水平向國(guó)際要求靠攏等方面的監(jiān)管思路。

第五，融資能力。為了支撐業(yè)務(wù)的發(fā)展，保險(xiǎn)公司需要在公司內(nèi)部資本生成(通過(guò)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)和現(xiàn)有股東的資本支持)和外部資本生成(股權(quán)融資，發(fā)行次級(jí)債)以及進(jìn)行再保險(xiǎn)之間取得平衡。

車險(xiǎn)仍是財(cái)險(xiǎn)之王

在當(dāng)下中國(guó)市場(chǎng)，車險(xiǎn)占到所有非壽險(xiǎn)保費(fèi)收入的75％，在國(guó)際范圍內(nèi)來(lái)看，這是一個(gè)很高的比例。由于車險(xiǎn)保費(fèi)的上升以及汽車銷售市場(chǎng)的火爆，這一比例在過(guò)去幾年中一直保持了上升態(tài)勢(shì)。

然而，就財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)整體而言，盡管中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)推動(dòng)了保險(xiǎn)行業(yè)整體收入的強(qiáng)勢(shì)增長(zhǎng)，但是財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)總收入占GDP的比例過(guò)去十年中卻在下降，即便在2008年初中國(guó)南方雪災(zāi)摧毀了50萬(wàn)座房屋后亦是如此。

這意味著，從短期看，車險(xiǎn)仍將占據(jù)中國(guó)非壽險(xiǎn)市場(chǎng)的主導(dǎo)地位，主要的推動(dòng)力仍然是汽車銷售。然而，如果研究一下財(cái)富增長(zhǎng)與車險(xiǎn)占非壽險(xiǎn)比例之間的關(guān)系，就會(huì)發(fā)現(xiàn)，盡管不同國(guó)家之間有差異，但整體上，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和對(duì)汽車之外財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)需求的增加，車險(xiǎn)保費(fèi)占非壽險(xiǎn)總保費(fèi)的比例不可避免地會(huì)隨著財(cái)富水平增長(zhǎng)而下降?；谏厦娴内厔?shì)判斷，中國(guó)的車險(xiǎn)占非壽險(xiǎn)保費(fèi)的比例未來(lái)5至10年將會(huì)呈下降趨勢(shì)。

由此預(yù)期，在中期發(fā)展趨勢(shì)上，車險(xiǎn)之外的財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)將會(huì)快于車險(xiǎn)業(yè)務(wù)。事實(shí)上，很多財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品都有很大的增長(zhǎng)潛力，只是尚未轉(zhuǎn)化為可觀的保費(fèi)收入。

在整體增長(zhǎng)方面，我們看到以下機(jī)會(huì)：

直銷渠道對(duì)于標(biāo)準(zhǔn)化非壽險(xiǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品的重要性在不斷上升，尤其是在理性消費(fèi)人群占比較高的經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市，如北京、上海、深圳等。

一方面，一些成熟的客戶不愿意在購(gòu)買(mǎi)一些簡(jiǎn)單保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)和保險(xiǎn)人打交道，他們?cè)敢馔ㄟ^(guò)更便利的渠道購(gòu)買(mǎi)。另一方面，對(duì)于保險(xiǎn)人來(lái)說(shuō)，僅通過(guò)銷售簡(jiǎn)單保險(xiǎn)產(chǎn)品想要在大城市發(fā)展業(yè)務(wù)的可能性越來(lái)越小，因?yàn)楦?jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，銷售傭金越來(lái)越低?；谛枨蠛凸┙o這兩方面的原因，直銷渠道對(duì)于富?？蛻羧旱闹匾詫⒉粩嗵嵘?，由此可以帶來(lái)業(yè)務(wù)不斷增長(zhǎng)，并有助于做大財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的蛋糕，這對(duì)于有能力在新型銷售渠道上發(fā)展業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)是一個(gè)巨大機(jī)遇。

在產(chǎn)品線多元化方面，對(duì)于那些能夠承擔(dān)和應(yīng)對(duì)極端天氣風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，農(nóng)業(yè)和工程領(lǐng)域保險(xiǎn)為他們提供了一個(gè)拓展業(yè)務(wù)的良機(jī)，可以成為他們保費(fèi)收入的快速增長(zhǎng)點(diǎn)，并且保持可觀的利潤(rùn)率。但是由于這些領(lǐng)域的專業(yè)性很強(qiáng)，因此能夠利用這一機(jī)遇的保險(xiǎn)公司數(shù)量有限。專注于農(nóng)作物保險(xiǎn)的只有5個(gè)左右專業(yè)性的保險(xiǎn)公司，我們預(yù)期數(shù)量有限這一特點(diǎn)也會(huì)在其它商業(yè)性產(chǎn)品線中出現(xiàn)。

最后，中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的滲透率目前還比較低。和大部分國(guó)際市場(chǎng)甚至亞洲其他市場(chǎng)比較，中國(guó)財(cái)險(xiǎn)消費(fèi)占GDP的比重非常低，再結(jié)合龐大的人口群，這些因素為保險(xiǎn)供應(yīng)商提供了極具吸引力的前景，這一點(diǎn)對(duì)本土市場(chǎng)相對(duì)飽和的外國(guó)保險(xiǎn)公司尤其具有吸引力。不過(guò)由于公眾購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的意識(shí)以及這方面相關(guān)教育還非常有限，低滲透率不一定會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)化成保費(fèi)的增長(zhǎng)。保險(xiǎn)業(yè)界可能需要在消費(fèi)者教育方面做大量投資，才會(huì)慢慢把誘人的前景轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)。

看到機(jī)會(huì)的同時(shí)，也需認(rèn)識(shí)到車險(xiǎn)目前仍然是財(cái)險(xiǎn)之王，所以保險(xiǎn)公司必須應(yīng)對(duì)這一險(xiǎn)種所包含的各種挑戰(zhàn)，包括應(yīng)對(duì)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)這一市場(chǎng)的干預(yù)。

車險(xiǎn)的利潤(rùn)率在過(guò)去十年間有巨幅波動(dòng)。2003 2006年間，保險(xiǎn)公司被允許在車險(xiǎn)價(jià)格上擁有更大的靈活性，結(jié)果各家保險(xiǎn)公司為了爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額，爭(zhēng)相降低保費(fèi)，導(dǎo)致了2007年和2008年的大面積虧損，一些保險(xiǎn)公司甚至面臨償付危機(jī)。在2008年，保監(jiān)會(huì)采取了一系列措施重新規(guī)范車險(xiǎn)市場(chǎng)，這些措施將車險(xiǎn)產(chǎn)品保持一定的價(jià)格水平和利潤(rùn)率上，在避免保險(xiǎn)公司通過(guò)惡性競(jìng)爭(zhēng)來(lái)獲取市場(chǎng)份額方面起到了效果。從2009年至今，車險(xiǎn)的盈利大幅提高。但是，如果政策環(huán)境發(fā)生變化，目前的市場(chǎng)狀態(tài)就無(wú)法持續(xù)。

其他國(guó)家的市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)顯示，車險(xiǎn)價(jià)格具有明顯的周期性，即使在市場(chǎng)發(fā)展最成熟的國(guó)家(如英國(guó))也是如此。驅(qū)動(dòng)周期性變化的主要因素之一是銷售渠道的演變。在英國(guó)，第一波的渠道改變是上世紀(jì)80年代后期從保險(xiǎn)人轉(zhuǎn)向電話銷售。最近，網(wǎng)絡(luò)銷售所占的比例開(kāi)始快速上升，包括通過(guò)比價(jià)網(wǎng)站(見(jiàn)圖2)。

由于比價(jià)網(wǎng)站可以讓消費(fèi)者選擇性價(jià)比最高的保險(xiǎn)，因而已經(jīng)迅速成為網(wǎng)絡(luò)購(gòu)買(mǎi)車險(xiǎn)的主渠道。價(jià)格幾乎成了影響消費(fèi)者選擇的最重要因素，而通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)銷售的保險(xiǎn)價(jià)格只相當(dāng)于傳統(tǒng)渠道的60％。

這也增加了保險(xiǎn)公司之間的競(jìng)爭(zhēng)，各家保險(xiǎn)公司想盡辦法增加網(wǎng)絡(luò)銷售的競(jìng)爭(zhēng)力，盈利率也因此發(fā)生變化，因?yàn)樵絹?lái)越多的保單低價(jià)在網(wǎng)上銷售，以保持它們?cè)诒葍r(jià)網(wǎng)站上的競(jìng)爭(zhēng)力。

所有這些的發(fā)生是趨勢(shì)性的，不以保險(xiǎn)公司的主觀意愿為轉(zhuǎn)移。在中國(guó)市場(chǎng)，車險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)將不可避免地受到激烈競(jìng)爭(zhēng)和渠道變化的影響。

中國(guó)的財(cái)險(xiǎn)公司過(guò)去曾為爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額而采取非常激進(jìn)的策略，而目前市場(chǎng)正在經(jīng)歷類似英國(guó)保險(xiǎn)業(yè)過(guò)去發(fā)生的渠道變化，一些走在前列的保險(xiǎn)公司(如平安)，其直銷和電話銷售(DMTM)

所占的總銷售額比例已經(jīng)達(dá)到10％或以上。

雖然目前非壽險(xiǎn)行業(yè)仍然是“汽車為王”的格局，但是這一細(xì)分險(xiǎn)種的收入和利潤(rùn)容易受到監(jiān)管政策的嚴(yán)重影響。而保監(jiān)會(huì)正在考慮放松對(duì)車險(xiǎn)費(fèi)率的管制(目前車險(xiǎn)企業(yè)在產(chǎn)品定價(jià)上并沒(méi)有多大自)。放松的主要措施包括強(qiáng)制性地共享承保數(shù)據(jù)以及增加企業(yè)在定價(jià)方面的自由度。但是，如果實(shí)施時(shí)機(jī)不當(dāng)，這些措施可能會(huì)對(duì)財(cái)險(xiǎn)市場(chǎng)的整體發(fā)展帶來(lái)挑戰(zhàn)。目前財(cái)險(xiǎn)行業(yè)正在經(jīng)歷前所未有的高盈利時(shí)期，財(cái)險(xiǎn)企業(yè)肯定希望保持現(xiàn)在的銷售量和市場(chǎng)份額，自然期待價(jià)格能保持高位。但實(shí)際上，競(jìng)爭(zhēng)壓力的增大會(huì)導(dǎo)致價(jià)格水平的下降和利潤(rùn)率的降低。這種變化在2006年印度放開(kāi)財(cái)險(xiǎn)稅率管制時(shí)期十分明顯，結(jié)果印度財(cái)險(xiǎn)行業(yè)高價(jià)格的時(shí)代被終結(jié)，保險(xiǎn)公司為了保住這塊業(yè)務(wù)的市場(chǎng)份額，不得不展開(kāi)激烈競(jìng)爭(zhēng)，保險(xiǎn)產(chǎn)品的價(jià)格如自由落體，印度保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)歷了痛苦的時(shí)期。

所以，盡管財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)在2011年上半年創(chuàng)造了歷史最高利潤(rùn)，但是未來(lái)前景很可能是，隨著銷售渠道的轉(zhuǎn)換和企業(yè)在產(chǎn)品定價(jià)方面的自由度更高，保險(xiǎn)產(chǎn)品價(jià)格會(huì)逐漸下降。

與上述趨勢(shì)同時(shí)發(fā)生的，是監(jiān)管部門(mén)對(duì)保險(xiǎn)公司資本的要求可能會(huì)更趨嚴(yán)格。按照現(xiàn)在的形勢(shì)估計(jì)，保監(jiān)會(huì)將增加對(duì)保險(xiǎn)公司在承保和風(fēng)險(xiǎn)管理方面的要求，同時(shí)增加對(duì)償付準(zhǔn)備金的要求，以保障保險(xiǎn)公司的正常運(yùn)營(yíng)。保監(jiān)會(huì)很可能會(huì)引入一個(gè)更先進(jìn)的基于風(fēng)險(xiǎn)的資本需求監(jiān)管模型，這一模型會(huì)根據(jù)各個(gè)保險(xiǎn)公司的投資和負(fù)債(所賣的保險(xiǎn)種類)風(fēng)險(xiǎn)情況量身定做。這些要求和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)長(zhǎng)期資本密集程度上升的發(fā)展趨勢(shì)一致。

資本密集度的上升，一方面是由于監(jiān)管當(dāng)局對(duì)保險(xiǎn)公司的資本要求會(huì)更高，以避免發(fā)生不能償付的情況；另一方面更多的對(duì)資本要求更高的財(cái)險(xiǎn)產(chǎn)品會(huì)出現(xiàn)。同時(shí)，隨著中國(guó)保險(xiǎn)公司的不斷發(fā)展成熟，其理解自身業(yè)務(wù)所蘊(yùn)含風(fēng)險(xiǎn)的能力也在不斷提升，從而會(huì)更合理地儲(chǔ)備資本。

圖3為股東權(quán)益與凈保費(fèi)比率，這一比率數(shù)值越高，運(yùn)營(yíng)所需要的資本越多。長(zhǎng)期來(lái)看，美國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的這一比率在提高，現(xiàn)在的數(shù)值差不多比上世紀(jì)70年代高出三倍。圖表右下方灰色的線是中國(guó)財(cái)險(xiǎn)行業(yè)的股東權(quán)益與凈保費(fèi)比率，比較接近美國(guó)在上世紀(jì)70年代的水平。從圖表上也可以清楚地看出車險(xiǎn)“戰(zhàn)爭(zhēng)”對(duì)這一比率的影響。隨著保監(jiān)會(huì)干預(yù)措施的實(shí)施，這一比率在2009年和2010年上升。從長(zhǎng)期來(lái)看，預(yù)期中國(guó)財(cái)險(xiǎn)業(yè)的這一比率還會(huì)繼續(xù)上升。

評(píng)級(jí)公司標(biāo)準(zhǔn)普爾今年7月份的《中國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)近況和展望》也佐證了以上預(yù)期。這份報(bào)告估計(jì)中國(guó)的財(cái)險(xiǎn)公司未來(lái)三年需要補(bǔ)充800億元人民幣左右的資本金，其中400億元用來(lái)滿足保費(fèi)增長(zhǎng)對(duì)資本的需求，400億元用來(lái)使償付水平接近更成熟保險(xiǎn)市場(chǎng)的水平，即股東權(quán)益／凈保費(fèi)比率達(dá)到40％，也就是美國(guó)上世紀(jì)70年代的水平。

保費(fèi)收入的高增長(zhǎng)、利潤(rùn)率的壓力和更高的資本充足率要求，三個(gè)因素合在一起，意味著僅靠保險(xiǎn)公司運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生的內(nèi)生資本很難滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。因此，對(duì)于那些雄心勃勃、想要保持高速增長(zhǎng)的保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，對(duì)外部資本的依賴未來(lái)幾年很可能會(huì)增加。

就中國(guó)市場(chǎng)而言，保險(xiǎn)公司可以考慮通過(guò)幾種途徑進(jìn)行外部融資。首先是現(xiàn)有股東，主要是非金融機(jī)構(gòu)。為了說(shuō)服他們投入更多資本，應(yīng)該讓其對(duì)公司業(yè)務(wù)發(fā)展前景有更清晰認(rèn)識(shí)，并且讓他們相信這種投資比其他投資途徑更有利可圖。

然后是利用其他的外部融資渠道，通過(guò)發(fā)行次級(jí)債券，或通過(guò)公開(kāi)上市發(fā)行股票。這有兩點(diǎn)需要考慮：一是，發(fā)行費(fèi)用比如投行承銷費(fèi)通常占到融資額的2％

6％，不可小視；第二，更重要的，一旦上市，就要符合資本市場(chǎng)的要求，比如增加信息披露和提高公司治理水平。

也有一個(gè)副作用較小的選擇，那就是引入一個(gè)新股東作為長(zhǎng)期戰(zhàn)略投資者。新股東可以是一個(gè)機(jī)構(gòu)投資者，也可以是某個(gè)正在尋找新途徑進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)的外國(guó)保險(xiǎn)公司。傳統(tǒng)上，外資保險(xiǎn)公司多是通過(guò)和國(guó)內(nèi)企業(yè)合資來(lái)進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，但這一模式目前來(lái)看并不成功，合資公司所占市場(chǎng)份額過(guò)去10年來(lái)仍非常小，而且看不到快速增長(zhǎng)的跡象。

最后一種選擇是利用再保險(xiǎn)公司作為滿足資本要求的途徑。通過(guò)將一部分保費(fèi)收入向再保險(xiǎn)公司投保，保險(xiǎn)公司可以保持高速增長(zhǎng)，而不必考慮從外部融資。由于再保險(xiǎn)合同通常每年更新，通過(guò)這種方法，給管理層和股東帶來(lái)很大靈活性，不用顧忌資本充足率而限制增長(zhǎng)速度。

這種方法的風(fēng)險(xiǎn)在于，一旦出現(xiàn)災(zāi)難進(jìn)行大量理賠，由再保險(xiǎn)公司提供的這種資本充足保障就可能一次耗盡，因?yàn)檎麄€(gè)行業(yè)都面臨理賠要求，再保險(xiǎn)公司也自身難保。不過(guò)，幸運(yùn)的是，即使發(fā)生了日本地震海嘯及新西蘭地震這樣的大災(zāi)難，全球再保險(xiǎn)公司目前的資本充足水平仍然處在高位。

中國(guó)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)很復(fù)雜。一方面，其增長(zhǎng)很快。一直以來(lái)人們都在強(qiáng)調(diào)，目前財(cái)險(xiǎn)產(chǎn)品對(duì)消費(fèi)者的滲透率仍然很低，因而市場(chǎng)潛力無(wú)窮。但如前文所說(shuō)，如果保險(xiǎn)行業(yè)希望將潛力變?yōu)闃I(yè)績(jī)，可能還需要在教育和啟迪公眾的保險(xiǎn)意識(shí)方面進(jìn)行大量投資。

另一方面，行業(yè)集中度比較高且業(yè)務(wù)模式同

質(zhì)化較嚴(yán)重。最大的三四家保險(xiǎn)集團(tuán)所占市場(chǎng)份額很大，然后是所謂的第二梯隊(duì)保險(xiǎn)公司，最后是很多分散的中小型保險(xiǎn)公司。在多數(shù)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司中，車險(xiǎn)都占據(jù)統(tǒng)治性地位。除了少數(shù)具有鮮明業(yè)務(wù)特征或者聚焦于某個(gè)渠道的保險(xiǎn)公司之外，大多數(shù)非壽險(xiǎn)保險(xiǎn)公司的商業(yè)模式都高度同質(zhì)化，而且它們的首要目標(biāo)一直是盡可能地快速增長(zhǎng)。

我們相信，在前文所討論的趨勢(shì)的作用下，中國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)將會(huì)發(fā)生改變。

除非外部環(huán)境發(fā)生意外(包括政策變化)，中國(guó)最大幾家保險(xiǎn)集團(tuán)的地位不會(huì)被后面的公司超越，但預(yù)期將會(huì)有新的商業(yè)模式產(chǎn)生，因?yàn)榈诙蓐?duì)保險(xiǎn)公司需要更加量身定做的商業(yè)策略才能取得更大發(fā)展，而小型公司仍需為獲得足夠資本而掙扎或不得不進(jìn)行整合。在這樣的背景下，成功有賴于在以下一個(gè)或幾個(gè)方面的戰(zhàn)略和執(zhí)行力：

替代傳統(tǒng)人渠道的新型銷售渠道的建立是關(guān)鍵；

利用規(guī)模優(yōu)勢(shì)降低運(yùn)營(yíng)成本，從而能夠以較低價(jià)格獲得市場(chǎng)份額增長(zhǎng)，同時(shí)保持合理的利潤(rùn)率；

產(chǎn)品組合的多元化，降低對(duì)車險(xiǎn)的依賴；

必須獲得足夠的資本，以支持目前業(yè)務(wù)的正常發(fā)展，并為未來(lái)業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)和可能發(fā)生的更激烈車險(xiǎn)競(jìng)爭(zhēng)未雨綢繆；

篇9

關(guān)鍵詞：商車改革 條款 費(fèi)率

2015年2月3日，中國(guó)保監(jiān)會(huì)了《關(guān)于深化商業(yè)車險(xiǎn)條款費(fèi)率管理制度改革的意見(jiàn)》，再次開(kāi)啟了機(jī)動(dòng)車商業(yè)保險(xiǎn)條款費(fèi)率市場(chǎng)化的序幕。2015年6月1日，商業(yè)車險(xiǎn)改革試點(diǎn)啟動(dòng)實(shí)施。保險(xiǎn)業(yè)選擇最合適的時(shí)間點(diǎn)，以靈活透明的保費(fèi)和對(duì)汽車產(chǎn)業(yè)的精準(zhǔn)把握，讓車型定價(jià)與車主定價(jià)一起開(kāi)啟，引領(lǐng)汽車消費(fèi)者走向理性消費(fèi)、安全駕駛的新時(shí)代。

對(duì)中國(guó)車險(xiǎn)市場(chǎng)內(nèi)外部環(huán)境的研究表明，車險(xiǎn)保費(fèi)收入增長(zhǎng)具有良好的基礎(chǔ)。車險(xiǎn)是我國(guó)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的第一大險(xiǎn)種，2014年我國(guó)車險(xiǎn)保費(fèi)收入5516億元，占財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的比重為73.11%，2014年，我國(guó)是世界第二大車險(xiǎn)市場(chǎng)。在2014年的車險(xiǎn)業(yè)務(wù)構(gòu)成中，商業(yè)車險(xiǎn)占比74.28%，交強(qiáng)險(xiǎn)占比25.72%。

作為一大亮點(diǎn)，本次改革通過(guò)引入車型定價(jià)模式，對(duì)安全等級(jí)低、零整比高、工時(shí)費(fèi)高的車型厘定較高的保險(xiǎn)費(fèi)率，對(duì)安全等級(jí)高、零整比低、工時(shí)費(fèi)低的車型厘定較低的費(fèi)率，使保費(fèi)和車型風(fēng)險(xiǎn)更為匹配，以保費(fèi)價(jià)格這一用車過(guò)程中最靈敏的觸點(diǎn)引導(dǎo)社會(huì)公眾理性消費(fèi)。同時(shí)，本次改革還對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)的車主厘定了不同的費(fèi)率，不出險(xiǎn)或少出險(xiǎn)的車主保費(fèi)有不同程度降低，出險(xiǎn)頻率高的部分車主保費(fèi)有所提高，通過(guò)保費(fèi)的“獎(jiǎng)優(yōu)罰劣”，引導(dǎo)車主安全駕駛，降低出險(xiǎn)頻率。

商車改革最大的變化就是保險(xiǎn)價(jià)格將由車型決定，一款車的保費(fèi)價(jià)格將更多地取決于這款車的零部件更換價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)，而不是新車購(gòu)置價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)與費(fèi)率的相關(guān)度將更加匹配，長(zhǎng)期不出險(xiǎn)且安全駕駛記錄良好的車輛將會(huì)享受到更低的優(yōu)惠價(jià)格，而經(jīng)常出險(xiǎn)的車輛則可能面臨保險(xiǎn)費(fèi)率的一定上浮。車輛連續(xù)3年不出險(xiǎn)，車主在投保時(shí)僅無(wú)賠款優(yōu)待系數(shù)一項(xiàng)，即可享受6折優(yōu)惠；再加上其他優(yōu)惠系數(shù)，最低可以享受4.335折優(yōu)惠。

從發(fā)達(dá)國(guó)家的情況看，保險(xiǎn)業(yè)早已成為推動(dòng)汽車生產(chǎn)廠家不斷提高汽車安全性能、降低過(guò)高零配件價(jià)格、制定合理維修工時(shí)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、提高汽車易維修性以及培養(yǎng)消費(fèi)者良好駕駛習(xí)慣、減少人傷的重要手段之一。借此，保險(xiǎn)公司可以通過(guò)保費(fèi)浮動(dòng)告訴客戶汽車安全和安全駕駛的重要性。

商車改革對(duì)中介市場(chǎng)影響較大，從博弈利益角度看，中小公司應(yīng)該是擁護(hù)者，因?yàn)閿財(cái)噙^(guò)長(zhǎng)的銷售鏈條有利于推動(dòng)中小公司直接面對(duì)客戶，真實(shí)、準(zhǔn)確地了解客戶需求，掌握風(fēng)險(xiǎn)信息，降低外部銷售交易成本，提升獲得客戶的能力，打破與車商等兼業(yè)渠道合作處于弱勢(shì)地位的不利局面。

但是，實(shí)際情況并非如此。一些對(duì)渠道有嚴(yán)重依靠?jī)A向的中小公司，在市場(chǎng)化改革前反而逆勢(shì)加強(qiáng)了對(duì)渠道的依賴。一些中小公司還沒(méi)找到離開(kāi)渠道直面消費(fèi)者的競(jìng)爭(zhēng)手段，多年來(lái)形成“放費(fèi)用、靠渠道”的慣性做法，割斷了與客戶的天然聯(lián)結(jié)，忘卻了滿足消費(fèi)者個(gè)性化需求的保險(xiǎn)保障本質(zhì)。商車改革對(duì)于中小公司來(lái)說(shuō)是一劑猛藥，對(duì)于做好準(zhǔn)備、戰(zhàn)略清晰的中小公司來(lái)說(shuō)，是助力成功崛起的發(fā)展機(jī)遇，而對(duì)于倉(cāng)促應(yīng)對(duì)、碌碌無(wú)為的中小公司來(lái)說(shuō)，則面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)本來(lái)就比較困難，而此時(shí)施行機(jī)動(dòng)車商業(yè)保險(xiǎn)條款費(fèi)率改革對(duì)主要以車險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)為主的中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司也將無(wú)疑是雪上加霜，機(jī)動(dòng)車商業(yè)保險(xiǎn)條款費(fèi)率改革對(duì)中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的生存和發(fā)展將產(chǎn)生重大的影響，主要表現(xiàn)在以下幾方面：

1、產(chǎn)品差異化

機(jī)動(dòng)車商業(yè)保險(xiǎn)條款和費(fèi)率改革后，機(jī)動(dòng)車商業(yè)保險(xiǎn)在各保險(xiǎn)公司將實(shí)現(xiàn)差異化經(jīng)營(yíng)，這種差異化包括條款的差異和費(fèi)率的差異，條款的差異體現(xiàn)在保障范圍上存在不同，而費(fèi)率的差異則直接體現(xiàn)在保費(fèi)價(jià)格的不同。產(chǎn)品的差異化特別是費(fèi)率的差異化將直接影響中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)與發(fā)展。中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司由于保費(fèi)規(guī)模小，服務(wù)水平一般，本來(lái)就無(wú)法與保險(xiǎn)市場(chǎng)的大公司抗衡，如果在費(fèi)率上再存在差異，將更難與大公司競(jìng)爭(zhēng)。

2、競(jìng)爭(zhēng)更激烈

由于產(chǎn)品的差異化，特別是費(fèi)率的差異化，將直接影響機(jī)動(dòng)車商業(yè)保險(xiǎn)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)而影響車險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)，再進(jìn)一步將影響整個(gè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。保險(xiǎn)產(chǎn)品的費(fèi)率厘定具有穩(wěn)定性的特征，不可能隨時(shí)調(diào)整費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。因此，主要依靠車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的各中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司為了自身的生存與發(fā)展，在費(fèi)率既定的條件下，通過(guò)其他方式的競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈。而中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的手段比較單一，大多是依靠提高中間成本的方式爭(zhēng)取市場(chǎng)份額，這將直接增加經(jīng)營(yíng)成本，給公司的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展帶來(lái)更大的負(fù)擔(dān)。

3、經(jīng)營(yíng)管理難度加大

機(jī)動(dòng)車商業(yè)保險(xiǎn)條款和費(fèi)率改革后，保險(xiǎn)公司的承保利潤(rùn)也會(huì)因費(fèi)率厘定和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的原因而趨薄，甚至虧損，這將導(dǎo)致保險(xiǎn)公司在短期內(nèi)發(fā)生支付困難，經(jīng)營(yíng)狀況也會(huì)因此出現(xiàn)惡化。保險(xiǎn)公司如果僅通過(guò)增加競(jìng)爭(zhēng)成本的方式，試圖改善惡化的經(jīng)營(yíng)狀況，可能會(huì)導(dǎo)致保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)進(jìn)一步惡化。如果不能及時(shí)扭轉(zhuǎn)局面，保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)將出現(xiàn)長(zhǎng)期性的惡化，進(jìn)而只能被收購(gòu)或者兼并。

面對(duì)機(jī)動(dòng)車商業(yè)保險(xiǎn)條款費(fèi)率改革對(duì)中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的嚴(yán)重影響，中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要積極應(yīng)對(duì)，采取有效措施，將這些影響帶來(lái)的負(fù)面效應(yīng)降到最低。中小財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在應(yīng)對(duì)機(jī)動(dòng)車商業(yè)保險(xiǎn)條款費(fèi)率改革的過(guò)程中，一定要根據(jù)自身實(shí)際情況，認(rèn)真分析市場(chǎng)變化，制定符合自身?xiàng)l件的應(yīng)對(duì)措施。

第一，要注重挖掘戰(zhàn)略渠道，發(fā)揮后發(fā)優(yōu)勢(shì)。此次車險(xiǎn)改革后，保險(xiǎn)公司可以根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)狀況，設(shè)置相應(yīng)的車險(xiǎn)系數(shù)。相對(duì)于大公司而言，中小保險(xiǎn)公司攤子小、負(fù)擔(dān)輕，相應(yīng)的渠道調(diào)整和轉(zhuǎn)置成本小，更加便于有針對(duì)性地鎖定目標(biāo)客戶群，在推進(jìn)產(chǎn)品定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)化和業(yè)務(wù)管理自動(dòng)化等方面，有著“船小好調(diào)頭”的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，進(jìn)而轉(zhuǎn)化為競(jìng)爭(zhēng)策略的后發(fā)優(yōu)勢(shì)。

第二，要注重差異化經(jīng)營(yíng)，獲取細(xì)分市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)。相對(duì)于大型公司而言，中小保險(xiǎn)公司往往存在機(jī)構(gòu)較少，償付能力充足度不高的現(xiàn)實(shí)。在傳統(tǒng)銷售模式下，很難快速打開(kāi)市場(chǎng)局面。當(dāng)前，互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)大眾生活的滲透不斷加深。信息技術(shù)的變革，正在將“大一統(tǒng)”的保險(xiǎn)市場(chǎng)分割為“小眾”市場(chǎng)，市場(chǎng)細(xì)分維度將不再局限于客戶細(xì)分、區(qū)域細(xì)分等傳統(tǒng)方式。同時(shí)，市場(chǎng)細(xì)分和識(shí)別更加便捷、透明，這就為傳統(tǒng)保險(xiǎn)業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)金融的融合發(fā)展提供了歷史機(jī)遇，也為中小公司快速成長(zhǎng)提供了一個(gè)契機(jī)。中小公司完全可以依托自身經(jīng)營(yíng)靈活的特點(diǎn)，快速響應(yīng)市場(chǎng)。通過(guò)全面應(yīng)用差異化戰(zhàn)略，推出“量體裁衣”的保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)，為中小公司繞開(kāi)區(qū)域局限、品牌價(jià)值不高、話語(yǔ)權(quán)不足等市場(chǎng)壁壘，為尋求新的增長(zhǎng)點(diǎn)提供了有利的現(xiàn)實(shí)條件。

第三，要注重利用行業(yè)知識(shí)溢出，創(chuàng)新盈利模式。目前，車險(xiǎn)行業(yè)主流盈利模式都是基于對(duì)終極賠付率的預(yù)測(cè)。在“大一統(tǒng)”的監(jiān)管模式下，終極賠付率用于研判車險(xiǎn)業(yè)務(wù)的可負(fù)擔(dān)費(fèi)用及業(yè)務(wù)盈利情況，確保保單質(zhì)量和保費(fèi)充足。在此基礎(chǔ)上，越來(lái)越多的保險(xiǎn)公司把創(chuàng)新車險(xiǎn)盈利模式作為核心競(jìng)爭(zhēng)力建設(shè)的重要方面。中小公司研發(fā)能力薄弱，對(duì)盈利模式的研究起步較晚，尚未形成穩(wěn)定的盈利模式。如果有效利用行業(yè)先進(jìn)盈利模式的只是溢出和知識(shí)轉(zhuǎn)移，辯證運(yùn)用各種模式的實(shí)踐成果，并根據(jù)自身的業(yè)務(wù)規(guī)律，不斷校驗(yàn)調(diào)整，去偽存真，完全可以以更短的時(shí)間投入和更少的資金投入，形成自身獨(dú)具特色的經(jīng)營(yíng)模式，這將對(duì)中小公司突破業(yè)務(wù)增長(zhǎng)瓶頸、破除增長(zhǎng)路徑依賴產(chǎn)生積極推動(dòng)作用。

第四，重點(diǎn)提高精算水平和自主定價(jià)能力。車險(xiǎn)條款費(fèi)率改革后，精算工作將真正形成從產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、費(fèi)率厘定、責(zé)任準(zhǔn)備金提取、回溯分析、費(fèi)率校驗(yàn)、償付能力管理的精算循環(huán)系統(tǒng)。能否立足精算技術(shù)提高自主定價(jià)能力，將是中小公司經(jīng)營(yíng)成敗的決定性因素。在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，中小公司尤其需要推動(dòng)精算技術(shù)與大數(shù)據(jù)分析的融合，積極尋求柔性定價(jià)，提高客戶體驗(yàn)。

在商車改革過(guò)程中，考慮到中小公司存在競(jìng)爭(zhēng)力弱的現(xiàn)實(shí)情況，建議監(jiān)管方給予中小公司一定的政策性引導(dǎo)。首先，在非車險(xiǎn)創(chuàng)新型業(yè)務(wù)資格準(zhǔn)入方面，優(yōu)先考慮中小公司，推動(dòng)中小公司將非車險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展作為專業(yè)化發(fā)展的方向之一。其次，加大對(duì)中小公司創(chuàng)新支持力度，對(duì)于中小公司創(chuàng)新支持可以由低風(fēng)險(xiǎn)到中等風(fēng)險(xiǎn)逐步過(guò)渡。再次，加快推動(dòng)交強(qiáng)險(xiǎn)市場(chǎng)化改革，盡快出臺(tái)交強(qiáng)險(xiǎn)制定區(qū)域費(fèi)率厘定機(jī)制，充分考慮我國(guó)地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)水平差異，制定更為科學(xué)合理的地區(qū)差異化費(fèi)率。

總的來(lái)看，商車改革對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展提出了更高要求，中小公司只有在商車改革的推動(dòng)下選擇正確的發(fā)展道路，打破原有粗放式發(fā)展模式，苦練內(nèi)功、培育核心能力，才能最終在改革中成功突圍，實(shí)現(xiàn)小公司大發(fā)展。參考文獻(xiàn)：

篇10

關(guān)鍵詞：家庭保險(xiǎn)；問(wèn)題；誤區(qū)；建議

課題項(xiàng)目：中華女子學(xué)院2015年度北京市大學(xué)生創(chuàng)新課題：“我國(guó)家庭保險(xiǎn)規(guī)劃現(xiàn)狀及投保策略研究――基于北京、重慶和亳州的實(shí)證分析”（編號(hào)：110004991137）階段性成果

中圖分類號(hào)：F84 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2016年12月20日

國(guó)務(wù)院頒布的新“國(guó)十條”明確把商業(yè)保險(xiǎn)定位為我國(guó)社會(huì)保障的重要組成部分，商業(yè)保險(xiǎn)在家庭醫(yī)療、養(yǎng)老等風(fēng)險(xiǎn)防范方面成為社會(huì)保險(xiǎn)的有益補(bǔ)充。本研究以家庭投保策略為研究對(duì)象，旨在解析家庭保險(xiǎn)的重要性，投保商業(yè)保險(xiǎn)的基本原則，存在的問(wèn)題，并提出相關(guān)的建議。

一、家庭保險(xiǎn)的功能

（一）保險(xiǎn)的分散風(fēng)險(xiǎn)功能。日常生活中，自然災(zāi)害和一系列意外事故是不可避免的，其發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)和損失范圍也是不確定的。而風(fēng)險(xiǎn)管理是一種主動(dòng)行為，選擇保險(xiǎn)就是一種選擇主動(dòng)管理風(fēng)險(xiǎn)的方式。保險(xiǎn)把集中在某一單位或個(gè)人身上的因偶發(fā)的災(zāi)害事故導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失，通過(guò)收取保險(xiǎn)費(fèi)的方法分?jǐn)偨o所有被保險(xiǎn)人，起到了轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的作用，即投資界的理論――不把雞蛋放在同一個(gè)籃子。

保險(xiǎn)機(jī)制產(chǎn)生的真諦，是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的不確定性損失，無(wú)論是人生的疾病、意外還是死亡風(fēng)險(xiǎn)，還是財(cái)產(chǎn)的損失、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)都能通過(guò)相應(yīng)的產(chǎn)品給予保障。所以說(shuō)，保險(xiǎn)是現(xiàn)代人的生活必需品。將人生風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給商業(yè)保險(xiǎn)，仍然是現(xiàn)代人“最劃算”、“最安全”的一大途徑。

（二）保險(xiǎn)為家庭人身財(cái)產(chǎn)提供保障。對(duì)于一個(gè)家庭，如果每一個(gè)家庭成員都能健康平安地成長(zhǎng)、生活，那么這個(gè)家庭就會(huì)持續(xù)穩(wěn)定地存在下去。一個(gè)家庭或個(gè)人一生辛苦勞作用來(lái)支付龐大的生活支出、子女的教育費(fèi)、婚嫁費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)，都想賺錢(qián)過(guò)上理想的生活，但“天有不測(cè)風(fēng)云”，誰(shuí)也不敢說(shuō)一輩子不遇到點(diǎn)什么難事。對(duì)于一個(gè)普通家庭，無(wú)事時(shí)風(fēng)平浪靜，有事時(shí)危機(jī)四伏。尤其是家庭支柱受到風(fēng)險(xiǎn)，若一個(gè)家庭的家庭支柱不幸病故，主要經(jīng)濟(jì)來(lái)源就會(huì)缺失從而導(dǎo)致家庭破裂。因此，進(jìn)行家庭保險(xiǎn)規(guī)劃是解決后顧之憂的最佳選擇，對(duì)發(fā)生人身危險(xiǎn)的人及其家庭在經(jīng)濟(jì)上給予一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。按不超過(guò)家庭收入的20%比例購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，編制合理的家庭保險(xiǎn)規(guī)劃，為家庭構(gòu)筑起安全的心理防線。

（三）保障不同生命周期的風(fēng)險(xiǎn)。一個(gè)家庭是由多個(gè)成員構(gòu)成的，又因年齡段的不同、家庭責(zé)任的不同，每個(gè)人需要的保障是不同的。30歲以前，處于求學(xué)、就業(yè)、結(jié)婚的階段，意外發(fā)生率較高?？梢赃x擇保費(fèi)低廉的純消費(fèi)型定期壽險(xiǎn)。30～50歲，孩子的增加加大了家庭生活開(kāi)銷，教育經(jīng)費(fèi)、房屋貸款使責(zé)任更加重大。作為家庭的重要經(jīng)濟(jì)支柱，應(yīng)當(dāng)為自己提供充分的保障。中年人承載著整個(gè)家庭的壓力和責(zé)任，要考慮家庭、家人健康的雙重保障，根據(jù)家庭狀況選擇適當(dāng)?shù)膲垭U(xiǎn)就顯得尤為重要，同時(shí)需購(gòu)買(mǎi)重大疾病保險(xiǎn)、意外險(xiǎn)，再配合住院險(xiǎn)和津貼型保險(xiǎn)，萬(wàn)一發(fā)生意外，可使孩子和家庭得到經(jīng)濟(jì)保障。

（四）分紅保險(xiǎn)兼具理財(cái)防通脹的功能。由國(guó)家統(tǒng)計(jì)局官網(wǎng)數(shù)據(jù)可知，2012～2014年城鄉(xiāng)居民人民幣儲(chǔ)蓄存款余額呈逐年增加趨勢(shì)，且城鄉(xiāng)居民人均可支配收入也有顯著提升。把錢(qián)存入銀行是一種儲(chǔ)蓄方式，但存取方便的優(yōu)點(diǎn)并不利于儲(chǔ)蓄。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展、國(guó)際進(jìn)程日漸加快的背景下，家庭對(duì)資產(chǎn)保值、增值有了更強(qiáng)烈的需求。有效的家庭保險(xiǎn)規(guī)劃就可以滿足這種需求，分紅保險(xiǎn)或投資連結(jié)保險(xiǎn)，投保人除了可以得到傳統(tǒng)保單所規(guī)定的保險(xiǎn)責(zé)任外，還可以分享到保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)成果，取得超額收益。從長(zhǎng)期看，分紅險(xiǎn)具有較穩(wěn)定的收益性，可以幫助投保人實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值增值，有效抵御通貨膨脹對(duì)家庭資產(chǎn)的不利影響。

（五）保險(xiǎn)隱含巨大的市場(chǎng)潛力。根據(jù)保監(jiān)會(huì)和各省區(qū)政府最新公布的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，截至2015年底，我國(guó)保險(xiǎn)密度為1，766.49元/人（271.77美元/人），同比增長(zhǎng)19.44%；保險(xiǎn)深度3.59%，同比增長(zhǎng)0.41個(gè)百分點(diǎn)，從保險(xiǎn)密度和保險(xiǎn)深度這兩個(gè)指標(biāo)可以看出，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展總體呈上升趨勢(shì)，態(tài)勢(shì)較好。但與發(fā)達(dá)國(guó)家比較，從我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)無(wú)論是保險(xiǎn)深度還是保險(xiǎn)密度的指標(biāo)看，都還處于初級(jí)發(fā)展階段，但是我國(guó)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展，家庭財(cái)富不斷增加，百姓的理財(cái)觀念和保險(xiǎn)意識(shí)不斷增強(qiáng)，保險(xiǎn)業(yè)將迎來(lái)更快更好的發(fā)展機(jī)遇，無(wú)論從金融業(yè)穩(wěn)定，還是增加社會(huì)就業(yè)，都是巨大的潛在市場(chǎng)。

二、家庭保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀及問(wèn)題

家庭保險(xiǎn)分為家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和家庭人壽保險(xiǎn)。家庭是整個(gè)社會(huì)最基本的單位，家庭發(fā)展是社會(huì)發(fā)展的重要支撐點(diǎn)和推動(dòng)力，也是保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)一步加快發(fā)展和服務(wù)社會(huì)的主要著力點(diǎn)。根據(jù)國(guó)家衛(wèi)生計(jì)生委公布的《中國(guó)家庭發(fā)展報(bào)告（2015）》顯示，我國(guó)當(dāng)前家庭發(fā)展呈現(xiàn)出以下幾個(gè)特點(diǎn)：一是家庭規(guī)模小型化、家庭類型多樣化?，F(xiàn)在由兩代人組成的核心家庭占六成以上；二是家庭收入差距明顯。收入最多的20%的家庭和收入最少的20%的家庭相差19倍左右；三是家庭養(yǎng)老需求和醫(yī)養(yǎng)結(jié)合的需求比較強(qiáng)烈。

家庭小型化使家庭作為傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)自保和抗風(fēng)險(xiǎn)能力下降，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)保障的社會(huì)化，需要社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的合力，形成風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和保障。除此之外，根據(jù)國(guó)家衛(wèi)生計(jì)生委調(diào)查顯示：我國(guó)計(jì)劃生育家庭約占全部家庭的七成，從統(tǒng)計(jì)來(lái)看，計(jì)劃生育家庭一旦“失獨(dú)”，將面臨生計(jì)、生活和精神上的困境。我國(guó)已有100多萬(wàn)“失獨(dú)”家庭，每年的新增數(shù)據(jù)高達(dá)7.6萬(wàn)，60歲以上“失獨(dú)”老人的規(guī)模日益龐大。由此可見(jiàn)，家庭保險(xiǎn)在我國(guó)居民生活中發(fā)揮的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、降低損失的作用日益凸顯，家庭保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求上升，發(fā)展空間巨大。

盡管國(guó)家密集出臺(tái)“新國(guó)十條”并加大對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的政策支持，我國(guó)家庭保險(xiǎn)的發(fā)展前景看好，但是由于歷史和行業(yè)原因，中國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)的推行之難依然如履薄冰。保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展還存在制度障礙和體制機(jī)制的問(wèn)題。

（一）保險(xiǎn)運(yùn)行欠規(guī)范，保險(xiǎn)理賠能力有限

1、我國(guó)居民保險(xiǎn)意識(shí)滯后、薄弱。我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展使得我國(guó)居民收入水平逐年提高，繼而帶動(dòng)了消費(fèi)者現(xiàn)有財(cái)富的增長(zhǎng)和風(fēng)險(xiǎn)總量的提高，使消費(fèi)者對(duì)保險(xiǎn)的需求不斷增加。在從傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的過(guò)程中，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體逐漸從政府轉(zhuǎn)移到了企業(yè)和個(gè)人。實(shí)踐證明，保險(xiǎn)是應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的一種有效手段，但由于中國(guó)不少居民存在著僥幸的心理，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)發(fā)生在自己的身上，嚴(yán)重缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不愿意參保。因此，我國(guó)人民的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)相對(duì)滯后，保險(xiǎn)觀念單薄，這是我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展所面臨的一個(gè)長(zhǎng)期并且重要的問(wèn)題。

2、早期保險(xiǎn)業(yè)，從業(yè)人員素質(zhì)普遍低，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)形象影響深遠(yuǎn)。在長(zhǎng)期的保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)中，形成了經(jīng)營(yíng)粗放，再加上保險(xiǎn)人員誤導(dǎo)客戶的時(shí)間偶爾出現(xiàn)，從公眾的角度，保險(xiǎn)被誤認(rèn)為有“欺詐性”。我們的調(diào)研結(jié)果顯示：北京、重慶、亳州三地的樣本中對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員表示不滿意的樣本比例達(dá)到了20%。另外，據(jù)調(diào)查，一些保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員由于缺乏職業(yè)道德，缺少相關(guān)知識(shí)，致使在推銷保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)出現(xiàn)誤導(dǎo)陳述、保費(fèi)回扣、惡意招攬等違規(guī)、甚至違法現(xiàn)象，極其嚴(yán)重地?fù)p毀了中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的聲譽(yù)。在家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的宣傳推廣中，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)員側(cè)重說(shuō)明其投資的收益率，從而淡化了保險(xiǎn)的保障功能，對(duì)消費(fèi)者存在一定程度上的誤導(dǎo)。因而從總體來(lái)看，在保險(xiǎn)業(yè)形象不好、信譽(yù)遭受質(zhì)疑的情況下，整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)形象的不佳對(duì)家庭保險(xiǎn)產(chǎn)生了負(fù)面影響。

（二）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的普及率不高，保障范圍狹窄

1、居民對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)知識(shí)了解的比較少。在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)高度集中、保險(xiǎn)推廣十分頻繁的“北上廣”也存在這種現(xiàn)象，在經(jīng)濟(jì)相對(duì)落后的其他地區(qū)的居民就更不了解家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)了。

2、家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)投保面小，家財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)高度集中。如此一來(lái)，保險(xiǎn)公司不愿意拓寬保險(xiǎn)責(zé)任范圍、增加險(xiǎn)種、提高保險(xiǎn)金額，造成的結(jié)果就是小的表面覆蓋的形成，家財(cái)險(xiǎn)賠償條件苛刻，高風(fēng)險(xiǎn)集中。加上人們對(duì)家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)缺乏了解，家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的投保率較低。

3、家財(cái)險(xiǎn)險(xiǎn)種偏少，險(xiǎn)種設(shè)計(jì)不合理。不同的家庭有不同的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，在很多方面都存在著差異，如家庭年收入、家庭財(cái)產(chǎn)的數(shù)量、流向結(jié)構(gòu)等。因此，人們對(duì)家財(cái)險(xiǎn)的需求也存在著很大的差異。由于目前家財(cái)險(xiǎn)險(xiǎn)種偏少，沒(méi)有很好地去適應(yīng)各類家庭的投保需求，從而也就限制了人們的投保意愿。并且現(xiàn)已初具規(guī)模的險(xiǎn)種還在費(fèi)率、保險(xiǎn)責(zé)任等內(nèi)容方面存在著設(shè)計(jì)不合理的問(wèn)題，從而對(duì)居民投保產(chǎn)生了不利影響。

（三）人壽保險(xiǎn)遭遇誠(chéng)信危機(jī)，產(chǎn)品同質(zhì)化，人才短缺

1、家庭人壽保險(xiǎn)市場(chǎng)誠(chéng)信缺失嚴(yán)重。我國(guó)家庭人壽保險(xiǎn)市場(chǎng)誠(chéng)信缺失主要體現(xiàn)在以下方面：（1）投保人在購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)時(shí)，為降低保險(xiǎn)費(fèi)用、謀求最低消費(fèi)、更高保障等個(gè)人利益的考慮，會(huì)對(duì)自身的家族遺傳病、既往病史以及當(dāng)前的健康狀況進(jìn)行虛報(bào)隱瞞，甚至是捏造事實(shí)欺壓保險(xiǎn)人，造成保單質(zhì)量與預(yù)期質(zhì)量不符，在后續(xù)的賠付上遭受不同程度的損失；（2）在保險(xiǎn)產(chǎn)品的宣傳和銷售過(guò)程中，有部分保險(xiǎn)銷售人員和保險(xiǎn)人為了追求保險(xiǎn)公司規(guī)定的銷售目標(biāo)，夸大保障性產(chǎn)品的保障功能和范圍，吹噓投資類產(chǎn)品的保值功能和盈利水平，誤導(dǎo)消費(fèi)者做出決定，在后續(xù)履約過(guò)程中不可避免地出現(xiàn)一系列經(jīng)濟(jì)糾紛。

2、產(chǎn)品同質(zhì)化，創(chuàng)新動(dòng)力不足。隨著人均可支配收入的不斷上升，居民儲(chǔ)蓄余額也不斷上升，加之全面建成小康社會(huì)的時(shí)代即將到來(lái)，人們的生活質(zhì)量不斷提高，其中對(duì)保險(xiǎn)保障的需求也越來(lái)越強(qiáng)烈。但是，我國(guó)的壽險(xiǎn)產(chǎn)品在銷售市場(chǎng)上卻出現(xiàn)了“供給不足”的問(wèn)題，主要的不足在于已有產(chǎn)品的種類與人們的需求類型存在著差異。縱觀我國(guó)壽險(xiǎn)公司的險(xiǎn)種，各家保險(xiǎn)公司產(chǎn)品嚴(yán)重同質(zhì)化，根本無(wú)法滿足消費(fèi)者因自身和家庭情況不同所提出的具有一定差異化的保障需求。

三、保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展分析

（一）投保人提高保險(xiǎn)意識(shí)，避免投保誤區(qū)

1、提高保險(xiǎn)意識(shí)，倡導(dǎo)全民風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。我們應(yīng)積極主動(dòng)地了解家庭保險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)，倡導(dǎo)全民風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，正確對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)，消除僥幸心理、從眾心理和投機(jī)心理。用發(fā)展的眼光看待保險(xiǎn)行業(yè)，雖然保險(xiǎn)行業(yè)曾經(jīng)存在很多問(wèn)題，但它是一個(gè)朝陽(yáng)行業(yè)，值得我們每個(gè)人去期待。

2、保險(xiǎn)誤區(qū)的避免。家庭投保的`區(qū)主要有以下方面：（1）買(mǎi)保險(xiǎn)不為保障為投資。保險(xiǎn)的最主要功能就是保障；（2）保費(fèi)越多越好。保費(fèi)不是越多越好，總的保險(xiǎn)支出額度應(yīng)嚴(yán)格控制在其年收入的10%以內(nèi)才合適；（3）先保小孩，再保大人。大人是家里的收入支柱，應(yīng)先保大人；（4）有社保就不買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)。社保是最低保障，商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)作為社保的補(bǔ)充。

（二）從保險(xiǎn)公司角度來(lái)講

1、建立自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力，設(shè)計(jì)多樣化、個(gè)性化產(chǎn)品。各保險(xiǎn)公司應(yīng)重視目前在經(jīng)營(yíng)方式和產(chǎn)品設(shè)計(jì)上面的同質(zhì)化現(xiàn)象，應(yīng)該積極主動(dòng)地加強(qiáng)創(chuàng)新人才的培養(yǎng)，從而創(chuàng)新、優(yōu)化自我的保險(xiǎn)產(chǎn)品，為消費(fèi)者提供多樣化的保險(xiǎn)產(chǎn)品。根據(jù)市場(chǎng)需求，設(shè)立具有特色的家庭保險(xiǎn)產(chǎn)品，擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍、拓寬銷售渠道、增加責(zé)任力度、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，才能有效地發(fā)展家庭保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

2、為投保人提供專業(yè)的后續(xù)服務(wù)。保險(xiǎn)公司應(yīng)該把服務(wù)質(zhì)量擺在第一位，不管是保單營(yíng)銷過(guò)程中還是后期售后服務(wù)中，都應(yīng)將客戶利益放在第一位。同時(shí)，保險(xiǎn)公司應(yīng)該建立健全駕馭培訓(xùn)體系，提高保險(xiǎn)從業(yè)人員素質(zhì)。

（三）從政府角度來(lái)講

1、增強(qiáng)保險(xiǎn)宣傳，提高社會(huì)保險(xiǎn)意識(shí)。首先，要改變社會(huì)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的傳統(tǒng)認(rèn)識(shí)，提高社會(huì)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的正確認(rèn)識(shí)。保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)、保險(xiǎn)業(yè)以及社會(huì)各界都要加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)知識(shí)的正確宣傳，充分灌輸保險(xiǎn)對(duì)個(gè)人、家庭及社會(huì)發(fā)展的重要意義，改正傳統(tǒng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)“坑蒙拐騙”的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，提高保險(xiǎn)業(yè)的社會(huì)誠(chéng)信度；其次，要使居民了解保險(xiǎn)知識(shí)，提高居民的保險(xiǎn)意向，同時(shí)要通過(guò)讓居民認(rèn)識(shí)家財(cái)險(xiǎn)的特殊保障功能、改革政府救災(zāi)方式來(lái)促進(jìn)居民參保意向的提高，以此促進(jìn)居民家財(cái)險(xiǎn)需求的增長(zhǎng)。

2、加強(qiáng)保險(xiǎn)監(jiān)管體系建設(shè)，完善監(jiān)管法律法規(guī)。保險(xiǎn)監(jiān)管體系的不完善直接影響我國(guó)保險(xiǎn)體系的有序進(jìn)行。完善保險(xiǎn)監(jiān)管體系，首先要職能分工明確；其次完善保險(xiǎn)監(jiān)管工具；再次加強(qiáng)保險(xiǎn)體系中法律法規(guī)的建設(shè)。

四、對(duì)家庭理性投保的建議

（一）謹(jǐn)慎選擇保險(xiǎn)公司。應(yīng)了解保險(xiǎn)公司的歷史情r；了解保險(xiǎn)公司的誠(chéng)信度；了解公司的規(guī)模；了解保險(xiǎn)公司的發(fā)展前景。

（二）因人而異配置投保產(chǎn)品。作為一個(gè)理智的消費(fèi)者，應(yīng)該根據(jù)自身家庭結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、收入的實(shí)際情況做出理性規(guī)劃，既要能負(fù)擔(dān)得起，又能得到較好的保障。總體而言，保險(xiǎn)主要是為了應(yīng)付意外狀況，不是儲(chǔ)蓄更不是投資，不需要投入過(guò)多，一般而言保費(fèi)應(yīng)該占據(jù)家庭年收入的10%。

（三）合理搭配險(xiǎn)種。在選擇保險(xiǎn)品種時(shí)，應(yīng)該先選擇終身壽險(xiǎn)或定期壽險(xiǎn)。通常而言，一個(gè)城市的三口之家，保額大約在50萬(wàn)元比較合適。在壽險(xiǎn)之外，家庭要考慮意外、健康、醫(yī)療等險(xiǎn)種，通常健康大病保額在10萬(wàn)～20萬(wàn)元之間。大病保額在實(shí)際中建議30萬(wàn)元起步，最好是5～10倍的年收入?？傮w而言，壽險(xiǎn)及意外的保額以5年的生活費(fèi)加上負(fù)債為較合適。如果條件允許，還可以再買(mǎi)一點(diǎn)儲(chǔ)蓄理財(cái)類保險(xiǎn)，如子女教育，或養(yǎng)老、分紅類保險(xiǎn)。

投保人可根據(jù)自身情況進(jìn)行保險(xiǎn)產(chǎn)品的組合，如購(gòu)買(mǎi)一個(gè)主險(xiǎn)附加意外傷害重大疾病險(xiǎn)，以得到全面保障。但是要注意綜合考慮，避免重復(fù)投保，使資金得到最大化利用。

不同生命周期的保險(xiǎn)規(guī)劃，如表1所示。（表1）

五、結(jié)論

綜上所述，我國(guó)家庭保險(xiǎn)在家庭生活中占據(jù)十分重要的地位，雖然我國(guó)家庭保險(xiǎn)在發(fā)展中出現(xiàn)了一些問(wèn)題，但是隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和城鄉(xiāng)居民收入的增長(zhǎng)，居民儲(chǔ)蓄的余額也不斷攀升，加上我國(guó)保險(xiǎn)制度的不斷完善，例如政府“國(guó)十條”政策的頒布使得保險(xiǎn)公司服務(wù)不斷改善和每個(gè)家庭投保觀念的改變，家庭保險(xiǎn)具有強(qiáng)大的市場(chǎng)需求和廣闊的發(fā)展前景。

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