導語：如何才能寫好一篇財產(chǎn)保險的基本職能，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

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保險畢業(yè)論文

財產(chǎn)保險是一種社會的經(jīng)濟補償制度。它賴以存在和發(fā)展的客觀基礎(chǔ)，一是由于商品生產(chǎn)和商品交換的發(fā)展，物質(zhì)產(chǎn)品的豐富，社會財富的積累，有大量的剩余產(chǎn)品可保。如果社會產(chǎn)品只能維持人類最低限度的生活，人們兩手空空，一無所有，也就談不到財產(chǎn)保險。二是自然災害和意外事故的客觀存在，即有險可保。如房屋被大火焚毀，船舶遇風浪沉沒，汽車行駛中發(fā)生碰撞、傾復，地震、洪水等破壞性災害使億萬財富在頃刻之間損毀殆盡等。盡管隨著人類社會的發(fā)展，防災消害的能力不斷提高，但災害事故是無法絕對避免的。這不僅直接影響人們經(jīng)濟生活的穩(wěn)定，而且對整個社會的經(jīng)濟活動將產(chǎn)生嚴重的影響。此外，隨著現(xiàn)代科學技術(shù)的廣泛應用，又會不斷增加新的危險因素。因此，為了保障社會生產(chǎn)過程不間斷地持續(xù)進行，保障社會物質(zhì)財富的安全以及一旦受損及時得到恢復彌補，也就產(chǎn)生了對財產(chǎn)保險的需要。財產(chǎn)保險通過社會經(jīng)濟互助方式，用分散繳納保險費的辦法來建立保險基金，專門用來補償國民經(jīng)濟各個部門以及社會生活中因自然災害或意外事故所致的經(jīng)濟損失，從經(jīng)濟上解決人們對財產(chǎn)在遭受意外損失后的補償問題，從而起到保障生產(chǎn)和安定生活的作用。版權(quán)所有

財產(chǎn)保險的職能和作用是兩個既有聯(lián)系又有區(qū)別的概念。一般而言，職能是事物本質(zhì)的體現(xiàn)，而作用是職能履行過程中的具體效果。財產(chǎn)保險具有積聚資金組織補償、防災防損等多種職能。但其基本職能就是用分散危險、分攤損失的方法，建立集中的保險基金，補償因自然災害、意外事故所造成的經(jīng)濟損失。簡言之，即籌集保險基金，組織經(jīng)濟補償?；I集保險基金和組織經(jīng)濟補償是財產(chǎn)保險內(nèi)在機制不可分割的兩個方面。如單言籌集資金的職能，則儲蓄也有此職能，單言經(jīng)濟補償職能，則財政、民政也有此職能。財產(chǎn)保險的特色是用建立保險基金的辦法來組織經(jīng)濟補償?shù)?，籌集保險基金是經(jīng)濟補償?shù)氖侄魏蜅l件。沒有保險基金的籌集，就無法進行經(jīng)濟補償，而經(jīng)濟補償是財產(chǎn)保險的目的和效果，兩者相依相存，是一個完整的整體。這正體現(xiàn)了財產(chǎn)保險的本質(zhì)。版權(quán)所有

財產(chǎn)保險的基本職能既然是籌集保險基金，組織經(jīng)濟補償。那么，在補償損失這點上，社會主義財產(chǎn)保險和醬主義財產(chǎn)保險并沒有什么本質(zhì)的區(qū)別。但是從經(jīng)濟補償這一基點所引伸出來的財產(chǎn)保險的作用，則因社會制度、生產(chǎn)關(guān)系、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)等不同而有所差別。1982年2月11日國務院國發(fā)（1982）27號批轉(zhuǎn)中國人民銀行《關(guān)于國內(nèi)保險業(yè)務恢復情況和今后發(fā)展意見的報告》的通知中指出“積極開展保險業(yè)務，逐步建立我國的經(jīng)濟補償制度，對于保障企業(yè)正常生產(chǎn)和經(jīng)營，安定人民生活，減少社會財富損失，都是有利的……是國民經(jīng)濟活動中不可缺少的一環(huán)，”這就充分說明了社會主義社會財產(chǎn)保險的作用。社會主義生產(chǎn)是有計劃指導、按比例協(xié)調(diào)發(fā)展的，各部門、各經(jīng)濟單位之間有著有機的聯(lián)系。一個部門、一個單位遭災，不僅會造成局部的生產(chǎn)停頓，而且會造成連鎖反應，直接或間接影響其他部門的生產(chǎn)，從而影響整個國民經(jīng)濟計劃的順利完成。通過財產(chǎn)保險對損失的及時補償，能保證社會生產(chǎn)、分配、流通、消費領(lǐng)域的正常運轉(zhuǎn)，保障國民經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活的安定。我國實行以國營經(jīng)濟為主導、多種經(jīng)濟形式并存的經(jīng)濟制度，無論國營、集體還是個體經(jīng)濟，生產(chǎn)和經(jīng)營都實行獨立核算，自負盈虧，自我積累、自我發(fā)展。由于災害事故的客觀存在，一旦遭受損失，不但生產(chǎn)經(jīng)營不能及時恢復，而且對作為國家財政收入主要來源的稅金的上繳，銀行信貸資金的償還，職工工資獎金的發(fā)放，經(jīng)濟合同的履生等都會帶來影響。通過財產(chǎn)保險，以支出較少的保險費而求得較大的經(jīng)濟保障，能使企業(yè)的經(jīng)濟核算建立在可靠的基礎(chǔ)上，從而保證企業(yè)財務和國家財政收入的穩(wěn)定性，通過財產(chǎn)保險，保險公司可以經(jīng)常研究危險發(fā)生的可能性，總結(jié)和研究損失發(fā)生的原因，協(xié)助投保單位搞好防災防損，消除發(fā)生事故的隱患，從而減少損失，預防和盡可能減少災害事故的發(fā)生。通過財產(chǎn)保險，不斷積累雄厚的保險基金，在未作償付款之前可將其提供給國家用于信貸、用于投資，以促進國家經(jīng)濟建設(shè)的發(fā)展。通過辦理涉外財產(chǎn)保險，還能為國家創(chuàng)造外匯資金來源，與國際保險市場建立聯(lián)系，分散危險、促進對外貿(mào)易和國際經(jīng)濟交往的發(fā)展。

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關(guān)鍵詞：損失補償原則；人身保險；代位求償原則；醫(yī)療保險

一、損失補償原則的保險學原理分析

首先，在保險實踐中運用損失補償原則的原因可以追溯到海上保險的產(chǎn)生?，F(xiàn)代意義上的保險發(fā)源于近代的意大利的海上保險，當時意大利商人通過簽訂一張船舶承保單，約定如果船舶安全到達目的地，則合同無效；如中途發(fā)生損失，則合同成立，該損失就由合同的另一方（保險人）承擔，因此在近代海上保險中，保險人的基本職責就是當被被保險人發(fā)生經(jīng)濟損失時，按照合同約定來進行相關(guān)的賠償事宜。海上保險被人們公認為是現(xiàn)代保險的萌芽，因此人們也普遍接受保險產(chǎn)生的主要原因就是為了解決被保險人難以預測和控制的風險及損失。在世界各國學者對如何定義保險的相關(guān)研究成果中，損失學說也就占到了相當大的比例。損失學說將保險看做是一種經(jīng)濟上的制度安排，由保險人來承擔被保險人由于未來特定的、偶然的、不可預測的事故而遭受的財產(chǎn)損失，因此在賠償中應該遵守如下規(guī)定：“有損失，則賠償；無損失，不賠償；損失多，賠償多；損失少，賠償少”。所以，根據(jù)以上分析，可以說損失補償原則是貫穿于保險業(yè)務的產(chǎn)生與發(fā)展的歷史進程的始終。

其次，根據(jù)對保險基本職能分析也可以得出在保險實踐中必須堅持損失補償原則的結(jié)論。保險職能是保險內(nèi)在的固有職能，它主要由保險的本質(zhì)和內(nèi)容所決定的。根據(jù)前文對保險產(chǎn)生及起源的分析，保險產(chǎn)生后其發(fā)揮的最基本的功能和作用就是分擔風險和補償損失。這兩個職能時相輔相成的，補償損失是保險的最終目的，分擔風險是保險處理事故時的技術(shù)方法。保險損失補償職能主要目的是，被保險人或保險標的在獲得保險賠償中能夠最大限度地恢復到保險事故發(fā)生前的經(jīng)濟狀態(tài)或物理使用價值，因此保險只是對社會財富進行的再分配，而其并沒有增加社會財富。被保險人也就不應該因保險賠償?shù)墨@得而實現(xiàn)價值增值、財富增加或者是額外的收益。

損失補償原則是保險的本質(zhì)特征與內(nèi)在要求，保險的產(chǎn)生和發(fā)展的最終目標都是為了滿足補償災害事故損失的需要。堅持損失補償原則是保險理賠實踐中的基本要求。在保險理賠中堅持損失補償原則可以維護保險雙方的正當權(quán)益，真正發(fā)揮保險的經(jīng)濟補償職能。若被保險人發(fā)生了保險責任范圍內(nèi)的經(jīng)濟損失而不能得到賠償，則違背了保險的職能，侵害了被保險人的合法利益；但是反過來，若被保險人因同一損失從保險人處獲得的賠償總額超過了自身實際損失，被保險人就會獲得超過損失的額外收益，如果在保險實踐中對被保險人這種行為不加以限制，則會導致道德風險的發(fā)生，從而造成被保險人故意制造損失或欺詐保險，給保險人的正常經(jīng)營帶來影響。所以損失補償原則是對保險當事人雙方的共同約束及其合法利益的保障。

二、損失補償原則的派生原理

（一）重復保險的分攤原則

重復保險的分攤原則是損失補償原則的一個派生原則，它是指在重復保險的情況下，當保險事故發(fā)生時，通過采用適當?shù)姆謹偡椒?，在各保險人之間分攤其賠償責任和賠償金額，從而使被保險人既能獲得充分賠償?shù)且膊荒艹^其實際損失。

（二）代位求償原則

代位求償原則是在保險標的遭受保險責任事故造成損失時，依法應當由第三者承擔賠償責任時，如果保險人按照合同的約定履行了賠償責任后，依法就取得了對保險標的損失負有責任的第三者的追償權(quán)。與此同時，被保險人就失去了相對應的相關(guān)權(quán)利。若沒有代位求償原則的約束，被保險人就有可能從第三者和保險人處同時獲得了賠償，即雙重賠償，倘若這雙重賠償?shù)慕痤~超過了被保險人的實際損失，那么被保險人就可能獲利，這與保險的補償性原則相違背。

（三）委付原則

委付是被保險人在發(fā)生保險事故早場保險標的推定全損時，將保險標的的一切權(quán)益轉(zhuǎn)移給保險人，而請求保險人按保險金額全數(shù)予以賠付的行為。委付是被保險人放棄物權(quán)的法律行為，在海上保險中經(jīng)常采用。

三、損失補償原則在人身保險中的適用性分析

在保險業(yè)務實踐中運用損失補償原則的主要原因就是：保險的本質(zhì)就是損失補償，分攤風險。因此損失補償原則運用的一個必要前提就是保險具有損失補償性質(zhì)。但是，隨著保險的不斷發(fā)展，保險業(yè)務的不斷拓寬，保險涉及的領(lǐng)域也在不斷擴大，因此保險所具備的損失補償特征也在發(fā)生變化。所謂的保險損失補償性是指：為被保險人提供保險的目的是使被保險人能夠最大限度地恢復到損失發(fā)生前的經(jīng)濟狀態(tài)。在財產(chǎn)保險中，被保險人損失發(fā)生前的狀態(tài)主要來說就是保險標的的使用價值，物理形態(tài)等通過保險金賠償能夠得以恢復。在人身保險中，保險標的通常就是被保險人的身體、生命、健康等。因此，人身保險與財產(chǎn)保險很大的不同之處就是兩種的保險標的顯著不同，財產(chǎn)保險的保險標的可以用經(jīng)濟價值衡量；而人身保險中保險標的諸如人的生命、身體是無法估價的，人的生命或身體機能的保險利益也是無法估價的，被保險人發(fā)生傷殘、死亡等事件對其本人及家庭所帶來的經(jīng)濟損失和精神上的痛苦都不是保險金所能彌補的，保險金只能在一定程度上幫助被保險人及其家庭緩解由于保險事故的發(fā)生而帶來的經(jīng)濟困難，所以人身保險合同不是補償性合同，更多的則是體現(xiàn)為損失給付。

損失補償原則對人身保險是否適用則主要取決于對人身保險的性質(zhì)判斷。若人身保險合同屬于補償性質(zhì)的合同，如健康保險或者人身意外保險中的醫(yī)療支出部分具有明顯的補償功能，因此這時損失補償原則適用；而人壽保險或者人身意外事故的死亡保險則屬于定額給付性質(zhì)，此時損失補償原則不適用。我國《保險法》中對于人身保險中的損失補償原則也做出了相關(guān)的規(guī)定：被保險人因第三者的行為而發(fā)生死亡、傷殘或者疾病等保險事故的，保險人向被保險人或者受益人給付保險金后，不享有向第三者追償?shù)臋?quán)利，但被保險人或者受益人仍有權(quán)向第三者請求賠償（保險法（第四十六條））。我國保險理論界認為，由于保險代位追償原則是損失補償原則派生出來的權(quán)利，是對損失補償原則的補充和完善，所以代位追償原則與損失補償原則只適用于各種財產(chǎn)保險，而不適用于人身保險。主要有如下幾點原因：（1）人身保險的保險標的是人的壽命和身體，保險利益為被保險人的人格利益，不能夠用金錢價值予以衡量；（2）人身保險中被保險人已死亡，已無補償?shù)奶娲钥裳?，這與保險代位權(quán)所體現(xiàn)的填補損害原則相悖；（3）更有學者認為，人身保險中的被保險人或受益人對第三人的損害賠償請求權(quán)具有人身上的專屬性，不能任意轉(zhuǎn)移。所以如果發(fā)生第三者侵權(quán)行為導致人身傷害，被保險人可以獲得多方面的賠償而無需權(quán)益轉(zhuǎn)讓，保險人也無權(quán)代位追償。

在保險業(yè)比較發(fā)達的美國，各州對保險代位權(quán)是否適用人身保險的態(tài)度也存在差異，原則上人身保險不適用保險代位權(quán)，特別排除人壽保險適用保險代位權(quán)，對于健康保險和意外傷害保險也不適用保險代位權(quán)，但法院對于當事人擴大代位權(quán)適用范圍的合同自由采取了更加寬容的態(tài)度，如果健康保險和意外傷害保險合同中約定了保險代位權(quán)，則可適用代位權(quán)。這種做法已為美國大多數(shù)法院所認可。

由上可知，隨著保險業(yè)的不斷發(fā)展，保險代位權(quán)在人身保險中并不是完全不能適用的。但是，保險代位權(quán)是否能適用人身保險是一個相當復雜的問題，雖然健康保險和意外傷害保險在一定程度上具有填補損害的性質(zhì)，但是根據(jù)傳統(tǒng)民法理論，其人身利益又具有專屬性，如果允許保險代位權(quán)在健康保險和意外傷害保險中適用，那么民法中與人身權(quán)益相關(guān)的其他規(guī)定，如代位權(quán)制度中規(guī)定專屬于債務人的債權(quán)不能代位行使等是否也要有所改變呢？因此，目前保險代位權(quán)是否適用人身保險只能結(jié)合各國具體的法律制度和實際情況作具體的規(guī)定。

四、人身保險中損失補償原則的具體案例分析

通過以上分析，本文給出結(jié)論：損失補償原則不適用于具有定額給付性質(zhì)的人壽保險；適用于具有補償性質(zhì)的人身保險，如健康保險、醫(yī)療保險中的醫(yī)療費用保險。為了更好地理解損失補償原則在人身保險中的適用性，接下來結(jié)合一些保險案例來進行具體的分析。

2005年5月，王先生在外出旅游途中所乘坐的汽車被迎面駛來的運貨大卡車撞擊傾倒，王先生當場重傷，入院治療后不久救治無效死亡。交警部門在調(diào)查后，認定在本次事故中貨車司機李某負全部責任。經(jīng)協(xié)商后，李某向王某家人賠償了醫(yī)療費、營養(yǎng)費、護理費、誤工費、交通費等損失共計8000元。同時，按照法院裁定，由李某向王某家人支付了10萬元的死亡賠償金。在事故發(fā)生前，王先生已向保險公司投保了1萬元的意外傷害保險。此案中，王先生是否可以獲得1萬元的保險金？

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關(guān)鍵詞：資產(chǎn)負債管理；資金運用；投資匹配

一、財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負債的特點

由于我國財產(chǎn)保險公司只允許經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務、短期意外險和短期健康險業(yè)務，業(yè)務范圍和保險的特性，決定了財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負債具有如下特點：

(一)資金來源的廣泛性

財產(chǎn)保險公司的資金主要來源于保費和資本金。由于我國國土面積廣闊，人口眾多，經(jīng)濟增長速度快，促進了我國財產(chǎn)保險業(yè)的快速發(fā)展，保費規(guī)模的迅速擴大，保險資金越來越多，且來源廣泛，涉及社會的各個層面。保險資金不僅來自于國有企業(yè)、外資企業(yè)，而且大量的保險資金來自于個人；從產(chǎn)業(yè)來說，財產(chǎn)保險資金來自于第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)。從構(gòu)成來看，保險資金主要由資本金、責任準備金(包括未到期責任準備金、未決賠款準備金等)、總準備金、保險儲金以及未分配盈余等構(gòu)成。

(二)資金性質(zhì)的負債性

《中華人民共和國保險法》將保險定義為：“保險，是指投保人根據(jù)保險合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故，因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為?！睆谋ｋU的定義可以看出，保險公司的資金主要是來自保費收入，收取保費在前，承擔保險責任在后。即保險公司在保險合同生效后，根據(jù)未來保險事故發(fā)生與否，決定了是否承擔賠付責任。由此可以看出，保費資金具有明顯的負債性特點。從保險資金的構(gòu)成來看，除資本金和總準備金外，其他都屬于負債。

(三)對外負債的短期性

從經(jīng)營范圍可以看出，財產(chǎn)保險公司除工程險等少數(shù)險種有可能保險期限較長之外，其他險種的保險期限都不超過一年；與此同時，財產(chǎn)保險公司可能的支出將在保險期限內(nèi)完全明確。由于財產(chǎn)保險公司的險種的責任期限一般不超過一年，這就決定了財產(chǎn)保險公司的負債大部分在一年內(nèi)，具有明顯的短期性特征。

(四)保險資產(chǎn)的流動性

財產(chǎn)保險公司風險發(fā)生的不確定性、成本支出時間的滯后性和金額的不確定性，及負債的短期性，決定了財產(chǎn)保險公司負債支出的時間的不確定性。為保證保險責任的及時承擔，保護投保人(被保險人)的利益，財產(chǎn)保險公司必須保持資產(chǎn)的高流動性，以防止債務產(chǎn)生的財務“黑洞”導致公司無法繼續(xù)經(jīng)營或破產(chǎn)。

二、財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負債管理的重要性

從以上財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負債的特點可以看出，財產(chǎn)保險公司經(jīng)營的風險不僅來自于經(jīng)營的保險業(yè)務本身，同時與保險公司的自身管理水平密切相關(guān)。在當前財產(chǎn)保險行業(yè)發(fā)展迅速，競爭程度較高的情況下，保險公司內(nèi)部管理水平將直接決定公司經(jīng)營的成敗與否。因此，保險公司應該加強自身資產(chǎn)負債管理，提高資產(chǎn)的盈利能力和流動性，保證各項債務按時支付。

(一)資產(chǎn)負債管理的概念

資產(chǎn)負債管理，從狹義的角度理解，為針對某類負債產(chǎn)品的特點形成的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，實行業(yè)務條塊上的匹配；從廣義的角度理解，資產(chǎn)負債管理屬于風險管理的范疇，它從整個企業(yè)的目標和戰(zhàn)略出發(fā)，考慮償付能力、流動性和法律約束等外部條件為前提，以一整套完善的組織體系和技術(shù)，動態(tài)地解決資產(chǎn)和負債的價值匹配問題以及企業(yè)層面的財務控制，以保證企業(yè)運行的安全性、盈利性及流動性的實現(xiàn)。

從以上定義可以看出，資產(chǎn)負債管理是通過了解保險公司的業(yè)務特點為出發(fā)點，進而合理分析其資產(chǎn)、負債，并合理安排資產(chǎn)負債的匹配關(guān)系，以保證企業(yè)運行的安全、提高公司的盈利能力和資金的流動性，促進企業(yè)健康發(fā)展。

(二)財產(chǎn)保險公司實行資產(chǎn)負債管理的重要意義

財產(chǎn)保險風險發(fā)生的時點的不確定性和賠付金額的不確定性，導致了財產(chǎn)保險公司負債發(fā)生的時間的不確定性和支付金額的不確定性。這就要求財產(chǎn)保險公司利用資產(chǎn)負債管理，加強自身資產(chǎn)負債的管理，以合理化解這些不確定性帶來的風險。從資產(chǎn)負債管理的角度來看，財產(chǎn)險公司經(jīng)營的好壞，不僅取決于公司業(yè)務發(fā)展的好壞，更重要的是取決于資產(chǎn)負債管理的好壞。只有資產(chǎn)負債管理做好了，財產(chǎn)保險公司才能保護股東及廣大投保人的利益，才能保證國家金融的安全和社會的穩(wěn)定。因此，財產(chǎn)保險公司的資產(chǎn)負債管理對公司、行業(yè)、社會均具有深遠的意義。

1.資產(chǎn)負債管理是財產(chǎn)保險公司保護投保人(被保險人)利益的需要

保險，是一種風險預防和轉(zhuǎn)移的工具，它將投保人或被保險人的風險轉(zhuǎn)移給保險人，一旦發(fā)生保險合同約定的意外損失或約定事件，保險人按約定補償被保險人的損失或給付相應的保險金額。保險公司財務狀況的好壞，在一定程度上決定了投保人(被保險人)保險風險轉(zhuǎn)移的成功與否。目前，財產(chǎn)保險市場競爭非常激烈，承保利潤不斷下降，有的險種甚至出現(xiàn)了全行業(yè)的虧損，在這種情況下，財產(chǎn)保險公司要想充分發(fā)揮保險風險轉(zhuǎn)嫁的作用，就必須通過做好資產(chǎn)負債管理，提高資產(chǎn)的盈利能力，以滿足廣大投保人利益的需要。

2.資產(chǎn)負債管理是財產(chǎn)保險公司主動適應保險監(jiān)管的需要

近年來，我國保險監(jiān)管由市場行為監(jiān)管逐步向償付能力監(jiān)管和市場行為監(jiān)管并重的方向發(fā)展，并將最終轉(zhuǎn)變?yōu)閮敻赌芰ΡO(jiān)管。償付能力的監(jiān)管，就是要求保險公司有足夠的償還債務的能力，其外在表現(xiàn)為保險公司的實際償付能力高于保險監(jiān)管機構(gòu)要求的最低償付能力，而實際償付能力等于認可凈資產(chǎn)，認可凈資產(chǎn)等于認可資產(chǎn)減認可負債。根據(jù)目前保監(jiān)會的償付能力監(jiān)管的規(guī)定，公司負債全部為認可負債，而資產(chǎn)則根據(jù)資產(chǎn)的風險狀況和變現(xiàn)能力按比例認可，保險公司要想提高認可凈資產(chǎn)的比例，就必須在實際經(jīng)營中提高資產(chǎn)的認可率。因此，財產(chǎn)保險公司可以利用資產(chǎn)負債管理，通過將資產(chǎn)配置到認可率高的資產(chǎn)上，提高公司的實際償付能力，滿足監(jiān)管機構(gòu)對償付能力的要求。

3.資產(chǎn)負債管理是財產(chǎn)保險公司降低財務風險的需要

財產(chǎn)保險公司積累的資金主要來源是資本金和責任準備金。責任準備金是保險公司為保證被保險人的利益，保證未來能夠及時償付，而從保費收入中提取的準備金。由于保險公司作為經(jīng)營風險的公司，風險存在具有普遍性，同時風險發(fā)生具有不確定性，這決定了保險公司賠付時間具有較大的不確定性，為保險公司資產(chǎn)和負債的安排帶來了較大的不確定性，提高了財產(chǎn)保險公司的財務風險。為此，財產(chǎn)保險公司有必要通過改造管理流程，加強資產(chǎn)負債管理，合理提高保險資產(chǎn)的安全性和流動性，降低公司的財務風險，保證公司的健康運行。

4.資產(chǎn)負債管理是財產(chǎn)保險公司改善保險企業(yè)經(jīng)營成果的需要

隨著保險經(jīng)營主體的不斷增加，保險行業(yè)的競爭越來越激烈，財產(chǎn)保險公司的承保利潤在不斷下降，甚至有的險種出現(xiàn)了全

轉(zhuǎn)貼于 行業(yè)的虧損。如何合理提高公司盈利水平，已經(jīng)成為財產(chǎn)保險公司面臨的最大難題。這就要求財產(chǎn)保險公司提高資產(chǎn)負債管理水平，合理使用和安排資產(chǎn)，提高資產(chǎn)的使用效率和資產(chǎn)收益率，最大限度發(fā)揮資產(chǎn)運用的作用，改善公司的經(jīng)營結(jié)果，提高公司競爭實力和企業(yè)價值。

三、財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負債管理的模式及原則

(一)財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負債管理模式的選擇

資產(chǎn)負債管理包括以負債為主導和以資產(chǎn)為主導兩種模式。以負債為主導的資產(chǎn)負債管理模式，強調(diào)的是從負債的觀點看待二者之間的關(guān)系，即根據(jù)負債的特點安排資產(chǎn)的期限、結(jié)構(gòu)比例等，針對不同保險產(chǎn)品的負債要求，包括期限、風險、出險頻率、流動性等的要求，制定相應的資產(chǎn)投資組合。以資產(chǎn)為主導的資產(chǎn)負債模式，強調(diào)的是從資產(chǎn)的觀點看待二者之間的關(guān)系，根據(jù)資金運用的情況調(diào)整負債結(jié)構(gòu)，也就是針對不同的資產(chǎn)組合，調(diào)整產(chǎn)品銷售的品種、規(guī)模等。

由于目前我國財產(chǎn)保險行業(yè)處于快速發(fā)展的階段，每家保險公司業(yè)務增長速度較快，保險的特性決定了保險公司成本具有明顯的滯后性，成本的滯后意味著資金的滯留，為保險公司的資金運用提供了可能。同時，由于保險公司主要是經(jīng)營風險的企業(yè)，在保險處于快速發(fā)展期的我國，保險公司應更加關(guān)注主營保險業(yè)務的快速發(fā)展，原則上要求資金運用滿足保險發(fā)展和保險負債的要求。因此，在目前階段，我國財產(chǎn)保險公司應采取負債為主的資產(chǎn)管理模式，根據(jù)保險產(chǎn)品或保險業(yè)務的整體風險狀況來決定資產(chǎn)配置情況。

(二)財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負債管理的原則

根據(jù)保險公司資產(chǎn)的特點，充分考慮財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)、負債的實際情況，財產(chǎn)保險公司的資產(chǎn)負債管理不僅要遵循資產(chǎn)負債管理的基本原則，而且要充分考慮財產(chǎn)保險行業(yè)的特點。

1.財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負債管理的基本原則

財產(chǎn)保險公司與其他很多公司一樣，在資產(chǎn)負債管理中必須遵循以下基本原則。

(1)總量平衡的原則。就是要求資金的來源與資金運用在規(guī)模上的相對平衡和對稱，保持資產(chǎn)與負債總量上的相對平衡，這里要求的平衡是資產(chǎn)負債總量的動態(tài)平衡。

(2)結(jié)構(gòu)對稱原則。結(jié)構(gòu)對稱是一種動態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與負債結(jié)構(gòu)的相互對稱與統(tǒng)一平衡，即根據(jù)資產(chǎn)負債的期限差異進行布局，長期負債用于長期資產(chǎn)的投資，短期負債用于短期資產(chǎn)的投資，而短期負債中的長期穩(wěn)定部分也可以用于長期資產(chǎn)的投資，并根據(jù)外部經(jīng)濟條件和內(nèi)部經(jīng)營情況的變化進行動態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

(3)償還期對稱的原則。償還期對稱的原則又稱資產(chǎn)分配原則或速度對稱原則，其主要內(nèi)容為：資金運用應根據(jù)資金來源的流通速度來決定，即資產(chǎn)與負債的償還期應保持一定程度的對稱關(guān)系，最好是能保證資產(chǎn)和負債的期限完全一致。

(4)目標替代，總體效用平衡的原則。資產(chǎn)負債管理要求資產(chǎn)實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性的目標，但這三個目標之間是相互矛盾的，安全性越高往往伴隨著盈利能力的下降，流動性較高往往盈利能力較弱，但安全性較高。目標替代原則是指在安全性、流動性、盈利性三個經(jīng)營目標或方針上進行合理選擇和組合，相互替代，盡可能實現(xiàn)三者的均衡，而使總效用最優(yōu)。這里的總效用是由安全性、流動性、盈利性三方面效用綜合構(gòu)成的。

2.財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)負債管理需要考慮的特殊因素

由于財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營范圍為財產(chǎn)保險及意外健康險業(yè)務，保險期限較短，保險事故發(fā)生較為頻繁，使財產(chǎn)保險公司在資產(chǎn)負債管理方面需要考慮如下特殊因素：

(1)財產(chǎn)保險公司負債的特點。財產(chǎn)保險公司的經(jīng)營范圍決定了財產(chǎn)保險公司的負債以短期負債為主，為保證投保人(被保險人)的利益，財產(chǎn)保險公司的資產(chǎn)必須具備較高的流動性。

(2)險種結(jié)構(gòu)及不同業(yè)務的現(xiàn)金凈流量。目前，我國財產(chǎn)保險公司經(jīng)營范圍為財產(chǎn)保險業(yè)務、短期意外險和短期健康險業(yè)務。在具體險種上包括財產(chǎn)保險、車輛保險、責任險、建工險等，不同險種由于保險標的和責任范圍不同，其風險狀況、出險頻率及損失可能產(chǎn)生的金額大小也不一樣，對賠付資金的需求也不同。如車輛險業(yè)務對賠付資金的要求相對其他財產(chǎn)險業(yè)務高，因為車輛屬于移動的標的，事故發(fā)生較為頻繁，出險的頻率較高，導致賠付的頻率也高，對資金的流動性要求高。而普通的財產(chǎn)保險業(yè)務的出險頻率低，但由于保險金額大，一旦發(fā)生保險事故，要求的賠償金額大。因此，財產(chǎn)保險公司在資產(chǎn)負債管理過程中，必須充分考慮公司的業(yè)務結(jié)構(gòu)、險種類別，以保證償付責任的及時兌現(xiàn)。

(3)公司償付能力充足率。中國保監(jiān)會通過認可凈資產(chǎn)與要求的最低償付能力的比較結(jié)果，來判斷保險公司償付能力是否充足。由于保險公司在不同的發(fā)展階段，償付能力水平高低不同，對資產(chǎn)的認可率的要求也不同，公司對資產(chǎn)的選擇也是不一樣的。因此，財產(chǎn)保險公司在資產(chǎn)負債管理過程中，要充分考慮償付能力的要求，以保證公司的償付能力能夠滿足監(jiān)管的需要。四、財產(chǎn)保險公司資產(chǎn)的組成及投資的重要性

從產(chǎn)業(yè)性質(zhì)來看，財產(chǎn)保險公司屬于金融服務企業(yè)，也就是說保險公司屬于第三產(chǎn)業(yè)，同時屬于金融企業(yè)。第三產(chǎn)業(yè)從資產(chǎn)結(jié)構(gòu)上看，具有固定資產(chǎn)占比相對小的特點，財產(chǎn)保險公司也一樣，固定資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的占比也不高。同時，財產(chǎn)保險公司又屬于金融企業(yè)，金融業(yè)的特點決定了財產(chǎn)保險公司積聚了大量的保費收入，對資金運用的要求較高。

從表1可以看出，我國財產(chǎn)保險公司投資性資產(chǎn)(銀行存款 投資)占總資產(chǎn)的比例分別為：人保60.49%，太平洋 77.32%，大地74.34%，太平65.78%。從以上數(shù)據(jù)可以看出，我國財產(chǎn)保險公司可用于投資的資產(chǎn)所占的比重高，資金運用的需求旺盛。資金運用已經(jīng)成為財產(chǎn)保險公司中與保險業(yè)務經(jīng)營同樣重要的經(jīng)營活動，客觀要求保險公司不斷提高資金運用水平，加強投資資產(chǎn)的管理，關(guān)注其安全性、盈利性和流動性，為財產(chǎn)保險公司及財產(chǎn)保險行業(yè)整體實力提升做出貢獻。

五、財產(chǎn)保險公司的資金運用與資產(chǎn)負債管理

目前，我國財產(chǎn)保險公司保費規(guī)模增長快，但由于保險主體的增加，競爭特別激烈，承保利潤率在不斷下降，有的險種甚至出現(xiàn)了全行業(yè)的虧損；同時，保險公司是經(jīng)營風險的公司，本身對公司實力的要求高。財產(chǎn)保險公司實力的提高，取決于保險業(yè)務經(jīng)營和資金運用兩方面，且兩者是相互促進的，這也是符合國際財產(chǎn)保險行業(yè)發(fā)展規(guī)律的。在國外，財產(chǎn)保險公司承保業(yè)務的賠付率均接近100%，利潤主要來自保費資金運用產(chǎn)生的投資收益。因此，我國財產(chǎn)保險公司應加強資金運用方面的研究，合理、有效地提高資金運用的效率和效益，充分發(fā)揮保險資金對公司的貢獻，提高經(jīng)濟實力。為使財產(chǎn)保險公司的資金運用滿足資產(chǎn)負債管理的要求，財產(chǎn)保險公司應對公司負債進行深入的分析，緊密聯(lián)系公司業(yè)務發(fā)展情況，合理安排投資的期限、品種等。

(一)根據(jù)負債的特點配置投資的久期

財產(chǎn)保險公司是典型的負債經(jīng)營的公司，且其保費資金大部分屬于短期負債資金。因此，財產(chǎn)保險公司在安排投資前，應根據(jù)保費資金在公司總資產(chǎn)中所占的比重，合理安排投資的期限。在考慮負債資金占比的同時，財產(chǎn)保險公司應預測公司盈利能力，并根據(jù)盈利能力的不同及發(fā)展的不同階段，安排不同的投資組合和投資期限。當預測財產(chǎn)保險公司的保險業(yè)務經(jīng)營具有盈利能力時，意味著公司

在經(jīng)營過程中基本不會動用資本金，公司應將資本金配置到期限較長，收益較高的投資上去；同時根據(jù)預測公司的盈利能力和現(xiàn)金凈流量，將盈利積累的資金也配置到期限較長的投資中去，以提高公司的盈利能力；而將日常經(jīng)營過程中需要使用的資金，配置在期限短、流動性強的資金上，以保證公司履行保險責任的及時性。

(二)充分分析公司的業(yè)務結(jié)構(gòu)，根據(jù)不同產(chǎn)品的風險狀況、出險頻率配置投資

如前所述，由于財產(chǎn)保險公司的產(chǎn)品種類多，且不同種類的保險產(chǎn)品具有不同的風險特點、出險頻率及對賠付金額的要求等特點，因此，同一收入規(guī)模的公司對投資組合的要求差異較大。如以車險經(jīng)營為主的公司，要求投資的流動性高；以財產(chǎn)險業(yè)務為主的公司，對資金的流動性要求相對較低，但對金額的要求可能較大，一旦保險事故發(fā)生，對資金總量要求較大，要求投資的整體變現(xiàn)能力強。因此，財產(chǎn)保險公司應根據(jù)產(chǎn)品的特點配置投資，合理確定投資組合及投資期限。

財產(chǎn)保險公司應根據(jù)大數(shù)法則的要求，充分考慮不同險種的出險概率和平均償付金額，合理分析單一險種債務平均償還期，進而計算出公司險種所要求的整體保險業(yè)務負債的償還期，并根據(jù)償還期對稱的原則的要求，配置投資資產(chǎn)的償還期限?？梢酝ㄟ^計算平均流動率來判斷投資配置是否合理，平均流動率等于資產(chǎn)的平均到期日和負債的平均到期日的比值，如果平均流動率大于1，則表示資產(chǎn)的運用過度，應根據(jù)負債的具體類別，縮短投資的期限；反之，則說明資產(chǎn)運用不足，應適當提高長期資產(chǎn)的比重，以保證平均流動率維持在1的水平。但在使用平均流動率時，最好對時間進行分段處理，如將期限分為3個月、6個月、1年等，分段越多，計算結(jié)果的運用越合理，資產(chǎn)期限與負債期限越匹配。

(三)根據(jù)公司不同發(fā)展階段對償付能力的要求，選擇不同認可率的投資組合

根據(jù)中國保監(jiān)會對財產(chǎn)保險公司償付能力監(jiān)管的要求，不同資產(chǎn)的認可比率是不一樣的，認可比率的不同，對公司實際償付能力的影響較大。同時，由于法定的償付能力要求與公司的業(yè)務規(guī)模緊密聯(lián)系在一起，因此，財產(chǎn)保險公司在業(yè)務發(fā)展的不同階段，對公司投資資產(chǎn)的認可率要求也是不一樣的。如在公司業(yè)務的起步階段，由于公司資本金充足，基本不需要考慮公司資產(chǎn)的認可率，可以只考慮流動性、盈利能力等因素的影響去配置投資。但當公司業(yè)務規(guī)模較大，資本金處于不十分充足的時候，就必須將投資配置在認可率高的資產(chǎn)上。因此，財產(chǎn)保險公司的投資配置需要充分考慮公司的發(fā)展階段，及不同階段對償付能力的要求。

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關(guān)鍵詞:保險利益;射幸性;立法意義

保險合同的全部意義就在于完全履行,因為它不僅是當事人滿足自己需要的重要手段,也是全體投保人精誠合作、分擔危險之必要途徑。依照各國保險法的規(guī)定,享有賠償請求權(quán)的人必須是受到實際損害的人,因為補償是保險的基本職能。那么,保險上的損害是以什么形式表現(xiàn)的呢?又如何來量化呢?這涉及到保險制度的核心內(nèi)容——保險利益原則。

所謂保險利益(Insurable interest),又稱可保利益,立法上首見于英國《1774年人壽保險法案》。該《法案》第一條要求被保險人對被投保的生命具有可投保利益,也即保險利益。[1]但英美成文法上對保險利益的含義并無界定。大陸法系國家立法中均沒有保險利益這一用語,但在理論上卻對保險利益制度有系統(tǒng)研究。就我國研究現(xiàn)狀來說,理論上將保險利益描述為投保人或被保險人對于保險標的所具有的一種利害關(guān)系,即投保人或被保險人因保險事故的發(fā)生而受損,或因保險事故的不發(fā)生而受益的損益關(guān)系;同時將保險標的根據(jù)其性質(zhì)不同分為財產(chǎn)及人的壽命和身體,并相應地把保險分為財產(chǎn)保險和人身保險。我國《保險法》第十二條明確指出,“保險利益是指投保人對保險標的具有的法律上承認的利益”,以此涵蓋財產(chǎn)保險和人身保險保險利益,但并未就兩者做出進一步詳盡規(guī)定。

一、保險利益制度的起源

保險制度發(fā)端于貿(mào)易發(fā)達、風險巨大的海上運輸。在13世紀末意大利的海上保險中,保險人假裝稱已從被保險人處受領(lǐng)一定金額之貸款或以信用方式賒購被保險人之貨物,約定若船舶未安全抵達時,將該款項返還給被保險人或支付價金。實際上是使被保險人在貨物損失時可從保險人處獲得一定金額之價款。這種約定中,未來船舶是否發(fā)生危險事故無法安全抵達或危險事故何時發(fā)生不確定,保險人是否給付保險金取決于保險事故是否發(fā)生,因此具有射幸性。射幸性使得這種所謂的保險和賭博有著相似的機理。兩者都決定于偶然事件的發(fā)生。顯然,賭博是為社會公益所排斥的。它變一定(原有之賭本)為無定(輸或贏),[2]是一種參加者創(chuàng)造風險的活動,鼓勵利己主義、貪婪和不勞而獲,使偶然性成為人們行為的主宰者,破壞生活道德秩序。[3]因此產(chǎn)生這樣的問題:被保險人是否必須是船舶未安全抵達會受損之人?被保險人獲得的價款是否應不超過其貨物損失?據(jù)此,有學者提出,因保險行為而請求保險金額的,被保險人應證明保險利益之存在,強調(diào)約定保險事故發(fā)生后受損害者才能獲得價款且價款不得超出損害金額,以區(qū)別于賭博。從此建立了真正意義上的保險,即填補損害制度。[4]保險利益理論也由此開始發(fā)展。

二、保險法上對保險利益的概念定位

財產(chǎn)上的保險利益是指投保人對于特定財產(chǎn)所具有的實際和法律上的利益,人身上的保險利益對于投保人本人為其主觀價值,對于第三人則為投保人和該第三人之間的相互關(guān)系。我國《保險法》第12條規(guī)定:>文秘站:<“保險利益是投保人對保險標的具有的法律上承認的利益”,實際上只是將法律上權(quán)利稍稍擴大至法律承認的權(quán)利和利益,對保險利益并沒有給予充分說明,只能是知其然不知其所以然,因此,有必要從理論上對保險利益給予分析。

理論上,學者眾說紛紜,可概括為以下兩種學說:

第一種是價值說,或稱經(jīng)濟利益說。此學說認為,保險的本質(zhì)乃在于補償經(jīng)濟損失。換言之,即在于填補所滅失或所減損物上之價值。因而認為有利益才有損害,有損害才需要補償,故認為保險合同之對象為保險利益,即保險利益就是保險標的物上的價值,或指投保人或者被保險人對于保險標的所具有的經(jīng)濟利益,即投保人或者被保險人因為保險事故的發(fā)生,以致保險標的物不安全而受損,或者因為保險標的物不發(fā)生損害而受益。 [5]依價值說,構(gòu)成保險利益需具備三個要件:(1)須為經(jīng)濟利益。保險是以補償被保險人所受損失為目的,保險利益須屬于經(jīng)濟上的利益或以與經(jīng)濟上利益有密切關(guān)系且可以貨幣量化為限。(2)須為確定的利益,即指其利益已確定或可確定。(3)須為合法利益,即其利益合乎法律的規(guī)定。價值說對財產(chǎn)保險的保險利益能進行科學的解釋,國內(nèi)學者多持此學說。[6]價值說比較重視保險標的物的價值因素,突出了保險合同的經(jīng)濟補償功能。 第二種是關(guān)系說。在人身保險中,由于人的生命、身體、健康為人格權(quán)的內(nèi)容,無法以金錢價值對其加以衡量,故價值說無法解釋人身保險的保險利益,于是關(guān)系說乃應運而生。該說認為,保險利益乃是被保險人對于保險標的所具有的利害關(guān)系,此種利害關(guān)系,包含有經(jīng)濟上之利害關(guān)系及精神上之利害關(guān)系兩種。德國及我國臺灣學者一般持此學說。 [7]關(guān)系說與價值說相比,其獨到之處是不拘泥于經(jīng)濟價值上的解釋,而是從關(guān)系的角度來分析,為人身保險獲得了一席之地。筆者認為無論贊同哪種學說,有幾點我們是必須認可的,也是各國對保險利益內(nèi)容界定一致的地方。第一,保險利益必須是合法的利益。不合法的利益不能作為保險利益為保險合同或保險法所保障。如對盜竊、搶劫之財物的占有利益,走私、販毒的經(jīng)濟利益,劫匪對劫持的飛機或者人質(zhì)的期待利益等,均不能構(gòu)成保險利益。第二,保險利益應為經(jīng)濟上的利益。所謂“經(jīng)濟上的利益”,是指可以體現(xiàn)為貨幣形式的利益或稱為“金錢利益”,保險是以補償損失為目的,以支付貨幣為補償方式的制度,若損失不是經(jīng)濟上的利益,就不能用金錢來計算,則損失無法補償。第三,保險利益是可以確定的利益。惟有保險利益這種經(jīng)濟利益是確定的利益,在實踐上才具有可操作性,在保險標的發(fā)生損失時,保險人才可以據(jù)此進行補償。所謂“可以確定的利益”,是指被保險人對保險標的的現(xiàn)有利益或者因現(xiàn)有利益而產(chǎn)生的將來預期利益可以確定。對于人身保險而言,可以確定的利益也可以稱為法律規(guī)定或合同約定的利益。 回過頭來看我國保險法對保險利益的界定,概念定位上并不是很清楚,邏輯不夠嚴謹,不利于實務操作。這些缺陷對于保險法的實踐以及我國保險業(yè)的發(fā)展有著不利的影響,這可能也是我國保險業(yè)發(fā)展緩慢的原因之一。因此,在以后的社會發(fā)展中,明確相關(guān)概念的任務任重道遠。

三、保險利益原則的立法意義

保險制度因其“分散危險和補償損失”的職能而具有積極意義,并得以存續(xù)和發(fā)展,任何人均不應通過保險而獲得無損失的利益或者超過損失的利益。確立保險利益原則的價值亦在于能有效地防止將保險作為賭博的工具。保險利益的存在,能防止道德危險的發(fā)生。道德危險與保險相伴而生,似乎從保險誕生的那一天起,就一直讓人們頭痛不已。如以與自

己毫無利害關(guān)系的他人財產(chǎn)、身體、生命或健康為保險標的,則實為賭博。就財產(chǎn)保險而言,如以無保險利益之他人財產(chǎn)投保,因為他人財產(chǎn)即使發(fā)生危險,投保人并無損失發(fā)生,如能獲得賠償,則與賭博何異。其更甚者,投保人為圖早日實現(xiàn)其不當利益,必不會等待被保危險之自然發(fā)生,而將設(shè)法造成被保財產(chǎn)的損失,其所誘發(fā)的道德危險,實不言而喻。例如,保險標的物價

值100萬,所有者的保險利益即為100萬,保險合同的保險金額最高不得超過100萬,發(fā)生事故保險人的賠償額最多100萬,身心正常者,不會為以100萬的投入換取100萬的賠償而鋌而走險,這純粹是基于經(jīng)濟利益上的考慮。就人壽保險而言,若無保險利益規(guī)定,后果更無法設(shè)想。如果投保人與被保險人之間沒有保險利益限制,任何人都可以以他人的生命或身體作為保險標的而訂立合同,則投保人可能采取各種手段傷害被保險人,以謀取保險金的給付。17世紀英國保險法因沒有保險利益的規(guī)定,就出現(xiàn)過殺害被保險人的情況,造成社會的極大不安定,立法機關(guān)遂在《1774年人壽保險法》中首次確立人身保險必須具有保險利益的原則,明確規(guī)定:人壽保險的投保人與被保險人之間必須有保險利益,否則合同無效。旨在消除以他人生命、健康為賭注,博取非法利益的壽險保險單,該法因而被譽為“禁止賭博法案”?？梢姳ｋU和賭博在目的、效果、及社會評價(包括道德和法律等角度)方面均存有差異,但最根本的區(qū)別在于保險中有保險利益的存在。保險利益原則不許可隨便以他人的財產(chǎn)或人身作為保險標的投保,便有效地防止了不受損失而獲利,從而保證了保險的損失補償職能,遏制了賭博。

保險利益原則之創(chuàng)設(shè)的根本目的在于防止發(fā)生道德危險,道德危險是保險術(shù)語,是指投保方為獲保險賠償而故意促使保險事故發(fā)生或在保險事故發(fā)生時放任損失擴大。堅持保險利益原則,無損失則不賠償,損失多少賠償多少,有效地防止了為獲得不當利益而發(fā)生道德危險。在保險實務中,保險賠償?shù)淖罡哳~以保險金額為限,保險金額是以保險利益為基礎(chǔ)的。這體現(xiàn)了保險的“補償”性,從而更好地實現(xiàn)保險“分散危險,補償損失”的職能道通過保險利益原則來設(shè)置屏障防止發(fā)生道德危險,并限制保險賠償?shù)念~度,從而保障保險市場健康有序地發(fā)展。

參考文獻:

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[2]尹田.中國保險市場的法律調(diào)控[M].北京:社會科學文獻出版社,2000.

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轉(zhuǎn)型壓力：銀行業(yè)謀變勢在必行

當下的中國金融業(yè)，正在經(jīng)歷著劇烈的變革。隨著經(jīng)濟、社會轉(zhuǎn)型升級和技術(shù)變革等逐步加快，傳統(tǒng)商業(yè)銀行具有的信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務等四大基本職能，如今正在被各種新興的金融業(yè)態(tài)逐步替代。在經(jīng)濟下行壓力加大、傳統(tǒng)信貸需求總體趨弱的背景下，各家銀行都在積極加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新、調(diào)整資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)、開拓新的盈利點，以應對不利經(jīng)濟形勢下面對的各種困難。最為明顯的就是，互聯(lián)網(wǎng)大潮帶來了支付端的技術(shù)創(chuàng)新，全面顛覆了傳統(tǒng)的柜面直營，通過物理的網(wǎng)點擴張渠道、擴大規(guī)模的經(jīng)營方式成為了過去時；而搭建網(wǎng)絡(luò)平臺，提高技術(shù)實力，實現(xiàn)線上線下聯(lián)動協(xié)同成為目前各家銀行求新、求變的重點；利率市場化和資本市場的不斷發(fā)展，銀行存、貸款增量的明顯下降，也迫使銀行必須改變經(jīng)營模式，尋求更為有效的業(yè)務增長點。

機遇挑戰(zhàn)：保險業(yè)的黃金時代到來

縱觀整個金融行業(yè)，內(nèi)外部環(huán)境都在發(fā)生著深刻變化。而作為中國三大金融體系之一的保險行業(yè)，在經(jīng)受挑戰(zhàn)的同時，更多的是面臨著前所未有的機遇：“保險業(yè)新國十條”進一步拓寬了保險資金投資的領(lǐng)域和渠道，保險資產(chǎn)管理機構(gòu)將能夠以更多的形式、手段和工具全面參與金融市場。

保險業(yè)投資渠道放開，得益于近年來保監(jiān)會在金融創(chuàng)新方面采取了多項重要舉措：2012年，允許保險資金以對沖風險為目的參與金融衍生品；2013～2015年，又陸續(xù)放開投資創(chuàng)業(yè)板、優(yōu)先股、創(chuàng)業(yè)投資基金、支持歷史存量保單投資藍籌股，增加境外投資范圍等。這三年間，保險資金投資收益率分別達5.04%、6.3%、7.5%。2015年，在經(jīng)濟下行的重壓之下，保險業(yè)卻以38%的利潤增速創(chuàng)歷史新高，不僅實現(xiàn)逆勢高增長，而且在經(jīng)濟補償、資金融通、社會管理、價值創(chuàng)造方面的作用日益顯現(xiàn)，逐漸成為國民經(jīng)濟體系中不可替代的重要力量。

互助共贏：銀行、保險合作空間巨大

目前國家正在實施的“一帶一路”戰(zhàn)略，需要金融創(chuàng)新來解決巨量的資金需求；供給側(cè)改革，需要金融創(chuàng)新支持實體經(jīng)濟發(fā)展；隨著政策對險資投資限制的不斷放開，未來銀行和保險在基礎(chǔ)設(shè)施投資建設(shè)上一定會有更廣闊的合作空間。保險業(yè)必須緊扣國家重大戰(zhàn)略布局，共同迎接歷史性的機遇和挑戰(zhàn)，幫助政府完成戰(zhàn)略布局，謀求金融行業(yè)的大發(fā)展。

順勢而為：天安財險布局多元金融

作為國內(nèi)首家由企業(yè)出資組建的股份制商業(yè)保險公司，天安財險成立于1995年1月，總部位于上海，注冊資本177.6億元人民幣。20多年來，公司業(yè)務規(guī)模和機構(gòu)建設(shè)快速發(fā)展，已建有33家分公司、1100余家營業(yè)機構(gòu)、14000多名員工。近年來，公司經(jīng)營業(yè)績持續(xù)向好，治理結(jié)構(gòu)日趨完善、綜合實力大大增強，行業(yè)地位和影響力快速上升，連續(xù)三年實現(xiàn)了承保盈利和整體盈利，在市場中贏得了行業(yè)和客戶的尊重，成為保險行業(yè)中一支重要生力軍。2015年，公司總資產(chǎn)超過1600億元，成功跨入千億資產(chǎn)公司行列，在中資財產(chǎn)保險公司中排名第五位。

隨著新金融時代的到來，天安正在布局更多元的業(yè)務，探索新業(yè)務模式，為客戶提供一體化的金融服務。目前公司不僅具有完善的治理結(jié)構(gòu)和風險管理體系，配備了業(yè)內(nèi)領(lǐng)先的投資管理系統(tǒng)，多年來不僅累計了豐富的資產(chǎn)管理經(jīng)驗，更獲得了多項資金運用資格。相信具備了這些良好的軟硬件條件，公司未來可以在資產(chǎn)、資金端與銀行等專業(yè)機構(gòu)加強合作，參與金融服務創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、項目創(chuàng)新、平臺搭建，同時將履約保證保險這個強有力的增信工具，更好地融入到銀行新業(yè)務模式發(fā)展的過程中。

篇6

一、中國巨災風險及巨災保險的現(xiàn)狀

最近20年，各類自然災害、人為事故頻發(fā)，給各國的企業(yè)和家庭帶來了巨大的經(jīng)濟損失。從圖1和圖2的數(shù)據(jù)我們能看出，巨災風險無論從發(fā)生次數(shù)還是造成保險業(yè)損失的程度上來說都呈逐年上升的態(tài)勢。而我國屬于自然災害多發(fā)地區(qū)，每年因自然災害造成的經(jīng)濟損失高達數(shù)千億元。僅從2011年的情況來看，根據(jù)民政部國家減災網(wǎng)的資料，全年各類自然災害共造成4．3億人次受災，因災死亡和失蹤1126人，緊急轉(zhuǎn)移安置939．4萬人，倒塌房屋93．5萬間，農(nóng)作物受災3247．1萬公頃，絕收289．2萬公頃，因災直接經(jīng)濟損失3096．4億元。然而，在巨災風險的壓力越來越大的背景下，我國巨災損失補償模式主要還是限于政府的無償賑災與救濟，這一模式無論從效率和公平性上來說都并非最優(yōu)的選擇。保險作為應對純粹風險的主要風險管理技術(shù)，傳統(tǒng)上在企業(yè)和個人應對災害性事件時能發(fā)揮分攤風險和組織經(jīng)濟補償?shù)幕韭毮堋Ｗ员ｋU業(yè)務恢復以來，中國的保險業(yè)，特別是非壽險業(yè)務取得了令人注目的發(fā)展與成績，最近幾年也保持了超過10％的高速增長。但無論從保險深度還是密度上來說，與世界各主要經(jīng)濟體還是有著非常明顯的差距，表三的數(shù)據(jù)是2009年全球幾個主要國家和中國的保險深度和密度的對比。由于數(shù)據(jù)上的缺失，我們無法直接獲得中國巨災保險的深度與密度的信息，而非壽險深度和密度是總量上的考量，無法直接與巨災保險的需求與供給劃上等號，但是過低的數(shù)據(jù)還是能反映出目前中國巨災保險在需求和供給總量上的不足。這些數(shù)據(jù)充分說明，在巨災—特別是自然巨災頻發(fā)的當前，保險在我國巨災風險管理中并未充分發(fā)揮其作用。究其原因，主要是巨災保險存在需求與供給的雙重約束所導致的。下文對需求約束和供給約束的原因進行分析，并在此雙重約束的背景下提出我國巨災保險制度的選擇。

二、巨災保險需求約束

（一）非壽險需求的一般性影響因素

Hussels，WardandZurbruegg（2005）①對影響非壽險需求的因素進行分析后得出，非壽險需求實證研究中涉及到的影響因素主要包括經(jīng)濟因素、治法律因素和社會因素三大類。其中經(jīng)濟因素包括經(jīng)濟發(fā)展度、產(chǎn)品價格、市場結(jié)構(gòu)等；政治法律因素包括法律體系、財產(chǎn)所有權(quán)保護等；社會因素包括風險厭惡程度、教育程度。這一結(jié)論也獲得了大多數(shù)人的認同。而三類影響因素的變化給財產(chǎn)保險需求帶來的影響程度也是不同的。趙桂芹（2006）②在運用面板數(shù)據(jù)分析方法實證分析中國內(nèi)地31個?。ㄊ小⒆灾螀^(qū)）非壽險市場需求的影響因素之后認為，經(jīng)濟因素對我國非壽險的影響是最顯著的。關(guān)于非壽險需求影響因素的一般理論可以對中國目前保險市場的現(xiàn)狀作出解釋，比如國內(nèi)過低的保險深度和密度，主要是由于經(jīng)濟因素所造成的。但上述規(guī)范性或經(jīng)驗性證明并不足以為巨災保險需求不足做出解釋。比如在中國發(fā)達省份和地區(qū)，巨災保險與欠發(fā)達地區(qū)相比同樣存在有需求不足狀況，經(jīng)驗因素造成的影響對巨災保險而言似乎并不像一般財產(chǎn)險那么明顯。這主要是由巨災風險的特殊性所決定的。一般而言，非壽險所承保的風險的發(fā)生頻率較高，損失較低，而巨災風險則正好相反，發(fā)生頻率很低，而損失卻極高；另一方面，一般非壽險經(jīng)營由于有較多的無相關(guān)性標的的存在而使得經(jīng)營風險較低，而巨災風險則在保險標的的相關(guān)性上存有問題，進而造成其風險在可保性上的問題。正是由于存在上述的特殊性，使得巨災保險需求約束還有其特殊的原因。

（二）巨災保險需求的消費者行為約束

1．低估和忽視風險

巨災風險具有發(fā)生頻率低、損失程度高的特點，按照行為金融理論的分析，當災害沒有發(fā)生時，人們面對這種類型的風險所做的決策往往并非理性，不會進行“成本效益分析”，即不管風險可能造成的損害和采用應對風險的方法，而認為“不會發(fā)生在自己身上”。McClellandetal（1993）①進行試驗后發(fā)現(xiàn)，當某類事件發(fā)生的頻率足夠低時，人們就會忽略掉它并不做任何應對。Kunreuther（2006）②也指出，人們在親身經(jīng)歷了地震之后，就會想到去買地震保險，而此時地震再次在此處發(fā)生的頻率是降低了的，這并不是理性決策的結(jié)果。汶川地震前，包括很多處在地震帶的的企業(yè)和個人都沒有想到購買地震保險，而汶川地震后，廣東省卻經(jīng)歷了一波保險銷售的，因為這些保險對地震風險進行了覆蓋，也是對于這種非理性決策現(xiàn)象的很好的例證。正是由于人們對于風險的這種低估和忽視，造成了人們沒有意愿購買巨災保險。

2．短視行為

人們在決策過程中的短視行為也是造成巨災保險需求約束的原因之一。從人類人知的特點可以看出，人們對有形的，近期的事務更關(guān)心。Laibson（2001）③為這種現(xiàn)象給出了雙曲貼現(xiàn)因子（Hyperbolicdiscounting）的解釋，他指出正是貼現(xiàn)引子的不同，導致人們在決策時會高估近期的收益而忽視遠期的收益，即便這兩筆收益的貼現(xiàn)時間長短都是相同的。比較典型的例子人們在今天對明天的關(guān)心程度和第100天對第101天的關(guān)心程度是不一致的。這種現(xiàn)象也造成了人們對成本的夸大和對收益的低估，而巨災保險很顯然并不屬于短期就一定能給人帶來回報的“投資”，因此也造成了人們對其作用的低估，而不會選擇購買。

3．政府救濟

目前，我國大災之后損失恢復基本上依賴國家財政和民間捐助。考慮到巨災發(fā)生頻率和損失程度的逐年增高，這種現(xiàn)狀一方面給國家財政造成了極大壓力，另一方面對于巨災保險的需求也有相當強的抑制。由于對政府的救助存有期待，人們在面對巨災風險時，會產(chǎn)生利他主義的“薩瑪利亞人困境”（Sa－maritan’sdilemma），即：向受災地區(qū)提供的援助將降低人們購買保險的動機。因為當有很多人都沒有保險保障時，政府肯定會救濟，既然如此，那人們就都不選擇購買保險。

4．正面強化因素的影響

按照Skinner（1970）④的觀點，人們在決策時實際也在進行著試錯式的啟發(fā)式學習，且收到結(jié)果的正面或負面強化，例如對于巨災風險，當人們選擇購買保險應對時，由于射幸性的存在，很有可能購買了多次之后也未能通過保險獲得任何補償，此時則產(chǎn)生了負面強化，每一次購買保險對于人們來說都會獲得負的收益（保費支出），另一方面也可以說在這個階段內(nèi)沒有購買保險的人一直都受到不斷的正面強化的影響。對大多數(shù)人而言，由于巨災保險具有發(fā)生頻率低的特點，負面強化的效果要顯著的多，這也是造成巨災保險需求不足的重要心理約束。#p#分頁標題#e#

三、巨災保險供給約束

（一）巨災保險供給的技術(shù)性約束

一般而言，一種風險需要滿足幾個條件，才能使保險公司能夠有意愿并有技術(shù)將它加入到保險合同覆蓋的責任中。這些條件包括：該風險造成的損失單位之間不具有相關(guān)性并且數(shù)量較多，以滿足大數(shù)法則的要求；且保險公司能夠通過某種技術(shù)了解其發(fā)生的概率和損失程度的信息等，比如，保險公司可以通過歷史損失數(shù)據(jù)和頻率數(shù)據(jù)進行估計。只有這樣保險公司才能很好的為某類風險定價，并保持經(jīng)營的穩(wěn)定性。然而，巨災風險對這些條件的滿足情況都不讓人樂觀，造成了保險公司難以提供巨災保險產(chǎn)品。首先，通常巨災風險往往是由地震、洪水或恐怖襲擊等事件造成，所造成的損失范圍往往非常大，這意味著雖然在某區(qū)域內(nèi)有很多購買了巨災保險的標的物，但它們之間在巨災風險上具有相關(guān)性，不能滿足損失單位沒有相關(guān)性的條件。其次，保險公司需要了解巨災風險的頻率和損失程度的大概大小，并運用精算模型定價。這個條件一方面由于數(shù)據(jù)的缺乏而難以滿足，例如，我國缺乏的可靠自然災害數(shù)據(jù)，而像類似恐怖襲擊等事件的數(shù)據(jù)更是在全球范圍內(nèi)也為數(shù)不多；另一方面由于巨災風險模型涉及除保險外的工程、氣象等學科知識，構(gòu)建起來難度也較大。最后，由于巨災風險涉及的范圍很大，保險公司在地震發(fā)生后也很難對實際損失金額予以度量，還會由此而產(chǎn)生比較嚴重的道德風險問題。

（二）巨災保險供給的財務性約束

衡量巨災保險供給能力高低的絕對指標之一是凈資產(chǎn)數(shù)額，若企業(yè)的凈資產(chǎn)數(shù)額越大，則供給能力越強；反之則越弱。保險公司運營巨災保險有比較嚴重的財務性約束，從各財產(chǎn)保險公司的凈資產(chǎn)數(shù)額與歷年主要自然災害損失的比較中就可看出：

（三）巨災保險供給監(jiān)管層面的約束

目前我國保險監(jiān)管部門針對財產(chǎn)保險公司承保地震保險存有一定限制，各中資保險公司總公司或其職能部門出單的企財險項目擴展地震保險責任，由各總公司直接報送中國保監(jiān)會審批；各中資保險公司分支機構(gòu)出單的企財險項目擴展地震保險責任，經(jīng)總公司批復后，由各公司省級分公司報送當?shù)乇１O(jiān)辦初審，各保監(jiān)辦初審后，報中國保監(jiān)會審批；各外資保險公司分支機構(gòu)企財險項目擴展地震保險責任，由各外資保險公司分公司報當?shù)乇１O(jiān)辦初審，各保監(jiān)辦初審后，報中國保監(jiān)會審批①。這也在一定程度上限制了巨災保險的供給。

（四）現(xiàn)有巨災保險合同的局限性

我國現(xiàn)有巨災保險合同多采用傳統(tǒng)財產(chǎn)保險合同的附加險形式承保，并與主險合同一樣為短期合約。此類合同的局限性在于，對于保險供給方來說，存在著是否收取和是否收取足夠的難題，難以形成穩(wěn)定的基金累計；從保險需求方來說，即便存在有穩(wěn)定的巨災保險有效需求，短期合同較之長期合同也存在較高的交易費用。

四、供需雙重約束下中國巨災保險制度的選擇

在全球巨災風險次數(shù)增加和損失增大的形勢下，特別是2008年初的冰凍災害和“5•12”四川汶川特大地震發(fā)生后，如何更好的解決巨災風險管理的問題已刻不容緩。然而，由于存在有供給和需求的雙重約束，現(xiàn)有保險市場和傳統(tǒng)的巨災產(chǎn)品不能很好的處理巨災風險，為此，也有不少學者提出借鑒國外保險衍生產(chǎn)品，如巨災選擇權(quán)、保險連接證券等的發(fā)展經(jīng)驗彌補我國巨災保險體系的不足。但是，大部分保險衍生品都需要較發(fā)達的金融市場支撐，并且只能部分解決保險市場存在供給約束，難以很好的解決我國現(xiàn)階段面臨的其他問題。為此，我們引入Kunreuther，Michel－Kerjan（2009）①提出的長期巨災保險合同，探討其作為我國巨災保險制度的可行性。

（一）長期巨災保險的優(yōu)勢

1．對需求約束的抑制

傳統(tǒng)的巨災保險從保險期限上來說多為一年，而長期巨災保險合同是指保險期限為兩年及以上的合同。長期巨災險的這一特點可以在一定程度上解決投保人的短視心理的需求約束，并為保險公司提供穩(wěn)定的業(yè)務來源。我國在災害性事件過后，保險市場會有需求激增情況的出現(xiàn)，例如，汶川地震后，四川、廣東等省市的保險市場皆有升溫的跡象，災害“喚醒”了民眾的保險意識，部分原本處于淡季的市場增幅更是達到了四到五成；今年全國各地頻發(fā)的重大交通事故及自然災害等因素影響，除了旅游公司、交通運輸機構(gòu)等渠道的連帶銷售之外，個人主動購買意外險的意愿也大大加強。但是，從過去國內(nèi)保險市場的總體狀況我們能發(fā)現(xiàn)，這種“即興”的投保行為持續(xù)時間不會很長，對保險公司而言，難以形成穩(wěn)定的投保來源。對于短期巨災保險而言，一年的保險合同期限到了以后，往往將面對脫保的窘境。長期巨災保險合同由于保險期限較長，可以很好的利用需求提高的時期，將人們的投保意愿在比較長的一段時間內(nèi)固定下來。如圖一，投保人的短期投保決策對于幾個時間跨度來說，屬于“多周期多次決策”，每次決策時都會受到短視因素的影響，而長期投保決策則屬于“多周期單一決策”②，可以有效避免短視心理的影響；除此之外，即便前幾個周期投保人購買了保險，由于巨災發(fā)生的頻率低，如果沒有發(fā)生巨災事故，投保人還會受到負面強化因素的作用，在后幾個周期內(nèi)都不會購買保險，而長期巨災保險則由于決策次數(shù)較少而不會在很大程度上造成決策的負面強化。因此，長期巨災保險對于前文所述的投保人需求約束能起到一定的抑制作用。

2．對供給約束的影響

大部分的潛在投保人都為風險厭惡者，都存有對穩(wěn)定與安寧環(huán)境的傾向，但在需求約束的作用下難以將潛在需求轉(zhuǎn)化為有效需求。而保險公司則由于存在有前文所述的供給約束，特別是考慮到巨災保險本身的不確定性及投保人是否脫保的不確定性影響，在提供傳統(tǒng)的短期巨災保險時可能存在有供給不足。洪水、地震和颶風等自然巨災分別覆蓋了我國大部分的領(lǐng)土，從潛在的需求上來說雖然能從數(shù)量上滿足大數(shù)法則的要求，但在同質(zhì)性上難以相符，此類風險巨大的影響范圍導致了各個被保險人之間并非完全獨立，而是存有相當?shù)恼嚓P(guān)性，致使保險公司難以運用精算技術(shù)從空間上對巨災風險進行分散。以汶川地震為例，如圖二所示，汶川8．0級地震Ⅵ度區(qū)以上面積合計達到440442平方公里。若以如此大的區(qū)劃大數(shù)法則的單個樣本則會導致數(shù)量上的不足。因此，自然巨災在空間分散的條件上存有顧此失彼的矛盾。然而，如表3所示，通過對近十年的地震損失情況的簡單觀察，不難發(fā)現(xiàn)除2008年汶川地震外，其余數(shù)年鮮有損失超過50億元的地震出現(xiàn)，巨額地震損失出現(xiàn)的頻率并不高，長期巨災保險由于為保險公司提供了穩(wěn)定的保費規(guī)模，在一定程度上增加了保險基金的積累，提高了保險公司的償付能力，保證了保險公司經(jīng)營的穩(wěn)定性，在一定程度上可以避免傳統(tǒng)巨災險存在的財務性的供給約束。#p#分頁標題#e#

篇7

夯牢理財金字塔的基石

相信人們對理財金字塔都不陌生，家庭理財事實上是建立一個如圖所示的金字塔。金字塔應從基層建起，地基應是銀行債券和保險。塔要想堅固，首先地基要穩(wěn)，而銀行存款注重零用和應急，它具有絕對的安全性和流動性。最容易讓人忽視的就是永遠重要但看起來似乎并不緊急的保險。它以小博大，保值增值，是穩(wěn)定塔基的最實用工具，可有效減少因意外或健康等風險給家庭帶來損失和傷痛。

我們現(xiàn)在時興講理財，理財實際上分3步，第一步就是做好風險的轉(zhuǎn)移，即保險保障，這是一個根基。做好了保險保障之后才去做其他的消費安排和投資理財，沒有保險保障的投資如同空中樓閣，經(jīng)不起風吹雨打。有句話說得好，沒有保險意味著財務，同樣，家庭沒有保險意味著塔基不穩(wěn)。

保險作為金字塔的底層建筑，起著非常重要的基石作用。專家建議，家庭保險的開支以家庭年收入的10%～20%為宜。它不但能為家庭提供保障，解決應急資金，也具有卓越的理財功能。經(jīng)過多年的發(fā)展和市場競爭，如今的保險理財產(chǎn)品形態(tài)已相當完善，可以滿足投資者不同類型需要。

保險的本質(zhì)在于保障

我們看到，每次突發(fā)性災難的發(fā)生，也都在一定程度上加深了人們的保險意識。正如早年上海老城廂的火災推動了火災險、“8·24”黑龍江伊春墜機事故推進了航意險等，而到如今，隨著人們對未來風險認識的深入，保險產(chǎn)品也日益豐富，涉及領(lǐng)域日益寬泛，健康險、養(yǎng)老險、投連險等都進入了人們家庭理財?shù)姆懂牎１ｋU，在現(xiàn)代社會，正在充當越來越重要的角色。

許多人都有保單，然而你的保單配置健康嗎？也有許多人想買保險，但是你的優(yōu)先選擇應該是什么險種？

從保險的運作原理來看，它是根據(jù)大數(shù)法則，將個人有可能遭受的損失通過眾人的分攤來進行彌補。無限多的人各把一部分收入投入其中，積少成多，粒米成籮，就凝聚成了一筆巨大的財富。這筆財富由保險公司的專業(yè)人士打理，不但安全，還能不斷增值。如果發(fā)生了保單范圍以內(nèi)的災難，保險公司就會按標準理賠，你就獲得了多倍于自己投入的保障。人們用自己的力量和團結(jié)，戰(zhàn)勝了突如其來的災禍，讓我們的人生變得平順而有安全感。這就是買保險的最大理由。因此，無可置疑，保險的基本職能是轉(zhuǎn)移風險、補償損失，是保障。

一段時期以來，人身保險業(yè)發(fā)展存在著保障功能發(fā)揮不足、業(yè)務結(jié)構(gòu)不盡合理等問題，人身保險供給與客戶的現(xiàn)實需求還存在一定差距。中國保監(jiān)會對此早已明確，要求保險公司立足于保險保障本質(zhì)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，整個保險業(yè)正朝著回歸保險保障本源的方向轉(zhuǎn)型。

宜先選意外和健康險

一個真實的故事。一個人趕著一頭牛在公路上遭遇車禍。很不幸，搶救無效，人和牛雙雙死亡。來看結(jié)果：牛就當成被依法屠宰了，效果一樣，全身都是寶。牛肉可以繼續(xù)拿去燒蘿卜，牛皮可以繼續(xù)拿去做皮鞋，牛骨頭也可以拿去熬點湯。牛角的用處更大了：可以拿去當裝飾品顯示原始風情，也可以拿去給苗族人喝啤酒用，還可以拿去當號角顯顯威風。

但是人呢？實用價值竟然連牛都不如。送去火葬場要不要錢？燒一燒要不要錢？做一場法事要不要錢？埋一埋要不要錢？娃娃讀書要不要錢？父母養(yǎng)老要不要錢？

鄰居們紛紛搖頭嘆息：啥子世道，人還不如牛？是的，一頭牛死了還可以給家人留點小錢，一個人難道不應該比牛更有責任和價值嗎？

在產(chǎn)品選擇上，華泰人壽的專家建議，應該按照“先保障，后投資”的原則，優(yōu)先購買傳統(tǒng)的純保障型險種，比如傳統(tǒng)的意外保險、健康保險、壽險等。一旦遭遇意外傷害、身故、重大疾病等風險，這些險種能通過賠付保險金補償被保險人的損失，甚至能幫助被保險人和其家庭免于陷入困境。一個家庭若要買保險，第一份保險通常應該是給家庭的頂梁柱買意外險。意外險之后，考慮重疾險。構(gòu)筑基本保障后，家長可以考慮子女教育以及養(yǎng)老規(guī)劃的保險。在此之后再考慮投資型險種比較合適，這樣可以將自己的資產(chǎn)分散一部分到保險里面，降低投資風險。

人生三大風險：意外、疾病和養(yǎng)老，最難預知和控制的就是意外和疾病，而保險的保障意義，很大程度上就體現(xiàn)在這兩類保險上。但是很多人感覺這兩種保險的保費很多時候是一去不返，或者回來得很少，算不上是投資，因此認為“很不劃算”，致使最具保障意義的保險一直以來沒有受到足夠的重視。于是當真正的風險來臨時，很多保險卻“不管用”，導致一些人對于保險的認識越來越陷入誤區(qū)。

科學的保險規(guī)劃，應該先從意外、健康險做起，有了這些最基本的保障，再去考慮其他的險種。也就是說如果沒有任何的商業(yè)保險，買保險一般應按下面的順序：

意外（壽險）健康險（含重大疾病、醫(yī)療險）教育險養(yǎng)老險分紅、投連、萬能

與人生的成長周期結(jié)合在一起，從單身貴族到有房有車的中產(chǎn)，從養(yǎng)育小孩到面臨養(yǎng)老問題，這是每個人必經(jīng)的人生歷程。在這個歷程中，至少有7張保單是不可或缺的，分別是意外險保單、大病醫(yī)療保單、養(yǎng)老保險、為財富提供保障的財產(chǎn)保險、子女的教育及意外保單，以及避稅保單。

篇8

[摘要]中國農(nóng)業(yè)保險具有非市場性，政府主導型和政府扶持型兩種農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式各有各長，中國應走政府扶持型農(nóng)業(yè)保險發(fā)展道路。

[關(guān)鍵詞]有限政府；農(nóng)業(yè)保險；非市場性；政府主導；政府扶持

[中圖分類號]840．66　[文獻標識碼]A　[文章編號]1003-3890(2006)05-0009-04

中國農(nóng)業(yè)保險在商業(yè)保險公司的運作框架下試驗了20多年，1982～1992年農(nóng)業(yè)保險業(yè)務呈上升趨勢，1993～2002年農(nóng)業(yè)保險規(guī)模和保費收入逐年下降，2004年保監(jiān)會頒布了發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的指導性意見，農(nóng)業(yè)保險試點全面鋪開。從此，中國農(nóng)業(yè)保險實際運作和理論研究進入了一個新的階段。其中政府在農(nóng)業(yè)保險中所應扮演的角色是一個具有重要實踐意義的理論課題，在此，筆者略抒己見，以就教于同仁。

一、“有限政府”理論簡述

西方經(jīng)濟學說發(fā)展演變的歷史中出現(xiàn)了主張自由放任和政府干預兩種流派。西方經(jīng)濟學家對市場和政府的分工問題，即兩者的邊界問題也作了大量研究。最早指出市場與政府邊界約翰?穆勒提出了政府職能邊界的確定原則――便利原則。多數(shù)新古典主義經(jīng)濟學家認為政府的任務不僅是保證市場自由化和減少扭曲，而且還應采取積極干預的措施，在市場機制無法發(fā)揮作用的地方行使職能，用政府的干預來彌補市場的缺陷。經(jīng)濟學家們還認為市場與政府邊界是由兩者在資源配置方面的效率極限構(gòu)成的，且具有動態(tài)性、交錯性和模糊性。它會由于不同的國家從而不同的政治體制、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)與發(fā)展水平以及社會歷史文化而相應不同；它也會由于同一個國家內(nèi)不同時期的經(jīng)濟、技術(shù)和社會發(fā)展程度不同而相應地移動。通常，政治經(jīng)濟越發(fā)達的地區(qū)或國家其市場調(diào)節(jié)范圍越大，政府調(diào)節(jié)范圍越小，反之則相反。而且，該邊界具有一定的交錯性和模糊性，在政府和市場的臨界處，兩者并非是非此即彼、涇渭分明的，而是相互滲透、相互作用的。在西方經(jīng)濟學家的理論成就基礎(chǔ)上，中國的經(jīng)濟理論工作者也對中國當前的市場與政府邊界作了大量的研究工作。有觀點認為，中國正處在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型時期，與成熟的市場經(jīng)濟國家相比，政府應當在更多的領(lǐng)域里發(fā)揮作用。他們認為轉(zhuǎn)型期政府具體經(jīng)濟職能表現(xiàn)是：(1)促進市場發(fā)育，建立公平競爭的統(tǒng)一市場。(2)實施產(chǎn)業(yè)政策，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)高度化，保護民族經(jīng)濟。(3)消除行政壟斷。(4)提供轉(zhuǎn)型性失業(yè)者的社會保障。與市場與政府邊界具有動態(tài)性觀點相一致，中國專家學者還提出我們的目標是市場化，隨著中國政治經(jīng)濟的不斷向前發(fā)展，政府的干預會越來越小，市場的作用會越來越大。

中外學者的研究成就表明，根據(jù)中國經(jīng)濟發(fā)展的實際需要，當前中國政府在資源配置上仍有不可取代的重要作用，但也不可因此而建立起龐大的政府機構(gòu)來取代市場。即市場主導資源配置，政府只糾正“市場失靈”，提供市場無法有效解決的公共產(chǎn)品和公共服務，亦即政府必須是“有限政府”或“小政府”。

二、中國農(nóng)業(yè)保險的非市場性

(一)中國農(nóng)業(yè)保險非市場性的客觀性

1．中國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高風險性與低收益性。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在很大程度上受到自然條件的影響，并且具有周期長、季節(jié)性和不穩(wěn)定性大等特征。中國農(nóng)業(yè)地區(qū)遼闊，地理氣候條件差別大，自然災害多，導致農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高風險性。農(nóng)產(chǎn)品市場又往往是買方市場，農(nóng)產(chǎn)品價格低，農(nóng)民收入水平也很低，農(nóng)民積累能力很弱。另外，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)單位小、經(jīng)營分散，經(jīng)濟基礎(chǔ)比較薄弱，農(nóng)業(yè)仍是一個弱勢產(chǎn)業(yè)。這些特征導致了中國農(nóng)業(yè)保險的尷尬局面：自然災害多和農(nóng)民抗風險能力弱一方面導致農(nóng)民急需農(nóng)業(yè)保險等風險分攤和轉(zhuǎn)移機制；另一方面低收入、低積累的農(nóng)民難以承擔與高風險性相對應的高保費，從而導致商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險難以生存。

2．農(nóng)業(yè)風險的相關(guān)性和災難性。農(nóng)業(yè)保險所承保的風險主要是自然災害，而自然災害具有成災面積廣、破壞程度大等特征，譬如旱災、水災、地震等。成災面積廣意味著風險具有正的相關(guān)性，即具有大量標的同時受損的可能性。保險風險分散機制賴以成立的前提是承保風險是相互獨立的，而農(nóng)業(yè)風險的正相關(guān)性意味著大數(shù)定理不再適應。所以風險管理方面的專家認為“系統(tǒng)風險由政府處理，市場只能處理獨立風險”(Jerry R．Skees，2000)。農(nóng)業(yè)風險的巨災性后果還有可能導致保險公司破產(chǎn)。

3．農(nóng)業(yè)保險的外部性。農(nóng)業(yè)保險有助于支持和穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，從而推動農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展和農(nóng)民生活水平的提高，這一結(jié)果又會進一步推動全國經(jīng)濟的發(fā)展和社會的穩(wěn)定。因此，農(nóng)業(yè)保險具有很大的正的外部效應。商業(yè)保險公司在提供這一產(chǎn)品時，不能就外部效應獲得相應收益，而其作為“經(jīng)濟人”又沒有主動地為政府或社會承擔提供這種產(chǎn)品的義務，所以也會導致農(nóng)業(yè)保險供給不足。

(二)中國農(nóng)業(yè)保險非市場性的現(xiàn)實性

農(nóng)業(yè)保險的保費規(guī)模產(chǎn)品數(shù)量都說明了這一點。從保費規(guī)模上看，1993年農(nóng)業(yè)保險保費收入為8．3億元，2000年下降為3．87億元，2001年為3．31億元，2002年為3．3億元。近年來，由于政策和理論界對農(nóng)業(yè)保險的猛烈造勢，保費略有提高，2003年為4．6億元。從農(nóng)業(yè)保險險種來看，數(shù)目也在不斷減少，最多時有60多個險種，后來下降到不足30個。

(三)中國農(nóng)業(yè)保險非市場性的動動態(tài)性

1．從需求方面看。隨著農(nóng)村經(jīng)濟的不斷發(fā)展，農(nóng)民收入越來越高，積蓄越來越多，購買力不斷增強。2003年，上海、北京等農(nóng)村小康實現(xiàn)程度已經(jīng)超過60％，浙江、廣東等農(nóng)村小康實現(xiàn)程度在30％以上。近年來，一些省份的農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟在實施戰(zhàn)略性結(jié)構(gòu)調(diào)整中穩(wěn)步發(fā)展，走出了一條獨特的農(nóng)村工業(yè)化道路。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整極大地促進了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展，加快了農(nóng)民致富的進程。這個進程一方面增加了農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險的需求；另一方面，它也提升了農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品的購買力。

2．從農(nóng)業(yè)保險的供給來看。隨著保險技術(shù)的提高和保險公司實力的增強，保險產(chǎn)品的提供能力越來越強。保險發(fā)展史說明了保險經(jīng)營范圍伴隨保險經(jīng)營技術(shù)的創(chuàng)新而不斷拓展。就農(nóng)業(yè)保險而言，可充分利用現(xiàn)達的科學技術(shù)，提高對農(nóng)業(yè)風險的識別、計量以及損失控制的水平。例如，利用現(xiàn)代氣象技術(shù)和衛(wèi)星遙感技術(shù)，可以比較準確地測定災害性氣候發(fā)生的可能性。這樣就有利于保險公司預測風險事故的發(fā)生，從而積極防災防損，降低損失。另外，具有相關(guān)性的農(nóng)業(yè)風險同時也具有局部性，可通過大范圍的承保來分散風險。Jerry R．Skees認為，“為相關(guān)風險損失提供保險的兩種技巧是再保險和承保地域分散”(Jerry R．Skees，2000)。

三、中國政府支持農(nóng)業(yè)保險的主要方式及比較

中國保險學者將世界農(nóng)業(yè)保險的主要模式歸納為五種：美國、加拿大模式――政府主導模式，日本模式――政府支持下的合作互助模式，前蘇聯(lián)模式――政府壟斷經(jīng)營模式，西歐模式――民辦公助模式，亞洲發(fā)展中國家模式――國家重點選擇性扶持模式，這些模式都有一定程度的政府參與。政府主導型農(nóng)業(yè)保險實際上就是政府直接建立保險公司并直接經(jīng)營。有學者認為，政府主導性農(nóng)業(yè)保險就是使農(nóng)業(yè)保險服務與商業(yè)性保險公司分離，建立由政府直接領(lǐng)導、不以盈利為目的的政策性的國家和地方農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)。其基本職能是制定和實施農(nóng)業(yè)保險政策，實行農(nóng)業(yè)自然災害的預防與救助，進行災后損失的評估和理賠及對農(nóng)業(yè)保險實行統(tǒng)一管理和專業(yè)化經(jīng)營。也有學者認為，政府建立非盈利性的國家和地方的農(nóng)業(yè)保險公司為農(nóng)村保險合作社辦理分保和再保險業(yè)務，從而將政策性保險與合作性保險相結(jié)合。政府扶持型農(nóng)業(yè)保險是指有商業(yè)保險公司來經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險，政府提供一定的財政補貼、稅收優(yōu)惠和技術(shù)支持等，這也是很多發(fā)達國家采用的一種方式。這兩種方式究竟孰優(yōu)孰劣，即到底是政府多一些還是市場多一些，筆者想對之作一比較。

1．從效益財政的角度來看。政府參與農(nóng)業(yè)保險體現(xiàn)了公共財政，然而當前理論界的共識是財政也要講效益，即實現(xiàn)財政效益最大化。就政府主導型農(nóng)業(yè)保險而言：(1)政府成立保險公司及其分支機構(gòu)將導致固定投資和費用開支十分龐大；(2)在政府活動中，供給與需求、成本與價格的關(guān)系被割裂，從而運轉(zhuǎn)成本高，效率低；(3)存在支出超預算的激勵機制，從而導致財政預算和實際支出數(shù)字逐年增大；(4)政府主導會導致多層次的委托―問題，導致財政資源的浪費；(5)農(nóng)業(yè)風險事故多，出險概率大，賠付金額巨大，監(jiān)管難度也很大。而就政府扶持型農(nóng)業(yè)保險而言：(1)政府將業(yè)務交給商業(yè)保險公司，可以充分利用保險公司現(xiàn)有資源，降低經(jīng)營費用；(2)政府只對損失較大、受災面較廣的災害事故提供補貼，經(jīng)營上仍由保險公司按商業(yè)化模式經(jīng)營，從而保險公司有防災防損、按商業(yè)規(guī)則展業(yè)理賠的激勵；(3)與政府直接經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務相比，政府補貼業(yè)務簡單，容易監(jiān)管，有利于解決“經(jīng)濟人”的機會主義行為，真正實現(xiàn)效益財政。

2．從培養(yǎng)農(nóng)業(yè)保險市場經(jīng)營主體的角度來看。政府主導型農(nóng)業(yè)保險會遏制商業(yè)保險在農(nóng)業(yè)保險中的發(fā)展。一方面因為政策性保險公司在經(jīng)營上不會考慮太多的成本因素；另一方面，政策性農(nóng)業(yè)保險公司在展業(yè)時肯定會突出其政策性的一面，其業(yè)務人員甚至會把其作為等同于政府救助來宣傳，農(nóng)民也會把其當作民政機構(gòu)的類似機構(gòu)來看待，農(nóng)民在投保時肯定會選擇政策性保險機構(gòu)而非商業(yè)性保險機構(gòu)，在某種程度上排擠商業(yè)保險。而政府扶持型農(nóng)業(yè)保險模式則不同，一方面，政府提供補貼，可以在―定程度上改變其以往在農(nóng)業(yè)保險上經(jīng)營虧損的局面，有利于商業(yè)保險公司在農(nóng)業(yè)保險業(yè)務上的發(fā)展。而且，有了政府的補貼，保險公司在給付保險金上就會足額快捷到位，從而重新建立農(nóng)民對商業(yè)保險的信用，促進農(nóng)業(yè)保險供需方面均步入良性循環(huán)。同時，保險公司按商業(yè)化模式經(jīng)營，有利于提高其在農(nóng)業(yè)保險方面的經(jīng)營管理水平，并積極培育開發(fā)潛力巨大的農(nóng)村保險市場，從而提高農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品的提供能力和在國際農(nóng)業(yè)保險市場的競爭力。

通過以上對比分析，筆者認為中國應集中精力研究和實踐政府扶持型農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營模式，充分發(fā)揮和利用市場的功能。政府只致力于干好以下事情，使“有限政府”在農(nóng)業(yè)保險中得到體現(xiàn)。

四、“有限政府”在中國農(nóng)業(yè)保險中的體現(xiàn)

(一)科學確定政府扶持農(nóng)業(yè)保險的范圍和標準

農(nóng)業(yè)保險所承保的風險并不全部都是不可保

左順根“有限政府”視角下的中國政府與農(nóng)業(yè)保險風險，所以政府不可能也沒必要對一切農(nóng)業(yè)保險都提供補貼。只有那些關(guān)乎國計民生和對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展有重要意義，而商業(yè)性保險公司又不可能或不愿意從事經(jīng)營的農(nóng)業(yè)保險項目，才有可能納入政策扶持范圍，集中有限的財政資源予以支持。其他如某些單風險農(nóng)作物保險，符合一般商業(yè)保險承保風險的條件的，可由商業(yè)保險公司自主經(jīng)營。在確定了補貼范圍后，還要進一步制訂補貼標準，并保證及時足額補貼到位。另外，中國財產(chǎn)保險公司的資本實力都不夠雄厚，在某些災害高發(fā)年度出現(xiàn)暫時的償付困難是很正常的，這時政府應提供相應貸款支持。

(二)加強農(nóng)業(yè)保險立法

政府的一個重要職能就是制訂規(guī)則，規(guī)范經(jīng)濟主體行為，提供公平的競爭環(huán)境。中國有關(guān)農(nóng)業(yè)保險的法律法規(guī)幾乎仍是一片空白。《保險法》和《農(nóng)業(yè)法》都沒有對農(nóng)業(yè)保險作出具體的規(guī)定。為了規(guī)范中國農(nóng)業(yè)保險行為和促進農(nóng)業(yè)保險積極服務于農(nóng)業(yè)經(jīng)濟，加快農(nóng)業(yè)保險立法勢在必行。在立法時應注意明確以下內(nèi)容：(1)農(nóng)業(yè)保險的強制性。規(guī)定農(nóng)民必須參加某些農(nóng)業(yè)保險，否則不能得到某些救助和其他農(nóng)業(yè)優(yōu)惠政策。在國外，如果符合投保條件的農(nóng)戶不按規(guī)定投保，就不能得到信貸資金，出災后不能享受政府救濟、價格補貼和其他優(yōu)惠。(2)政府對商業(yè)保險公司提供農(nóng)業(yè)保斷補貼的范圍、補貼的標準。(3)對商業(yè)保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險行為的規(guī)范。(4)對農(nóng)業(yè)保險中違信行為(如逆向選擇和道德風險)的規(guī)范等。

(三)提供技術(shù)、研究資料和防災減損扶持

中國是個自然災害頻繁的國家，主要有洪水、干旱、地震、臺風、和泥石流等，這些災害事故的發(fā)生大多有一定的氣象或地質(zhì)征兆。政府應集中必要的財力和人力進行深入研究，從而提供準確的預測信息，提前做好防災準備，同時政府還應該積極修建防洪抗旱工程，為商業(yè)保險公司提供防災減損扶持。在英國，只有當某地區(qū)的防御工程措施達到了特定標準或正在積極推進防御工程改進計劃，各商業(yè)保險公司才會在該地區(qū)的家庭財產(chǎn)保險和小企業(yè)保單中包含洪水保障。

(四)引導農(nóng)業(yè)保險通過再保險和資本市場分散風險

再保險是一種有效分散和分攤保險公司風險損失的經(jīng)營形式，其對提高保險公司的風險保障能力以及增強保險業(yè)的可持續(xù)發(fā)展起著重要的作用。而且，再保險長于在更大地域范圍內(nèi)分散風險，從而弱化農(nóng)業(yè)風險的相關(guān)性。但通?！皣H保險和再保險業(yè)不愿或不能對系統(tǒng)相關(guān)的風險提供便利的保險”(Miranda，2000)，因此，政府應該對再保險公司的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務提供補貼、稅收優(yōu)惠以及其他支持，或引導扶助建立專業(yè)的農(nóng)業(yè)再保險公司，來共同參與農(nóng)業(yè)保險服務。資本市場的一項重要職能就是分散風險。農(nóng)業(yè)風險的巨災性要求資本市場來為之分散風險(如以農(nóng)業(yè)風險連結(jié)證券和農(nóng)業(yè)風險巨災債券的方式)，政府要努力培養(yǎng)發(fā)達的資本市場，放松對保險公司的投、融資管制并積極引導其通過資本市場分散風險。

(五)確保對農(nóng)業(yè)保險扶持的動態(tài)性

由于農(nóng)業(yè)保險的非市場性具有動態(tài)性特征，隨著經(jīng)濟、技術(shù)和保險公司經(jīng)營管理水平的提高，這種非市場性會不斷得到弱化，因而政府在農(nóng)業(yè)保險中扮演的角色不是一成不變的。其合理定位是與商業(yè)保險公司保持建設(shè)性的伙伴關(guān)系，把商業(yè)保險公司“扶上馬，再送―程”，最終實現(xiàn)商業(yè)化經(jīng)營。所以有學者提出中國農(nóng)業(yè)保險應分三步走。第一階段，采用商業(yè)的方式。政府分險種和區(qū)域支付相當于經(jīng)濟管理費補貼的費，并立法強制保險，給予免稅支持，財政部提供標準化保單，制訂費率，并負責業(yè)務督查。第二階段再逐步過渡到國家政策扶持。在農(nóng)業(yè)保險業(yè)務逐步走向正軌、業(yè)務需求增加后，政府主要做好以下工作：(1)政策引導和支持；(2)設(shè)立某種農(nóng)產(chǎn)品專項風險基金與保險公司共同承擔巨災風險；(3)政府設(shè)立專業(yè)的政策性業(yè)務管理機構(gòu)，以應對日益龐大的業(yè)務管理要求。第三階段，最終實現(xiàn)商業(yè)化經(jīng)營。在現(xiàn)代農(nóng)業(yè)格局初步形成＼資本市場功能逐步健全＼保險公司的資本運作技術(shù)與風險承受能力相適應的情況下，促進農(nóng)業(yè)保險走完全商業(yè)化的道路。

[參考文獻]

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篇9

2006年9月，由保監(jiān)會牽頭，國務院法制辦、財政部、農(nóng)業(yè)部等單位參加，成立了政策性農(nóng)業(yè)保險條例起草工作小組，制定農(nóng)業(yè)保險條例也已列入國務院2007年的立法計劃。

農(nóng)業(yè)保險是指專為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者在從事種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)過程中，對遭受自然災害和意外事故造成的經(jīng)濟損失提供保障的一種保險。農(nóng)業(yè)保險被稱作為現(xiàn)代保險中最尖端的課題，它也是現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的重要組成要素。

中國是農(nóng)業(yè)大國，發(fā)展農(nóng)業(yè)保險，使廣大農(nóng)村從容面對天災人禍，是中國國情的需要。

WTO的規(guī)則要求成員逐步放開農(nóng)產(chǎn)品市場并減少對農(nóng)業(yè)的補貼，但對農(nóng)業(yè)保險相關(guān)的自然災害則不予以限制，農(nóng)業(yè)保險已成為WTO成員國支持本國農(nóng)業(yè)的基本手段和方式之一。當前我國農(nóng)業(yè)尚未擺脫“靠天吃飯”的格局，特別是作為農(nóng)業(yè)主要構(gòu)成部分之一的種養(yǎng)殖業(yè)受自然氣候條件的約束更大。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險把原來世貿(mào)組織協(xié)議框架之外的用于扶持農(nóng)業(yè)發(fā)展的資金充實于農(nóng)業(yè)保險公司的資本金中去，既不與世貿(mào)組織的有關(guān)規(guī)定相抵觸，又能保護和扶持本國農(nóng)業(yè)的發(fā)展，提高中國農(nóng)業(yè)的國際競爭力。

發(fā)展農(nóng)業(yè)保險對于推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整也是必要的條件。在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中，若風險處置不當，勢必挫傷廣大農(nóng)民的積極性，阻礙農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。發(fā)展農(nóng)業(yè)保險，建立一定的風險補償機制，則有利于推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

農(nóng)險現(xiàn)狀

我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)經(jīng)歷了一個曲折的發(fā)展過程，從1982年開始由民政部門、農(nóng)業(yè)部門、保險公司等陸續(xù)開辦了一些農(nóng)業(yè)保險業(yè)務。1982年到1992年農(nóng)業(yè)保險業(yè)務呈上升趨勢，到1992年當年農(nóng)業(yè)保險費收入達到8.62億元。

但保費快速上升的同時是居高不下的賠付率，1991年農(nóng)業(yè)保險的賠付率為119%。在政府支持性措施減弱以后，過高的賠付率導致農(nóng)業(yè)保險業(yè)務逐步萎縮，中國人民保險公司不得不調(diào)整農(nóng)險結(jié)構(gòu)，對一些風險大、虧損多的農(nóng)險業(yè)務進行戰(zhàn)略性收縮，而其他保險公司則是退出農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營。

1993年以后農(nóng)險規(guī)模和保費收入也逐年下降，到2002年繼續(xù)縮減為4.76億元，僅為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總值的0.04%，全國農(nóng)民人均繳納農(nóng)險保費不到1元。特別是2003年，中國人保香港上市后，由于經(jīng)濟效益的原因，不再經(jīng)營大部分的農(nóng)險業(yè)務。而據(jù)保監(jiān)會的最新統(tǒng)計，2004年我國農(nóng)業(yè)保險業(yè)務共實現(xiàn)保費收入3.95億元，同比減少0.81億元，增長-17%。

自2004年以來，專業(yè)農(nóng)險公司開始浮出水面，9個省區(qū)市的農(nóng)業(yè)保險試點也已經(jīng)全面鋪開。2004年，保監(jiān)會頒布了發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的指導性意見，提出農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的五種模式：一是與地方政府簽訂協(xié)議，由商業(yè)保險公司代辦農(nóng)業(yè)險；二是在經(jīng)營農(nóng)業(yè)險基礎(chǔ)較好的上海、黑龍江等地區(qū)，設(shè)立專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司；三是設(shè)立農(nóng)業(yè)相互保險公司；四是在地方財力允許的情況下，嘗試設(shè)立由地方財政兜底的政策性農(nóng)業(yè)保險公司；五是繼續(xù)引進像法國安盟保險等具有農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的先進技術(shù)及管理經(jīng)驗的外資或合資保險公司。

問題所在

我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展日益陷入低水平萎縮的態(tài)勢，出現(xiàn)許多矛盾和問題。

一、農(nóng)業(yè)保險的高費用、高費率與農(nóng)民購買力較低的矛盾。由于農(nóng)業(yè)是世界公認的抵御自然災害能力極差的“弱勢產(chǎn)業(yè)”，我國又是世界公認的自然災害最為嚴重的國家之一，很顯然，完善農(nóng)業(yè)保險體系對于保障農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的平穩(wěn)發(fā)展有著極大的現(xiàn)實意義。但是由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，尤其是種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)“靠天吃飯”的高風險和不可預測性，保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險風險大、賠付率高，而若想有利可圖，則必須提高保費，這又往往會超過農(nóng)民的承受范圍，加上農(nóng)戶的保險意識不強及保險產(chǎn)品價格和農(nóng)民收入之間的落差，導致“農(nóng)民保不起，保險公司賠不起”的尷尬局面出現(xiàn)。因此，各個新籌建的股份制保險公司對于農(nóng)業(yè)保險避而遠之也就不難理解了。

二、農(nóng)戶風險意識淡薄，存在道德風險和逆向選擇問題嚴重的矛盾。我國是世界上農(nóng)業(yè)自然災害頻發(fā)的國家。嚴重的自然災害對一些種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)大戶(企業(yè))來說，可謂是“滅頂之災”，常常導致傾家蕩產(chǎn)、債臺高筑，難以起死回生，政府的一點救濟金對他們來說簡直是杯水車薪。

但長期以來，我國農(nóng)戶生活在“靠天吃飯”的陰影里，也有一些人投保農(nóng)業(yè)險，但由于農(nóng)戶文化素質(zhì)普遍較低，道德誠信的意識水平不夠高，因此保險公司時常被農(nóng)戶的道德風險所困擾，同時逆向選擇問題也令他們頭疼。政府、保險公司、農(nóng)戶沒有結(jié)成利益共同體。

當前我國農(nóng)業(yè)保險的現(xiàn)狀是：政府部門管得少，保險公司不愿管，農(nóng)產(chǎn)沒人管。從政府的角度看，國家財政比較困難，而需要發(fā)展的項目或行業(yè)很多，暫時拿不出更多資金支持農(nóng)業(yè)保險，同時農(nóng)業(yè)投入大，見效慢，短期內(nèi)回收投資是不可能的，故政府部門不愿意把過多的資金用于農(nóng)業(yè)發(fā)展。

從保險公司的角度看，他們自然不愿意經(jīng)營不盈利甚至是負利的農(nóng)業(yè)保險。

從農(nóng)戶的角度看，相當一部分農(nóng)戶不相信保險，認為保險是負擔，是一項不必要的支出，而另一部分投了保的人，心理也是忐忑不安，害怕到時候得不到賠付。一旦發(fā)生保險事故，就千方百計地從保險公司獲得盡可能多的賠付。他們將最容易出險的農(nóng)作物投保，造成了逆向選擇；索賠時，將沒有投保的農(nóng)作物也一并要求保險公司賠付，導致了道德風險的產(chǎn)生。

三、農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展面臨資金短缺、人才匱乏、技術(shù)薄弱的矛盾。農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展離不開政府的扶持，特別是在資金方面的資助，但作為一個農(nóng)業(yè)大國，政府的支持是有限的，在相當長一段時期內(nèi)，農(nóng)業(yè)保險將面臨資金不足的矛盾；農(nóng)業(yè)風險的特殊性、復雜性決定了農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營技術(shù)的特殊要求。

目前我國農(nóng)業(yè)保險在理論研究上相對滯后，在實踐中發(fā)展緩慢，農(nóng)業(yè)保險方面的統(tǒng)計資料不詳。特別是我國保險業(yè)由于受到各種因素的干擾，發(fā)展呈現(xiàn)多次起落，保險人才斷層，而農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營上的復雜性、艱苦性，導致人才更是奇缺。

四、我國經(jīng)濟持續(xù)多年快速增長與現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務進一步萎縮的矛盾。我國是世界上自然災害損失最嚴重的國家之一。在20世紀90年代，我國農(nóng)業(yè)的成災面積占播種面積和受災面積的比例分別超過20%和50%，農(nóng)業(yè)風險損失的范圍和程度呈現(xiàn)加速擴大的趨勢。但是，我國農(nóng)業(yè)保險卻呈現(xiàn)不斷萎縮的態(tài)勢，與我國經(jīng)濟持續(xù)多年快速增長形成鮮明反差的是近年來我國農(nóng)業(yè)保險走勢呈下降通道。

五、農(nóng)業(yè)保險受供給和有效需求的雙重制約的矛盾。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營風險的客觀存在，形成對農(nóng)業(yè)保險的巨大需求，但目前我國農(nóng)業(yè)保險的有效需求(或現(xiàn)實需求)不足，主要原因：一是超小規(guī)模的土地經(jīng)營客觀上弱化了農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)濟保障功能。狹小的經(jīng)營規(guī)模使農(nóng)民產(chǎn)生較低的預期收益，因而也不愿付出現(xiàn)實的保險成本。二是保險價格即保險費率較高，抑制了農(nóng)民對保險的需求。三是受傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的影響，農(nóng)民的保險意識還較差。在萎縮的供給和低迷的需求狀態(tài)下，農(nóng)業(yè)保險業(yè)務發(fā)展緩慢。

急需立法

首先是農(nóng)業(yè)保險急需完善的立法支持。從1995年10月 1日起執(zhí)行的《中華人民共和國保險法》主要是規(guī)范商業(yè)性保險公司的經(jīng)營行為，對農(nóng)業(yè)保險的規(guī)定是很籠統(tǒng)的，其中的149條規(guī)定，“國家支持為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務的保險事業(yè)，農(nóng)業(yè)保險有法律、行政法規(guī)另行規(guī)定”。而農(nóng)業(yè)保險作為一種農(nóng)業(yè)發(fā)展和保護制度，它對相關(guān)法律的依賴程度是相當強的。

從國外農(nóng)業(yè)保險立法的背景和農(nóng)業(yè)保險制度變遷乃至農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的歷史視角考察，農(nóng)業(yè)保險的產(chǎn)生和發(fā)展作為一種誘致性的制度變遷，其立法的意義遠超出一般的商業(yè)規(guī)范性法律制度。以美國為例，其農(nóng)業(yè)保險能得以穩(wěn)步發(fā)展，首先是美國政府制定了專門法律。早在1938年，美國就頒布了《聯(lián)邦農(nóng)作物保險法》，對開展農(nóng)作物保險的目的、農(nóng)作物保險的性質(zhì)、開展辦法、經(jīng)辦機構(gòu)等都做了規(guī)定，為農(nóng)作物保險業(yè)務的開展提供了法律依據(jù)。

其次是，農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體缺位。1996年，各保險公司開始商業(yè)化轉(zhuǎn)型，對屬于政策性險種的農(nóng)業(yè)保險，國家不再有補貼。農(nóng)業(yè)保險的商業(yè)化運營，使經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的保險公司業(yè)務風險集中，再加上農(nóng)業(yè)保險的綜合賠付率較高，形成了保險公司“小保小賠，大保大賠，不保不賠”的現(xiàn)象。由此，農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體不斷減少，農(nóng)業(yè)保險的有效供給出現(xiàn)不足。

目前，國內(nèi)開辦農(nóng)業(yè)保險并有一定規(guī)模的，只有中國人民保險公司和中華聯(lián)合財產(chǎn)保險公司 (原新疆兵團財產(chǎn)保險公司)兩家國有保險公司，其他股份制保險公司基本未予涉及。目前還在開辦農(nóng)業(yè)保險業(yè)務的保險公司也是將農(nóng)業(yè)保險與其他商業(yè)保險等同對待的，在逐利心理的作用下，這些保險公司也在壓縮承保的范圍、數(shù)量和險種，這樣就造成在自然災害發(fā)生較少的地區(qū)和年份，保險公司熱衷于開辦農(nóng)業(yè)保險這一業(yè)務，而在災害多發(fā)的地區(qū)和年份則相應地進行戰(zhàn)略性的收縮。

再次是，農(nóng)業(yè)保險賠付率高、承保率低。據(jù)有關(guān)專家統(tǒng)計，我國自然災害的平均損失率：糧食為6.5％、經(jīng)濟作物為6％、大牲畜為10％，如果按照這樣的損失率來收取保費的話，無疑費率之高是令人難以承受的，更何況我國農(nóng)民的收入水平總體來說還比較低，投保積極性自然缺乏。另一方面，如果考慮到農(nóng)村居民繳費能力因素，厘定的保險費率過低，保險公司又將出現(xiàn)虧損，無法正常經(jīng)營下去。農(nóng)民想投保，但承受能力不足；農(nóng)民能接受的，保險公司又賠不起。高賠付導致了農(nóng)險要提高費率，而高費率又令許多農(nóng)民買不起保險，農(nóng)業(yè)保險就這樣走進了日漸萎縮的“怪圈”。

此外，我國農(nóng)業(yè)保險的再保險機制和再保險市場尚不完善。我國農(nóng)業(yè)保險由于缺乏適當?shù)脑俦ｋU安排，使得風險過于集中在保險經(jīng)營主體自身、難于分散，影響經(jīng)營主體的經(jīng)營效果。而國外農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營普遍有再保險機制的支持，特別是避免特大自然災害對農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的影響。

例如，美國聯(lián)邦政府農(nóng)作物保險公司負責在中央建立再保險基金，向開展農(nóng)作物保險的保險人提供超額損失再保險，再保險責任按賠付率分段確定，目的是既向各私營農(nóng)作物保險公司提供超額損失再保險(不超過 115%)，又限制農(nóng)作物保險公司的盈利水平(不高于 15%)。而我國，由于再保險市場有效需求不足，市場主體數(shù)量少且不健全，導致我國的再保險市場一方面供給主體償付能力嚴重不足，另一方面技術(shù)與服務遠遠落后于國際水平。

多管齊下

目前大多數(shù)國家在建立和完善農(nóng)業(yè)保險制度過程中，非常注重運用法律規(guī)范農(nóng)業(yè)保險，政府也積極支持發(fā)展農(nóng)業(yè)保險。但在中國，對這項涉及農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務，目前尚未從上到下建立起一套較為完整的法律、法規(guī)和配套政策體系。

隨著農(nóng)業(yè)和整個國民經(jīng)濟的發(fā)展，我國農(nóng)業(yè)保險制度的建立急需健全的法律體系予以保障。需要盡快制定和頒布《農(nóng)業(yè)保險法》及配套的法律、法規(guī)。

農(nóng)業(yè)保險風險較大，技術(shù)性較強，容易出現(xiàn)道德風險，因此，應建立政策性保險公司為主，商業(yè)性保險公司為輔的經(jīng)營主體模式，或建立商業(yè)性保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險，將農(nóng)業(yè)保險單獨按政策性保險核算的模式來經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險。

篇10

【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)金融 金融學 教學

近年來，互聯(lián)網(wǎng)金融借助于云計算、大數(shù)據(jù)、移動通訊、搜索引擎、社交網(wǎng)絡(luò)等互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，以其高效率、低成本、關(guān)注用戶體驗、參與者廣泛、交易方式靈活、高傳播性等優(yōu)勢，得到迅速發(fā)展。新型的金融業(yè)務模式為適應新的需求而源源不斷地衍生出來：傳統(tǒng)金融機構(gòu)大力從事電商化創(chuàng)新，非金融機構(gòu)積極利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)進行金融運作，特別是互聯(lián)網(wǎng)巨頭進軍金融領(lǐng)域，諸如構(gòu)建P2P網(wǎng)絡(luò)借貸平臺、眾籌模式的網(wǎng)絡(luò)投資平臺、第三方支付平臺等，從事資金融通、支付、信息中介等金融業(yè)務，一些互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)與金融機構(gòu)展開合作，另一些獨立的互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)應運而生。2014年底，中國互聯(lián)網(wǎng)金融規(guī)模已突破10萬億。互聯(lián)網(wǎng)金融既不能簡單地歸入正規(guī)金融或非正規(guī)金融，它是不同于商業(yè)銀行和資本市場的第三種融資方式。相對于傳統(tǒng)金融，互聯(lián)網(wǎng)金融從貨幣到支付、從直接融資到間接融資、從理財?shù)浇鹑诜咒N渠道各個方面形成沖擊。雖然互聯(lián)網(wǎng)金融目前在規(guī)模上遠不能與傳統(tǒng)金融相比，在可預見的未來不會取代傳統(tǒng)金融，但它來勢兇猛，已經(jīng)成為不可忽視的金融現(xiàn)象。金融學歷來是一個開放的學科，它伴隨著金融業(yè)的發(fā)展而與時俱進。與十幾年前相比，目前我國金融生態(tài)環(huán)境已有較大改變?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的不斷進步，給傳統(tǒng)金融帶來新的挑戰(zhàn)和機遇?；ヂ?lián)網(wǎng)金融異軍突起、快速發(fā)展的現(xiàn)實，要求《金融學》教材在內(nèi)容上要有所創(chuàng)新。讓我們以傳統(tǒng)金融學作為參照系，具體看互聯(lián)網(wǎng)金融帶來了哪些新的金融現(xiàn)象。

在貨幣方面，在經(jīng)歷了實物貨幣、金屬貨幣、紙幣和存款貨幣之后，隨著電子技術(shù)的廣泛運用，出現(xiàn)了亞馬遜幣、Q幣、比特幣、FACEBOOK幣以及各種虛擬社區(qū)幣等互聯(lián)網(wǎng)貨幣。這些貨幣不是以商品作為基礎(chǔ)，不直接以實體經(jīng)濟為支撐，其發(fā)行與運作都存在于虛擬社區(qū)之中。與傳統(tǒng)貨幣相比，互聯(lián)網(wǎng)貨幣超越了國家、政府、地區(qū)的概念，也超越了制度、種族、所有制的界限，它的發(fā)行不需要政府的特殊授權(quán)，也不需要監(jiān)管機構(gòu)發(fā)放的資質(zhì)和牌照，而是完全建立在個人信用的基礎(chǔ)之上。這些電子貨幣能部分地執(zhí)行貨幣的基本職能，如支付手段的職能、儲藏手段的職能和世界貨幣的職能，如果我們再按傳統(tǒng)的方式來劃分貨幣量層次，來計算基礎(chǔ)貨幣發(fā)行量及貨幣供給和需求余額時，已經(jīng)不夠全面和準確了，我們需在M0、M1中加入電子貨幣相關(guān)項目。

在信用方面，傳統(tǒng)金融主要有商業(yè)信用、銀行信用、國家信用、消費信用、國際信用、民間信用幾種形式?；ヂ?lián)網(wǎng)金融提供了一種新的信用形式：在互聯(lián)網(wǎng)金融模式之下，交易雙方并不需要熟悉，借款人不需要提供抵押和擔保，只需要提供資信證明。

在金融機構(gòu)方面，傳統(tǒng)金融機構(gòu)有中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行、非銀行金融機構(gòu)、外資金融機構(gòu)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融出現(xiàn)以后，出現(xiàn)一些新的金融機構(gòu)，一方面是傳統(tǒng)金融機構(gòu)為客戶搭建金融服務綜合平臺和電子商務平臺，如招商銀行“非常e 購”、建設(shè)銀行“善融商務”，都是這樣的機構(gòu)，商業(yè)銀行金融中介功能也有所變化，交易雙方之間可以通過互聯(lián)網(wǎng)進行溝通，通過數(shù)據(jù)分析完成客戶信用等級的評價以及風險管理；另一方面出現(xiàn)了專業(yè)網(wǎng)絡(luò)金融機構(gòu)，如眾安在線財產(chǎn)保險公司通過自建網(wǎng)站和第三方電商平臺銷售保險產(chǎn)品。

在金融市場方面，在傳統(tǒng)貨幣市場、資本市場、外匯市場、黃金市場之外，互聯(lián)網(wǎng)金融開辟了新的資本市場。在傳統(tǒng)金融模式中，投資者與融資方要通過商業(yè)銀行的中介。互聯(lián)網(wǎng)金融使融資由間接變?yōu)橹苯?，投資與融資雙方直接實現(xiàn)了資金對接。金融脫媒降低了投資和融資的成本，提高了投融資效率，迫使銀行向中間業(yè)務轉(zhuǎn)型。互聯(lián)網(wǎng)金融為證券、保險、基金、理財產(chǎn)品的銷售與推廣提供新渠道。以基于互聯(lián)網(wǎng)的基金銷售為例，基金銷售機構(gòu)借助互聯(lián)網(wǎng)平臺給投資人提供基金銷售服務。有些基金銷售看似基于非自有網(wǎng)絡(luò)平臺，其實也離不開互聯(lián)網(wǎng)平臺的幫助，例如，在第三方電子商務平臺開設(shè)“網(wǎng)店”銷售基金，通過第三方支付平臺的直銷基金。傳統(tǒng)的商業(yè)銀行支付方式也在發(fā)生變化，以財付通、支付寶、拉卡拉、易寶支付、快錢、匯付天下等為代表的第三方支付平臺為用戶提供網(wǎng)絡(luò)支付、預付卡、銀行卡收單及其他支付服務。對于很多中小企業(yè)來說，互聯(lián)網(wǎng)金融拓展了它們的融資渠道，大大降低了融資門檻，提高了資金的使用效率。在融資模式上，眾籌融資借助于追夢網(wǎng)、海色網(wǎng)、好夢網(wǎng)、眾意網(wǎng)、淘夢網(wǎng)、人人投、點名時間、點火網(wǎng)等網(wǎng)絡(luò)平臺，讓具有創(chuàng)新能力的藝術(shù)家、個人或小企業(yè)對公眾展示他們的創(chuàng)意，從而獲得所需要的資金援助。這是一種通過網(wǎng)絡(luò)平臺為項目發(fā)起人籌集從事某項創(chuàng)業(yè)的小額資金，并由項目發(fā)起人向投資人提供一定回報的融資模式。又有P2P 網(wǎng)絡(luò)借貸，即個體和個體之間通過互聯(lián)網(wǎng)平臺實現(xiàn)的直接借貸，這個平臺為借貸雙方提供信息交互、資信評估、投資咨詢、資金移轉(zhuǎn)和結(jié)算、催債等中介服務。此外還有非P2P 的網(wǎng)絡(luò)小額貸款，電商企業(yè)通過自建小貸公司或與銀行合作方式，向其平臺上的小微企業(yè)提供信貸服務。這些新的融資模式借助云計算和大數(shù)據(jù)技術(shù)，對金融信息進行組織、排序、檢索和處理，讓供需雙方直接聯(lián)系并達成交易，進行金融資源配置。

在金融監(jiān)管方面，互聯(lián)網(wǎng)金融潛伏著不少風險。前幾年，我國關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)的法律和監(jiān)管機制都不夠成熟，存在監(jiān)管缺位現(xiàn)象，這使我國互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪進入高發(fā)期?；ヂ?lián)網(wǎng)欺詐、犯罪日趨智能化、產(chǎn)業(yè)化、隱蔽化、專業(yè)化，這對金融監(jiān)管提出了較高要求。互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務的跨界發(fā)展以及虛擬貨幣的出現(xiàn)，也對監(jiān)管提出了挑戰(zhàn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的跨行業(yè)性決定了它的風險因素更為復雜、敏感、多變，因此要處理好創(chuàng)新發(fā)展與市場監(jiān)管、行業(yè)自律的關(guān)系。2015年7月18日，中國人民銀行、工信部、公安部、財政部等8部委聯(lián)合出臺《關(guān)于促進互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導意見》，對互聯(lián)網(wǎng)支付、網(wǎng)絡(luò)借貸、股權(quán)眾籌融資、互聯(lián)網(wǎng)基金銷售、互聯(lián)網(wǎng)保險、互聯(lián)網(wǎng)信托、互聯(lián)網(wǎng)消費金融等互聯(lián)網(wǎng)金融主要業(yè)態(tài)進行了明確規(guī)定，首次明確了互聯(lián)網(wǎng)金融的邊界、業(yè)務規(guī)則和監(jiān)管責任，填補了互聯(lián)網(wǎng)金融“缺門檻、缺規(guī)矩、缺監(jiān)管”的監(jiān)管空白狀態(tài)，被人們稱為“互聯(lián)網(wǎng)金融基本法”。這意味著中國互聯(lián)網(wǎng)金融告別了野蠻生長，進入了規(guī)范發(fā)展階段。需要強調(diào)的是，互聯(lián)網(wǎng)金融機構(gòu)雖然有了法規(guī)，但真正實施監(jiān)管，還需要做許多具體細致的工作。例如，目前互聯(lián)網(wǎng)金融還不能加入人民銀行的征信體系，也不能使用人民銀行征信系統(tǒng)的信息，因此互聯(lián)網(wǎng)金融不能夠?qū)崿F(xiàn)線上線下信用信息的交換。整個互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)目前存在信用信息缺失問題，缺乏一個覆蓋面廣泛的征信系統(tǒng)。這些問題都需要得到切實解決。

以上這些互聯(lián)網(wǎng)金融現(xiàn)象，都需要在《金融學》教材中得到及時的反映?？梢韵染帉懸徊俊痘ヂ?lián)網(wǎng)金融》教材，作為《金融學》教材的補充。總之，要讓《金融學》教材與時俱進，讓學生學到最新的金融知識。

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