導(dǎo)語：如何才能寫好一篇監(jiān)管體制，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

從國際范圍來看，在二十世紀(jì)八十年代以前，市場機制與政府監(jiān)管之間的關(guān)系實際上被理解成一種平行替代關(guān)系，金融監(jiān)管力量的強化也就意味著市場機制力量的弱化，從而形成金融監(jiān)管對金融市場壓制性特征。隨著全球市場化趨勢的發(fā)展，金融監(jiān)管不再是替代市場，而是強化金融機構(gòu)微觀基礎(chǔ)的手段，金融監(jiān)管并不是在某些范圍內(nèi)取代市場機制，而是從特有的角度介入金融運行，促進金融體系穩(wěn)定高效的運行。重視市場機制的理念在即將在全球金融界正式實施的巴塞爾新資本協(xié)議中得到了很好的體現(xiàn)，例如，新資本協(xié)議提供了可供金融機構(gòu)選擇的難度不同的風(fēng)險管理體系，同時，那些選擇難度更大的風(fēng)險管理體系的金融機構(gòu)，其所需配置的資本金要少，從而在金融市場的競爭中更為主動，這種監(jiān)管理念較之1988年巴塞爾協(xié)議所采用的單一的8%的資本充足率要求，顯然是更好地協(xié)調(diào)了金融機構(gòu)的經(jīng)營目標(biāo)和監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管目標(biāo)。另外，巴塞爾新資本協(xié)議不僅強調(diào)監(jiān)管機構(gòu)的外部監(jiān)管約束，還補充強調(diào)了金融機構(gòu)的自我約束，以及通過信息披露引入市場約束，有效的信息披露是加強市場約束的必要條件。各國的金融監(jiān)管當(dāng)局越來越強調(diào)市場約束對保證金融體系安全的重要作用。美聯(lián)儲認為：未來監(jiān)管者不得不更多的依靠市場紀(jì)律─—通過有效的公開信息披露─—來更多地分擔(dān)監(jiān)管任，減少對政府監(jiān)管的需要。

2金融監(jiān)管更鼓勵金融創(chuàng)新

對待金融創(chuàng)新，成熟市場經(jīng)濟國家的監(jiān)管機構(gòu)也經(jīng)歷了一個從嚴格抑制到積極鼓勵的過程。實際上，在那些具有濃厚行政管制色彩的監(jiān)管環(huán)境下，不少金融創(chuàng)新可能都是以繞開行政法規(guī)審批規(guī)定等為最初目的，但是，這并不能構(gòu)成監(jiān)管者消滅這些創(chuàng)新的理由，而應(yīng)當(dāng)成為改進監(jiān)管方式的推動力，因為這些來自金融機構(gòu)的創(chuàng)新，往往反映了市場的金融服務(wù)者的新需求，往往反映了金融體系發(fā)展的新趨勢。例如，通過繞過稅收法規(guī)等產(chǎn)生的金融創(chuàng)新，可能本身就反映了經(jīng)濟體系存在的一些問題，稅收部門據(jù)此可以改進稅收體系加強管理，這就是一個良性的互動過程。為了促進這一良性的金融創(chuàng)新互動過程，保持一套清晰透明公開的金融創(chuàng)新監(jiān)管規(guī)則和程序最為關(guān)鍵，減少金融創(chuàng)新過程中的人為干預(yù)和隨意性也最為重要，這樣才會給金融創(chuàng)新主體一個清晰的創(chuàng)新預(yù)期和穩(wěn)定的創(chuàng)新環(huán)境。

3金融監(jiān)管更強調(diào)成本收益分析

金融監(jiān)管在過去計劃經(jīng)濟條件下，往往只注重監(jiān)管的收益而忽視成本，使監(jiān)管決策建立在非科學(xué)的基礎(chǔ)上。金融監(jiān)管的成本包括直接成本——金融監(jiān)管機構(gòu)日常運行的行政成本和金融機構(gòu)為了滿足各種監(jiān)管要求所產(chǎn)生的成本；另外還包括間接成本——金融監(jiān)管對國民經(jīng)濟體系運行帶來的效率的損失，如過度的管制抑制了競爭，使優(yōu)勝劣汰的機制得不到實現(xiàn)，導(dǎo)致資源配置不合理而帶來的效率的損失。監(jiān)管的收益主要包括金融體系安全穩(wěn)定有效的運行和維護投資者的利益，增強公眾的信心?？茖W(xué)的監(jiān)管措施應(yīng)對監(jiān)管的收益和成本進行權(quán)衡考慮，只有監(jiān)管的預(yù)期凈收益達到最大時，才是理想的監(jiān)管強度。因此，監(jiān)管并不是越嚴越好。英國的《金融服務(wù)與市場法》要求金融服務(wù)局在推出任何監(jiān)管法規(guī)和指南時必須同時公布對它的成本收益分析，證明該項措施的收益大于成本。

我國金融監(jiān)管體制面臨的挑戰(zhàn)和問題

第一，在金融市場進一步開放形勢下，外資金融機構(gòu)大量進入，我國金融機構(gòu)如何來應(yīng)對國際金融機構(gòu)的挑戰(zhàn)成為一個現(xiàn)實而緊迫的課題。眾所周知，在影響金融機構(gòu)經(jīng)營的眾多因素中，金融監(jiān)管體制是最為關(guān)鍵性的因素之一。從全球金融市場競爭看，不同國家和地區(qū)的金融機構(gòu)之間的競爭，往往也是金融監(jiān)管效率的競爭。因此，如何提升我國金融機構(gòu)的競爭力也同時是我國金融監(jiān)管體制面臨的挑戰(zhàn)之一。

第二，外資銀行將在我國經(jīng)營那些我國較少開展的新型金融業(yè)務(wù)，如金融租賃、投資組合、保險中介及金融衍生產(chǎn)品；國內(nèi)金融機構(gòu)出于市場壓力，也將加快金融創(chuàng)新。金融監(jiān)管體制如何在監(jiān)管與創(chuàng)新之間進行權(quán)衡是一個嶄新的課題。

第三，隨著我國金融服務(wù)領(lǐng)域不斷開放，各類金融機構(gòu)的競爭將更加激烈，速度和范圍，金融衍生產(chǎn)品的大量使用，也加大了金融風(fēng)險。如何對各類風(fēng)險進行有效的防范，保持我國金融的平穩(wěn)健康發(fā)展，是我國的金融監(jiān)管部門迫切需要解決的問題。

完善我國金融監(jiān)管體制的對策

第一，在當(dāng)前的金融監(jiān)管中應(yīng)當(dāng)引入重視市場機制的理念。如何確保市場機制得到有效運行，除了法律和制度上的要求外，在這里強調(diào)兩點：首先，制定監(jiān)管目標(biāo)必須和金融機構(gòu)的商業(yè)目標(biāo)保持一致和協(xié)調(diào)。僅僅根據(jù)監(jiān)管目標(biāo)，而不考慮金融機構(gòu)的利益和發(fā)展的監(jiān)管，必然迫使商業(yè)銀行為付出巨大的監(jiān)管服從成本，散失開拓新市場的贏利機會，而且往往會產(chǎn)生嚴重的道德風(fēng)險。其次，監(jiān)管措施必須保證市場機制運行的效率，促進優(yōu)勝劣汰。從整個金融組織體系的發(fā)展來看，重視市場機制的監(jiān)管應(yīng)當(dāng)是從整體上促進經(jīng)營管理狀況良好的金融機構(gòu)的發(fā)展，抑制了管理水平底下的金融機構(gòu)的發(fā)展。

第二，金融監(jiān)管要改變目前過度的抑制金融創(chuàng)新的狀況。目前我國存在著嚴厲的行政審批和行政管制抑制金融創(chuàng)新的狀況。在目前的商業(yè)銀行法中，就存在著許多直接干涉商業(yè)銀行自主經(jīng)營和自主創(chuàng)新的條款。例如，《商業(yè)銀行法》第七條規(guī)定：“商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴格審查借款人的資信，實行擔(dān)保，保障按時收回貸款。”但是從商業(yè)銀行的實際運作來看，是否提供擔(dān)保，完全取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險決策。對金融創(chuàng)新采用管制堵塞的辦法最終是行不通的，創(chuàng)新是時時會發(fā)生的，這一點甚至不以監(jiān)管部門的規(guī)定而有所改變。只要市場有需求，存在贏利空間，創(chuàng)新產(chǎn)品就一定會被供給出來。那些不理性的禁止，只能改變創(chuàng)新主體的成本，而不能取消創(chuàng)新本身，所以堵塞不能解決問題。只能用疏導(dǎo)的辦法，理解創(chuàng)新，理清創(chuàng)新線索，促使監(jiān)管目標(biāo)和創(chuàng)新目標(biāo)一致。

第三，要建立金融監(jiān)管的成本收益的問責(zé)機制。在我國行政管制色彩比較濃厚的監(jiān)管體制下，金融監(jiān)管行為具有較大的主觀性和隨意性。往往為了追求監(jiān)管的收益而執(zhí)行過嚴的監(jiān)管措施，這不僅會帶來過大的金融監(jiān)管成本，還會抑制金融創(chuàng)新和市場競爭。因此，我國金融監(jiān)管機構(gòu)必

須盡快對監(jiān)管措施進行成本收益分析，只有監(jiān)管預(yù)期收益大于成本的監(jiān)管措施才能夠?qū)嵤?，同時接受社會公眾的監(jiān)督。

隨著經(jīng)濟的全球化、科技力量的推動、管制的放松，金融機構(gòu)之間競爭的空間拓展至全球并日趨激烈，我們必須清醒地認識到，在金融機構(gòu)之間的競爭的背后，同時也是各國金融監(jiān)管體制和理念的競爭。因此，擯棄過時的監(jiān)管方式，引進新的金融監(jiān)管理念刻不容緩。

參考資料：

[1]巴曙松：巴塞爾新資本協(xié)議[M].北京：中國金融出版社，2003.

篇2

跨國銀行監(jiān)管體制是指為了特定的社會經(jīng)濟目標(biāo)而對跨國銀行的活動依法進行必要的監(jiān)督與管制的組織機構(gòu)及權(quán)限劃分?？鐕y行監(jiān)管體制是市場經(jīng)濟管制的制度安排，是金融監(jiān)管體制的核心，是銀行監(jiān)管體制的重要組成部分。我們基本可以將跨國銀行的監(jiān)管體制劃分為兩個基本類型，即一元監(jiān)管體制與多元監(jiān)管體制。一元監(jiān)管體制是指由國家的一個法定機構(gòu)專享對跨國銀行的監(jiān)管權(quán)，并制定和實施相關(guān)的監(jiān)管政策，統(tǒng)一進行監(jiān)管活動，其中，英國是推選一元監(jiān)管體制最為典型的國家。英國《銀行法》將銀行監(jiān)管權(quán)高度集中在中央銀行—英格蘭銀行手中.多元制是指兩個以上的機構(gòu)享有對跨國銀行的監(jiān)管權(quán)，共同執(zhí)行監(jiān)管政策。

就我國的跨國銀行監(jiān)管體制而言，屬于一元監(jiān)管體制。2003年，我國成立銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，統(tǒng)一對銀行業(yè)進行監(jiān)管。如前所述，從整體上看，一元監(jiān)管體制需要較好的運行環(huán)境，即必須具備以下條件：(1)市場體系比較完善統(tǒng)一；(2)經(jīng)濟發(fā)展比較平衡；(3)居民人口不太多；(4)監(jiān)管人員素質(zhì)比較高。與上述條件相比，我國是個人口大國，經(jīng)濟發(fā)展不平衡，市場體系不完善，不適合實行單一監(jiān)管體制。然而，我國卻采用了單一監(jiān)管體制?？雌饋?，我國的銀行監(jiān)管體制實踐與理論并不完全吻合。關(guān)于這一問題，我們必須從幾個方面理解：首先，我國是個單一制國家，在跨國銀行監(jiān)管上，只能實行一級監(jiān)管體制，而不可能實行兩級監(jiān)管。這是我國國家結(jié)構(gòu)的基本要求。其次，我國是個大國，市場體制尚不健全，統(tǒng)一監(jiān)管是銀行業(yè)穩(wěn)定運行的重要保障，因此，一元監(jiān)管體制有利于維護銀行業(yè)的秩序，而且所產(chǎn)生的體制成本相對較低。第三，雖然我國實行一元監(jiān)管體制，但中央監(jiān)管機構(gòu)下設(shè)了眾多的分支機構(gòu)。這些分支機構(gòu)根據(jù)其授權(quán)委托在全國范圍內(nèi)統(tǒng)一實施監(jiān)管，滿足了人口大國對銀行監(jiān)管的需求。從總體上講，我國的跨國銀行監(jiān)管體制基本上適合中國的實際需要。

在新形勢下，我國跨國銀行監(jiān)管體制面臨著改革與發(fā)展的問題，從世界跨國銀行監(jiān)管體制的發(fā)展經(jīng)驗及趨勢來看，我國應(yīng)就以下方面改革與完善跨國銀行監(jiān)管體制。首先，在現(xiàn)有的法律制度框架內(nèi)建立對跨國銀行監(jiān)管的協(xié)調(diào)機制，我國目前采用的是分業(yè)經(jīng)營與分業(yè)監(jiān)管體制。我國金融業(yè)采用的是分業(yè)經(jīng)營，因此我們先后成立了證監(jiān)會、保監(jiān)會、銀監(jiān)會，分別對證券業(yè)、保險業(yè)及銀行業(yè)負責(zé)監(jiān)管。但從世界金融發(fā)展趨勢來看，金融綜合化、混業(yè)經(jīng)營己成為一種潮流，而且我國在加入WTO之后，銀行業(yè)市場會進一步開放，更多的跨國銀行會進入中國市場，而且多數(shù)國家的銀行己經(jīng)開始混業(yè)經(jīng)營，這給我們現(xiàn)有的分業(yè)監(jiān)管體制帶來了極大的挑戰(zhàn)。因此借鑒綜合監(jiān)管體制的經(jīng)驗，對于加強對跨國銀行的監(jiān)管是非常必要的。但我們的國情和現(xiàn)實使我們不能沖破現(xiàn)有的體制框架，只能在現(xiàn)有體制的基礎(chǔ)上加強監(jiān)管協(xié)調(diào)，建立監(jiān)管的良性協(xié)調(diào)機制，以克服分業(yè)經(jīng)營與分業(yè)監(jiān)管體制的弊端。關(guān)于監(jiān)管的良性協(xié)調(diào)機制主要包括以下方面：第一中央銀行的協(xié)調(diào)機制，即在中國人民銀行的統(tǒng)一協(xié)調(diào)下，銀監(jiān)會負責(zé)銀行業(yè)監(jiān)管，并與證監(jiān)會、保監(jiān)會保持密切的協(xié)作監(jiān)管，并統(tǒng)一向中國人民銀行負責(zé)。第二監(jiān)管機構(gòu)間的監(jiān)管信息及時交流機制。第三監(jiān)管機構(gòu)間的聯(lián)合調(diào)查及采取行動的機制。第四與國際間銀行監(jiān)管機構(gòu)的合作機制。

其次，完善有關(guān)銀行監(jiān)管體制的法律問題。我國已經(jīng)頒布了《中國人民銀行法》及2003年修正案和《商業(yè)銀行法》及2003年修正案、《銀行監(jiān)督管理法》、《金融資產(chǎn)管理公司條例》、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《外資銀行監(jiān)管條例》及《實施細則》等法律法規(guī)。這法律法規(guī)對商業(yè)銀行的監(jiān)管提供了法律依據(jù)，對維護金融業(yè)的穩(wěn)定與促進銀行業(yè)的健康發(fā)展造就了一個比較系統(tǒng)的法律平臺，但不能斷言我國銀行監(jiān)管法律體系己無完善必要。實際上我國銀行業(yè)監(jiān)管法律體系的構(gòu)建還是一個任重而道遠的問題。根據(jù)我國銀行業(yè)的現(xiàn)實情況與發(fā)展的需要，有必要從法律上對下列制度進行完善：(1)分業(yè)經(jīng)營雖然有利于金融業(yè)的穩(wěn)定，但越來越難以適應(yīng)金融業(yè)發(fā)展的需要，全能銀行(混業(yè)經(jīng)營)己經(jīng)成為世界銀行業(yè)發(fā)展的必然趨勢。針對這種情況，建議商業(yè)銀行法適當(dāng)取消或弱化對分業(yè)經(jīng)營的限制。(2)在取消分業(yè)經(jīng)營限制的基礎(chǔ)上，必須從法律上建立中央銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會的監(jiān)管協(xié)調(diào)機制與綜合監(jiān)管機制。例如，證監(jiān)會是否有權(quán)對銀行的行為進行調(diào)查等問題，法律應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定。(3)進一步加強中央銀行的獨立地位，弱化其國家機關(guān)的性質(zhì)，使其成為真正意義的中央銀行，提高其監(jiān)管協(xié)調(diào)效率。(4)完善銀行監(jiān)管的法律程序。程序是體制運行的基本保障，監(jiān)管實際上是由一系列的程序所構(gòu)成的監(jiān)督與管制過程?？梢哉f，沒有適當(dāng)?shù)某绦?，就沒有適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管。目前，中國跨國銀行監(jiān)管程序總的來說比較粗糙。例如，銀監(jiān)會對外資銀行的調(diào)查權(quán)有哪些及行使程序如何，現(xiàn)行法律沒有明確規(guī)定，導(dǎo)致調(diào)查權(quán)的界限及其行使程序的邊界模糊，大大降低了監(jiān)管的透明度，這與WTO的透明原則是不一致的。因此，從法律上進一步具體規(guī)定監(jiān)管的程序及提高銀行監(jiān)管的法律、法規(guī)、政策的透明度，將成為中國跨國銀行監(jiān)管體制改革與完善的重要議程。

第三，應(yīng)當(dāng)加強銀行業(yè)的自律管理。雖然自律管理不是監(jiān)管體制正式的制度安排，但自律組織是監(jiān)管的傳導(dǎo)機構(gòu)和監(jiān)管運行的協(xié)助機構(gòu)，自律管理不但可以減輕中央銀行和銀監(jiān)會的監(jiān)管壓力，彌補監(jiān)管的不足，而且可以對銀行業(yè)穩(wěn)定發(fā)揮中央銀行和銀監(jiān)會監(jiān)管無法實現(xiàn)的作用。某種程度上講，自律性約束是金融風(fēng)險監(jiān)管成敗的關(guān)鍵。目前我國銀行自律作用還沒有很好地發(fā)揮出來，兩個銀行法對此都沒有明確的規(guī)定，自律制度不僅缺乏正式的制度安排，而且急需進一步完善。中國加強銀行業(yè)自律有兩個突出的現(xiàn)實意義：(1)在市場經(jīng)濟中，主體自治是市場經(jīng)濟的基本構(gòu)成要素，銀行業(yè)的自律是實現(xiàn)銀行業(yè)市場自治的重要路徑；(2)加強銀行內(nèi)部監(jiān)管是當(dāng)前銀行監(jiān)管發(fā)展中的一個重要趨勢，加強自律則是加強銀行內(nèi)部監(jiān)管的重要方面。因此，加強自律應(yīng)當(dāng)是中國銀行監(jiān)管體制改革的目標(biāo)之一。關(guān)于加強自律的路徑選擇問題，應(yīng)當(dāng)考慮三個制度上的措施：一是為銀行業(yè)自律提供更高層次的制度安排，用法律形式將銀行自我約束機制確定下來，將其納入正式監(jiān)管制度的范疇；二是適當(dāng)參照香港的做法，考慮賦予銀行自律組織適當(dāng)?shù)淖灾涡员O(jiān)管職能，如調(diào)查會員間的糾紛等；三是提高銀行自律組織的法律地位，使其在監(jiān)管體系中真正發(fā)揮正式監(jiān)管主體之外的補充作用。

篇3

關(guān)鍵詞：金融安全，證券監(jiān)管，制度規(guī)范，風(fēng)險防范

一、入世后經(jīng)濟全球化影響下的證券市場

我國的金融市場從形成到現(xiàn)在僅十多年時間，存在諸多問題待以解決。金融市場還不健全完善，我國金融市場規(guī)模小、管理不夠規(guī)范、發(fā)展相對落后。加入WTO后，金融市場開放的進程加快。20世紀(jì)后半葉，經(jīng)濟全球化以人們難以預(yù)料及前所未有的速度迅猛前進，國與國之間的經(jīng)濟交往依存變得越來越重要。在其進程中，金融國際化已成為經(jīng)濟全球化的最主要表現(xiàn)形式和最本質(zhì)的內(nèi)容。世紀(jì)之交，中國加快了加入WTO的步伐并取得重要發(fā)展，入世后的中國經(jīng)濟將迅速發(fā)展。①然而也面臨國際經(jīng)濟風(fēng)險對我國經(jīng)濟的威脅。經(jīng)濟安全特別是金融安全關(guān)系到國家的長遠發(fā)展。加入WTO后，我國金融安全面臨巨大挑戰(zhàn)。亞洲金融危機就是生動的一課。②我國證券市場也將應(yīng)對一系列市場巨變，維護金融穩(wěn)定勢在必行。

（一）加入WTO對我國金融安全形成挑戰(zhàn)。我國金融發(fā)展將面臨自身素質(zhì)不高、體制尚不健全的不足和國際力量強力沖擊的嚴峻局面，關(guān)系到國家的政治安全與社會安全。

⒈我國現(xiàn)行宏觀金融調(diào)控面臨挑戰(zhàn)。在完全的資本流動下，以獨立的貨幣政策實現(xiàn)貨幣供應(yīng)量的調(diào)控受到制約。我國現(xiàn)行的宏觀貨幣政策手段，主要通過控制國有商業(yè)銀行的信貸總量來調(diào)控貨幣供應(yīng)量，在調(diào)控手段上還沒有真正實現(xiàn)間接化。[1]（P35-37）加入WTO后，國際金融市場的資金供應(yīng)狀況的變化和利率的變動將直接影響我國金融市場和貨幣供應(yīng)量，從而增加調(diào)控難度，使我國現(xiàn)行宏觀調(diào)控面臨挑戰(zhàn)。

⒉金融監(jiān)管面臨挑戰(zhàn)。一方面，隨著我國加入WTO，金融日益市場化和國際化，金融風(fēng)險更加出現(xiàn)不確定性。金融監(jiān)管部門將面臨更加復(fù)雜的金融環(huán)境。另一方面，我國監(jiān)管部門在十多年的工作中雖積累了一定經(jīng)驗但一般多為立足國內(nèi)，缺乏國際金融市場監(jiān)管經(jīng)驗。再者，對國內(nèi)金融監(jiān)管未真正實現(xiàn)間接調(diào)控和建立有效的監(jiān)管體系。國際化進程將加快，國際資本流動將更加頻繁。一方面它將促使人民幣加快可自由兌換，加大我國對外匯市場的監(jiān)管難度。另一方面，國際游資和國際資本的非法流出入也可能鉆我國金融市場不健全的空子而更加猖獗。，從而加大對我國金融市場的沖擊。

⒊尚不健全的金融市場面臨挑戰(zhàn)。

⒋金融機構(gòu)的發(fā)展也將面臨挑戰(zhàn)。加入WTO后，我國將逐步取消對外資金融機構(gòu)的經(jīng)營業(yè)務(wù)和地域限制，外資金融機構(gòu)將快速增加。在國內(nèi)金融市場還不發(fā)達時，外資金融機構(gòu)的大量涌入會導(dǎo)致國內(nèi)金融業(yè)競爭加劇，國內(nèi)企業(yè)無法與之對抗，從而不利于民族產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

（二）我國證券監(jiān)管須盡快國際化，應(yīng)對金融風(fēng)險。依據(jù)加入WTO的相關(guān)規(guī)定，我國

券市場要在5年后對WTO成員國逐步開放。作為金融市場的關(guān)鍵部分，證券市場國際化程度加深加大，證券監(jiān)管面臨挑戰(zhàn)。

⒈自身監(jiān)管體制存在缺陷、不足，[2]（P47-50）影響效率、質(zhì)量。主要表現(xiàn)在：第一，監(jiān)管層次過于單一，還沒形成監(jiān)管機構(gòu)、證券業(yè)自律與社會輿論等多層次的監(jiān)管體系。第二，監(jiān)管缺乏足夠的透明性，即投資者很難預(yù)測股市政策變動的情況，從而形成難以估量的系統(tǒng)性風(fēng)險。第三，監(jiān)管手段運用不科學(xué)，監(jiān)管水平低下存在著計劃與市場機制、行政手段與法律手段等運用不協(xié)調(diào)的現(xiàn)象。

⒉證券市場本身國際化、市場化日益加大，在廣度和深度上進一步發(fā)展。入世后，市場將發(fā)生一系列變化。[3]（P20-21）首先是參與主體將更加多樣化，國際因素增加，外國競爭者將會出現(xiàn)。其次是證券市場層次將更多樣化。其三，證券市場交易品種將更加多樣化。外資機構(gòu)基于在業(yè)務(wù)能力、市場經(jīng)驗、風(fēng)險管理乃至資金等方面的競爭優(yōu)勢，會相應(yīng)地對國內(nèi)證券市場的金融品種提出超前要求。金融衍生品將會應(yīng)運而生。

在經(jīng)濟全球化形勢下，我國經(jīng)濟發(fā)展面臨發(fā)展機遇的同時也承受著國際風(fēng)險的沖擊壓力。在金融市場面臨如何確保金融安全、防范金融風(fēng)險的環(huán)境下，證券監(jiān)管在保障證券市場健康發(fā)展方面擔(dān)當(dāng)重任，其健全與完善是十分重要的。

二、證券監(jiān)管理論的基本闡釋

（一）證券監(jiān)管作為維護證券市場發(fā)展的重要舉措，其實際操作效果顯現(xiàn)等均需科學(xué)理論的指導(dǎo)，才能夠全面系統(tǒng)地審視和剖析實效，以達到最佳效績的目的。以下就證券監(jiān)管的必要性及其理念、模式、組織因素等基本理論進行闡述：[4]（P30-32）監(jiān)管行為及監(jiān)管機構(gòu)的出現(xiàn)與存在具有一定的合理性。監(jiān)管，一般意義上是指為了實現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)，監(jiān)管主體利用各種監(jiān)管手段對監(jiān)管對象所采取的一種有意識和主動的干預(yù)和控制活動，對監(jiān)管的必要性，即為什么存在監(jiān)管及其存在意義，有如下幾種理論。

⒈市場失靈的。市場失靈的論認為由于市場不完全性的存在，市場失靈不可避免。為了減少市場失靈的影響，需要政府進行干預(yù)即需要證券監(jiān)管部門來彌補市場的缺失。反對者認為這種理論未必能夠站住腳，因為市場失靈論強調(diào)的只不過是在市場失靈是從市場外尋求一種力量的幫助來找到均衡點，但這種職能完全不必要設(shè)置一個監(jiān)管者來實現(xiàn)，完全可以以立法的形式來解決問題。同時，市場是不完全的，但置身于市場中的政府同樣是不完全的，有時政府的不完全更勝于市場的不完全，按照這一理論監(jiān)管不但不能提高效率，反而會給市場“添亂”。

⒉交易成本論。交易成本論源于新制度經(jīng)濟學(xué)的觀點，即制度或法律之所以重要，在于交易雙方之間交易成本的客觀存在，而監(jiān)管行為及監(jiān)管機構(gòu)則是為了減少交易成本而存在的。諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎得主貝克爾在此基礎(chǔ)上認為，法律設(shè)計的最優(yōu)勢，法庭來執(zhí)法時最優(yōu)的制度根本不需要監(jiān)管來行使這種職能。與市場失靈論相同，交易成本論同樣存在正反兩派觀點，主張監(jiān)管存在的人認為，監(jiān)管好比交易雙方之間的媒介，其存在的合理性在于，盡可能的節(jié)省交易成本；而反對者認為這一媒介的存在完全沒有必要，不僅不會有效地節(jié)省交易成本，而且還會帶來其他更為嚴重的問題。

⒊信息不完全論。由于信息具有共享的特點，是一種準(zhǔn)公共物品，就像市場只能提供不充足的其他物品一樣，市場只能提供不完全的信息，因而獲取信息的代價往往是昂貴的。當(dāng)信息不完全時，由于經(jīng)濟人的有限性和機會主義傾向，會使交易的費用趨于上升，市場效率低下，從而使市場有效配置資源的功能受到限制。所以，在證券監(jiān)管方面，監(jiān)管行為和監(jiān)管機構(gòu)存在是必要的。

（二）證券監(jiān)管的理論、監(jiān)管模式、組織因素。

前已述及，鑒于證券市場上市場本身有時失靈，交易成本的存在、信息的不對稱以及法律的不完備使得證券監(jiān)管在理論上存在必要性和合理性。證券監(jiān)管付諸于實施需要理念指導(dǎo)、模式選擇，更應(yīng)當(dāng)具體分析鑒定其組織因素，從而達到內(nèi)部結(jié)構(gòu)合理，層次分明，發(fā)揮實際效用。

⒈樹立正確的證券監(jiān)管理念。[5]（P110）理念一詞是法理學(xué)、法哲學(xué)上的用語，與精神、思想詞義相近。一般理解，理念是一種理性的認識，是上升到一定理論高度的觀念.也可以說是指導(dǎo)思想、目標(biāo)或原則。

⑴證券監(jiān)管理念的提出。監(jiān)管理念是監(jiān)管者開展監(jiān)管工作的目的、要求和行動指南，是證券監(jiān)管工作的指導(dǎo)思想。正是基于此，證券市場上各國對理念的共同認識，1998年9月證監(jiān)會國際組織在內(nèi)羅畢會議上通過了一項國際監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)《證券監(jiān)管的目標(biāo)》。監(jiān)管理念的提出，讓我們對證券監(jiān)管有一次全面系統(tǒng)地審視和剖析，這對證券監(jiān)管大有裨益，有利于證券市場真正走上規(guī)范和健康發(fā)展的道路。

⑵證券監(jiān)管理念的運用。監(jiān)管理念雖然并不做為監(jiān)管要素，但每個監(jiān)管要素都受其影響，滲透在每一人監(jiān)管要素之中，并且自始至終貫徹在整個證券監(jiān)管的過程中，發(fā)揮著指導(dǎo)的作用。

⒉證券監(jiān)管的模式選擇。即監(jiān)管主體怎么監(jiān)管。不同的監(jiān)管理念決定不同的監(jiān)管模式。

從世界各國來看，證券監(jiān)管模式無外乎是政府主導(dǎo)型、行業(yè)自律型和以由政府監(jiān)管和行業(yè)自律相結(jié)合的中間型三種。[6]（P38）

⑴政府主導(dǎo)型模式，即由政府成立專門監(jiān)管機構(gòu)進行集中統(tǒng)一的監(jiān)管，行業(yè)自律在監(jiān)管活動過程中發(fā)揮作用。我國和美國均屬于政府主導(dǎo)型。

⑵行業(yè)自律型模式，即主要由于行業(yè)協(xié)會自律組織進行證券監(jiān)管，具有靈活、及時、準(zhǔn)確等政府主導(dǎo)型不及的優(yōu)點，政府在監(jiān)管過程中處于宏觀調(diào)控，創(chuàng)造良好市場環(huán)境的角色。英國等歐洲一些國家屬于行業(yè)自律型.

⑶政府監(jiān)管和行業(yè)自律相結(jié)合型。即由于前兩者均存在一定的缺陷，所以，采取綜合運用政府主導(dǎo)和行業(yè)自律的各個優(yōu)勢，彌補其不足與缺陷，從而互相取長補短，此種類型為大多數(shù)國家所采用。

⒊證券監(jiān)管的組織因素為其運行的基礎(chǔ)保障。主要包括監(jiān)管主體、監(jiān)管目標(biāo)、監(jiān)管對象和監(jiān)管手段等四方面因素，構(gòu)成監(jiān)管體系的基礎(chǔ)，。

⑴監(jiān)管主體，即有誰監(jiān)管。

⑵監(jiān)管目標(biāo)，即為什么監(jiān)管。

⑶監(jiān)管對象，即監(jiān)管什么。

⑷監(jiān)管手段，即怎樣監(jiān)管。

經(jīng)過時間驗證的大量理論表明證券監(jiān)管是必要的，也是重要的。合理恰當(dāng)?shù)谋O(jiān)管將有利于證券市場的健康發(fā)展，更有利于國民經(jīng)濟的發(fā)展。同樣，唯有以科學(xué)理論指導(dǎo)的監(jiān)管體系才能起到應(yīng)有的保障作用。

三、對我國證券監(jiān)管的回顧和反思

中國證券監(jiān)管體制是伴隨著證券市場的產(chǎn)生和發(fā)展而逐步建立起來的。證券市場由于建立時間短暫，各種制度體系尚未健全完善，許多問題亟待解決；與之伴生的證券監(jiān)管體制也具備了證券市場的一些弊端，同時由于自身的特殊性，其不健全、不完備更為嚴重。亟待結(jié)合實際，立足于世界，認真分析其弊端之所在，并加以科學(xué)理論的指導(dǎo)改革，以達到建立完善的證券監(jiān)管體制目標(biāo)，服務(wù)市場發(fā)展。

（一）我國證券監(jiān)管體制的回顧

中國證券監(jiān)管體制是隨著證券市場的產(chǎn)生和發(fā)展而逐步建立起來的。其發(fā)展歷程體現(xiàn)著政券市場改革的變化。[7]（P58）

1證券監(jiān)管體制的源淵及其發(fā)展。1992年以前，我國證券市場沒有集中統(tǒng)一的監(jiān)管，主要由中國人民銀行主管，國家體改委，其他政府機構(gòu)和上海深圳兩地政府參與管理。1992年10月，國務(wù)院決定成立國務(wù)院證券管理委員會和中國證監(jiān)會，統(tǒng)一監(jiān)管全國證券市場，同時將發(fā)行股票的試點從上海深圳等少說地方推廣到全國。從1996年3月，中國證監(jiān)會授權(quán)部分省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市和省會城市的證券期貨監(jiān)管部門對證券和期貨市場部分監(jiān)管職責(zé)，至此形成中央和地方分級監(jiān)管的全國證券監(jiān)管體系。1997年，中央決定中國證監(jiān)會對上海證券交易所、深圳證券交易所和各期貨交易所實行垂直管理，并分別在上海和深圳設(shè)立了監(jiān)管專員辦事處。1997年金融工作會議決定對證券監(jiān)管體制進行改革，完善管理體系，實行垂直領(lǐng)導(dǎo)，加強對全國證券期貨業(yè)的統(tǒng)一監(jiān)管。①1998年，國務(wù)院證券委員會撤銷其職能并入中國證監(jiān)會。

考慮到特殊的政治、經(jīng)濟、文化、市場化進程等條件的限制，中國采用的是集中立法型監(jiān)管模式，并于1998年10月正式確立。

2我國證券監(jiān)管現(xiàn)狀。目前我國證券市場實行的是集中統(tǒng)一的監(jiān)管體系：即以政府監(jiān)管為主導(dǎo)，集中監(jiān)管和市場自律相結(jié)合的市場監(jiān)管框架。

⑴監(jiān)管主體。1998年國務(wù)院批準(zhǔn)了中國證監(jiān)會的職能、內(nèi)部機構(gòu)和人員編制的“三定”方案，確定了證監(jiān)會是國務(wù)院直屬機構(gòu)，負責(zé)全國證券期貨市場，并成為取代國務(wù)院證券委員會職能的唯一最高證券監(jiān)管機構(gòu)。根據(jù)該方案規(guī)定，證監(jiān)會將建立集中統(tǒng)一的證券期貨監(jiān)管體系，在全國各地設(shè)立派出監(jiān)管機構(gòu)并實行垂直管理，但是現(xiàn)實中，我國監(jiān)管主體存在多元化現(xiàn)象，主管部門之間關(guān)系較為復(fù)雜和不協(xié)調(diào)。

⑵自律組織是資本市場監(jiān)管體制中不可或缺的一個重要組成部分。自律組織有兩種形式即社會性的監(jiān)督組織和行業(yè)自律。前者主要包括證券業(yè)中介服務(wù)組織如會計師事務(wù)所。后者包括兩方面：一是證券交易所的場內(nèi)自律，二是場外交易的自律即中國證券業(yè)協(xié)會進行的自律監(jiān)管。

⑶監(jiān)管法規(guī)體系。1998年以前我國證券市場和監(jiān)管是通過一系列的行政法規(guī)包括全國性的行政法規(guī)和地方性的行政法規(guī)進行的。1998年《證券法》的通過標(biāo)志我國證券市場依法治市進入一個嶄新的階段。《證券法》和《公司法》作為我國證券監(jiān)管的法律基礎(chǔ)和其他證券法規(guī)共同構(gòu)成證券監(jiān)管法規(guī)體系。

（二）對證券監(jiān)管體制的反思

我國證券監(jiān)管剛剛起步，受制于證券市場發(fā)展大環(huán)境的影響，還存在諸多問題。因此對我國證券監(jiān)管體制進行反思，進行制度缺陷的分析研究是十分必要。謹此依據(jù)證券監(jiān)管的基本理論和我國國情，結(jié)合國際化進行現(xiàn)行體制的反思以利于發(fā)展。主要從以下幾個方面進行。

⒈我國證券監(jiān)管體制自身的不足缺陷是導(dǎo)致監(jiān)管效率低下、違法證券行為層出不窮的關(guān)鍵內(nèi)因之處在。主要體現(xiàn)在以下幾方面。

⑴監(jiān)管理念與市場要求存在偏差。監(jiān)管理念作為證券監(jiān)管的指導(dǎo)思想和實踐原則，滲透在整個監(jiān)管過程中。監(jiān)管理念確定的好壞準(zhǔn)確與否直接從根源上決定著監(jiān)管工作的效率。對比現(xiàn)行國際監(jiān)管理念，我國證券市場與之距離甚遠：

第一，證券監(jiān)管機構(gòu)的功能定位于為國有大中型企業(yè)搞活服務(wù)，這使得國企在證券市場中受到政策的傾斜和特殊的照顧，造成了市場主體的人為不平等、證券監(jiān)管的獨立性不能保證，公信力受到懷疑。第二，行政主導(dǎo)市場，及證券發(fā)行監(jiān)管以行政審批、額度控制為主要手段。證券監(jiān)管帶有濃重的行政色彩，手段直接，忽視市場公平、高效、透明的客觀要求。第三，重視政府監(jiān)管，忽視自律作用。

⑵監(jiān)管體制尚未健全，行業(yè)自律作用未能充分發(fā)揮?，F(xiàn)行監(jiān)管體制主張集中統(tǒng)一監(jiān)管由政府監(jiān)管機構(gòu)進行統(tǒng)一管理。而市場變化的復(fù)雜性和先天性的監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管缺陷不能保證證券市場健康運行。我國行業(yè)自律管理遠遠不能發(fā)揮應(yīng)有的作用。主要體現(xiàn)在以下兩點：

①監(jiān)管主體權(quán)限過大。縱觀證監(jiān)會這幾年的監(jiān)管行為，仿佛偏離了正確監(jiān)管軌道。它事無巨細的凡涉及證券活動的事情都深度介入，證監(jiān)會掌握著中國證券業(yè)的生殺予奪的大權(quán)，并以法律形式確定下來。從權(quán)限授予來看，證監(jiān)會是“運動員”與“裁判員”兼于一身。權(quán)限的過度集中與壟斷從而可能導(dǎo)致腐敗。在行政法學(xué)理論中，僅有強調(diào)限制權(quán)力過度膨脹才能達到以“權(quán)”制約“權(quán)”。

②自律監(jiān)管有名無實。我國目前除了兩家證券交易所從某種程度上講屬于一種行業(yè)自律組織，對其會員機構(gòu)、場內(nèi)上市公司行使部分監(jiān)管職能外，作為行業(yè)性民間協(xié)會的中國證券業(yè)協(xié)會仍處于非常薄弱的地位。而證券交易所由于缺乏職責(zé)相對應(yīng)的法律約束機制，表現(xiàn)為過多地追求盈利而忽視其應(yīng)有的監(jiān)督職能。其次，社會性的監(jiān)督組織沒有起到應(yīng)有的作用。其中問題尤為突出的當(dāng)屬證券咨詢業(yè)的會計師事務(wù)所和律師事務(wù)所?？偟膩碇v，我國證券資格事務(wù)所的執(zhí)業(yè)水平低下，執(zhí)業(yè)道德約束沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。

⒉證券監(jiān)管體制自身不足是造成監(jiān)管實效較差的根本原因。[8]（P93-95）但證券市場的外部環(huán)境不樂觀也在一定程度上增加了監(jiān)管的難度，使之沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。內(nèi)外交困使證券監(jiān)管面臨嚴峻形勢。主要有以下幾方面：

⑴我國證券監(jiān)管的外部法律環(huán)境不健全。從我國法律環(huán)境看，法制不健全以及法規(guī)不能協(xié)調(diào)配合，致使監(jiān)管部門很難對證券市場違法行為進行定性和查處。特別是我國證券法制框架還存在許多不足。與之相配套的公司法、合同法、稅法和破產(chǎn)法等法律法規(guī)缺位或不健全。如我國至今沒有出臺競爭法，對壟斷行為的處理無法可依，我國對證券市場的爭論解決體系及公正和有效的司法體系的建設(shè)存在很大缺陷，投資者的合法權(quán)益得不到保證，法院判例受地方保護主義的影響，而且我國法律間的協(xié)調(diào)存在問題，有時互相矛盾。尤其是公司法現(xiàn)已經(jīng)明顯落后。

⑵監(jiān)管的微觀主體治理結(jié)構(gòu)不合理。如果證券監(jiān)管的微觀主體缺乏約束機制，即使監(jiān)管再得力，手段再有效，也難得理想效果。主要表現(xiàn)為上市公司結(jié)構(gòu)中國有企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)相當(dāng)不合理，普遍存在一股獨大的現(xiàn)象。大股東擁有絕對控制權(quán)，不僅中小股東利益得不到保障，而且企業(yè)缺乏長期的發(fā)展目標(biāo)。從而難保障其依據(jù)經(jīng)濟法則嚴格自律。在上市公司，特別是國企上市公司治理結(jié)構(gòu)不出現(xiàn)根本改觀的情況下，企望其自律是一種空想。

⑶我國證券市場面臨信用困境。在一個社會信用缺乏的市場上，欺騙行為經(jīng)常發(fā)生。我國目前證券市場上投資者（莊家）、上市公司和中介組織信用缺失情況嚴重。當(dāng)欺騙收益大于道德收益時，道德風(fēng)險將可能發(fā)生。從根本上講是由于社會信譽的缺失和欺詐行為所付出的代價太小而造成的。

四、關(guān)于證券監(jiān)管的建議

改革是一個漸進的、系統(tǒng)的工程，需要全面考慮，放眼未來，對證券監(jiān)管體制進行有效的改造。

（一）加強證券監(jiān)管體制自身建設(shè)，逐步健全完善。證券市場是變化無窮的，僅有掌握客觀規(guī)律制定完善制度方能保障市場健康運行。主要有以下幾方面進行。

⒈樹立科學(xué)監(jiān)管理念。在中國證券市場日益國際化的趨勢下，樹立正確的監(jiān)管理念是監(jiān)管工作的重中之重，也是健全監(jiān)管體制的理論基礎(chǔ)。因此，監(jiān)管理念主要包括：第一，保護投資者的合法權(quán)益；第二，確保公平、高效、透明；第三，降低系統(tǒng)風(fēng)險；第四，樹立國際化意識。這些理念的發(fā)揮作用還依賴于認真貫徹執(zhí)行于實際工作之中。

⒉明確監(jiān)管職能，提高監(jiān)管水平。[9]（P211）監(jiān)管機構(gòu)作為規(guī)則的制定者和執(zhí)行者，其職能就是保障市場的公平、公開以及公正地對待所有市場參與者，體現(xiàn)其監(jiān)管理念和目標(biāo)。相應(yīng)地其權(quán)限應(yīng)當(dāng)依據(jù)其職能而定，即僅能作為“裁判員”。并非事無巨細一概全攬并把“運動員”兼于一身。同時，改善監(jiān)管手段，提高監(jiān)管水平，努力實現(xiàn)手段的間接化、多樣化、市場化，減少政府對市場的操縱。此外，應(yīng)當(dāng)提倡監(jiān)管行為程序制定的科學(xué)化、民主化，保證公正的權(quán)衡各方利益，保護投資者信心。

⒊完善監(jiān)管體系，充分發(fā)揮行業(yè)自律監(jiān)管。隨著證券市場的成熟，政府主導(dǎo)和行業(yè)自律相結(jié)合的監(jiān)管體系日益成為大多數(shù)國家選擇的主流。充分發(fā)揮兩者的優(yōu)勢，避免各自的缺憾，對于完善監(jiān)管體系是十分重要的。行業(yè)自律監(jiān)管的培養(yǎng)和成熟有助于彌補我國政府主導(dǎo)型模式的缺陷，有利于發(fā)揮其靈活性、高效性和及時性等諸多優(yōu)點。我國立法機構(gòu)應(yīng)及時出臺行業(yè)自律監(jiān)管的相關(guān)法律法規(guī)，提供法律上的依據(jù)做到有法可依。

（二）改善證券監(jiān)管的外部環(huán)境，營造良好社會氛圍。

監(jiān)管環(huán)境的好壞關(guān)系到監(jiān)管工作能否最大程度的發(fā)揮制度規(guī)范優(yōu)勢，同時只有內(nèi)外俱優(yōu)才能達到效績最優(yōu)。主要從以下幾方面改善外部環(huán)境。

⒈健全完善相關(guān)法律制度，建立良性的立法、司法環(huán)境。結(jié)合目前市場需求不斷完備證券監(jiān)管的法律制度，盡快細化證券法的相關(guān)規(guī)則具體化操作，出臺相關(guān)的《證券交易法》、《證券信譽評級法》等法制，形成完善的證券法規(guī)體系。同時相進的競爭法、公司法、稅法等經(jīng)濟法規(guī)也應(yīng)出臺或改善其不合理的部分。此外，現(xiàn)有法律法規(guī)之間的協(xié)調(diào)、銜接應(yīng)當(dāng)強化，避免配合不力，以免影響法律手段在實際運用中難以奏效。

⒉市場微觀主體治理結(jié)構(gòu)合理化，改善增強約束機制。①[10]（P315）監(jiān)管的有效性在很大程度上取決于上市公司的自律和證券市場機制的作用。作為上市公司中的大多數(shù)企業(yè)，國有企業(yè)改變目前的股權(quán)結(jié)構(gòu)和股權(quán)性質(zhì)，可以從根本上改善法人治理機制結(jié)構(gòu)，保護股東切身利益并最終加強公司自律。主要通過國有股減持、合理分散股權(quán)、創(chuàng)造股權(quán)新構(gòu)等手段來使之完善。相應(yīng)的，應(yīng)改變公司經(jīng)理層的生成機制，盡快健全職業(yè)經(jīng)理人市場，使公司經(jīng)理層通過市場達到優(yōu)化配置，從而形成有效的激勵約束機制。

⒊重構(gòu)社會信用體系，恢復(fù)我國證券市場的公信力。這需要政府對這一體系進行構(gòu)建?？梢詮囊韵聨追矫孢M行：第一，構(gòu)建我國的經(jīng)理人市場，從外部強化經(jīng)理人員的責(zé)任，形成市場產(chǎn)生的壓力。第二，建立企業(yè)和個人信用全國聯(lián)網(wǎng)的信用體系，形成規(guī)范我國信用環(huán)境的社會極大約束力。第三，成立信用擔(dān)保中心和相應(yīng)的配套機構(gòu)。信用擔(dān)保中心主要為金融機構(gòu)或其他需要信用服務(wù)的用戶提供擔(dān)保服務(wù)，承擔(dān)對所擔(dān)保對象的財務(wù)、經(jīng)營狀況的跟蹤監(jiān)督服務(wù)。

我國證券監(jiān)管體系處于特殊的經(jīng)濟發(fā)展時期，其本身體現(xiàn)了中國經(jīng)濟改革時期的種種特征，或有利于證券市場發(fā)展，或不利于證券市場的前進。同時，在全球化程度加大的大環(huán)境下，我國證券監(jiān)管體制應(yīng)當(dāng)立足國情，放眼世界，不斷健全、完善。證券監(jiān)管體制的建設(shè)，不僅關(guān)系到證券市場的發(fā)展，更關(guān)系到經(jīng)濟安全，國民經(jīng)濟的長遠發(fā)展。

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篇4

一、目前食品監(jiān)管體制下的食品經(jīng)營現(xiàn)狀

1、設(shè)立門檻低，食品經(jīng)營者素質(zhì)良莠不齊。當(dāng)前的食品經(jīng)營申請，經(jīng)營戶需提供的限制性材料只有健康證明，只要是身體健康，到醫(yī)院進行體檢拿到健康證明就可以到工商部門申請辦理食品流通許可證，從而辦理工商營業(yè)執(zhí)照，進行經(jīng)營。在這些食品經(jīng)營戶當(dāng)中初中以下文化程度的經(jīng)營者占很大一部分，這種情況在農(nóng)村、鄉(xiāng)鎮(zhèn)更為嚴重，一些食品經(jīng)營者大字不識一個，如何保證自己在食品經(jīng)營過程中進行食品安全管理。食品經(jīng)營者的文化水平直接影響著經(jīng)營者經(jīng)營情況，進銷貨臺帳的登記、食品標(biāo)簽的識別、食品安全的教育培訓(xùn)都需要一定的文化水平進行支撐。同時一些食品經(jīng)營戶缺乏必要的食品安全意識，不重視索票索證，哪個供貨商的商品便宜，就進誰的貨，往往不多過問是否屬于合法經(jīng)營，不查驗供貨方的生產(chǎn)許可證、營業(yè)執(zhí)照、衛(wèi)生許可證和相關(guān)的檢測報告等，只注重價格，不注重質(zhì)量，出現(xiàn)問題無從尋根求源。

2、食品經(jīng)營戶數(shù)量過于龐大，惡性競爭循環(huán)往復(fù)。當(dāng)前國家對食品經(jīng)營實行完全放開經(jīng)營的政策，對食品經(jīng)營戶的數(shù)量沒有進行限制。以宿遷地區(qū)為例，目前宿遷的一般鄉(xiāng)鎮(zhèn)人口基本維持在兩萬人左右，但每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)多達近百戶的食品經(jīng)營戶，已遠遠超過了人的消費預(yù)期水平，食品經(jīng)營的市場已超負荷運行。為達到利潤空間的最大化，食品經(jīng)營者往往在經(jīng)營過程中只求經(jīng)濟利益，不管商品質(zhì)量，不考慮人們食用不合格食品所造成的惡果。甚至個別經(jīng)營者還為了有利可圖或獲取高額利潤故意制售假冒偽劣食品。長此以往，市場環(huán)境遭到巨大破壞，經(jīng)營者在經(jīng)營中會不自覺觸犯法律，而最終受害的還是消費者。

3、供貨渠道暢通無阻，監(jiān)管部門無法事前監(jiān)管。自《食品安全法》頒布實施以來，每年的未取得食品流通許可證銷售食品案件居高不下。監(jiān)管部門采取了多種方法也無法消除這一現(xiàn)象，究其原因，食品流通的供貨渠道無限制是一大原因。供貨方在配送食品時，無暇理會經(jīng)營者是否有經(jīng)營資格，其經(jīng)營狀態(tài)是否符合經(jīng)營食品的要求，只要經(jīng)營者有需要，食品就會進行配送。

4、食品安全監(jiān)管力量薄弱，監(jiān)管人員素質(zhì)難以保證。一個鄉(xiāng)鎮(zhèn)平均100戶左右的食品經(jīng)營戶，無論是現(xiàn)在的工商部門還是即將接手的食藥部門，在人員的安排上都是捉襟見肘，要開展對轄區(qū)范圍的食品安全監(jiān)管，監(jiān)管力量遠遠不足。

同時在食品安全監(jiān)管工作中，一些監(jiān)管人員存在畏難情緒，不能耐下心來研究食品安全監(jiān)管的法律法規(guī)，只背條文，結(jié)合實際靈活運用法律法規(guī)的能力差；不能根據(jù)發(fā)展及時調(diào)整知識結(jié)構(gòu)，對于食品安全檢測一知半解，實際操作能力不高；巡查時走馬觀花，發(fā)現(xiàn)不了易出現(xiàn)問題的關(guān)鍵點；重視執(zhí)罰、忽視管理現(xiàn)象也時有發(fā)生。

二、食品監(jiān)管計劃體制猜想的由來

食品安全監(jiān)管一直以來都是工作中的一大難點，食品不同于一般商品，其安全直接與消費者的生命聯(lián)系在一起，在市場充分放開的情況下，國家有必要對食品經(jīng)營進行統(tǒng)籌安排，合理引導(dǎo)食品經(jīng)營的正確發(fā)展，國家食品行業(yè)經(jīng)過多年的市場經(jīng)濟發(fā)展，無論在生產(chǎn)、銷售、餐飲等各個環(huán)節(jié)取得了長足的進步，在一些地區(qū)甚至已出現(xiàn)飽和狀態(tài)，計劃發(fā)展必須也是時候進行實施了。比如，象煙草、食鹽等行業(yè)進行統(tǒng)一配貨管理，能有效地控制食品行業(yè)現(xiàn)行管理的混亂狀態(tài)。

三、食品監(jiān)管計劃體制猜想的一些具體措施

1、限制食品經(jīng)營戶數(shù)量，防止食品經(jīng)營市場的無序發(fā)展。食品經(jīng)營戶的設(shè)立，可以參考現(xiàn)階段體制下的煙草管理體制，在一定范圍內(nèi)，根據(jù)區(qū)域內(nèi)的實際消費能力，劃定食品經(jīng)營戶的分布及數(shù)量。以奶粉經(jīng)營為例，現(xiàn)在每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)奶粉經(jīng)營戶平均在10戶左右，奶粉經(jīng)營的數(shù)量已遠遠超過人們的消費能力，在奶粉的監(jiān)管上，不僅對其質(zhì)檢報告要一一落實，同時對奶粉的相關(guān)數(shù)據(jù)要及時錄入監(jiān)管系統(tǒng)，不管是經(jīng)營者還是監(jiān)管者，都要求具備很高的素質(zhì)。所以對奶粉經(jīng)營實施計劃銷售，每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)在滿足人們需求的基礎(chǔ)上設(shè)立相應(yīng)個數(shù)的奶粉經(jīng)營戶，定期由相關(guān)部門對其價格、經(jīng)營情況進行檢查，確保其符合經(jīng)營奶粉的資格。在食品經(jīng)營戶的申請后要對周邊地區(qū)的食品經(jīng)營戶經(jīng)營數(shù)量進行考察，避免滿大街、門挨門都是食品經(jīng)營戶現(xiàn)象的出現(xiàn)。

2、提高準(zhǔn)入門檻，逐漸淘汰不適應(yīng)食品經(jīng)營的經(jīng)營戶。在對食品經(jīng)營戶數(shù)量限制的基礎(chǔ)上，對申請食品流通許可證的經(jīng)營者，在申請之初，必須對其文化水平、健康狀況、經(jīng)營場所設(shè)備情況等進行一一核實。在要求錄入監(jiān)管系統(tǒng)數(shù)據(jù)的區(qū)域，必須要求其能夠熟練操作電腦系統(tǒng)，確保電腦數(shù)據(jù)的錄入及時、準(zhǔn)確；在農(nóng)村等相對偏遠地區(qū)，申請者必須具有能夠正確登記進銷貨臺帳，識別相應(yīng)食品基本知識的水平。通過日常巡查等專項檢查，充分了解食品經(jīng)營戶的經(jīng)營情況，對一些無法保障食品經(jīng)營安全的經(jīng)營戶逐步進行淘汰。

篇5

一、劃分鄉(xiāng)鎮(zhèn)的收支范圍

（一）鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入的考核范圍

1、工商稅收：具體包括上劃中央級稅收收入和地方級稅收收入。上劃中央級稅收收入含：增值稅75%部分，企業(yè)所得稅、個人所得稅60%部分，消費稅。地方級稅收收入含：增值稅25%部分，企業(yè)所得稅、個人所得稅40%部分，營業(yè)稅，資源稅，城市維護建設(shè)稅，房產(chǎn)稅，印花稅，城鎮(zhèn)土地使用稅，土地增值稅，車船稅等。

2、非稅收入：具體包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)上繳的社會撫養(yǎng)費。

3、契稅：具體包括由鄉(xiāng)鎮(zhèn)直接征收的契稅（縣財政直接征收的，不納入鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入范圍）。

（二）鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出的包干范圍

具體包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)在職在編的全額財政撥款人員的工資及工資性支出項目，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)機關(guān)運轉(zhuǎn)的辦公水電費、差旅費、會議費、郵電費、交通費、維修費等公用經(jīng)費，義務(wù)兵優(yōu)待金，村干部補貼等支出。

全額財政撥款人員的離退休經(jīng)費仍由縣財政負擔(dān)，不納入支出包干范圍。

二、任務(wù)與基數(shù)

（一）收入任務(wù)及基數(shù)

1、工商稅收：分別以各鄉(xiāng)鎮(zhèn)前三年（即、、年）實際完成工商稅收的10%、20%、70%的合計數(shù)為基數(shù)（鎮(zhèn)工商稅收基數(shù)以年實際完成數(shù)確定），工商稅收基數(shù)每年遞增10%。工商稅收任務(wù)每年由縣政府直接下達給國、地稅部門，由國、地稅部門分解下達各鄉(xiāng)鎮(zhèn)作為年度績效考核任務(wù)數(shù)。東翰實業(yè)公司上繳國稅稅收從年起全部劃歸梅嶺鎮(zhèn)，原橋東鎮(zhèn)、梅嶺鎮(zhèn)按4：6的比例分配辦法取消，相應(yīng)調(diào)整橋東鎮(zhèn)、梅嶺鎮(zhèn)年國稅稅收任務(wù)和基數(shù)。

2、非稅收入：社會撫養(yǎng)費以各鄉(xiāng)鎮(zhèn)前三年（即、、年）實際收入數(shù)的10%、20%、70%的合計數(shù)為任務(wù)。

3、契稅：鎮(zhèn)、鎮(zhèn)征收的契稅實行單列管理，核定鎮(zhèn)、鎮(zhèn)契稅收入基數(shù)分別為150萬元和120萬元（一年一定）。其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)征收的契稅不下達任務(wù)及基數(shù)。

（二）支出基數(shù)

鄉(xiāng)鎮(zhèn)在職在編的全額財政撥款人員的工資及工資性支出項目按人事部門核定的數(shù)額撥付（鄉(xiāng)鎮(zhèn)在職在編有工資基金沒財政撥款或差額撥款人員的工資及工資性支出項目按人事部門核定的數(shù)額減半撥付），公用經(jīng)費按全額財政撥款人員年人均0.2萬元計算(有工資基金沒財政撥款或差額撥款人員年人均0.1萬元計算)，義務(wù)兵優(yōu)待金農(nóng)村暫按年人均0.28萬元、城鎮(zhèn)暫按年人均0.1萬元計算，村干部補貼按每個行政村補貼兩名村主干、年人均0.24萬元計算。住房公積金、醫(yī)保財政配套部分由縣財政同縣住房公積金辦和縣醫(yī)保中心核算撥付，不撥付鄉(xiāng)鎮(zhèn)。

三、體制結(jié)算

1、工商稅收分成：鄉(xiāng)鎮(zhèn)完成工商稅收超基數(shù)部分的，給予30%的分成（鎮(zhèn)給予10%的分成），超任務(wù)部分的給予50%的分成（鎮(zhèn)給予40%的分成），完不成工商稅收基數(shù)部分的相應(yīng)等額扣減支出基數(shù)。

2、非稅收入分成：社會撫養(yǎng)費分成按扣除縣計生協(xié)會提取8%的救助貧困母親幸福工程款后的60%回撥鄉(xiāng)鎮(zhèn)。計生純女戶參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療的費用由鄉(xiāng)鎮(zhèn)負責(zé)繳交。

3、契稅分成：鎮(zhèn)、鎮(zhèn)契稅收入基數(shù)內(nèi)按10%給予協(xié)稅經(jīng)費，超基數(shù)部分按50%獎勵。其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)按實際入庫數(shù)50%獎勵。

4、跨鄉(xiāng)鎮(zhèn)招商引資辦企業(yè)的稅收分成：按照《縣人民政府關(guān)于印發(fā)跨鄉(xiāng)鎮(zhèn)招商引資辦企業(yè)管理辦法的通知》（政綜[]12號）文件精神辦理。

四、獎懲辦法

1、在本縣域范圍內(nèi)，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（區(qū)）的稅收不能跨鄉(xiāng)鎮(zhèn)（區(qū)）進行調(diào)整，若被查實有稅收調(diào)整的鄉(xiāng)鎮(zhèn)（區(qū)），取消所有稅收分成。

2、完成工商稅收任務(wù)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)給予獎勵5萬元，獎金用于獎勵鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)班子及有功人員。同時工商稅收任務(wù)列入機關(guān)效能績效考評，完不成工商稅收任務(wù)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)取消年終考評前三名的排名資格，鄉(xiāng)鎮(zhèn)長給予效能告誡，其他工作人員不能參與經(jīng)濟類的評優(yōu)評先。

五、本實施方案自年月日起執(zhí)行，有效期截止年12月31日。

縣工業(yè)園區(qū)一級財政管理體制再延續(xù)一年，即從年月日起至年12月31日止，分成辦法為：以年工業(yè)園區(qū)財政縣級收入為基數(shù)，基數(shù)內(nèi)縣與工業(yè)園區(qū)三、七分成；超基數(shù)部分五、五分成。稅務(wù)征管經(jīng)費由縣財政先預(yù)付，年終由縣財政與工業(yè)園區(qū)按體制分成比例分擔(dān)結(jié)算。

篇6

關(guān)鍵詞： 跨國銀行 法律監(jiān)管 自律管理

跨國銀行監(jiān)管體制是指為了特定的社會經(jīng)濟目標(biāo)而對跨國銀行的活動依法進行必要的監(jiān)督與管制的組織機構(gòu)及權(quán)限劃分?？鐕y行監(jiān)管體制是市場經(jīng)濟管制的制度安排，是金融監(jiān)管體制的核心，是銀行監(jiān)管體制的重要組成部分。我們基本可以將跨國銀行的監(jiān)管體制劃分為兩個基本類型，即一元監(jiān)管體制與多元監(jiān)管體制。一元監(jiān)管體制是指由國家的一個法定機構(gòu)專享對跨國銀行的監(jiān)管權(quán)，并制定和實施相關(guān)的監(jiān)管政策，統(tǒng)一進行監(jiān)管活動，其中，英國是推選一元監(jiān)管體制最為典型的國家。英國《銀行法》將銀行監(jiān)管權(quán)高度集中在中央銀行—英格蘭銀行手中. 多元制是指兩個以上的機構(gòu)享有對跨國銀行的監(jiān)管權(quán)，共同執(zhí)行監(jiān)管政策。

就我國的跨國銀行監(jiān)管體制而言，屬于一元監(jiān)管體制。2003年，我國成立銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，統(tǒng)一對銀行業(yè)進行監(jiān)管。如前所述，從整體上看，一元監(jiān)管體制需要較好的運行環(huán)境，即必須具備以下條件：(1)市場體系比較完善統(tǒng)一；(2)經(jīng)濟發(fā)展比較平衡；(3)居民人口不太多；(4)監(jiān)管人員素質(zhì)比較高。與上述條件相比，我國是個人口大國，經(jīng)濟發(fā)展不平衡，市場體系不完善，不適合實行單一監(jiān)管體制。然而，我國卻采用了單一監(jiān)管體制?？雌饋?，我國的銀行監(jiān)管體制實踐與理論并不完全吻合。關(guān)于這一問題，我們必須從幾個方面理解：首先，我國是個單一制國家，在跨國銀行監(jiān)管上，只能實行一級監(jiān)管體制，而不可能實行兩級監(jiān)管。這是我國國家結(jié)構(gòu)的基本要求。其次，我國是個大國，市場體制尚不健全，統(tǒng)一監(jiān)管是銀行業(yè)穩(wěn)定運行的重要保障，因此，一元監(jiān)管體制有利于維護銀行業(yè)的秩序，而且所產(chǎn)生的體制成本相對較低。第三，雖然我國實行一元監(jiān)管體制，但中央監(jiān)管機構(gòu)下設(shè)了眾多的分支機構(gòu)。這些分支機構(gòu)根據(jù)其授權(quán)委托在全國范圍內(nèi)統(tǒng)一實施監(jiān)管，滿足了人口大國對銀行監(jiān)管的需求。從總體上講，我國的跨國銀行監(jiān)管體制基本上適合中國的實際需要。

在新形勢下，我國跨國銀行監(jiān)管體制面臨著改革與發(fā)展的問題，從世界跨國銀行監(jiān)管體制的發(fā)展經(jīng)驗及趨勢來看，我國應(yīng)就以下方面改革與完善跨國銀行監(jiān)管體制。首先，在現(xiàn)有的法律制度框架內(nèi)建立對跨國銀行監(jiān)管的協(xié)調(diào)機制，我國目前采用的是分業(yè)經(jīng)營與分業(yè)監(jiān)管體制。我國金融業(yè)采用的是分業(yè)經(jīng)營，因此我們先后成立了證監(jiān)會、保監(jiān)會、銀監(jiān)會，分別對證券業(yè)、保險業(yè)及銀行業(yè)負責(zé)監(jiān)管。但從世界金融發(fā)展趨勢來看，金融綜合化、混業(yè)經(jīng)營己成為一種潮流，而且我國在加入WTO之后，銀行業(yè)市場會進一步開放，更多的跨國銀行會進入中國市場，而且多數(shù)國家的銀行己經(jīng)開始混業(yè)經(jīng)營，這給我們現(xiàn)有的分業(yè)監(jiān)管體制帶來了極大的挑戰(zhàn)。因此借鑒綜合監(jiān)管體制的經(jīng)驗，對于加強對跨國銀行的監(jiān)管是非常必要的。但我們的國情和現(xiàn)實使我們不能沖破現(xiàn)有的體制框架，只能在現(xiàn)有體制的基礎(chǔ)上加強監(jiān)管協(xié)調(diào)，建立監(jiān)管的良性協(xié)調(diào)機制，以克服分業(yè)經(jīng)營與分業(yè)監(jiān)管體制的弊端。關(guān)于監(jiān)管的良性協(xié)調(diào)機制主要包括以下方面：第一中央銀行的協(xié)調(diào)機制，即在中國人民銀行的統(tǒng)一協(xié)調(diào)下，銀監(jiān)會負責(zé)銀行業(yè)監(jiān)管，并與證監(jiān)會、保監(jiān)會保持密切的協(xié)作監(jiān)管，并統(tǒng)一向中國人民銀行負責(zé)。第二監(jiān)管機構(gòu)間的監(jiān)管信息及時交流機制。第三監(jiān)管機構(gòu)間的聯(lián)合調(diào)查及采取行動的機制。第四與國際間銀行監(jiān)管機構(gòu)的合作機制。

其次，完善有關(guān)銀行監(jiān)管體制的法律問題。我國已經(jīng)頒布了《中國人民銀行法》及2003年修正案和《商業(yè)銀行法》及2003年修正案、《銀行監(jiān)督管理法》、《金融資產(chǎn)管理公司條例》、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《外資銀行監(jiān)管條例》及《實施細則》等法律法規(guī)。這法律法規(guī)對商業(yè)銀行的監(jiān)管提供了法律依據(jù)，對維護金融業(yè)的穩(wěn)定與促進銀行業(yè)的健康發(fā)展造就了一個比較系統(tǒng)的法律平臺，但不能斷言我國銀行監(jiān)管法律體系己無完善必要。實際上我國銀行業(yè)監(jiān)管法律體系的構(gòu)建還是一個任重而道遠的問題。根據(jù)我國銀行業(yè)的現(xiàn)實情況與發(fā)展的需要，有必要從法律上對下列制度進行完善：(1)分業(yè)經(jīng)營雖然有利于金融業(yè)的穩(wěn)定，但越來越難以適應(yīng)金融業(yè)發(fā)展的需要，全能銀行(混業(yè)經(jīng)營)己經(jīng)成為世界銀行業(yè)發(fā)展的必然趨勢。針對這種情況，建議商業(yè)銀行法適當(dāng)取消或弱化對分業(yè)經(jīng)營的限制。(2)在取消分業(yè)經(jīng)營限制的基礎(chǔ)上，必須從法律上建立中央銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會的監(jiān)管協(xié)調(diào)機制與綜合監(jiān)管機制。例如，證監(jiān)會是否有權(quán)對銀行的行為進行調(diào)查等問題，法律應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定。(3)進一步加強中央銀行的獨立地位，弱化其國家機關(guān)的性質(zhì)，使其成為真正意義的中央銀行，提高其監(jiān)管協(xié)調(diào)效率。(4)完善銀行監(jiān)管的法律程序。程序是體制運行的基本保障，監(jiān)管實際上是由一系列的程序所構(gòu)成的監(jiān)督與管制過程?？梢哉f，沒有適當(dāng)?shù)某绦颍蜎]有適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管。目前，中國跨國銀行監(jiān)管程序總的來說比較粗糙。例如，銀監(jiān)會對外資銀行的調(diào)查權(quán)有哪些及行使程序如何，現(xiàn)行法律沒有明確規(guī)定，導(dǎo)致調(diào)查權(quán)的界限及其行使程序的邊界模糊，大大降低了監(jiān)管的透明度，這與WTO的透明原則是不一致的。因此，從法律上進一步具體規(guī)定監(jiān)管的程序及提高銀行監(jiān)管的法律、法規(guī)、政策的透明度，將成為中國跨國銀行監(jiān)管體制改革與完善的重要議程。

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第三，應(yīng)當(dāng)加強銀行業(yè)的自律管理。雖然自律管理不是監(jiān)管體制正式的制度安排，但自律組織是監(jiān)管的傳導(dǎo)機構(gòu)和監(jiān)管運行的協(xié)助機構(gòu)，自律管理不但可以減輕中央銀行和銀監(jiān)會的監(jiān)管壓力，彌補監(jiān)管的不足，而且可以對銀行業(yè)穩(wěn)定發(fā)揮中央銀行和銀監(jiān)會監(jiān)管無法實現(xiàn)的作用。某種程度上講，自律性約束是金融風(fēng)險監(jiān)管成敗的關(guān)鍵。目前我國銀行自律作用還沒有很好地發(fā)揮出來，兩個銀行法對此都沒有明確的規(guī)定，自律制度不僅缺乏正式的制度安排，而且急需進一步完善。中國加強銀行業(yè)自律有兩個突出的現(xiàn)實意義：(1)在市場經(jīng)濟中，主體自治是市場經(jīng)濟的基本構(gòu)成要素，銀行業(yè)的自律是實現(xiàn)銀行業(yè)市場自治的重要路徑；(2)加強銀行內(nèi)部監(jiān)管是當(dāng)前銀行監(jiān)管發(fā)展中的一個重要趨勢，加強自律則是加強銀行內(nèi)部監(jiān)管的重要方面。因此，加強自律應(yīng)當(dāng)是中國銀行監(jiān)管體制改革的目標(biāo)之一。關(guān)于加強自律的路徑選擇問題，應(yīng)當(dāng)考慮三個制度上的措施：一是為銀行業(yè)自律提供更高層次的制度安排，用法律形式將銀行自我約束機制確定下來，將其納入正式監(jiān)管制度的范疇；二是適當(dāng)參照香港的做法，考慮賦予銀行自律組織適當(dāng)?shù)淖灾涡员O(jiān)管職能，如調(diào)查會員間的糾紛等；三是提高銀行自律組織的法律地位，使其在監(jiān)管體系中真正發(fā)揮正式監(jiān)管主體之外的補充作用。

參考文獻：

[1]胡定核.英國金融業(yè)值得我們學(xué)習(xí)和借鑒。金融參考，2000，7.

篇7

【關(guān)鍵詞】金融危機； 金融監(jiān)管； 金融自由化。

從20 世紀(jì)80 年代開始，金融動蕩發(fā)生越來越頻繁，1987 年華爾街股市崩潰、1992 年的歐洲貨幣體系危機、1997 － 1998 年的亞洲金融危機，2008 年美國次貸危機引發(fā)美國開始進行金融監(jiān)管改革，2011 年爆發(fā)的歐洲債務(wù)危機，直接影響到全球股市、期貨市場、原油價格等各個方面。為了防患于未然，我們需要學(xué)習(xí)和借鑒國際金融監(jiān)管改革內(nèi)容和理念，逐步完善我國的金融監(jiān)管體制。

一、金融危機下國際社會金融監(jiān)管改革。

金融衍生品和虛擬資本的無限擴張以及信息分享機制不暢給金融監(jiān)管帶來的障礙，2008 年美國的次貸危機促使美歐各國探尋和建立新的金融監(jiān)管框架和規(guī)則。

（ 一） 《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》。

受到了2008 年全球金融危機的直接催生，巴塞爾委員會2010年通過了《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》，新的巴塞爾協(xié)議影響了銀行的經(jīng)營模式和發(fā)展戰(zhàn)略，成為全球銀行業(yè)監(jiān)管的標(biāo)桿，引發(fā)國際金融監(jiān)管準(zhǔn)則的調(diào)整和重組。為了創(chuàng)造出更穩(wěn)定的國際金融體系，協(xié)議主要做了以下修改： 第一，提高銀行最低資本要求，增強資本質(zhì)量； 第二，提出新的計量指標(biāo)，加強流動性風(fēng)險管理； 第三，設(shè)立“資本防護緩沖資金”，提高整個銀行業(yè)在危機中的恢復(fù)能力； 第四，引入杠桿率指標(biāo)，把控銀行風(fēng)險敞口。

（ 二） 美國金融監(jiān)管框架改革。

美國的金融監(jiān)管模式是“兩級多頭式監(jiān)管”，中央和地方兩級都擁有對金融機構(gòu)的監(jiān)管權(quán)力，多個履行金融監(jiān)管職能的機構(gòu)對金融行業(yè)進行分業(yè)監(jiān)管。在次貸危機的影響下，2010 年 7 月，美國通過了《金融監(jiān)管改革———新基礎(chǔ)： 重建金融監(jiān)管》的改革方案，其對金融監(jiān)管制度的調(diào)整主要包括以下方面： （ 1） 組建聯(lián)邦級的金融服務(wù)監(jiān)管委員會 （ FSOC） ，負責(zé)識別和防止影響金融體系穩(wěn)定的系統(tǒng)性風(fēng)險，促進各監(jiān)管機構(gòu)之間的合作。（ 2） 組建全國保險監(jiān)管局（ ONI） ，主要履行保險行業(yè)的監(jiān)督、咨詢、建議和信息交流等職責(zé)。（ 3） 成立全國銀行監(jiān)理署（ NBS） ，負責(zé)對所有聯(lián)邦特許存貸款機構(gòu)、外國銀行實施審慎監(jiān)管。（ 4） 成立消費者金融保護署（ CFPA） ，將原先分散在不同監(jiān)管部門的消費者保護職責(zé)予以歸并，統(tǒng)一執(zhí)行保護消費者權(quán)益職責(zé)，對金融產(chǎn)品提供機構(gòu)進行檢查，對損害消費者和投資者的金融機構(gòu)和市場行為實施處罰。

二、我國金融業(yè)面臨的問題。

（ 一） 金融行業(yè)經(jīng)營模式的變化。

中國加入 WTO 之后，金融行業(yè)逐步對外開放，隨著競爭的加劇，中國金融行業(yè)分業(yè)經(jīng)營的模式業(yè)也開始帶有一定的混業(yè)特征。

首先，監(jiān)管當(dāng)局對金融分業(yè)經(jīng)營的政策進行了適當(dāng)調(diào)整，一個金融企業(yè)的法人機構(gòu)同時經(jīng)營銀行、證券、保險其中兩種或兩種以上業(yè)務(wù)。1999 年 8 月，中國人民銀行制定并頒布了《證券公司進入銀行間同業(yè)市場管理規(guī)定》和《基金管理公司進入銀行間同業(yè)市場管理規(guī)定》，符合條件的券商和基金管理公司獲準(zhǔn)進入銀行間同業(yè)市場。同年 10 月，中國證監(jiān)會和中國保監(jiān)會又一致同意保險基金進入股票市場。2000 年 2 月，中國人民銀行與中國證監(jiān)會又聯(lián)合了《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》，符合條件的證券公司獲準(zhǔn)以自營的股票和證券投資基金券作為抵押，向商業(yè)銀行借款。2001 年 6 月，人民銀行《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》，明確商業(yè)銀行在經(jīng)過人民銀行批準(zhǔn)以后，可開辦證券業(yè)務(wù)、金融衍生業(yè)務(wù)、投資基金托管、財務(wù)顧問等投資銀行業(yè)務(wù)以及保險業(yè)務(wù)。其次，金融控股集團內(nèi)部的子公司混業(yè)經(jīng)營，即一個金融集團或者非金融集團通過控股或設(shè)立子公司的方式，在集團內(nèi)部提供銀行、證券、保險等多種金融服務(wù)?；鞓I(yè)經(jīng)營在提高金融企業(yè)自身競爭力的同時，增加了監(jiān)管的難度。

（ 二） 金融創(chuàng)新的發(fā)展。

各家商業(yè)銀行紛紛開展金融衍生業(yè)務(wù)、投資基金托管業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)、保險業(yè)務(wù)以及投資銀行業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)本身來源于證券業(yè)和保險業(yè)，“銀證通”、“銀券通”等銀行業(yè)務(wù)品種的使用使得大眾通過銀行網(wǎng)絡(luò)就可以直接進行證券投資。保險企業(yè)的創(chuàng)新金融產(chǎn)品、混業(yè)經(jīng)營的勢頭尤其明顯，新的涉及多個金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域的保險產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，如投資聯(lián)結(jié)保險就橫跨保險業(yè)和證券業(yè)兩大金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

三、金融監(jiān)管體制的完善。

（ 一） 中國當(dāng)前的金融監(jiān)管體制。

我國在改革開放初期，除了四大國有銀行和中國人民保險公司外，基本不存在其他金融機構(gòu)，1986 國務(wù)院頒布《中華人民共和國銀行管理暫行條例》初步明確了中國人民銀行作為中央銀行和金融監(jiān)管當(dāng)局的職責(zé)，此時的金融監(jiān)管模式是一種單一監(jiān)管模式。隨著經(jīng)濟的發(fā)展，信托、證券、保險在內(nèi)的各種金融機構(gòu)相繼建立，并逐漸形成了混業(yè)經(jīng)營狀況，分業(yè)監(jiān)管的模式逐漸確立。1992年，中國證監(jiān)會成立，將證券監(jiān)督管理職能從中國人民銀行分離出來，依法對全國證券市場進行統(tǒng)一監(jiān)管，證券機構(gòu)的審批仍由中國人民銀行負責(zé)。1993 年底國務(wù)院公布的《關(guān)于金融體制改革的決定》是分業(yè)監(jiān)管模式形成的政策基礎(chǔ)，該決定要求銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)和信托業(yè)實行分業(yè)管理。1998 年中國保監(jiān)會的成立，將保險業(yè)監(jiān)管職能從中國人民銀行分離出來。2003 新設(shè)立的中國銀監(jiān)會取代中國人民銀行成為我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管，負責(zé)對銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司等金融機構(gòu)進行統(tǒng)一監(jiān)管。中國人民銀行的職能轉(zhuǎn)變?yōu)椤爸贫ê蛨?zhí)行貨幣政策，不斷完善有關(guān)金融機構(gòu)的運行規(guī)則，更好地發(fā)揮作為中央銀行在宏觀經(jīng)濟調(diào)控和防范與化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險中的作用”。在分業(yè)監(jiān)管體制下，多重監(jiān)管機構(gòu)之間難于協(xié)調(diào)，可能引起“監(jiān)管套利行為”，即被監(jiān)管對象有空可鉆，逃避監(jiān)管。并且分業(yè)監(jiān)管體系基于金融機構(gòu)的分類進行個別監(jiān)管，實質(zhì)上是對金融市場的分割，這種分割增加金融體系的成本，阻礙了資金的自由流動。

為了對金融市場進行統(tǒng)一、高效的監(jiān)管，銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會于 2004 年簽署了金融監(jiān)管分工合作備忘錄，建立了“監(jiān)管聯(lián)席會議機制”，進一步明確了各自的職責(zé)分工。銀監(jiān)會負責(zé)統(tǒng)一監(jiān)督管理全國銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其它存款類金融機構(gòu)，證監(jiān)會依法對全國證券、期貨市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理，并履行相應(yīng)職責(zé)，保監(jiān)會統(tǒng)一監(jiān)督管理全國保險市場，維護保險業(yè)合法、穩(wěn)健運行。備忘錄建立了信息搜集與交流制度，具體包括以下幾點： 其一，銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會分別向其監(jiān)管對象收集信息和數(shù)據(jù)； 其二，銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會應(yīng)密切合作，就重大監(jiān)管事項和跨行業(yè)、跨境監(jiān)管中復(fù)雜問題進行磋商，并建立定期信息交流制度，需定期交流的信息由三方協(xié)商確定； 其三，銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會應(yīng)互相通報對其監(jiān)管對象高級管理人員和金融機構(gòu)的處罰信息； 其四，銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會應(yīng)建立對外開放政策的交流、協(xié)調(diào)機制，并互相通報在有關(guān)銀行、證券、保險國際組織和國際會議中的活動信息和觀點。

（ 二） 中國金融監(jiān)管法律制度的完善。

1、確定適度監(jiān)管原則。

我國目前金融監(jiān)管存在監(jiān)管不足和管制過度并存的現(xiàn)象，金融法治帶著明顯的行政主導(dǎo)性，適度監(jiān)管原則要求金融監(jiān)管機構(gòu)不能干涉金融機構(gòu)的經(jīng)營決策權(quán)和金融自主權(quán)，要通過制度和規(guī)則使金融機構(gòu)得以穩(wěn)健經(jīng)營，只有當(dāng)金融機構(gòu)出現(xiàn)信用危機等嚴重問題時，才對其采取某些強制措施。為達到這一目標(biāo)，金融監(jiān)管法治要完成由政府主導(dǎo)型向市場主導(dǎo)型的轉(zhuǎn)化。

2、完善金融監(jiān)管模式。

從巴塞爾委員會 2010 年通過了《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》以及美國2010 年通過的《金融監(jiān)管改革———新基礎(chǔ)： 重建金融監(jiān)管》的改革方案可以看出，當(dāng)前的國際金融監(jiān)管更注重控制風(fēng)險，保證金融市場的穩(wěn)定。各國對金融行業(yè)監(jiān)管體制的變化也越來越呈現(xiàn)出某種程度的綜合監(jiān)管。

中國“一行三會”式的監(jiān)管框架經(jīng)過多年實踐，相互間競爭越來越突出，協(xié)調(diào)卻日益欠缺。雖然有三大金融監(jiān)管機構(gòu)的“監(jiān)管聯(lián)席會議機制”，但該機制只是在現(xiàn)行金融業(yè)分業(yè)監(jiān)管體制下加強金融監(jiān)管協(xié)調(diào)的權(quán)宜之計，缺乏國家層面的法律支持，聯(lián)席會議做出的決定強制力和權(quán)威性不夠。因此，在改革目標(biāo)上應(yīng)逐步將分業(yè)監(jiān)管模式轉(zhuǎn)變?yōu)榫C合型監(jiān)管模式。在機構(gòu)設(shè)置上可借鑒以美國，考慮組建隸屬于國務(wù)院的金融監(jiān)管部門，負責(zé)識別和防止影響金融體系穩(wěn)定的系統(tǒng)性風(fēng)險，促進各監(jiān)管機構(gòu)之間的合作。以目前的監(jiān)管模式，各監(jiān)管機構(gòu)之間信息很難共享，國務(wù)院設(shè)立的金融監(jiān)管部門要負責(zé)對信息進行收集、整理，保證各監(jiān)管機構(gòu)的信息溝通、共享。

金融監(jiān)管內(nèi)容應(yīng)從合規(guī)性的機構(gòu)性監(jiān)管向合規(guī)性與風(fēng)險性監(jiān)管并重的功能性監(jiān)管轉(zhuǎn)變，加強事前預(yù)警防范。銀行業(yè)作為整個金融行業(yè)的主體，應(yīng)參照《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》新修訂的監(jiān)管準(zhǔn)則作出相應(yīng)的調(diào)整。對證券業(yè)及保險業(yè)，由于這類行業(yè)嚴重的信息不對稱特點，要重點加強對消費者和投資者的保護。

3、加強金融監(jiān)管的國際合作。

金融監(jiān)管的國際合作是金融全球化的必然反映，隨著資本的國際流動不斷加快，金融風(fēng)險在國家之間相互轉(zhuǎn)移、擴散，單憑以國別為基礎(chǔ)的金融監(jiān)管不足以控制風(fēng)險。目前國際社會調(diào)整國際金融監(jiān)管的有關(guān)規(guī)范主要有三類： 一是巴塞爾體制下對國際銀行監(jiān)管的國際協(xié)調(diào)與合作，中國在 2009 年成為巴塞爾委員會成員國； 二是 WTO 的《金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)定》，該協(xié)定1999 年3 月開始生效，這意味著在金融服務(wù)領(lǐng)域要逐步實施自由化，WTO 在未來的金融監(jiān)管協(xié)作與合作中將發(fā)揮更加重要的作用； 三是國際證券事務(wù)監(jiān)察委員會組織，該組織由世界銀行和美洲國家發(fā)起，開始的宗旨是幫助發(fā)展拉美市場，1983 年，該組織正式成為全球性組織。

該組織的宗旨是： 通過交流信息，促進全球證券市場的健康發(fā)展；各成員組織協(xié)同制定共同的準(zhǔn)則，建立國際證券業(yè)的有效監(jiān)管機制，以保證證券市場的公正有效； 并共同遏止跨國不法交易，促進交易安全。中國證監(jiān)會在國際證監(jiān)會組織 1995 年的巴黎年會上加入該組織，成為其正式會員。

參與金融監(jiān)管的國際合作對于我國來說有兩個好處，一是吸收國際金融監(jiān)管的先進理念不斷完善我國金融監(jiān)管制度，使我國的金融監(jiān)管逐步邁入國際化的軌道； 二是進行國際金融監(jiān)管的合作，參與國際金融秩序的制定，在金融自由化浪潮下維護本國的利益，加強與其他國家的合作，共同防范金融風(fēng)險?；诖耍S著區(qū)域經(jīng)濟體的發(fā)展，我國還應(yīng)積極加強與東亞鄰國、東盟等區(qū)域組織及其成員的金融監(jiān)管合作，促進雙方監(jiān)管當(dāng)局的信息共享，防范區(qū)域內(nèi)金融危機的發(fā)生。

參考文獻

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篇8

如何完善行政事業(yè)單位中的會計監(jiān)督和管理體制建設(shè)：

（一）創(chuàng)新審計監(jiān)督的管理體制

可以設(shè)想如果將審計部門從各級政府部門中獨立出來，脫離政府管理而直接向同級人大負責(zé)和報告工作，在人、財、物等方面不再受制于政府管理，則審計機關(guān)的獨立性將得到加強，可以更加客觀公正的行使審計的監(jiān)督職能。

（二）構(gòu)建一個有利于會計管理和監(jiān)督的法制環(huán)境

通過加強財政定期檢查，使行政事業(yè)單位中存在的各種違反財經(jīng)法規(guī)的問題充分反映能夠反饋出行政事業(yè)單位中更多深層次的矛盾和問題，這樣就能夠?qū)嫻芾砗捅O(jiān)督置于一個良好的法制環(huán)境中，從而不斷提高會計監(jiān)督和管理的整體效能。同時對于行政事業(yè)單位中發(fā)生的一些違法行為，各級財政部門要能夠依法處理。對于違反法律法規(guī)的相關(guān)會計行為要能夠按照規(guī)范的程序移交相應(yīng)的執(zhí)法機關(guān)進行依法處理，對被委派到各行政事業(yè)單位的財會人員中，對堅持原則業(yè)績突出的財會人員，建立相應(yīng)的激勵機制。

（三）積極推行國庫集中支付制和集中核算制

國庫集中支付能夠?qū)崿F(xiàn)財政部門的集中核算，能夠不斷調(diào)整財政部門的運行模式，適應(yīng)財政體制改革的需求，并且還在一定程度上有利于打破分塊割據(jù)、缺乏監(jiān)督制約的局面，進而有利于不斷提高會計監(jiān)督和管理的水平。

（四）加強監(jiān)管部門之間的信息交流，提高監(jiān)管的效率和針對性

篇9

（一）健全監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)。進一步完善層級事權(quán)劃分，深化食品藥品監(jiān)管鄉(xiāng)鎮(zhèn)委托執(zhí)法工作，加強對專（兼）職工作人員的培訓(xùn)管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，充分發(fā)揮村（居）信息員、協(xié)管員的作用，建立與其職責(zé)和任務(wù)相適應(yīng)的工作制度，構(gòu)建縱到底、橫到邊、全覆蓋的監(jiān)管格局。

（二）落實監(jiān)管責(zé)任。按照上級保障飲食用藥安全監(jiān)管工作部署，完善網(wǎng)格化與專業(yè)化監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)管模式，建立健全與之相配套的制度措施，提倡錯時執(zhí)法，實施全時段監(jiān)管，將監(jiān)管責(zé)任落實到人，實現(xiàn)日常監(jiān)管制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、痕跡化。加強教育培訓(xùn)，強化企業(yè)主體責(zé)任，深入推進約談、“黑名單”、質(zhì)量受權(quán)人等制度，抓好信用體系建設(shè)。

（三）加強社會溝通。抓好與社會各方面的溝通，為監(jiān)管工作營造良好外部環(huán)境。加強與媒體的溝通，及時掌握輿情動態(tài)，積極回應(yīng)社會關(guān)切，自覺接受媒體監(jiān)督。注重發(fā)揮新媒體的作用，加大新聞宣傳工作力度，主動引導(dǎo)社會輿論。認真辦理人大代表、政協(xié)委員的提案建議。充分發(fā)揮各級社會監(jiān)督員的作用。加大政務(wù)公開力度，提高監(jiān)管工作透明度和社會公信力。認真辦理“12345”和“12331”投訴舉報，提高公眾的參與度。

（四）推進工作創(chuàng)新。加快食品藥品監(jiān)管方式轉(zhuǎn)變。進一步健全完善閉環(huán)式工作機制，善于發(fā)現(xiàn)問題，勇于查處問題，注重糾正問題。深入開展重點課題研究，加強監(jiān)管體制機制和監(jiān)管模式創(chuàng)新，破解監(jiān)管難題，提升監(jiān)管效能。探索推進食品藥品安全社會化監(jiān)管格局，努力推動形成與政府、企業(yè)、社會組織、公眾以及媒體良性互動的局面，匯聚更多的社會力量參與監(jiān)管工作。

二、全面抓好日常監(jiān)管

（五）加強基本藥物質(zhì)量監(jiān)管。繼續(xù)推進基本藥物全覆蓋抽檢和全過程監(jiān)管。加強對基本藥物配送企業(yè)的資質(zhì)、配送條件、采購渠道、質(zhì)量保障體系、抽驗不合格藥品處理等情況的監(jiān)督檢查。加強對實施基本藥物制度農(nóng)村衛(wèi)生室的監(jiān)督檢查。

（六）抓好藥品監(jiān)管。加強注射劑以及藥用輔料、中藥材、中藥飲片、特殊藥品、藥品委托生產(chǎn)（檢驗）、藥品廣告和互聯(lián)網(wǎng)藥品信息監(jiān)管。加強抗菌藥和含麻制劑等特殊藥品管理。抓好藥品經(jīng)營企業(yè)信用分類管理和新版GSP培訓(xùn)。深入開展藥品安全示范縣創(chuàng)建工作。開展藥品經(jīng)營單位非法渠道購進藥品和超范圍、超方式經(jīng)營專項整治行動。進一步規(guī)范中藥材流通秩序。對部分藥品經(jīng)營企業(yè)開展GSP跟蹤檢查。開展醫(yī)療機構(gòu)藥品使用質(zhì)量規(guī)范化管理回頭看活動。探索建立醫(yī)療機構(gòu)藥品安全信用分類管理。加強藥包材日常監(jiān)管。

（七）抓好醫(yī)療器械監(jiān)管。加強對醫(yī)療器械生產(chǎn)企業(yè)的監(jiān)督檢查。組織開展貼敷類醫(yī)療器械生產(chǎn)經(jīng)營專項檢查，重點檢查產(chǎn)品是否經(jīng)過注冊，產(chǎn)品適用范圍有無夸大，產(chǎn)品的說明書、標(biāo)簽和包裝標(biāo)識是否規(guī)范。繼續(xù)深化對高風(fēng)險醫(yī)療器械的監(jiān)管，提升醫(yī)療器械使用規(guī)范化管理水平。

（八）抓好餐飲服務(wù)食品監(jiān)管。開展餐飲服務(wù)環(huán)節(jié)違禁超限、假冒偽劣專項整治和鹵制品、食用油、酒類、肉類等重點品種綜合治理。開展小餐飲規(guī)范管理工作，突出抓好學(xué)校周邊、重要街道、窗口地帶等重點區(qū)域小餐飲規(guī)范整治工作，監(jiān)管覆蓋率達到50%以上。開展學(xué)校食堂示范創(chuàng)建工作。做好小飯桌的日常監(jiān)管，定期向社會公示監(jiān)督檢查情況。加大對學(xué)校配餐企業(yè)的監(jiān)管。認真做好重大活動餐飲安全保障工作。深化餐飲服務(wù)食品安全量化分級管理工作。繼續(xù)抓好餐飲服務(wù)食品安全示范創(chuàng)建工作。積極推行餐飲單位“廚房亮化”工程。探索建立餐飲安全風(fēng)險監(jiān)測分析評價機制。

（九）抓好保健食品化妝品監(jiān)管。加強對保健食品、化妝品經(jīng)營單位的監(jiān)管，監(jiān)督指導(dǎo)企業(yè)建立健全索證索票、進貨查驗等制度。開展保健食品、化妝品監(jiān)督抽驗工作。做好《保健食品監(jiān)督管理條例》出臺后的宣傳培訓(xùn)和貫徹共工作，規(guī)范有序的組織實施保健食品經(jīng)營許可。

三、提高行政執(zhí)法效能

（十）深化行政審批制度改革。根據(jù)市政府《關(guān)于深化行政審批制度改革的實施方案》和市食品藥品監(jiān)督管理局安排部署，嚴格落實相關(guān)規(guī)定要求，堅定不移地深入推進行政審批制度改革。做好對行政審批事權(quán)的承接工作，實現(xiàn)無縫隙銜接。采取優(yōu)化審批流程、減少審批環(huán)節(jié)、壓縮審批時限等措施，確保行政審批制度改革的順利進行，努力實現(xiàn)環(huán)節(jié)最少、流程最優(yōu)、效率最高的改革目標(biāo)。

（十一）規(guī)范行政執(zhí)法行為。認真貫徹落實《關(guān)于修改<藥品監(jiān)督行政處罰程序規(guī)定>的決定》（衛(wèi)生部令第88號），完善行政執(zhí)法制度。采取案卷評查、以案說法、模擬辦案、練兵比武、庭審觀摩等有效形式，從程序和實體上規(guī)范執(zhí)法行為，提高執(zhí)法辦案水平。按照“三必須”的要求，使網(wǎng)上辦案常態(tài)化、制度化。繼續(xù)落實行政處罰自由裁量權(quán)規(guī)范和說理式執(zhí)法工作。

（十二）加大稽查辦案力度。完善協(xié)同辦案機制，積極研判和整合各類涉案信息，提高稽查辦案的科學(xué)性。依法嚴厲打擊危害群眾飲食用藥安全的突出問題，重點打擊餐飲服務(wù)環(huán)節(jié)違法添加和濫用食品添加劑、保健食品違法添加化學(xué)藥物成分、化妝品違法使用禁限用物質(zhì)、制售假劣藥品和醫(yī)療器械等違法行為。大力整治違法廣告和互聯(lián)網(wǎng)藥品違法信息。積極推進食品藥品投訴舉報平臺建設(shè)，強化稽查信息工作。

（十三）加強檢驗監(jiān)測能力建設(shè)。加大監(jiān)督抽驗力度，提高餐飲服務(wù)食品和保健食品、化妝品監(jiān)督抽驗和快速檢測能力。進一步健全完善藥品不良反應(yīng)和醫(yī)療器械不良事件監(jiān)測體系，開展化妝品不良反應(yīng)監(jiān)測。推進藥物濫用監(jiān)測工作。

（十四）加大對終止妊娠藥品監(jiān)管力度。加大對違法生產(chǎn)、銷售終止妊娠藥品行為的監(jiān)管和處罰力度，聯(lián)合衛(wèi)生、公安、計生等部門開展不少于兩次的專項檢查。

四、大力加強隊伍建設(shè)

（十五）深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十精神。將學(xué)習(xí)貫徹黨的十精神作為首要政治任務(wù)。通過理論中心組學(xué)習(xí)、讀書會、報告會、黨課等形式，組織引導(dǎo)全局干部職工深入學(xué)習(xí)、全面理解和準(zhǔn)確把握精神實質(zhì)，努力在武裝頭腦、指導(dǎo)實踐、推動工作上取得更大的實效。

（十六）加強全員能力建設(shè)。繼續(xù)實施全員能力提升工程，加強法律法規(guī)和執(zhí)法實務(wù)、專業(yè)培訓(xùn)。抓好政治理論學(xué)習(xí)，提高黨員干部政治和黨性修養(yǎng)。做好平時考核，提高行政效能。創(chuàng)新干部培養(yǎng)途徑，實行干部定期交流、輪崗制度。加大年輕干部培養(yǎng)選拔力度，探索建立年輕干部綜合培養(yǎng)鍛煉機制。

（十七）加強精神文明建設(shè)。樹立和弘揚以“監(jiān)管為民”為核心價值理念的監(jiān)管文化，制定行為準(zhǔn)則。扎實開展主題活動。認真抓好創(chuàng)城工作指標(biāo)的落實。開展“踐行監(jiān)管為民理念、推進誠信監(jiān)管建設(shè)”主題教育活動，凝煉系統(tǒng)品牌。深入開展創(chuàng)建文明行業(yè)、文明單位和文明窗動。以經(jīng)典誦讀、節(jié)日民俗、文化娛樂和健身活動為載體，豐富和活躍機關(guān)文化生活。

篇10

【摘要】跨國銀行作為金融全球化的中堅力量，越來越成為世界經(jīng)濟與市場交易的重要組成部分。當(dāng)今，金融國際化、全球化的趨勢不斷發(fā)展，資本的全球化自由流動趨勢繼續(xù)加強，金融業(yè)國際化的迅猛發(fā)展對世界經(jīng)濟、貿(mào)易和金融的發(fā)展產(chǎn)生了巨大的積極作用。

跨國銀行監(jiān)管體制是指為了特定的社會經(jīng)濟目標(biāo)而對跨國銀行的活動依法進行必要的監(jiān)督與管制的組織機構(gòu)及權(quán)限劃分?？鐕y行監(jiān)管體制是市場經(jīng)濟管制的制度安排，是金融監(jiān)管體制的核心，是銀行監(jiān)管體制的重要組成部分。我們基本可以將跨國銀行的監(jiān)管體制劃分為兩個基本類型，即一元監(jiān)管體制與多元監(jiān)管體制。一元監(jiān)管體制是指由國家的一個法定機構(gòu)專享對跨國銀行的監(jiān)管權(quán)，并制定和實施相關(guān)的監(jiān)管政策，統(tǒng)一進行監(jiān)管活動，其中，英國是推選一元監(jiān)管體制最為典型的國家。英國《銀行法》將銀行監(jiān)管權(quán)高度集中在中央銀行—英格蘭銀行手中.多元制是指兩個以上的機構(gòu)享有對跨國銀行的監(jiān)管權(quán)，共同執(zhí)行監(jiān)管政策。

就我國的跨國銀行監(jiān)管體制而言，屬于一元監(jiān)管體制。2003年，我國成立銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，統(tǒng)一對銀行業(yè)進行監(jiān)管。如前所述，從整體上看，一元監(jiān)管體制需要較好的運行環(huán)境，即必須具備以下條件：(1)市場體系比較完善統(tǒng)一；(2)經(jīng)濟發(fā)展比較平衡；(3)居民人口不太多；(4)監(jiān)管人員素質(zhì)比較高。與上述條件相比，我國是個人口大國，經(jīng)濟發(fā)展不平衡，市場體系不完善，不適合實行單一監(jiān)管體制。然而，我國卻采用了單一監(jiān)管體制。

在新形勢下，我國跨國銀行監(jiān)管體制面臨著改革與發(fā)展的問題，從世界跨國銀行監(jiān)管體制的發(fā)展經(jīng)驗及趨勢來看，我國應(yīng)就以下方面改革與完善跨國銀行監(jiān)管體制。首先，在現(xiàn)有的法律制度框架內(nèi)建立對跨國銀行監(jiān)管的協(xié)調(diào)機制，我國目前采用的是分業(yè)經(jīng)營與分業(yè)監(jiān)管體制。我國金融業(yè)采用的是分業(yè)經(jīng)營，因此我們先后成立了證監(jiān)會、保監(jiān)會、銀監(jiān)會，分別對證券業(yè)、保險業(yè)及銀行業(yè)負責(zé)監(jiān)管。但從世界金融發(fā)展趨勢來看，金融綜合化、混業(yè)經(jīng)營己成為一種潮流，而且我國在加入WTO之后，銀行業(yè)市場會進一步開放，更多的跨國銀行會進入中國市場，而且多數(shù)國家的銀行己經(jīng)開始混業(yè)經(jīng)營，這給我們現(xiàn)有的分業(yè)監(jiān)管體制帶來了極大的挑戰(zhàn)。

其次，完善有關(guān)銀行監(jiān)管體制的法律問題。我國已經(jīng)頒布了《中國人民銀行法》及2003年修正案和《商業(yè)銀行法》及2003年修正案、《銀行監(jiān)督管理法》、《金融資產(chǎn)管理公司條例》、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《外資銀行監(jiān)管條例》及《實施細則》等法律法規(guī)。這法律法規(guī)對商業(yè)銀行的監(jiān)管提供了法律依據(jù)，對維護金融業(yè)的穩(wěn)定與促進銀行業(yè)的健康發(fā)展造就了一個比較系統(tǒng)的法律平臺，但不能斷言我國銀行監(jiān)管法律體系己無完善必要。實際上我國銀行業(yè)監(jiān)管法律體系的構(gòu)建還是一個任重而道遠的問題。

參考文獻：

[1]胡定核.英國金融業(yè)值得我們學(xué)習(xí)和借鑒。金融參考，2000，7.