導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫好一篇商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

作者簡(jiǎn)介：趙明元(1971―)，男，昆明理工大學(xué)管理與經(jīng)濟(jì)學(xué)院(昆明,650051)，博士生。研究方向：可持續(xù)創(chuàng)新與發(fā)展理論與應(yīng)用。

向 剛(1948―)，男，昆明理工大學(xué)管理與經(jīng)濟(jì)學(xué)院(昆明,650051)，教授。研究方向：可持續(xù)創(chuàng)新與發(fā)展理論與應(yīng)用。

段云龍(1977―)，男，云南財(cái)經(jīng)大學(xué)國(guó)際工商學(xué)院(昆明，650221)，教授。研究方向：企業(yè)持續(xù)創(chuàng)新。

一、理論回顧和研究命題

（一）商業(yè)銀行持續(xù)創(chuàng)新的定義和特征

根據(jù)向剛［1］企業(yè)持續(xù)創(chuàng)新的內(nèi)涵，定義商業(yè)銀行持續(xù)創(chuàng)新是：銀行在一個(gè)相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，持續(xù)不斷地推出和實(shí)施新的創(chuàng)新項(xiàng)目（含技術(shù)、產(chǎn)品、流程等制度創(chuàng)新項(xiàng)目），并持續(xù)不斷地實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新經(jīng)濟(jì)效益的過(guò)程。銀行持續(xù)創(chuàng)新主要有以下特征：時(shí)間持續(xù)、效益持續(xù)、發(fā)展持續(xù)，多類型和多項(xiàng)目集群動(dòng)態(tài)系統(tǒng)集成特性，顧客更多參與創(chuàng)新過(guò)程和高風(fēng)險(xiǎn)性。

（二）商業(yè)銀行持續(xù)創(chuàng)新動(dòng)力、能力和機(jī)遇構(gòu)成要素分析

持續(xù)創(chuàng)新理論認(rèn)為，持續(xù)創(chuàng)新是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，企業(yè)的創(chuàng)新能力、創(chuàng)新動(dòng)力

本文是國(guó)家自然科學(xué)基金項(xiàng)目《企業(yè)持續(xù)創(chuàng)新過(guò)程的重大風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)識(shí)別、評(píng)價(jià)和管理機(jī)制研究》（項(xiàng)目編號(hào)：70862002）和教育部人文社會(huì)科學(xué)研究基金青年項(xiàng)目（編號(hào)：10YJC630047）部分成果。和創(chuàng)新機(jī)遇及其三要素的耦合共同構(gòu)筑了企業(yè)的微觀持續(xù)創(chuàng)新系統(tǒng)。

1 創(chuàng)新動(dòng)力要素。企業(yè)持續(xù)創(chuàng)新的根本動(dòng)力來(lái)自企業(yè)家和員工對(duì)企業(yè)利潤(rùn)持續(xù)增長(zhǎng)和企業(yè)持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的認(rèn)同。而這一目標(biāo)的確定和認(rèn)同，則來(lái)源于5項(xiàng)企業(yè)內(nèi)部的動(dòng)力要素：企業(yè)家持續(xù)創(chuàng)新意識(shí)、企業(yè)家持續(xù)創(chuàng)新精神、企業(yè)家及員工持續(xù)創(chuàng)新的物質(zhì)利益驅(qū)動(dòng)、企業(yè)持續(xù)創(chuàng)新文化和企業(yè)團(tuán)隊(duì)精神。因此，構(gòu)建命題1：創(chuàng)新動(dòng)力同銀行持續(xù)創(chuàng)新成正相關(guān)，動(dòng)力要素由外部環(huán)境、創(chuàng)新戰(zhàn)略和愿景、人的管理和企業(yè)文化構(gòu)成。

2 持續(xù)創(chuàng)新能力要素。創(chuàng)新能力是一個(gè)多層次、多要素的綜合能力體系，它的核心和本質(zhì)是企業(yè)家和企業(yè)團(tuán)隊(duì)的持續(xù)創(chuàng)新能力。企業(yè)家和企業(yè)團(tuán)隊(duì)推出和實(shí)施各類創(chuàng)新項(xiàng)目的能力，是企業(yè)持續(xù)創(chuàng)新能力體系的基礎(chǔ)。它包括具體項(xiàng)目層次上的技術(shù)創(chuàng)新能力、管理創(chuàng)新能力和制度創(chuàng)新能力三個(gè)基本類型。因此，構(gòu)建命題2：創(chuàng)新能力同銀行持續(xù)創(chuàng)新成正相關(guān)，能力要素由：市場(chǎng)界面管理；創(chuàng)造力和創(chuàng)意管理；技術(shù)和創(chuàng)新經(jīng)費(fèi)管理；創(chuàng)新商業(yè)化過(guò)程和產(chǎn)品創(chuàng)新過(guò)程管理；組織學(xué)習(xí)和知識(shí)管理；組織結(jié)構(gòu)，共6項(xiàng)構(gòu)成。

3 銀行持續(xù)創(chuàng)新機(jī)遇要素。Chiasson等［2］(747-767)早期的研究將機(jī)遇識(shí)別作為一個(gè)長(zhǎng)期的深思熟慮過(guò)程，這個(gè)過(guò)程包括：感知、幻想、細(xì)化、決策。機(jī)遇的發(fā)現(xiàn)活動(dòng)主要是感知、識(shí)別、創(chuàng)造、搜索、數(shù)據(jù)挖掘、交流、聯(lián)想和評(píng)價(jià)。因此，構(gòu)建命題3：創(chuàng)新機(jī)遇同銀行持續(xù)創(chuàng)新正相關(guān)，機(jī)遇由軌道演進(jìn)和未來(lái)情景分析兩個(gè)要素構(gòu)成。

4 動(dòng)力、能力和機(jī)遇耦合。向剛［1］認(rèn)為企業(yè)的持續(xù)創(chuàng)新需要持久的創(chuàng)新動(dòng)力、卓越的持續(xù)創(chuàng)新能力和不可或缺的持續(xù)創(chuàng)新機(jī)遇三個(gè)構(gòu)成要素及其成功的相互耦合才能得以實(shí)現(xiàn)。這一點(diǎn)，已被我國(guó)無(wú)數(shù)企業(yè)的實(shí)踐所證實(shí)。應(yīng)該指出的是，企業(yè)的持續(xù)創(chuàng)新并不是一個(gè)內(nèi)生的過(guò)程，而是需要在創(chuàng)新企業(yè)家和創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)下全體員工持續(xù)參與、主動(dòng)管理，并且能夠一直保持創(chuàng)新動(dòng)力和能力，把握創(chuàng)新機(jī)遇的過(guò)程。因此，構(gòu)建命題4：動(dòng)力、能力和機(jī)遇耦合協(xié)調(diào)度越強(qiáng)，銀行持續(xù)創(chuàng)新越可能實(shí)現(xiàn)。

（三）文獻(xiàn)評(píng)述

持續(xù)創(chuàng)新理論從不同角度得出了持續(xù)創(chuàng)新是企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵要素，有重要的借鑒意義。但是，由于研究?jī)?nèi)容和方法的局限性，還有進(jìn)一步研究的必要：第一，理論沒(méi)有通過(guò)具體行業(yè)實(shí)證。第二，較多集中于動(dòng)力和能力要素方面研究，較少關(guān)注持續(xù)創(chuàng)新機(jī)遇研究，對(duì)于將持續(xù)創(chuàng)新、能力和機(jī)遇要素耦合實(shí)現(xiàn)持續(xù)創(chuàng)新機(jī)制進(jìn)行深層次分析的研究較少。第三，在已有的持續(xù)創(chuàng)新機(jī)制研究方法上，采用對(duì)現(xiàn)有理論進(jìn)行歸納構(gòu)建理論假設(shè)，再進(jìn)行規(guī)范的案例研究和定量深化分析得出持續(xù)創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)機(jī)制的研究還沒(méi)有。

二、研究設(shè)計(jì)

（一）案例研究銀行選擇

一旦確定選擇多案例來(lái)研究本論文，那么案例選擇標(biāo)準(zhǔn)就需要確定。在多案例研究中采用抽樣法則是完全錯(cuò)誤的，因?yàn)榘咐芯坎⒎鞘强疾炷骋惶囟ìF(xiàn)象發(fā)生的最佳方法。

根據(jù)表1選擇標(biāo)準(zhǔn)，7個(gè)銀行選入案例研究（工行、中行、建行、招行、農(nóng)行、浦發(fā)行、光大），因?yàn)檫@幾個(gè)銀行資料豐富，便于研究。在理論構(gòu)建時(shí)，前4個(gè)銀行做探索性案例研究，后3個(gè)銀行做驗(yàn)證性案例研究。

（二）探索性案例銀行研究

〖HTSS]1數(shù)據(jù)來(lái)源?；谡撐难芯康?個(gè)命題，根據(jù)現(xiàn)有的理論我們?cè)O(shè)計(jì)出了一個(gè)由3個(gè)要素，12個(gè)構(gòu)成指標(biāo)，40個(gè)問(wèn)題組成的銀行持續(xù)創(chuàng)新初步測(cè)評(píng)表。在探索性案例研究的4家銀行中，每家發(fā)放30份“銀行持續(xù)創(chuàng)新初步測(cè)評(píng)表”，共發(fā)放了120份，實(shí)際收回120份，收回合格的測(cè)評(píng)表112份，合格率達(dá)9333%，符合統(tǒng)計(jì)分析的要求。

2數(shù)據(jù)分析和探索性案例研究銀行。通過(guò)對(duì)一二手資料的初步編碼分類，得到了一個(gè)包含289個(gè)條目的條目庫(kù)，分為動(dòng)力類、能力類和機(jī)遇類，部分條目同時(shí)從屬于2類。通過(guò)出現(xiàn)頻次來(lái)考察行為特征時(shí)，極少數(shù)歸類方式的重合不會(huì)對(duì)研究結(jié)果產(chǎn)生影響。［3］(159-171)接下來(lái)，對(duì)條目庫(kù)中的289個(gè)項(xiàng)目進(jìn)一步的分類編碼，借鑒了編碼法，由2人分別獨(dú)立編碼，以2人一致認(rèn)同條目作為標(biāo)準(zhǔn)。經(jīng)過(guò)第三輪的編碼檢驗(yàn)，動(dòng)力類、能力類和機(jī)遇類條目上的一致率達(dá)到了89%、88%和81%。這樣，從289個(gè)條目中剔除了35條，保留了256條有效的條目。

(1)關(guān)于持續(xù)創(chuàng)新的動(dòng)力。在銀行持續(xù)創(chuàng)新條目中，屬于創(chuàng)新動(dòng)力的共有116條。從持續(xù)創(chuàng)新動(dòng)力條目的分布來(lái)看，有兩個(gè)特征：一是人的管理是銀行持續(xù)創(chuàng)新的最重要因素，這符合管理學(xué)中的人是第一因素的原理。二是從具體涉及的測(cè)評(píng)問(wèn)題看，關(guān)鍵詞條顯示排名前三位的是：第一是企業(yè)家持續(xù)創(chuàng)新精神（16條），這和向剛等許多學(xué)者研究結(jié)論一致；第二是規(guī)避管制（15條）所產(chǎn)生的創(chuàng)新動(dòng)力，在銀行業(yè)，創(chuàng)新和管制是一個(gè)矛盾的兩方面，雙方對(duì)立就產(chǎn)生動(dòng)力，第三是創(chuàng)造力培訓(xùn)對(duì)支持創(chuàng)新（14條），說(shuō)明創(chuàng)新是一個(gè)學(xué)習(xí)的過(guò)程，銀行注重對(duì)創(chuàng)新的培訓(xùn)，有利于產(chǎn)生創(chuàng)新的意識(shí)、創(chuàng)新思維，結(jié)果是產(chǎn)生創(chuàng)新行動(dòng)，形成持續(xù)的創(chuàng)新項(xiàng)目。只有持續(xù)的創(chuàng)新培訓(xùn)，創(chuàng)新的項(xiàng)目才更可能持續(xù)出現(xiàn)。

(2)關(guān)于持續(xù)創(chuàng)新的能力。在銀行持續(xù)創(chuàng)新條目中，屬于持續(xù)創(chuàng)新能力的共有128條。從持續(xù)創(chuàng)新能力條目的分布來(lái)看，有四個(gè)特征：

第一，在測(cè)評(píng)工商銀行時(shí)，深度訪談中他們認(rèn)為“銀行持續(xù)創(chuàng)新初步測(cè)評(píng)表”不完善，要求增加：（a）增加了網(wǎng)絡(luò)和聯(lián)盟能力因素，因?yàn)樗麄冋J(rèn)為網(wǎng)絡(luò)和聯(lián)盟很重要，2009年9月由工行發(fā)起建立了“國(guó)內(nèi)首家金融產(chǎn)品創(chuàng)新產(chǎn)學(xué)研聯(lián)盟”。（b）要求增加知識(shí)產(chǎn)權(quán)因素，因?yàn)樗麄冋J(rèn)為知識(shí)產(chǎn)權(quán)對(duì)銀行創(chuàng)新有很好的激勵(lì)作用。工行至2010年底申請(qǐng)專利329項(xiàng)，對(duì)他們的創(chuàng)新是種衡量、榮譽(yù)和認(rèn)可。后經(jīng)過(guò)討論認(rèn)為，知識(shí)產(chǎn)權(quán)激勵(lì)對(duì)具有有形的東西可能真正能起到激勵(lì)創(chuàng)新的作用，但對(duì)無(wú)形的服務(wù)業(yè)來(lái)講，對(duì)版權(quán)、商標(biāo)保護(hù)容易，但商業(yè)方法等方面專利創(chuàng)新容易被模仿，保護(hù)取證困難，并且是世界性難題。類似的觀點(diǎn)也被葉小梁等［4］支持?；诖饲闆r，論文在促成持續(xù)創(chuàng)新因素中沒(méi)有增加知識(shí)產(chǎn)權(quán)因素。

第二，在第3個(gè)案例研究結(jié)束時(shí)，因?yàn)榻ㄐ斜辉L談人員研究對(duì)關(guān)鍵數(shù)據(jù)的思考，要求增加“核心競(jìng)爭(zhēng)力管理能力”。Pavitt［5］(41-50)認(rèn)為通過(guò)構(gòu)建公司特定的競(jìng)爭(zhēng)力可以獲得產(chǎn)生利潤(rùn)的創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)，這對(duì)于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手來(lái)講需要花費(fèi)大量的時(shí)間和金錢。在第3、4個(gè)案例研究中，此條目就擁有15個(gè)編碼條目，本論文采納此項(xiàng)作為持續(xù)創(chuàng)新的影響因素。

第三，在所有持續(xù)創(chuàng)新能力8個(gè)要素中（后增加兩條），創(chuàng)新商業(yè)化過(guò)程和產(chǎn)品創(chuàng)新過(guò)程管理能力是最重要的，共55條。這說(shuō)明在銀行持續(xù)創(chuàng)新活動(dòng)中，創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)商業(yè)化，最終獲得利潤(rùn)是至關(guān)重要的，這同銀行持續(xù)創(chuàng)新的定義一致。同時(shí)，創(chuàng)新需要新產(chǎn)品支撐。

第四，從具體涉及的測(cè)評(píng)問(wèn)題看，關(guān)鍵詞條顯示排名前三位的是：（a）核心競(jìng)爭(zhēng)力管理能力15條。核心競(jìng)爭(zhēng)力是在一個(gè)組織內(nèi)部經(jīng)過(guò)整合了的知識(shí)和技能，尤其是關(guān)于怎樣協(xié)調(diào)多種生產(chǎn)技能和整合不同技術(shù)的知識(shí)和技能，是難以被競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手所復(fù)制和模仿的。(b)創(chuàng)新項(xiàng)目的評(píng)估和批準(zhǔn)對(duì)商業(yè)項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)影響14條。任何創(chuàng)新活動(dòng)最終都體現(xiàn)在一個(gè)又一個(gè)的項(xiàng)目上，項(xiàng)目是創(chuàng)新活動(dòng)的載體，所以對(duì)創(chuàng)新活動(dòng)的評(píng)估價(jià)值判斷和批準(zhǔn)直接影響著創(chuàng)新的啟動(dòng)。(c)采用創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)的管理方法，以及把營(yíng)銷活動(dòng)和市場(chǎng)研究整合，共涉及的條目都是13條。說(shuō)明持續(xù)創(chuàng)新產(chǎn)生產(chǎn)品（服務(wù)或者方法）更適合于采用創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)管理，這或許被克服“創(chuàng)新惰性”的方法之一是采用創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)進(jìn)行創(chuàng)新的觀點(diǎn)支持。至于營(yíng)銷和市場(chǎng)研究對(duì)創(chuàng)新的重要性，這也許是在面對(duì)日益激勵(lì)的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，所有要持續(xù)發(fā)展的銀行必須考慮的因素之一。

(3)關(guān)于持續(xù)創(chuàng)新機(jī)遇。從機(jī)遇要素條目看，重要的項(xiàng)目是可能的未來(lái)事項(xiàng)開(kāi)發(fā)和將其整合到創(chuàng)新過(guò)程，共有8個(gè)條目。在銀行進(jìn)行持續(xù)創(chuàng)新過(guò)程中，重大創(chuàng)新機(jī)遇可能按預(yù)期出現(xiàn)，也可能沒(méi)有預(yù)期到就來(lái)臨，因而確定重大創(chuàng)新機(jī)遇管理環(huán)節(jié)，并制定不同環(huán)節(jié)的管理策略對(duì)于重大創(chuàng)新機(jī)遇管理非常重要。銀行持續(xù)創(chuàng)新過(guò)程重大創(chuàng)新機(jī)遇管理可劃分為重大機(jī)遇的識(shí)別、評(píng)價(jià)及決策、把握和利用、營(yíng)造和持續(xù)管理五個(gè)環(huán)節(jié)，只有把握好五個(gè)管理環(huán)節(jié)，才有可能在動(dòng)力和能力要素的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)持續(xù)創(chuàng)新。

3探索性案例研究結(jié)果。在進(jìn)行理論假設(shè)檢驗(yàn)之前，應(yīng)對(duì)測(cè)量結(jié)果進(jìn)行信度和效度分析。本研究主要檢驗(yàn)樣本數(shù)據(jù)的內(nèi)部一致性，具體利用Cronbach’a值來(lái)衡量信度，大于07可以接受，a系數(shù)小于07，設(shè)計(jì)量表存在很大問(wèn)題，應(yīng)考慮重新設(shè)計(jì)。［6］李懷祖［7］認(rèn)為保留在變量測(cè)度量表中的所有題項(xiàng)的“題項(xiàng)一總體”相關(guān)系數(shù)要大于0．35。論文對(duì)于銀行持續(xù)創(chuàng)新初步測(cè)評(píng)表修改如下：

(1)對(duì)部分構(gòu)成要素、問(wèn)題進(jìn)行了增減和合并。隨著研究的深入，在持續(xù)創(chuàng)新能力要素構(gòu)建上增加了兩個(gè)因素“核心競(jìng)爭(zhēng)能力管理”和“網(wǎng)絡(luò)和聯(lián)盟”。因?yàn)閷?shí)證不支持，（a）“技術(shù)和創(chuàng)新經(jīng)費(fèi)管理”被刪除，其原因是：我國(guó)銀行業(yè)受到國(guó)家保護(hù)，利潤(rùn)比較豐厚，完全能保證支付創(chuàng)新所需要的經(jīng)費(fèi)支出，就怕沒(méi)有好的創(chuàng)新或創(chuàng)新想法；對(duì)于持續(xù)創(chuàng)新支持的技術(shù)，銀行業(yè)主要提供金融服務(wù)，普遍采用信息技術(shù)，短期內(nèi)支撐技術(shù)不可能有革命性創(chuàng)新，所以技術(shù)運(yùn)用這對(duì)創(chuàng)新影響也不大，因此建議刪除。(b)“軌道演進(jìn)”要素被刪除，其原因：銀行業(yè)屬于服務(wù)業(yè)，技術(shù)軌道變化相對(duì)緩慢，創(chuàng)新機(jī)會(huì)的把握較多取決于資源積累能力，同時(shí)軌道演進(jìn)要素可以包括在未來(lái)情景分析要素中。在研究過(guò)程中，還有很多其他要求變化的因素，例如協(xié)同性因素等，但是作為案例研究來(lái)講，沒(méi)有實(shí)證支撐或者文獻(xiàn)支撐而擁有十分充足的理由，一般不考慮增加創(chuàng)新促成要素。

(2)合并后的銀行持續(xù)創(chuàng)新測(cè)評(píng)表。通過(guò)對(duì)銀行持續(xù)創(chuàng)新初步測(cè)評(píng)表問(wèn)題合并和刪除，以及新增后，形成銀行持續(xù)創(chuàng)新測(cè)評(píng)表3：

（三）驗(yàn)證性案例銀行研究

在驗(yàn)證性案例研究中，我們采用兩種方法保證研究質(zhì)量：首先，在訪談過(guò)程中，請(qǐng)被訪談?wù)邷y(cè)評(píng)每個(gè)要素對(duì)于他們創(chuàng)新的重要性；其次，在完成測(cè)評(píng)表格過(guò)程中，通過(guò)驗(yàn)證性案例對(duì)問(wèn)題“怎樣相關(guān)、怎么適用、怎么有用和過(guò)程合理性”解釋來(lái)實(shí)現(xiàn)。

在驗(yàn)證性案例研究3家銀行，每家發(fā)放25份“銀行持續(xù)創(chuàng)新初步測(cè)評(píng)表”，共發(fā)放了75份，實(shí)際收回75份，按規(guī)定填寫合格的測(cè)評(píng)表73份，合格率達(dá)9733%，以下分析驗(yàn)證性案例研究結(jié)果。

結(jié)果顯示，所有19項(xiàng)問(wèn)題信度為0986，題項(xiàng)－對(duì)總體都大于035，通過(guò)信度檢驗(yàn)。本文理論來(lái)源于現(xiàn)有理論歸納，進(jìn)行模式匹配，嘗試進(jìn)行某種解釋，分析與之相對(duì)立的競(jìng)爭(zhēng)性解釋，使用多邏輯模型等。同時(shí)，參考了學(xué)術(shù)界經(jīng)典實(shí)證研究文獻(xiàn)中的問(wèn)卷設(shè)計(jì)，并結(jié)合實(shí)地調(diào)研與專家意見(jiàn)加以修訂，故認(rèn)為具有較高的內(nèi)容效度。通過(guò)驗(yàn)證性案例研究證明，銀行創(chuàng)新測(cè)評(píng)表質(zhì)量能保證，以分析歸納的方法證實(shí)了3個(gè)命題：（1）創(chuàng)新動(dòng)力同銀行持續(xù)創(chuàng)新成正相關(guān)；（2）創(chuàng)新能力同銀行持續(xù)創(chuàng)新成正相關(guān)；（3）創(chuàng)新機(jī)遇同銀行持續(xù)創(chuàng)新正相關(guān)。

三、持續(xù)創(chuàng)新動(dòng)力、能力和機(jī)遇耦合機(jī)制分析

本文借鑒物理學(xué)中的耦合度函數(shù)來(lái)計(jì)算協(xié)調(diào)度，建立多個(gè)系統(tǒng)（或要素）相互作用的耦合度模型，［7］(133-137)來(lái)分析三要素的耦合機(jī)制。設(shè)變量Ui（1，2，…，m）是技術(shù)創(chuàng)新系統(tǒng)的序參量，Uij為第i個(gè)序參量的第j個(gè)指標(biāo)，其值為Xij=（1，2，…，n）。Aij和Bij是持續(xù)創(chuàng)新系統(tǒng)穩(wěn)定狀態(tài)時(shí)序參量的上、下限值。Uij可表示為：

Uij=(Xij-Bij)(Aij-Bij)Uij具有正功效

(Aij-Xij)(Aij-Bij)Uij具有負(fù)功效

（1）

其中，Uij為變量Xij對(duì)持續(xù)創(chuàng)新系統(tǒng)的功效貢獻(xiàn)大小。由于能力、動(dòng)力和機(jī)遇是處于持續(xù)創(chuàng)新系統(tǒng)中三個(gè)不同而又相互作用的子系統(tǒng)，對(duì)子系統(tǒng)內(nèi)各個(gè)序參量的有序程度的“總貢獻(xiàn)”論文采取線性加權(quán)和法：

Ui=∑mj=1γijUij,∑mj=1γij=1

(2)

其中，Ui為子系統(tǒng)對(duì)總系統(tǒng)有序度的貢獻(xiàn)，γij為各個(gè)指標(biāo)的權(quán)重，在本文當(dāng)中具體通過(guò)層次分析法予以確定。

耦合度模型為：Cn={（U1?U2?…?Un）/∏（Ui+Uj）}1/n

（3）

對(duì)（3）式而言，耦合度值介于0和1之間，本文將動(dòng)力、能力和機(jī)遇的耦合狀況劃分為五個(gè)階段：(1)當(dāng)c=0時(shí)，銀行創(chuàng)新動(dòng)力、能力和機(jī)遇系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱三要素）耦合度極小，系統(tǒng)之間處于無(wú)關(guān)狀態(tài)且向無(wú)序發(fā)展；(2)當(dāng)0 協(xié)調(diào)度模型可以更好地評(píng)判三要素耦合的協(xié)調(diào)程度，其公式如下：

四、持續(xù)創(chuàng)新耦合度測(cè)定實(shí)證

論文選擇的耦合度實(shí)證銀行為浦發(fā)銀行，［8］2010年該銀行創(chuàng)新業(yè)績(jī)手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入（衡量銀行創(chuàng)新重要的指標(biāo)）較上年增長(zhǎng)834%。近年來(lái)，浦發(fā)銀行一直開(kāi)展了以下持續(xù)創(chuàng)新行動(dòng)：（1）在“十二五”發(fā)展戰(zhàn)略中重視：聚焦客戶，創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，轉(zhuǎn)型發(fā)展，全力推進(jìn)中移動(dòng)戰(zhàn)略合作等重大項(xiàng)目；（2）加強(qiáng)了對(duì)創(chuàng)新的統(tǒng)籌管理，編制了創(chuàng)新計(jì)劃；（3）強(qiáng)化負(fù)債業(yè)務(wù)基礎(chǔ)，渠道結(jié)算類產(chǎn)品持續(xù)創(chuàng)新。（4）獲得證券時(shí)報(bào)評(píng)的2010中國(guó)區(qū)最佳創(chuàng)新投行等多個(gè)創(chuàng)新獎(jiǎng)。

對(duì)浦發(fā)銀行的序參量和評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重計(jì)算結(jié)果如表3所示。依據(jù)案例研究的結(jié)果設(shè)計(jì)出了銀行持續(xù)創(chuàng)新測(cè)評(píng)表，調(diào)查采用的是李克特五級(jí)量表。序參量的上下限取值為李克特量表中的最低值和最高值，五級(jí)量表，上限為5，下限為1，即Aij=5，Bij=1。將在浦發(fā)行測(cè)評(píng)所獲得數(shù)據(jù)Xij(x11=4,X12=38,X13=375,X14=4；X21=37,X22=34,X23=42,X24=38,X25=4,X26=42,X27=4；X31=32)代入到(1)－（4）公式中，具體結(jié)果見(jiàn)表4。

由表4可知：浦發(fā)銀行持續(xù)創(chuàng)新動(dòng)力序參量、能力序參量和機(jī)遇序參量值都超過(guò)了03，表明對(duì)持續(xù)創(chuàng)新系統(tǒng)有很大的“貢獻(xiàn)值”。按指標(biāo)分值大小排列，分別是能力、動(dòng)力和機(jī)遇，說(shuō)明在浦發(fā)銀行持續(xù)的創(chuàng)新活動(dòng)中，能力在創(chuàng)新中影響因素第一，動(dòng)力第二，機(jī)遇第三。模型求出的耦合度值為0．50，處于第三個(gè)階段，即銀行持續(xù)創(chuàng)新動(dòng)力、能力和機(jī)遇耦合處于中等耦合狀態(tài)，說(shuō)明三者能夠較好地作用于持續(xù)創(chuàng)新，但是仍有很大的提升空問(wèn)。模型求出的耦合協(xié)調(diào)度值比較小，處于第二種類型，說(shuō)明持續(xù)創(chuàng)新動(dòng)力、能力和機(jī)遇的協(xié)調(diào)于銀行持續(xù)創(chuàng)新的目標(biāo)不是非常一致，相互的協(xié)調(diào)程度還需加強(qiáng)。

五、結(jié) 論

通過(guò)對(duì)銀行持續(xù)動(dòng)力、能力和機(jī)遇及其耦合度機(jī)制的構(gòu)建，并以實(shí)證研究，得出結(jié)論：第一，銀行持續(xù)創(chuàng)新要具備“推”的過(guò)程，銀行本身作為創(chuàng)新主體，能否進(jìn)行持續(xù)創(chuàng)新，關(guān)鍵在于銀行自身是否具備較為完善的動(dòng)力機(jī)制，也就是首先要有持續(xù)創(chuàng)新動(dòng)力，并通過(guò)各種溝通方式將動(dòng)力傳遞給銀行的員工，同時(shí)通過(guò)對(duì)持續(xù)創(chuàng)新體系的管理來(lái)加強(qiáng)這種動(dòng)力機(jī)制。第二，要具體“支撐”的過(guò)程，主要通過(guò)構(gòu)建持續(xù)創(chuàng)新的能力體系與動(dòng)力體系匹配來(lái)加強(qiáng)持續(xù)創(chuàng)新。第三，“選”的過(guò)程，通過(guò)選擇持續(xù)創(chuàng)新的適當(dāng)機(jī)遇，把持續(xù)創(chuàng)新變?yōu)轫?xiàng)目的過(guò)程，通過(guò)一個(gè)又一個(gè)持續(xù)創(chuàng)新項(xiàng)目的實(shí)施，支撐銀行的持續(xù)發(fā)展。第四，具備系統(tǒng)“耦合"過(guò)程,銀行持續(xù)創(chuàng)新動(dòng)力、能力和機(jī)遇要素之間存在著交互耦合的關(guān)系，它們共處于企業(yè)的持續(xù)創(chuàng)新系統(tǒng)當(dāng)中，作為三個(gè)重要的子系統(tǒng)，它們的耦合協(xié)同關(guān)系是持續(xù)創(chuàng)新成功的關(guān)鍵，耦合協(xié)調(diào)度越高，實(shí)現(xiàn)持續(xù)創(chuàng)新的可能性越大。

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［8］資料來(lái)源于訪談和年報(bào)。

A Study on the Mechanism and Coupling of Dynamics,Capability and

Opportunity in China Commercial Bank's Sustainable Innovation

Zhao Mingyuan1 Xiang Gang2 Duan Yunlong3

Abstract:The starting point of the paper was an extensive analysis of extant enterprise's sustainable innovation theories to develop an initial Commercial Bank's theoretical framework and a preliminary banking sustainable innovation assessment instrument. The preliminary banking sustainable innovation assessment instrument was further developed and refined via four exploratory case studies. Three subsequent confirmatory case studies were used to validate the instrument's effectiveness. The study identifies that the Banking Sustainable Innovation Assessment instrument is shown to be very useful for a bank. The dynamics, capability and opportunity of China Commercial Bank's Sustainable Innovation are a positive correlation with their sustainable innovation. Finally，by taking shanghai Pudong development bank as a case，coupling degree model is used．The main contributions of the paper:(1)Constructing a useful Banking Sustainable Innovation Assessment instrument based on normative case studies via an in- depth interview with 7 banks;(2)Deepening the theories on sustainable innovation.

篇2

商業(yè)銀行是我國(guó)金融體系的主體，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)中的職能為集信用、支付及中介服務(wù)于一體，對(duì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)揮著及其重要的作用。

1．商業(yè)銀行的職能是由它的性質(zhì)所決定的，主要職能:(1)信用中介職能。信用中介是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。通過(guò)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金匯集起來(lái)，再通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投向經(jīng)濟(jì)實(shí)體;商業(yè)銀行是作為貨幣資本的貸出者與借入者的中介人或代表，來(lái)實(shí)現(xiàn)資本的融通、并從吸收資金的成本與發(fā)放貸款利息收入、投資收益的差額中，獲取利益收入，形成銀行可持續(xù)性發(fā)展的源泉。(2)支付中介職能。商業(yè)銀行除了作為信用中介，融通貨幣資本以外，還執(zhí)行著貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)的職能。通過(guò)存款在帳戶上的轉(zhuǎn)移，客戶支付，在存款的基礎(chǔ)上，為客戶兌付現(xiàn)款等。(3)信用創(chuàng)造功能。商業(yè)銀行在信用中介職能和支付中介職能的基礎(chǔ)上，產(chǎn)生了信用創(chuàng)造職能。(4)金融服務(wù)職能。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)環(huán)境日益復(fù)雜化，銀行間的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)也日益劇烈化，現(xiàn)代化的生活需要，多方面給商業(yè)銀行提出了金融服務(wù)的要求。在強(qiáng)烈的業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)權(quán)力下，各商業(yè)銀行也不斷開(kāi)拓服務(wù)領(lǐng)域，通過(guò)金融服務(wù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，進(jìn)一步促進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，并把資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)與金融服務(wù)結(jié)合起來(lái)，開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

2．商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn):商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于一系列不確定因素而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。風(fēng)險(xiǎn)管理就是憑借過(guò)去和現(xiàn)有的各種信息管理，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)使風(fēng)險(xiǎn)的潛在損失可控或最小化。我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)大體有:1．信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款者在貸款到期未能償還貸款本息，或借款者信用評(píng)級(jí)下降的事件發(fā)生給銀行帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的可能性。2．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行將面臨市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)，前者是由于市場(chǎng)交易不足而無(wú)法按照當(dāng)前交易價(jià)值進(jìn)行交易所造成，后者是指庫(kù)存現(xiàn)金不能滿足債務(wù)支付的需要，導(dǎo)致機(jī)構(gòu)提前清算，從而使賬面上的遞延損失轉(zhuǎn)化為當(dāng)前實(shí)際損失的風(fēng)險(xiǎn)。

3．利率風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因利率的不利變動(dòng)而遭受的風(fēng)險(xiǎn)。利率風(fēng)險(xiǎn)主要有基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)、重定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)等四種表現(xiàn)形式。過(guò)高的利率風(fēng)險(xiǎn)將對(duì)銀行的利潤(rùn)和資本造成很大的威脅，也將影響銀行業(yè)的持續(xù)性發(fā)展。

二、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

由于國(guó)內(nèi)銀行業(yè)參與國(guó)際市場(chǎng)的程度還不深，再則我國(guó)商業(yè)銀行與資本市場(chǎng)實(shí)行隔離，以及監(jiān)管當(dāng)局審慎監(jiān)管政策的有效實(shí)施，目前我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理主要存在以下問(wèn)題:

1．我國(guó)商業(yè)銀行的信貸管理尚沒(méi)有很清晰的權(quán)力管理制度、激勵(lì)制度以及責(zé)任追查制度。權(quán)力管理制度，是目前我國(guó)商業(yè)銀行貸款授信權(quán)力的分布完全根據(jù)行政級(jí)別而非根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力來(lái)劃分管理;激勵(lì)約束制度的問(wèn)題則是在激勵(lì)措施不足、約束過(guò)度導(dǎo)致銀行信貸人員選擇消極行為，而激勵(lì)過(guò)度、約束不足時(shí)導(dǎo)致銀行信貸人員選擇行為冒險(xiǎn)。

2．銀行風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)制度不完善。我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)普遍采用“打分法”，即通過(guò)選取一定的財(cái)務(wù)指標(biāo)和其他定性指標(biāo)，通過(guò)專家判斷或其他方法設(shè)定每一指標(biāo)的權(quán)重，由評(píng)級(jí)人員根據(jù)事先確定的打分表對(duì)每一個(gè)指標(biāo)分別打分，再根據(jù)總分確定其信用級(jí)別。這一方法雖然是簡(jiǎn)便易行，易可操作，但這一評(píng)級(jí)方法存在許多的缺陷:評(píng)級(jí)過(guò)程中沒(méi)有考慮到企業(yè)的未來(lái)成長(zhǎng)性及償債能力，對(duì)現(xiàn)金流量的分析和預(yù)測(cè)較少，指標(biāo)和權(quán)重的確定建立在過(guò)去的信息總結(jié)，但行業(yè)分析和研究不足，風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)滯后等。

3．社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制環(huán)境尚不成熟:我國(guó)還沒(méi)有建立一套完整權(quán)威的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，信用評(píng)級(jí)體系尚處于起步階段，大多數(shù)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的影響力不大，社會(huì)各界對(duì)信用評(píng)級(jí)的重要性認(rèn)識(shí)不夠。未能像美國(guó)三大信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)那樣預(yù)測(cè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，影響市場(chǎng)行為。由于我國(guó)信用中介行業(yè)發(fā)展滯后、覆蓋小，未能對(duì)市場(chǎng)主題的信用級(jí)別做出公正、客觀、真實(shí)的評(píng)估。

三、我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

商業(yè)銀行為適應(yīng)新形勢(shì)下生存與發(fā)展，必須確立以資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理為中心，在借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，推動(dòng)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。

1．完善商業(yè)銀行信貸管理制度:我國(guó)商業(yè)銀行傳統(tǒng)的信貸管理制度未能對(duì)信貸人員的行為形成有效的約束，從而導(dǎo)致了大量銀行壞帳的產(chǎn)生。信貸管理制度過(guò)度強(qiáng)調(diào)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范，會(huì)在很大程度上約束了銀行的開(kāi)拓經(jīng)營(yíng)和整修宏觀經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)快速發(fā)展。建立一套清晰地信貸授權(quán)管理制度、激勵(lì)制度及責(zé)任追查制度，能有效的發(fā)揮信貸人員的工作積極性和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，做到為自己的行為負(fù)責(zé)，及時(shí)跟蹤企業(yè)信用狀況，減少呆賬壞賬損失。

篇3

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；監(jiān)管模式；監(jiān)管制度；銀監(jiān)會(huì)

銀行業(yè)的安全和穩(wěn)健一直以來(lái)就是一國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的基本條件。信用是銀行生存的根本，有效的監(jiān)管模式就是保證這種信用，維持存款人、貸款人和整個(gè)市場(chǎng)的信心，一旦失去這種信心，銀行業(yè)務(wù)和其經(jīng)濟(jì)價(jià)值將不復(fù)存在。2007年，由美國(guó)開(kāi)始的金融危機(jī)席卷全球，導(dǎo)致這場(chǎng)危機(jī)的真正原因就是對(duì)信用監(jiān)管不力，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)失控。

金融危機(jī)的爆發(fā)暴露出現(xiàn)行全球監(jiān)管體系存在嚴(yán)重缺陷。西方發(fā)達(dá)國(guó)家的傳統(tǒng)銀行監(jiān)管模式被證明是存在缺陷的，金融危機(jī)的發(fā)生和處置給我們提供了一個(gè)很好的學(xué)習(xí)和總結(jié)機(jī)會(huì)，我國(guó)在此次危機(jī)中風(fēng)險(xiǎn)可控、損失較小，但這并不是說(shuō)我國(guó)銀行監(jiān)管模式?jīng)]有弊病。

一、國(guó)外主要國(guó)家的銀行監(jiān)管模式

就商業(yè)銀行而言，其監(jiān)管模式在全球領(lǐng)域內(nèi)來(lái)看一般包括以下模式：一元多頭監(jiān)管模式、二元多頭監(jiān)管模式、單一全能監(jiān)管模式以及分離型監(jiān)管模式。

提及一元多頭監(jiān)管模式，其典型的監(jiān)管代表無(wú)疑是德國(guó)銀行，即整個(gè)國(guó)家范圍內(nèi)的商業(yè)銀行監(jiān)管權(quán)僅僅在中央一級(jí)集中，而就地方而言，其并無(wú)獨(dú)立的監(jiān)管權(quán)利（也就是說(shuō)一元），然而中央一級(jí)擁有監(jiān)管權(quán)的機(jī)構(gòu)與中央一級(jí)行使監(jiān)管權(quán)的機(jī)構(gòu)并非同一個(gè)機(jī)構(gòu)，對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管需要兩個(gè)或超過(guò)兩個(gè)的機(jī)構(gòu)一起實(shí)施才能行（也就是說(shuō)多頭監(jiān)管），其實(shí)我們不能把每個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管權(quán)都一視同仁，我們應(yīng)該選擇一個(gè)最主要的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，它可以牽頭商業(yè)銀行并對(duì)已經(jīng)上市的商業(yè)銀行的重要的監(jiān)管職責(zé)進(jìn)行承擔(dān)，所以，實(shí)際上主監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管模式是對(duì)該模式的準(zhǔn)確描述。就一元多頭監(jiān)管模式而言，其特征無(wú)疑體現(xiàn)在有機(jī)地把監(jiān)管權(quán)力的集中和分散恰當(dāng)?shù)芈?lián)合起來(lái)。

提及二元多頭監(jiān)管模式，其典型的監(jiān)管代表無(wú)疑是美國(guó)銀行，其所指的“二元”，顧名思義，指美國(guó)銀行被分為國(guó)民銀行和州立銀行。根據(jù)聯(lián)邦法律登記注冊(cè)成立的是國(guó)民銀行，而根據(jù)每個(gè)州的法律登記成立的則是州立銀行。自然而然，聯(lián)邦監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)民銀行進(jìn)行監(jiān)管，而州監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)州立銀行進(jìn)行監(jiān)管。而“多頭”，顧名思義，指商業(yè)銀行受制于許多監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，例如美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)（FRB）、證券交易委員會(huì)（SEC）、財(cái)政部所屬的貨幣監(jiān)理署（OCC）、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)監(jiān)管辦公室（OTS）、聯(lián)邦存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)（FDIC）、國(guó)家信用合作管理局、司法部、期貨交易委員會(huì)、聯(lián)邦交易委員會(huì)（FTC）以及聯(lián)邦調(diào)查局等其他機(jī)構(gòu)，這些監(jiān)管機(jī)構(gòu)均有法律所賦予各自權(quán)責(zé)，有權(quán)監(jiān)管商業(yè)銀行。

提及單一全能監(jiān)管模式，其代表無(wú)疑是英國(guó)銀行監(jiān)管，對(duì)已上市銀行而言，對(duì)其上市公司性質(zhì)和商業(yè)銀行性質(zhì)不加以區(qū)別分離，兩者都由監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管的一種模式。前提條件是進(jìn)行監(jiān)管的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是可以統(tǒng)一權(quán)威的，無(wú)外部分工矛盾毫無(wú)疑問(wèn)會(huì)是全能統(tǒng)一監(jiān)管模式的最大特征。究其原因，全能監(jiān)管機(jī)構(gòu)是能夠獨(dú)一無(wú)二擔(dān)負(fù)起重要的金融監(jiān)管職責(zé)的一種機(jī)構(gòu)，所以全能監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以很好地解決跨越資本市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)的一些復(fù)雜問(wèn)題，它具有很強(qiáng)的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)能力和很高的工作效率，而且與之相關(guān)的一些專業(yè)法律也對(duì)其權(quán)威進(jìn)行了認(rèn)可。與此同時(shí)，規(guī)模經(jīng)濟(jì)處于管機(jī)構(gòu)的內(nèi)部，從規(guī)模經(jīng)濟(jì)尤其是技術(shù)條件這個(gè)視角出發(fā)，較少的機(jī)構(gòu)數(shù)量會(huì)對(duì)應(yīng)較少的成本。而在處于監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管之下的各種不同的監(jiān)管范圍內(nèi)經(jīng)濟(jì)規(guī)模以及績(jī)效均會(huì)得以擴(kuò)大或增加。如今，金融一體化出現(xiàn)在全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展浪潮當(dāng)中，憑借其簡(jiǎn)單、快捷、效果顯著、強(qiáng)大有力的眾多優(yōu)點(diǎn)，全能統(tǒng)一模式受到一些國(guó)家的歡迎，而許多以往有分業(yè)監(jiān)管體制存在的國(guó)家在最近幾年內(nèi)開(kāi)始實(shí)行全能統(tǒng)一監(jiān)管模式。然而，對(duì)于單一全能監(jiān)管機(jī)構(gòu)而言，其權(quán)力很大，但是太集中了，所以權(quán)力的競(jìng)爭(zhēng)及監(jiān)督是其欠缺的兩個(gè)方面。而且極端的或許會(huì)在執(zhí)行監(jiān)管的過(guò)程中產(chǎn)生，這并非危言聳聽(tīng)，而它不能很靈活及時(shí)地處理已經(jīng)發(fā)生的矛盾，這很明顯會(huì)使監(jiān)管效率變低。

就分離型監(jiān)管模式而言，顧名思義，即區(qū)分出已上市銀行商業(yè)銀行的性質(zhì)與已上市公司性質(zhì)，依據(jù)自身的監(jiān)管目標(biāo)以及監(jiān)管權(quán)限選擇兩個(gè)完全不相同的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)已上市銀行商業(yè)銀行和已上市公司分別實(shí)施監(jiān)管。澳大利亞是實(shí)行該模式的一個(gè)具有明顯代表性的國(guó)家。針對(duì)分離監(jiān)管型模式，有三個(gè)特征：其一，相比多頭分別監(jiān)管，分離型監(jiān)管使每個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)成本以及難度變低，與此同時(shí)它通過(guò)使審慎監(jiān)管與操守監(jiān)管進(jìn)行合理有序的分工，使監(jiān)管疏漏與反復(fù)多余監(jiān)管得到了頗有成效的豁免；其二，相比集中統(tǒng)一監(jiān)管，合理有序的制衡以及分工在相當(dāng)程度上被分離型監(jiān)管維持了下來(lái)，分離型監(jiān)管幫助在各個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間形成較好的競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系；其三，由于審慎監(jiān)管與操守監(jiān)管在專業(yè)上存在實(shí)質(zhì)性的區(qū)別，把兩者結(jié)合起來(lái)作為主要依據(jù)實(shí)行機(jī)構(gòu)分工，可以幫助監(jiān)管的專門化得以實(shí)現(xiàn)，與此同時(shí)也能使一些矛盾現(xiàn)象不再發(fā)生，而這些矛盾現(xiàn)象實(shí)際上是一些利益沖突，由其身兼二職的身份所產(chǎn)生。

二、我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管模式

（一）我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管模式的歷史

到現(xiàn)在為止，我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管模式經(jīng)歷了從最初的中央銀行“大一統(tǒng)”監(jiān)管模式到分頭監(jiān)管模式的演變過(guò)程。這一過(guò)程可以由三個(gè)階段組成：

第一階段：中國(guó)人民銀行從1978～1992年這一期間實(shí)行統(tǒng)一的監(jiān)管。中央銀行職能專門由中國(guó)人民銀行行使，該職能的工作重心一般而言是貨幣政策，貨幣政策的重要中介目標(biāo)無(wú)疑是對(duì)貨幣供應(yīng)量進(jìn)行調(diào)控，為了管理金融，憑借行政方法來(lái)實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)。

第二階段：1992～2003年分業(yè)監(jiān)管模式。這個(gè)時(shí)期，國(guó)務(wù)院將證券監(jiān)管和保險(xiǎn)監(jiān)管從中國(guó)人民銀行分離出去，進(jìn)一步改善中國(guó)人民銀行對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管，自此我國(guó)金融分業(yè)監(jiān)管的格局初步形成。

第三階段：2003年至今分業(yè)管理體制改革。將貨幣職能從中國(guó)人民銀行分離出去，成立中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，這標(biāo)志著中國(guó)人民銀行宏觀調(diào)控和銀行監(jiān)管的統(tǒng)一監(jiān)管模式正式結(jié)束，表明我國(guó)金融業(yè)正式形成由銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)共同監(jiān)管的格局。

（二）中國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管的現(xiàn)行模式

基于對(duì)傳統(tǒng)金融行業(yè)的劃分對(duì)分業(yè)監(jiān)管的模式進(jìn)行實(shí)施，對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理是銀監(jiān)會(huì)的職責(zé)所在，與此同時(shí)使中國(guó)人民銀行一定的銀行監(jiān)管權(quán)力得以保留，以上應(yīng)該是對(duì)中國(guó)現(xiàn)行銀行業(yè)監(jiān)管一般構(gòu)架的準(zhǔn)確描述。作為中央銀行，中國(guó)人民銀行承擔(dān)著最后貸款人這一角色，它在必要條件下會(huì)提供流動(dòng)性支持給銀行體系，以確保全國(guó)金融體系的穩(wěn)健發(fā)展，與此同時(shí)，由于成立了銀監(jiān)會(huì)，中央銀行身兼銀行監(jiān)管和貨幣政策這兩種職能的情形得到了改變，中央銀行工作的獨(dú)立性也在這種情況下得到了很大加強(qiáng)。就中央銀行的宏觀調(diào)控職能而言，要對(duì)其進(jìn)行專門調(diào)整才能區(qū)分開(kāi)以上提及的監(jiān)管工作。這對(duì)中央銀行是有幫助的，宏觀調(diào)控和貨幣政策職能將會(huì)是中央銀行工作的全部重心所在。

（三）分析中國(guó)銀行監(jiān)管模式

就中國(guó)這種現(xiàn)行的分別監(jiān)管體制而言，它是以自身的職能為基礎(chǔ)由三個(gè)不同機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的某個(gè)方面分別進(jìn)行單一的監(jiān)管，它實(shí)質(zhì)上是一種“各行其是”的監(jiān)管體制，基于商業(yè)銀行的特征和分工協(xié)調(diào)，其所做出的綜合監(jiān)管是少之又少，并呈短缺狀態(tài)，所以在實(shí)際操作過(guò)程中會(huì)出現(xiàn)相當(dāng)多的問(wèn)題矛盾：其一，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題失敗，一個(gè)較為完善的調(diào)和信息共享機(jī)制在分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的監(jiān)管模式下沒(méi)有得以建立，而該機(jī)制恰好存在于央行和銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管之間，所以不能很好地發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，不能起到監(jiān)管的目的；其二，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不一而難以應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，各監(jiān)督委員會(huì)對(duì)某一監(jiān)管事項(xiàng)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)不同，常常產(chǎn)生法律沖突。由于缺乏統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和外部協(xié)調(diào)，很難處理一些跨行業(yè)經(jīng)營(yíng)、業(yè)務(wù)復(fù)雜的金融控股集團(tuán)，我們的監(jiān)管體制只能在一定范圍內(nèi)進(jìn)行約束來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)；其三，監(jiān)管重疊和監(jiān)管真空，由于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一和不協(xié)調(diào)，監(jiān)管重疊和監(jiān)管真空是可能的，由于不明確的監(jiān)管權(quán)責(zé)或者相互推諉的原因無(wú)人監(jiān)管情況發(fā)生；其四，加大監(jiān)管成本，監(jiān)管成本加大會(huì)由監(jiān)管的重疊等原因引起。

現(xiàn)行商業(yè)銀行監(jiān)管模式不能有效地進(jìn)行監(jiān)管，造成了一定的不良后果，對(duì)其監(jiān)管績(jī)效進(jìn)行分析，一般而言有三種情況，如下所示：其一，金融體系所具有的不健康資產(chǎn)一直占據(jù)較高的比例，而且并沒(méi)有下降的趨勢(shì)，相比國(guó)際內(nèi)排名較靠前的銀行，不健康資產(chǎn)率仍舊呈現(xiàn)較高的水平；其二，銀行業(yè)的資本充足率顯著呈現(xiàn)出較為低下的狀態(tài)，其相比最低資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，仍舊有很大的差距，而最低資本充足率標(biāo)準(zhǔn)實(shí)際上是由巴塞爾協(xié)議所規(guī)定產(chǎn)生；其三，就銀行機(jī)構(gòu)以及從業(yè)人員而言，其違規(guī)現(xiàn)象也呈現(xiàn)出越來(lái)越多的普遍趨勢(shì)；其四，就幾個(gè)特殊地區(qū)而言，銀行突發(fā)案件、詐騙銀行案件和其他一些犯罪案件頻發(fā)，呈現(xiàn)出增多的趨勢(shì)，由于缺乏流動(dòng)性，幾個(gè)特殊銀行機(jī)構(gòu)產(chǎn)生擠兌現(xiàn)象繼而產(chǎn)生支付危機(jī)。

三、健全中國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管模式的相關(guān)措施

商業(yè)銀行在中國(guó)完整的金融體系中無(wú)疑是處于主導(dǎo)地位的，完善我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管體制至關(guān)重要，需要依據(jù)我國(guó)現(xiàn)況以及現(xiàn)今實(shí)行的監(jiān)管模式，從下面四個(gè)方面入手來(lái)健全中國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管模式：

（一）監(jiān)管制度

其一，理順銀行監(jiān)管體制，明確監(jiān)管職責(zé)；其二，建立健全的銀行監(jiān)管法規(guī)體系，使中央銀行等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管做到有法可依、違法可究，使金融機(jī)構(gòu)的職能更加規(guī)范化、程序化和標(biāo)準(zhǔn)化；其三，建立健全有效的內(nèi)部機(jī)制，制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度；其四，建立完善的存款保險(xiǎn)制度，保護(hù)存款人的利益，并對(duì)銀行進(jìn)行有效的監(jiān)管。

（二）監(jiān)管方式

其一，使具有非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督功能的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系得以形成，基于現(xiàn)有的監(jiān)督指標(biāo)，更多地加以補(bǔ)充和發(fā)展，使風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系形成，而所形成的體系包括的范圍很廣，內(nèi)容也很全面；其二，使非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)庫(kù)建立，改變當(dāng)前非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督數(shù)據(jù)分散格局的狀況，建立中心數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)信息共享；其三，實(shí)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督評(píng)級(jí)和披露制度，通過(guò)對(duì)銀行報(bào)表的分析，進(jìn)行合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性評(píng)級(jí)，與此同時(shí)向社會(huì)揭示所思考到的評(píng)級(jí)要求，利用公眾輿論以及市場(chǎng)力量使社會(huì)對(duì)銀行的監(jiān)督作用得到強(qiáng)化；其四，對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督的法制性進(jìn)行強(qiáng)化，報(bào)表信息的實(shí)際情況、全部信息、精確描述以及及時(shí)處理從法律的角度進(jìn)行保證，一些銀行和相關(guān)負(fù)責(zé)人有可能會(huì)假冒、偽造、遲報(bào)、漏報(bào)，這個(gè)時(shí)候有必要對(duì)其做出恰當(dāng)?shù)姆珊托姓幜P。

（三）監(jiān)管機(jī)構(gòu)

主要來(lái)說(shuō)，使監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)性得到強(qiáng)化，提高機(jī)構(gòu)辦事效率；完善銀監(jiān)會(huì)與人民銀行的協(xié)調(diào)合作機(jī)制，各機(jī)構(gòu)雖然具體目標(biāo)不一樣，但在執(zhí)行監(jiān)管任務(wù)時(shí)要求每個(gè)機(jī)構(gòu)能相互協(xié)作，所以形成中央銀行和銀行監(jiān)管部門的信息共享機(jī)制和協(xié)調(diào)合作機(jī)制勢(shì)在必行；加強(qiáng)與國(guó)際的協(xié)調(diào)和合作，西方銀行發(fā)展有幾百年歷史，它們有著比較完善的風(fēng)險(xiǎn)防范體制，值得我們學(xué)習(xí)和借鑒，這也使我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)防范與國(guó)際接軌，增強(qiáng)我國(guó)對(duì)國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)沖擊的抵御能力。

（四）監(jiān)管人員

這是很重要的一點(diǎn)，我們處于知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代，金融創(chuàng)新日新月異，這對(duì)作為監(jiān)管人員的我們提出了新的標(biāo)準(zhǔn)，比如對(duì)新近更新的金融知識(shí)、監(jiān)管手段、經(jīng)濟(jì)金融信息以及國(guó)際政治的新變化需要進(jìn)行掌握，并且臨機(jī)決斷以及快速處理問(wèn)題的能力也是亟待掌握的內(nèi)容。我們應(yīng)該建立起有效的銀行監(jiān)管人員培訓(xùn)機(jī)制和后續(xù)教育，并引進(jìn)先進(jìn)人才，建立監(jiān)管人員激勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制和科學(xué)合理的用人機(jī)制。

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篇4

［關(guān)鍵詞］ 商業(yè)銀行 國(guó)際 內(nèi)部審計(jì) 對(duì)策

一、我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)存在的主要問(wèn)題

1.內(nèi)部審計(jì)的職能定位不明確。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)仍然停留在以對(duì)照制度檢查為主的合規(guī)性審計(jì)和以查錯(cuò)糾弊為主的真實(shí)性審計(jì)階段，尚未達(dá)到以評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效益性和風(fēng)險(xiǎn)性為主的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)和效益審計(jì)階段；內(nèi)部審計(jì)的評(píng)價(jià)、咨詢、鑒證等職能沒(méi)有得到合理的應(yīng)用。所謂內(nèi)部審計(jì)主要傾向于保證和咨詢活動(dòng)，目的以增加價(jià)值和改進(jìn)經(jīng)營(yíng)、實(shí)現(xiàn)組織的目標(biāo)為主，這是一項(xiàng)作用范圍廣、建設(shè)性強(qiáng)的服務(wù)性工作。而我國(guó)商業(yè)銀行僅將其用于“為銀行日常運(yùn)營(yíng)查錯(cuò)糾弊”，明顯沒(méi)有完全理解其職能。

2.內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)置不合理。我國(guó)商業(yè)銀行在內(nèi)部審計(jì)的機(jī)構(gòu)設(shè)置方面已初步建立了相對(duì)獨(dú)立、垂直管理的組織體系，但依然存在一些不夠合理的地方，主要表現(xiàn)在以下三方面：首先，總行設(shè)立的審計(jì)部只是一個(gè)職能部門，沒(méi)有達(dá)到其應(yīng)有的地位，既不利于其有效參與全行最高層的管理活動(dòng)，也不便于其對(duì)本級(jí)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，并且和派出機(jī)構(gòu)及一級(jí)分行總審計(jì)室的上下級(jí)關(guān)系也不夠明確；其次，一級(jí)分行總審計(jì)室與總行審計(jì)部、本級(jí)銀行的雙重附屬關(guān)系，也不利于其對(duì)本級(jí)進(jìn)行有效監(jiān)督；第三，一級(jí)分行總審計(jì)室所派駐的辦事處，本質(zhì)上就是原來(lái)二級(jí)分行審計(jì)機(jī)構(gòu)的簡(jiǎn)單組合，并不是真正意義上的跨區(qū)域管理。這種機(jī)構(gòu)設(shè)置方面存在很多不足，很大程度上影響了銀行內(nèi)審工作的權(quán)威性、獨(dú)立性和處理問(wèn)題的超脫性。

3. 內(nèi)部審計(jì)技術(shù)落后, 內(nèi)部審計(jì)手段不能適應(yīng)新的要求。現(xiàn)在我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)大都以賬目基礎(chǔ)審計(jì)為主, 主要采用詳細(xì)審計(jì)或僅以審計(jì)者個(gè)人經(jīng)驗(yàn)為基礎(chǔ)來(lái)判斷抽樣審計(jì)方法。目前我國(guó)商業(yè)銀行的計(jì)算機(jī)審計(jì)運(yùn)用的不夠充分,并且在使用計(jì)算機(jī)審計(jì)的過(guò)程中, 存在不評(píng)價(jià)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、不測(cè)試數(shù)據(jù)真實(shí)性、以數(shù)據(jù)論數(shù)據(jù)的現(xiàn)象。陳舊的審計(jì)方法已經(jīng)嚴(yán)重制約了我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的發(fā)展。

4. 內(nèi)部審計(jì)力量薄弱, 監(jiān)督能力有限。內(nèi)部審計(jì)人員配備不足，目前在我國(guó)銀行業(yè)，人員配備不足的現(xiàn)象十分突出，且內(nèi)審人員的薪酬激勵(lì)制度以及在單位里的地位也處于一個(gè)較低的水準(zhǔn)。另一方面，由于審計(jì)工作不受重視，使得銀行在審計(jì)人員招聘方面把關(guān)不嚴(yán)，很多審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)和水平不高，甚至無(wú)法勝任此職位。

二、完善商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督的對(duì)策

美國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)審制度較全球相比，是比較完善的，他們的經(jīng)驗(yàn)有很多值得我國(guó)商業(yè)銀行借鑒的地方。同時(shí)，我們也要充分認(rèn)識(shí)自身的不足，爭(zhēng)取在借鑒他人成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)自身特點(diǎn)找到相應(yīng)的完善方法。

1.對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)進(jìn)行合理科學(xué)的職能定位。我們可以效仿美國(guó)，通過(guò)條例和聲明的形式對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)的只能提出明確的監(jiān)管要求，主要內(nèi)容有：①商業(yè)銀行董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)建立包括內(nèi)部審計(jì)職責(zé)在內(nèi)的內(nèi)部控制制度負(fù)有最終責(zé)任，商業(yè)銀行必須擁有獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門。②內(nèi)部審計(jì)部門在該商業(yè)銀行的管理結(jié)構(gòu)中應(yīng)具有較高的地位，以保證其充分發(fā)揮自身作用。③內(nèi)部審計(jì)部門的管理、人員配備與審計(jì)質(zhì)量必須達(dá)到一定要求，避免形式化。④內(nèi)部審計(jì)檢查的范圍和頻率應(yīng)和銀行內(nèi)、外業(yè)務(wù)的活動(dòng)性質(zhì)、復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)保持一致。⑤董事會(huì)與高級(jí)管理層之間應(yīng)該建立一個(gè)直接的交流渠道，嚴(yán)格檢查各審計(jì)評(píng)價(jià)制度，使之能夠及時(shí)了解內(nèi)部審計(jì)的結(jié)果以及經(jīng)營(yíng)管理層對(duì)已知的內(nèi)部控制中薄弱環(huán)節(jié)問(wèn)題的解決辦法。⑥內(nèi)部審計(jì)部門有權(quán)對(duì)本部門年度工作計(jì)劃進(jìn)行獨(dú)立制定，并根據(jù)工作計(jì)劃提出年度審計(jì)方面的經(jīng)費(fèi)預(yù)算，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后執(zhí)行。

2. 科學(xué)構(gòu)建內(nèi)部審計(jì)組織架構(gòu)，保證內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和超脫性。目前商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)缺乏獨(dú)立性和權(quán)威性，作為董事會(huì)的激勵(lì)約束機(jī)制，內(nèi)部審計(jì)體系建設(shè)必須得到進(jìn)一步加強(qiáng)和完善。要借鑒國(guó)際上先進(jìn)商業(yè)銀行普遍采取的在建立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)體系和在董事會(huì)下設(shè)置集權(quán)化的內(nèi)部審計(jì)組織模式的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，成立直接對(duì)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)的審計(jì)委員會(huì)，并建立基于流程管理的獨(dú)立垂直的內(nèi)部審計(jì)體系，即對(duì)人員編制、工資費(fèi)用、人事考核任免、業(yè)績(jī)考核和信息渠道實(shí)行垂直管理，堅(jiān)決斷絕內(nèi)部審計(jì)與派駐行的利益關(guān)系。

3.強(qiáng)化內(nèi)審工作的連續(xù)性，建立健全后續(xù)審計(jì)及評(píng)估機(jī)制。審計(jì)部門應(yīng)實(shí)行有差別的分類審計(jì)措施，定期對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，將中高級(jí)以上的風(fēng)險(xiǎn)列入內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注清單。對(duì)于清單內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，都要對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)可能的觸發(fā)因素進(jìn)行詳細(xì)分析，督促被審計(jì)單位制定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋計(jì)劃，并指定專人跟蹤監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的最新走勢(shì)，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)緩釋計(jì)劃的執(zhí)行。同時(shí)大力開(kāi)展追蹤審計(jì)。要重視追蹤審計(jì)，這是整個(gè)審計(jì)程序中不可缺少的重要環(huán)節(jié)。下一次審計(jì)時(shí)，都要對(duì)前一期審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題所采取的應(yīng)對(duì)措施及其效果進(jìn)行總結(jié)。

4.建立完善的內(nèi)審制度體系。首先，對(duì)內(nèi)審工作的所有環(huán)節(jié)都要制定嚴(yán)密的業(yè)務(wù)流程，并根據(jù)金融業(yè)的發(fā)展變化不斷加以補(bǔ)充、修訂和完善。同時(shí)還要本著風(fēng)險(xiǎn)為本的審計(jì)理念，要對(duì)事前、事中、事后審計(jì)及后續(xù)審計(jì)等工作一視同仁，把它們當(dāng)做整個(gè)審計(jì)過(guò)程中緊密相連的不可缺少的階段，對(duì)每個(gè)階段也分別制定相應(yīng)的工作程序和規(guī)則，保證各級(jí)內(nèi)審的派出機(jī)構(gòu)能夠正確履職盡責(zé)。

篇5

論文關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行：組織結(jié)構(gòu)：效率評(píng)價(jià)

一、商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)的演變歷程

(一)組織結(jié)構(gòu)理論

組織結(jié)構(gòu)是指組織的基本架構(gòu)，是對(duì)完成組織目標(biāo)的人員、工作、技術(shù)和信息所作的制度性安排，是組織職能和效率的統(tǒng)一體．體現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和戰(zhàn)略思想。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，其經(jīng)營(yíng)傳遞效率和管理的有效忖乃至核心競(jìng)爭(zhēng)力的形成需要合理有效的組織結(jié)構(gòu)安排。

(二)商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)的演變

1．業(yè)主制。由商業(yè)銀行業(yè)主直接指揮員工進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)，員工只能聽(tīng)從所有者的指揮，沒(méi)有任何經(jīng)營(yíng)權(quán)和決策權(quán)。

2．職能式組織結(jié)構(gòu)。職能式結(jié)構(gòu)是一種集權(quán)的組織結(jié)構(gòu)，又稱U型模式，其特點(diǎn)是金字塔型。即總經(jīng)理是商業(yè)銀行的最高領(lǐng)導(dǎo)者，在總經(jīng)理下面按職能不同設(shè)立管理機(jī)構(gòu)，各業(yè)務(wù)部門由副總經(jīng)理或經(jīng)理管理．每個(gè)部門又按照需求分設(shè)各具體業(yè)務(wù)部門如營(yíng)業(yè)部、信貸部等。

3．事業(yè)部式組織結(jié)構(gòu)。又稱H模式，其特點(diǎn)是在最高管理層的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，將整個(gè)組織劃分為若干事業(yè)部，各個(gè)事業(yè)部實(shí)行相對(duì)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算．擁有高度經(jīng)營(yíng)自主的權(quán)力，根據(jù)最高管理層的方針、政策和統(tǒng)一制度，全權(quán)指揮其所轄各單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，對(duì)上級(jí)賦予任務(wù)全面負(fù)責(zé)。

4．矩陣式組織結(jié)構(gòu)。矩陣式組織結(jié)構(gòu)又稱M型模式．它把按職能部門和按工作性質(zhì)劃分的小組結(jié)合起來(lái)．形成一個(gè)矩陣的管理方陣．使同一名管理人員既同原職能部門保持組織上業(yè)務(wù)上的聯(lián)系又參加完成某一小組任務(wù)的工作。

5．網(wǎng)絡(luò)狀結(jié)構(gòu)。在該結(jié)構(gòu)中，每一個(gè)員工的信息來(lái)源和工作要求不僅僅限于縱向職能部門和橫向的管理部門，他將按照實(shí)際需求對(duì)多個(gè)任務(wù)做出響應(yīng)。同時(shí)也接受多個(gè)方向的信息和要求。這種方式將極大地發(fā)揮員工的技能，減少組織間的摩擦．增加組織的靈活性和競(jìng)爭(zhēng)力。

(三)現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)的主流結(jié)構(gòu)和特點(diǎn)

矩陣式是適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行需求的最適合的模式，并逐漸成為現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)的主流模式。發(fā)達(dá)國(guó)家商業(yè)銀行正加速推進(jìn)組織架構(gòu)的矩陣式改造．以提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。矩陣式組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)點(diǎn)主要表現(xiàn)為：

1．矩陣式組織結(jié)構(gòu)有利于緩解高級(jí)管理層的協(xié)調(diào)壓力，使其集中精力制定戰(zhàn)略目標(biāo)、決策和規(guī)劃，并對(duì)其執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。

2．矩陣式組織結(jié)構(gòu)能有效發(fā)揮員工的專長(zhǎng)．減小銀行的人員規(guī)模，提高人員的利用率。

3．矩陣式管理能夠促進(jìn)業(yè)務(wù)運(yùn)作在橫向和縱向上的交叉制約。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制。

二、我國(guó)商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)特征及存在的問(wèn)題

(一)商業(yè)銀行現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)的特征

由于歷史原因．我國(guó)商業(yè)銀行在機(jī)構(gòu)設(shè)置上，基本上是按照行政區(qū)劃進(jìn)行設(shè)置的，經(jīng)過(guò)市場(chǎng)化改革以后．逐步形成了獨(dú)具特色的組織結(jié)構(gòu)特征：

1．在組織結(jié)構(gòu)方面．商業(yè)銀行采用的是職能式的總分行制。其經(jīng)營(yíng)模式有行政色彩。主要表現(xiàn)在總行對(duì)下屬分支機(jī)構(gòu)的管理沿用了國(guó)家機(jī)關(guān)的管理模式，塒人、財(cái)、物的管理和調(diào)配均采用行政管理模式。

2．分支機(jī)構(gòu)的設(shè)置以行政區(qū)域劃分，而且布局雷同。總行作為一級(jí)法人，對(duì)全國(guó)各級(jí)分行實(shí)行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一度、分級(jí)管理，各級(jí)行在總行授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)。

(二)我國(guó)商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)存在的問(wèn)題

1．部門之間分工不明確，職能交叉重疊，內(nèi)耗十分嚴(yán)重。排隊(duì)論中的Earlang公式證明了這樣的道理：如果工作分的過(guò)細(xì)，設(shè)置的部門過(guò)多，會(huì)影響商業(yè)銀行效率的發(fā)揮．不能適應(yīng)現(xiàn)代多變的金融市場(chǎng)和激烈的競(jìng)爭(zhēng)需要。

2．由于機(jī)構(gòu)層次多、管理跨度大．加上分支行受自身利益驅(qū)動(dòng)等多種因素影響使得總行機(jī)關(guān)對(duì)分支機(jī)構(gòu)控制失靈。

3．溝通成本的劇增和銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)大會(huì)延長(zhǎng)垂直的信息溝通渠道，從而會(huì)增加信息傳遞時(shí)間，而且可能造成信息在傳遞過(guò)程中失真．導(dǎo)致延誤時(shí)機(jī)和決策失誤等情況發(fā)生

4．金融資源配置分散化和低效率，使商業(yè)銀行盈利能力下降。由于各地區(qū)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和管理水平差別很大，一些經(jīng)濟(jì)總量很小，發(fā)展緩慢的地區(qū)也設(shè)立了很多機(jī)構(gòu)，這就造成了國(guó)有商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)中較為嚴(yán)重的規(guī)模不經(jīng)濟(jì)問(wèn)題。

三、我國(guó)商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)再造

我國(guó)商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)上存在的問(wèn)題已成為制約其發(fā)展的瓶頸，因此進(jìn)行商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)再造是提高競(jìng)爭(zhēng)力，迎接金融全面開(kāi)放的必需之舉。本文提出我國(guó)商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)再造的設(shè)想如下：

1．在組織結(jié)構(gòu)上實(shí)施矩陣式組織結(jié)構(gòu)。由于目前銀行的業(yè)務(wù)種類，基本上已經(jīng)和國(guó)外大銀行的業(yè)務(wù)種類相同，因此采用國(guó)際主流的組織結(jié)構(gòu)可以解決現(xiàn)存的組織協(xié)調(diào)問(wèn)題，使高層領(lǐng)導(dǎo)更多地集中精力制定重大決策和戰(zhàn)略規(guī)劃，加強(qiáng)銀行快速響應(yīng)能力。

2．扁平化組織結(jié)構(gòu)改造。我國(guó)商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)中一個(gè)突出的問(wèn)題就是設(shè)置不合理，委托鏈條長(zhǎng)，分支結(jié)構(gòu)多。解決這個(gè)問(wèn)題的關(guān)鍵就在于充分利用現(xiàn)代技術(shù)，進(jìn)行扁平化組織結(jié)構(gòu)改造，建設(shè)成大總行．小分行結(jié)構(gòu)。營(yíng)銷渠道設(shè)立為總行一分行一分理處三級(jí)設(shè)立．徹底消除省分行、地市分行、縣分行的區(qū)別。

3．按照經(jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)置分行。按照經(jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)置銀行分行就是說(shuō)按照各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和市場(chǎng)信貸需求設(shè)置商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)，而不再延用原有的思維模式，即不管是否盈利．只參照行政區(qū)域設(shè)置分支機(jī)構(gòu)．對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r及銀行的投入產(chǎn)出比考慮的較少。

4．充分利用新型銀行模式，發(fā)展離行式銀行服務(wù)。如自助銀行、電話銀行、呼叫中心、手機(jī)銀行和網(wǎng)絡(luò)銀行等

四、我國(guó)商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)再造的效率評(píng)估

(一)效率評(píng)估模型介紹

本文采用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法(dataenvelopmentanalysis—DEA)來(lái)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行效率評(píng)價(jià)。該模型由Chames、Cooper和Rhodes-位學(xué)者于1978年提出，利用數(shù)學(xué)線性規(guī)劃將企業(yè)的多項(xiàng)投入與多項(xiàng)產(chǎn)出項(xiàng)目數(shù)據(jù)，投射在坐標(biāo)空問(wèn)上，求出最大產(chǎn)出或最小投入為效率邊界．以衡量各決策單位(Decision Makingunits，DMu)的生產(chǎn)效率。這種方法有以下優(yōu)勢(shì)：

1．DEA無(wú)需構(gòu)造一個(gè)確定的基本生產(chǎn)函數(shù)和估計(jì)函數(shù)參數(shù)系數(shù)?？杀苊夂瘮?shù)型態(tài)的人為錯(cuò)誤設(shè)置所導(dǎo)致的不準(zhǔn)確結(jié)果：

2．DEA可以通過(guò)數(shù)學(xué)規(guī)劃方式客觀產(chǎn)生權(quán)數(shù)并且有效處理投入(或產(chǎn)出)單位不一致的問(wèn)題；

3．DEA可以有效處理定性與定量投入(或產(chǎn)出)指標(biāo)的問(wèn)題。

DEA方法能在同其它銀行相比較的情況下測(cè)量出某一銀行相對(duì)效率。每個(gè)銀行都有相同的投入和產(chǎn)出變量，它通過(guò)將一個(gè)銀行所提供的服務(wù)和其資源同其它銀行相比較，將多個(gè)投入和產(chǎn)出變量轉(zhuǎn)變?yōu)樾试u(píng)價(jià)指標(biāo)。將效率最高的銀行的效率定為1。其它銀行的效率定在0到1之間。對(duì)一組銀行中某一個(gè)銀行相對(duì)效率的計(jì)算如下：假定這組銀行的個(gè)數(shù)為n個(gè)．每個(gè)銀行都有s個(gè)輸出變量和m個(gè)輸入變量。Yjk表示第k個(gè)銀行的第j個(gè)輸出變量，Xik是第k個(gè)銀行的第i個(gè)的輸入變量。第k個(gè)銀行的相對(duì)效率Ek，計(jì)算公式為：

其中，V，U分別是第k個(gè)銀行的第i個(gè)輸出變量和第i個(gè)輸入變量所占的權(quán)重。數(shù)據(jù)包絡(luò)分析對(duì)權(quán)重的選擇是在沒(méi)有負(fù)的權(quán)系數(shù)的情況下，使得每個(gè)銀行的效率評(píng)價(jià)指標(biāo)最大化，而且所估計(jì)的效率指標(biāo)不大于l對(duì)于具體銀行，數(shù)據(jù)包絡(luò)分析模型可以看作線性規(guī)劃問(wèn)題，決策變量是銀行的輸入和輸出變量的權(quán)系數(shù)。對(duì)于第k個(gè)銀行(k=1，2，……n)在該公式中定義的相對(duì)效率E，使得E最優(yōu)化的問(wèn)題可以轉(zhuǎn)化成如下的線性規(guī)劃問(wèn)題：

其中，iX為第i個(gè)決策單元的m維投入向量，jY為第i個(gè)決策單元的s維產(chǎn)出向量。kX、kY是被評(píng)價(jià)的第k個(gè)銀行的投入、產(chǎn)出向量。這里的OIU是第k家銀行的效率值，滿足0≤e≤l。當(dāng)e=1時(shí)，表示該銀行是效率前沿面上的點(diǎn)，因而處于有效狀態(tài)。該模型是在規(guī)模收益不變的前提下得出的模型，其經(jīng)濟(jì)含義是當(dāng)?shù)趉家銀行的產(chǎn)出水平保持不變(投入導(dǎo)向)時(shí)，如以樣本中最佳表現(xiàn)(處于效率前沿面上)的銀行為標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)際所需要的投入比例。1-0就是第k家銀行多投入的比例。也就是可以減少(或稱浪費(fèi))投入的最大比例。

(二)投入與產(chǎn)出指標(biāo)的選擇

本文運(yùn)用DEA方法進(jìn)行商業(yè)銀行的效率評(píng)價(jià)，考慮計(jì)算過(guò)程的復(fù)雜性和數(shù)據(jù)的可取性，同時(shí)由于各個(gè)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理情況不同，所以本文以一家商業(yè)銀行的所屬分行情況進(jìn)行比較，不同商業(yè)銀行之間的比較情況在本文不作討論。所選取的指標(biāo)體系主要為：投入指標(biāo)：期內(nèi)平均人數(shù)(x1)、期內(nèi)資產(chǎn)平均額(x2)、期內(nèi)成本(x3)；產(chǎn)出指標(biāo)：期內(nèi)存款余額(y1)、期內(nèi)貸款余額(v2)、期內(nèi)利潤(rùn)(y3)。

(三)實(shí)證分析

現(xiàn)以某商業(yè)銀行10家分行在上述投入、產(chǎn)出指標(biāo)上的數(shù)據(jù)，如下表所示。

將上述各家分行的投入、產(chǎn)出的數(shù)據(jù)輸入Matlab6．5軟件(Mat1ab軟件是由Mathw0rkS公司用C語(yǔ)言編寫的著名的工程數(shù)學(xué)應(yīng)用軟件，具有強(qiáng)大的矩陣運(yùn)算能力和方便、直觀的編程功能)，經(jīng)過(guò)計(jì)算機(jī)處理后.計(jì)算結(jié)果如下

篇6

關(guān)鍵詞：分形理論；商業(yè)銀行；管理策略

一、引言

我國(guó)銀行業(yè)已于2006 年年底全面開(kāi)放人民幣業(yè)務(wù)，即履行加入WTO 的開(kāi)放承諾， 取消外資銀行在中國(guó)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的地域限制和客戶限制。至此中國(guó)銀行業(yè)進(jìn)入了一個(gè)前所未有的新時(shí)代。隨著外資金融機(jī)構(gòu)快速搶占國(guó)內(nèi)市場(chǎng)、與國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)直接競(jìng)爭(zhēng)，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈， 生存環(huán)境變得越來(lái)越復(fù)雜和不可預(yù)測(cè)，導(dǎo)致各家銀行不得不面臨著更多的不確定性。如何提高銀行對(duì)外部環(huán)境變化的應(yīng)變能力、提高戰(zhàn)略管理和決策管理的成效成為我國(guó)商業(yè)銀行亟需解決的一個(gè)問(wèn)題。

分形理論以非規(guī)則和非線性物體為研究對(duì)象，主要研究和揭示復(fù)雜的自然和社會(huì)現(xiàn)象中所隱藏的規(guī)律性、層次性和標(biāo)度不變性，是一門橫跨自然科學(xué)、社會(huì)科學(xué)和思維科學(xué)的新學(xué)科，是探索復(fù)雜對(duì)象的一種新方法。分形理論自誕生以來(lái)先后應(yīng)用于數(shù)學(xué)、物理學(xué)、地質(zhì)學(xué)等學(xué)科，后又滲透到化學(xué)材料科學(xué)、生物醫(yī)學(xué)等領(lǐng)域。近年來(lái)開(kāi)始延伸至歷史、文藝、語(yǔ)言、社會(huì)結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)、管理等社會(huì)科學(xué)領(lǐng)域，成為非線性科學(xué)的重要前沿分支，并正處于迅猛發(fā)展中。

本文結(jié)合分形理論對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的分形特性進(jìn)行了闡述，探討了銀行業(yè)實(shí)行分形管理應(yīng)采取的措施，以期獲得在新形勢(shì)下我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)環(huán)境變化的管理策略。

二、分形的概念及其特點(diǎn)

1973 年， 美籍法國(guó)數(shù)學(xué)家曼德?tīng)柌_特（Mandelbrot）首次提出了分形（Fracta1）一詞，其原意具有不規(guī)則、支離破碎等意義。曼德?tīng)柌_特分別從數(shù)學(xué)和更通俗的角度為分形進(jìn)行了定義：

1. 若集合A 滿足Dim（A）>dim（A），則稱之為分形集。其中，Dim（A）為集合A 的Hausdoff 維數(shù)（或分維數(shù)），dim（A）為其拓?fù)渚S數(shù)。

2. 部分與整體以某種形式相似的形，稱為分形。然而經(jīng)過(guò)理論和應(yīng)用的檢驗(yàn)，人們發(fā)現(xiàn)這兩個(gè)定義很難包括分形如此豐富的內(nèi)容。因此至今為止也沒(méi)有一個(gè)對(duì)分形全面的、確切的定義。本文中我們使用英國(guó)數(shù)學(xué)家Falcomer 按照生物學(xué)給出“生命”定義的類似方法對(duì)分形所進(jìn)行的特征描述， 將分形看成是具有以下所列性質(zhì)的集合F：（1）F具有精細(xì)結(jié)構(gòu)，即在任意小的范圍內(nèi)包含整體；（2）F 是不規(guī)則的，以至于不能用傳統(tǒng)的幾何語(yǔ)言來(lái)描述；（3）F 通常具有某種自相似性， 或許是近似的或許是統(tǒng)計(jì)學(xué)意義的；（4）F 在某種方式下定義的“分維數(shù)”通常大于F 的拓?fù)渚S數(shù)；（5）F 的定義常常是非常簡(jiǎn)單的，或許還是遞歸的。受分形理論的啟發(fā)，德國(guó)學(xué)者瓦內(nèi)克（Warnecke）教授提出了一種新的企業(yè)管理模式：分形企業(yè)管理。分形企業(yè)的每個(gè)組成部分（分形元）都是獨(dú)立的，能夠自主決策，同時(shí)又能正確處理它們?cè)谡麄€(gè)企業(yè)系統(tǒng)中的地位和作用。每個(gè)組成部分都有自我優(yōu)化、自我設(shè)計(jì)、自我創(chuàng)造和自我組織的自由，但都受到整個(gè)企業(yè)任務(wù)這大環(huán)境的制約。這種企業(yè)適應(yīng)外部環(huán)境的能力顯著提高，能及時(shí)調(diào)整其結(jié)構(gòu)以應(yīng)付外部變化，這對(duì)處于瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)環(huán)境中的企業(yè)顯然是十分有利的組織和管理模式。下面我們結(jié)合商業(yè)銀行談?wù)劮中纹髽I(yè)的特點(diǎn)：

1. 自相似性。自相似性是分形最重要的特性，即系統(tǒng)局部與整體之間在空間或時(shí)間尺度上具有相似性，局部含有整體的信息，整體與局部之間的信息是“同構(gòu)”的。對(duì)分形企業(yè)而言， 這種自相似性包括組織結(jié)構(gòu)的相似、目標(biāo)的相似等方面，甚至每個(gè)職工的理想、思維及行為方式都具有相似性。因此可以把分形企業(yè)看作是由若干個(gè)小“分形企業(yè)”構(gòu)成的。不難看出，相似性包括兩層含義，一種是同一層次上分形元之間的簡(jiǎn)單相似關(guān)系，如分行與分行、支行與支行之間的關(guān)系；另一種是自相似性，指不同層次上分形元之間的嵌套關(guān)系，如總行與分行、分行與支行之間的關(guān)系。

當(dāng)然，自相似性不是絕對(duì)的，這種相似性是允許有誤差存在的。這就意味著，對(duì)于某一個(gè)問(wèn)題來(lái)說(shuō)，對(duì)于同一家商業(yè)銀行下屬的不同分支機(jī)構(gòu)可能會(huì)有多種解決辦法，這時(shí)各分支行就應(yīng)從當(dāng)?shù)睾妥陨淼膶?shí)際情況出發(fā)，提出適宜的解決方案。每個(gè)分形單元（分支行）都將自身當(dāng)作整個(gè)企業(yè)（總行）來(lái)看待：完整地實(shí)現(xiàn)既定的業(yè)績(jī)與利潤(rùn)，盡可能獨(dú)立地完成任務(wù)，全面考量質(zhì)量、數(shù)量、資源投入的節(jié)約、可靠性及進(jìn)度等內(nèi)容。如果分形單元不能獨(dú)立地完成有關(guān)的工作任務(wù)，就需要尋求外部支持，就是從其他分形單元得到相應(yīng)的幫助和支持。在這一過(guò)程中，分形企業(yè)的所有輔的設(shè)施和手段對(duì)于全體分形單元而言都是共享的，尤其是對(duì)共有的而非壟斷的信息就更是如此。除結(jié)構(gòu)的自相似形外，自相似性的概念還體現(xiàn)在目標(biāo)方面，分形企業(yè)的目標(biāo)和其分形單元都保持一致并能正確地對(duì)待各自的目標(biāo)。

2. 自組織性。分形單元可自我形成符合有利于企業(yè)總體目標(biāo)的戰(zhàn)略和戰(zhàn)術(shù)。分形單元中的組織結(jié)構(gòu)能進(jìn)行自我調(diào)整和優(yōu)化，其生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程易于突現(xiàn)直接和快捷的改良，優(yōu)秀的思想和方案易于付諸實(shí)施。它在動(dòng)態(tài)過(guò)程中認(rèn)識(shí)和形成其目標(biāo)、內(nèi)部關(guān)系及外部關(guān)系，可以改自己，從而達(dá)到推陳出新的目的。在分形單元之中，工作中出現(xiàn)的問(wèn)題通常在現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行決策和處理， 各分形元實(shí)行自我規(guī)劃、自我決策和自我管理。目前各商業(yè)銀行為應(yīng)對(duì)金融危機(jī)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，紛紛緊縮銀根，加強(qiáng)對(duì)貸款的審核力度，那么分支行就可以綜合考慮當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)、政策、人口、環(huán)境等各項(xiàng)因素，制定出符合總行總體目標(biāo)的存貸款政策。

3. 動(dòng)態(tài)特性。與傳統(tǒng)企業(yè)相比，分形企業(yè)具有一種特殊的性質(zhì)：活力。具備這種活力的企業(yè)可以在干變?nèi)f化的環(huán)境中做出迅速有效的反應(yīng)，快速調(diào)整已實(shí)施的方案。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)講缺乏活力總是與其利潤(rùn)停止或下降、市場(chǎng)份額減少或競(jìng)爭(zhēng)能力減弱相聯(lián)系的，正如當(dāng)前各家銀行都大力推廣個(gè)性化產(chǎn)品， 就是為了滿足客戶的多種需求，進(jìn)一步搶占市場(chǎng)。因此企業(yè)的中心任務(wù)就是能持續(xù)不斷地適應(yīng)外部環(huán)境對(duì)它的要求。[ hi138\Com]

三、商業(yè)銀行的分形特征分析

1. 商業(yè)銀行業(yè)是一個(gè)開(kāi)放系統(tǒng)。系統(tǒng)的開(kāi)放性是分形理論進(jìn)行研究的-個(gè)基本前提， 只有開(kāi)放的系統(tǒng)才具備有物理學(xué)的分形特性。在加入WTO、全面開(kāi)放銀行業(yè)業(yè)務(wù)后， 我國(guó)與其他國(guó)家之間的經(jīng)濟(jì)金融交往更加的密切，國(guó)與國(guó)在經(jīng)濟(jì)金融方面相互滲透、相互影響。從本國(guó)銀行業(yè)的實(shí)際情況看，開(kāi)放帶來(lái)的最直接的表現(xiàn)是國(guó)內(nèi)金融業(yè)在世界金融業(yè)的波動(dòng)沖擊下不再可能獨(dú)善其身，中國(guó)的金融業(yè)將更多的受到外部因素的影響，從而給正處于發(fā)展初期的中國(guó)商業(yè)銀行的生存與發(fā)展帶來(lái)了更多的不確定性。因此，本文將銀行系統(tǒng)看作為一個(gè)開(kāi)放的系統(tǒng)，認(rèn)為它具備了分形特性的基礎(chǔ)。

2. 商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)分形。商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)分形首先表現(xiàn)為結(jié)構(gòu)層次的多樣性和復(fù)雜性。目前我國(guó)商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)層次一般分為4 層體系，依次為總行———分行———支行———儲(chǔ)蓄所。較高層次機(jī)構(gòu)對(duì)較之低一級(jí)層次進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，而在同一家商業(yè)銀行的體系結(jié)構(gòu)內(nèi)，各類業(yè)務(wù)都應(yīng)匯總統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)管理，這就要求較低層次機(jī)構(gòu)必須要沿襲較高層次的組織結(jié)構(gòu)、企業(yè)制度、戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展和計(jì)劃財(cái)務(wù)等企業(yè)特征，因而各個(gè)層次之間具有結(jié)構(gòu)良好的自相似性。而由于所處地域不同，各地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、環(huán)境、相關(guān)的政策不一致，對(duì)于同一層次的分支行而言，如工商銀行北京分行和工商銀行青海分行，就會(huì)受到當(dāng)?shù)馗鞣矫婢唧w因素的影響，因此在分形結(jié)構(gòu)上又呈現(xiàn)出多樣化的特性。

對(duì)于商業(yè)銀行而言，它由若干個(gè)部門組成，如信貸部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、營(yíng)業(yè)部、稽核部等等。總行對(duì)分支行實(shí)行自上而下的集中式管理，而分支行又具有高度的自治，享有一定的自主決策權(quán)限，涵蓋了計(jì)劃、運(yùn)營(yíng)和客戶關(guān)系管理等職能。這些具有復(fù)雜精細(xì)結(jié)構(gòu)的職能部門構(gòu)成了商業(yè)銀行的分形單元，它們?cè)诳傂械囊?guī)定下相互協(xié)作，具有共同的總體目標(biāo)， 即在滿足客戶需求的同時(shí)實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值最大化。同時(shí)，每個(gè)職能部門又都具有一定的獨(dú)立性，通過(guò)與外部環(huán)境和內(nèi)部其他部門的交流而進(jìn)行自我調(diào)整，最大限度地完成和優(yōu)化總體的目標(biāo)。

3. 商業(yè)銀行的功能分形。在前面我們已經(jīng)論述了商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)上具有規(guī)范的分形特征，層次分明、任務(wù)明確、目標(biāo)統(tǒng)一。那么除了結(jié)構(gòu)分形外，商業(yè)銀行還具有功能分形。這里的功能是指系統(tǒng)與外部環(huán)境相互關(guān)系和相互作用中表現(xiàn)出來(lái)的性質(zhì)、能力和功效，是系統(tǒng)內(nèi)部相對(duì)穩(wěn)定的聯(lián)系方式、組織次序及時(shí)空形式的外在表現(xiàn)形式。對(duì)于商業(yè)銀行而言，總行、分行和支行對(duì)分行、支行和儲(chǔ)蓄所進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，而處于分行、支行和儲(chǔ)蓄所都必須服從總行、分行和支行的組織目標(biāo)。

4. 商業(yè)銀行分形元的劃分。通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)分形和功能分形的分析，不難看出商業(yè)銀行應(yīng)包括兩種性質(zhì)的分形元。對(duì)于分支行、儲(chǔ)蓄所分形元而言，它在總行的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和整體規(guī)劃之下，負(fù)責(zé)某個(gè)區(qū)域的銀行業(yè)務(wù)，具有較大的獨(dú)立性。對(duì)于同屬于同一分支行或儲(chǔ)蓄所的分形元（即行內(nèi)各職能部門） 而言， 一方面它們負(fù)責(zé)某個(gè)特定業(yè)務(wù)，如信貸、投資等，享有較大的決策自主權(quán)；另一方面，它們必須在總行的整體目標(biāo)約束下實(shí)行跨部門的協(xié)作，因而其自主決策權(quán)又受到一定的限制。

除由商業(yè)銀行本身特點(diǎn)決定外，分形元的劃分還應(yīng)按照前述的相似性原則劃分，應(yīng)在總體目標(biāo)、結(jié)構(gòu)體系、戰(zhàn)略規(guī)劃、規(guī)章制度以及企業(yè)文化等方面體現(xiàn)相似性的特點(diǎn)。

基于上述原則劃分的分形元可以保證各自的活動(dòng)空間具有相似性，這樣一旦發(fā)生各分形元之間的協(xié)調(diào)作業(yè)可以保證成本最小化， 進(jìn)而使整個(gè)銀行部門間協(xié)調(diào)成本最小化，形成競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。例如，對(duì)于農(nóng)村金融體系而言，各商業(yè)銀行的基層儲(chǔ)蓄所就是最小的分形元，可以看作農(nóng)村金融體系的縮影。

四、商業(yè)銀行的分形管理策略

根據(jù)上述商業(yè)銀行的分形特征，我們提出對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行分形管理的一點(diǎn)策略建議。

1. 建立扁平化的管理模式。商業(yè)銀行實(shí)行扁平化管理模式的優(yōu)點(diǎn)主要體現(xiàn)在：一是管理層次減少有利于信息迅速透明地傳遞， 減少了信息傳遞的損耗和變形， 使得高層決策周期縮短，提高決策質(zhì)量。二是可以推動(dòng)信息觀念在縱向和橫向的迅速交換，解決因?qū)蛹?jí)過(guò)多而造成的信息堵塞問(wèn)題，增進(jìn)部門間知識(shí)的交流。三是中間管理層被大量精簡(jiǎn)，人力資源得到合理配置，使用效率得到提高。四是組織內(nèi)部利益沖突減少，命令統(tǒng)一、指揮一致，信息流的暢通使企業(yè)能靈敏、快捷地對(duì)顧客需求做出反應(yīng)，增強(qiáng)了組織的靈活性和適應(yīng)性。五是同時(shí)按多重管理目標(biāo)建立管理和匯報(bào)關(guān)系，分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人并不統(tǒng)管所在地的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，僅以地區(qū)負(fù)責(zé)人的身份起協(xié)調(diào)和后臺(tái)支持作用，克服了單一管理帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。另外有助于降低經(jīng)營(yíng)成本，提高管理效率和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

2. 建立學(xué)習(xí)型組織。學(xué)習(xí)型組織是將系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)與組織學(xué)習(xí)、創(chuàng)造理論、認(rèn)識(shí)科學(xué)等融合，發(fā)展出的一種全新的組織概念?，F(xiàn)代企業(yè)所欠缺的就是系統(tǒng)思考的能力。系統(tǒng)思考能力是一種整體動(dòng)態(tài)的搭配能力，缺乏它而使得許多組織無(wú)法有效學(xué)習(xí)。之所以會(huì)如此，正是因?yàn)楝F(xiàn)代組織分工、負(fù)責(zé)的方式將組織切割，而使人們的行動(dòng)與其時(shí)空上相距較遠(yuǎn)。當(dāng)不需要為自己的行動(dòng)的結(jié)果負(fù)責(zé)時(shí)，人們就不會(huì)去修正其行為，也就是無(wú)法有效地學(xué)習(xí)。因此我們建議運(yùn)用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)原理，構(gòu)建具體地商業(yè)銀行未來(lái)的組織形態(tài)———層次扁平化、組織信息化、結(jié)構(gòu)開(kāi)放化，逐漸由從屬關(guān)系轉(zhuǎn)向?yàn)楣ぷ骰锇殛P(guān)系，不斷學(xué)習(xí)，不斷重新調(diào)整結(jié)構(gòu)關(guān)系。

3. 加強(qiáng)信息資源的共享。分形元可共享的基礎(chǔ)平臺(tái)越多，基礎(chǔ)平臺(tái)的共享程度越高，則意味著分形元之間越容易降低信息重復(fù)收集的成本，大大降低資料的收集與組織成本，提高整個(gè)系統(tǒng)的性能，開(kāi)闊員工的視野，有利于人們創(chuàng)造力的提升，發(fā)現(xiàn)新機(jī)會(huì)，新問(wèn)題，因而也越容易進(jìn)行重構(gòu)以獲得適應(yīng)環(huán)境變化的動(dòng)態(tài)適應(yīng)能力。

目前各家銀行都把完善金融管理信息系統(tǒng)和辦公自動(dòng)化系統(tǒng)，作為重要工作，給予極大重視。此外商業(yè)銀行還應(yīng)完善以客戶為中心的客房關(guān)系管理系統(tǒng)，通過(guò)客房利潤(rùn)貢獻(xiàn)度的分析、風(fēng)險(xiǎn)分析控制和資產(chǎn)負(fù)責(zé)管理，為客房提供深層次的服務(wù)，強(qiáng)化自身的管理。各行相繼開(kāi)通了電子郵件、公文傳輸、統(tǒng)計(jì)分析、人力資源管理和辦公自動(dòng)化系統(tǒng)。

4. 加強(qiáng)商業(yè)銀行企業(yè)文化的塑造。對(duì)于具有分形特征的商業(yè)銀行而言，企業(yè)文化的建設(shè)具有決定性的意義。因?yàn)槟繕?biāo)的一致是分形企業(yè)的最重要的特征之一，而企業(yè)文化是將企業(yè)的價(jià)值理念主動(dòng)引導(dǎo)到制度設(shè)計(jì)中的結(jié)果。企業(yè)文化一旦形成，則成為所有員工都遵守共同準(zhǔn)則。而現(xiàn)代商業(yè)銀行的基本價(jià)值要求其企業(yè)文化必須以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以客戶為中心。這就要求商業(yè)銀行用這種正確理念與先進(jìn)的技術(shù)、完善的體制等結(jié)合起來(lái)，建立起成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。而這種風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是整體性的，而非個(gè)體性的。因此，樹(shù)立尊重員工的“以人為本”理念，制定獎(jiǎng)罰分明的員工激勵(lì)約束機(jī)制是這種銀行風(fēng)險(xiǎn)管理整體性基礎(chǔ)。 []

參考文獻(xiàn)

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篇7

我國(guó)銀行業(yè)已于2006年年底全面開(kāi)放人民幣業(yè)務(wù)，即履行加入WTO的開(kāi)放承諾，取消外資銀行在中國(guó)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的地域限制和客戶限制。至此中國(guó)銀行業(yè)進(jìn)入了一個(gè)前所未有的新時(shí)代。隨著外資金融機(jī)構(gòu)快速搶占國(guó)內(nèi)市場(chǎng)、與國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)直接競(jìng)爭(zhēng)，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，生存環(huán)境變得越來(lái)越復(fù)雜和不可預(yù)測(cè)，導(dǎo)致各家銀行不得不面臨著更多的不確定性。如何提高銀行對(duì)外部環(huán)境變化的應(yīng)變能力、提高戰(zhàn)略管理和決策管理的成效成為我國(guó)商業(yè)銀行亟需解決的一個(gè)問(wèn)題。

分形理論以非規(guī)則和非線性物體為研究對(duì)象，主要研究和揭示復(fù)雜的自然和社會(huì)現(xiàn)象中所隱藏的規(guī)律性、層次性和標(biāo)度不變性，是一門橫跨自然科學(xué)、社會(huì)科學(xué)和思維科學(xué)的新學(xué)科，是探索復(fù)雜對(duì)象的一種新方法。分形理論自誕生以來(lái)先后應(yīng)用于數(shù)學(xué)、物理學(xué)、地質(zhì)學(xué)等學(xué)科，后又滲透到化學(xué)材料科學(xué)、生物醫(yī)學(xué)等領(lǐng)域。近年來(lái)開(kāi)始延伸至歷史、文藝、語(yǔ)言、社會(huì)結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)、管理等社會(huì)科學(xué)領(lǐng)域，成為非線性科學(xué)的重要前沿分支，并正處于迅猛發(fā)展中。

本文結(jié)合分形理論對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的分形特性進(jìn)行了闡述，探討了銀行業(yè)實(shí)行分形管理應(yīng)采取的措施，以期獲得在新形勢(shì)下我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)環(huán)境變化的管理策略。

二、分形的概念及其特點(diǎn)

1973年，美籍法國(guó)數(shù)學(xué)家曼德?tīng)柌_特（Mandelbrot）首次提出了分形（Fracta1）一詞，其原意具有不規(guī)則、支離破碎等意義。曼德?tīng)柌_特分別從數(shù)學(xué)和更通俗的角度為分形進(jìn)行了定義：

1.若集合A滿足Dim（A）>dim（A），則稱之為分形集。其中，Dim（A）為集合A的Hausdoff維數(shù)（或分維數(shù)），dim（A）為其拓?fù)渚S數(shù)。

2.部分與整體以某種形式相似的形，稱為分形。然而經(jīng)過(guò)理論和應(yīng)用的檢驗(yàn)，人們發(fā)現(xiàn)這兩個(gè)定義很難包括分形如此豐富的內(nèi)容。因此至今為止也沒(méi)有一個(gè)對(duì)分形全面的、確切的定義。本文中我們使用英國(guó)數(shù)學(xué)家Falcomer按照生物學(xué)給出“生命”定義的類似方法對(duì)分形所進(jìn)行的特征描述，將分形看成是具有以下所列性質(zhì)的集合F：（1）F具有精細(xì)結(jié)構(gòu)，即在任意小的范圍內(nèi)包含整體；（2）F是不規(guī)則的，以至于不能用傳統(tǒng)的幾何語(yǔ)言來(lái)描述；（3）F通常具有某種自相似性，或許是近似的或許是統(tǒng)計(jì)學(xué)意義的；（4）F在某種方式下定義的“分維數(shù)”通常大于F的拓?fù)渚S數(shù)；（5）F的定義常常是非常簡(jiǎn)單的，或許還是遞歸的。受分形理論的啟發(fā)，德國(guó)學(xué)者瓦內(nèi)克（Warnecke）教授提出了一種新的企業(yè)管理模式：分形企業(yè)管理。分形企業(yè)的每個(gè)組成部分（分形元）都是獨(dú)立的，能夠自主決策，同時(shí)又能正確處理它們?cè)谡麄€(gè)企業(yè)系統(tǒng)中的地位和作用。每個(gè)組成部分都有自我優(yōu)化、自我設(shè)計(jì)、自我創(chuàng)造和自我組織的自由，但都受到整個(gè)企業(yè)任務(wù)這大環(huán)境的制約。這種企業(yè)適應(yīng)外部環(huán)境的能力顯著提高，能及時(shí)調(diào)整其結(jié)構(gòu)以應(yīng)付外部變化，這對(duì)處于瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)環(huán)境中的企業(yè)顯然是十分有利的組織和管理模式。下面我們結(jié)合商業(yè)銀行談?wù)劮中纹髽I(yè)的特點(diǎn)：

1.自相似性。自相似性是分形最重要的特性，即系統(tǒng)局部與整體之間在空間或時(shí)間尺度上具有相似性，局部含有整體的信息，整體與局部之間的信息是“同構(gòu)”的。對(duì)分形企業(yè)而言，這種自相似性包括組織結(jié)構(gòu)的相似、目標(biāo)的相似等方面，甚至每個(gè)職工的理想、思維及行為方式都具有相似性。因此可以把分形企業(yè)看作是由若干個(gè)小“分形企業(yè)”構(gòu)成的。不難看出，相似性包括兩層含義，一種是同一層次上分形元之間的簡(jiǎn)單相似關(guān)系，如分行與分行、支行與支行之間的關(guān)系；另一種是自相似性，指不同層次上分形元之間的嵌套關(guān)系，如總行與分行、分行與支行之間的關(guān)系。

當(dāng)然，自相似性不是絕對(duì)的，這種相似性是允許有誤差存在的。這就意味著，對(duì)于某一個(gè)問(wèn)題來(lái)說(shuō)，對(duì)于同一家商業(yè)銀行下屬的不同分支機(jī)構(gòu)可能會(huì)有多種解決辦法，這時(shí)各分支行就應(yīng)從當(dāng)?shù)睾妥陨淼膶?shí)際情況出發(fā)，提出適宜的解決方案。每個(gè)分形單元（分支行）都將自身當(dāng)作整個(gè)企業(yè)（總行）來(lái)看待：完整地實(shí)現(xiàn)既定的業(yè)績(jī)與利潤(rùn)，盡可能獨(dú)立地完成任務(wù)，全面考量質(zhì)量、數(shù)量、資源投入的節(jié)約、可靠性及進(jìn)度等內(nèi)容。如果分形單元不能獨(dú)立地完成有關(guān)的工作任務(wù)，就需要尋求外部支持，就是從其他分形單元得到相應(yīng)的幫助和支持。在這一過(guò)程中，分形企業(yè)的所有輔的設(shè)施和手段對(duì)于全體分形單元而言都是共享的，尤其是對(duì)共有的而非壟斷的信息就更是如此。除結(jié)構(gòu)的自相似形外，自相似性的概念還體現(xiàn)在目標(biāo)方面，分形企業(yè)的目標(biāo)和其分形單元都保持一致并能正確地對(duì)待各自的目標(biāo)。

2.自組織性。分形單元可自我形成符合有利于企業(yè)總體目標(biāo)的戰(zhàn)略和戰(zhàn)術(shù)。分形單元中的組織結(jié)構(gòu)能進(jìn)行自我調(diào)整和優(yōu)化，其生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程易于突現(xiàn)直接和快捷的改良，優(yōu)秀的思想和方案易于付諸實(shí)施。它在動(dòng)態(tài)過(guò)程中認(rèn)識(shí)和形成其目標(biāo)、內(nèi)部關(guān)系及外部關(guān)系，可以改自己，從而達(dá)到推陳出新的目的。在分形單元之中，工作中出現(xiàn)的問(wèn)題通常在現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行決策和處理，各分形元實(shí)行自我規(guī)劃、自我決策和自我管理。目前各商業(yè)銀行為應(yīng)對(duì)金融危機(jī)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，紛紛緊縮銀根，加強(qiáng)對(duì)貸款的審核力度，那么分支行就可以綜合考慮當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)、政策、人口、環(huán)境等各項(xiàng)因素，制定出符合總行總體目標(biāo)的存貸款政策。

3.動(dòng)態(tài)特性。與傳統(tǒng)企業(yè)相比，分形企業(yè)具有一種特殊的性質(zhì)：活力。具備這種活力的企業(yè)可以在干變?nèi)f化的環(huán)境中做出迅速有效的反應(yīng)，快速調(diào)整已實(shí)施的方案。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)講缺乏活力總是與其利潤(rùn)停止或下降、市場(chǎng)份額減少或競(jìng)爭(zhēng)能力減弱相聯(lián)系的，正如當(dāng)前各家銀行都大力推廣個(gè)性化產(chǎn)品，就是為了滿足客戶的多種需求，進(jìn)一步搶占市場(chǎng)。因此企業(yè)的中心任務(wù)就是能持續(xù)不斷地適應(yīng)外部環(huán)境對(duì)它的要求。

三、商業(yè)銀行的分形特征分析

1.商業(yè)銀行業(yè)是一個(gè)開(kāi)放系統(tǒng)。系統(tǒng)的開(kāi)放性是分形理論進(jìn)行研究的-個(gè)基本前提，只有開(kāi)放的系統(tǒng)才具備有物理學(xué)的分形特性。在加入WTO、全面開(kāi)放銀行業(yè)業(yè)務(wù)后，我國(guó)與其他國(guó)家之間的經(jīng)濟(jì)金融交往更加的密切，國(guó)與國(guó)在經(jīng)濟(jì)金融方面相互滲透、相互影響。從本國(guó)銀行業(yè)的實(shí)際情況看，開(kāi)放帶來(lái)的最直接的表現(xiàn)是國(guó)內(nèi)金融業(yè)在世界金融業(yè)的波動(dòng)沖擊下不再可能獨(dú)善其身，中國(guó)的金融業(yè)將更多的受到外部因素的影響，從而給正處于發(fā)展初期的中國(guó)商業(yè)銀行的生存與發(fā)展帶來(lái)了更多的不確定性。因此，本文將銀行系統(tǒng)看作為一個(gè)開(kāi)放的系統(tǒng)，認(rèn)為它具備了分形特性的基礎(chǔ)。

2.商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)分形。商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)分形首先表現(xiàn)為結(jié)構(gòu)層次的多樣性和復(fù)雜性。目前我國(guó)商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)層次一般分為4層體系，依次為總行———分行———支行———儲(chǔ)蓄所。較高層次機(jī)構(gòu)對(duì)較之低一級(jí)層次進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，而在同一家商業(yè)銀行的體系結(jié)構(gòu)內(nèi)，各類業(yè)務(wù)都應(yīng)匯總統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)管理，這就要求較低層次機(jī)構(gòu)必須要沿襲較高層次的組織結(jié)構(gòu)、企業(yè)制度、戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展和計(jì)劃財(cái)務(wù)等企業(yè)特征，因而各個(gè)層次之間具有結(jié)構(gòu)良好的自相似性。而由于所處地域不同，各地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、環(huán)境、相關(guān)的政策不一致，對(duì)于同一層次的分支行而言，如工商銀行北京分行和工商銀行青海分行，就會(huì)受到當(dāng)?shù)馗鞣矫婢唧w因素的影響，因此在分形結(jié)構(gòu)上又呈現(xiàn)出多樣化的特性。

對(duì)于商業(yè)銀行而言，它由若干個(gè)部門組成，如信貸部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、營(yíng)業(yè)部、稽核部等等?？傂袑?duì)分支行實(shí)行自上而下的集中式管理，而分支行又具有高度的自治，享有一定的自主決策權(quán)限，涵蓋了計(jì)劃、運(yùn)營(yíng)和客戶關(guān)系管理等職能。這些具有復(fù)雜精細(xì)結(jié)構(gòu)的職能部門構(gòu)成了商業(yè)銀行的分形單元，它們?cè)诳傂械囊?guī)定下相互協(xié)作，具有共同的總體目標(biāo)，即在滿足客戶需求的同時(shí)實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值最大化。同時(shí)，每個(gè)職能部門又都具有一定的獨(dú)立性，通過(guò)與外部環(huán)境和內(nèi)部其他部門的交流而進(jìn)行自我調(diào)整，最大限度地完成和優(yōu)化總體的目標(biāo)。

3.商業(yè)銀行的功能分形。在前面我們已經(jīng)論述了商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)上具有規(guī)范的分形特征，層次分明、任務(wù)明確、目標(biāo)統(tǒng)一。那么除了結(jié)構(gòu)分形外，商業(yè)銀行還具有功能分形。這里的功能是指系統(tǒng)與外部環(huán)境相互關(guān)系和相互作用中表現(xiàn)出來(lái)的性質(zhì)、能力和功效，是系統(tǒng)內(nèi)部相對(duì)穩(wěn)定的聯(lián)系方式、組織次序及時(shí)空形式的外在表現(xiàn)形式。對(duì)于商業(yè)銀行而言，總行、分行和支行對(duì)分行、支行和儲(chǔ)蓄所進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，而處于分行、支行和儲(chǔ)蓄所都必須服從總行、分行和支行的組織目標(biāo)。

4.商業(yè)銀行分形元的劃分。通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行結(jié)構(gòu)分形和功能分形的分析，不難看出商業(yè)銀行應(yīng)包括兩種性質(zhì)的分形元。對(duì)于分支行、儲(chǔ)蓄所分形元而言，它在總行的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和整體規(guī)劃之下，負(fù)責(zé)某個(gè)區(qū)域的銀行業(yè)務(wù)，具有較大的獨(dú)立性。對(duì)于同屬于同一分支行或儲(chǔ)蓄所的分形元（即行內(nèi)各職能部門）而言，一方面它們負(fù)責(zé)某個(gè)特定業(yè)務(wù)，如信貸、投資等，享有較大的決策自；另一方面，它們必須在總行的整體目標(biāo)約束下實(shí)行跨部門的協(xié)作，因而其自主決策權(quán)又受到一定的限制。

除由商業(yè)銀行本身特點(diǎn)決定外，分形元的劃分還應(yīng)按照前述的相似性原則劃分，應(yīng)在總體目標(biāo)、結(jié)構(gòu)體系、戰(zhàn)略規(guī)劃、規(guī)章制度以及文化論文"target="_blank">企業(yè)文化等方面體現(xiàn)相似性的特點(diǎn)。

基于上述原則劃分的分形元可以保證各自的活動(dòng)空間具有相似性，這樣一旦發(fā)生各分形元之間的協(xié)調(diào)作業(yè)可以保證成本最小化，進(jìn)而使整個(gè)銀行部門間協(xié)調(diào)成本最小化，形成競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。例如，對(duì)于農(nóng)村金融體系而言，各商業(yè)銀行的基層儲(chǔ)蓄所就是最小的分形元，可以看作農(nóng)村金融體系的縮影。

四、商業(yè)銀行的分形管理策略

根據(jù)上述商業(yè)銀行的分形特征，我們提出對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行分形管理的一點(diǎn)策略建議。

1.建立扁平化的管理模式。商業(yè)銀行實(shí)行扁平化管理模式的優(yōu)點(diǎn)主要體現(xiàn)在：一是管理層次減少有利于信息迅速透明地傳遞，減少了信息傳遞的損耗和變形，使得高層決策周期縮短，提高決策質(zhì)量。二是可以推動(dòng)信息觀念在縱向和橫向的迅速交換，解決因?qū)蛹?jí)過(guò)多而造成的信息堵塞問(wèn)題，增進(jìn)部門間知識(shí)的交流。三是中間管理層被大量精簡(jiǎn)，人力資源得到合理配置，使用效率得到提高。四是組織內(nèi)部利益沖突減少，命令統(tǒng)一、指揮一致，信息流的暢通使企業(yè)能靈敏、快捷地對(duì)顧客需求做出反應(yīng)，增強(qiáng)了組織的靈活性和適應(yīng)性。五是同時(shí)按多重管理目標(biāo)建立管理和匯報(bào)關(guān)系，分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人并不統(tǒng)管所在地的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，僅以地區(qū)負(fù)責(zé)人的身份起協(xié)調(diào)和后臺(tái)支持作用，克服了單一管理帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。另外有助于降低經(jīng)營(yíng)成本，提高管理效率和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

2.建立學(xué)習(xí)型組織。學(xué)習(xí)型組織是將系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)與組織學(xué)習(xí)、創(chuàng)造理論、認(rèn)識(shí)科學(xué)等融合，發(fā)展出的一種全新的組織概念?，F(xiàn)代企業(yè)所欠缺的就是系統(tǒng)思考的能力。系統(tǒng)思考能力是一種整體動(dòng)態(tài)的搭配能力，缺乏它而使得許多組織無(wú)法有效學(xué)習(xí)。之所以會(huì)如此，正是因?yàn)楝F(xiàn)代組織分工、負(fù)責(zé)的方式將組織切割，而使人們的行動(dòng)與其時(shí)空上相距較遠(yuǎn)。當(dāng)不需要為自己的行動(dòng)的結(jié)果負(fù)責(zé)時(shí)，人們就不會(huì)去修正其行為，也就是無(wú)法有效地學(xué)習(xí)。因此我們建議運(yùn)用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)原理，構(gòu)建具體地商業(yè)銀行未來(lái)的組織形態(tài)———層次扁平化、組織信息化、結(jié)構(gòu)開(kāi)放化，逐漸由從屬關(guān)系轉(zhuǎn)向?yàn)楣ぷ骰锇殛P(guān)系，不斷學(xué)習(xí)，不斷重新調(diào)整結(jié)構(gòu)關(guān)系。

3.加強(qiáng)信息資源的共享。分形元可共享的基礎(chǔ)平臺(tái)越多，基礎(chǔ)平臺(tái)的共享程度越高，則意味著分形元之間越容易降低信息重復(fù)收集的成本，大大降低資料的收集與組織成本，提高整個(gè)系統(tǒng)的性能，開(kāi)闊員工的視野，有利于人們創(chuàng)造力的提升，發(fā)現(xiàn)新機(jī)會(huì)，新問(wèn)題，因而也越容易進(jìn)行重構(gòu)以獲得適應(yīng)環(huán)境變化的動(dòng)態(tài)適應(yīng)能力。

篇8

商業(yè)銀行是以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo),以多種金融負(fù)債籌集資金、多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象,能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造,并向客戶提供多功能、綜合的金融企業(yè)。這是一種普遍認(rèn)可的觀點(diǎn)。還有一種觀點(diǎn)認(rèn)為:商業(yè)銀行是以利潤(rùn)最大化為目標(biāo),以吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算業(yè)務(wù)為主的特殊金融企業(yè)。

對(duì)于商業(yè)銀行涵義的概述很多,但對(duì)于商業(yè)銀行的本質(zhì)人們的認(rèn)識(shí)比較一致,認(rèn)為商業(yè)銀行是一個(gè)企業(yè),且是一個(gè)特殊的企業(yè)。作為企業(yè)的商業(yè)銀行應(yīng)該是自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自我發(fā)展的經(jīng)營(yíng)主體,它應(yīng)該以利潤(rùn)最大化為其經(jīng)營(yíng)目標(biāo),能創(chuàng)造金融商品,提供金融服務(wù);同時(shí),現(xiàn)代商業(yè)銀行需要社會(huì)評(píng)價(jià)和認(rèn)可。

從商業(yè)銀行的涵義可以看出,商業(yè)銀行是一個(gè)經(jīng)營(yíng)“貨幣”的特殊金融企業(yè),作為企業(yè)它應(yīng)具有一般企業(yè)的自主性特點(diǎn);同時(shí),作為特殊企業(yè),還具有更加明顯的商業(yè)化特點(diǎn)。商業(yè)銀行的自主性特點(diǎn)要求其法人性質(zhì)明確、產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰、政企職責(zé)分開(kāi)。

商業(yè)銀行自主性特點(diǎn)具體表現(xiàn)在:性質(zhì)明確。首先,國(guó)有商業(yè)銀行要擁有獨(dú)立的法人地位,具有與自然人一樣地民事行為能力,能夠獨(dú)立地享有民事權(quán)力和承擔(dān)民事責(zé)任;其次,國(guó)有商業(yè)銀行要實(shí)現(xiàn)自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧;第三,國(guó)有商業(yè)銀行必須是納稅的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)實(shí)體;此外,國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)該采取國(guó)際通用的、規(guī)范化的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰。由法律規(guī)定出資人和銀行法人之間的所有利益關(guān)系,明確投資者對(duì)銀行財(cái)產(chǎn)的權(quán)利和各自的義務(wù)。實(shí)現(xiàn)出資人的所有權(quán)與銀行法人財(cái)產(chǎn)權(quán)的分離,使銀行在占有法人財(cái)產(chǎn)的基礎(chǔ)上,成為獨(dú)立的法人實(shí)體和市場(chǎng)金融運(yùn)行的競(jìng)爭(zhēng)主體。出資人一方面以其投入銀行的資本額享有所有者的權(quán)利,包括資產(chǎn)收益、重大決策和選擇銀行經(jīng)營(yíng)者等,但不直接干預(yù)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng);另一方面按投入資本額比例對(duì)銀行破產(chǎn)時(shí)的債務(wù)負(fù)有限責(zé)任。政企職責(zé)分開(kāi)。政府借助中央銀行通過(guò)政策法規(guī)和間接經(jīng)濟(jì)管理手段等措施,調(diào)控金融市場(chǎng),引導(dǎo)和監(jiān)督銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng),并接軌銀行所承擔(dān)的社會(huì)職能。政府不干預(yù)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng),從而建立起政府與銀行間相對(duì)獨(dú)立的管理者與被管理者的關(guān)系。

商業(yè)銀行的商業(yè)性特點(diǎn)具體表現(xiàn)為:能創(chuàng)造金融商品,提供金融服務(wù)是商業(yè)銀行的商業(yè)性特點(diǎn),而且,它的商業(yè)性需要社會(huì)評(píng)價(jià)和認(rèn)可,否則商業(yè)性就喪失。創(chuàng)造金融商品,提供金融服務(wù)?，F(xiàn)代商業(yè)銀行與其它工商企業(yè)一樣,也要產(chǎn)出商品,這樣的商品或者以派生存款的形式存在,或者以大額存單的形式存在,或者以金融債券的形式存在,或者以證券化的資產(chǎn)形式存在等。能夠滿足社會(huì)的需要,且是滿足流通、收益和資產(chǎn)增值的需要;同時(shí),能為顧客提供多功能服務(wù),其中包括信貸服務(wù)、結(jié)算服務(wù)、匯兌服務(wù)、咨詢服務(wù)、信用擔(dān)保服務(wù)、信托服務(wù)、電子計(jì)算機(jī)服務(wù)等。

由此,商業(yè)銀行得到社會(huì)評(píng)價(jià)和認(rèn)可,主要表現(xiàn)在三個(gè)方面:必須是按現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來(lái)的真正的企業(yè);自身也是商品,具有價(jià)值和實(shí)用價(jià)值,作為商品它存在著產(chǎn)權(quán),其產(chǎn)權(quán)是能夠轉(zhuǎn)讓的;應(yīng)是一種產(chǎn)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中不僅具有配套性和服務(wù)性,而且具有基礎(chǔ)性和支撐性。

國(guó)有商業(yè)銀行改革的歷史及現(xiàn)狀經(jīng)歷了三個(gè)時(shí)期、兩個(gè)階段:即計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期(1978——1984年)為國(guó)有專業(yè)銀行恢復(fù)和建立階段,在這一階段中行、建行、農(nóng)行從中央銀行分離出來(lái)獨(dú)立行使專業(yè)銀行職能,同時(shí)中國(guó)人民銀行把工商企業(yè)信貸業(yè)務(wù)和對(duì)私儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)分離出來(lái)成立工商銀行,從而形成以中國(guó)人民銀行為領(lǐng)導(dǎo)的工、農(nóng)、建為主體的專業(yè)銀行發(fā)展時(shí)期。第二個(gè)時(shí)期為計(jì)劃商品經(jīng)濟(jì)時(shí)期(1984——1995年)為專業(yè)銀行企業(yè)化階段,這一時(shí)期的改革主要圍繞著銀行企業(yè)化、政策性業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)分離,加速銀行企業(yè)化進(jìn)程的發(fā)展期。第三個(gè)時(shí)期為社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)期(1995年以后)為國(guó)有商業(yè)銀行商業(yè)化改革階段。這一階段主要圍繞第一、二階段遺留問(wèn)題及銀行商業(yè)化等進(jìn)行改革攻堅(jiān),著重解決銀行的產(chǎn)權(quán)關(guān)系、法人結(jié)構(gòu)、政企分離、商業(yè)性等方面改革。但到目前為止國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)仍不明晰,法人結(jié)構(gòu)不合理、政府的行政干預(yù)仍然存在,使國(guó)有商業(yè)銀行處于一種“企業(yè)”非企業(yè),“事業(yè)”非事業(yè)狀態(tài)。之所以造成這種情況,是因?yàn)樯虡I(yè)銀行各階段改革不徹底造成的。

國(guó)有商業(yè)銀行改革中存在的問(wèn)題

獨(dú)立性缺陷。從第一、二階段的改革成果看,主要從資金上解決了財(cái)政與銀行之間無(wú)償供給關(guān)系。同時(shí),把國(guó)有銀行的政策性業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)分離,商業(yè)銀行不再?gòu)氖抡咝詷I(yè)務(wù),專門從事經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)。但是,由于政策性業(yè)務(wù)形成的不良資產(chǎn)仍然由國(guó)有商業(yè)銀行承擔(dān),使國(guó)有商業(yè)銀行負(fù)擔(dān)了沉重的歷史包袱,經(jīng)營(yíng)舉步為艱。令國(guó)有商業(yè)銀行獨(dú)立核算、自自我發(fā)展成為泡影。第三階段的改革著重解決國(guó)有商業(yè)銀行的歷史包袱,但不加區(qū)別的全由國(guó)家買單,致使自負(fù)盈虧、自我平衡失去意義。另外,商業(yè)銀行還承擔(dān)著助學(xué)信貸、扶貧信貸等新的政策性業(yè)務(wù),進(jìn)一步弱化了國(guó)有商業(yè)銀行的獨(dú)立性。最后,國(guó)有商業(yè)銀行是以國(guó)家獨(dú)資的金融企業(yè),國(guó)家和企業(yè)的產(chǎn)權(quán)界限不清,往往企業(yè)為了小集團(tuán)利益而損害了國(guó)家利益。同時(shí),國(guó)家為了社會(huì)宏觀經(jīng)濟(jì)效益而忽視了企業(yè)微觀經(jīng)濟(jì)效益,致使國(guó)家和企業(yè)的利益沖突日益激烈,政企不分問(wèn)題長(zhǎng)期得不到解決,銀行的獨(dú)立性得不到真正落實(shí)。

制衡功能失效。國(guó)有商業(yè)銀行其產(chǎn)權(quán)制度為國(guó)家獨(dú)資。由于產(chǎn)權(quán)單一,董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的設(shè)置及經(jīng)營(yíng)管理層的任命基本上是由政府負(fù)責(zé),四大商業(yè)銀行基本上是行長(zhǎng)兼董事長(zhǎng),決策機(jī)構(gòu)與執(zhí)行機(jī)構(gòu)合二為一,除了有責(zé)任執(zhí)行國(guó)家各方面經(jīng)濟(jì)政策外,在真實(shí)資本回報(bào)、利益體現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)制約等經(jīng)營(yíng)目標(biāo)約束方面,責(zé)權(quán)關(guān)系不確定;國(guó)有銀行的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)更是形同虛設(shè),不能充分有效地行使監(jiān)督職能作用。在上市銀行公司中,國(guó)家擁有高度集中的股權(quán),是最大的控股股東即“一股獨(dú)大”。使得大股東委派的董事控制了董事會(huì),造成董事會(huì)結(jié)構(gòu)的不健全和公司治理的制衡功能失效,董事會(huì)變成大股東會(huì),缺乏多元股權(quán)制衡,無(wú)法形成對(duì)經(jīng)營(yíng)管理者的有效約束。在各種重要事項(xiàng)中仍沿襲舊有的決策模式,造成了我國(guó)商業(yè)銀行效率低下、效益不佳和整體競(jìng)爭(zhēng)力較弱的狀況。

外部環(huán)境問(wèn)題。外部環(huán)境問(wèn)題主要是預(yù)防和控制制度性風(fēng)險(xiǎn)。制度性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型國(guó)家來(lái)說(shuō)是造成金融風(fēng)險(xiǎn)的主要成因,這是由于原有的規(guī)則已經(jīng)廢棄,但新規(guī)則尚未完全建立。就我國(guó)來(lái)說(shuō),中央政府、地方政府、商業(yè)銀行和企業(yè)的關(guān)系還未完全理順,國(guó)有商業(yè)銀行過(guò)多地承擔(dān)了經(jīng)濟(jì)改革的成本,在一定程度上扮演了第二財(cái)政的角色,“信貸資金財(cái)政化”的現(xiàn)象嚴(yán)重。近年來(lái),由于政策和市場(chǎng)的多種因素而造成的外部環(huán)境的變化,以及對(duì)變化預(yù)測(cè)的相對(duì)困難,加大了銀行戰(zhàn)略管理和政策制定的難度。

國(guó)有商業(yè)銀行改革的出路

首先,加強(qiáng)國(guó)有商業(yè)銀行的公司內(nèi)部治理,主要從產(chǎn)權(quán)制度變革、法人治理結(jié)構(gòu)變革和完善內(nèi)控機(jī)制降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的角度來(lái)進(jìn)行。具體表現(xiàn)為:

第一,產(chǎn)權(quán)制度變革。我國(guó)商業(yè)銀行股份制改造,其核心在于實(shí)行產(chǎn)權(quán)主體的多元化。通過(guò)產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新,引進(jìn)戰(zhàn)略投資者逐步完善商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)。在確保國(guó)有控股的前提下,通過(guò)公開(kāi)招募法人股、有條件吸收個(gè)人和引導(dǎo)國(guó)際先進(jìn)的外資銀行參股,建立國(guó)有商業(yè)銀行多元化、社會(huì)化的股權(quán)結(jié)構(gòu)。較好地實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)產(chǎn)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離,妥善解決企業(yè)所有者、經(jīng)營(yíng)者與其他利益關(guān)聯(lián)者之間的責(zé)、權(quán)、利關(guān)系,使所有出資者收益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān),從而形成了一定剛性約束的資本經(jīng)營(yíng)機(jī)制,加快完善我國(guó)商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)。政府部門應(yīng)該通過(guò)制定《金融特別安全法案》等立法形式參與商業(yè)銀行的治理,而不是以銀行的“絕對(duì)大股東”或“惟一股東”的身份來(lái)干涉銀行的人事任免、日常決策等治理問(wèn)題。第二,建立適當(dāng)?shù)闹坪鈾C(jī)制。公司治理的基本特征是構(gòu)建激勵(lì)約束機(jī)制,其核心任務(wù)是要降低人(行長(zhǎng)及其他管理人員)的成本,提高效率,防止“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象的出現(xiàn)。為此,商業(yè)銀行必須建立股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層之間的分權(quán)制衡機(jī)制與相互合作機(jī)制,使銀行決策層個(gè)人利益與銀行長(zhǎng)期利益不一致導(dǎo)致的委托—關(guān)系問(wèn)題和內(nèi)部人控制現(xiàn)象造成的過(guò)高成本得到有效的控制,增進(jìn)董事會(huì)決策的客觀性、合規(guī)性和科學(xué)性,更大程度上保護(hù)中小股東的利益。第三,降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)有商業(yè)銀行要建立一套有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,董事會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、各業(yè)務(wù)部門、審計(jì)等部門分別對(duì)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有明確的職責(zé),即清楚界定銀行各內(nèi)部所有職能部門和各崗位被授予對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的限額和定義。為此風(fēng)險(xiǎn)管理部門必須獨(dú)立于產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的各業(yè)務(wù)部門和交易領(lǐng)域,在涉及的每一業(yè)務(wù)部門中任命相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理,作為內(nèi)部治理的一個(gè)基本組成部分,將每日的風(fēng)險(xiǎn)信息及時(shí)準(zhǔn)確向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告,使風(fēng)險(xiǎn)管理部門和業(yè)務(wù)部門保持密切有效聯(lián)系;同時(shí)建立清晰的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線,除了縱向?qū)蛹?jí)之間的報(bào)告,還應(yīng)包括橫向之間的交流,實(shí)現(xiàn)信息共享,可以建立一套具體的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告模式,規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的格式和傳遞路徑,使風(fēng)險(xiǎn)政策得到貫徹,營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

其次,加強(qiáng)商業(yè)銀行的外部環(huán)境治理,主要包括來(lái)自股票市場(chǎng)的約束。針對(duì)上市銀行而言,股東發(fā)現(xiàn)銀行的盈利狀況惡化,或者銀行從事了太多的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù),不利于銀行長(zhǎng)期盈利水平的提高,股東就會(huì)在二級(jí)市場(chǎng)上拋售銀行的股票來(lái)迫使銀行改善治理狀況。具體表現(xiàn)為:

第一,來(lái)自存款人的治理。一旦存款人知曉銀行的高風(fēng)險(xiǎn)性,或者其他各種可能損害銀行經(jīng)營(yíng)狀況的傳言,存款人就會(huì)提取存款,嚴(yán)重的會(huì)引起擠兌,直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)倒閉。第二,來(lái)自貸款人的治理。如果一家銀行的風(fēng)險(xiǎn)性很高,優(yōu)質(zhì)貸款客戶就會(huì)遠(yuǎn)離這家銀行。貸款人之所以能夠?qū)︺y行實(shí)施一定的約束,主要是因?yàn)橘J款人關(guān)心的并不只是資金的可獲得性,還包括與貸款相關(guān)的其他服務(wù),如咨詢服務(wù)、貸款出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)的重組服務(wù)等等。第三,來(lái)自銀行同業(yè)的治理。同業(yè)市場(chǎng)有可能向一家高風(fēng)險(xiǎn)的銀行關(guān)閉,使它再無(wú)法從市場(chǎng)拆人資金,在出現(xiàn)流動(dòng)性困難時(shí),就難以得到有效的化解。第四,來(lái)自金融市場(chǎng)的治理。如果銀行的風(fēng)險(xiǎn)上升,銀行在金融市場(chǎng)債券市場(chǎng)和票據(jù)市場(chǎng)上發(fā)行債券或商業(yè)票據(jù)時(shí),一方面可能需要提高利率,從而加大籌資成本,另一方面可能根本銷售不出去。第五,來(lái)自外部經(jīng)理市場(chǎng)的約束。如果銀行的董事或經(jīng)理不能勝任其職務(wù),必將被來(lái)自經(jīng)理市場(chǎng)的優(yōu)秀人才所“驅(qū)逐”。

這些外部治理機(jī)制的存在使得銀行在督促銀行董事改善企業(yè)治理和經(jīng)理提高公司績(jī)效方面發(fā)揮了重要的作用,但如果其一旦付諸實(shí)施(比如,大量?jī)?chǔ)戶同時(shí)提款),由于銀行業(yè)的行業(yè)特殊性,勢(shì)必對(duì)一國(guó)的金融穩(wěn)定性產(chǎn)生影響,進(jìn)而影響到整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系的穩(wěn)定。

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篇9

關(guān)鍵詞：中小股份制商業(yè)銀行；信用業(yè)務(wù)；法人授權(quán)

近年來(lái)，隨著我國(guó)金融體制改革進(jìn)程順利推進(jìn)，我國(guó)中小股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模日趨龐大、客戶數(shù)量日益增多、分支機(jī)構(gòu)迅速增加。一些區(qū)域性股份制商業(yè)銀行在全國(guó)設(shè)點(diǎn)布局，完成由區(qū)域性銀行到全國(guó)性銀行直至上市公眾銀行的轉(zhuǎn)變；一些城市商業(yè)銀行迅速擴(kuò)大業(yè)務(wù)區(qū)域、增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。中小股份制商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的數(shù)量及機(jī)構(gòu)層級(jí)迅速增加，由過(guò)去簡(jiǎn)單的總分行二級(jí)管理，擴(kuò)充至總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行、一級(jí)支行、二級(jí)支行甚至更多層級(jí)。隨著分支機(jī)構(gòu)層級(jí)日益復(fù)雜及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況的不斷變化，部分中小股份制商業(yè)銀行原先相對(duì)簡(jiǎn)單的業(yè)務(wù)授權(quán)管理制度已落后于業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。健全完善的法人授權(quán)管理機(jī)制是商業(yè)銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)實(shí)施有效管理的主要方式，是各項(xiàng)工作高效運(yùn)轉(zhuǎn)的必要條件，對(duì)中小股份制商業(yè)銀行而言，良好而恰當(dāng)?shù)臋?quán)限設(shè)置能在提高業(yè)務(wù)審批效率的同時(shí)有效防范風(fēng)險(xiǎn)，因此，構(gòu)建完善授權(quán)體系是中小股份制商業(yè)銀行當(dāng)前重要而迫切的一項(xiàng)工作任務(wù)，各商業(yè)銀行應(yīng)樹(shù)立發(fā)展意識(shí)，處理好集權(quán)與放權(quán)的關(guān)系，合理確定貸款權(quán)限，實(shí)行信用授權(quán)的分層次管理。

一、信用業(yè)務(wù)授權(quán)的含義

我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定：“商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)”。中國(guó)人民銀行《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行規(guī)定》規(guī)定：“商業(yè)銀行實(shí)行一級(jí)法人體制，必須建立法人授權(quán)管理制度。商業(yè)銀行應(yīng)在法定經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位進(jìn)行授權(quán)”，由上述規(guī)定可知，我國(guó)中小股份制商業(yè)銀行實(shí)行的是一級(jí)法人體制，全行民事責(zé)任由總行承擔(dān)，分支機(jī)構(gòu)是授權(quán)經(jīng)營(yíng)的經(jīng)濟(jì)組織，不具有獨(dú)立法人資格。中小股份制商業(yè)銀行信用業(yè)務(wù)授權(quán)是指中小股份制商業(yè)銀行總行在法定范圍內(nèi)，對(duì)各業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)及關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位授予相應(yīng)的信用業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理權(quán)限，各機(jī)構(gòu)必

須且只能在總行的授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展信用業(yè)務(wù)。

二、中小股份制商業(yè)銀行信用業(yè)務(wù)授權(quán)體系的構(gòu)建

（一）信用業(yè)務(wù)授權(quán)體系的基本框架

商業(yè)銀行授信對(duì)象可分為公司、個(gè)人、同業(yè)客戶三大類，因此，信用業(yè)務(wù)授權(quán)由公司客戶、個(gè)人客戶、同業(yè)客戶信用業(yè)務(wù)授權(quán)組成，中小股份制商業(yè)銀行總行應(yīng)根據(jù)各機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制能力、地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和資產(chǎn)質(zhì)量等，授予各機(jī)構(gòu)一定額度、不同類別的信用業(yè)務(wù)審批權(quán)，各機(jī)構(gòu)應(yīng)在權(quán)限內(nèi)審批信用業(yè)務(wù)，授權(quán)體系通常由總、分、支行三個(gè)層級(jí)組成，層級(jí)越低業(yè)務(wù)權(quán)限越小，業(yè)務(wù)范圍越窄，中小商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)真評(píng)估各層級(jí)受權(quán)人業(yè)務(wù)授權(quán)執(zhí)行的規(guī)范性及盡職履責(zé)情況，并及時(shí)調(diào)整授權(quán)。

（二）信用業(yè)務(wù)授權(quán)額度的計(jì)量

授權(quán)體系基本框架確定后，隨之需要明確的是授權(quán)額度的計(jì)算規(guī)則。信用業(yè)務(wù)授權(quán)實(shí)際上是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的授權(quán)，授權(quán)權(quán)限的大小應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)敞口計(jì)算，即信用業(yè)務(wù)授權(quán)額度是以風(fēng)險(xiǎn)敞口的大小進(jìn)行衡量，應(yīng)將低風(fēng)險(xiǎn)信用業(yè)務(wù)從授信總量中扣除，用公式表示，信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口＝信用業(yè)務(wù)總量-低風(fēng)險(xiǎn)信用業(yè)務(wù)量。此外，中小股份制商業(yè)銀行應(yīng)將集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)客戶視同單個(gè)客戶合并計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)敞口，將客戶提供的保證擔(dān)保與該客戶的直接融資一并納入風(fēng)險(xiǎn)敞口。

1、信用業(yè)務(wù)總量的計(jì)算。信用業(yè)務(wù)總量等于客戶在銀行的直接信用業(yè)務(wù)量加上間接信用業(yè)務(wù)量。直接信用業(yè)務(wù)指銀行給予客戶直接資金融通或是信用支持的業(yè)務(wù)，包括各項(xiàng)貸款、票據(jù)融資、進(jìn)出口押匯等表內(nèi)信用業(yè)務(wù)，以及承兌、信用證、貸款承諾等表外信用業(yè)務(wù)。間接信用業(yè)務(wù)是指客戶為其他客戶在銀行授信而提供擔(dān)保的信用業(yè)務(wù)，通常僅計(jì)算客戶提供保證擔(dān)保的信用業(yè)務(wù)量，不包括提供抵押、質(zhì)押擔(dān)保的信用業(yè)務(wù)量。

2、低風(fēng)險(xiǎn)信用業(yè)務(wù)量的計(jì)算。低風(fēng)險(xiǎn)信用業(yè)務(wù)是銀行認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較低或是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的信用業(yè)務(wù)，通常包括以下五種類型：一是借款人資質(zhì)很好的信用業(yè)務(wù)，如客戶信用評(píng)級(jí)達(dá)到銀行最高評(píng)級(jí)的信用業(yè)務(wù)；二是以全額保證金、國(guó)家債券、政策性銀行金融債券質(zhì)押辦理的信用業(yè)務(wù)；三是由國(guó)有商業(yè)銀行、國(guó)家政策性銀行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行等資信良好的金融機(jī)構(gòu)簽發(fā)的存單質(zhì)押、承兌的銀行承兌匯票貼現(xiàn)或質(zhì)押辦理的信用業(yè)務(wù)；四是指定保險(xiǎn)公司開(kāi)出的具有儲(chǔ)金性質(zhì)或投資分紅性質(zhì)的保單質(zhì)押辦理的信用業(yè)務(wù)，或由其提供連帶責(zé)任見(jiàn)索即付保證保險(xiǎn)的信用業(yè)務(wù)；五是委托貸款業(yè)務(wù)。

（三）信用業(yè)務(wù)授權(quán)額度的分配

中小股份制商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)行分級(jí)授權(quán)，授權(quán)額度逐級(jí)遞減，主要包括總行層面的權(quán)限設(shè)置、總行對(duì)分行的授權(quán)、分行內(nèi)部轉(zhuǎn)授權(quán)三個(gè)層級(jí)。

1、總行層面。中小股份制商業(yè)銀行可根據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特性及受權(quán)人風(fēng)險(xiǎn)控制能力，區(qū)分公司、個(gè)人、同業(yè)客戶業(yè)務(wù)不同的風(fēng)險(xiǎn)程度，對(duì)總行副行長(zhǎng)、專職審批部門、職能部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位分別設(shè)置不同的審批權(quán)限。

2、總行對(duì)分行的授權(quán)。應(yīng)以類別行為基礎(chǔ)，根據(jù)不同分行的業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r、資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營(yíng)管理水平、內(nèi)控狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、負(fù)責(zé)人素質(zhì)、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)等因素實(shí)行區(qū)別授權(quán)、差別授權(quán)。

3、分行內(nèi)部轉(zhuǎn)授權(quán)。分行行長(zhǎng)可分別給予分行副行長(zhǎng)、專職審批部門、其他職能部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位一定的業(yè)務(wù)審批權(quán)限；對(duì)分支機(jī)構(gòu)審批權(quán)限實(shí)行嚴(yán)格的控制，分行對(duì)支行的轉(zhuǎn)授權(quán)事項(xiàng)，主要是低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、經(jīng)批準(zhǔn)的授信項(xiàng)下單筆業(yè)務(wù)等。轉(zhuǎn)授權(quán)的權(quán)力不得大于被授予的權(quán)力。

（四）特殊信用業(yè)務(wù)審批權(quán)限的分配

除按照信用業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口設(shè)置審批權(quán)限外，中小股份制商業(yè)銀行還可從期限、品種、擔(dān)保、特定行業(yè)客戶等不同維度設(shè)置特殊業(yè)務(wù)審批權(quán)限，適時(shí)調(diào)整控制全行業(yè)務(wù)發(fā)展策略。一是期限方面，如要加強(qiáng)中長(zhǎng)期信用業(yè)務(wù)的控制，可以規(guī)定期限超過(guò)一年的授信業(yè)務(wù)上報(bào)總行審批；二是品種方面，如要拓展零售業(yè)務(wù)，可以授權(quán)分行審批較大數(shù)額的個(gè)人住房按揭貸款業(yè)務(wù)；三是擔(dān)保方面，可將風(fēng)險(xiǎn)較大的無(wú)擔(dān)保的信用業(yè)務(wù)審批權(quán)限上收；四是特定行業(yè)客戶方面，如欲增強(qiáng)對(duì)移動(dòng)、電信、煙草、電網(wǎng)等優(yōu)質(zhì)客戶的服務(wù)效率和競(jìng)爭(zhēng)能力，可以授權(quán)分行自行審批較大額度的業(yè)務(wù)；同樣的，可將某些風(fēng)險(xiǎn)狀況不佳的行業(yè)客戶的審批權(quán)限上收，規(guī)定分行不得自行審批。

（五）信用業(yè)務(wù)授權(quán)的方式和層級(jí)

篇10

關(guān)鍵詞：內(nèi)控制度；借鑒；提高；內(nèi)控水平

1 國(guó)外商業(yè)銀行內(nèi)控制度的主要內(nèi)容

(1)嚴(yán)密有效的組織結(jié)構(gòu)和獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)。銀行的組織結(jié)構(gòu)是對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)進(jìn)行計(jì)劃、指揮和控制的組織基礎(chǔ)，因此國(guó)外商業(yè)銀行非常重視對(duì)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)，做到職責(zé)分工合理，使銀行能順暢地運(yùn)行和有效地執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)者的管理意圖。為防范各部門和銀行員工因經(jīng)營(yíng)管理不善而產(chǎn)生隱瞞欺詐行為， 一般還專門設(shè)立了獨(dú)立于其他部門， 僅對(duì)銀行最高權(quán)力機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)。

(2)完善的會(huì)計(jì)控制體系。從某種意義上講，會(huì)計(jì)部門是銀行內(nèi)部的第一監(jiān)控部門， 因此國(guó)外許多商業(yè)銀行都賦予會(huì)計(jì)主管或財(cái)務(wù)總監(jiān)以特別的權(quán)力和地位。

(3)相互獨(dú)立的業(yè)務(wù)部門和明確的職責(zé)。銀行業(yè)務(wù)的性質(zhì)要求銀行每一項(xiàng)業(yè)務(wù)至少應(yīng)有兩個(gè)人或兩個(gè)部門參與記錄、核算和管理，因此， 各職能部門要具有相對(duì)的獨(dú)立性， 以達(dá)到內(nèi)控制度所要求的雙重控制和交叉檢查效果。

(4)嚴(yán)格的授權(quán)審批程序。銀行以安全經(jīng)營(yíng)為本， 每一項(xiàng)交易一定要有不同的人進(jìn)行審查和批準(zhǔn)， 任何人的權(quán)限都不能是無(wú)限的。為此，國(guó)外商業(yè)銀行都設(shè)計(jì)了一套控制資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的授權(quán)審批程序，這突出表現(xiàn)在貸款管理和外匯交易控制上。

(5)高度的電腦化管理。隨著金融工具的日益現(xiàn)代化， 國(guó)外商業(yè)銀行普遍加強(qiáng)了電腦在內(nèi)部管理上的應(yīng)用， 以改進(jìn)和完善銀行內(nèi)部控制的手段。

(6)合理有序的內(nèi)部檢查制度。一是總行業(yè)務(wù)部門對(duì)分行的檢查，包括按要求報(bào)送的各種財(cái)務(wù)報(bào)表、專題報(bào)告，以及召開(kāi)分行長(zhǎng)座談會(huì)聽(tīng)取匯報(bào)等等； 二是總行審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)分行的定期全面檢查和不定期專項(xiàng)檢查；三是銀行內(nèi)部的自我日常檢查以及聘請(qǐng)外部會(huì)計(jì)師查帳。

2 學(xué)習(xí)國(guó)外商業(yè)銀行內(nèi)控制度， 提高我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)控水平

(1)重構(gòu)商業(yè)銀行組織管理體系，創(chuàng)造良好的內(nèi)控環(huán)境。目前，國(guó)有商業(yè)銀行作為國(guó)務(wù)院局級(jí)企業(yè)法人，是國(guó)有資產(chǎn)的直接經(jīng)營(yíng)者，實(shí)行一級(jí)法人制，在現(xiàn)行體制和經(jīng)營(yíng)機(jī)制下，改造國(guó)有商業(yè)銀行的組織管理體系具有一定難度。但近幾年新成立的區(qū)域性商業(yè)銀行，應(yīng)根據(jù)《公司法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》的要求，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的行長(zhǎng)(總經(jīng)理) 負(fù)責(zé)制，保證董事會(huì)是全行最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，切實(shí)發(fā)揮董事會(huì)在銀行發(fā)展方向，重大業(yè)務(wù)決策和宏觀管理方面的職能作用。在此基礎(chǔ)上，改革商業(yè)銀行現(xiàn)行的內(nèi)部稽核體制，實(shí)行對(duì)總行法人負(fù)責(zé)的內(nèi)部稽核制度， 加強(qiáng)總行對(duì)稽核工作的垂直領(lǐng)導(dǎo)。

(2)商業(yè)銀行要有嚴(yán)格的崗位分工和明確的工作職責(zé)。一是嚴(yán)格崗位分工， 切實(shí)根據(jù)業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)際要求， 因事設(shè)崗，因崗定人；二是按照每一項(xiàng)業(yè)務(wù)至少必須有兩個(gè)崗位或兩人以上參與記錄、核算和管理的要求，明確各崗位或員工在業(yè)務(wù)操作中的責(zé)權(quán)劃分，按各自的工作性質(zhì)、權(quán)限承擔(dān)相應(yīng)的工作責(zé)任；三是加強(qiáng)業(yè)務(wù)操作的事后檢查， 每項(xiàng)業(yè)務(wù)要求有一名業(yè)務(wù)主管或?qū)ｉT崗位對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)處理的整個(gè)流程進(jìn)行綜合把關(guān)和全過(guò)程的檢查， 確保各崗位按職責(zé)要求正確處理同一業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)糾正。

(3)健全商業(yè)銀行內(nèi)部授權(quán)審批機(jī)制， 保證資產(chǎn)運(yùn)用的安全性和盈利性。我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部管理一直未能有效解決銀行內(nèi)部審批程序和分段授權(quán)問(wèn)題， 以致商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)權(quán)力過(guò)大， 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)不易控制。

(4)加強(qiáng)銀行內(nèi)控電子化管理，保障銀行業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行。銀行業(yè)務(wù)的日益現(xiàn)代化， 要求銀行內(nèi)控手段更加有效率、更加安全可靠。而我國(guó)銀行業(yè)目前還未形成一套有效的內(nèi)部電子監(jiān)管系統(tǒng)和電子網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)， 影響了內(nèi)控的質(zhì)量和效率， 而且在銀行電腦內(nèi)部控制方面也存在許多需要完善的地方。