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關(guān)鍵詞：行政執(zhí)法；審計(jì)監(jiān)督；法治政府建設(shè)；作用

中圖分類號(hào)：F239 文獻(xiàn)識(shí)別碼：A 文章編號(hào)：1001-828X（2017）001-000-02

黨的十以來，特別是十八屆四中全會(huì)以來，針對(duì)依法治國(guó)提出了新的發(fā)展要求和戰(zhàn)略部署。新形勢(shì)下，法治政府的建設(shè)被賦予了新的內(nèi)涵和意義，法治政府將與依法治國(guó)和構(gòu)建和諧社會(huì)緊密聯(lián)系。

建設(shè)法治政府必須把依法行政作為政府權(quán)力配置和運(yùn)行的基本原則，把提高制度建設(shè)質(zhì)量、確保法律實(shí)施、嚴(yán)格各項(xiàng)監(jiān)督、轉(zhuǎn)變政府職能作為重要舉措，并加以貫徹落實(shí)。但不可否認(rèn)，受歷史、體制等因素的影響，現(xiàn)階段依法行政的質(zhì)量、水平、標(biāo)準(zhǔn)還不高，依法行政體系建設(shè)還不完善、成熟。這些問題的存在，在一定程度上制約了法治政府的建設(shè)進(jìn)程，影響法治政府的建設(shè)步伐。

為此，需要進(jìn)一步建立和完善行政管理制度，加強(qiáng)行政監(jiān)督，以保障行政權(quán)力在法律規(guī)定范圍內(nèi)運(yùn)行。與此同時(shí)，審計(jì)監(jiān)督作為《中華人民共和國(guó)憲法》確立的一項(xiàng)監(jiān)督制度，是黨和國(guó)家治理體系的重要組成部分，黨的十八屆四中全會(huì)更是將其列為“監(jiān)督”之一，在推動(dòng)完善國(guó)家治理、維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全、促進(jìn)反腐倡廉、推動(dòng)民主法制建設(shè)等方面發(fā)揮積極成效。審計(jì)機(jī)關(guān)作為審計(jì)監(jiān)督的職能部門，依法獨(dú)立開展審計(jì)監(jiān)督，能促進(jìn)依法行政，維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，保障社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。

當(dāng)前，審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)全面貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見》，適應(yīng)引領(lǐng)新常態(tài)，服務(wù)深化改革發(fā)展，認(rèn)真履行工作職責(zé)，轉(zhuǎn)變審計(jì)理念，創(chuàng)新法治思維，改進(jìn)方法手段，加大審計(jì)監(jiān)督力度，為推進(jìn)依法行政、促進(jìn)法治政府建設(shè)發(fā)揮積極作用。

一、提高政府公信，加強(qiáng)地方政府執(zhí)法行為監(jiān)督檢查

在實(shí)際工作中，不難發(fā)現(xiàn)一些地方、一些部門行政不作為、慢作為、亂作為的現(xiàn)象仍然存在，已經(jīng)成為影響政府執(zhí)行力的突出問題。不僅影響法治政府的建設(shè)力度，還損害了黨和國(guó)家的威嚴(yán)。因此，需要加強(qiáng)地方政府行政執(zhí)法的監(jiān)督檢查，強(qiáng)化對(duì)政府權(quán)力的監(jiān)督制約，提升政府執(zhí)行力和公信力。

加強(qiáng)地方政府行政執(zhí)法的監(jiān)督檢查，一是要加強(qiáng)行政執(zhí)法行為的審計(jì)監(jiān)督。加大行政執(zhí)法行為的監(jiān)督力度，嚴(yán)厲查處違法亂紀(jì)行為，切實(shí)維護(hù)公共利益和經(jīng)濟(jì)社會(huì)秩序。二是要加強(qiáng)對(duì)中央和省委省政府的重大決策部署執(zhí)行情況的審計(jì)監(jiān)督。加大對(duì)重大決策部署的監(jiān)督力度，促使各級(jí)地方政府和部門做到“令行禁止”，杜絕“有令不止”，提高政府執(zhí)行力。三是要加強(qiáng)重大違法違紀(jì)案件的審計(jì)監(jiān)督。加大廉政和糾風(fēng)治亂等方面的監(jiān)督力度，堅(jiān)決查處貪污賄賂、失職瀆職、等嚴(yán)重?fù)p害國(guó)家和人民利益的案件，全面推進(jìn)依法行政。

二、正確行使權(quán)力，加強(qiáng)執(zhí)法主體履職行為審計(jì)監(jiān)督

眾所周知，現(xiàn)行有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，行政執(zhí)法機(jī)關(guān)在開展行政執(zhí)法行為過程中，具有一定的自由裁量唷S捎諶鄙儐嚶Φ鬧圃脊娣叮導(dǎo)致自由裁量權(quán)力較大，裁量尺度不一，很容易出現(xiàn)執(zhí)法不公、懲罰過重或過輕、暗箱操作等問題，因此要加強(qiáng)對(duì)行政機(jī)關(guān)履職行為的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)規(guī)范行政自由裁量權(quán)。

加強(qiáng)行政執(zhí)法的審計(jì)監(jiān)督，就要將行政執(zhí)法主體履職行為納入監(jiān)督范圍，促進(jìn)行政執(zhí)法主體依法履職。首先行政執(zhí)法主體要自覺接受人大、紀(jì)委、政府以及人民群眾的監(jiān)督，嚴(yán)格落實(shí)權(quán)責(zé)清單制度，本著“以公開為常態(tài)，不公開為例外”的原則，向社會(huì)公開執(zhí)法依據(jù)和執(zhí)法程序，增加行政執(zhí)法的透明度，盡量避免行政機(jī)關(guān)不當(dāng)履職產(chǎn)生的矛盾糾紛。其次審計(jì)機(jī)關(guān)要爭(zhēng)取黨委政府、司法機(jī)關(guān)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的支持，形成跨部門聯(lián)合監(jiān)督機(jī)制，對(duì)行政執(zhí)法主體的執(zhí)法程序和執(zhí)法依據(jù)等履職行為開展審計(jì)監(jiān)督。再次審計(jì)機(jī)關(guān)要對(duì)行政執(zhí)法主體的自由裁量權(quán)行使的合理性、合規(guī)性開展審計(jì)監(jiān)督，促使行政執(zhí)法主體正確行使自由裁量權(quán)，掌握合理尺度，提高認(rèn)識(shí)，自覺接受法院的司法審查和社會(huì)的監(jiān)督，確保行政執(zhí)法的客觀、公正。

三、促進(jìn)制度建設(shè)，加強(qiáng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改落實(shí)

各級(jí)行政執(zhí)法主體要提高對(duì)審計(jì)工作的認(rèn)識(shí)，高度重視審計(jì)整改工作，嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)整改第一責(zé)任人職責(zé)，認(rèn)真對(duì)待審計(jì)部門提出的整改意見建議，積極推進(jìn)審計(jì)整改責(zé)任追究制度，明確整改負(fù)責(zé)人和整改時(shí)間，督促審計(jì)整改落實(shí)到位。同時(shí)對(duì)審計(jì)報(bào)告中提出的針對(duì)本地本部門行政執(zhí)法過程中的不規(guī)范行為的審計(jì)意見和建議，要及時(shí)整理歸納，制定出相應(yīng)的規(guī)章制度，促進(jìn)審計(jì)意見建議更加規(guī)范化和具體化，科學(xué)、合理、務(wù)實(shí)的落實(shí)審計(jì)整改建議意見。

對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，要追蹤溯源，要從體制機(jī)制上下功夫，要建立一套執(zhí)行有力、行之有效、高效運(yùn)作的行政執(zhí)法體制，促進(jìn)執(zhí)法的制度化、規(guī)范化。同時(shí)將審計(jì)監(jiān)督作為行政執(zhí)法體制建設(shè)內(nèi)容之一，審計(jì)整改落實(shí)情況納入績(jī)效目標(biāo)考核范疇。必要時(shí)可由紀(jì)委、檢察院、審計(jì)等部門聯(lián)合成立審計(jì)整改監(jiān)督小組，規(guī)范工作流程，明確究責(zé)方式，不斷加強(qiáng)工作間的協(xié)調(diào)與配合，提高行政執(zhí)法效力。

四、提升監(jiān)督能力，加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)自身隊(duì)伍建設(shè)

行政機(jī)關(guān)依法行政，嚴(yán)格執(zhí)法，是實(shí)現(xiàn)依法治國(guó)，推動(dòng)法治政府建設(shè)的關(guān)鍵。就審計(jì)工作實(shí)際而言，依法行政就是依法審計(jì)。因此，審計(jì)機(jī)關(guān)要通過增強(qiáng)法治理念、構(gòu)建制度體系，規(guī)范審計(jì)行為，著力提高審計(jì)干部依法審計(jì)能力，創(chuàng)新審計(jì)法治思維和方式，正確做到“三個(gè)區(qū)分”，切實(shí)提升解決問題的能力，不斷加強(qiáng)審計(jì)法治建設(shè)，以嚴(yán)格規(guī)范的審計(jì)執(zhí)法行為，確保問題查處和審計(jì)結(jié)果經(jīng)得起時(shí)間和實(shí)踐檢驗(yàn)，實(shí)現(xiàn)依法審計(jì)的整體推進(jìn)，有效發(fā)揮法治作用和維護(hù)法治權(quán)威。一是要堅(jiān)持依法審計(jì)。依法審計(jì)是審計(jì)工作的基本原則，為了促使審計(jì)監(jiān)督工作更加規(guī)范化和法制化，中央政府以及地方政府相繼出臺(tái)審計(jì)法和相關(guān)審計(jì)條例，目的就是為審計(jì)工作開展奠定堅(jiān)實(shí)的法律基礎(chǔ)。開展審計(jì)監(jiān)督過程，涉及到的審計(jì)執(zhí)法、審計(jì)管理、監(jiān)督管理、黨風(fēng)廉政建設(shè)等多個(gè)環(huán)節(jié)，都先后制定了相關(guān)的法規(guī)制度，這樣在結(jié)合實(shí)際審計(jì)工作中，就能夠依法辦事，按程序、憑證據(jù)，確保審計(jì)監(jiān)督工作更趨制度化、法制化和規(guī)范化。二是要強(qiáng)化審計(jì)能力建設(shè)。審計(jì)干部的審計(jì)能力是決定審計(jì)監(jiān)督成效的基礎(chǔ)，要不斷加強(qiáng)審計(jì)干部學(xué)習(xí)培訓(xùn)力度，全面提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)知識(shí)、審計(jì)分析和綜合判斷能力。要做好日常資料文件的收集、整理和歸納分類工作。審計(jì)監(jiān)督工作離不開資料文獻(xiàn)的實(shí)證調(diào)查，這些事實(shí)性的證據(jù)資料是確保審計(jì)質(zhì)量的關(guān)鍵所在。要?jiǎng)?chuàng)新審計(jì)方法，做到審計(jì)方式手段多樣化，提高計(jì)算機(jī)信息技術(shù)應(yīng)用水平，如實(shí)地觀察、詢問、外部群眾調(diào)查、查賬取證等，確保審計(jì)監(jiān)督實(shí)事求是、客觀公正。三是要加大審計(jì)成果運(yùn)用。要切實(shí)提高審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量，要著力從體制機(jī)制上提出審計(jì)意見建議，只有高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告才能發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在促進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的保障作用。要高度重視審計(jì)整改工作，將審計(jì)整改落實(shí)情況納入政府年度目標(biāo)責(zé)任制考核內(nèi)容，強(qiáng)化審計(jì)整改意見落實(shí)的監(jiān)督力度，確保整改意見件件落實(shí)。加大審計(jì)成果運(yùn)用力度，促進(jìn)審計(jì)成果在黨風(fēng)廉政、選人用人等方面的運(yùn)用。四要著力打造審計(jì)鐵軍。要進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)干部隊(duì)伍建設(shè)，全民提升審計(jì)干部的政治素養(yǎng)和業(yè)務(wù)能力，大力培植社會(huì)主義核心價(jià)值觀和審計(jì)人員核心價(jià)值觀，認(rèn)真踐行“四個(gè)意識(shí)”，著力打造一支政治硬、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)優(yōu)、紀(jì)律嚴(yán)的審計(jì)鐵軍，更好地服務(wù)法治政府建設(shè)。

參考文獻(xiàn)：

篇2

【關(guān)鍵詞】審計(jì)獨(dú)立性；審計(jì)市場(chǎng)；政府監(jiān)管；審計(jì)質(zhì)量

在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中，獨(dú)立審計(jì)發(fā)揮著非常重要的作用。但近些年來，我國(guó)大量的上市公司頻繁發(fā)生審計(jì)失敗案例，如“瓊民源”、“紅光實(shí)業(yè)”、“鄭百文”、“南方保健”等，嚴(yán)重地威脅到了審計(jì)師的獨(dú)立性，以致整個(gè)獨(dú)立審計(jì)行業(yè)的誠(chéng)信問題受到普遍的關(guān)注和質(zhì)疑。因此，提高和加強(qiáng)審計(jì)獨(dú)立性對(duì)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有著非常重要的意義。

一、提高審計(jì)獨(dú)立性的重要性

獨(dú)立審計(jì)的本質(zhì)是對(duì)上市公司提供的審計(jì)報(bào)告進(jìn)行審核、監(jiān)督和簽證；而作為審計(jì)的實(shí)施者――審計(jì)師在其職業(yè)過程中要對(duì)其審計(jì)意見的真實(shí)性和合法性負(fù)責(zé)。在我國(guó)，隨著審計(jì)市場(chǎng)的逐步建立和完善，社會(huì)公眾及政府部門對(duì)會(huì)計(jì)信息的需求越來越強(qiáng)烈，對(duì)其質(zhì)量的要求也越來越高。如果信息的提供者出具了虛假的信息，作為鑒證業(yè)務(wù)的審計(jì)師會(huì)面臨兩種選擇：一種是恪守其應(yīng)有的獨(dú)立性準(zhǔn)則，保證信息的質(zhì)量；另一種是在各種利益的誘惑下違反獨(dú)立性準(zhǔn)則，產(chǎn)生低質(zhì)量的信息報(bào)告，使審計(jì)市場(chǎng)的效率低下。所以，審計(jì)師的獨(dú)立性對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)作與發(fā)展起著非常重要的作用。

從我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展來看，審計(jì)師的獨(dú)立性是市場(chǎng)發(fā)展的奠基石，也是確保我國(guó)上市公司財(cái)務(wù)報(bào)告等相關(guān)信息質(zhì)量的制度要求。而現(xiàn)代企業(yè)一個(gè)明顯的特征就是所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)相分離，這種權(quán)利的分離在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面發(fā)展的同時(shí)，也導(dǎo)致了公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)問題――問題的產(chǎn)生，并由此導(dǎo)致了“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象。這種現(xiàn)象嚴(yán)重的破壞了我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)的健康發(fā)展，如何解決此類現(xiàn)象呢？其重要的途徑之一就是保證審計(jì)師的獨(dú)立審計(jì)。在審計(jì)師審計(jì)的實(shí)踐過程中，由于各種經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動(dòng)，審計(jì)師要獨(dú)善其身保持這種獨(dú)立性，在很大程度上受到了影響。而影響審計(jì)獨(dú)立性的因素有很多，主要?jiǎng)澐譃橥獠恳蛩睾蛢?nèi)部因素兩大類。外部因素主要有生存壓力、政治經(jīng)濟(jì)因素、審計(jì)收費(fèi)、審計(jì)供需模式等；內(nèi)部因素主要有會(huì)計(jì)師事務(wù)所的形式、公司治理結(jié)構(gòu)不完善、非審計(jì)業(yè)務(wù)、審計(jì)任期的長(zhǎng)短等。正是這些影響因素阻礙著我國(guó)審計(jì)市場(chǎng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，嚴(yán)重威脅著審計(jì)獨(dú)立性，所以市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)強(qiáng)化審計(jì)獨(dú)立性提出了迫切的要求。

二、政府監(jiān)管在提高審計(jì)獨(dú)立性的作用

審計(jì)師要保持其獨(dú)立性，出具高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告，需要政府與市場(chǎng)采取相應(yīng)的對(duì)策，減少甚至消除各種因素對(duì)審計(jì)獨(dú)立性的影響。本文在此主要探討政府監(jiān)管對(duì)審計(jì)獨(dú)立性的作用。

同國(guó)外一些發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)審計(jì)市場(chǎng)目前的發(fā)展不是很完善。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，審計(jì)師為了獲取一定的社會(huì)資源和經(jīng)濟(jì)利益，提高自身的競(jìng)爭(zhēng)力與市場(chǎng)占有率，出具有利于客戶的審計(jì)報(bào)告，這樣就導(dǎo)致了審計(jì)行業(yè)以犧牲審計(jì)獨(dú)立性為代價(jià)的“惡性競(jìng)爭(zhēng)”。我國(guó)的審計(jì)市場(chǎng)對(duì)審計(jì)服務(wù)產(chǎn)品長(zhǎng)期供大于求，審計(jì)師面對(duì)這種情況只能選擇降低審計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，維持正常經(jīng)營(yíng)，而出具的審計(jì)報(bào)告質(zhì)量也會(huì)隨之降低。簡(jiǎn)單的說，市場(chǎng)機(jī)制這只“看不見的手”主要通過“價(jià)格機(jī)制”和“競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制”來發(fā)揮作用，但在這樣一個(gè)大環(huán)境下其效果并不明顯。這時(shí)政府就以“看得見的手”來發(fā)揮作用，彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈，保證整個(gè)市場(chǎng)正常有效地運(yùn)行，即通過非市場(chǎng)機(jī)制的手段來解決有關(guān)市場(chǎng)的失靈問題。因此，在監(jiān)督和管理審計(jì)行業(yè)和審計(jì)師時(shí)，政府主要解決審計(jì)行業(yè)自身和市場(chǎng)機(jī)制所不能解決的問題，具體表現(xiàn)在以下三方面：

第一，政府監(jiān)管的著眼點(diǎn)在于保證審計(jì)市場(chǎng)的有效運(yùn)行。從法律、法規(guī)的角度界定審計(jì)的目標(biāo)，賦予獨(dú)立審計(jì)應(yīng)有的社會(huì)職能，制定審計(jì)行業(yè)的行為準(zhǔn)則，建立獨(dú)立審計(jì)預(yù)警機(jī)制，實(shí)施必要的監(jiān)督和處罰機(jī)制來保證審計(jì)的獨(dú)立性，這都是政府監(jiān)管在保證審計(jì)市場(chǎng)有效運(yùn)行中的體現(xiàn)。此外，政府還應(yīng)持續(xù)健全和完善法律、法規(guī)，加大審計(jì)師的執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，提高其違法成本，并且減小審計(jì)師與客戶之間的利益羈絆，從而保證審計(jì)的獨(dú)立性，提高審計(jì)信息質(zhì)量。

第二，政府適度的監(jiān)管審計(jì)市場(chǎng)。不當(dāng)?shù)恼O(jiān)管會(huì)造成審計(jì)市場(chǎng)的惡性運(yùn)行與發(fā)展，從而使整個(gè)審計(jì)行業(yè)的發(fā)展受到影響；相反，有效的政府監(jiān)管不僅可以約束審計(jì)獨(dú)立性威脅，而且有利于產(chǎn)生高質(zhì)量的審計(jì)需求。限制政府對(duì)獨(dú)立審計(jì)的干涉行為，才能為審計(jì)市場(chǎng)提供良好的外部發(fā)展環(huán)境，使得企業(yè)能夠自由選擇所需要的審計(jì)服務(wù)。因此，政府應(yīng)該把握監(jiān)管的程度，提高監(jiān)管的效率，從而提高審計(jì)的質(zhì)量。

第三，政府加強(qiáng)對(duì)監(jiān)管者的監(jiān)督。首先，政府在執(zhí)行其監(jiān)管職能時(shí)難免會(huì)出現(xiàn)一些不恰當(dāng)?shù)呐e措，如執(zhí)法力度不夠、信息透明度偏低、遵循制度的程度不到位等。其次，政府部門作為市場(chǎng)的監(jiān)管者同樣具備“經(jīng)濟(jì)人”的屬性，即追求自身利益最大化。出于自身利益的考慮，政府部門可能會(huì)制定出不合理的政策，形成不公正的監(jiān)督。所以監(jiān)管者必須進(jìn)行必要的信息披露，建立公開透明的監(jiān)管規(guī)則和程序。

從我國(guó)具體的國(guó)情出發(fā)，僅以市場(chǎng)機(jī)制來保證審計(jì)的獨(dú)立性是不現(xiàn)實(shí)的，加強(qiáng)政府監(jiān)管是我國(guó)獨(dú)立審計(jì)市場(chǎng)的必要選擇。強(qiáng)調(diào)政府監(jiān)管的作用并不代表市場(chǎng)機(jī)制就不重要，而是要構(gòu)建以“市場(chǎng)機(jī)制為主導(dǎo)、政府監(jiān)管為補(bǔ)充”的監(jiān)管模式。政府與市場(chǎng)的關(guān)系相當(dāng)復(fù)雜，它們對(duì)審計(jì)獨(dú)立性發(fā)揮著不同的作用，既相互協(xié)作，又相互制約。因此，提高審計(jì)師的獨(dú)立性，需將市場(chǎng)機(jī)制和政府監(jiān)管有機(jī)的結(jié)合起來。

三、加強(qiáng)政府監(jiān)管應(yīng)注意的問題

在提高審計(jì)獨(dú)立性的過程中，政府發(fā)揮監(jiān)管作用的同時(shí)也存在一些弊端，只有解決其中的問題才能達(dá)到較好的監(jiān)管效果。主要有以下三方面：

1.把握政府監(jiān)督的目的，避免過度監(jiān)督。政府監(jiān)管是為了彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈而出現(xiàn)的。適當(dāng)?shù)恼槿胗兄谔岣呤袌?chǎng)的效率，從而提高審計(jì)的獨(dú)立性。曾萍、藍(lán)海林（2003）的研究表明市場(chǎng)和政府是相互影響、相互補(bǔ)充的，而我國(guó)的審計(jì)市場(chǎng)還不成熟，所以要對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行完善，然后再借助政府的力量來完成重要的補(bǔ)充作用，這樣才能保證審計(jì)的高質(zhì)量。所以，過度的政府監(jiān)管不但不能改善審計(jì)市場(chǎng)的問題，而且會(huì)導(dǎo)致整個(gè)獨(dú)立審計(jì)的失敗。

2.保持“一個(gè)聲音”說話，避免多頭監(jiān)管。我國(guó)的證券市場(chǎng)發(fā)展緩慢，一個(gè)主要的制約瓶頸就是市場(chǎng)面臨太多部門的監(jiān)管，如財(cái)政部、工商部、稅務(wù)部、審計(jì)部等。這些部門從不同的角度進(jìn)行監(jiān)督檢查，但是在執(zhí)行監(jiān)管任務(wù)時(shí)沒有進(jìn)行很好的溝通和協(xié)調(diào)，在監(jiān)管職能的設(shè)置上往往又出現(xiàn)重復(fù)和交叉，帶來了沒有必要的人力、財(cái)力和物力的浪費(fèi)，導(dǎo)致監(jiān)管成本增加、監(jiān)管運(yùn)行效率低下，而且影響了審計(jì)業(yè)務(wù)的正常開展。這種行業(yè)的多頭監(jiān)管、重復(fù)監(jiān)督對(duì)獨(dú)立審計(jì)的健康發(fā)展無疑是有害的。

3.選擇適當(dāng)?shù)姆绞胶褪侄?，避免監(jiān)管失靈。市場(chǎng)失靈可以通過政府干預(yù)來解決，然而政府監(jiān)管也會(huì)出現(xiàn)失靈現(xiàn)象。首先，現(xiàn)代市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)情況紛繁復(fù)雜，作為監(jiān)管部門的政府要全面掌握和分析相關(guān)信息往往十分困難，且成本較高，這種信息的不對(duì)稱造成政府監(jiān)管效率低下。其次，政府所采取的監(jiān)管方式不當(dāng)或政府監(jiān)管目標(biāo)的多元化等也會(huì)造成“監(jiān)管失靈”。所以應(yīng)該通過權(quán)利監(jiān)管和機(jī)制制衡來盡可能的減少政府監(jiān)管的缺陷，以達(dá)到較好的監(jiān)管效果。

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篇3

關(guān)鍵詞：行政監(jiān)督；監(jiān)督意識(shí)；監(jiān)督機(jī)制

中圖分類號(hào)：D523 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1002-2589（2012）36-0124-02

在我國(guó)，隨著經(jīng)濟(jì)和政治體制改革進(jìn)程的不斷推進(jìn)，出現(xiàn)了很多行敗的現(xiàn)象，嚴(yán)重阻礙了我國(guó)的改革發(fā)展步伐?，F(xiàn)階段我國(guó)正處于政府職能轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵時(shí)期，政府的各項(xiàng)工作都卓有成效，在法治政府不斷發(fā)展的同時(shí)，人民群眾的法律意識(shí)和法制觀念也在逐漸增強(qiáng)，全社會(huì)對(duì)依法行政的要求越來越高。加強(qiáng)對(duì)權(quán)力的制約和監(jiān)督，已成為我們黨和國(guó)家政權(quán)建設(shè)的一個(gè)重要課題。適時(shí)加強(qiáng)對(duì)行政權(quán)的制約，有效遏制行敗，是當(dāng)前我國(guó)建設(shè)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和民主政治的內(nèi)在要求，也是更進(jìn)一步落實(shí)反腐工作的重要舉措。因此，建立一個(gè)科學(xué)有效的行政監(jiān)督機(jī)制已經(jīng)勢(shì)在必行；否則，行政執(zhí)法的權(quán)力會(huì)被濫用，行政執(zhí)法的目的將難以實(shí)現(xiàn)，公眾利益也必將會(huì)受到威脅。現(xiàn)行的行政監(jiān)督還存在著一系列的問題和缺陷，需切實(shí)進(jìn)行改革和完善。

一、行政監(jiān)督的內(nèi)涵

監(jiān)督就是監(jiān)察、督促，在行政管理活動(dòng)中的監(jiān)督稱為行政監(jiān)督?，F(xiàn)代行政觀念產(chǎn)生于19世紀(jì)末20世紀(jì)初，美國(guó)學(xué)者古德諾在《政治與行政》一書中提出了“政治是國(guó)家意志的表現(xiàn)，行政是國(guó)家意志的執(zhí)行”的著名論斷，將行政從政治中脫離出來，因此對(duì)于行政監(jiān)督可以從廣義和狹義兩方面來理解[1]。廣義上的行政監(jiān)督是指享有監(jiān)督權(quán)的國(guó)家機(jī)關(guān)、政黨、社會(huì)團(tuán)體及組織和公民個(gè)人等，對(duì)行政主體及其公務(wù)人員的行政行為進(jìn)行監(jiān)察與督促的活動(dòng)[2]。狹義的行政監(jiān)督就是指享有監(jiān)督權(quán)的國(guó)家機(jī)關(guān)，對(duì)行政主體及其公務(wù)人員的行政行為進(jìn)行監(jiān)察與督促的活動(dòng)。基于我國(guó)社會(huì)發(fā)展的實(shí)際情況，我們更傾向于從廣義上理解行政監(jiān)督，因?yàn)檫@樣能夠更加全面地了解行政監(jiān)督的現(xiàn)狀及其發(fā)展趨勢(shì)。無論是國(guó)家機(jī)關(guān)、政黨、社會(huì)團(tuán)體與組織或者新聞?shì)浾撁襟w及公民個(gè)人，他們都是行政監(jiān)督的主體，都依法享有各自的監(jiān)督權(quán)力與權(quán)利。在此基礎(chǔ)上，通過各種監(jiān)督主體之間的相互聯(lián)系，相互配合，相互補(bǔ)充可以更好地制約行政權(quán)力，有效地懲治腐敗。

二、我國(guó)行政監(jiān)督中存在的主要問題

我國(guó)行政監(jiān)督在促進(jìn)政府依法辦事、提高公務(wù)員素質(zhì)等方面發(fā)揮了不可或缺的作用[3]。我國(guó)已經(jīng)形成了內(nèi)外部相結(jié)合的具有中國(guó)特色的行政監(jiān)督體制，并在我國(guó)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)的實(shí)踐中發(fā)揮了積極的作用。但同時(shí)我們也必須看到，行政監(jiān)督在實(shí)際的運(yùn)作過程有很多值得我們注意和研究的問題。具體來說，行政監(jiān)督中存在的問題主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）監(jiān)督意識(shí)淡薄，公眾參與意識(shí)差。監(jiān)督意識(shí)包括監(jiān)督主體積極參與監(jiān)督的意識(shí)和監(jiān)督對(duì)象自覺接受監(jiān)督的意識(shí)。公眾的監(jiān)督意識(shí)不強(qiáng)，不能夠正確行使國(guó)家法律賦予自己的監(jiān)督權(quán)力，他們認(rèn)為行政監(jiān)督就是有權(quán)力的去管無權(quán)力的，而且由于當(dāng)前我國(guó)行政決策的公開透明度不夠，使得監(jiān)督主體不能深刻認(rèn)識(shí)到這一決策的危害性，因而不敢參與到行政監(jiān)督中來，以免得罪人。作為監(jiān)督主體的行政執(zhí)法人員，有些執(zhí)法人員思想政治素質(zhì)不高，工作中不能很好地堅(jiān)持原則，有的則缺乏扎實(shí)的理論知識(shí)能力素養(yǎng)，面對(duì)當(dāng)前腐敗現(xiàn)象“國(guó)際化”的特點(diǎn)，建立一支高素質(zhì)的執(zhí)法隊(duì)伍已經(jīng)迫在眉睫。就監(jiān)督對(duì)象而言，一些國(guó)家行政工作人員缺乏對(duì)監(jiān)督制約的重要認(rèn)識(shí)，缺少自覺接受監(jiān)督的意識(shí)。他們認(rèn)為監(jiān)督并不是針對(duì)他們而言的，反感甚至厭惡他人對(duì)自己的監(jiān)督，更有甚者，竟然會(huì)對(duì)監(jiān)督者進(jìn)行報(bào)復(fù)，使得整個(gè)行政監(jiān)督的法制化方面陷入一種混亂的狀態(tài)。這些都說明了我國(guó)目前行政監(jiān)督體制下的監(jiān)督意識(shí)不夠強(qiáng)。

（二）行政監(jiān)督主體分散，尚未形成有效合力。我國(guó)現(xiàn)行的行政監(jiān)督是主體多、機(jī)構(gòu)多、方式多、渠道多的多元化行政監(jiān)督體制。監(jiān)督主體的廣泛性是行政監(jiān)督的特點(diǎn)，主要包括國(guó)家機(jī)關(guān)、政黨、社會(huì)團(tuán)體、社會(huì)組織、新聞?shì)浾撁襟w以及公民個(gè)人等。這些都是行政監(jiān)督的主體，但是他們都是在各自的職責(zé)范圍內(nèi)進(jìn)行監(jiān)督，各自分散展開工作，沒有形成高效統(tǒng)一的集合體，處于分散運(yùn)行的狀態(tài)。而這樣的監(jiān)督方式，一方面使得監(jiān)督主體各自的監(jiān)督能力受到限制，難以發(fā)揮監(jiān)督體系的最大效用，另一方面也會(huì)造成監(jiān)督成本和資源的浪費(fèi)，造成分工不清的尷尬局面，最終削弱整個(gè)行政監(jiān)督的整體效能，導(dǎo)致行政監(jiān)督合力的缺乏。

（三）行政監(jiān)督立法欠缺，法制化程度偏低。行政監(jiān)督是一種法制監(jiān)督，必須始終堅(jiān)持法制化原則，而完善的行政監(jiān)督立法則是建立科學(xué)有效的行政監(jiān)督機(jī)制的重要前提和保障。盡管目前我國(guó)已經(jīng)在行政監(jiān)督立法方面取得了一定的成績(jī)，但是我們也不得不清醒地認(rèn)識(shí)到，我國(guó)行政監(jiān)督立法發(fā)展緩慢，行政監(jiān)督法律供給不足，尚未形成完整的法律監(jiān)督體系。例如，對(duì)于新聞?shì)浾摫O(jiān)督而言，法律并沒有制定相應(yīng)的法律加以保障，仍舊是一個(gè)法律上的空白，導(dǎo)致新聞工作者經(jīng)常在工作中受阻。還有就是，在一些專門性的監(jiān)督中，由于法律缺少明確的監(jiān)督規(guī)范和監(jiān)督程序，也使得監(jiān)督權(quán)的運(yùn)行無從下手。這些都在很大程度上削弱了行政監(jiān)督的效能，損害了監(jiān)督工作的嚴(yán)肅性。

（四）行政監(jiān)督形式單一，難以發(fā)揮整體效能。行政監(jiān)督的形式可以分為事前監(jiān)督、事中監(jiān)督和事后監(jiān)督。對(duì)于一個(gè)完整的監(jiān)督體系而言，這三種監(jiān)督應(yīng)該同時(shí)存在[4]。但是，在實(shí)際的生活中，往往是事后追懲性監(jiān)督較多，忽視了事前預(yù)防和事中監(jiān)督，只是在結(jié)果出現(xiàn)后給予補(bǔ)救，而忽視了預(yù)防的功能，這樣容易造成行政偏差和腐敗現(xiàn)象，導(dǎo)致行政監(jiān)督陷入消極被動(dòng)的局面。這樣一來，會(huì)使很多公務(wù)人員在心理上形成一種放松的心態(tài)，不注重事前的監(jiān)督，不能積極有效地投入到行政監(jiān)督中來，從而使得行政監(jiān)督在長(zhǎng)時(shí)間的僵持下往往難以形成巨大的威懾作用。

（五）行政監(jiān)督機(jī)制不健全，行政公開程度低。一方面，我國(guó)現(xiàn)行的監(jiān)督制度缺少對(duì)行政機(jī)關(guān)及其公務(wù)人員的責(zé)任規(guī)制，使行政監(jiān)督?jīng)]有達(dá)到理想的監(jiān)督效果，從而也使得行政人員的道德素養(yǎng)沒有得到有效地提高，究其原因就是沒有建立起有效的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，才使一些官員濫用手中權(quán)力有了可乘之機(jī)。另一方面，我國(guó)現(xiàn)行監(jiān)督制度中有效地制約公權(quán)力的輿論監(jiān)督機(jī)制還很匱乏。媒體監(jiān)督仍然是我國(guó)行政監(jiān)督中的一個(gè)薄弱環(huán)節(jié)，《新聞法》的立法空白使得新聞工作者的輿論監(jiān)督權(quán)受到多方的侵犯，不能很好地履行監(jiān)督職責(zé)。此外，政府信息公開化的程度不夠，也使得群眾的政治參與機(jī)制有所欠缺，人民群眾不能很好地表達(dá)自己的聲音，捍衛(wèi)自己的利益。

三、完善我國(guó)行政監(jiān)督的對(duì)策分析

為了有效地解決我國(guó)現(xiàn)行行政監(jiān)督中存在的問題，從整體上健全我國(guó)的行政監(jiān)督體制，實(shí)現(xiàn)行政監(jiān)督的最大社會(huì)效能，進(jìn)而推進(jìn)依法行政的進(jìn)程，建設(shè)法治政府，必須對(duì)現(xiàn)行的行政監(jiān)督進(jìn)行完善，筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)從以下幾方面進(jìn)行努力：

（一）增強(qiáng)監(jiān)督意識(shí)，提高監(jiān)督效能。從堅(jiān)持行政監(jiān)督的實(shí)效性原則出發(fā)，以最終履行監(jiān)督職責(zé)、實(shí)現(xiàn)監(jiān)督效果為目標(biāo)，加強(qiáng)監(jiān)督主體和監(jiān)督對(duì)象的監(jiān)督意識(shí)。一方面，監(jiān)督主體應(yīng)積極主動(dòng)地行使國(guó)家法律賦予的監(jiān)督職權(quán)，深刻意識(shí)到自己肩負(fù)的監(jiān)督責(zé)任對(duì)于促進(jìn)國(guó)家行政機(jī)關(guān)依法合理行政的重要性。各監(jiān)督主體之間應(yīng)該相互協(xié)調(diào)配合，形成監(jiān)督合力，以高度的責(zé)任感和使命感，積極參與到行政監(jiān)督中來，使監(jiān)督落到實(shí)處，發(fā)揮制約行政權(quán)力的作用；另一方面，監(jiān)督對(duì)象應(yīng)積極自覺地接受行政主體的監(jiān)督，特別是一些領(lǐng)導(dǎo)干部，更應(yīng)該提高自身黨性修養(yǎng)，不斷提高自我約束的意識(shí)，樹立正確的人生觀和價(jià)值觀，增強(qiáng)接受監(jiān)督的意識(shí)，做到對(duì)黨、對(duì)人民負(fù)責(zé)。

（二）整合監(jiān)督主體，形成監(jiān)督合力。保持行政監(jiān)督機(jī)關(guān)的獨(dú)立性，是我們行使職權(quán)的基礎(chǔ)，但是各監(jiān)督主體之間的工作分散，缺少協(xié)調(diào)，監(jiān)督尚未形成合力，已經(jīng)嚴(yán)重影響了監(jiān)督體系的整體功能的發(fā)揮，因此有必要建立一個(gè)綜合性的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，以整合監(jiān)督合力。在具體的運(yùn)行過程中，可以先將各監(jiān)督主體的目標(biāo)加以協(xié)調(diào)，然后在監(jiān)督過程中可以使各監(jiān)督機(jī)構(gòu)之間能夠有機(jī)聯(lián)系，互相配合，使各種分力最終形成一股強(qiáng)大的合力，形成一個(gè)有機(jī)的統(tǒng)一體，確保監(jiān)督過程的科學(xué)有序進(jìn)行。只有形成監(jiān)督合力，才能最大程度地實(shí)現(xiàn)監(jiān)督的整體社會(huì)效能，推進(jìn)政府法制建設(shè)的進(jìn)程。

（三）完善監(jiān)督立法，確保法律供給。行政監(jiān)督作為一種法制監(jiān)督，必須始終貫徹其法制化的原則，將法律規(guī)定作為其一切活動(dòng)的準(zhǔn)則和出發(fā)點(diǎn)。在我國(guó)的現(xiàn)行監(jiān)督體制下，應(yīng)加快監(jiān)督立法的進(jìn)程，既要制定專門的監(jiān)督法律法規(guī)，又要制定統(tǒng)一的行政程序法，使監(jiān)督的過程嚴(yán)格按照法律程序進(jìn)行。同時(shí)針對(duì)新聞媒體的監(jiān)督受阻的現(xiàn)狀，也應(yīng)加快《新聞法》的立法進(jìn)程，并針對(duì)具體運(yùn)行過程中的新情況、新問題，及時(shí)進(jìn)行法律法規(guī)的修改和完善，并應(yīng)有所創(chuàng)新，只有這樣才能為行政監(jiān)督提供可靠的法律保障。

（四）完善監(jiān)督方式，實(shí)行全程監(jiān)控。落實(shí)行政監(jiān)督的全程性原則，使行政職權(quán)的運(yùn)作成為一個(gè)過程，也只有在運(yùn)作的過程中，行政職權(quán)才能得到有效的控制。我們必須重視事前和事中兩個(gè)環(huán)節(jié)，并將事后環(huán)節(jié)放于事前、事中的基礎(chǔ)上，將三者銜接在一起，構(gòu)成一個(gè)統(tǒng)一的整體，否則，無論缺少哪一個(gè)，都不能算是完整的行政監(jiān)督體系，不能有效地防止行政權(quán)力的濫用，從而破壞了監(jiān)督制度的權(quán)威和公信力。

（五）創(chuàng)新監(jiān)督機(jī)制，堅(jiān)持行政公開。我們應(yīng)建立相關(guān)的行政人員的道德機(jī)制，提高行政人員的道德修養(yǎng)，從而建立一支高素質(zhì)的執(zhí)法隊(duì)伍，并完善監(jiān)督責(zé)任追究制，使每個(gè)行政人員都能為自己的行為負(fù)責(zé)。而且，我們也應(yīng)該完善輿論監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)新聞立法，以切實(shí)保障新聞工作者的權(quán)益。更重要的是，我們要完善政府信息公開制度，始終堅(jiān)持行政監(jiān)督的公開性原則，進(jìn)一步擴(kuò)大政務(wù)的公開性和透明度，為公眾參與行政監(jiān)督創(chuàng)造良好的政治環(huán)境。

四、結(jié)語

行政監(jiān)督是民主政治的本質(zhì)特征，是保證黨政機(jī)關(guān)公正廉潔的重要環(huán)節(jié)，科學(xué)有效的行政監(jiān)督體制對(duì)于加強(qiáng)和改善行政執(zhí)法，提高執(zhí)法水平，推進(jìn)行政體制改革，促進(jìn)行政權(quán)力的合法、合理行使具有重要意義。同時(shí)對(duì)于提高行政行為的社會(huì)效益以及依法合理促進(jìn)法治政府的建設(shè)，優(yōu)化政府形象等方面也扮演著重要角色。因此，我們有必要對(duì)行政監(jiān)督中存在的問題進(jìn)行分析并進(jìn)行完善，以提高行政監(jiān)督體系的有效性，實(shí)現(xiàn)行政監(jiān)督的最大監(jiān)督效能，維護(hù)公眾利益，建設(shè)法治文明。

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篇4

關(guān)鍵詞：檔案行政監(jiān)督檢查;案例;評(píng)析

在檔案行政監(jiān)督檢查實(shí)踐中，由于執(zhí)法人員對(duì)法律規(guī)定理解存在誤差和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)不足，往往會(huì)造成檔案行政監(jiān)督檢查具體行政行為的無效和錯(cuò)誤，進(jìn)而影響檔案行政執(zhí)法整體工作開展。本文試圖結(jié)合檔案行政監(jiān)督檢查實(shí)踐中的一些具體案例進(jìn)行分類評(píng)析，以期引導(dǎo)檔案行政監(jiān)督檢查依法依程序健康開展。

1 行政執(zhí)法主體方面的案例

案例一：

案例描述：某縣檔案局在年終工作總結(jié)中寫道：一年來，為落實(shí)《檔案法》及其實(shí)施辦法、《河南省檔案工作條例》，促進(jìn)全縣檔案事業(yè)的健康發(fā)展，我局先后聯(lián)合縣委辦公室、縣人大辦公室等部門，組成檔案行政監(jiān)督檢查組，對(duì)全縣的檔案管理情況進(jìn)行了2次聯(lián)合檢查，共查處檔案違法行為18起，并對(duì)7起較為嚴(yán)重的檔案違法行為下發(fā)了《責(zé)令限期改正通知書》，及時(shí)糾正了個(gè)別單位在檔案管理中的違法行為，有力地促進(jìn)了全縣檔案事業(yè)的健康發(fā)展。

存在問題：縣委辦公室、縣人大辦公室是檔案行政監(jiān)督檢查的主體嗎？

案例評(píng)析：依據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，行政執(zhí)法必須由行政執(zhí)法主體來執(zhí)行。那么，何為行政執(zhí)法主體呢？根據(jù)行政法學(xué)原理，所謂行政執(zhí)法主體，是指依法成立并享有國(guó)家行政執(zhí)法權(quán)力，能以自己的名義從事行政執(zhí)法活動(dòng)，能獨(dú)立承擔(dān)由此而產(chǎn)生的法律后果的機(jī)關(guān)或者組織。國(guó)務(wù)院印發(fā)的《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》（以下簡(jiǎn)稱《綱要》）將此類機(jī)關(guān)和組織分為三類：一是行政機(jī)關(guān);二是經(jīng)法律、法規(guī)授權(quán)的非行政機(jī)關(guān)的組織;三是經(jīng)行政機(jī)關(guān)委托的非行政機(jī)關(guān)的組織。《綱要》明確提出，要建立健全行政執(zhí)法主體資格制度，行政執(zhí)法由行政機(jī)關(guān)在法定職權(quán)范圍內(nèi)實(shí)施，非行政機(jī)關(guān)的組織未經(jīng)法律、法規(guī)授權(quán)或者行政機(jī)關(guān)的委托，不得行使行政執(zhí)法權(quán)。

本案例中，某縣檔案局聯(lián)合縣委辦公室、縣人大辦公室組成檔案行政監(jiān)督檢查組，查處檔案違法行為的具體行政行為，明顯是一種檔案行政執(zhí)法具體行政行為。根據(jù)行政法學(xué)原理和《綱要》要求，上述三個(gè)執(zhí)法主體必須是檔案行政主體，或者必須經(jīng)法律、法規(guī)的授權(quán)。那么，縣委辦公室、縣人大辦公室是否具備上述條件呢？首先看地方人大是否具備上述條件。根據(jù)《地方各級(jí)人大組織法》的相關(guān)規(guī)定，地方各級(jí)人大是地方的最高權(quán)力機(jī)關(guān)，不是權(quán)力執(zhí)行機(jī)關(guān)，也就是說不是行政主體。雖說其具有保證檔案法律、法規(guī)貫徹執(zhí)行的監(jiān)督職能，但這種監(jiān)督職能是法制監(jiān)督，是對(duì)權(quán)力執(zhí)行機(jī)關(guān)的監(jiān)督，不是對(duì)具體行政相對(duì)人的監(jiān)督，不具有對(duì)行政相對(duì)人實(shí)施具體行政執(zhí)法行為的資格。再看地方黨委是否具備上述條件。按照我國(guó)政治體制原則，地方黨委是地方各項(xiàng)事業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)，是黨團(tuán)組織，其領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)主要是方針政策、組織上的領(lǐng)導(dǎo)，并不是行政主體，也不具備法律、法規(guī)所規(guī)定的行政執(zhí)法主體資格。綜上所述，地方黨委、人大既不是檔案行政管理的行政主體，也不是法律、法規(guī)授權(quán)進(jìn)行檔案行政執(zhí)法的執(zhí)法主體。案例中，縣委辦公室、縣人大辦公室是縣委、縣人大的內(nèi)部協(xié)調(diào)辦事機(jī)構(gòu)，其機(jī)構(gòu)性質(zhì)從屬于縣委、縣人大，自然也不是檔案行政執(zhí)法的主體，不具備檔案行政執(zhí)法的主體資格。其直接參與檔案行政監(jiān)督檢查的做法，是與法律的規(guī)定和《綱要》的要求相背離的，是一種無效的行為。

案例二：

案例描述：2006年7月，某縣檔案局法制科電話通知所轄各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，為加強(qiáng)汛期檔案安全保管，確保檔案安全度汛，縣檔案局法制科將組織人員對(duì)全縣所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合檔案室檔案保管情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。檢查中發(fā)現(xiàn)有兩個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合檔案室?guī)旆看嬖诼┯戡F(xiàn)象，當(dāng)即下發(fā)了《責(zé)令限期改正通知書》，要求這兩個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)在15天內(nèi)改善庫房保管條件，確保檔案安全，并將整改情況書面報(bào)檔案局法制科?！敦?zé)令限期改正通知書》落款是某縣檔案局法制科，并加蓋了某縣檔案局的公章。

存在問題：某縣檔案局法制科是檔案行政監(jiān)督檢查的主體嗎？

案例評(píng)析：按照行政法學(xué)理論和法律、法規(guī)規(guī)定，行政機(jī)關(guān)必須依法設(shè)定，是重要的行政主體，代表國(guó)家或地方獨(dú)立進(jìn)行行政管理。行政機(jī)關(guān)的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)是行政機(jī)關(guān)的內(nèi)部組成部分，雖然具體履行著行政機(jī)關(guān)的職能，但其并不是行政主體，沒有對(duì)外的行政管理權(quán)，也不對(duì)外承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。在具體的行政監(jiān)督檢查活動(dòng)中，行政機(jī)關(guān)的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)可以代表行政機(jī)關(guān)進(jìn)行執(zhí)法，但只能以行政機(jī)關(guān)的名義進(jìn)行，而不能以內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)自己的名義擅自作出。由此可見，行政機(jī)關(guān)的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)非經(jīng)法律、法規(guī)的授權(quán)，是不具有行政執(zhí)法主體資格的。

本案例中，某縣檔案局法制科制發(fā)的《責(zé)令限期改正通知書》雖然蓋的是檔案局的公章，但其電話通知、《責(zé)令限期改正通知書》落款均是法制科，應(yīng)視為此次行政監(jiān)督檢查是法制科以自己的名義做出的具體行政行為。而法制科是檔案局的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，按照法律、法規(guī)的規(guī)定，依法不具有對(duì)外進(jìn)行檔案行政監(jiān)督檢查的職權(quán)，也不具有進(jìn)行檔案行政監(jiān)督檢查的主體資格，因此，某縣檔案局法制科以自己名義進(jìn)行的檔案行政監(jiān)督檢查和制發(fā)的《責(zé)令限期改正通知書》，是違法的行政行為和無效的執(zhí)法文書。

2 行政執(zhí)法人員方面的案例

案例三：

案例描述：河南省某縣檔案局、館合署辦公，是縣委、縣政府直屬的文化事業(yè)單位，履行全縣檔案事務(wù)的行政管理和全縣檔案的安全保管雙重職能。局館共有工作人員13名。其中，只有甲、乙、丙三人通過考試取得了行政執(zhí)法資格，擁有省人民政府統(tǒng)一頒發(fā)的《行政執(zhí)法證》。在每年例行的檔案行政監(jiān)督檢查中，該縣檔案局一直采取由甲、乙、丙三人分別帶隊(duì)，另外調(diào)配其他三名工作人員，組成三個(gè)監(jiān)督檢查組（每組兩人）的形式開展檔案行政監(jiān)督檢查工作。

存在問題：其他三名工作人員參加行政監(jiān)督檢查組合法嗎？

案例評(píng)析：根據(jù)行政法學(xué)原理，行政執(zhí)法工作必須由具有行政執(zhí)法資格的工作人員來履行，不具備行政執(zhí)法資格的人員不得從事行政執(zhí)法工作。河南省《〈行政執(zhí)法條例〉實(shí)施辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）規(guī)定，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定對(duì)行政執(zhí)法人員進(jìn)行培訓(xùn)，定期考核，經(jīng)考核不合格者不得上崗執(zhí)法。經(jīng)考試和考核合格，取得《河南省行政執(zhí)法證》的，方可上崗執(zhí)法;未經(jīng)執(zhí)法培訓(xùn)或者經(jīng)考試、考核不合格，未取得《河南省行政執(zhí)法證》的，不得上崗執(zhí)法。而河南省人民政府《關(guān)于實(shí)行持證上崗亮證執(zhí)法的通告》（以下簡(jiǎn)稱《通告》）則更明確地規(guī)定，《執(zhí)法證》是行政執(zhí)法人員行使執(zhí)法權(quán)的資格證明。未依法取得《執(zhí)法證》的，無權(quán)從事行政執(zhí)法工作。從上述行政法學(xué)原理和河南省的地方法規(guī)、規(guī)章規(guī)定看，行政執(zhí)法是一種職務(wù)行為，只有具備行政執(zhí)法資格的工作人員，才可以進(jìn)行行政執(zhí)法活動(dòng)。不具備行政執(zhí)法資格的工作人員從事行政執(zhí)法工作，則是一種不合法的職務(wù)行為，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)令禁止。

本案例中，另外調(diào)配的其他三名工作人員與具備行政執(zhí)法資格的甲、乙、丙三人搭配，組成檔案行政監(jiān)督檢查組，雖然符合每次檔案行政監(jiān)督檢查不得少于兩人的規(guī)定，但是，另外調(diào)配的其他三名工作人員既沒有接受過行政執(zhí)法培訓(xùn)，也沒有取得《辦法》規(guī)定的行政執(zhí)法資格和《河南省行政執(zhí)法證》，按照該省《通告》的規(guī)定，另外調(diào)配的其他三名工作人員是不具備從事行政執(zhí)法資格的人員，無權(quán)在其轄區(qū)內(nèi)從事檔案行政監(jiān)督檢查工作。由此可以看出，某縣檔案局由甲、乙、丙與不具備行政執(zhí)法資格的其他三名工作人員組成檔案行政監(jiān)督檢查組的做法是錯(cuò)誤的。

3 檔案行政相對(duì)人適格方面的案例

案例四：

案例描述：某縣檔案局在例行檔案行政監(jiān)督檢查時(shí)，發(fā)現(xiàn)人民銀行某縣支行1992年～2000年的文書檔案沒有依法向該縣檔案館移交。該支行不移交檔案的理由是：人民銀行是金融特殊行業(yè)，實(shí)行行業(yè)垂直管理，保密性強(qiáng)，按照上級(jí)規(guī)定，其檔案不移交當(dāng)?shù)貦n案館。監(jiān)督檢查人員要求該支行提供不移交檔案的上級(jí)行文件規(guī)定。該支行提供不出具體文件。監(jiān)督檢查人員合議后認(rèn)為：該支行提出的不移交理由不成立。按照《檔案館通則》和《各級(jí)國(guó)家檔案館收集檔案范圍的規(guī)定》，該支行的文書檔案屬于向該縣檔案館移交范圍內(nèi)的檔案，應(yīng)當(dāng)依法按時(shí)移交。責(zé)令該支行立即糾正錯(cuò)誤做法，并據(jù)此下達(dá)了《責(zé)令限期改正通知書》?！敦?zé)令限期改正通知書》中寫道：人民銀行××縣支行檔案室：2013年9月13日上午10點(diǎn)，我局對(duì)貴檔案室進(jìn)行了例行監(jiān)督檢查，經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，貴檔案室保管的1992年～2000年的文書檔案沒有依法向××縣檔案館移交（具體案卷情況見《清查檔案清單》），此行為違反了《檔案館通則》和《各級(jí)國(guó)家檔案館收集檔案范圍的規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定，特責(zé)令貴檔案室在一個(gè)月內(nèi)（2013年9月13日～2013年10月13日）糾正違法行為，依法向××縣檔案館移交附件《清查檔案清單》中的檔案，并將整改情況書面報(bào)××縣檔案局。人民銀行××縣支行接《責(zé)令限期改正通知書》后，經(jīng)請(qǐng)示其上級(jí)行鄭州分行和濟(jì)南中心行后，按時(shí)移交了應(yīng)移交的檔案。

存在問題：某縣支行檔案室是檔案行政管理機(jī)關(guān)的行政相對(duì)人嗎？

案例評(píng)析：行政主體和行政相對(duì)人是構(gòu)成行政法律關(guān)系的主體，雙方相互作用，促使行政法律關(guān)系的產(chǎn)生、變更和消滅?；谛姓稍O(shè)定條件的行政關(guān)系主體，是一種相對(duì)穩(wěn)定和平衡的法律關(guān)系。只有當(dāng)行政主體就是法律所規(guī)定的對(duì)行政相對(duì)人發(fā)生作用的“那個(gè)”行政主體，行政相對(duì)人是法律所規(guī)定的行政主體必須針對(duì)的“那個(gè)”行政相對(duì)人時(shí)，行政法律關(guān)系才能實(shí)現(xiàn)相對(duì)的穩(wěn)定。行政相對(duì)人包括個(gè)人或組織，在行政法律關(guān)系中，行政相對(duì)人與行政主體相對(duì)應(yīng)而存在，是行政法律關(guān)系中的重要“一極”。如果一個(gè)行政法律關(guān)系中的所謂“行政相對(duì)人”并不是法律所規(guī)定的行政主體可以或者必須針對(duì)的當(dāng)事人，則這個(gè)行政法律關(guān)系就可能立即崩潰。換句話說，就是行政執(zhí)法中，行政主體找錯(cuò)了對(duì)象，雖然也在行政主體與錯(cuò)誤的對(duì)象之間產(chǎn)生了行政法律關(guān)系，但這種行政法律關(guān)系的穩(wěn)定性卻是無法保證的。如果行政執(zhí)法中張冠李戴，就意味著對(duì)行政相對(duì)人主體的認(rèn)定不合法律規(guī)定，意味著整個(gè)行政執(zhí)法行為認(rèn)定事實(shí)不清，屬于違法行為。

《中華人民共和國(guó)檔案法》第六條第二款規(guī)定：縣級(jí)以上地方各級(jí)人民政府的檔案行政管理部門主管本行政區(qū)域內(nèi)的檔案事業(yè)，并對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)事業(yè)單位和其他組織的檔案工作實(shí)行監(jiān)督和指導(dǎo)。由此可以看出，基于《檔案法》基礎(chǔ)上的檔案行政法律關(guān)系，其檔案行政主體是各級(jí)人民政府的檔案行政管理部門，其行政相對(duì)人是本行政區(qū)域內(nèi)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)事業(yè)單位和其他組織。具體到本案例中，檔案行政監(jiān)督檢查的主體是某縣檔案局，其針對(duì)的“行政相對(duì)人”應(yīng)該是人行某縣支行，而不是人行某縣支行檔案室。人行某縣支行檔案室作為該行的內(nèi)設(shè)職能機(jī)構(gòu)，可以代表該行行使其一定的職能活動(dòng)，但不具有機(jī)構(gòu)法人地位，不能成為某縣檔案局檔案行政監(jiān)督檢查的“行政相對(duì)人”。其職能活動(dòng)當(dāng)中產(chǎn)生的法律責(zé)任只能由具備機(jī)構(gòu)法人資格的人行某縣支行承擔(dān)。案例中，某縣檔案局監(jiān)督檢查人員制作的《責(zé)令限期改正通知書》，將人行某縣支行檔案室認(rèn)定為“行政相對(duì)人”的做法，屬于張冠李戴，認(rèn)定事實(shí)不清的違法行為。

4 行政執(zhí)法程序方面的案例

案例五：

案例描述：2009年6月20日，河南某縣檔案局行政執(zhí)法人員張某、劉某到所轄鄉(xiāng)鎮(zhèn)監(jiān)督檢查2008年文件歸檔情況。張某、劉某來到C鎮(zhèn)時(shí)，負(fù)責(zé)C鎮(zhèn)檔案工作的主管領(lǐng)導(dǎo)鎮(zhèn)黨委辦公室主任吳某接待了他們。執(zhí)法人員張某與吳某相互認(rèn)識(shí)，雙方相互寒暄后，吳某向張某、劉某介紹了該鎮(zhèn)2008年文件歸檔的大致情況。隨后，吳某陪同張某、劉某對(duì)該鎮(zhèn)檔案室2008年文件歸檔情況進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查中發(fā)現(xiàn)，該鎮(zhèn)文件歸檔不全，缺少2008年的《干部職工統(tǒng)計(jì)年報(bào)》、《黨員統(tǒng)計(jì)年報(bào)》、黨委會(huì)議記錄等應(yīng)歸檔的文件材料?，F(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)束后，張某、劉某向吳某和檔案員通報(bào)了現(xiàn)場(chǎng)檢查情況，要求將缺少的《干部職工統(tǒng)計(jì)年報(bào)》、《黨員統(tǒng)計(jì)年報(bào)》、黨委會(huì)議記錄等應(yīng)歸檔的文件材料收集齊全，及時(shí)歸檔。

存在問題：張某、劉某進(jìn)行的此次監(jiān)督檢查程序是否完善？

案例評(píng)析：行政執(zhí)法程序是指行政執(zhí)法的管轄、過程、步驟、順序、時(shí)限、方式等內(nèi)容和環(huán)節(jié)的總稱。程序正當(dāng)是依法治國(guó)對(duì)行政機(jī)關(guān)依法行政提出的最基本要求。其主要作用是：規(guī)范行政執(zhí)法行為，防止行政執(zhí)法的隨意性;保障行政相對(duì)人參與國(guó)家行政管理，監(jiān)督和制約行政機(jī)關(guān)依法辦事;協(xié)調(diào)行政機(jī)關(guān)和行政相對(duì)人的關(guān)系，達(dá)到消除對(duì)立情結(jié)、構(gòu)建和諧社會(huì)的目的。雖然我國(guó)還沒有制定一部完整的行政執(zhí)法程序法律，但各單行法律、法規(guī)和規(guī)章中對(duì)行政執(zhí)法的程序性規(guī)定，無疑是行政執(zhí)法中應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守的原則。行政法學(xué)原理將各單行法律、法規(guī)和規(guī)章中有關(guān)程序性的規(guī)定歸納為以下幾種：一是執(zhí)法公開制度;二是表明身份制度，三是告知制度;四是聽取陳述和申辯制度;五是聽證制度;六是回避制度;七是時(shí)效制度;八是說明理由制度;九是調(diào)查取證制度;十是行政執(zhí)法文書制度。在具體的行政執(zhí)法實(shí)踐中，行政機(jī)關(guān)和行政執(zhí)法人員必須按照相關(guān)單行法律、法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的執(zhí)法程序進(jìn)行執(zhí)法活動(dòng)，否則，就會(huì)造成執(zhí)法程序違法，承擔(dān)因程序違法而造成的法律后果。

本案例中，張某、劉某進(jìn)行的此次監(jiān)督檢查違反了表明身份的程序規(guī)定。按照行政法學(xué)原理，出示證件，表明身份是行政執(zhí)法的重要環(huán)節(jié)和步驟，凡是與行政相對(duì)人直接打交道的行政執(zhí)法活動(dòng)，都要遵守、不得省略。不出示證件表明身份的，屬程序違法，行政相對(duì)人有權(quán)拒絕。河南省人民政府《關(guān)于實(shí)行持證上崗亮證執(zhí)法的通告》也規(guī)定：《執(zhí)法證》是行政執(zhí)法人員行使執(zhí)法權(quán)的資格證明。行政執(zhí)法人員開展行政執(zhí)法工作，必須向公民、法人或其他組織出示《執(zhí)法證》，以表明身份。不出示《執(zhí)法證》表明身份的，屬于行政執(zhí)法程序違法的行為，公民、法人或其他組織有權(quán)拒絕，并有權(quán)向縣級(jí)以上人民政府法制機(jī)構(gòu)投訴，也可以向人民法院。案例中，雖然張某與吳某相互認(rèn)識(shí)，也不能違反法律、法規(guī)和規(guī)章所規(guī)定的程序，否則，一旦有不良后果出現(xiàn)，就會(huì)造成此次檔案行政監(jiān)督檢查行為程序違法，使檔案局陷入被動(dòng)局面。此外，該案例中，張某、劉某進(jìn)行的此次行政監(jiān)督檢查，沒有制作《現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查記錄》，沒有將C鎮(zhèn)文件歸檔不齊全的違法事實(shí)記錄固定下來，也是一種不符合行政執(zhí)法程序的違法行為。

5 行政執(zhí)法文書方面的案例

案例六：

案例描述：某縣檔案局在對(duì)該縣林業(yè)局進(jìn)行例行監(jiān)督檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)，有3卷涉及機(jī)構(gòu)編制、干部職工年報(bào)、花名冊(cè)的永久卷不知去向，查閱該局《檔案借閱登記本》，也沒有此3卷檔案的借閱登記記錄。詢問檔案員時(shí)，檔案員也說不出檔案的確切去向。據(jù)此，某縣檔案局當(dāng)即對(duì)林業(yè)局下發(fā)了《責(zé)令限期改正通知書》，要求該林業(yè)局在15天內(nèi)追查出檔案的去向，并將追查結(jié)果書面報(bào)告縣檔案局。逾期不報(bào)追查結(jié)果，將立案查處，追究有關(guān)人員的行政責(zé)任。在規(guī)定的整改期限內(nèi)，該林業(yè)局書面答復(fù)稱：去向不明的3卷永久檔案，系該局會(huì)計(jì)在辦理局機(jī)關(guān)人員工資調(diào)整時(shí)借出，遺忘在了縣財(cái)政局工資福利股，現(xiàn)已收回，并對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行了批評(píng)教育。

存在問題：此次行政監(jiān)督檢查的執(zhí)法文書完善嗎？

案例評(píng)析：行政執(zhí)法文書是行政機(jī)關(guān)在行政執(zhí)法活動(dòng)中制作的，用以記載和證實(shí)行政執(zhí)法過程的各種材料，是記錄行政執(zhí)法過程情況、認(rèn)定事實(shí)、內(nèi)容的法律文書載體。根據(jù)行政法學(xué)原理，在具體的行政執(zhí)法活動(dòng)中，有些具體的違法事實(shí)，在沒有書證、實(shí)物、影像的情況下，必須通過制作相應(yīng)的行政執(zhí)法文書，來記載違法事實(shí)的情況，使違法事實(shí)得以固定，以支撐行政執(zhí)法后續(xù)行政處理的開展。制作行政執(zhí)法文書，也是行政執(zhí)法程序不可缺少的重要環(huán)節(jié)。只有完備的行政執(zhí)法文書，行政執(zhí)法的過程才能完善，才能善始善終。

本案例中，檔案行政監(jiān)督檢查人員在發(fā)現(xiàn)林業(yè)局3卷永久檔案去向不明時(shí)，通過查看《檔案借閱登記本》，詢問檔案員，下發(fā)《責(zé)令限期改正通知書》的執(zhí)法過程是完整的。但是，從整個(gè)行政監(jiān)督檢查的程序來看，此次監(jiān)督檢查還需要兩個(gè)執(zhí)法文書來支撐。一是制作《現(xiàn)場(chǎng)檢查記錄》，將林業(yè)局3卷永久檔案去向不明的違法事實(shí)記錄固定下來，作為林業(yè)局違反檔案法律、法規(guī)的證據(jù)，以支撐下發(fā)《責(zé)令限期改正通知書》的必要性;二是制作《詢問筆錄》，將對(duì)檔案員的詢問用文字記錄的方式記錄下來，與《現(xiàn)場(chǎng)檢查記錄》形成一條完整的證據(jù)鏈，用以證明林業(yè)局3卷永久檔案去向不明的法律證據(jù)，確保此次行政監(jiān)督檢查程序的完整。程序合法，是對(duì)檔案行政監(jiān)督檢查的最基本要求，也是衡量檔案行政管理機(jī)關(guān)是否依法行政的重要指標(biāo)。案例中，檔案行政監(jiān)督檢查人員不依法制作行政執(zhí)法文書的做法，雖然沒有對(duì)此次行政監(jiān)督檢查造成一定的不良后果，但并不是說這種錯(cuò)誤做法導(dǎo)致的嚴(yán)重后果每次都能幸免。因此，這種現(xiàn)象必須引起檔案行政監(jiān)督檢查人員的高度重視，做到依法行政，依程序執(zhí)法。

篇5

該部分內(nèi)容包括公共行政、公共政策和領(lǐng)導(dǎo)學(xué)。

（一）公共行政

1．公共行政的內(nèi)涵

公共行政的本質(zhì)公共行政在國(guó)家管理中的功能

2．政府職能

政府職能的依據(jù)和屬性政府職能的主要內(nèi)容政府與市場(chǎng)的關(guān)系政府與社會(huì)的關(guān)系中央政府職能地方政府職能公共危機(jī)管理

3．行政組織

行政組織特性行政組織設(shè)置基本原則行政組織幅度與層級(jí)行政組織與其他國(guó)家機(jī)構(gòu)的關(guān)系中央政府組織與地方各級(jí)政府組織非政府組織編制管理

4．人事行政與國(guó)家公務(wù)員制度

人事行政的主要內(nèi)容人才資源開發(fā)我國(guó)公務(wù)員制度公務(wù)員隊(duì)伍建設(shè)

5．公共財(cái)政

公共財(cái)政的功能公共財(cái)政政策政府審計(jì)政府采購我國(guó)公共財(cái)政體制改革

6．行政績(jī)效

行政執(zhí)行行政成本電子政務(wù)行政績(jī)效評(píng)估

7．行政責(zé)任與行政倫理

依法行政行政責(zé)任主要特征行政責(zé)任追究行政倫理的內(nèi)涵和范疇我國(guó)公務(wù)員行為規(guī)范

8．行政監(jiān)督

行政監(jiān)督特性行政監(jiān)督的主要方式行政監(jiān)督制度

9．行政改革與創(chuàng)新

行政改革的意義我國(guó)行政管理體制改革西方國(guó)家行政改革借鑒

（二）公共政策

1．公共政策的基本概念

公共政策的本質(zhì)屬性公共政策的功能公共政策的分類

2．政策制定

政策制定的主體政策制定的原則政策制定的程序政策咨詢政策分析方法

3．政策執(zhí)行

政策執(zhí)行的主體政策執(zhí)行的程序和原則影響政策執(zhí)行有效性的因素

4．政策評(píng)價(jià)

政策評(píng)價(jià)的內(nèi)涵和作用政策評(píng)價(jià)的組織形式政策評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)政策評(píng)價(jià)方法政策調(diào)整政策終止

（三）領(lǐng)導(dǎo)學(xué)

1．領(lǐng)導(dǎo)活動(dòng)和領(lǐng)導(dǎo)理論

領(lǐng)導(dǎo)活動(dòng)的基本要素領(lǐng)導(dǎo)理論的歷史演變領(lǐng)導(dǎo)理論的發(fā)展和創(chuàng)新

2．領(lǐng)導(dǎo)的本質(zhì)

領(lǐng)導(dǎo)的二重性社會(huì)主義領(lǐng)導(dǎo)的本質(zhì)領(lǐng)導(dǎo)權(quán)力

3．領(lǐng)導(dǎo)者和領(lǐng)導(dǎo)群體

領(lǐng)導(dǎo)者的素質(zhì)和能力領(lǐng)導(dǎo)群體結(jié)構(gòu)和整體效能領(lǐng)導(dǎo)者的選拔任用

4.領(lǐng)導(dǎo)體制

領(lǐng)導(dǎo)體制的作用現(xiàn)代領(lǐng)導(dǎo)體制的類型我國(guó)的領(lǐng)導(dǎo)體制改革

5．領(lǐng)導(dǎo)決策

領(lǐng)導(dǎo)決策的要素和類型領(lǐng)導(dǎo)決策的科學(xué)化民主化領(lǐng)導(dǎo)決策的程序和方法

6．領(lǐng)導(dǎo)用人

領(lǐng)導(dǎo)用人的原則領(lǐng)導(dǎo)用人的方法

7．思想政治工作

思想政治工作的特征和作用思想政治工作的內(nèi)容和原則思想政治工作的改進(jìn)和創(chuàng)新

8．領(lǐng)導(dǎo)方式、方法和藝術(shù)

領(lǐng)導(dǎo)方式領(lǐng)導(dǎo)方法領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)

篇6

關(guān)鍵詞：反腐倡廉；職務(wù)犯罪；途徑

1教育員工反腐倡廉的有效途徑

1．1大力宣揚(yáng)和開展黨風(fēng)廉政的相關(guān)教育工作，樹立相關(guān)意識(shí)

其一，必須強(qiáng)化教育五種相關(guān)意識(shí)，針對(duì)領(lǐng)導(dǎo)階層的干部，狠抓腐朽貪污問題。黨員干部必須牢記黨的教誨，樹立遵紀(jì)守法意識(shí)，不貪污受賄，不利用職位優(yōu)勢(shì)為自己謀取私利，堅(jiān)決維護(hù)人民的利益；對(duì)于企業(yè)內(nèi)部的一系列規(guī)章制度要有嚴(yán)格遵守的意識(shí)，不濫用自己的職權(quán)；要有一定的監(jiān)督意識(shí)，自我監(jiān)督，不利用自己的職位優(yōu)勢(shì)為個(gè)人和其他人謀取私利而損害人民和集體的利益；要有依法治國(guó)的意識(shí)，杜絕貪污受賄；在從政方面要有廉潔意識(shí)，以國(guó)家利益、集體利益和人民利益為重，做好帶頭作用。此外，還要豐富針對(duì)員工所進(jìn)行的黨風(fēng)廉政的教育形式，提高員工積極性。

1．2強(qiáng)化建設(shè)相關(guān)制度，從根本上杜絕腐朽問題發(fā)生

要將制度的建設(shè)融入到相關(guān)改革中，并作為改革的中心，做到工作的任何環(huán)節(jié)都要遵循相關(guān)制度，從根本上杜絕腐朽問題的發(fā)生。

1．3觀察所發(fā)生的腐朽問題的特點(diǎn)，大力懲治違紀(jì)案件

強(qiáng)化查案的主動(dòng)性。一旦發(fā)現(xiàn)腐敗問題要嚴(yán)肅處理和懲治，加強(qiáng)黨風(fēng)黨紀(jì)方面的監(jiān)督，強(qiáng)化檢查和監(jiān)督案件在預(yù)防腐朽問題產(chǎn)生的相關(guān)體系中的重要作用。

2員工預(yù)防職務(wù)犯罪教育對(duì)策

2．1強(qiáng)化教育思想政治方面的工作，堅(jiān)決杜絕腐敗問題的發(fā)生

要重視理論上的學(xué)習(xí)和教育，尤其是在思想政治方面的教育和學(xué)習(xí)十分重要，要切實(shí)提高相關(guān)人員的思政水平。其中，國(guó)家執(zhí)政的基礎(chǔ)就是政治理論，思想教育中的政治理論方面尤為重要，切實(shí)加強(qiáng)該方面的學(xué)習(xí)可以有效的強(qiáng)化思想和提高素質(zhì)。要強(qiáng)化學(xué)習(xí)和掌握政治理論方面的知識(shí)，把我黨的執(zhí)政方針和相關(guān)政策等。要強(qiáng)化道德素養(yǎng)，切實(shí)提高自己的道德水準(zhǔn)。在該方面可以集中全社會(huì)的力量，將廉政、防腐的相關(guān)政策和方針普及到全社會(huì)，使得全社會(huì)的公民都擁有相關(guān)的意識(shí)，以此來使社會(huì)的風(fēng)氣得到凈化。同時(shí)可以通過普及相關(guān)的違紀(jì)案件來教育相關(guān)公職人員，一旦行為違背了法律和道德，就將會(huì)受到制裁和嚴(yán)懲，這樣一來，有利于積極的法制環(huán)境的產(chǎn)生，全社會(huì)的道德水準(zhǔn)都會(huì)在法律的督促和監(jiān)管下得到提高。

2．2加強(qiáng)相關(guān)的監(jiān)督工作，尤其是對(duì)權(quán)利的制約和監(jiān)督

加強(qiáng)行政方面的監(jiān)督工作。這其中又分為廣義的行政監(jiān)督和狹義的行政監(jiān)督，其中前者就是利用國(guó)家的行政部門和相關(guān)機(jī)關(guān)以及社會(huì)中的某些團(tuán)體來對(duì)國(guó)家公務(wù)員的工作進(jìn)行制約和監(jiān)督；后者則為國(guó)家的相關(guān)機(jī)關(guān)在機(jī)關(guān)和部門的內(nèi)部進(jìn)行的監(jiān)督，也可以稱之為行政的自我監(jiān)督行政監(jiān)督的重要性表現(xiàn)在可以保證行政政策的貫徹和實(shí)施以及整體的政治方向的正確性，加強(qiáng)行政的法制性；行政監(jiān)督可以有效的保障國(guó)家公務(wù)員嚴(yán)格按照國(guó)家法律，以國(guó)家利益和絕大部分人的利益為主進(jìn)行工作；同時(shí)對(duì)于國(guó)家機(jī)關(guān)的運(yùn)轉(zhuǎn)具有促進(jìn)和推動(dòng)作用。王洪蹼提出：“只有不斷的進(jìn)行改革和創(chuàng)新行政體制才能保證行政監(jiān)督體系的完善具有源源不斷的生命力?！?/p>

2．3制約權(quán)力獲利的空間，加大通過職務(wù)之便而違紀(jì)犯罪的成本

要想更好的杜絕職務(wù)犯罪問題的發(fā)生，較為有效的一個(gè)方法就是切實(shí)的加大通過職務(wù)之便而違紀(jì)犯罪的成本，這樣可以最大化的制約通過權(quán)力而獲利的空間，以此來讓那些有苗頭的公職人員認(rèn)識(shí)到不能舍大利而圖小利。

3結(jié)語

在職務(wù)犯罪空間的減小工作中，行之有效的就是要盡可能的制約和局限公共權(quán)力，要將干部的監(jiān)督和權(quán)利的控制貫徹到工作程序之中，從根本上抑制犯罪空間的擴(kuò)大。此外，還要切實(shí)的增加政務(wù)的公開，提高公務(wù)的公開性和透明性，同時(shí)強(qiáng)化對(duì)公務(wù)的監(jiān)督。

參考文獻(xiàn):

［1］翟詠華，魏艷華．論檢察機(jī)關(guān)預(yù)防職務(wù)犯罪工作之完善［J］．遼寧行政學(xué)院學(xué)報(bào)，2012，（01）．

［2］李瓊瑤．新時(shí)期檢察機(jī)關(guān)職務(wù)犯罪預(yù)防機(jī)制探析［J］．湖湘論壇，2012，（02）．

篇7

關(guān)鍵詞：水利工程；招投標(biāo)管理；行政監(jiān)督管理

中圖分類號(hào)：TU712+.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1674-3954（2013）21-0198-02

1 水利工程招投標(biāo)管理工作介紹

1.1 水利工程項(xiàng)目招投標(biāo)程序介紹

水利工程，關(guān)乎祖孫后代，影響著國(guó)家經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展，關(guān)系著當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境的發(fā)展演變。必須加強(qiáng)水利工程建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)工作的管理，這不僅是招投標(biāo)管理工作者的職責(zé)，也是國(guó)家法律賦予公民的義務(wù)和權(quán)利。

當(dāng)前環(huán)境下，水利工程建設(shè)招投標(biāo)工作已經(jīng)形成一套較為規(guī)范的招投標(biāo)流程。首先對(duì)現(xiàn)有招投標(biāo)流程進(jìn)行簡(jiǎn)單介紹。

在招投標(biāo)前，水利工程建設(shè)項(xiàng)目負(fù)責(zé)單位須向當(dāng)?shù)厮姓鞴懿块T提交招標(biāo)報(bào)告，進(jìn)行備案，具體內(nèi)容應(yīng)該包括本次招標(biāo)的應(yīng)標(biāo)者條件、招標(biāo)的方式、分標(biāo)的方案、招標(biāo)計(jì)劃進(jìn)度安排、投標(biāo)人資格審核條件、評(píng)標(biāo)方法等具體的內(nèi)容安排信息。提交相關(guān)備案資料后，組織者需要編制招標(biāo)文件，并在一定區(qū)域或是全國(guó)范圍內(nèi)招標(biāo)信息，并發(fā)售資格預(yù)審文件，保證投標(biāo)工作的合法性。在規(guī)定日期接受來自投標(biāo)者的資格審核文件，并組織專業(yè)的招標(biāo)管理委員會(huì)對(duì)投標(biāo)者資質(zhì)進(jìn)行審核，向符合資格預(yù)審的投標(biāo)人發(fā)售招標(biāo)文件，在發(fā)售文件后，對(duì)投標(biāo)單位和隊(duì)伍進(jìn)行實(shí)際勘察，確認(rèn)其符合項(xiàng)目建設(shè)要求。于此同時(shí)，對(duì)過程中存在的文件，進(jìn)行澄清，在這些環(huán)節(jié)，必須做好中標(biāo)結(jié)果宣布前的保密工作。在規(guī)定地點(diǎn)和實(shí)踐，接受符合要求的投標(biāo)文件，組織專業(yè)的評(píng)審委員會(huì)，對(duì)候選人進(jìn)行最終審定，確定投標(biāo)人，并向主管水利部門提交書面的總結(jié)性報(bào)告，將結(jié)果告知投標(biāo)人，簽訂雙方的服務(wù)協(xié)議，招標(biāo)工作完成。

1.2 招投標(biāo)管理中的行政管理與監(jiān)督

招投標(biāo)工作關(guān)系重大，需要有效的行政監(jiān)督和管理，這是國(guó)家相關(guān)部門的職責(zé)。水利部是全國(guó)水利工程招投標(biāo)管理工作中行政監(jiān)督管理的執(zhí)行者，擔(dān)負(fù)著最為重要的行政監(jiān)督職能。

水利部既是監(jiān)督者也是管理者。它負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)、監(jiān)督全國(guó)水利行業(yè)貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)招標(biāo)投標(biāo)的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策。對(duì)招投標(biāo)組織單位的工作具有監(jiān)督管理的權(quán)限，只有符合國(guó)家投標(biāo)、招標(biāo)法律規(guī)范的招投標(biāo)活動(dòng)，才能夠得到水利部的支持。與此同時(shí)，水利部還擔(dān)負(fù)著對(duì)于水利建設(shè)項(xiàng)目活動(dòng)中具體行政規(guī)范和管理辦法的制定。雖然國(guó)家制定了相關(guān)的法律、法規(guī)，但因?yàn)榈貐^(qū)情況不同，招標(biāo)工作具有相對(duì)獨(dú)立性和差異性，不同地區(qū)的水利主管部門有責(zé)任制定符合當(dāng)?shù)匾蟮囊?guī)定和辦法。水利建設(shè)工程主管水利部門有義務(wù)接受項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)過程中的投訴，應(yīng)該嚴(yán)格依法查處投標(biāo)招標(biāo)活動(dòng)中的違法違紀(jì)行為，不能營(yíng)私舞弊，嚴(yán)格監(jiān)督招標(biāo)活動(dòng)的開展和實(shí)施，對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目組織部門成立的專家格各委員會(huì)成員的專業(yè)性和資質(zhì)進(jìn)行評(píng)定，只有專業(yè)性高，社會(huì)影響相對(duì)較大的專業(yè)人士才有資格擔(dān)任委員會(huì)成員。對(duì)于關(guān)系國(guó)家利益的重點(diǎn)水利項(xiàng)目和水利部所屬流域管理機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人兼任項(xiàng)目法人代表的中央項(xiàng)目的招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)的行政監(jiān)督。

2 招投標(biāo)管理中行政監(jiān)督與管理的重點(diǎn)

如果做好水利工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)管理活動(dòng)中的行政監(jiān)督和管理工作一直是招標(biāo)管理工作的難點(diǎn)。水利部以及當(dāng)?shù)叵鄳?yīng)的水利主管部門是該責(zé)任的主要擔(dān)當(dāng)者嗎，必須做好監(jiān)督管理工作。

2.1 水利工程建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)單位及招投標(biāo)報(bào)告的審核

水利工程建設(shè)項(xiàng)目關(guān)系重?fù)?dān)，水利主管部門需要做好招標(biāo)單位及招標(biāo)報(bào)告的審核工作。

首先，應(yīng)該對(duì)水利工程項(xiàng)目招標(biāo)單位的資格進(jìn)行嚴(yán)格的審核，因?yàn)樗袚?dān)著整個(gè)水利工程建設(shè)項(xiàng)目，最終的成果具有非常重要的社會(huì)影響。承擔(dān)水利工程建設(shè)項(xiàng)目的招標(biāo)單位必須嚴(yán)格符合勘察設(shè)計(jì)招標(biāo)所要求的具體條件，勘察設(shè)計(jì)的項(xiàng)目，相關(guān)的資金，相關(guān)的基礎(chǔ)資料都已經(jīng)完成，能夠阻止水利工程項(xiàng)目的順利開展。在進(jìn)行社會(huì)招標(biāo)前，水利工程建設(shè)單位還應(yīng)該具備監(jiān)理招標(biāo)的條件。對(duì)于水利工程項(xiàng)目已經(jīng)具備初步的設(shè)計(jì)條件，相關(guān)的監(jiān)理所需要的資金已經(jīng)落實(shí)到位，不會(huì)因?yàn)橘Y金問題影響工期的開展，而且項(xiàng)目列入了年度計(jì)劃。與此同時(shí)，施工招標(biāo)的條件還需要滿足，設(shè)計(jì)已經(jīng)批準(zhǔn)，資金已經(jīng)落實(shí)單位，監(jiān)理單位已經(jīng)確定，相應(yīng)的硬性指標(biāo)已經(jīng)符合要求，對(duì)于影響水利工程項(xiàng)目正常開展的當(dāng)?shù)鼐用竦陌徇w、工作安置等問題都已經(jīng)有了明確的、切實(shí)可行的解決方案。第四個(gè)重要的條件就是工程建設(shè)所需要的重要的設(shè)備和材料條件具備，不僅能夠通過初步設(shè)計(jì)規(guī)范的要求，還應(yīng)該符合相關(guān)的技術(shù)指標(biāo)要求，材料、設(shè)備來源有保障，主管單位能夠及時(shí)開展建設(shè)工作。

在以上諸多問題確認(rèn)無誤后，水利主管部門必須對(duì)施工招標(biāo)單位提供的招標(biāo)報(bào)告進(jìn)行細(xì)致的評(píng)審。必須對(duì)招標(biāo)的設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和招標(biāo)活動(dòng)開展流程進(jìn)行詳細(xì)的審核，保證在實(shí)際的水利工程建設(shè)活動(dòng)中，工期能夠順利完成。

2.2 招投標(biāo)過程中投標(biāo)人資格的審查

在對(duì)水利工程建設(shè)管理單位及其提供的招標(biāo)報(bào)告審核通過后，一個(gè)更為重要的工作就是對(duì)于投標(biāo)單位資格的審核。施工招標(biāo)單位有義務(wù)對(duì)投標(biāo)人的資質(zhì)進(jìn)行審核，主管行政單位更有義務(wù)做好這一過程的監(jiān)督管理工作。投標(biāo)人的資質(zhì)必須符合要求，嚴(yán)格杜絕過程中營(yíng)私舞弊，通過不法手段獲取建設(shè)資格，而自身建設(shè)的水平和技術(shù)要求不符合工程建設(shè)要求的投標(biāo)單位參與建設(shè)活動(dòng)。對(duì)于施工招標(biāo)單位組織的評(píng)審文員會(huì)成員資格進(jìn)行嚴(yán)格的審核，保證他們做出的選擇是專業(yè)的，具有實(shí)際可操作性的。反之施工招標(biāo)單位不法人員利用職務(wù)之便，使用達(dá)不到要求的投標(biāo)單位，對(duì)于通過了投標(biāo)審核的法人和單位，水利主管部門應(yīng)該參與現(xiàn)場(chǎng)的勘察監(jiān)督工作。對(duì)于水利工程建設(shè)管理工作中的招標(biāo)人、投標(biāo)人、審核人員的監(jiān)督檢查工作要堅(jiān)持不懈，才能切實(shí)履行職責(zé)。

2.3 水利建設(shè)工程書面合同以及具體建設(shè)活動(dòng)的監(jiān)督

經(jīng)過水利主管行政單位的監(jiān)督和檢查，招標(biāo)單位選擇符合要求的投標(biāo)人，并進(jìn)行書面合同的簽署和具體工程的建設(shè)開展環(huán)節(jié)。水利主管部門應(yīng)繼續(xù)堅(jiān)持監(jiān)督檢查工作，確保合同內(nèi)容符合水利工程項(xiàng)目建設(shè)的利益要求，確保投標(biāo)單位按照合同積極開展建設(shè)活動(dòng)。

2.4 招投標(biāo)過程中問題的解決和服務(wù)的提供

水利主管部門不僅具有監(jiān)督職能，還應(yīng)為水利建設(shè)項(xiàng)目提供有效的服務(wù)支持。在招投標(biāo)單位開展工作前的活動(dòng)提供幫助和服務(wù)。協(xié)助他們解決好當(dāng)?shù)鼐用竦陌仓霉ぷ?，協(xié)助他們了解水利工程水文情況，并為之提供具有參考價(jià)值的基礎(chǔ)資料。在招標(biāo)過程中，對(duì)于相關(guān)投訴，采取積極的解決措施，在招標(biāo)完成后，對(duì)工程建設(shè)不斷關(guān)注。

3 行政監(jiān)督管理的問題及改善

在我國(guó)，水利監(jiān)督部門在水利工程建設(shè)項(xiàng)目中一直起著關(guān)鍵的監(jiān)督和管理作用，但是因?yàn)榈貐^(qū)情況復(fù)雜，問題多種多樣，監(jiān)督和管理工作也面臨著諸多挑戰(zhàn)，需要水利行政主管部門不斷改善和提高。

3.1 監(jiān)督管理人員行私舞弊。謀求個(gè)人利益

我國(guó)地域遼闊，水利建設(shè)項(xiàng)目工作多，水利主管部門人員多，且地區(qū)狀況不同。有的行政主管人員素質(zhì)較低，為了謀求個(gè)人利益，營(yíng)私舞弊，對(duì)于招標(biāo)過程中存在的不法行為聽之任之，沒有起到有效的監(jiān)督和管理作用。因此，在全國(guó)范圍內(nèi)，應(yīng)該加強(qiáng)政府工作人員的廉政建設(shè)，對(duì)于利用職務(wù)之便謀求私人利益的行為進(jìn)行嚴(yán)厲打擊，保證監(jiān)督和管理隊(duì)伍的廉潔高效。

3.2 行政服務(wù)人員專業(yè)性有待提高

水利建設(shè)工程項(xiàng)目是專業(yè)性較強(qiáng)的項(xiàng)目，行政監(jiān)督和管理人員必須對(duì)當(dāng)?shù)厍闆r有著充分的了解，對(duì)于相關(guān)的技術(shù)要求和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)有著了解，才能對(duì)于招標(biāo)過程中的技術(shù)性問題做出判斷，從而監(jiān)督過程中出現(xiàn)的問題，對(duì)于企業(yè)的訴求才能提供更好的額服務(wù)。因此，國(guó)家應(yīng)該加強(qiáng)水利主管部門工作人員的培養(yǎng)，提高水利行政人員的整體素質(zhì)。

3.3 規(guī)范招投標(biāo)管理程序。提高服務(wù)質(zhì)量

地區(qū)的行政規(guī)范對(duì)于建筑單位的招標(biāo)工作影響重大。主管行政單位應(yīng)該著力建立健全水利工程建設(shè)項(xiàng)目的招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)范，提高規(guī)范的科學(xué)性，節(jié)約招標(biāo)單位的成本，提高招標(biāo)工作的成效，積極提高自身服務(wù)質(zhì)量，對(duì)于水利建設(shè)單位的訴求盡最大限度的滿足，積極為他們提供所需的行政服務(wù)，幫助他們解決過程中遇到的問題，保證水利建設(shè)項(xiàng)目的前期招標(biāo)工作順利開展，保證招標(biāo)成果。

4 結(jié)語

水利工程建設(shè)項(xiàng)目利國(guó)利民，廣大行政主管單位和人民群眾有義務(wù)保證建設(shè)成果，行政部門應(yīng)該積極主動(dòng)做好監(jiān)督和檢查工作。對(duì)于過程中遇到的問題，主動(dòng)解決，更好地為建設(shè)單位提供服務(wù)，加強(qiáng)招投標(biāo)過程中的管理，更好的為人民服務(wù)。

參考文獻(xiàn)

[1]王海周，水利工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)與投標(biāo)，黃河水利出版社

篇8

關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目；招標(biāo)投標(biāo)；法律法規(guī)；缺陷；相應(yīng)對(duì)策；研究

現(xiàn)代工程建設(shè)項(xiàng)目的流程較為復(fù)雜，其包含了較多的環(huán)節(jié)，其中招標(biāo)投標(biāo)即是其中的重要構(gòu)成部分。招標(biāo)投標(biāo)的制度能夠使供求雙方更好的進(jìn)行雙向選擇，鼓勵(lì)施工企業(yè)之間進(jìn)行公平競(jìng)爭(zhēng)，使得工程造價(jià)更加合理，減少平均勞動(dòng)消耗，達(dá)到控制工程投資，保證工程質(zhì)量的目標(biāo)，并構(gòu)建市場(chǎng)定價(jià)的價(jià)格體制，規(guī)范價(jià)格行為，集中體現(xiàn)了公開、公平、公正的原則。但是我國(guó)現(xiàn)行的招標(biāo)、投標(biāo)的法律法規(guī)中存在某些缺陷，造成了現(xiàn)在建筑市場(chǎng)招投標(biāo)活動(dòng)出現(xiàn)了許多問題，如暗箱操作、違規(guī)操作等，導(dǎo)致潛在投標(biāo)人不能夠公平的參與競(jìng)爭(zhēng)，也使得腐敗及投機(jī)分子有機(jī)可乘，因此對(duì)其的研究是十分有必要的。

一、同體監(jiān)督及行政監(jiān)督、執(zhí)法分工交叉問題

1.1具體表現(xiàn)

對(duì)招標(biāo)投標(biāo)的監(jiān)督工作被編制在行業(yè)部門把內(nèi)部事務(wù)中，本質(zhì)上是自己對(duì)自己的監(jiān)督，即同體監(jiān)督。行業(yè)部門在招標(biāo)投標(biāo)的過程中，會(huì)組織部門的內(nèi)部人員進(jìn)行實(shí)行政監(jiān)督及落實(shí)執(zhí)法，其身份具有多重性、綜合性，將原本有效的監(jiān)督轉(zhuǎn)化為一種軟約束。在該情況下，容易出現(xiàn)許多違法違規(guī)行為，如表面上是在對(duì)外進(jìn)行招標(biāo)，事實(shí)上其已經(jīng)內(nèi)定了中標(biāo)單位；形成行業(yè)的壟斷現(xiàn)象；行業(yè)部門內(nèi)部容易也出現(xiàn)腐敗行為。行政監(jiān)督及執(zhí)法職責(zé)的分工方面，并沒有清晰的界定，存在較多交叉的方面，如高速公路建設(shè)項(xiàng)目中的房屋建筑招標(biāo)投標(biāo)，其涉及到多個(gè)部門，包括交通部門、建設(shè)部門、發(fā)展改革部門等，上述各個(gè)部門均具有一定范圍的執(zhí)法權(quán)，直接造成了重復(fù)執(zhí)法的問題，招標(biāo)及投標(biāo)的當(dāng)事人無能適應(yīng)還混亂的情況，如果工程出現(xiàn)問題，追究責(zé)任時(shí)，則會(huì)出現(xiàn)互相推脫，規(guī)避責(zé)任的現(xiàn)象。

1.2相應(yīng)措施

基于上述問題，招標(biāo)投標(biāo)行政監(jiān)督與執(zhí)法體制需要及時(shí)進(jìn)行調(diào)整或者改革，其改革的重點(diǎn)應(yīng)是將招標(biāo)投標(biāo)行政監(jiān)督及執(zhí)法職責(zé)剝離開來，使之具有一定的獨(dú)立性，并集中賦予其他行政部門，該部門需要與行政機(jī)關(guān)沒有利益關(guān)系，不受到原行政機(jī)關(guān)的制約和影響，處于相對(duì)超脫的地位，并對(duì)招標(biāo)投標(biāo)行政監(jiān)督與執(zhí)法體制分別進(jìn)行優(yōu)化、完善，建立新型的體制。該措施的作用在于不僅能夠較好的解決招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)中同體監(jiān)督、重復(fù)行政、行政交叉、重復(fù)監(jiān)督、行業(yè)保護(hù)等諸多問題，該事務(wù)分配于其他部門，無形中分散了工作量，降低了行政資源的消耗，有效的提高了行政效率。該類改革方式牽涉的部門較多，因此需要認(rèn)真研究，制定制度后，先試點(diǎn)，再遵循自上而下的方式進(jìn)行推廣應(yīng)用。

二、招標(biāo)制規(guī)定中的漏洞

2.1具體表現(xiàn)

《招標(biāo)投標(biāo)法》的第12條中明確的規(guī)定，“招標(biāo)人有權(quán)自行選擇招標(biāo)機(jī)構(gòu)，委托其辦理招標(biāo)事宜。任何單位和個(gè)人不得以任何方式為招標(biāo)人指定招標(biāo)機(jī)構(gòu)”。按照這一規(guī)定，招標(biāo)人選定招標(biāo)單位是可以自由選擇，直接委托。該方式并不是完全沒有問題的，招標(biāo)人在選擇招標(biāo)單位時(shí)，其會(huì)將重點(diǎn)集中于結(jié)構(gòu)是否能夠讓自己看好的人選中標(biāo)，以此作為前提條件。由于招標(biāo)人能夠直接決定招標(biāo)單位，在權(quán)力租金的驅(qū)使下，招標(biāo)人一般會(huì)與自身關(guān)系較好的招標(biāo)公司進(jìn)行合作。而另一方面，招標(biāo)單位在生存與發(fā)展的巨大壓力下，需要得到更多的招標(biāo)項(xiàng)目，從而獲得可觀的壟斷利潤(rùn)，因此會(huì)對(duì)招標(biāo)單位作出承諾或者滿足其諸多要求，采用各種方式實(shí)現(xiàn)招標(biāo)人的意愿，即幫助招標(biāo)人看好的投標(biāo)人中標(biāo)。招標(biāo)公司的各項(xiàng)費(fèi)用也會(huì)在最后轉(zhuǎn)嫁至公共財(cái)物，包括高額費(fèi)用、招標(biāo)人收取的酬金、高價(jià)中標(biāo)的投標(biāo)人在前期的消耗，構(gòu)成一種頑固的惡性產(chǎn)業(yè)鏈。

2.2相應(yīng)措施

從我國(guó)現(xiàn)代的建筑工程發(fā)展的情況來分析，當(dāng)前的社會(huì)招標(biāo)服務(wù)并沒有開闊的市場(chǎng)，且價(jià)值較低，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展方面，對(duì)其也不存在剛性需求。招標(biāo)制的應(yīng)用，并沒有體現(xiàn)出工程招投標(biāo)過程需要遵循的公平、公正、公開的原則，且由于制度存在漏洞，單位會(huì)和招標(biāo)人結(jié)成聯(lián)盟，進(jìn)行各種違規(guī)操作。另外還容易被別有用心的人鉆空子，使招標(biāo)單位逐漸淪為招標(biāo)人、中標(biāo)供應(yīng)商之間實(shí)現(xiàn)商業(yè)賄賂的介質(zhì)，招標(biāo)人也可以利用招標(biāo)單位作為逃脫法律責(zé)任和制裁的免死金牌。因此政府投資項(xiàng)目的招投標(biāo)制度應(yīng)予以取消，取而代之的是招標(biāo)人獨(dú)立的進(jìn)行招標(biāo)，或者政府部門專門構(gòu)件國(guó)有專業(yè)招投標(biāo)部門，專門進(jìn)行國(guó)有政府投資項(xiàng)目的招投標(biāo)活動(dòng)，去除了中間的環(huán)節(jié)，減少了不穩(wěn)定因素，也使得各種違規(guī)操作失去了可依賴的環(huán)境。而非公有制投資項(xiàng)目，業(yè)主可以自由選擇是否需要實(shí)行招投標(biāo)制度，強(qiáng)化自主性。

三、總結(jié)

我國(guó)現(xiàn)在的建設(shè)工程的數(shù)量、規(guī)模均有了較大的提高。由于該類工程性質(zhì)較為特殊，且具有流程復(fù)雜、涉及范圍廣、資金投入大、周期長(zhǎng)等特點(diǎn)，對(duì)其的監(jiān)管有一定的困難。招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)作為工程項(xiàng)目中極為重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，當(dāng)前的相關(guān)法律法規(guī)中存在著缺陷，嚴(yán)重影響了我國(guó)招投標(biāo)的發(fā)展。對(duì)現(xiàn)行的招標(biāo)投標(biāo)法規(guī)進(jìn)行完善或者改革，并制定與我國(guó)建筑市場(chǎng)相適應(yīng)的招投標(biāo)制度，使招投標(biāo)工作處于法制化運(yùn)轉(zhuǎn)中，具有重要意義。實(shí)踐中還需要國(guó)家結(jié)合現(xiàn)代建筑市場(chǎng)的情況，做好法制建設(shè)，促進(jìn)招投標(biāo)的發(fā)展，保障建設(shè)項(xiàng)目的質(zhì)量，創(chuàng)造出更好的經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)效益。

參考文獻(xiàn)：

[1]李曉鵬，許少朋.工程建設(shè)招投標(biāo)環(huán)節(jié)職務(wù)犯罪的法律規(guī)制研究[J].貴州警官職業(yè)學(xué)院學(xué)報(bào).2011，30（04）：87-91.

[2]謝強(qiáng).工程招投標(biāo)中存在的主要法律問題及對(duì)策[J].中國(guó)高新技術(shù)企業(yè).2013（14）：147-149.

篇9

關(guān)鍵詞：旅游產(chǎn)業(yè)，法律監(jiān)管

近年來，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，國(guó)內(nèi)旅游產(chǎn)業(yè)也進(jìn)入了一個(gè)前所未有的發(fā)展機(jī)遇期。旅游是人類生活的美好追求，是當(dāng)今世界的第一大產(chǎn)業(yè)。改革開放30年來，我國(guó)旅游業(yè)保持了年均近20％的增速。2009年我國(guó)旅游市場(chǎng)規(guī)模達(dá)20億人次，旅游總收入達(dá)1.29萬億元人民幣，旅游業(yè)增加值占全國(guó)GDP的比重超過4％。這項(xiàng)數(shù)據(jù)充分說明，我國(guó)已經(jīng)進(jìn)入了旅游產(chǎn)業(yè)的高速發(fā)展期。

但是，由于現(xiàn)階段我國(guó)旅游產(chǎn)業(yè)法律監(jiān)督機(jī)制的缺失或監(jiān)督力度不足，在旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展過程中還有一些諸如危害消費(fèi)者生命安全、侵害消費(fèi)者合法權(quán)益、破壞生態(tài)環(huán)境等違法行為的發(fā)生，有一些行為甚至已經(jīng)構(gòu)成了犯罪。為了切實(shí)保證我國(guó)旅游產(chǎn)業(yè)的健康可持續(xù)發(fā)展，盡快構(gòu)建和完善旅游產(chǎn)業(yè)法律監(jiān)督機(jī)制勢(shì)在必行。

一、我國(guó)旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展過程中存在的突出問題

1.部分地區(qū)對(duì)旅游產(chǎn)業(yè)的重要意義認(rèn)識(shí)不足。雖然旅游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展能夠帶動(dòng)地區(qū)經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展水平的提升，同時(shí)對(duì)于促進(jìn)就業(yè)等也有著十分顯著的作用，但是仍然有部分地區(qū)對(duì)于發(fā)展旅游產(chǎn)業(yè)的重要意義認(rèn)識(shí)不足，一些地區(qū)沒有將發(fā)展當(dāng)?shù)芈糜萎a(chǎn)業(yè)納入地區(qū)整體規(guī)劃之中，還有一些地區(qū)有短期化、盲目化的發(fā)展趨勢(shì)，缺乏對(duì)旅游產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的合理規(guī)劃。

2.旅游產(chǎn)業(yè)監(jiān)管存在諸多缺陷。一般來說，旅游產(chǎn)業(yè)的行業(yè)監(jiān)管屬于行政監(jiān)督范疇，需要政府及有關(guān)部門制定行政性監(jiān)督條例作為監(jiān)督機(jī)制的主體，對(duì)于一些超越行政監(jiān)督范圍的行為可以適用刑事監(jiān)督，此外還應(yīng)當(dāng)在此基礎(chǔ)上引導(dǎo)旅游產(chǎn)業(yè)建立內(nèi)部行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)制。這種旅游產(chǎn)業(yè)監(jiān)督機(jī)制是由法律、行政及行業(yè)內(nèi)部三部分監(jiān)督機(jī)制組成，不但符合旅游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展需要，也是國(guó)際通用的旅游產(chǎn)業(yè)監(jiān)督管理形式。在我國(guó)，這種監(jiān)督機(jī)制的構(gòu)建并不完善，首先是作為行政性監(jiān)督機(jī)制主體的《旅游管理?xiàng)l例》監(jiān)督力度和監(jiān)督范圍嚴(yán)重不足，《旅游法》等專門性法律規(guī)定尚處于論證階段，其次是刑事法律體系對(duì)于旅游產(chǎn)業(yè)沒有直接的監(jiān)督途徑，三是旅游產(chǎn)業(yè)行業(yè)內(nèi)部自律監(jiān)督機(jī)制也不健全。

3.旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展結(jié)構(gòu)不合理。當(dāng)前，國(guó)內(nèi)一些地區(qū)在發(fā)展旅游產(chǎn)業(yè)的過程中，存在大量低水平和重復(fù)性建設(shè)，還有一些地區(qū)爭(zhēng)搶“名人故里”、“名人墓”等，擾亂了旅游市場(chǎng)的正常秩序。雖然國(guó)內(nèi)旅游產(chǎn)業(yè)和旅游市場(chǎng)整體不斷發(fā)展壯大，但是精品旅游線路和高質(zhì)量的旅游服務(wù)數(shù)量并不多。

二、其他國(guó)家和地區(qū)對(duì)于旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)施法律監(jiān)督的基本情況

埃及、英國(guó)等國(guó)家在對(duì)旅游產(chǎn)業(yè)法律監(jiān)督的過程中強(qiáng)調(diào)發(fā)揮旅游協(xié)會(huì)、旅行社協(xié)會(huì)、旅游飯店協(xié)會(huì)等的重要作用，這些行業(yè)協(xié)會(huì)組織既擔(dān)負(fù)著大量的旅游行業(yè)管理工作，又按照協(xié)會(huì)章程對(duì)旅游企業(yè)和從業(yè)人員實(shí)施監(jiān)督檢查工作，有一些行業(yè)協(xié)會(huì)還有政府賦予的行政監(jiān)督職能，可以對(duì)行業(yè)違規(guī)行為提請(qǐng)?zhí)幜P或直接進(jìn)行處罰，對(duì)于違法相關(guān)規(guī)定的旅游服務(wù)機(jī)構(gòu)或從業(yè)人員最高可以處以終身不得從事旅游相關(guān)職業(yè)的處罰。

阿根廷作為世界上旅游大國(guó)之一，于2002年設(shè)立了旅游警察分局，俄羅斯、馬來西亞和肯尼亞等國(guó)也設(shè)立了類似的旅游警察機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展進(jìn)行法律監(jiān)督。這些機(jī)構(gòu)中的從業(yè)人員既隸屬于當(dāng)?shù)毓蚕到y(tǒng)，又具有旅游行政管理身份，雙重身份保證了作為執(zhí)法主體的旅游警察能夠最快速、最合理地履行旅游產(chǎn)業(yè)法律監(jiān)督職能。

還有一些國(guó)家和地區(qū)建立專門性的旅游產(chǎn)業(yè)審計(jì)和檢察機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)重大旅游景區(qū)、旅游項(xiàng)目的運(yùn)行情況、財(cái)務(wù)安全狀況進(jìn)行監(jiān)督，同時(shí)對(duì)政府機(jī)構(gòu)的經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行全面審計(jì)，避免出現(xiàn)旅游變相或非法支出，從源頭上保證了旅游產(chǎn)業(yè)的健康發(fā)展。

三、對(duì)于構(gòu)建和完善我國(guó)旅游產(chǎn)業(yè)法律監(jiān)督機(jī)制的一些思考

1.構(gòu)建旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展立法體系。旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展法律體系是指專門以規(guī)范旅游市場(chǎng)和旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展的專門性法律，如正處于論證階段的《旅游法》。這類法律的出臺(tái)可以使旅游監(jiān)督上升到法律監(jiān)督的層面之上，進(jìn)一步提高法律監(jiān)督效力。

2.進(jìn)一步完善旅游產(chǎn)業(yè)行政法規(guī)監(jiān)督體系。旅游產(chǎn)業(yè)的法律監(jiān)督要以行政性監(jiān)督為主，完善我國(guó)旅游產(chǎn)業(yè)行政法規(guī)監(jiān)督體系，不但要盡快修訂現(xiàn)有的行政法規(guī)，還要出臺(tái)一批單行性的行政監(jiān)督條例。例如除《旅游管理?xiàng)l例》外，還可以就旅客權(quán)益保護(hù)、旅游產(chǎn)業(yè)食品衛(wèi)生安全等問題設(shè)立出臺(tái)專門性行政監(jiān)督法規(guī)，制定明確的處罰原則和處罰措施，提高旅游服務(wù)業(yè)的違法成本。

3.充分動(dòng)員旅游產(chǎn)業(yè)行業(yè)協(xié)會(huì)參與到旅游產(chǎn)業(yè)法律監(jiān)督機(jī)制中。旅游管理行政部門要充分動(dòng)員各行業(yè)協(xié)會(huì)參與到旅游產(chǎn)業(yè)法律監(jiān)督工作中來，并賦予行業(yè)協(xié)會(huì)適當(dāng)?shù)男姓?quán)力，加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部的自律性監(jiān)督。例如可以賦予導(dǎo)游行業(yè)協(xié)會(huì)相應(yīng)的職能，如發(fā)現(xiàn)導(dǎo)游有嚴(yán)重違規(guī)行為，可以吊銷其從業(yè)許可證等，以此提高行業(yè)自律的監(jiān)督效力。

參考文獻(xiàn)：

篇10

一、現(xiàn)行招投標(biāo)監(jiān)管體制存在的主要問題

現(xiàn)行規(guī)范招投標(biāo)行政監(jiān)管主體的法律法規(guī)主要有《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》、《中華人民共和國(guó)政府采購法》、《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》及國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)的《國(guó)務(wù)院有關(guān)部門實(shí)施招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)行政監(jiān)督的職責(zé)分工意見的通知》。監(jiān)管主體職能分工的主要特點(diǎn)是分行業(yè)分散管理，現(xiàn)行招投標(biāo)監(jiān)管體制主要存在的問題有：

1、在很多情況下，采購人、主管機(jī)關(guān)、監(jiān)督機(jī)關(guān)是同一主體。監(jiān)管部門既是“裁判員”又是“運(yùn)動(dòng)員”，各行業(yè)職能部門各自管理部門內(nèi)的招標(biāo)投標(biāo)。例如，建設(shè)部門招標(biāo)一項(xiàng)工程，其執(zhí)法監(jiān)管人也是建設(shè)部門，一些部門濫用權(quán)利，將建設(shè)工程內(nèi)定給某些施工單位中標(biāo)，其他單位只是陪襯：或者是投標(biāo)人之間進(jìn)行串標(biāo)，相互約定提高或壓低投標(biāo)報(bào)價(jià)，而獲取中標(biāo)資格。有的權(quán)利主體在其中扮演了不光彩的角色，這導(dǎo)致我國(guó)公共采購領(lǐng)域里存在大量采取串通投標(biāo)、商業(yè)賄賂、“黑箱操作”等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段招投標(biāo)的問題。

2、與工程相關(guān)的貨物和服務(wù)的采購在適用法律方面往往處于兩難境地，不論依據(jù)哪部法律，都將遭遇法律障礙。同是工程建設(shè)，由于存在工程中的貨物和服務(wù)不同的采購對(duì)象。因而同一項(xiàng)，目也就存在多頭管理，這一方面給主管機(jī)關(guān)提出了監(jiān)管的難題，另一方面也給違法者大開了方便之門。

3、前后頒布的法律對(duì)于同一種性質(zhì)的行為處罰標(biāo)準(zhǔn)不一，不利于有效遏制招投標(biāo)中串通投標(biāo)等損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益或者他人合法權(quán)益的行為。例如：對(duì)同屬于不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為。按《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》的規(guī)定，縣級(jí)以上人民政府工商行政管理部門可以根據(jù)情節(jié)處以一萬元以上二十萬元以下的罰款；按《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》的規(guī)定，可處以中標(biāo)項(xiàng)目金額千分之五以上千分之十以下的罰款。兩者處罰的標(biāo)準(zhǔn)相差較大，有違法律的公平、公正原則。如前述案例中，串通投標(biāo)取得中標(biāo)權(quán)的甲公司，如果按中標(biāo)金額87.5萬元處罰千分之五的罰款，罰款金額只為4,375元，在串通投標(biāo)取得中標(biāo)權(quán)的巨大利益面前，無法對(duì)違法行為起到應(yīng)有的警示作用。

4、由于按行業(yè)主管確定招投標(biāo)監(jiān)督管理部門，管理部門較多，在我國(guó)招投標(biāo)領(lǐng)域，許多部門了很多不同的規(guī)定，導(dǎo)致政策不一。政令不暢，招投標(biāo)市場(chǎng)被分割，也造成行業(yè)、地方保護(hù)和多頭管理、重復(fù)管理，缺乏統(tǒng)一的指導(dǎo)和協(xié)調(diào)。

二、科學(xué)地確定招投標(biāo)監(jiān)管主體

一個(gè)健康的招投標(biāo)市場(chǎng)應(yīng)該是按照“公開、公正、公平”和誠(chéng)實(shí)信用的原則，建立的統(tǒng)一、開放、競(jìng)爭(zhēng)、有序的市場(chǎng)。針對(duì)當(dāng)前招投標(biāo)過程中存在的問題，建立適合招投標(biāo)市場(chǎng)的行政監(jiān)督管理執(zhí)法體制，要進(jìn)行改革和完善是多方面的。包括完善法規(guī)、明確職責(zé)、健全機(jī)構(gòu)、強(qiáng)化過程監(jiān)督等，其中如何重建招投標(biāo)行政監(jiān)督管理執(zhí)法主體是改革和完善的一個(gè)重要方面，只有建立起適合招投標(biāo)市場(chǎng)的行政監(jiān)督管理執(zhí)法主體，才能更好地規(guī)范招投標(biāo)市場(chǎng)秩序，從源頭上遏制腐敗，凈化招投標(biāo)市場(chǎng)，促進(jìn)招投標(biāo)市場(chǎng)秩序逐步走向規(guī)范化、法治化的軌道。不斷提高招投標(biāo)工作的質(zhì)量和水平。由于現(xiàn)行按行業(yè)確定招投標(biāo)監(jiān)管主體存在著種種弊端，因此，應(yīng)該以違法行為的性質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)來確定招投標(biāo)監(jiān)管主體。

招投標(biāo)過程(包括招標(biāo)、投標(biāo)、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)、中標(biāo))中泄露保密資料、泄露標(biāo)底、串通招標(biāo)、串通投標(biāo)、歧視排斥投標(biāo)等違法活動(dòng)都屬于為達(dá)到中標(biāo)目的而采取的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段。無論工程、貨物和服務(wù)的招投標(biāo)。無論哪一個(gè)部門或行業(yè)的招投標(biāo)，其違法行為的性質(zhì)是一樣的，采取按違法行為的性質(zhì)確定統(tǒng)一的招投標(biāo)監(jiān)督管理主體，就能避免按行業(yè)分散管理的弊端。

工商行政管理機(jī)關(guān)是政府主管市場(chǎng)監(jiān)管的行政執(zhí)法機(jī)關(guān)，監(jiān)管市場(chǎng)交易行為，依法查處壟斷、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、商業(yè)欺詐和其他經(jīng)濟(jì)違法行為是其法定的職能，也是其責(zé)任所在。因此，對(duì)招投標(biāo)中串通投標(biāo)等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為的監(jiān)管。應(yīng)按《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》的規(guī)定。由縣級(jí)以上人民政府工商行政管理部門統(tǒng)一管理招投標(biāo)人和市場(chǎng)，以有效保護(hù)正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，并依法查處招標(biāo)活動(dòng)中的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為。

按違法行為的性質(zhì)確定工商行政管理部門作為招投標(biāo)統(tǒng)一行政監(jiān)管主體，除了可以克服按行業(yè)分散管理的缺陷外，還具有如下優(yōu)勢(shì)：

1、有利于提高執(zhí)法的專業(yè)性和權(quán)威性。工商行政管理機(jī)關(guān)行使市場(chǎng)監(jiān)管的職能。有一系列市場(chǎng)監(jiān)管的方法和手段。具有一定的專業(yè)性和權(quán)威性。同時(shí)。工商行政管理機(jī)關(guān)實(shí)行省以下垂直領(lǐng)導(dǎo)，可以突破現(xiàn)有的行政管理體制的束縛，有利于建立新的招投標(biāo)行政執(zhí)法體制，改變同一政府部門既管審批又管監(jiān)管的體制，從而將招投標(biāo)行業(yè)的審批、審核與檢查監(jiān)督、實(shí)施處罰分開，將分行業(yè)管理的行政執(zhí)法統(tǒng)一起來。