導語：如何才能寫好一篇保險論壇，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

本次論壇以“新世紀、新風險、新挑戰(zhàn)”為主題，與會專家學者圍繞保險企業(yè)在經營中和金融一體化等新形勢下面臨的風險，并就如何化解這些風險提出自己的見解。

由于我國保險業(yè)仍處于初級階段，決定了多數(shù)保險企業(yè)采用“數(shù)量擴張型”的發(fā)展戰(zhàn)略，運用粗放式經營的方式。這樣的經營模式必然以數(shù)量為中心，忽視質量；以業(yè)務決定勝負，而輕視服務，同時會增加經營過程中的風險。比如，在承保過程中忽視核保，無疑會產生逆選擇，增加保險人的經營成本。在理賠時，不能按理賠程序辦理，忽視核賠，極容易產生道德風險，增加保險人和被保險人的負擔。

我國保險企業(yè)面臨的風險還可能來自于宏觀經濟的變化。如1996年后我國銀行利率的8次下調，一些保險企業(yè)就背上了巨額“利損差”的包袱。由于投資渠道過于狹窄，保險企業(yè)的投資過于集中，也為保險企業(yè)帶來不少的隱憂。

中國保險市場進一步開放后，外資保險公司必將給國內保險業(yè)帶來壓力。在服務質量、經營技術與資產運用等方面，外資保險公司有著明顯優(yōu)勢。開放給國內保險公司的生存與壯大也帶來一定的風險。

篇2

核心競爭力理論回答的是決定企業(yè)生存和發(fā)展最根本要素的問題，即企業(yè)的競爭優(yōu)勢的源泉是什么的問題。從整個企業(yè)資源的角度，可以將核心競爭力定義為“經由集體學習而積累起來的，有助于幫助企業(yè)為客戶帶來價值的能力和技術的總和”(Hamel和Prahalad，1990，1994)。核心競爭力是屬于組織共有的學識，而不屬于個人或業(yè)務單元專有的；核心競爭力是技術、技能協(xié)調和整合的結果，這種整合即需要管理的介入，通過有計劃的市場調研、技術研發(fā)、生產過程的控制、有效營銷體系和方法，確保向市場提供有競爭力的產品；突出了核心競爭力構成要素的技術性。

保險企業(yè)有著與一般企業(yè)不同的特征。由于保險商品無法申請專利，同時監(jiān)管機關要求保險產品的相關信息要公開和透明，因此，競爭對手的模仿非常便利，從而，在保險業(yè)以新產品為手段構建核心競爭力是不可靠的。因此，保險產品與服務的競爭更多地體現(xiàn)為“品牌”的競爭。具體而言，保險企業(yè)的核心競爭力應表現(xiàn)在以下五個方面：強大的晶牌塑造能力；適應市場細分的、定價定位合適的產品開發(fā)能力；完備的市場拓展體系與能力；靈活的市場反映和風險防范、控制、處理能力；強大的資金運用和增值能力。保險公司的核心競爭力是指保險公司具有明顯競爭優(yōu)勢、擴展應用潛力和競爭對手難以模仿的整合各種資源的能力。

也有一些文獻對保險業(yè)內某些部門的核心競爭力進行界定和描述，例如，把人壽保險公司的核心競爭力定義為“壽險公司長期形成的，建立在先進的經營要素基礎上的相互融通、相互依存、相互促進、整體運作的能力”；把非壽險公司的核心競爭力分為創(chuàng)新能力、承保能力和償付能力；把保險經紀公司的核心競爭力界定為“適應市場細分的戰(zhàn)略定位、強大的技術運作能力、完備的市場拓展體系、內部機制的適應能力、特色的客戶服務體系和資金運用增值能力”。

二、保險企業(yè)核心競爭力的來源

認識企業(yè)核心競爭力的來源，對于幫助企業(yè)培養(yǎng)和增強自身的核心競爭力無疑有著巨大的價值。西方學者的研究認為，就一般企業(yè)而言，企業(yè)核心競爭力主要來源于：(1)學習能力與戰(zhàn)略的靈活性；(2)技術管理能力；(3)人力資源管理能力。

學習型企業(yè)能夠快速地獲取、創(chuàng)造和轉移知識，并能針對新形勢和新知識迅速調整自己的行為和戰(zhàn)略。學習型企業(yè)不是一夜之間就創(chuàng)造出來的，它需要在企業(yè)內形成鼓勵學習的環(huán)境，并消除一切影響思想交流的障礙。從長遠來看，學習能力與戰(zhàn)略靈活性作為企業(yè)的核心競爭能力，最終體現(xiàn)為企業(yè)能比競爭對手更快地學習、更迅速地通過學習調整自己。

技術是關乎企業(yè)增長和獲取業(yè)績的一個重要變量，如果一個企業(yè)能夠獲取到可以用更低的成本、以更高的效率完成企業(yè)活動的技術，企業(yè)就擁有了競爭優(yōu)勢。成功的技術管理需要特殊的技能、知識和經驗的積累，更需要能整合企業(yè)的技術資源、使其發(fā)揮最大效用的企業(yè)內部管理體系。

人力資源是企業(yè)最核心的資源。作為企業(yè)核心競爭力來源的人力資源管理，更強調把個人動機與企業(yè)目標有效結合的管理能力、建立一個善于學習的員工團隊的能力、維持一個能有效應變的管理團隊的能力(Wisher，1994)。

具體到保險企業(yè)，保險企業(yè)的核心競爭力來源分為外部來源與內部來源。外部來源包括市場結構、產業(yè)競爭程度、產業(yè)政策和保險需求；內部來源則包括制度、人力資本、非人力資本、管理、技術、企業(yè)文化、信息化和保險產品等。由于外部來源具有不確定性，因此保險企業(yè)應主要從內部來源考慮增強自身競爭力。

三、保險企業(yè)核心競爭力的作用

核心競爭力是企業(yè)獨有的、不易被模仿的持續(xù)競爭優(yōu)勢，也是企業(yè)綜合實力的反映。從經濟學角度看，核心競爭力的終極目標是創(chuàng)造更多的消費者剩余，為股東帶來更多的收益，實現(xiàn)企業(yè)價值的最大化。從核心競爭力的角度來看，企業(yè)實現(xiàn)這一最終目標的主要路徑反映在以下三個方面：一是核心競爭力使得企業(yè)更關注自身的根本優(yōu)勢，因為只有不易被他人模仿和學習的核心競爭力才能給企業(yè)帶來持續(xù)的競爭優(yōu)勢；二是核心競爭力對企業(yè)的擴張起著戰(zhàn)略指導作用，企業(yè)選擇專業(yè)化還是多元化的發(fā)展戰(zhàn)略，很大程度上取決于企業(yè)核心競爭力的結構與大?。蝗呛诵母偁幜ζ髽I(yè)學習能力和創(chuàng)新能力有著較高的要求，要使企業(yè)核心競爭力始終保持動態(tài)成長就必須建立起相應的富有活力的學習機制和創(chuàng)新機制(薛可，2001)。

對保險業(yè)來說，隨著保險業(yè)人世保護期的全面結束，我國保險業(yè)將面臨全面開放的新形勢，核心競爭力對保險企業(yè)也將具備更為重要的功能。首先，隨著中國保險市場對外開放進程的加快，市場主體不斷增加，從市場分工的角度來看，分工將不斷細化，最終將迫使保險企業(yè)修理“枝蔓”，強化“主干”，以主干的競爭力優(yōu)勢即核心競爭力強化或鞏固自身的市場地位；第二，保險企業(yè)為了保持和鞏固自身的市場定位，必須集中全力，調動所有的資本資源、社會資源和人力資源來強化自身最具優(yōu)勢的特色——核心競爭力；第三，核心競爭力將引導新的經營理念，即企業(yè)最重要的不是過分關注市場份額，而是關注市場價值，不再強調垂直一體化，而是強調產品研發(fā)與保險服務提供的內部化、銷售的外部化。因此，總體來看，后WTO時代，保險企業(yè)之間的競爭將主要呈現(xiàn)為核心競爭力的競爭。

四、保險企業(yè)核心競爭力的評價

對企業(yè)核心競爭力的評價方法包括因素分析法、對比差距法、內涵解析法、模糊分析法、綜合指數(shù)評價法等多種方法，其中使用最頻繁的是綜合指數(shù)評價法。綜合指數(shù)評價法的基本思路，就是根據(jù)對企業(yè)核心競爭力來源的分析，首先選取若干一級指標并賦予各指標一定的權重，然后在每個一級指標下進一步選取若干二級指標并賦予一定的權重，最后根據(jù)各指標的取值及權重計算所有指標的加權平均數(shù)即為企業(yè)的競爭力總指標。

世界經濟論壇(WEF)和洛桑國際管理與發(fā)展學院(IMD)自1990年起，使用300多項指標對24個經合組織成員國和10個新興市場國家(地區(qū))進行國際競爭力評價與排名，并合作出版年度《國際競爭力研究報告》，他們的研究在各國政府、企業(yè)界和學術界均引起了很大的反響。

在我國，焦謹璞(2002)以WEF和IMD的評價體系為基礎，構建了中國銀行業(yè)的競爭力評價指標，并對四家國有商業(yè)銀行的競爭力評價進行了實證研究。中國人民銀行(2004)主要以財務指標為基礎，對2003年北京市的中外資商業(yè)銀行競爭力進行了評價，并得出了外資銀行競爭力強于內資銀行、股份制銀行競爭力強于國有銀行的結論。

也有一些學者對保險企業(yè)的核心競爭力評價進行了研究。姚壬元(2004)從保險公司的資源要素、能力要素和環(huán)境要素三個大類中選取了9個基本指標及40個具體指標，構建了一個保險公司競爭力評價指標體系。徐愛榮(2004)則以財務指標為主要基礎，從保險公司的產品創(chuàng)新及資本管理兩個方面選取了15個具體指標對保險公司的競爭力進行評價。景麗英(2006)則從保險公司的創(chuàng)新能力、償付能力和承保能力三個方面，通過分別建立指標體系進行評價的方法，對我國非壽險保險公司的核心競爭力進行評價。

五、保險企業(yè)核心競爭力的培育與提升

核心競爭力的培育與提升應是企業(yè)戰(zhàn)略的重心，培育與提升保險企業(yè)的核心競爭力是一個系統(tǒng)工程，也需要一個過程，需要從多方面著手。

國內學者對保險企業(yè)核心競爭力的培育與提升從不同角度進行了很多論述與研究，總體來看，研究的視角包括企業(yè)內部微觀視角與外部宏觀視角，其中以企業(yè)內部視角的文獻居多。

從企業(yè)內部來看，對保險企業(yè)而言，加強創(chuàng)新能力建設是培育和提升其核心競爭力的最重要舉措，保險企業(yè)的創(chuàng)新能力包括理念創(chuàng)新、產品創(chuàng)新、服務創(chuàng)新、資金運用創(chuàng)新、銷售渠道創(chuàng)新等方面。此外，保險企業(yè)的公司治理結構、企業(yè)文化對培育和提升核心競爭力也具有十分重要的意義。

從外部環(huán)境來看，完善市場環(huán)境、加強監(jiān)管體系建設也有助于保險企業(yè)構建和加強自身的核心競爭力。政府應從保險市場的進出制度、保險業(yè)稅收政策、保險投資政策以及保險服務貿易政策四方面調整保險產業(yè)政策，為中資保險公司提高核心競爭力創(chuàng)造條件(王文祥和魏華林，2002)；就保險中介市場發(fā)展與保險企業(yè)核心競爭力之間的關系而言，發(fā)達的保險中介市場對保險公司核心競爭力的培育與提升具有重要作用，因而監(jiān)管機構應從發(fā)展中介市場體系的角度出發(fā)，完善中介市場監(jiān)管制度(姚慶海，2005)。

六、總結、評論及進一步研究的方向

總體來看，當前國內對保險企業(yè)核心競爭力的研究還存在以下問題：

(一)專門研究保險企業(yè)核心競爭力的文獻數(shù)量不多，且研究重點比較分散，缺乏系統(tǒng)性。目前，從一般企業(yè)管理層面介紹、引進和研究國外關于核心競爭力理論的研究文獻較多，但對于具體的企業(yè)來說，對其核心競爭力的研究需要把一般理論與行業(yè)特征相結合才能深入進行。許多學者在銀行業(yè)的核心競爭力方面進行了研究，但到目前為止，專門研究保險企業(yè)核心競爭力的界定、來源、作用、識別與評價、培育與提升的文獻并不多，系統(tǒng)性研究的文獻更是少見。

(二)在已有的文獻中，較為多見的是把一般企業(yè)核心競爭力理論簡單地應用到保險企業(yè)，而在保險企業(yè)的行業(yè)特征基礎上研究其核心競爭力的文獻較少。保險企業(yè)作為專業(yè)經營風險的企業(yè)，其產品形態(tài)主要表現(xiàn)為無形的產品，其與客戶之間的保險合同關系可能長達數(shù)十年之久，其產品銷售主要依靠中介機構與人進行，其利潤來源包括承保業(yè)務和投資業(yè)務兩個方面，其穩(wěn)健經營有賴于充足的償付能力，作為中國的保險企業(yè)，還面臨市場規(guī)模迅速發(fā)展、市場主體不斷增加、市場競爭并不充分<中國人壽和中國人保分別占據(jù)了壽險和非壽險一半左右的市場份額)、市場體系有待完善等外部環(huán)境。上述保險業(yè)務的特性、保險企業(yè)經營的特征及保險市場的結構特征都會對我國保險企業(yè)的核心競爭力產生深遠的影響，從目前的研究現(xiàn)狀來看，如何把這些特征與一般理論進行良好的結合，構建適合中國保險企業(yè)的核心競爭力理論體系與分析框架，仍是一個需要解決與完善的問題。

(三)對保險企業(yè)競爭力的評價過多地依賴于財務指標。保險企業(yè)核心競爭力的作用最終會體現(xiàn)到其財務指標中，具有較強核心競爭力的保險企業(yè)，其財務指標會表現(xiàn)出較強的盈利能力、較好的流動性保持能力和充足的償付能力。然而，財務指標更多的只是反映了過去或當前保險企業(yè)的經營業(yè)績，它是過去保險企業(yè)核心競爭力的表現(xiàn)和反映，但保險企業(yè)的核心競爭力并不能完全通過財務指標得到評價。例如，公司治理結構的改善、學習型企業(yè)的建設、企業(yè)文化的完善、公司創(chuàng)新體系的建設都屬于保險企業(yè)核心競爭力的內容，但其成果在短期內未必會反映到財務報表中；另一方面，在中國保險市場規(guī)模迅速增加、未開發(fā)市場空間較大的情況下，從增長趨勢來看，部分保險企業(yè)的銷售規(guī)模、利潤率等財務指標看上去可能比國際保險業(yè)巨頭還要高，但實際這些數(shù)字并不能反映保險企業(yè)的真實競爭力水平。特別是在評價和比較來自不同國家的保險企業(yè)的競爭力時，過多地依賴財務指標，有時可能會得到不真實的結論。

(四)研究方法有待完善?？傮w來看，目前已有的研究尚缺乏一套科學的方法體系，這一問題導致的結果之一，表現(xiàn)為不同的文獻對相同保險企業(yè)核心競爭力的評價結果呈現(xiàn)出較大的不同，對培育和提升其核心競爭力的著力點也往往得出各不相同的結論。

上述問題的存在實際也提示了未來我國保險企業(yè)核心競爭力的研究方向。在此，作者主要強調以下兩個方面：

首先，一個符合保險行業(yè)特征和中國保險業(yè)市場特征的保險企業(yè)核心競爭力研究框架需要得以建立和完善，中國保險企業(yè)核心競爭力的界定、識別、評價以及提升，都需要與中國保險企業(yè)及保險行業(yè)的實際緊密相連。為此，需要根據(jù)企業(yè)核心競爭力的研究需要，從理論上深入研究保險企業(yè)與其他企業(yè)的不同，并分析這些特征對保險企業(yè)核心競爭力的影響。

其次，在保險企業(yè)核心競爭力的評價方面，除了對國內保險企業(yè)的核心競爭力進行評價和比較之外，更為重要的是要以國際視野評價中國保險企業(yè)的核心競爭力。以國際視野進行評價，就需要使用特定的數(shù)據(jù)處理方法，剔除當前中國保險市場發(fā)展空間較大這一因素對核心競爭力評價帶來的影響，只有這樣做，評價的結果才更客觀，其提示的實踐意義以及根據(jù)評價結果提出的改進建議才能夠在全面開放的中國保險市場中經得起實踐的考驗。

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關鍵詞：保險市場結構特征寡頭壟斷壟斷競爭政策建議

在強勁的經濟一體化、金融自由化的國際趨勢影響下，我國保險業(yè)的發(fā)展環(huán)境正發(fā)生著巨大變化，保險市場結構處在激烈演變過程之中。在此迅速變化的國際國內背景下，通過政策引導，構建我國適應市場經濟和國際競爭需要的保險市場體系，是當務之急。

我國保險市場的發(fā)展現(xiàn)狀及結構類型

1980年，我國恢復試辦國內保險業(yè)務時，全國只有1家保險公司，保費收入幾千萬元。2003年，我國經營保險業(yè)務的公司已經有61家，其中內外資分別為24家、37家，壽險公司31家，產險公司30家。至2004年底，我國已開業(yè)和正在籌備的保險公司數(shù)量已超過了80家，2004年全國保險費收入4138億元。25年來，我國保險市場結構發(fā)展大致經過了三個階段：

第一階段（1988年以前）：中國人民保險公司完全壟斷階段。1986年以前整個中國只有中國人民保險公司一家獨自經營財產、人身保險業(yè)務，1986年成立了地區(qū)性的新疆兵團保險公司，但這并沒有對中國人民保險公司構成任何威脅。

第二階段（1988-2000年）：三足鼎立的寡頭壟斷階段。1988年、1991年中國平安和中國太平洋兩家全國性綜合型保險公司的先后成立，才真正打破了我國保險市場獨家壟斷的局面。1998年中國人民保險公司改組，產、壽險分離，后來中國平安和中國太平洋也實行了分業(yè)經營，于是在中國大部分城市地區(qū)的產壽險市場上分別形成了三家壽（或產）險公司之間的相互競爭。

第三階段（2001年入世以來）：寡頭壟斷向壟斷競爭型市場演變的市場分化階段。在2001年底正式加入世貿組織后，保險市場對外開放的步伐迅速加快，外資、合資公司異軍突起，內資新興公司迅速成長。中國人保、中國人壽所占的市場份額逐步下降，平安和太平洋飛速發(fā)展；處于第二陣營的泰康人壽、新華人壽、中華聯(lián)合產險、天安保險等成長勢頭迅猛。在上海、廣州等保險業(yè)開放較早的城市中，友邦、信誠等外資、合資保險公司憑借其品牌效應和較高的客戶忠誠度異軍突起，產壽險市場競爭十分激烈。

盡管我國保險市場的總體發(fā)展速度很快，但地區(qū)間發(fā)展的不平衡性十分突出。在少數(shù)保險開放早的大城市如上海、廣州，保險公司數(shù)量達到30家以上，市場競爭相當激烈，已經屬于壟斷競爭型市場模式，但在其它大部分城市地區(qū)，無論產壽險市場都只有3-5家公司經營業(yè)務，屬于寡頭壟斷型市場模式，而在大部分農村地區(qū)（特別是中西部農村），甚至還是屬于雙頭壟斷市場模式，只有人保和國壽在分別經營財產、人身保險業(yè)務。總體來看，中國目前的保險市場仍然屬于寡頭壟斷型模式，在保險市場中僅有的少數(shù)幾家公司即保險寡頭瓜分壟斷了絕大部分保險業(yè)務，這可以用產業(yè)經濟學的市場競爭理論加以佐證。

產業(yè)經濟學通常采用市場集中度和市場平均度兩個指標來比較分析一國市場的競爭程度。其中市場集中度，一般選用前五大保險公司的市場份額來表示，是反映一個產業(yè)市場集中程度的重要指標；市場平均度是市場集中度的補充指標，是指平均每家保險公司的保費收入（總的保費收入／保險公司數(shù)量），反映了產業(yè)市場的穩(wěn)定程度和風險分散程度。

2004年我國實際經營壽險、產險業(yè)務的公司分別為28家、26家，但是，壽、產險市場保費收入超過市場份額5%的公司分別只有5家和4家公司，60%以上的保險公司市場份額不到1%。我國壽險、產險市場的集中度指標（將前五大壽險和產險公司的市場份額分別相加）分別為88.69%、90.26%，這與10年前（1994年）的99.2%、98.7%的集中度相比，有明顯下降。但是，與歐美國家大都在20%-40%之間的市場集中度相比（見表1），仍然明顯太高；甚至，我國的保險市場集中度比高度壟斷的日本（68%）、韓國（61%）市場也要高出許多。

保險市場平均度，是指平均每家保險公司的保費規(guī)模。結合市場集中度指標，它可以反映出一國保險產業(yè)的市場風險分散程度和市場結構穩(wěn)定程度。如果一國保險市場集中度指標很高，同時，市場平均度指標也很高，說明該國保險業(yè)務高度集中于少數(shù)幾家公司手中，市場風險過于集中，這時一旦有一、兩家公司經營出現(xiàn)危機，整個保險市場結構將趨于不穩(wěn)定，即孕育著潛在的保險市場危機。反之，市場結構就會趨于相對穩(wěn)定。在世界前10大保險市場中，大部分國家市場平均度指標都在1-3億美元之間。在全球第一大保險市場的美國，這一指標僅為l.9億美元，日本的市場平均度最高，為38億美元，高出歐美國家二、三十倍，日本高度集中的保險市場結構必然隱藏著巨大的危機，1997年亞洲金融危機以來，日本相繼出現(xiàn)了日產生命、東邦生命、第一百生命和千代田生命等5家保險公司破產，嚴重影響和制約了日本保險市場和整個國民經濟的復蘇和發(fā)展。韓國的保險市場平均度為11.08億美元，也存在著類似日本的市場風險過于集中的危險。我國的保險市場平均度為6.8億美元，僅低于日本和韓國，遠高于美國、英國、法國和德國等西方國家。從市場集中度和市場平均度兩個指標分析判斷，中國當前的整體保險市場仍處于與日本和韓國相類似的寡頭壟斷的市場結構狀態(tài)。我國保險市場結構模式的發(fā)展和建議

我國保險業(yè)市場結構寡頭壟斷格局的形成，并不是市場自身發(fā)展的結果，主要是計劃經濟下行政手段干預資源配置導致的。寡頭壟斷市場模式下的高市場集中度隱含著潛在的金融危機，很容易導致保險市場結構的不穩(wěn)定，進而可能引發(fā)整個金融市場的動蕩。同時，寡頭壟斷市場模式也易導致整體的市場低效率。

從世界范圍考察，各國的保險市場結構模式按照市場競爭程度由強到弱大致可劃分為完全競爭、壟斷競爭、寡頭壟斷和完全壟斷四種基本類型。在未來經濟一體化、金融自由化的國際大背景下，我國的保險市場結構應該采用壟斷競爭市場模式。要促使我國寡頭壟斷市場向壟斷競爭型市場體系的成功轉換，必須在保險市場結構的各個環(huán)節(jié)全面引入競爭機制，盡可能降低保險市場的集中度和平均度。

培育多元化的保險市場競爭主體，優(yōu)化保險市場結構

要提高保險市場的競爭程度，適量的競爭主體是首要條件。那么，我國是不是也要像美國一樣引入數(shù)千家保險公司呢？美國的保險市場總量比中國大得多，2002年的保費收入是中國的27倍，我國不可能也象美國一樣需要5000多家保險公司，但按照比例推算，同時考慮到我國保險市場的高速成長性，我國保險市場應需要150-200家公司，當前的80家顯然太少。另外，在培育更多的市場競爭主體時，還必須注意優(yōu)化市場主體結構：在增加公司總數(shù)量的同時，要注重培育規(guī)模公司，促進更多保險集團、金融集團形式的公司成立；在擴大對外開放的同時，加大對內開放的力度，大力發(fā)展新興民族保險公司；強化市場細分，大力發(fā)展專業(yè)保險公司，鼓勵設立更多的養(yǎng)老保險、健康保險、汽車保險、貨運保險、農業(yè)保險等專營公司，促進優(yōu)化保險資源配置，增強中資公司專業(yè)競爭能力；嘗試設立相互保險公司、保險合作社和專屬自保公司，增強保險供給主體組織形式的多樣化。逐步放松保險管制，提供寬松的市場環(huán)境

傳統(tǒng)的計劃經濟體制下，我國存在嚴重的“保險抑制”。目前，我國對不同保險公司的經營仍存在著眾多的不同限制，例如在產品定價、資金運用、經營地域、經營范圍等方面。隨著中國保險市場逐步走向成熟和“國內市場競爭國際化”的趨勢，應逐步放松保險管制，提高民族保險公司自身的經營彈性和自主性：在保證金融安全的前提下，逐步下放保險價格的厘定權，實行保險合同條款制定的自由化；逐步打破中外資保險公司在經營地域、經營范圍、稅收和投資等方面的不同待遇；逐步消除大型保險公司和新興保險公司之間在經營地域、資本規(guī)模、產品拓展等方面的競爭壁壘，使得不同性質的保險公司都可以自主決定其競爭戰(zhàn)略。從長期來看，放松地域及業(yè)務管制后，眾多大小保險公司在廣泛的空間地域范圍和業(yè)務范圍內同臺競技；同時，由于保險價格的逐步放開、保險合同條款的自由化，保險投資限制的放松，擁有獨立決策權的各保險公司在政府有效監(jiān)管的環(huán)境下，可以充分利用市場機制展開競爭，根據(jù)自身的特點制定發(fā)展戰(zhàn)略和競爭策略，其結果是促進保險公司行為市場化和經營高效化。

以市場為中心健全監(jiān)管體系，為促進有序競爭提供制度保障

首先，要全面建立以償付能力為核心的監(jiān)管制度。對保險公司的監(jiān)管要逐步轉向以償付能力的考核為中心，減少對經營行為的直接干預，為企業(yè)管理及技術創(chuàng)新創(chuàng)造寬松環(huán)境。其次，在保證金融安全的前提下，逐步實行市場化的保險費率管理體制。根據(jù)我國實際，實行市場化的費率制度，應該是逐步放松費率管制：先可考慮將所有商業(yè)性險種費率的制訂權完全下放給保險公司，同時在當前費率事先審批制中，逐步實施事實上的寬松監(jiān)管，即較少使用否決權和修改權，然后再逐步向費率管理事先備案制、事后備案制過渡。第三，逐步放松分業(yè)管制，鼓勵跨行業(yè)的經營競爭。混業(yè)經營已成為當今全球金融業(yè)發(fā)展的一大趨勢，但我國當前實行的還是銀行、證券、保險分業(yè)經營、分業(yè)監(jiān)管。面對全球經濟一體化和金融混業(yè)經營的趨勢，我國保監(jiān)會應加強與人民銀行、銀監(jiān)會和證監(jiān)會的政策協(xié)調與溝通，逐步取消分業(yè)經營的限制，促進保險業(yè)參與廣義金融領域的競爭，降低保險市場的集中度，在更廣闊的范圍內分散保險市場風險。

參考文獻：

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2．李鋼，胡坤.論建立競爭性的保險市場體系[J].保險研究，2000

篇4

保險業(yè)作為社會經濟系統(tǒng)中專門處理風險的行業(yè),具有區(qū)別于其他行業(yè)的特點。這種特點具體體現(xiàn)在保險商品的特殊形態(tài)和保險經營方式的特殊性。

1.保險商品的特點

保險是一種提供風險保障的經濟活動，保險商品是無形的商品。一般商品有具體的價值與使用價值，而保險商品不具備感官性特征,其價值與使用價值很難直接被人感知，又因為是無形的商品，看不見摸不著，很難刺激人們的感官，因此很難激起人們的購買欲望。人們對風險及其后果的畏懼與對保險的必要性的理解往往局限在風險事件發(fā)生后，在這之前容易存在僥幸心理。然而，安全觀念上的保險消費則需要在風險事件發(fā)生之前發(fā)生。保險商品的這種需求嚴重滯后于消費的特點對保險經營具有重大的影響。

保險商品不同于一般商品的另一方面是：商品功能的遲滯性。它雖然是服務形態(tài)的商品，但不同于旅游、文化之類的服務形態(tài)的商品，因為旅游等形成的商品生產過程和消費過程幾乎是同步進行的，生產過程的完成往往就是消費過程的結束；而保險商品則不是這樣；消費者購買的是一個對未來不確定事件的承諾(提供賠償或保障)，人們購買的保險商品不能獲得現(xiàn)時的利益，這種承諾是一種信用，被保險人交納保費在前，遭受風險損失后能否得到賠償則取決于保險人履行合同的愿望和能力。

2.保險經營的特點

保險商品是一種特殊的商品,保險經營具有不同于一般商品經營的特點。

（1）保險經營資產具有負債性。一般企業(yè)的經營資產來自于自有資本的比重較大，因為他們的經營受其自有資本的約束，所以必須擁有雄厚的資本為其后盾。保險企業(yè)也必須有自有資本金，但是保險企業(yè)的經營資本主要來源于投保人按保險合同向保險人繳納的保險費。而這些保險費正是未來賠償或給付責任的負債。

（2）保險經營風險的特殊性。一般工商企業(yè)來講，債權人是比較少的，是少數(shù)人，一旦破產，對社會的危害比較輕。但保險公司總是需要有至少一定的保費規(guī)模，總得有相當多的保單件數(shù)，才能維持它的穩(wěn)定經營，才能平衡業(yè)務的風險。所以任何一家保險公司的保單持有人都不應該太少，哪怕是相對較小的保險公司，一開始比較小，發(fā)展到一定規(guī)模之后，即便是比較小的保險公司，它持有的保單件數(shù)都不應該太少。太少的話，經營是不穩(wěn)定的，沒辦法經營的。一旦破產，就會涉及到幾千萬人的利益損失。一般的工商企業(yè)破產的時候，債權人比較少，他們一般不會引起整個社會的不穩(wěn)定。但是保險企業(yè)的債權人是比較多的，一旦破產對整個社會的危害則比較嚴重。它的風險是具有長期隱蔽性的，是不易識別的。

（3）保險經營成本的特殊性。保險業(yè)的經營是以大數(shù)法則和概率論為基礎的。保險經營的成本與一般工商企業(yè)商品成本相比具有不確定性。由于保險商品現(xiàn)時價格制定依據(jù)是過去的、歷史的支出得平均成本，而現(xiàn)時的價格又是用來補償未來發(fā)生的成本，即過去成本產生現(xiàn)時價格，現(xiàn)時價格補償將來成本。同時確定歷史成本時候需要大量的數(shù)據(jù)和資料，如果不能獲得足夠的歷史數(shù)據(jù)和資料，而且影響風險的因素在不斷的變動，使得保險人確定的歷史成本很難和現(xiàn)時成本相吻合，更難和將來成本相一致。因此,科學地測定保費或費率,是保險經營中極為重要的一項工作。

二、保險監(jiān)管的目標

國家對保險業(yè)監(jiān)管的目標，是指國家監(jiān)管機構在一定時期內對保險業(yè)進行監(jiān)管所達到的要求或效果。最主要的是：一是維護保險市場秩序，二是保證保險人的償付能力。

據(jù)保監(jiān)會對2008年保險業(yè)監(jiān)管工作的要求：保險監(jiān)管部門要加強和改善監(jiān)管，提高保險監(jiān)管的科學性、針對性和有效性，切實維護好投保人、被保險人的合法權益。重點抓好償付能力執(zhí)行力監(jiān)管、公司治理結構監(jiān)管法規(guī)落實的監(jiān)督。財產保險公司要加強和改善經營管理，著力加強內控建設，提高內控執(zhí)行力；著力強化數(shù)據(jù)質量管理，提高經營數(shù)據(jù)的準確性、真實性和可靠性；著力調整優(yōu)化業(yè)務結構，提高經營管理的安全性、效益性和可持續(xù)性；著力改進服務質量，提高社會的認知度、認可度和信任度。以服務民生、保障民生為中心，創(chuàng)新產品和服務，更好地服務于經濟社會發(fā)展，實現(xiàn)又好又快發(fā)展的目標。

三、當前監(jiān)管工作的重點

1.加快完善保險監(jiān)管法律體系

對保險業(yè)進行法律監(jiān)管的基本方式是建立完善的保險法律體系。保險法的組成主要包括保險業(yè)法、保險合同法和其他方面的保險特別法，它們分別調整不同范圍內的保險關系。保險業(yè)法是對保險企業(yè)進行管理和監(jiān)督的法律、法規(guī)、具體規(guī)范保險企業(yè)的組織形式，保險企業(yè)的設立程序和條件，保險企業(yè)的主管機關，保險資金的管理、使用財務計算，保險企業(yè)的解散和清算，以及違章處理等內容和行為。保險合同法是規(guī)范保險合同權利義務關系的法律、法規(guī)，是保險法的主要組成部分和基礎。保險特別法是規(guī)范某一保險的法律，例如國家關于法定保險的各種法律規(guī)定。

需要完善的法規(guī)包括對各類專業(yè)機構（人、經紀人、公估人）的監(jiān)管、保單持有人權益保障、反壟斷、反不正當競爭、反保險欺詐以及會計制度等諸多內容。為了提高監(jiān)管部門的權威性和獨立性，提高監(jiān)管效率，修改后的法律應進一步明確保監(jiān)會對保險業(yè)所擁有的專屬監(jiān)管權利，其行為能力不得受有關各方的干預和牽制，并適度增加保監(jiān)會及其派出機構的編制。此外，在法律上應進一步確立以保監(jiān)會為主、其他相關機構為輔的多重監(jiān)管體系，明確各職能部門的分工和職責以及保險業(yè)行業(yè)協(xié)會、專業(yè)性的保險同業(yè)協(xié)會（如人協(xié)會、經紀人協(xié)會、公估人協(xié)會、精算師協(xié)會等）的地位和作用。

2.強化非現(xiàn)場監(jiān)管

（1）以非壽險業(yè)務準備金充足性和償付能力額度為重點，提高監(jiān)管執(zhí)行力。全面落實《保險公司非壽險業(yè)務準備金管理辦法》，加強準備金評估規(guī)范性和充足性監(jiān)管，加強財務核算和績效考核監(jiān)督。對于償付能力額度未達到監(jiān)管規(guī)定、未嚴格執(zhí)行《保險公司非壽險業(yè)務準備金管理辦法》的公司，保監(jiān)會將依照法律法規(guī)從嚴處罰，通過采取停止分支機構設立審批、停止高管任職資格審批、限制公司分紅和高管層薪酬、強制分保、停止相應業(yè)務、直至退出市場等措施，督促公司改善償付能力額度狀況，提高償付能力監(jiān)管執(zhí)行力。

（2）建立與公司主要股東、獨立董事和監(jiān)事長的溝通制度。保監(jiān)會將向公司主要股東、獨立董事和監(jiān)事長通報監(jiān)管情況，特別是公司在償付能力、經營狀況、市場行為、數(shù)據(jù)真實性、行政處罰、投訴等方面存在的問題，強化股東、董事和監(jiān)事對公司管理層及公司經營情況的考核監(jiān)督。

（3）加強財產保險公司合規(guī)管理及內部稽核審計工作監(jiān)管。全面落實《保險公司合規(guī)管理指引》、《保險公司內部審計指引》，充分發(fā)揮合規(guī)管理和內部稽核審計在依法規(guī)范公司經營、加強風險防范、提高內控執(zhí)行力等方面的重要作用。根據(jù)產險市場實際，對公司合規(guī)管理和稽核審計工作提出要求，明確工作重點和原則。

3.對高層管理人員加強管理

為加強保險公司董事、監(jiān)事及高級管理人員隊伍建設，規(guī)范保險公司董事、監(jiān)事及高級管理人員行為，強化風險意識、創(chuàng)新意識和誠信意識，推動保險公司規(guī)范運作。

保監(jiān)會2008年4月28日，《保險公司董事、監(jiān)事及高級管理人員培訓管理暫行辦法》的通知。培訓對象包括保險公司總公司總經理、副總經理、總經理助理；等中國保監(jiān)會認為應當參加培訓的其他高級管理人員。

《辦法》規(guī)定以上人員需接受基本理論、法律法規(guī)、專業(yè)知識及職業(yè)規(guī)范等方面的培訓。基本理論培訓主要包括國家經濟金融形勢與政策、保險業(yè)改革與發(fā)展理論以及保險業(yè)發(fā)展政策等。法律法規(guī)培訓主要包括國家有關法律法規(guī)、保險監(jiān)管有關規(guī)定以及保險公司運作的法律框架和要求等。專業(yè)知識培訓主要包括保險公司戰(zhàn)略管理、保險公司經營管理、保險公司內部控制以及財務知識等。職業(yè)規(guī)范培訓主要包括保險公司的社會責任、職業(yè)道德與誠信以及董事、監(jiān)事和高級管理人員的權利、義務和法律責任等。

4.對償付能力進行嚴格的監(jiān)管

《保險法》第108條規(guī)定：“保險監(jiān)督管理機構應當建立健全保險公司償付能力監(jiān)管指標體系，對保險公司的最低償付能力實施監(jiān)控”。這是《保險法》規(guī)定的保險監(jiān)管機構的一項職責?！侗ｋU公司管理規(guī)定》第81條規(guī)定“保險公司應具有與其業(yè)務規(guī)模相適應的最低償付能力”，這是給保險公司設定的一條義務。賦予保險公司一項義務，就是保險公司應該保持和必須具有最低的償付能力。

長期以來我國保險監(jiān)管機構習慣把監(jiān)管目標放在對保險主體市場行為的合規(guī)性監(jiān)管上，忽視對償付能力的監(jiān)控，部分助長了一些公司重速度、輕效益、重發(fā)展、輕管理的粗放型經營方式的發(fā)展，今后應逐步將重點放在對保險企業(yè)的償付能力監(jiān)管，要定期對保險公司進行償付能力的測試，確保保險公司財務狀況的穩(wěn)定，從而根本上保護被保險人的利益。

保監(jiān)會成立了償付能力監(jiān)管標準委員會，這個標準委員會的組成人員除了保監(jiān)會的人員以外，還有保險公司的人員與院校的專家。另外，還建立了一個償付能力監(jiān)管協(xié)調機制，這就把有監(jiān)管職責的有關部門協(xié)調統(tǒng)一起來，把這個工作做好，其中還包括統(tǒng)計信息部門要對保險公司的信息質量進行評價。

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篇5

【關鍵詞】保險法 重復保險 分攤

一、重復保險責任分攤的內涵

根據(jù)我國新《保險法》第56條規(guī)定，所謂重復保險，是指投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個以上保險人訂立保險合同，且保險金額總和超過保險價值的保險。這里并沒有規(guī)定同一保險期間，目前，學界對于重復保險的定義中應體現(xiàn)保險期間重合這一問題已經達成一致意見。

在存在重復保險的情況下，如果保險合同沒有相反的規(guī)定，法律允許被保險人在不超過法律允許的補償范圍內，向任一保險人要求全額損失賠償，或者按照任何順序要求保險人賠償。作為原則，重復保險的幾個保險人應該按比例分攤被保險人的承保損失。在重復保險的情況下，任何全額賠償了承保損失的保險人或賠償了超過其應分攤比例的承保損失的保險人有權要求并通過法律訴訟使其他保險人分攤承保損失。

二、重復保險責任的分攤方式

為了使重復保險合同的各保險人之間的權責相對公平和均衡，同時為了防止投保人通過重復保險合同謀取超過保險價值的不當利益，各國立法均就保險人對重復保險責任的承擔做出了規(guī)定。分攤方式主要有以下三種：

（一）比例責任分攤制

比例責任分攤制是重復保險中最基本、最常用的分攤方法，是指以各保險人的保險金額為基礎，按照其保險金額與保險金額總和的比例承擔賠償責任。具體又可以分為以下幾種：

1.保額比例賠償制

保險人僅就自己所承擔的比例負賠償之責，被保險人最終能否獲得全部賠償與保險人無關。我國與我國臺灣地區(qū)《保險法》采取了這種方法。

計算公式為：每一個保險人應當分攤的損失賠償金額=（該保險人的保險金額）/（所有保險人的保險金額總和）×實際損失。

例如，某公司將其價值100萬元的財產向甲乙丙三家保險公司投保，三家公司保額分別為40萬元、60萬元和100萬元，損失金額為50萬元。按照比例責任制：

甲保險公司的賠償金額：40∕（40+60+100）×50=10萬元。

乙保險公司的賠償金額：60∕（40+60+100）×50=15萬元。

丙保險公司的賠償金額：100∕（40+60+100）×50=25萬元。

2.連帶賠償責任制

例如瑞士《保險法》規(guī)定，凡為重復保險的保險人一律根據(jù)其保險金額占總保險金額比例承擔保險責任，若有一個或部分承保人無力支付其應付賠償份額，由其他保險人按比例分攤。又如根據(jù)德國《保險契約法》第59條規(guī)定，超值重復保險中，各保險人在其保險金額限度內，對被保險人負連帶賠償責任；被保險人可向全體保險人或其中一人主張求償。

3.比例分攤兼優(yōu)先賠償責任制

這種做法依出單順序將重復保險區(qū)分為同時重復保險與異時重復保險。對于同時重復保險，各保險人依其承保保額與保額總和之比承擔賠償責任，彼此不承擔連帶責任。對于異時重復保險，則按保險合同成立的順序依次負擔保險金。即由先訂立保險合同的保險人負擔保險金后，若仍不足以彌補損害額，則依次由后訂立保險合同的保險人負擔，日本就是采取這種做法。

（二）限額責任分攤制

限額責任分攤制不以各保險公司的保險金額為基礎分攤賠償責任，而是按照各保險公司在沒有其他保險人重復保險的情況下單獨應負的賠償責任限額為基礎，按比例分攤賠償責任。

計算公式為：每一個保險人應當分攤的損失賠償金額=（該保險人單獨承保時的最高賠償責任額）/（所有保險人單獨承保時的最高賠償責任額的總和）×實際損失。

上例中，其他條件不變，按照限額責任分攤制：

甲保險公司的賠償金額：40∕（40+50+50）×50≈14.29萬元。

乙保險公司的賠償金額：50∕（40+50+50）×50≈17.86萬元。

丙保險公司的賠償金額：50∕（40+50+50）×50≈17.86萬元。

（三）順序責任分攤制

順序責任分攤制即保險事故發(fā)生后，由各保險公司按照其簽訂保險單的時間先后順序依次負責賠償。按照順序責任分攤制，仍如上例，某公司與甲保險人于2月1日訂立合同，同年2月10日與乙保險人訂立合同，2月18日與丙訂立合同。保險期限均為一年。同年10月4日保險事故發(fā)生，致?lián)p50萬元，則甲保險人應賠償40萬元，乙保險人賠償10萬元，丙保險人賠償0萬元。

三、我國重復保險責任分攤的現(xiàn)狀

（一）我國現(xiàn)行的重復保險責任分攤方式

我國《保險法》56條第二款規(guī)定：“重復保險的各保險人賠償保險金的總和不得超過保險價值。除合同另有約定外，各保險人按照其保險金額與保險金額總和的比例承擔賠償責任?！币虼?，我國采取的分攤方式是比例責任分攤制中的保額比例賠償制。

（二）重復保險比例分攤原則存在的問題

假設某被保險人有一座房子，其保險價值為8萬元，如果向甲保險公司保4萬元，向乙保險公司保2萬，向丙保險公司保6萬，三家保險人都不足額保險，發(fā)生事故房子損失了5萬元。損失發(fā)生時丙保險公司破產，那保險人間如何進行比例分擔呢？計算如下：

甲保險公司的賠償金額：5萬元損失×4萬元保額÷12萬元總保額=1.67萬元。

乙保險公司的賠償金額：5萬元損失×2萬元保額÷12萬元總保額=0.83萬元。

丙保險公司的賠償金額：0萬元。

在這種情況下，保險人按比例賠償給被保險人2.5（1.67+0.83=2.5）萬元，這種情況下被保險人無法獲得足額賠償，尤其是當保額大的保險公司破產時，被保險人的很大一部分損失都得不到賠償。由于目前我國法律對比例分攤時保險公司破產的規(guī)定是缺失的，很大程度上侵害了被保險人的利益。

四、對我國重復保險責任分攤方式的立法建議

我國重復保險責任的分攤方式采用的是比例責任分攤制中的保額比例賠償制。我國《保險法》56條第二款規(guī)定：“重復保險的各保險人賠償保險金的總和不得超過保險價值。除合同另有約定外，各保險人按照其保險金額與保險金額總和的比例承擔賠償責任?！庇纱丝梢钥闯?，我國《保險法》 并沒有對重復保險時保險人責任的分攤給予明確的說明。立法的不明確造成了實際操作中的很多問題。

通過上面的計算分析，我們可以看出，這種分攤方式具有明顯缺陷：一方面，這種方式使得被保險人為取得保險金而不得不逐個向重復保險的保險人主張保險金請求權，不便于被保險人請求權的行使。另一方面，在投保的保險公司存在不足額保險的情況下，如果保險公司破產，被保險人有可能無法獲取全部賠償。因此，為更好地保護被保險人的利益，建議對《保險法》中關于重復保險責任分攤不合理的按保額比例進行賠償?shù)囊?guī)定進行修改，采用連帶責任比例賠償制。

在連帶責任比例賠償制中，保險人之間承擔連帶賠償責任，若有保險公司破產，則除去該破產的保險公司，由其他保險公司按比例承擔賠償責任。仍如上面出現(xiàn)保險公司破產的例子，房子價值8萬元。如果向甲保險公司保4萬元，向乙保險公司保2萬，向丙保險公司保6萬，三家保險人都不足額保險，發(fā)生保險事故造成5萬元損失。并且損失發(fā)生時丙保險公司破產，若為連帶賠償責任制，那保險人間如何進行比例分擔呢？

甲保險公司的賠償金額：5萬元損失×4萬元保額÷6萬元總保額=3.33萬元。

乙保險公司的賠償金額：5萬元損失×2萬元保額÷6萬元總保額=1.67萬元。

丙保險公司的賠償金額：0萬元。

在這種情況下，保險人按比例賠償給被保險人5（3.33+1.67+0=5）萬元，這種情況下被保險人獲得了足額賠償，利益得到有效保證。

在此題目中，各個保險人承擔連帶賠償責任，使被保險人獲得了足額的賠償，

但是，如果損失數(shù)目過大，而破產的保險公司又承擔損失賠償?shù)慕^大部分，這時讓其他保險公司承擔連帶責任，會造成其他保險公司的巨額虧損，甚至會超出保險人的承受范圍，造成其他保險公司的破產，因此需要對其他保險公司的責任限額予以界定。筆者認為保險人承擔連帶責任不應超過其保險金額，以保證保險人的利益。

此外，只要不違反損害補償原則，投保人可以任意選擇向對其更有利的保險人索賠，而不需像原來那樣向每家保險人進行索賠，這樣可以大大節(jié)約索賠成本。保險公司承擔賠償之后，可以向其他保險公司索賠超過其按比例應當承擔的部分，這體現(xiàn)了各保險公司之間應當公平承擔責任的原則。這樣，就確保了被保險人損失的有效補償和保險公司分攤的公平性。

綜上所述，重復保險責任的分攤應該采用連帶責任比例賠償制，以保證在保險公司破產的情況下被保險人的損失可以得到充分補償；同時，也應使保險人的賠償金額不超過保險金額，保證在保險人的承受范圍之內，并確保保險金額在保險人之間的合理分攤，通過法律的不斷完善為實際問題的操作提供有力依據(jù)。

篇6

(一)工傷保險費率現(xiàn)狀《社會保險法》第三十四條規(guī)定，“國家根據(jù)不同行業(yè)的工傷風險程度確定行業(yè)的差別費率，并根據(jù)使用工傷保險基金、工傷發(fā)生率等情況在每個行業(yè)內確定費率檔次”;新修訂的《工傷保險條例》第八條規(guī)定，“工傷保險費根據(jù)以支定收，收支平衡的原則，確定費率”。這就是我國目前的主要費率制度，即“行業(yè)費率”制度和“差別費率”制度。2003年勞動保障部會同財政部、衛(wèi)生部、安全監(jiān)督局共同了《關于工傷保險費率問題的通知》，將國民經濟行業(yè)劃分為三類，分別確定不同的費率，平均繳費費率原則上控制在職工工資總額的1%左右。一類行業(yè)屬于風險較小行業(yè)，如金融保險、商業(yè)、餐飲業(yè)、郵電、廣播等，基準費率為0．5%左右;二類行業(yè)為中等風險行業(yè)，如農林水利，一般制造業(yè)等，基準費率為1%左右;三類行業(yè)為風險較大行業(yè)，如石油開采加工、礦山開采加工等，基準費率為2%左右。關于用人單位內部浮動費率:三類行業(yè)中，一類行業(yè)不浮動，二類和三類行業(yè)的用人單位可實行浮動費率，根據(jù)用人單位工傷保險費使用、工傷發(fā)生率，職業(yè)病危害程度等因素，一至三年浮動一次。具體浮動辦法是，在行業(yè)基準費率的基礎上，可上下各浮動兩檔，上浮第一檔為本行業(yè)基準費率的120%，第二檔為150%，下浮第一檔為本行業(yè)基準費率的80%，第二檔為50%。除了上述確定費率方式，在實踐過程中，針對不同的就業(yè)形勢，還可以采取其他確定工傷保險費率的方法，如:小型礦山企業(yè)可以按照總產量、噸礦工資含量和相應的費率計算繳納工傷保險費。

(二)內蒙古國有重點煤炭企業(yè)工傷保險費率現(xiàn)狀1．參保情況2006年自治區(qū)國有重點煤炭企業(yè)開始實施工傷保險省級統(tǒng)籌，截至2013年，參保單位29戶，參保職工104800人。同時，工傷保險基金的規(guī)模也在不斷擴大，2013年煤炭行業(yè)工傷保險基金收入16356萬元，比2006年的4311萬元，增收12045萬元，基金規(guī)模擴大近4倍，確保了工傷保險基金的平穩(wěn)運行。2．內蒙古國有重點煤炭企業(yè)費率執(zhí)行情況根據(jù)《工傷保險條例》和原勞動部《關于工傷保險費率問題的通知》精神，自治區(qū)國有重點煤炭企業(yè)工傷保險費率實行行業(yè)差別費率的基礎上，按照“以支定收，收支平衡”的原則，結合老工傷納入統(tǒng)籌管理情況，確定統(tǒng)籌單位各年度繳費費率。2006年實施之時，按照《國有重點煤炭企業(yè)工傷保險暫行辦法》(內勞社字【2005】10號)的有關規(guī)定，納入自治區(qū)國有重點煤炭企業(yè)統(tǒng)籌的單位實行三類行業(yè)差別費率，企業(yè)初次工傷保險費平均繳費費率原則上控制在職工工資總額的2%－3%，其中:露天煤礦平均費率在2%左右，井工煤礦平均費率在3%左右。2008－2013年，根據(jù)“以支定收，收支平衡”的原則，考慮工傷保險運行和工傷發(fā)生情況，老工傷納入工傷保險基金統(tǒng)籌管理，以及繳費基數(shù)不封頂保底政策的出臺等因素，適時對煤炭企業(yè)費率進行測算調整。各年度平均費率分別為2．26%、2．11%、2．13%、2．09%、2．16%、2．13%。

二、內蒙古煤炭行業(yè)費率執(zhí)行中存在的問題

(一)費率檔次少，差距小，風險關聯(lián)性不強我國工傷保險費率分三類十一檔，除一類行業(yè)外，二、三類行業(yè)有四個浮動檔次，較少的費率檔次，難以反映各類行業(yè)的風險，對處在同一檔次中風險較小的企業(yè)不公平，達不到費率與風險相關聯(lián)的目的。同時，工傷保險費率差距最高與最低只有六倍，最低的一類0．5%，最高的煤炭等三類行業(yè)也僅有3%，這與各行業(yè)傷亡率不成比例(采掘業(yè)傷亡率大概是金融業(yè)的1000多倍)，費率差距過小。由于費率差距小，無法真實反映煤炭行業(yè)中不同企業(yè)的工傷風險程度，一方面不利于督促風險高的煤炭企業(yè)提高安全生產水平，另一方面安全生產管理好的煤炭企業(yè)因繳納過多的工傷保險費而增加了運營成本，影響了企業(yè)參加工傷保險的積極性。費率檔次少，費率檔次拉不開，不好制定獎優(yōu)懲劣的制度，不能很好解決“公平”與“效率”的關系，達不到費率與風險相關聯(lián)的目的，不利于工傷保險的進一步開展。

(二)煤炭等高風險行業(yè)費率偏低自治區(qū)統(tǒng)籌的煤炭企業(yè)大多數(shù)為1998年下放地方的原國有重點煤炭企業(yè)，工傷人員及歷史遺留問題多。內蒙古國有重點煤炭企業(yè)工傷保險自2006年實施，基金結余少，2011年老工傷納入統(tǒng)籌管理后，47103名老工傷人員納入基金管理，更是增加了基金的壓力。按目前的政策規(guī)定，煤炭行業(yè)最高費率不能超過3%，經對企業(yè)收支數(shù)據(jù)的分析，如不考慮老工傷躉繳因素，一些企業(yè)支繳率超過了100%，個別企業(yè)費率達到了5%左右。此外，老工傷納入工傷保險統(tǒng)籌管理后，一些企業(yè)和協(xié)議醫(yī)療機構放松了工傷人員的就醫(yī)管理，工傷醫(yī)療費用增長過快，基金收支平衡受到挑戰(zhàn)。因此，應盡早提高高風險行業(yè)的基準費率，制定科學的浮動費率機制，解決目前基金收支存在的潛在問題。

(三)目前沒有建立較科學的浮動費率機制自治區(qū)工傷保險統(tǒng)籌范圍主要是盟市級和旗縣級，國有重點煤礦為省級行業(yè)統(tǒng)籌，鑒于統(tǒng)籌層次的限制，目前自治區(qū)還沒有出臺全區(qū)關于浮動費率的具體政策和指導意見。自治區(qū)煤炭行業(yè)立足實際，按照“以支定收、收支平衡”總體原則，在不同時期對費率進行了一些調整，如2008年受金融危機影響下浮了費率，西三局離退休人員移交時下調了移交企業(yè)的費率，2011年新工傷保險條例實施時上調了部分煤炭企業(yè)的費率，費率的適時調整，幫助解決了一些企業(yè)的實際問題。但因沒有建立起一種科學的費率機制和費率指標體系，費率測算和調整時，一定程度存在不合理、不科學的地方，需要不斷完善并使之制度化。

三、建議和對策

(一)增加費率檔次，提高煤炭等高風險行業(yè)的費率國家和自治區(qū)應進一步完善工傷保險費率政策，增加費率浮動檔次，提高煤炭等高風險行業(yè)基準費率。目前只有4個浮動費率檔次，費率差距較小，應適當增加費率浮動空間，尤其是適當增加高風險行業(yè)的浮動空間，有效發(fā)揮浮動費率對用人單位的制約和激勵作用。德國平均費率為1．7%，澳大利亞為2．3%，加拿大為2．5%，我國平均費率僅為1%，相比較我國費率偏低，同時歐美等國煤礦、建筑等高風險行業(yè)的費率達到8%左右，而我國最高不超過3%。建議包括煤炭行業(yè)在內的高風險行業(yè)基準費率提高到3．5%，在確定基礎費率的基礎，上浮3檔，分別為120%、150%、180%，下浮3檔，分別為90%、60%、30%。這樣劃分后，費率區(qū)間從1．05%到6．3%。

(二)建立科學合理的煤炭行業(yè)工傷保險費率浮動機制費率浮動機制按照“以支定收、收支平衡”的原則，首先要合理確定科學完整的費率指標體系。這些指標應包括;①連續(xù)三個年度使用工傷保險基金情況;②煤炭企業(yè)的開采方式;③煤層開采的自然環(huán)境和條件;④近年來煤炭企業(yè)的傷亡事故發(fā)生率;⑤職業(yè)危害程度;⑥煤炭企業(yè)工傷人員的管理水平，特別是就醫(yī)管理水平;⑦煤炭企業(yè)工傷預防工作的開支程度;⑧企業(yè)所在地醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展狀況。其次，使用信息化手段，建立科學合理的費率指標體系和數(shù)據(jù)模型，每一個指標賦予一個權數(shù)，一到二年計算一次費率，用科學合理的制度來確定參保企業(yè)應執(zhí)行的費率。

篇7

1．歷史沿革。自1980年恢復國內保險業(yè)務以來，我國保險資金運用大致經歷了3個階段。

第一階段從1980~1987年，為無投資或忽視投資階段，保險公司的資金基本上進入了銀行，形成銀行存款。

第二階段從1987~1995年，為無序投資階段，房地產、有價證券、信托，甚至借貸，無所不及，從而形成大量不良資產。

第三階段始于1995年10月，為逐步規(guī)范階段。1995年以來先后頒布了《中華人民共和國保險法》、《中華人民共和國銀行法》、《保險公司管理規(guī)定》等有關金融法律法規(guī)。

2．存在問題。（1）資金運用渠道偏于狹窄。西方保險公司的資金運用法定渠道則較為廣泛，比如美國、日本就規(guī)定保險公司可進行政府債券、公司債券、股票、抵押放款、不動產、保單放貸等業(yè)務。1998年以前，我國保險資金運用有4個方面的法定渠道：銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務院規(guī)定的其他資金運用形式。近兩年我國對保險資金投資渠道有了新規(guī)定，如認購定向國債、投資證券投資基金等，使問題在一定程度上得到了緩解，但保險資金運用渠道狹窄的局面仍然存在。（2）資金運用回報率過低，存在較大的支付風險。由于缺乏其他投資渠道，國內保險業(yè)的投資基本上都依法轉入存款和國債等固定性投資工具上，因此銀行存款、債券的利率以及國債的發(fā)行量決定著保險公司的投資回報率。近年來，伴隨著多次銀行利率下調，保險公司投資回報率每況愈下，規(guī)模收益持續(xù)遞減。如果不提高保險資金運用的效益，我國保險將會出現(xiàn)未來支付缺口較大的潛在風險。（3）投資環(huán)境不成熟，資產負債不匹配。保險公司的投資很大程度上依賴于投資市場的發(fā)育程度。債券市場、股票市場、投資基金和其他投資工具的不成熟、不完善嚴重地影響了保險公司選擇各種投資工具，參與投資市場的運作。另外，保險資金期限結構不合理，短期行為嚴重。從我國目前保險資金運用狀況來看，由于缺乏具有穩(wěn)定回報率的中長期投資項目，致使不論其資金來源如何、期限長短與否，基本都用于短期投資。這種資金來源和運用的不匹配，嚴重地影響了保險資金的良性循環(huán)和資金使用效果。（4）專業(yè)投資管理人才匱乏。保險投資是一項復雜的經濟活動。目前我國保險企業(yè)缺乏專業(yè)性、技術性的投資管理人才，這種人才的匱乏已經嚴重影響了保險投資的決策和經營管理，也加劇了監(jiān)管部門對放開保險資金運用渠道的擔憂。（5）不公平競爭問題。在資金運用上外資保險公司有明顯優(yōu)勢，如《上海外資保險機構暫行管理辦法》規(guī)定，外資保險資金除可以人民幣和外幣存款、購買國債和金融債券外，還可購買企業(yè)債券、境內外匯委托放款以及股權投資。顯然，外資保險資金運用渠道明顯比內資保險資金投資渠道廣，導致不公平競爭，不利于國內保險業(yè)的發(fā)展。

二、保險資金運用現(xiàn)有渠道分析

根據(jù)我國《保險法》及有關規(guī)定，保險資金運用方式主要有以下幾種：

1．銀行存款。銀行存款是保險公司資產管理的重要組成部分。銀行存款具有安全性好，流通性強的特點，但其收益較差。特別是我國在經歷了1996年以來連續(xù)8次降息后，銀行存款利率已低于保單預定利率，距離壽險公司的實際平均資金成本則有較大差距。

2．國債。國債作為安全性最好的債券，具有流通性強，收益穩(wěn)定的特點，是保險公司投資的主渠道。自1981年恢復發(fā)行國債以來，我國的國債發(fā)行規(guī)模逐漸擴大，尤其是近幾年，更呈幾何級數(shù)增長。在發(fā)行規(guī)模明顯增加的同時，我國國債的發(fā)行品種也逐漸豐富，期限設計日趨合理。

3．金融債券和企業(yè)債券。金融債券是指銀行或其他機構發(fā)行的債券。金融機構一般都擁有雄厚的經濟實力，信用度較高，其發(fā)行的債券票面利率要高于同期銀行存款的利率，發(fā)行后可上市轉讓。目前金融債券主要有國家開發(fā)銀行和進出口銀行發(fā)行的債券。企業(yè)債券是企業(yè)為籌集資金而發(fā)行的借債憑證。2003年6月，新的《保險公司投資企業(yè)債券管理暫行辦法》規(guī)定我國保險業(yè)投資范圍，由原來只允許投資鐵路、電力、三峽、電信、廣東核電、中信等AA以上的中央企業(yè)債券，擴大到自主選擇購買經監(jiān)管部門批準發(fā)行，且經監(jiān)管部門認可的信用等級在AA以上的企業(yè)債券，投資比例也由原來不得超過總資產的10%提高到20%。

4．證券投資基金。1999年10月，中國保監(jiān)會批準保險公司向證券投資基金投資，投資比例上限為上年末總資產的15%，具體比例由保監(jiān)會核定。與其他投資者不同，保險公司購買單只封閉式基金的比例可以占到該基金總規(guī)模的10%。

5．國務院規(guī)定的其他資金運用形式。其他資金運用方式主要有股票投資、公司債券、不動產投資、抵押貸款、資金拆出、境外投資等，對這部分項目的投資，必須經國務院批準。目前，除國務院批準個別保險公司個別不動產項目投資外，尚未批準保險公司向這些方面投資。

三、保險資金運用的風險管理

1．完善投資環(huán)境。投資環(huán)境即保險資金運用的政治經濟環(huán)境的總稱。證券、金融市場及金融機構構成了保險資金運用的投資環(huán)境。一些保險業(yè)高度發(fā)達的國家，如美國、英國、日本，其保險資金的運用都取得了顯著的成效，原因之一就在于它們具有適宜的保險投資環(huán)境。因此，首先，我國急需完善涉及保險投資的法規(guī)。投資法規(guī)的完善，在于建立保證投資市場公平、有效交易的法律法規(guī)和制度，例如不動產交易法、證券交易法等，保證市場交易有據(jù)可依；其次，加快發(fā)展債券市場。國債市場應努力發(fā)展中長期國債或向保險公司特別是壽險公司發(fā)行特種國債，擴大和增加中央企業(yè)債券品種、數(shù)量，要使債券成為保險資金的最主要的投資工具；再次，規(guī)范股票市場，大力發(fā)展投資基金，培養(yǎng)機構投資者；最后，鼓勵和支持保險公司進行投資模式、投資渠道的創(chuàng)新。

2．控制投資比例。保險投資必須絕對保證資金的安全性，這不僅關系到保險企業(yè)經營成果，還直接影響到國家的金融穩(wěn)定乃至政治穩(wěn)定。所以，既要選擇適當?shù)耐顿Y方式，又要防范各種外部市場風險，世界各國在保險法中根據(jù)本國實際，在規(guī)定投資方式的同時，嚴格規(guī)定投資比例。針對我國保險投資結構的現(xiàn)狀，建議今后應重點投資國債、金融債券和企業(yè)債券，投資比例由目前的不到30%，增加到50%左右；證券投資基金控制在10%以內（目前為5%左右）；基礎設施等不動產投資比例在10%左右；保持20%~30%的現(xiàn)金和銀行存款，以備賠款或給付。

3．對產險、壽險公司的風險管理區(qū)別對待。產險公司通常都是短期的保險業(yè)務，保險基金在運用時對流動性要求較高?；谶@一特點，產險公司投資風險管理應主要堅持回避風險型的風險選擇，主要選擇那些短期性的投資項目，以保證其對流動性的要求。同時，產險公司應堅持投資分散的原則，投資分散的重點在投資項目時間的分散上。需要強調，在保持投資項目整體流動性基礎上，也可以將一部分資金投資于流動性相對較弱，即變現(xiàn)能力較差的資產以獲取較高的收益。

壽險公司的保險業(yè)務期限一般都比較長，這部分資金對流動性的要求就較低，而對盈利性要求則比較高。同時，由于風險與投資收益、時間與風險一般呈正相關關系，要獲取較高的收益，就必須冒較大的風險或選擇期限較長的投資項目。同時，壽險公司在投資風險管理中也應堅持投資的分散性原則。另外，在保持投資項目整體具有一定盈利性的時提下，也應將一部分資金投資于期限短，風險小、收益低的投資項目，以保持一定的流動性。

4．建立內部風險投資監(jiān)控體系。建立科學投資決策制度，一方面是使投資決策程序化和規(guī)范化，投資決策一般應由投資管理委員會研究決定，按程序進行；另一方面是投資決策的工作范圍，投資決策應當建立在專家和專業(yè)機構確定的投資風險評估和現(xiàn)金流量的基礎之上，同時對資金調度、投資策略、資產分配、資產管理采取專業(yè)化管理。比如，對投保保單，可分為一般帳戶和特別帳戶分類管理。根據(jù)保險給付情況決定的投資期限長短、公司償付能力和風險的承受力的不同，安排相應的投資策略和投資組合，并根據(jù)市場狀況適時調整資本結構。

5．加強保險投資行為監(jiān)管。外部風險管理主要是行業(yè)監(jiān)管部門，通過建立科學的監(jiān)管制度，加強對保險投資行為的監(jiān)管。保險公司的償付能力是保監(jiān)會最重要的監(jiān)管目標。從國外情況來看，保險監(jiān)管層對保險公司的資金運用的監(jiān)管也主要從定期檢查其償付能力來間接控制，通常不具體規(guī)定保險資金的投資方式和投資比例。因此，根據(jù)險種償付風險大小的不同，科學規(guī)定不同的償付能力標準，增強監(jiān)管標準的可操作性，是風險控制最基礎的工作。

除實施保監(jiān)會定期和臨時性檢查制度外，英國保險業(yè)實施的指定精算師監(jiān)管方式，發(fā)揮精算師對保險公司的監(jiān)管作用，對風險控制也很有意義。另外還可通過獨立的保險公司資產評估機構，對保險公司的資產狀況給出評價。這一方面能夠使信息更加公開化，便于監(jiān)管層精簡職能，更公正地監(jiān)管保險公司，另一方面也方便消費者對保險公司進行選擇，客觀上對保險公司形成方面的第三方約束。

篇8

關鍵詞：高校；保險學；教學

一、引言

加入WTO后．我國保險業(yè)將在國際通行的游戲規(guī)則下．直接與外國保險機構進行市場化、國際化競爭。這種競爭的實質是保險人才的競爭．是處于核心層次、核心崗位的高層次、國際化人才的競爭。這種保險人才不能簡單依靠海外人才的回歸與引進，必須立足于國內的培養(yǎng).保險業(yè)本來就是一個與國民經濟其他產業(yè)廣泛聯(lián)系的產業(yè)而且隨著保險業(yè)國際化進程的不斷推進．我國保險業(yè)現(xiàn)有的運行機制或規(guī)則必將發(fā)生進一步的變化。由此可見，保險學教學面臨著新的保險環(huán)境和時代要求只有不斷進行保險學教學改革．才能提高保險學教學質量，為我國保險業(yè)培養(yǎng)出符合時展要求的高層次、復合型保險人才。近年來，作為高素質人才的培養(yǎng)基地，我國高校順應保險業(yè)發(fā)展的要求，紛紛開設了保險學專業(yè)，為保險業(yè)輸送了大量人才，有力地促進了保險業(yè)人才隊伍規(guī)模的擴大和素質的提高。然而，對于大部分學校來說，保險專業(yè)都是相對年輕的一個專業(yè)，在教學方面存在著很多問題，尤其是在保險學的教學上存在著較為嚴重的理論與實踐脫節(jié)現(xiàn)象，加上保險是一個新專業(yè)，由于一些傳統(tǒng)觀念對保險業(yè)的偏見，學生對保險專業(yè)有消極看法，在一定程度上影響了教學效果。

二、目前我國保險學教學中存在的問題

保險學是保險專業(yè)的一門必修主干專業(yè)課，在保險專業(yè)課程的設置中占據(jù)了很重要的地位，這一門課的教學效果直接影響到保險專業(yè)大學生的素質，因此，搞好保險學的教學具有很大的現(xiàn)實意義。然而，由于主客觀方面的原因，在保險學的教學中，還存在著很多問題，影響了教學效果。這些問題主要存在于以下幾個方面：

（一）學生對保險在認識上的誤差導致的學習動力不強由于我國保險業(yè)發(fā)展時間較短，人們對保險的認識較少，而一些保險從業(yè)人員素質不高，導致人們對保險行業(yè)的存在很多偏見，認為很多保險都是騙人的，保險從業(yè)人員就是那些整天挨家挨戶、低三下四求人買保險的人。這種認識對保險專業(yè)的學生也產生了很大的影響，對一些新開設保險專業(yè)的高校大學生來說更是如此。許多學生在參加高考后，根本就沒有填志愿保險專業(yè)，而是被學校調劑過來的。由于社會的偏見，學生本人及家長都不愿報考保險專業(yè)，認為上一個重點大學將來畢業(yè)出來賣保險是很丟人的事情，所以他們心里對學校的調劑存在著很大的抵觸情緒，但是為了上一個重點大學也不得不服從學校的調劑。但是這對學生的學習積極性帶來了相當大的消極影響，有的學生談不上好好聽課，甚至怨氣沖天，把不滿情緒發(fā)泄到教師身上，雖然這只是一小部分學生，但是對整個保險專業(yè)的學風產生了很大的負面影響，給教師的教學工作帶來了很大的阻力。

（二）教師缺乏保險行業(yè)的實踐經驗從而其教學效果不佳保險學是一門實踐性很強的課程，然而，在教學環(huán)節(jié)中，一個普遍存在的現(xiàn)象是，當今各大高校保險學的教學仍采取傳統(tǒng)的教學模式，即“老師講，學生聽和記”。對于已接受過十幾年傳統(tǒng)教學的本科生來說，已經厭倦了這種填鴨式的教學方式。課堂上學生有效參與不足，嚴重影響了教學效果的有效實現(xiàn)。而近來所提倡的教學創(chuàng)新也僅是在教學工具上有所改進，在教學過程中運用了一些高科技電子設備，老師的教案也由PPT所代替。不可否認，現(xiàn)代化的教學設備給教學帶來了一定便捷，但并未觸及到教學方式的根本轉變，填鴨式教學、應試性教學手段等仍根深蒂固。教師掌握了一定的理論知識，在實踐方面的經驗不足，懂得理論知識的教師很少或根本沒有機會去從事保險實踐工作，而富有實踐經驗的保險工作者也進不了保險教師隊伍。在教學過程中，多數(shù)教師以講授理論知識為主，鑒于保險專業(yè)的實踐性要求，也有不少教師采用案例教學法。然而，由于教師本身缺乏實踐經驗，所用的都是從書本上或是從網上下載的現(xiàn)成案例，并沒有包含自身的感受，所以在講授過程中難以做到生動形象，不能引起學生的共鳴。

（三）學校對保險專業(yè)的投入過少使得教學所獲支持不足良好的教學效果一方面來自教師的努力，另一方面與學校對專業(yè)的投入和支持也是分不開的。作為一個年輕的新專業(yè)，保險專業(yè)在大部分學校的地位都不如那些老牌專業(yè)，尤其是高校近些年熱衷于搞名牌專業(yè)精品課程，把大部分資金及力量都投入老牌和名牌專業(yè)中，而像保險這些新專業(yè)，由于其力量薄弱，沒有多少話語權，因此很難獲得學校的支持，無論從教學的硬件還是從軟件，無論從資金還是從資料設施的投入，都處在一個弱勢地位。某高校近年雖然引進了幾位教師，但是新設立的保險系基本上沒有新投入的專項資金，對保險教學的支持力度明顯不足，幾年之內都沒有添過什么新的教學輔導材料及影像光盤。教師也沒有機會沒有渠道去保險公司從事人身保險的實踐工作，個別教師自己聯(lián)系去了也得不到經費及時間的支持，巧婦難為無米之炊，教師在保險專業(yè)的教學過程中常常感到無所適從。

三、保險學教學的創(chuàng)新策略

針對上述問題，要搞好保險學課程的教學，必須從加強對學生專業(yè)觀的教育、加大對保險專業(yè)的投入力度以及著力提高老師隊伍的素質等方面出發(fā)，努力創(chuàng)造保險學教學的有利環(huán)境，真正把高校建設成培養(yǎng)高質量保險專業(yè)人才的基地。

（一）加強保險專業(yè)本科學生的保險意識的教育在進行專業(yè)知識教育的同時對學生進行專業(yè)背景的介紹，可以和學生一起暢談保險業(yè)最新動態(tài)等，也可以以自身的經歷為例幫助學生逐漸樹立正確的擇業(yè)觀。再者，在專業(yè)課程設置上可以細分，根據(jù)學生興趣和發(fā)展需要設置不同的主攻方向，例如可設置從業(yè)資格考試、保險理論研究、保險法學、精算和保險營銷等學習小組，這樣學生可以明確自己的學習目標和方向并加深對保險專業(yè)的認識。此外，在保險專業(yè)本科教育中，還應強調挫折教育和誠信教育。保險屬于服務性行業(yè)，且有其特殊性，尤其是保險營銷這一領域，需要從業(yè)者有極強的心理承受能力和不屈不撓的精神，而這些是需要日積月累而達到的修養(yǎng)，因此，保險專業(yè)的本科生應該盡早有意識的培養(yǎng)這方面的品質。

（二）注重加大對保險教學軟硬件設施的投入以滿足教學的需要保險學作為一個新的專業(yè)，迫切需要得到各方的支持才能迅速成長，否則就有可能一蹶不振，所以加大投入力度是事關新專業(yè)的生存和發(fā)展問題。在專業(yè)投入方面，一是要加大硬件設施的投入，從保險學科建設的實際出發(fā)，為教師創(chuàng)造一個良好的教書育人環(huán)境；二是要加大人才建設步伐，除積極引進保險專業(yè)教師外，一個很重要的方面就是要加大對現(xiàn)有教師的培訓力度；三是要加大資金扶持力度，每年要撥出一定資金用于購買書籍影像、舉辦保險研討會、送教師去保險實際部門參加實踐工作以及請相關人士來為教師和學生講授保險實踐經驗等。

（三）創(chuàng)新教學手段，優(yōu)化師資要加強保險學教學的實踐性，可以在高校成立“保險咨詢”等一類實踐性教學團體，組織學生到城市社區(qū)等地方進行義務咨詢活動。這不僅為學生提供積累實踐經驗的機會，也能服務大眾，充分體現(xiàn)了保險的人性化，為保險業(yè)樹立良好的形象。再次，要充分發(fā)揮業(yè)界與學界互動作用優(yōu)化保險教育師資。一方面，充分利用業(yè)界的各種資源培養(yǎng)和提高師資隊伍，即建立充分利用和有效培養(yǎng)的互動交流機制。例如，高校和保險公司實行聯(lián)合辦學；保險公司可以通過博士(后)工作站、實驗基地、課題合作等方式，為師資隊伍建設，尤其是青年教師的培養(yǎng)提供一個平臺。通過這個平臺使教師能夠更加深入地了解保險行業(yè)的實際情況和存在的問題，完善知識結構，增加感性認識，豐富自身經驗，從而提高教學水平。另一方面，應該大膽聘用業(yè)界專家型人才，吸納其成為教師隊伍中一員。隨著我國保險事業(yè)的發(fā)展，業(yè)界出現(xiàn)了一大批懂理論、諳實務、會教學的專家型人才，這些人才是發(fā)展我國保險教育事業(yè)的寶貴財富。近幾年在我國保險事業(yè)快速發(fā)展的大背景下，一些教師棄教經商，而與此同時，業(yè)界卻有不少熱心保險教育事業(yè)的有識之士，有意投身保險教育事業(yè)。國家和高校應采取優(yōu)惠政策鼓勵這些有豐富實務經驗的人棄商從教，從而完善教師隊伍的結構，優(yōu)化保險教育的師資。

【參考文獻】

[1]唐紅祥.關于保險學歷人才供需脫節(jié)的思考「J.廣西財政高等?？茖W校學報.2005.18(2).

篇9

隨著經濟全球化的發(fā)展，市場的主動權正逐步由賣方市場轉向買方市場，傳統(tǒng)的貿易結算方式由于手續(xù)繁瑣、費用較高等弊端，份額開始大幅下降，而以賒銷為代表的信用結算方式越來越盛行。如何既能滿足買方的貿易融資要求又能確保賣方防范風險，成為一個雙方共同探索的問題。國際保理業(yè)務這一新型金融創(chuàng)新業(yè)務集結算和融資為一體，順應了貿易全球化的潮流，迎合了這種市場主動權的轉變而得到了迅猛的發(fā)展，已經成為各國出口商加強國際市場競爭的有效手段。

一、國際保理的概述和發(fā)展現(xiàn)狀

1.概述

國際保理(InternationalFactoring)是國際保付的簡稱，發(fā)端于19世紀末的美國，繼而興起于歐洲，今日更向全球發(fā)展。它是國際貨物買賣業(yè)務中掘起的一種界于托收和信用證之間的、兼具商業(yè)和銀行雙重信用功能的貨款收付方式。由于各國和各地區(qū)的商業(yè)習慣和法律規(guī)定不同，國際保理的定義不盡相同。國際保理是以賒銷方式出售商品或提供服務的貿易提供銷售賬務管理、應收賬款收取、信用風險擔保和資金融通便利中一項或多項服務，并辦理相應的應收賬款債權轉讓或擔保手續(xù)的綜合性金融業(yè)務。

2.發(fā)展現(xiàn)狀

保理業(yè)務在我國雖然起步較晚，但近幾年隨著各貿易國家信用證的使用率降低，國際保理業(yè)務在我國呈現(xiàn)喜人的發(fā)展趨勢，但與主要貿易伙伴仍有明顯的差距。由于現(xiàn)階段美元持續(xù)疲軟，我國出口產品的競爭力正在削弱，而采取保理這種國際貿易結算工具是改善這一窘境有效的途徑。

二、保理業(yè)務的風險

我國加入WTO和經濟全球化進程加快，我國已經遵守當時加入時所作的承諾，將金融業(yè)全面放開，作為一項盈利能力較強的中間業(yè)務，發(fā)展國際保理業(yè)務無疑具有十分重要的現(xiàn)實意義，而控制保理業(yè)務的風險也勢在必行。

1.信用風險

保理商買斷出口商應收賬款，便成為貨款債權人，同時也承擔了原先由出口商承擔的應收賬款難以收回的風險。債務人由于自身財務狀況和支付能力等原因，拒絕付款、拖延付款或無力償付商務合同債務，使應收賬款債權不能完全或部分實現(xiàn)的風險，即為信用風險。保理業(yè)務的信用風險既有來自保理業(yè)務本身操作中的內部風險,也有來自外部商業(yè)信用環(huán)境下的外部風險，信用風險的分類及產生的原因如表2所示。

2.國家風險

國際保理業(yè)務中，買方國家的政治、法律、經濟政策的變化，隨時影響到保理商的利益。國家信用風險給國際保理業(yè)務帶來的直接后果是延遲付款、暫停付款或沒收付款。由于國家信用風險一般不易預測，一旦出現(xiàn)，往往對進出口商和銀行保理商造成巨大損失。影響國家信用風險的因素紛繁復雜，主要有政治、經濟、法律、戰(zhàn)爭等多方而的因素。

3.法律適應風險

國際保理業(yè)務由于涉及多方當事人及跨越不同法域，因此每一方當事人不可避免地面臨一定的法律風險。我國的保理業(yè)務起步較晚，至今我國還沒有建立一套完整的保理業(yè)務法律體系。雖然在實務中我們已經接受了FCI的《國際保理管理規(guī)則》，以及國際上頒布的《國際保理服務公約》、《仲裁規(guī)則》等國際統(tǒng)一的操作規(guī)則，但這些法律規(guī)范還不能直接用于指導和監(jiān)督我國保理業(yè)務的具體開展?！澳暇哿⑿攀录钡陌l(fā)生，其核心問題之一在于保理業(yè)務的一些通行做法與國內法律環(huán)境“不兼容”。發(fā)生爭議時，不同國家的法院將依據(jù)各自不同的沖突規(guī)則確定適用于該問題的法律，而法律選擇的不同會導致爭議解決結果的根本不同。這使得保理業(yè)務面臨著很大的法律適用風險。

4.合同風險

合同風險是指因合同必要條款的缺失而不成立或合同成立但未生效，或因合同約定有法律許可但不利于保理商的事項，或因合同約定有與國內保理業(yè)務本身不相匹配條款即保理商不應承擔的義務而產生的交易危害或損失。不利的情形具體表現(xiàn)為：一是保理商沒有在保理合同中明確約定銷售商的合同義務，如售后服務、產品質量、交貨方式、交貨日期、交貨地點等不因債權的轉讓而轉讓，從而因債權的轉讓而承擔保理商本身無法承擔的合同義務；二是保理商在客戶的選擇上沒有注意到銷售商與買方的買賣合同中是否約定合同應收帳款可以轉讓的條款，導致買賣合同中的應收賬款在保理商與銷售商之間不能轉讓；三是保理商沒有要求銷售商與買方在買賣合同中約定禁止行使抵消權，使得買方可用先于轉讓的債權到期或同時到期的對銷售商的債權抵銷轉讓的應收賬款，導致在無追索權的國內保理業(yè)務中保理商的收益直接遭受損失。

5.款項被索回或反轉讓的風險

一般情形下，在發(fā)票到期后90天內債務人未付款，出口保理商會將款項扣除相關保理費用后支付給出口商，保理業(yè)務至此宣告結束。但也有可能因為進口商提出爭議，或出口商沒有嚴格遵守保理合同的有關規(guī)定，保理商拒絕承擔信用擔保責任，并索回或反轉讓預付款或貿易融資?？梢?，由于貿易爭議的產生導致進口保理商不對進口商的不付款承擔賠償責任，而出口保理商也可據(jù)此向出口商索回或反轉讓預付款或貿易融資。

6.信用額度被取消或被縮減的風險

保理商在核準信用額度后通常要承擔核準額度內的債務人的信用風險，但在面臨尚未發(fā)生但比較確定的風險時，保理商有權根據(jù)相關情況的變化以適當?shù)姆绞絾畏矫娼档突虺蜂N信用額度。信用額度的取消或縮減是GIRF賦予進口保理商酌情行使的一項權利，但這也出口商最難接受的的條件之一。

三、保理風險的控制

1.信用風險的控制

針對信用風險，出口保理商應當首先明確界定信用風險。承擔信用風險是保理商開展國際保理業(yè)務所提供的一項基本職能，信用風險常常是與爭議對應出現(xiàn)，發(fā)生信用風險時，出口保理商要承擔擔保付款的責任；然而在發(fā)生爭議時，被核準的應收賬款債權自動成為未核準債權，出口保理商無需承擔擔保付款責任?？梢姡鎸π庞蔑L險，出口保理商最為把握的防范措施就是在出口保理協(xié)議中盡可能限制信用風險的范圍，而盡可能擴大爭議的范圍。另外，保理商加強財務報表分析。根據(jù)企業(yè)每月的財務報表，采集相關的財務信息，判斷企業(yè)在財務方面是否存在潛在的風險，關注債務人的業(yè)務開展并對其發(fā)展前景有一個合理判斷。再次，實地考察客戶。通過對企業(yè)的實地考察，發(fā)現(xiàn)客戶在經營管理等各方面的變化，并對其可能造成的不利影響做出判斷，及時進行貸后風險分類認定。作為保理商,國內商業(yè)銀行還要完善授信管理及風險識別與預警機制,加強保理業(yè)務的控制與管理,這些基礎工作是確保保理業(yè)務順利開展的關鍵。

2.國家風險的控制

保理商一般都會避免選擇在政治、經濟、法律環(huán)境動蕩的國家開展保理業(yè)務，并建立國家風險的防范機制。

3.法律適用風險的控制

針對法律適用的風險，出口保理商可以在簽訂出口保理協(xié)議時與供應商做出如下約定：供應商同意遵循出口保理商先前與進口保理商訂立的相互保理協(xié)議，以及GRIF相關規(guī)定來辦理相關業(yè)務，具體業(yè)務程序遵循國際保理商聯(lián)合會會員間業(yè)務聯(lián)絡的標準程序。這樣就可以有效避免法律適用上風險的產生。

4.合同風險的控制

針對合同有效性的缺失，以及該合同未被履行或不當履行帶來的風險，出口保理商應當在開展保理業(yè)務時認真審核供應商資信程度，包括對供應商履約情況的審查，對供應商與債務人交易歷史的審查，如果遇到雙方互負有債權債務關系，就要慎重考慮是否開展保理業(yè)務。此外，還要對相關單據(jù)的真實性做細致審查，包括對發(fā)票，商事合同本身真實性的審查。原則上，出口保理商不應對供應商與債務人為“關聯(lián)企業(yè)”所開展的關聯(lián)交易做保理。做到了必要的審查后，出口保理商還可以要求供應商自己對商事合同的有效性做出承諾，保證自己的履約行為，保證所轉讓的應收賬款債權不會遭到抗辯、抵銷或反索。如果供應商有違承諾，出口保理商將不對相關的應收賬款債權承擔責任。對于商事合同限制債權讓與問題，出口保理商不僅要注意審查商事合同是否約定有限制債權讓與的條款，還要注意審查該商事合同是否具有法定限制債權讓與的情形，以及合同性質上是否具有不得讓與的情形。出口保理商在必要的時候還可以要求供應商對應收賬款債權的可轉讓性做出承諾，如果有違承諾，供應商將承擔違約責任。

5.款項被索回或反轉讓的風險的控制

隨著保理商對債權的購買，對出口商而言，減少爭議的措施就是控制款項被索回或反轉讓風險的措施。而貿易爭議通常是針對貨物的規(guī)格、質量、數(shù)量、服務水平，以及交貨期限等提出。因此出口商除了嚴格履行合同外，還應注意以下幾點：盡可能充分地了解進口商的誠信問題；擬定嚴密、嚴格并符合國際慣例的買賣合同條款；全面切實地履行買賣合同和保理合同；爭取在合同中規(guī)定進口商提出爭議的時間限制；注意單據(jù)質量和保存。

6.信用額度被取消或被縮減風險的控制

這種風險主要是GRIF對保理商的保護性規(guī)定造成的。要規(guī)避這種風險，出口商在與保理商簽訂保理合同時應排除GRIF中進口保理商有權無條件的縮減或撤銷信用額度的規(guī)定，而改為何種情況下才可縮減或撤銷的明確規(guī)定，以防止保理商濫用這項權利。并明確在此種情況下所造成的損失由哪方負擔，并明確訂立出現(xiàn)哪些具體事由時才可以撤銷信用額度。此外，出口商在收到保理商縮減或撤銷信用額度時應切實做好有關協(xié)助工作，停運在途貨物、盡可能的減少損失，因為GRIF明確規(guī)定出口商有此義務。最后，出口商也應密切注意和監(jiān)測進口商，出現(xiàn)保理商縮減甚至撤銷信用證額度，一般都是進口商的財務狀況等出現(xiàn)不利情況，這時出口商可以根據(jù)商務合同的約定適當控制商務合同的履行；最后，出口商可以在買賣合同及發(fā)票上注明“貨權在貨款全額支付前仍屬于賣方所有”，這樣就可以避免在進口商拒付時貨款兩空的局面。

參考文獻:

[1]黃斌:國際保理——金融創(chuàng)新及法律實務[M].北京:法律出版社,2006

篇10

英國1855年提單法規(guī)定：貨物不論部分或全部是否真正裝船、或損毀、或短缺，承運人的免責，只有當發(fā)貨人在收到提單同時被通知貨物并未裝船或船東能夠證明貨物未能裝船是由于發(fā)貨人之原因而與承運人無關，或提單上已備注證明貨物在裝船時已經損毀或短缺等。1893年美國制定和通過《哈特法》，即關于《船舶航行、提單以及與財產運輸有關的某些義務、職責和權利的法案》，其中免責條款的主要內容為：若承運人或船東已盡船舶適航的職責，而貨物的損毀是因駕駛或管理船舶中的過失，或天災、公敵行為，或貨物的固有缺點、包裝不固，或貨物被合法充公，或因托運人自己行為過失，或因海上救助等，承運人或其人不需要負責。《海牙規(guī)則》的唯一正式文本——法文本在第4條第（2）款（m）項規(guī)定：“不論承運人或船舶，對于下列原因所引起的滅失或損害都不負責；……（m）由于貨物的潛在缺陷、特殊性之或固有瑕疵引起的體積或重量的損耗或任何其他滅失或損害。”

以上三則，是英、美兩國國內法和國際立法上最早在對貨物發(fā)生損毀時的免責條款的描述。100多年來，爭議的重心一直落在“貨物固有瑕疵”的定義上。作為海上保險的起源國家的英國，在固有瑕疵的定義問題上，存在著“內因說”與“外因說”兩種最具影響力的觀點，二者都形成了各自的理論基礎，擁有廣泛的支持者，對別國也深有影響。美國的法律體系主要沿襲了英國法，因而美國的學者和法官對貨物固有瑕疵所下的定義深受英國影響，其中以“內因說”的影響為最。而我國，在貨物固有瑕疵這一問題上尤其借鑒了英國的觀點，流行的觀點基本上都采納了“內因說”，“外因說”基本上未對我國理論界產生影響。

“內因說”與“外因說”之爭，是本質與表現(xiàn)之爭，就如同保險條款中有時只規(guī)定保險責任，有時只規(guī)定除外責任，有時二者又同時列明一樣。我國法條的解釋與法律名詞的定義多趨向于采用從本質上進行定義再以外部表現(xiàn)加以輔助解釋的方式，其他國家也有類似的做法。以海商法中的“船舶”的定義為例：蘇聯(lián)規(guī)定指的是“除軍艦以外的機動的或非機動的浮動裝置”；日本規(guī)定指“商業(yè)行為為目的，供航海使用的船舶”。法律判斷一個事物是某物、是此物而非彼物的依據(jù)是該事物的根本性質。因此，雖然內外因說的定義都有自己的道理與各自的優(yōu)勢，但是作為定義，仍是應以對事物內部的本質的根本的性質的總結為其主要內容，“內因說”的定義描述了“貨物固有瑕疵”區(qū)別于其他致使貨物損失的事故原因的獨特性質，特別是在當今時代貨物種類繁多、海上風險復雜的情況下，這種把握住本質的定義，更公平、合理地體現(xiàn)了規(guī)避風險的初衷，也更適合于以不變應萬變的立法原則。

二、固有瑕疵是否等于潛在缺陷

《海牙規(guī)則》的唯一正式文本——法文本第4條第（2）款（m）項規(guī)定把固有瑕疵與潛在

缺陷分開列明，但是譯成英譯本后變成：“……（m）由于貨物的固有瑕疵、性質或瑕疵產生的體積或重量的損耗或任何其他滅失或損害?！庇袑W者指出：“正是由于這一翻譯，導致了海商法學界一個長期爭論不休的問題，即貨物固有瑕疵能否與貨物潛在缺陷混同?！?/p>

何謂“潛在缺陷”？國際上對此鮮有論及。字面理解“潛在”，指的是秘密的、不為人知的存在，首先肯定的是這種“存在”是一種既然狀態(tài)，也就是說已經存在；其次，這種存在是隱藏著的、不為人們所察覺的。至于“缺陷”，我把它定義為：“使貨物不能達到同類產品的一般標準品質的一種現(xiàn)象”。那么，綜合起來，可以把“潛在缺陷”概括為：“隱藏著、不為人們所察覺的，使貨物不能達到同類產品的一般標準品質的某種現(xiàn)象?！?/p>

在貨物固有瑕疵的眾多定義中，抽取我國學者郭國汀先生的意見為例：“貨物固有瑕疵，并非指貨物已存在的缺陷，如：易燃易發(fā)熱的貨物被雨淋濕，水果已腐爛部分，谷物、皮革、魚粉中已有蟲卵等。它指的是那種天生的使貨物經一段時間可能變質或毀壞的性質。那種必然的、不可避免的損害不屬固有瑕疵，也即固有瑕疵有使貨物變質的可能性而不具必然性?！边@一論述概括了固有瑕疵的三大特征：（1）是“天生的”，天然存在于貨物內部。（2）這種性質可能引起損害，可能不引起損害，損害的引起具有不確定性。（3）這種損害是由貨物內部性質所引起的，與外來原因無關。

望文生義，固，就是本來、原來，所謂“固有”也即“本來就有”、“原來就有”，這一含義正與第一特征“天生的”相符合，代表一種本質的、天然的性質上的特征。它也是一種既然狀態(tài)，并且這種既然狀態(tài)廣泛存在于所有的同類產品中，與生俱來，不可改變，不能消除。光就“固有”與“潛在”二字作比較：“固有”往往不反映一種秘密存在，反倒有一種眾所周知不言自明的意味；“潛在”二字一般也不包含“本來就有”、“與生俱來”這種意味，二者含義外延有交叉之處卻不是完全重合，即使硬要分出誰包含誰，也只能說“潛在”的包含范圍廣于“固有”，而絕不存在把“潛在”納入“固有”的可能。再說“瑕疵”與“缺陷”，在英語與漢語中常常被等同來說，甚至可以被用來相互解釋。所謂“瑕疵”，描述的是令事物不完美的一種現(xiàn)象；“缺陷”雖然也是一種令事物不完美的現(xiàn)象，但往往描述的是令某事物不如其他事物的一種現(xiàn)象?！叭毕荨彼岛哪欠N比較的意味，使我們不能把“瑕疵”與“缺陷”混同，而應該把“瑕疵”看作一種性質，而“缺陷”是一種既存事實。也可以說，有“瑕疵”不一定是“缺陷”，但有“缺陷”卻一定是“瑕疵”。綜上所述，即便是光從字面意義上理解，“固有瑕疵”與“潛在缺陷”也不可等同而語。

而且，筆者所作的關于“缺陷”的定義，是把存在缺陷的貨物與沒有缺陷的貨物相比較而作，如果與郭先生的定義相比較，應該相當于“貨物變質或損壞的現(xiàn)象”。那么可以看出，“潛在缺陷”與“固有瑕疵”存在著四大區(qū)別：（1）潛在缺陷是“貨物已存在的缺陷”，而固有瑕疵“并非指貨物已存在的缺陷”，而只是可能使貨物出現(xiàn)缺陷的性質。（2）“潛在缺陷是隱藏著的、不為人們所察覺的”，而固有瑕疵卻是被人們所認識，天然存在的一種性質。比如人們可能看不到水果的易腐爛性，但是這卻是眾所周知的自然規(guī)律，并非隱藏著的。（3）潛在缺陷使某一貨物不能達到同類其他產品的品質標準，也就是說存在潛在缺陷的貨物價值或使用價值降低；貨物的固有缺陷，普遍存在于所有同類產品中，一般不會造成價值的下降。（4）固有瑕疵是由貨物內部性質所引起的，不包含外部因素；但是潛在缺陷的產生，既可以是內部原因引起的，也可能是外部原因形成的。

三、貨物的包裝問題能否納入“貨物固有瑕疵”

在現(xiàn)代海運中，除少數(shù)國際通行習慣以裸裝交易的商品，如牲畜、木材、礦石等之外，買賣雙方的買賣合同中大多都有對貨物包裝專門作出規(guī)定的包裝條款，而在越演越烈的商品競爭以及精益求精的服務精神下，包裝也往往成為交易的重要砝碼。因此，從廣義上理解，買賣合同中的“貨物”，確實應該包括約定的貨物包裝。因而，在運輸合同或保險合同中，往往也將包裝的損壞列入賠償范圍之內。然而，（除了將包裝物獨立作為貨物交易的合同外）這并不意味著包裝就成為了“貨物”，可以享受“貨物”所享有的一切權利。這是因為：首先，買賣雙方交易的實質是包裝著的貨物，包裝的意義與價值依附于交易物而存在。其次，包裝的最根本意義在于保障交易物的價值與使用價值完好，它可能構成交易的一項條件，但絕不是最重要最根本的條件。再次，從買賣合同條款中專門單列出包裝條款也可以表明，包裝并不屬于貨物的性質之一，因而包裝物不能列入貨物的品質擔保條款之中。

界定了包裝與貨物的關系之后，一些與包裝有關的貨物損失賠償責任承擔的問題就可以進行分析了。例如用箱子運送玻璃杯，外包裝上印有“小心輕放”、“易碎品”的標志由于雨水淋

濕而難以辨認，致使在裝卸過程中破損，承運人是否可以以“貨物固有瑕疵”來進行免責呢？這就屬于最具有爭議性的“包裝不固或不當”能否列入“貨物固有瑕疵”免責條款的問題。

四、貨物固有瑕疵的認定工作

貨物的固有瑕疵的認定，可以免除承運人、保險人對損失的賠償責任，也可以要求貨物買賣

合同中的雙方共同承擔損失，無論對哪一方來講都是一個利益攸關的問題。

按照國際慣例，發(fā)現(xiàn)貨損后，托運人或收貨人可以根據(jù)提單或事先約定提訟或要求仲裁，也可以直接向保險人提起索賠，然后再由保險人就賠償范圍內行使代位求償權。任何一方如果認為屬于貨物固有瑕疵所造成損失，都可提出鑒定要求。如果由訴訟途徑，應該由法庭指派專門機構或行業(yè)公會進行鑒定，或援引已有的行業(yè)標準以及行業(yè)慣例，作出鑒定裁決。如果是由仲裁途徑，可以由雙方和議選取專門機構或權威人士作出鑒定，若雙方爭執(zhí)不下，也可以由仲裁廳指派專人小組或有權機構進行鑒定。指派的鑒定機構或個人原則上應是在該領域內擁有多年從業(yè)經驗、擁有相應資格水平并且信譽良好的機構或個人。在鑒定中秉持客觀科學的公正態(tài)度，依據(jù)雙方當事人都適用的法律條文、都加入的國際公約、行業(yè)規(guī)范條約、產品的通行行業(yè)標準為準繩準確地做出判斷。

但是，各國法律一般不對具體貨物作出具體規(guī)定，而且就實際來講，對所有貨物的鑒定作出具體規(guī)定也是不現(xiàn)實的。就目前情況，除了農作物、動植物等少數(shù)貨物有相對正規(guī)以及通行

的行業(yè)公會鑒定標準受到廣泛認可，以及一些較為簡單的貨物固有瑕疵可以由法庭專屬鑒證科進行司法鑒證以外，一旦一些較為精密、科技含量較高或者較為冷僻、較為新鮮的貨物提起鑒證，由于沒有慣例可依、也沒有行業(yè)公會可找，這時可能可以依據(jù)的只是買賣雙方對該物品的認識，或者某些專家學者的個人意見，那么這個時候，爭議就很可能產生，而基本法律及法官、仲裁員的判斷力就成為案件的決策點，一旦發(fā)生，問題可能會變得相當棘手。

五、貨物固有瑕疵的責任承擔

貨物固有瑕疵的認定導致承運人和船舶保險人的免責，之后損失承擔的問題就轉移到了買賣雙方以及貨物保險人的身上。究竟由誰來承擔？筆者的意見是：貨主是第一責任人，而在雙方和議通過的情況下，不反對保險人提供一定補償。

首先，“貨物固有瑕疵”是一種天然的“趨向于”使貨物損壞的性質。這種“趨向于”什么時候會造成損壞的事實，這一點誰都不能確定。但是可以肯定的是，一種天然的性質被認為是一種天然的缺陷，那么這本身就意味著這一性質會對產品的某些功能或效用有著消極或不利的影響，那么“最終”這種損壞是必然會出現(xiàn)的。因此，從這個意義上來說，保險人完全可以也完全不應該對將來必然會出現(xiàn)的風險事故負責任。但是同時，從另一方面看，這種損失的發(fā)生在長期有必然性而在一定時間內一般條件下又具有不確定性，而一般貨物運輸?shù)臅r間不會長于這個“一定時間”，因此，在合理的保險期限內，這種損失確實也可以作為標的。

其次，這種固有瑕疵既然是貨物性質之一，既然貨物仍然具有市場價值與交易價值，并且投保人完全履行了他的告知義務，而保險人對貨物存在的固有瑕疵以及將會導致的損失后果也沒有錯誤的認識，雙方又都沒有意見，那么，要把貨物固有瑕疵納入保險責任之內，別人當然沒有理由加以反對。只要厘訂了合適的費率，明確了雙方責任，這樣保單的成立和事故發(fā)生時就不會出現(xiàn)什么問題。

參考文獻：

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