導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇農(nóng)村商業(yè)銀行論文，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)第一，操作風(fēng)險(xiǎn)與系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。滿洲里農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)戶小額信貸的管理都是由人來(lái)完成操作，而在人員專業(yè)素質(zhì)的欠缺下，沒(méi)有對(duì)貸款人進(jìn)行詳細(xì)的信息核實(shí)，就會(huì)給貸款項(xiàng)目帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。此外，計(jì)算機(jī)的系統(tǒng)升級(jí)過(guò)程中，會(huì)出現(xiàn)不可知的風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)存在著網(wǎng)絡(luò)的障礙，這些都會(huì)對(duì)信貸資金造成較大風(fēng)險(xiǎn)。第二，機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。目前滿洲里農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)戶小額信貸的管理機(jī)構(gòu)，還存在著決策與執(zhí)行組合不合理的情況，決策權(quán)力過(guò)于集中，且缺乏良好的監(jiān)督機(jī)制、問(wèn)責(zé)機(jī)制。此外，在缺乏合理激勵(lì)機(jī)制的情況下，缺乏吸引執(zhí)行人才的加入，也降低了管理的效率，提升了風(fēng)險(xiǎn)。

二、滿洲里農(nóng)村商業(yè)銀行農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)控制措施

（一）完善農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系

構(gòu)建完善的農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，主要從兩個(gè)角度入手，分別是完善農(nóng)戶信用檔案使用機(jī)制和完善小額信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。前者通過(guò)完善農(nóng)戶的信貸檔案資料，采取信貸級(jí)差化管理，來(lái)提升農(nóng)戶小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力。其中信貸檔案需要重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)信用檔案的建立，根據(jù)專業(yè)的評(píng)定確定信用額度。后者主要通過(guò)建立模型，綜合分析小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的各種要素，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)并做好防范。

（二）制定農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制

資金過(guò)于集中的小額信貸項(xiàng)目，其風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)相對(duì)較高，所以要采取適當(dāng)?shù)姆稚C(jī)制，降低風(fēng)險(xiǎn)。滿洲里農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該在貸款發(fā)放的過(guò)程中，綜合多種要素對(duì)貸款的各方面進(jìn)行合理匹配，科學(xué)化投資，以此來(lái)降低信貸流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。除此之外，還要建立完善的制度與機(jī)制，采取科學(xué)的辦法有效規(guī)避和控制風(fēng)險(xiǎn)。

（三）建立農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)制度

通過(guò)保險(xiǎn)來(lái)分擔(dān)農(nóng)戶小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)，這是一種社會(huì)公益性的商業(yè)行為，在歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家，這種農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的扶持項(xiàng)目屢見(jiàn)不鮮。所以對(duì)于滿洲里農(nóng)村商業(yè)銀行也應(yīng)該把握機(jī)遇，在國(guó)家對(duì)農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)務(wù)大力支持的過(guò)程中，以農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)來(lái)分擔(dān)自身的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。目前，雖然我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的成熟度還遠(yuǎn)不及西方發(fā)達(dá)國(guó)家，但是在成長(zhǎng)的關(guān)鍵階段，可以予以正確的引導(dǎo)，通過(guò)完善相關(guān)的法律法規(guī)和機(jī)制，強(qiáng)化管理，來(lái)嚴(yán)格把控風(fēng)險(xiǎn)。銀行可通過(guò)政策上的調(diào)整，對(duì)使用小額貸款進(jìn)行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)戶一定的優(yōu)惠利率，這些措施，都可有效防范農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)程度。除了銀行自身以外，國(guó)家也應(yīng)該不斷的提升農(nóng)戶小額貸款在我國(guó)農(nóng)業(yè)扶貧、發(fā)展、更新、升級(jí)等一系列事業(yè)中的作用，推進(jìn)中國(guó)農(nóng)業(yè)的全面改革，并推動(dòng)我國(guó)金融體系建設(shè)，促進(jìn)整個(gè)社會(huì)和諧健康。

三、結(jié)束語(yǔ)

篇2

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；農(nóng)村金融；優(yōu)劣勢(shì)

中圖分類號(hào)：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2012）07-0057-02

引言

農(nóng)村信用合作社在中國(guó)有著悠久的歷史，歷經(jīng)多次變革才使其在金融機(jī)構(gòu)占有一席之地。1984年中國(guó)農(nóng)村信用合作社開(kāi)始推行以恢復(fù)組織上的群眾性、管理上的民主性和經(jīng)營(yíng)上的靈活性為基本內(nèi)容的體制改革。1996年農(nóng)村信用合作社與國(guó)有商業(yè)銀行――中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行脫鉤，受人民銀行代管，并開(kāi)始按合作性原則運(yùn)作。2003年，8個(gè)省開(kāi)始進(jìn)行推行改革試點(diǎn)，取得了階段性的成效。2004年，在全國(guó)范圍內(nèi)進(jìn)行深化農(nóng)村信用社改革并持續(xù)至今。農(nóng)村信用社在經(jīng)過(guò)漫長(zhǎng)的變革之后，已經(jīng)與國(guó)有商業(yè)銀行脫鉤，形成了具有特色行業(yè)的新的金融機(jī)構(gòu)。雖然農(nóng)村商業(yè)銀行產(chǎn)生于銀行，但其與銀行之間依然有很大的區(qū)別，它們的優(yōu)劣勢(shì)也各不相同。

一、背景資料

農(nóng)村信用社是以前的農(nóng)行的一個(gè)部分，后來(lái)單分出來(lái)變成了農(nóng)村信用社。顧名思義，就是主要服務(wù)三農(nóng)，也是銀行機(jī)構(gòu)的一種，目前許多農(nóng)村信用社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行了。農(nóng)村商業(yè)銀行是銀行類金融機(jī)構(gòu)，所謂銀行類金融機(jī)構(gòu)又叫做存款機(jī)構(gòu)和存款貨幣銀行，其共同特征是以吸收存款為主要負(fù)債，以發(fā)放貸款為主要資產(chǎn)，以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要中間業(yè)務(wù)，直接參與存款貨幣的創(chuàng)造過(guò)程。

農(nóng)村商業(yè)銀行是銀行類金融機(jī)構(gòu)，它與國(guó)有銀行既有區(qū)別又有聯(lián)系：它們都屬于金融機(jī)構(gòu)，并都辦理存、貸款業(yè)務(wù)和資金結(jié)算業(yè)務(wù)。農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍一般是向農(nóng)村、城鎮(zhèn)人口提供各種金融服務(wù)的，品種較為簡(jiǎn)單，儲(chǔ)蓄、貸款、轉(zhuǎn)賬、擔(dān)保等，如“農(nóng)戶小額信用貸款”等存貸款業(yè)務(wù)。國(guó)有銀行一般是向大集鎮(zhèn)及縣城以上人口提供理財(cái)服務(wù)的，品種較為豐富。還有信用卡（透支的卡）、電子銀行、國(guó)際業(yè)務(wù)等等。農(nóng)村商業(yè)銀行是以縣級(jí)聯(lián)社為一個(gè)獨(dú)立核算的法人單位，在縣級(jí)以下設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。國(guó)有銀行是有許多分支機(jī)構(gòu)的，分支機(jī)構(gòu)非獨(dú)立核算的營(yíng)業(yè)單位，一般是一級(jí)法人單位?？偟膩?lái)看，農(nóng)村商業(yè)銀行相對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，資金實(shí)力較差，服務(wù)品種較少。

二、分析拓展

（一）優(yōu)勢(shì)分析

1.本地化優(yōu)勢(shì)。農(nóng)村商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來(lái)立足農(nóng)村金融市場(chǎng)，在農(nóng)村金融市場(chǎng)中有著不可替代的作用。農(nóng)村商業(yè)銀行帶有鮮明的機(jī)構(gòu)地方性、分布社區(qū)性色彩，與所在地域的聯(lián)系比其他金融機(jī)構(gòu)更多、更廣，可謂當(dāng)?shù)赝辽灵L(zhǎng)的“草根銀行”。政府將農(nóng)村商業(yè)銀行定位于三農(nóng)，它在接受國(guó)家扶持的同時(shí)也承擔(dān)了大量政府指定的業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù)往往煩瑣卻效益很少。但也使得農(nóng)村商業(yè)銀行活動(dòng)于基層（鄉(xiāng)村），密切聯(lián)系群眾，這是其他機(jī)構(gòu)所沒(méi)有的。

2.資金管控優(yōu)勢(shì)。農(nóng)村商業(yè)銀行的主要資金來(lái)源于周邊社區(qū)，卻很少像大銀行那樣將當(dāng)?shù)匚盏馁Y金轉(zhuǎn)移用于外地，而是憑借著對(duì)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的了解，將主要信貸對(duì)象仍然鎖定在社區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)和個(gè)人，誠(chéng)邀農(nóng)民和中小企業(yè)入股農(nóng)村商業(yè)銀行，成為農(nóng)村商業(yè)銀行的社員。這樣既能迅速消除國(guó)有銀行對(duì)基層資金的虹吸效應(yīng)，又能有效遏制資金從欠發(fā)達(dá)社區(qū)大規(guī)模流向發(fā)達(dá)社區(qū)，因此在經(jīng)營(yíng)區(qū)域內(nèi)比大銀行更能獲得當(dāng)?shù)鼐用竦闹С?。農(nóng)村商業(yè)銀行優(yōu)勢(shì)是面在農(nóng)村，根在農(nóng)村，是農(nóng)民自己的銀行，有它獨(dú)特的人文關(guān)系。

3.信息獲取效率優(yōu)勢(shì)。大銀行規(guī)模龐大，鏈條較長(zhǎng)，且各銀行都有一套嚴(yán)格的信貸審批程序，手續(xù)較為煩瑣，決策需要層層上批，因而靈活性較差，不適應(yīng)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)快速多變的特點(diǎn)。相反，農(nóng)村商業(yè)銀行由于管理層次少、經(jīng)營(yíng)方式靈活，同時(shí)基于農(nóng)村商業(yè)銀行的地緣優(yōu)勢(shì)，平時(shí)對(duì)已知和潛在的客戶都積累了大量的信用信息知識(shí)，在需要發(fā)生信貸業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，無(wú)須再耗費(fèi)過(guò)多的時(shí)間去搜集和處理借款人的信用信息，就能對(duì)客戶需求具有快速的決策能力和靈活的處置能力，從而及時(shí)滿足中小企業(yè)的貸款需求，在與其他商業(yè)銀行爭(zhēng)奪市場(chǎng)時(shí)取得先人一步的優(yōu)勢(shì)。農(nóng)村商業(yè)銀行小范圍的信息資源和自我雇傭，使其在減少摩擦和監(jiān)督成本的同時(shí)，天然地具有小規(guī)模、小范圍經(jīng)營(yíng)信貸的優(yōu)勢(shì)。

（二）劣勢(shì)分析

1.抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。農(nóng)村商業(yè)銀行基于決策快捷、傳遞迅速的機(jī)制，兼具對(duì)中小企業(yè)掌握軟信息優(yōu)勢(shì)，使其具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。但是農(nóng)村商業(yè)銀行以區(qū)縣或鄉(xiāng)鎮(zhèn)為單位法人，管理層次較少，規(guī)模小使其不能像其他國(guó)有銀行那樣扛得住風(fēng)險(xiǎn)。像工商銀行等國(guó)有商業(yè)銀行可謂家大業(yè)大，它們能抗得住風(fēng)波，被稱之為“航空母艦”，它們不怕壞賬，哪怕是幾個(gè)億，因?yàn)樗鼈兠嫦驗(yàn)槿珖?guó)，融資能力強(qiáng)結(jié)算范圍廣，資金實(shí)力強(qiáng)，而這些都是農(nóng)村商業(yè)銀行所沒(méi)有的。

2.服務(wù)區(qū)域小、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)單一。大部分農(nóng)村商業(yè)銀行雖然在省內(nèi)實(shí)現(xiàn)免費(fèi)通存通兌，但對(duì)于跨省資金流通和國(guó)有大型商業(yè)銀行相比，方便程度有著不小的明顯差距，全國(guó)統(tǒng)一的資金清算中心發(fā)展的速度較慢，對(duì)國(guó)內(nèi)資金流動(dòng)要求較高的對(duì)公存款沒(méi)有吸引力，并且農(nóng)村商業(yè)銀行的絕大部分收入仍舊為傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)利差收入，而新型的中間業(yè)務(wù)、個(gè)人業(yè)務(wù)、信用衍生產(chǎn)品還處于開(kāi)發(fā)探索階段，不能滿足客戶的多樣化需求，也暫時(shí)無(wú)法適應(yīng)建立社區(qū)銀行的要求。

3.人才資源匱乏。大多數(shù)農(nóng)村商業(yè)銀行的網(wǎng)點(diǎn)都有5人以上，但在從業(yè)人員當(dāng)中，第一畢業(yè)院校全日制大專以上學(xué)歷的，占比卻很少。同時(shí)，各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)一線人員年齡結(jié)構(gòu)相對(duì)偏大，對(duì)新鮮事物的適應(yīng)能力明顯滯后，真正精業(yè)務(wù)、懂技術(shù)、高素質(zhì)、富有開(kāi)拓精神的人才屈指可數(shù)。

（三）機(jī)會(huì)分析

1.政府政策扶持。農(nóng)村信用合作社的主要任務(wù)是：依照國(guó)家法律和金融政策的規(guī)定，組織和調(diào)節(jié)農(nóng)村基金，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村綜合發(fā)展，支持各種形式的合作經(jīng)濟(jì)和社員家庭經(jīng)濟(jì)，限制和打擊高利貸。當(dāng)前，農(nóng)村商業(yè)銀行仍是國(guó)家農(nóng)村金融政策的主要傳導(dǎo)器和執(zhí)行者，其服務(wù)對(duì)象限定在三農(nóng)領(lǐng)域，作為風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，國(guó)家在資金扶持、利率浮動(dòng)、支農(nóng)再貸款、稅收減免、小額農(nóng)貸發(fā)放等方面均給予一定的優(yōu)惠政策，這就構(gòu)成農(nóng)村商業(yè)銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的一份特有優(yōu)勢(shì)。

2.市場(chǎng)領(lǐng)先地位。農(nóng)村商業(yè)銀行一直保持立足農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展戰(zhàn)略。從1998年開(kāi)始，工、農(nóng)、中、建四大銀行開(kāi)始著手撤離各自在農(nóng)村中的分支機(jī)構(gòu)。國(guó)有商業(yè)銀行紛紛退出農(nóng)村金融市場(chǎng)領(lǐng)域?yàn)檗r(nóng)村商業(yè)銀行騰出市場(chǎng)空間，并且農(nóng)村商業(yè)銀行在農(nóng)村金融市場(chǎng)的市場(chǎng)份額是其他金融機(jī)構(gòu)無(wú)法比擬的。目前，在農(nóng)村與農(nóng)村商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)比較劇烈的農(nóng)行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行都撤離了縣級(jí)以下的單位。因此，支持和促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重任歷史性地落到了農(nóng)村商業(yè)銀行身上，為其發(fā)展創(chuàng)造了大好機(jī)遇。

（四）威脅分析

1.郵政銀行的成立對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行產(chǎn)生的巨大沖擊。郵政儲(chǔ)蓄所吸收的資金不是取之于民，用之于民，而是對(duì)農(nóng)村資金采取“抽血”式管理，集中運(yùn)用資金，鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)只吸收資金而非運(yùn)用資金，郵政儲(chǔ)蓄正在蓄勢(shì)待發(fā)蠶食其農(nóng)村金融市場(chǎng)份額，這樣造成了農(nóng)村有限的閑散資金被抽走。郵政儲(chǔ)蓄銀行成立，現(xiàn)如今已成為農(nóng)村商業(yè)銀行的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，且在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占有農(nóng)村商業(yè)銀行無(wú)與倫比的優(yōu)勢(shì)。

2.保險(xiǎn)行業(yè)的滲透。保險(xiǎn)行業(yè)的滲透，讓農(nóng)村商業(yè)銀行融資渠道變得窄小，資金來(lái)源的弱化，勢(shì)必產(chǎn)生農(nóng)村商業(yè)銀行資金減少，接踵而至的是盈利能力削弱。

結(jié)束語(yǔ)

十七屆三中全會(huì)的召開(kāi)，拉開(kāi)了中國(guó)農(nóng)村改革的第二輪戰(zhàn)役，農(nóng)村金融市場(chǎng)將會(huì)進(jìn)一步放開(kāi)，各類金融機(jī)構(gòu)將面臨激烈競(jìng)爭(zhēng)。在競(jìng)爭(zhēng)激烈的金融市場(chǎng)中，沒(méi)有任何一家銀行能夠在每個(gè)市場(chǎng)都勝出，只有找到一個(gè)適合自己的市場(chǎng)進(jìn)行拓展，才能在細(xì)分的領(lǐng)域內(nèi)做大做強(qiáng)自己的品牌與特色。作為社區(qū)金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村商業(yè)銀行無(wú)論在資金實(shí)力還是在人才素質(zhì)方面都不如國(guó)有商業(yè)銀行，為了能在激烈的金融行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中占有一席之地，農(nóng)村商業(yè)銀行必須根據(jù)自身特點(diǎn)，找準(zhǔn)比較優(yōu)勢(shì)，抓住機(jī)會(huì)，揚(yáng)長(zhǎng)避短，確定自己的市場(chǎng)定位。

參考文獻(xiàn)：

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篇3

1 建立存款保險(xiǎn)制度對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的影響及應(yīng)對(duì)措施

2 金融控股公司式的混業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展中存在的問(wèn)題

3 淺析我國(guó)股票發(fā)行注冊(cè)制改革的前提條件的完善與發(fā)展

4 我國(guó)中小商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分析

5 論互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范與監(jiān)管的分析

6 互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)商業(yè)銀行的沖擊及其對(duì)策研究

7 金融控股公司式的混業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展中存在的問(wèn)題以及解決辦法

8 人民幣國(guó)際化過(guò)程中的限制性因素及應(yīng)付措施

9 我國(guó)中小商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分析

10 人民幣國(guó)際化的潛在危險(xiǎn)分析

11 人民幣升值后提高我國(guó)外貿(mào)企業(yè)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的舉措

12 人民幣國(guó)際化的現(xiàn)實(shí)障礙與對(duì)策分析

13 人民幣貶值對(duì)我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)的影響

14 論互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范與監(jiān)管的分析

15 淺談我國(guó)第三方支付的風(fēng)險(xiǎn)及監(jiān)管

16 我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)防范

17 國(guó)有商業(yè)銀行縣域支行發(fā)展研究

18 利率市場(chǎng)化背景下我國(guó)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新

19 經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下的農(nóng)村小額貸款發(fā)展

20 人民幣國(guó)際化對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行影響的研究

21 淺析外匯期貨在我國(guó)的發(fā)展前景

22 從日元國(guó)際化看人民幣國(guó)際化

23 歐洲負(fù)利率及其經(jīng)濟(jì)影響

24 我國(guó)汽車金融現(xiàn)狀問(wèn)題及對(duì)策

25 ××省農(nóng)村支付環(huán)境現(xiàn)狀及政策建議

26 我國(guó)房地產(chǎn)信托投資基金的發(fā)展探究

27 美聯(lián)儲(chǔ)量化寬松對(duì)石油價(jià)格的影響及中國(guó)的對(duì)策

28 ××省私募股權(quán)投資市場(chǎng)的發(fā)展現(xiàn)狀

29 民營(yíng)銀行的發(fā)展及問(wèn)題分析

30 我國(guó)綠色信貸的發(fā)展問(wèn)題分析

31 中國(guó)外匯儲(chǔ)備問(wèn)題研究與對(duì)策

32 地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與銀行信貸的關(guān)系

33 ××省小額貸款公司問(wèn)題的研究

34 信用卡風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題的研究

35 我國(guó)第三方理財(cái)機(jī)構(gòu)調(diào)研

36 互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管及對(duì)策分析

37 ××省農(nóng)村信用社信貸支農(nóng)的發(fā)展障礙及對(duì)策

38 我國(guó)中小商業(yè)銀行發(fā)展的問(wèn)題及對(duì)策分析

39 我國(guó)貨幣政策對(duì)股票市場(chǎng)的影響

40 我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融存在的風(fēng)險(xiǎn)及其防范

41 我國(guó)民營(yíng)銀行發(fā)展的難點(diǎn)及對(duì)策探究

42 p2p網(wǎng)貸的風(fēng)險(xiǎn)探析及防控對(duì)策   

43 我國(guó)小微企業(yè)融資難題與對(duì)策

44 我國(guó)互聯(lián)網(wǎng)金融理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)與控制研究

45 我國(guó)外匯儲(chǔ)備的成本與收益及管理建議

46 股指期貨對(duì)我國(guó)證券市場(chǎng)的影響

47 基于P2P網(wǎng)貸的互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)研究

48 當(dāng)前我國(guó)P2P網(wǎng)貸內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題研究

49 個(gè)人住房抵押貸款抵押物風(fēng)險(xiǎn)探究

50 中信銀行對(duì)公信貸貸后風(fēng)險(xiǎn)管理研究

51 建立存款保險(xiǎn)制度對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的影響及應(yīng)對(duì)措施

52 ××省農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展問(wèn)題研究

53 小微企業(yè)融資困難問(wèn)題及其對(duì)策研究

54 在中國(guó)推行以房養(yǎng)老的障礙及對(duì)策分析

55 個(gè)人住房抵押貸款違約風(fēng)險(xiǎn)管理分析

56 ××省農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)研究

57 中小銀行支持小微企業(yè)發(fā)展策略研究

58 P2P平臺(tái)與小微企業(yè)融資合作可持續(xù)性的探討

59 互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融發(fā)展研究

60 我國(guó)商業(yè)銀行汽車金融業(yè)務(wù)的發(fā)展路徑分析

61 中小企業(yè)私募債信用風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策分析

篇4

論文摘要：商業(yè)銀行中的農(nóng)業(yè)銀行，政策性銀行中的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)中的農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行，以及郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)組成了我國(guó)農(nóng)村銀行類機(jī)構(gòu)。新農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)需要一個(gè)功能完善、分工合理、產(chǎn)權(quán)明晰、監(jiān)管有力的農(nóng)村金融體系。各類商業(yè)銀行需要滿足新農(nóng)村建設(shè)在資金上和金融服務(wù)上的需要。

金融資源的匱乏影響貧困地區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，影響農(nóng)業(yè)先進(jìn)技術(shù)的引進(jìn)以及農(nóng)村發(fā)展所必需的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，農(nóng)民增產(chǎn)增收的難度將加大，提升各類商業(yè)銀行在金融機(jī)構(gòu)服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的能力迫在眉睫。

一、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀

目前，我國(guó)農(nóng)村銀行類機(jī)構(gòu)主要有四類六種，分別是商業(yè)銀行中的農(nóng)業(yè)銀行，政策性銀行中的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)中的農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行，以及郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)。農(nóng)村銀行類機(jī)構(gòu)的基本情況是：從機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)布局看，這幾類機(jī)構(gòu)共有124 255個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，其中104 671分布在縣市以下地區(qū)，占網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)的84.2％。從資產(chǎn)負(fù)債看，2007年末，農(nóng)村銀行類機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)總額占金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額的28.8％；負(fù)債總額占金融機(jī)構(gòu)負(fù)債總額的29.4％。從信貸支農(nóng)情況看。對(duì)“三農(nóng)”發(fā)放貸款的機(jī)構(gòu)主要是農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。2007年末，這三類機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款(包括農(nóng)村信用社各類貸款、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行收購(gòu)貸款和農(nóng)業(yè)銀行用于農(nóng)村龍頭企業(yè)、扶貧、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、電網(wǎng)改造、基礎(chǔ)設(shè)施貸款等)占全部金融機(jī)構(gòu)貸款總額的19％，但大大低于全國(guó)的總體增長(zhǎng)水平。這一方面說(shuō)明我國(guó)城鄉(xiāng)金融市場(chǎng)發(fā)展的不平衡，另一方面也說(shuō)明了我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)展的巨大潛力。在上述支農(nóng)貸款中，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮了重大的作用。

二、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革與當(dāng)前問(wèn)題

1　中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用社

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用社在農(nóng)村形成了由政策性金融、商業(yè)性金融和合作性金融構(gòu)成的比較完備的農(nóng)村金融體系。但是，這一體系從建立之初就存在著很大的問(wèn)題。中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國(guó)農(nóng)村唯一的政策性金融機(jī)構(gòu)，但由于機(jī)構(gòu)不完備，建立初期承擔(dān)的農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)及扶貧貸款也于1998年3月劃歸農(nóng)業(yè)銀行管理，目前的職責(zé)僅限于對(duì)糧棉油收購(gòu)提供政策性貸款，與為農(nóng)業(yè)發(fā)展提供政策性融資的要求相差甚遠(yuǎn)。近幾年，農(nóng)村金融領(lǐng)域主要由農(nóng)村信用社一家機(jī)構(gòu)維持，農(nóng)村信用社成了農(nóng)村金融的主力軍，但它在2003年改革前由于存在產(chǎn)權(quán)不清、法人治理結(jié)構(gòu)不完善、管理體制不明確、服務(wù)方式和服務(wù)手段落后等重大問(wèn)題，以及歷史上積累了大量的不良信貸資產(chǎn)，因而出現(xiàn)了大面積的虧損，有的年份全行業(yè)資不抵債，削弱了其支農(nóng)能力。

2　農(nóng)村資金的流出

農(nóng)村資金通過(guò)郵政儲(chǔ)蓄和國(guó)有商業(yè)銀行資金的上存大量流向城市，使資金本來(lái)就短缺的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展遇上阻礙。農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄存款余額在過(guò)去10年中增加了10倍，其中大部分來(lái)自農(nóng)村。農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄只存不貸，吸收的存款全部存入中國(guó)人民銀行。從整體上看，在新農(nóng)村建設(shè)中經(jīng)濟(jì)存在“財(cái)政投入不足、金融支持不夠、民間投資不繼”等三大金融資源流失問(wèn)題。

3　農(nóng)村保險(xiǎn)問(wèn)題

農(nóng)村保險(xiǎn)問(wèn)題一直沒(méi)有解決辦法，也沒(méi)有建立一個(gè)保險(xiǎn)體系?，F(xiàn)在的基本模式是：政府組織引導(dǎo)，農(nóng)民自愿參加；個(gè)人繳費(fèi)為主，集體補(bǔ)助為輔，國(guó)家政策扶持；基金以縣為單位獨(dú)立核算、自主管理，主要通過(guò)儲(chǔ)蓄、國(guó)債等渠道，實(shí)現(xiàn)保值增值。這一模式在運(yùn)行過(guò)程中存在一些問(wèn)題，如制度設(shè)計(jì)上不具備“社會(huì)保險(xiǎn)”的性質(zhì)和特點(diǎn)；管理體制上存在缺陷；存在潛在兌付危機(jī)；農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)給付水平偏低。

盡管如此，農(nóng)村信用社的改革在近幾年中步伐還是有所加快。如資本充足率大幅提高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力有了質(zhì)的變化。根據(jù)2002年末的監(jiān)管數(shù)據(jù)，資本充足率為-8.45％，截至2005年6月末，全國(guó)農(nóng)信社資本充足率達(dá)5.89％。不良貸款率下降，資產(chǎn)質(zhì)量明顯改善。2005年6月末，不良貸款率17.5％，比2002年末的37％下降19.5個(gè)百分點(diǎn)。結(jié)束連續(xù)10年虧損，經(jīng)營(yíng)效益顯著好轉(zhuǎn)。2005年上半年，實(shí)現(xiàn)軋差盈余93.36億元，同比增盈80.7億元。資產(chǎn)規(guī)模不斷壯大，支農(nóng)服務(wù)功能增強(qiáng)。2005年6月末，全國(guó)農(nóng)信社各項(xiàng)存款達(dá)30694億元，比2002年末增加10 769億元，增幅為54％；各項(xiàng)貸款21968億元，比2002年末增加8 028億元，增幅為57.6％?？傊r(nóng)村信用社改革已在全國(guó)大部分省份開(kāi)展起來(lái)，并且在試點(diǎn)地區(qū)取得了一定的成效。

三、各類商業(yè)銀行在金融機(jī)構(gòu)中的作用

1　發(fā)揮中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行在新農(nóng)村改革的作用

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行是我國(guó)傳統(tǒng)的從事農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，但商業(yè)化的過(guò)程中，迅速進(jìn)入城市并從20世紀(jì)90年代末起開(kāi)始撤銷了大量的農(nóng)村基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，其支農(nóng)能力大大下降。今后，農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村的業(yè)務(wù)重點(diǎn)應(yīng)放在支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化過(guò)程中的龍頭企業(yè)上，通過(guò)支持龍頭企業(yè)發(fā)展，帶動(dòng)整個(gè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村金融中的作用。為適應(yīng)農(nóng)村各經(jīng)濟(jì)主體對(duì)商業(yè)性金融的需求，應(yīng)加快組建新的農(nóng)村商業(yè)銀行可由個(gè)人和企業(yè)等出資組建。但我國(guó)銀行業(yè)不對(duì)個(gè)人開(kāi)放，雖然農(nóng)村信用社改組成農(nóng)村商業(yè)銀行時(shí)允許個(gè)人入股，但不允許個(gè)人出資組建商業(yè)銀行，這必將阻礙農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展。事實(shí)上，鼓勵(lì)私人資本進(jìn)入金融領(lǐng)域，可使產(chǎn)權(quán)關(guān)系達(dá)到最大明晰化，優(yōu)化商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)。在已允許外資銀行設(shè)立的情況下，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)應(yīng)適當(dāng)對(duì)個(gè)人開(kāi)放，而農(nóng)村則是較好的實(shí)驗(yàn)點(diǎn)。

2　充分發(fā)揮政策性銀行的作用

中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國(guó)農(nóng)村唯一的政策性金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)范圍主要是辦理農(nóng)副產(chǎn)品國(guó)家專項(xiàng)儲(chǔ)備和收購(gòu)貸款，辦理扶貧貸款和農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)貸款。為支持新農(nóng)村建設(shè)，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應(yīng)拓展資產(chǎn)運(yùn)用領(lǐng)域，提高政策性貸款質(zhì)量，完善整體服務(wù)功能。由于糧食企業(yè)不景氣，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款質(zhì)量低下，若以虧損的方式長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)必定難以為繼。應(yīng)對(duì)糧食企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)制度改革，增加其自有資本，并提高其自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的能力。對(duì)于政策性虧損，要由財(cái)政部門予以補(bǔ)貼，補(bǔ)貼資金直接全額劃轉(zhuǎn)給農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。扶貧貸款和農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)貸款屬于政策性貸款，在農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行機(jī)構(gòu)基本健全的情況下，農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)將這一業(yè)務(wù)返還農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。這樣做可以完善農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的服務(wù)功能，同時(shí)又不浪費(fèi)金融資源。目前，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金來(lái)源渠道單一，只有中國(guó)人民銀行的再貸款。要積極探索新的資金來(lái)源渠道，如將一部分郵政儲(chǔ)蓄、社會(huì)保障資金等轉(zhuǎn)存入農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。同時(shí)，應(yīng)鼓勵(lì)國(guó)家開(kāi)發(fā)性金融參與新農(nóng)村建設(shè)使開(kāi)發(fā)性金融更多地參與農(nóng)村道路、電力等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)業(yè)資源開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的投資。

3　完善郵政儲(chǔ)蓄，建立農(nóng)村資金回流制度

目前中國(guó)人民銀行已降低了支付給郵政儲(chǔ)蓄的利率，現(xiàn)在的關(guān)鍵是建立對(duì)農(nóng)村的“輸血”機(jī)制，使郵政儲(chǔ)蓄資金回流農(nóng)業(yè)和農(nóng)村，實(shí)現(xiàn)“取之于民，用之于民”的良性循環(huán)。郵政儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)存人民銀行的資金可按一定比例留給當(dāng)?shù)厝嗣胥y行調(diào)度使用，通過(guò)再貸款形式由農(nóng)村信用社放貸給農(nóng)業(yè)企業(yè)和農(nóng)戶；或者允許郵政儲(chǔ)蓄與農(nóng)信社簽訂協(xié)議存款，將資金交由農(nóng)村信用社投入農(nóng)業(yè)和農(nóng)村地區(qū)。也可通過(guò)購(gòu)買投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村的國(guó)債、政策性金融債券或其他農(nóng)村金融債券，使資金回流農(nóng)村。

4　穩(wěn)妥推進(jìn)商業(yè)性可持續(xù)小額貸款公司的發(fā)展

在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村中，小額信貸對(duì)農(nóng)村金融改革具有關(guān)鍵意義。除了繼續(xù)辦好農(nóng)村信用社現(xiàn)有的小額貸款業(yè)務(wù)之外，應(yīng)當(dāng)鼓勵(lì)和培育農(nóng)村小額信貸組織，大力發(fā)展非政府專業(yè)小額貸款機(jī)構(gòu)。小額貸款組織應(yīng)遵循商業(yè)可持續(xù)原則，按照市場(chǎng)化方式，明確戰(zhàn)略目標(biāo)，完善業(yè)務(wù)體系，強(qiáng)化人力資源建設(shè)。

5　大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)

農(nóng)業(yè)作為風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的行業(yè)，在缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)管理下，將加大農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)，阻礙農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展，進(jìn)一步弱化農(nóng)產(chǎn)品獲得金融支持的能力，加劇其不平等收入。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有極強(qiáng)的公共性和外部性，建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，可以提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的信用地位，引導(dǎo)農(nóng)業(yè)金融資本流入，分散目前由農(nóng)村信用社獨(dú)立承擔(dān)的農(nóng)業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)成本。維護(hù)農(nóng)村金融體系的穩(wěn)定。隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平的提高，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體對(duì)保險(xiǎn)需求的不斷增加，政府應(yīng)加大政策性保險(xiǎn)的投入，并鼓勵(lì)和扶持商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)入農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、種養(yǎng)業(yè)等領(lǐng)域，大力開(kāi)發(fā)與天氣指數(shù)、期貨指數(shù)等相關(guān)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)新產(chǎn)品，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。

6　建立農(nóng)村信用擔(dān)保制度

農(nóng)民和農(nóng)村中、小企業(yè)作為特殊的信貸群體，難以提供可用于抵押或?yàn)樗藫?dān)保的財(cái)產(chǎn)，且收入不穩(wěn)定，缺乏顯示自己信用的衡量標(biāo)準(zhǔn)。農(nóng)村信用擔(dān)保制度的缺位阻礙信貸資金流向“三農(nóng)”。政府在繼續(xù)鼓勵(lì)農(nóng)戶自愿互助擔(dān)保的同時(shí)。應(yīng)通過(guò)制度安排，財(cái)力扶持，催生一批專業(yè)性的農(nóng)村信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，多渠道籌集擔(dān)?；?，解決農(nóng)民和農(nóng)村中小企業(yè)大額貸款擔(dān)保難的問(wèn)題。

篇5

中國(guó)加入世界貿(mào)易組織以后，金融業(yè)將逐步對(duì)外全面開(kāi)放，面臨的全球金融自由化的沖擊將更加猛烈，發(fā)展民營(yíng)銀行并非權(quán)宜之計(jì)，而是深化我國(guó)金融體制改革的戰(zhàn)略性步驟，從我國(guó)當(dāng)前情況看，發(fā)展民營(yíng)銀行的必要性體現(xiàn)在：

1.1構(gòu)建現(xiàn)代金融組織體系以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展

現(xiàn)代金融組織系統(tǒng)應(yīng)該是包括國(guó)有制、股份制、合作制和民營(yíng)機(jī)制在內(nèi)的多層次、多元化的體系。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深化發(fā)展，促使多種所有制經(jīng)濟(jì)并存，客觀上要求發(fā)展民營(yíng)銀行等非國(guó)有金融機(jī)構(gòu)。當(dāng)前個(gè)體、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)已成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要增長(zhǎng)點(diǎn)，客觀上要求金融機(jī)構(gòu)為個(gè)體和私營(yíng)經(jīng)濟(jì)提供良好的金融服務(wù)。國(guó)家也要求金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)個(gè)體、私營(yíng)經(jīng)濟(jì)服務(wù)力度，但由于體制等方面原因，政策效果并不明顯，個(gè)體、私營(yíng)經(jīng)濟(jì)的融資環(huán)境并未得到改善，缺乏金融支持是制約個(gè)體、私營(yíng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展的突出問(wèn)題。要想有效改變這一現(xiàn)狀，關(guān)鍵在于我國(guó)金融業(yè)要按照生產(chǎn)決定流通、經(jīng)濟(jì)決定金融的規(guī)律調(diào)整經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。

1.2提高我國(guó)銀行業(yè)的產(chǎn)業(yè)互補(bǔ)性優(yōu)勢(shì)

金融市場(chǎng)中信息不對(duì)稱導(dǎo)致的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，使大企業(yè)容易得到低成本貸款，同時(shí)有利于股票、債券等直接融資方式的進(jìn)行。在信息處理固定成本的分?jǐn)偡矫妫筱y行為大企業(yè)提供貸款是理性經(jīng)濟(jì)人的行為。相對(duì)應(yīng)的是在信息處理固定成本分?jǐn)傇瓌t下，中小企業(yè)難以得到低成本融資。發(fā)展民營(yíng)銀行，可以在比較優(yōu)勢(shì)分工原則下，與大銀行在產(chǎn)業(yè)分工上形成協(xié)作與補(bǔ)充。大銀行獲得中小企業(yè)的信息成本高，缺乏靈活性。而民營(yíng)銀行分散在各地，對(duì)中小企業(yè)情況較熟悉，獲取信息的成本較低，運(yùn)作靈活。這樣民營(yíng)銀行的出現(xiàn)將彌補(bǔ)大銀行服務(wù)的遺漏，為中小企業(yè)開(kāi)拓新的融資渠道。

1.3解決三農(nóng)發(fā)展金融需求的問(wèn)題

由于國(guó)有商業(yè)銀行脫胎于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行機(jī)制中，存在著角色轉(zhuǎn)換滯后的問(wèn)題。在原有機(jī)制下形成的信用機(jī)制，非公有制經(jīng)濟(jì)被排除在社會(huì)經(jīng)濟(jì)制度之外，無(wú)法獲得國(guó)有經(jīng)濟(jì)得到的信用安排。截止到目前的金融改革，并沒(méi)有突破計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期形成的信用關(guān)系，國(guó)有商業(yè)銀行仍然很難向三農(nóng)發(fā)展提供金融服務(wù)。發(fā)展民營(yíng)銀行，可以優(yōu)化現(xiàn)行金融體系下的信用機(jī)制，改變對(duì)三農(nóng)發(fā)展金融服務(wù)短缺的現(xiàn)狀，促進(jìn)三農(nóng)的健康良性發(fā)展。

1.4發(fā)展民營(yíng)銀行，是實(shí)現(xiàn)積極財(cái)政政策逐步退出的最優(yōu)選擇

雖然我國(guó)目前財(cái)政赤字和債務(wù)規(guī)模均在國(guó)家可控范圍內(nèi)，但都達(dá)到歷史最高記錄，積極的財(cái)政政策必須相機(jī)退出。積極財(cái)政政策的逐步淡出，將使社會(huì)總投資減少，社會(huì)總收入也隨之減少。目前我國(guó)正在實(shí)施緊縮性的貨幣政策，在這一背景下，發(fā)展民營(yíng)銀行，以利潤(rùn)最大化引導(dǎo)投資，可以彌補(bǔ)因投資減少所帶來(lái)的社會(huì)總收入減少。從這個(gè)角度看，發(fā)展民營(yíng)銀行為當(dāng)前緊縮性宏觀調(diào)控政策的實(shí)施提供了有利的條件。

2.發(fā)展民營(yíng)銀行的制約因素

我國(guó)具有發(fā)展民營(yíng)銀行的必要性和現(xiàn)實(shí)可行性，但現(xiàn)實(shí)中我國(guó)民營(yíng)銀行發(fā)展緩慢，是因?yàn)橹T多制約因素（如民營(yíng)銀行設(shè)立方式的選擇，各階層利益關(guān)系的協(xié)調(diào)等）限制了民營(yíng)銀行的發(fā)展，分析制約因素并以期為民營(yíng)銀行發(fā)展政策制定者提供思路。

2.1設(shè)立形式的兩難選擇

發(fā)展民營(yíng)銀行，基本途徑是新設(shè)和改組。新設(shè)優(yōu)點(diǎn)在于沒(méi)有歷史遺留問(wèn)題，有利于民營(yíng)銀行輕裝上路；改組是通過(guò)對(duì)問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)整合降低金融風(fēng)險(xiǎn)，并有效利用原金融機(jī)構(gòu)的設(shè)備、客戶等資源。理論界常用以下模型對(duì)這兩種方式進(jìn)行成本效益分析：

（Y1+Y2-C1+€1）/（Y3-C2+€2）

其中：Y1=通過(guò)改組方式化解金融風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的收益；

Y2=利用被改組對(duì)象資源帶來(lái)的收益；

Y3=銀行沒(méi)有歷史遺留問(wèn)題的負(fù)擔(dān)，輕裝上陣帶來(lái)的收益；

C1=處理被改組對(duì)象遺留問(wèn)題產(chǎn)生的成本；

C2=開(kāi)辦費(fèi)等新增成本；

€1，€2=其它的一些對(duì)成本及收益產(chǎn)生影響的因素。

通常情況下若比值大于1，則選擇改組方式設(shè)立；當(dāng)比值等于1時(shí)，改組和新建方式?jīng)]有區(qū)別；當(dāng)比值小于1時(shí)，選擇新建方式設(shè)立。但是Y1（與當(dāng)?shù)匦庞蒙绨l(fā)展?fàn)顩r相關(guān)性強(qiáng)）與C1（與當(dāng)?shù)卣畱B(tài)度相關(guān)性強(qiáng)）難以準(zhǔn)確量化，使決策者在選擇設(shè)立形式時(shí)陷入兩難境地。

2.2各階層利益關(guān)系的協(xié)調(diào)

在發(fā)展民營(yíng)銀行的理論觀點(diǎn)提出后，各地區(qū)不同程度上認(rèn)識(shí)到發(fā)展民營(yíng)銀行對(duì)本地經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)作用，江浙地區(qū)、東北地區(qū)、環(huán)渤海地區(qū)紛紛要求發(fā)展區(qū)域性民營(yíng)銀行。但如果沒(méi)有充分論證，盲目發(fā)展，將可能出現(xiàn)我國(guó)信托業(yè)過(guò)度發(fā)展的后果，危及金融體系安全。另一方面，發(fā)展民營(yíng)銀行將對(duì)原有金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生沖擊，以致對(duì)地方政府利益產(chǎn)生影響，可能導(dǎo)致地方政府保護(hù)主義，設(shè)置障礙，提高民營(yíng)銀行的進(jìn)入壁壘。

2.3規(guī)模經(jīng)濟(jì)及風(fēng)險(xiǎn)防范

銀行業(yè)的突出特征是規(guī)模經(jīng)濟(jì)。規(guī)模越大，銀行的單筆業(yè)務(wù)固定成本越低。歷次金融危機(jī)告訴我們，銀行自身抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力與銀行的規(guī)模成正比。結(jié)合民營(yíng)資本的投資能力與國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行已形成的壟斷地位來(lái)看，新生民營(yíng)銀行不可能組建成像國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行那樣的超級(jí)大銀行，其單位營(yíng)業(yè)成本較高和自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱的特點(diǎn)將制約其發(fā)展。

2.4經(jīng)營(yíng)人才問(wèn)題

銀行業(yè)以經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為業(yè)務(wù)特征，對(duì)從業(yè)者有較強(qiáng)的專業(yè)知識(shí)要求。加入WTO后，我國(guó)銀行業(yè)面臨全球競(jìng)爭(zhēng)，而競(jìng)爭(zhēng)的核心是人才的競(jìng)爭(zhēng)，只有擁有高素質(zhì)的人才和高水平的管理，才能充分利用和有效組合現(xiàn)有資源。但是優(yōu)秀的企業(yè)家并不一定是合格的金融家，發(fā)展民營(yíng)銀行客觀上要求外聘職業(yè)經(jīng)理人，而我國(guó)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)中的現(xiàn)代委托——關(guān)系落后，經(jīng)營(yíng)者和所有者信任成本不斷提高，加上長(zhǎng)期以來(lái)民營(yíng)企業(yè)家形成的“事必躬親”的習(xí)慣，發(fā)展民營(yíng)銀行的人才制約問(wèn)題將更加突出。

3.發(fā)展民營(yíng)銀行的路徑選擇

3.1組建民營(yíng)化的農(nóng)村股份制商業(yè)銀行

農(nóng)村經(jīng)濟(jì)不單純由農(nóng)業(yè)和農(nóng)戶組成，還包括農(nóng)村工商企業(yè)。伴隨著農(nóng)業(yè)特別是部分地區(qū)農(nóng)村工商企業(yè)的發(fā)展和經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，其對(duì)資金的需求日益增多，而日益增長(zhǎng)的資金需求客觀上為商業(yè)化金融組織在廣大農(nóng)村地區(qū)提供了生存和發(fā)展的空間。

組建農(nóng)村股份制民營(yíng)商業(yè)銀行，其入股的股東應(yīng)該以農(nóng)村信用社原有社員為主，重點(diǎn)吸收有資金實(shí)力的農(nóng)戶、農(nóng)村個(gè)體工商戶和農(nóng)民開(kāi)辦的中小企業(yè)，使其資本金全部由民間資本入股組成，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中逐步壯大。

3.2組建民營(yíng)化的城市股份制商業(yè)銀行

城市商業(yè)銀行大多是由各地區(qū)的城市信用社改組而成，由于大量歷史遺留問(wèn)題，使其風(fēng)險(xiǎn)集中，經(jīng)營(yíng)問(wèn)題復(fù)雜，規(guī)模一般較小，且經(jīng)營(yíng)能力不足，所能經(jīng)營(yíng)的中間業(yè)務(wù)較少，幾乎未涉及到表外業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)。監(jiān)管當(dāng)局亦不允許其在異地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，限制其擴(kuò)張網(wǎng)點(diǎn)，這些均制約城市商業(yè)銀行的壯大。城市商業(yè)銀行可以引進(jìn)優(yōu)質(zhì)的民營(yíng)資本所有者加盟，促使國(guó)有背景股本的逐步稀釋，最終實(shí)現(xiàn)民營(yíng)化。這些城市商業(yè)銀行在經(jīng)過(guò)股權(quán)結(jié)構(gòu)民營(yíng)化后，有利于消除各種非市場(chǎng)因素的干擾，實(shí)現(xiàn)鄰近地區(qū)商業(yè)銀行的并購(gòu)和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的擴(kuò)張，逐步發(fā)展擴(kuò)大。

3.3民間資本擁有者申請(qǐng)新設(shè)社區(qū)銀行

目前我國(guó)金融資產(chǎn)超過(guò)30萬(wàn)億元人民幣，30%左右城市居民占有近80%的居民金融資產(chǎn)，其中近一半又被20%的少數(shù)高收入階層占有，這說(shuō)明我國(guó)部分個(gè)人完全有能力申請(qǐng)新設(shè)民營(yíng)銀行。而社區(qū)銀行是他們的最優(yōu)選擇。社區(qū)銀行強(qiáng)調(diào)金融服務(wù)范圍和服務(wù)對(duì)象。社區(qū)銀行完全根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要和利潤(rùn)最大化的原則調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，突出自身的比較優(yōu)勢(shì)。社區(qū)銀行一方面突出了其在中小城市提供金融服務(wù)的社區(qū)性質(zhì)，和國(guó)有商業(yè)銀行在不同層次上運(yùn)作，形成較強(qiáng)的互補(bǔ)性；另一方面改變了民營(yíng)資本投資的隱性壁壘，激發(fā)了民間資本所有者的投資積極性，使資本這一稀缺資源得到優(yōu)化配置，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益的提高。

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篇6

【摘要】我國(guó)的民營(yíng)企業(yè)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、就業(yè)做出了巨大貢獻(xiàn),隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化程度的加深,民營(yíng)經(jīng)濟(jì)必然會(huì)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮更為積極的作用。研究我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的融資現(xiàn)狀及問(wèn)題是為了能更好地提出對(duì)策以解決我國(guó)民營(yíng)企業(yè)的融資問(wèn)題。

【關(guān)鍵詞】民營(yíng)企業(yè)融資現(xiàn)狀原因分析融資對(duì)策

一、民營(yíng)企業(yè)融資的現(xiàn)狀

我國(guó)企業(yè)融資難,難在融資渠道不暢,難在可供企業(yè)選擇的融資方式不多。我國(guó)企業(yè)的主要融資渠道是銀行貸款,只有少數(shù)企業(yè)可到資本市場(chǎng)融到資金。融資渠道的單一不僅制約企業(yè)的發(fā)展,而且給商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)很大的壓力和風(fēng)險(xiǎn)。自2005年起,中央政府已從財(cái)政資金中拿出6.5萬(wàn)億元資金化解商業(yè)銀行不良貸款。但是截止2008年底,我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款比率仍然高達(dá)25%。中國(guó)商業(yè)銀行不良貸款舊的未消化,新的又不斷增加,其深層次原因是我國(guó)企業(yè)融資市場(chǎng)格局的不合理,企業(yè)融資渠道過(guò)于單一狹窄,眾多的企業(yè)將融資的負(fù)擔(dān)都?jí)涸谏虡I(yè)銀行的肩上,從而導(dǎo)致商業(yè)銀行決策極易受到外部因素的干擾和干預(yù)。因此,金融機(jī)構(gòu)在提供貸款是更多的去考慮借貸風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避,從而導(dǎo)致了民營(yíng)企業(yè)的融資困境。同時(shí)我國(guó)經(jīng)濟(jì)中涌現(xiàn)出一批區(qū)域性的中小金融機(jī)構(gòu),本來(lái)應(yīng)以支持民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展為己任。但在實(shí)際中,這些金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)發(fā)展上與國(guó)有金融機(jī)構(gòu)有趨同的趨勢(shì),不能真正面向民營(yíng)企業(yè),存在一定的信貸歧視現(xiàn)象。很多中小金融機(jī)構(gòu)將大量資金上存或購(gòu)買國(guó)債,對(duì)急需貸款的民營(yíng)企業(yè)卻不予支持。另外,我國(guó)地方金融機(jī)構(gòu)特別是農(nóng)信社已成為支持中小企業(yè)融資的主要力量。地方金融機(jī)構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)不完善,集中統(tǒng)一的管理體制沒(méi)有建立,實(shí)際資本充足率偏低,在支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中出現(xiàn)有心無(wú)力的局面。

民營(yíng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)作為我國(guó)社會(huì)主義初級(jí)階段基本經(jīng)濟(jì)制度的重要補(bǔ)充成分,在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的過(guò)程中成為一支不可忽視的力量。但是,中國(guó)經(jīng)濟(jì)三分天下有其一的民營(yíng)企業(yè),在金融支持方面卻遇到了不公平的待遇。

客觀地說(shuō),為了解決民營(yíng)經(jīng)濟(jì)融資難的問(wèn)題,中央有關(guān)部門和地方政府都下了很大的力氣,也出臺(tái)了一些具體政策措施,但是,從實(shí)施效果來(lái)看,這些措施往往是治標(biāo)不治本,治短不治長(zhǎng),并未能從根本上解決民營(yíng)企業(yè)融資難的問(wèn)題。

現(xiàn)實(shí)表明,民營(yíng)企業(yè)融資難表面上的反映是渠道狹窄,而深層原因則是各方面的體制和制度問(wèn)題。因此,僅靠出臺(tái)一些政策是不足以解決問(wèn)題的,必須深化金融體制改革,加快制度調(diào)整,從國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展全局的角度出發(fā)來(lái)綜合考慮民營(yíng)企業(yè)融資發(fā)展的問(wèn)題。解決民營(yíng)企業(yè)融資難的途徑。

二、解決民營(yíng)企業(yè)融資困難問(wèn)題的途徑

1.不斷完善和發(fā)展民營(yíng)企業(yè)的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境

(1)調(diào)整和完善銀行體系,加強(qiáng)安全管理?，F(xiàn)有中國(guó)商業(yè)銀行體系中仍然持續(xù)了國(guó)家銀行高度壟斷的局面,民營(yíng)中小商業(yè)銀行數(shù)量嚴(yán)重不足。這種畸形結(jié)構(gòu),不僅嚴(yán)重降低了融資效率,影響民營(yíng)中小企業(yè)的發(fā)展,而且加大了金融風(fēng)險(xiǎn),并使風(fēng)險(xiǎn)高度集中于中央政府。應(yīng)該創(chuàng)立金融社區(qū)服務(wù)模式(如農(nóng)村信用社),使地方性中小金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)深入到當(dāng)?shù)乇姸嗟膫€(gè)體私營(yíng)企業(yè),形成企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)“雙贏”的局面。

(2)擴(kuò)大市場(chǎng)準(zhǔn)入領(lǐng)域。一方面,要全面檢查有關(guān)民營(yíng)投資優(yōu)惠政策的落實(shí)情況,認(rèn)真清理限制民營(yíng)投資增長(zhǎng)的不合理規(guī)章和收費(fèi)。凡國(guó)家、省、市已廢止的和不利于民營(yíng)投資的規(guī)定和辦法要堅(jiān)決廢止,徹底清理各種行政性收費(fèi)。對(duì)企事業(yè)單位的行政性收費(fèi)應(yīng)堅(jiān)決取消,對(duì)確需保留的收費(fèi)在經(jīng)過(guò)測(cè)算后實(shí)行一次性、“一門式”收費(fèi),并實(shí)行“收支兩條線”,納入財(cái)政預(yù)算;對(duì)取消和保留的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)要進(jìn)行公示。另一方面,要改變行政審批事項(xiàng)多、手續(xù)繁、透明度低的狀況,對(duì)非政府投資項(xiàng)目原則上實(shí)行登記備案制。

(3)系統(tǒng)地調(diào)整有關(guān)制度,努力改變對(duì)民營(yíng)企業(yè)的錯(cuò)誤歧視。

①實(shí)行同等待遇。在國(guó)家金融、財(cái)稅、土地、技改等經(jīng)濟(jì)政策的制定和執(zhí)行上,要取消不同經(jīng)濟(jì)政策的制定,做到一視同仁,平等對(duì)待。對(duì)各類市場(chǎng)主體都必須履行法定職責(zé),制止憑借審查、審批或核發(fā)許可證的行政管理職能,向民營(yíng)企業(yè)收取部門管理費(fèi)和不公平、不合理行為。

②加強(qiáng)和改善對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)。政府應(yīng)進(jìn)一步改善對(duì)民營(yíng)企業(yè)融資的服務(wù),出臺(tái)相應(yīng)的政策,建立完善的機(jī)制,為民營(yíng)企業(yè)融資投資創(chuàng)造良好的環(huán)境。并在各商業(yè)銀行設(shè)立中小企業(yè)信貸部。積極開(kāi)展面向中小企業(yè)的金融服務(wù)業(yè)務(wù),如創(chuàng)新金融產(chǎn)品,提供理財(cái)服務(wù)等。在條件成熟的情況下,探索建立專門為中小企業(yè)服務(wù)的銀行。③研究探索中小企業(yè)直接融資和間接融資的多種有效方式和途徑,力爭(zhēng)使中小企業(yè)貸款難的問(wèn)題得到解決?？赏ㄟ^(guò)建立多層次的金融體系,大力發(fā)展城市商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社等金融機(jī)構(gòu)。目前,我國(guó)的證券市場(chǎng)相對(duì)中小企業(yè)來(lái)說(shuō)“門檻”過(guò)高,為適應(yīng)中小企業(yè)直接融資需要,有必要為其開(kāi)辟一個(gè)合法的股權(quán)流通場(chǎng)所,即開(kāi)辟一個(gè)專門為中小企業(yè)服務(wù)的第二板市場(chǎng)。

④重點(diǎn)扶持中小企業(yè)中的高新科技企業(yè)。充分創(chuàng)造投資便利,吸引國(guó)際國(guó)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資本投資中小高新技術(shù)企業(yè),制定完善的市場(chǎng)監(jiān)控機(jī)制,設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)投資基金,解決科技型中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)投資問(wèn)題。

2.提高民營(yíng)企業(yè)自身素質(zhì)的內(nèi)部因素

隨著1999年把非公有制經(jīng)濟(jì)明確寫(xiě)入憲法后,我國(guó)的私營(yíng)經(jīng)濟(jì)更加如火如荼。私營(yíng)經(jīng)濟(jì)已成為推動(dòng)社會(huì)發(fā)展的生力軍,在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有舉足輕重的地位。民營(yíng)企業(yè)的觀念和體制也應(yīng)該適應(yīng)這種發(fā)展趨勢(shì),強(qiáng)化企業(yè)凝聚力。

民營(yíng)企業(yè)主必須改變落后的用人觀念。(1)民營(yíng)企業(yè)只有讓員工的待遇,員工對(duì)企業(yè)的貢獻(xiàn),兩者之間有公平合理的關(guān)系,才能有效減少員工因橫向比較感到待遇不公而流動(dòng)。(2)明確企業(yè)使命和戰(zhàn)略目標(biāo)。企業(yè)使命說(shuō)明企業(yè)存在的目的,也是企業(yè)行為追求的價(jià)值所在。民營(yíng)企業(yè)通過(guò)企業(yè)使命和勾畫(huà)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo),可以把員工的目標(biāo)統(tǒng)一到企業(yè)的發(fā)展目標(biāo)上來(lái),并賦予員工美好的遠(yuǎn)景,增強(qiáng)民營(yíng)企業(yè)的凝聚力。

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[1]吳麗健.中小企業(yè)融資問(wèn)題研究[期刊論文].市場(chǎng)論壇,2009,(2).

篇7

[論文摘要]本文結(jié)合農(nóng)村地區(qū)金融業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，分析了當(dāng)前金融支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)存在問(wèn)題，即：服務(wù)農(nóng)業(yè)金融缺位，大量資金流向大中型城市、農(nóng)村發(fā)展資金匱乏，農(nóng)民申請(qǐng)農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保及信用貸款難；其次根據(jù)當(dāng)前金融支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)存在的問(wèn)題提出國(guó)家應(yīng)制定和完善商業(yè)銀行農(nóng)村金融服務(wù)政策等對(duì)策建議并作粗淺探討。

《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃》對(duì)建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村作出了具體的部署。建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村是我國(guó)億萬(wàn)農(nóng)民的期盼和福音，是加強(qiáng)農(nóng)業(yè)、富裕農(nóng)民、繁榮農(nóng)村的重大舉措。2006年中央財(cái)政預(yù)算用于“三農(nóng)”的支出達(dá)到3397億元，比2005年增加422億元，增長(zhǎng)14.2％，占中央財(cái)政總支出增量的1/5。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村建設(shè)的血脈，國(guó)家在大力支持“三農(nóng)”發(fā)展，源源不斷向農(nóng)村地區(qū)“輸血”過(guò)程中，而農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展卻不斷出現(xiàn)“失血”現(xiàn)象。與當(dāng)前國(guó)家建設(shè)新農(nóng)村戰(zhàn)略不相和諧，應(yīng)引起關(guān)注。

一、存在問(wèn)題

(一)服務(wù)農(nóng)業(yè)金融缺位，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)“貧血”。

1　涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)名不符實(shí)。

目前，我國(guó)雖然基本上建立了以農(nóng)村合作金融(農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行)為主體，商業(yè)金融(國(guó)有控股、股份制商業(yè)銀行等)、政策金融(農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行)分工協(xié)作的農(nóng)村金融體系，但實(shí)際上部分涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)“名不符實(shí)”。以農(nóng)業(yè)銀行連云港分行為例，該行在連云港市共有47個(gè)分支機(jī)構(gòu)及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。而在全市農(nóng)村地區(qū)(鄉(xiāng)、鎮(zhèn))僅有12個(gè)分支機(jī)構(gòu)及營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，僅占全部機(jī)構(gòu)數(shù)的26％。

2　服務(wù)“三農(nóng)”的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務(wù)面窄，功能發(fā)揮不充分。

農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行成立已十余年，但十年來(lái)。其業(yè)務(wù)品種一直比較單一，糧棉油收購(gòu)資金封閉運(yùn)行和管理是其核心工作，對(duì)農(nóng)業(yè)的信貸扶持僅局限于農(nóng)產(chǎn)品流通領(lǐng)域。而沒(méi)有涉足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)領(lǐng)域，因此農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行事實(shí)上成了“農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)銀行”。

3　國(guó)有商業(yè)銀行“紛紛收兵”。

由于農(nóng)業(yè)屬于弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，除市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)外，還面臨自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，普通商業(yè)銀行對(duì)農(nóng)業(yè)投資“欲望”不強(qiáng)烈。近年來(lái)，農(nóng)村地區(qū)國(guó)有(或國(guó)家控股)商業(yè)銀行從經(jīng)濟(jì)效益出發(fā)，基本上都將分支機(jī)構(gòu)收縮到縣城或者縣以上。在資金管理上，實(shí)行一級(jí)法人對(duì)全系統(tǒng)統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)度模式?？h級(jí)金融機(jī)構(gòu)的資金使用也受到上級(jí)行的嚴(yán)格控制。業(yè)務(wù)集中度加大，貸款權(quán)上收，用于“三農(nóng)”的資金很少，造成個(gè)別地方只有農(nóng)村信用社可以提供農(nóng)業(yè)貸款。

4，農(nóng)村信用社“力不從心”。

目前，雖然農(nóng)村信用社可以向農(nóng)民提供農(nóng)業(yè)貸款，但農(nóng)村信用社也面臨著一些政策性困難和實(shí)際問(wèn)題。如對(duì)農(nóng)戶小額貸款沒(méi)有給予減免營(yíng)業(yè)稅、所得稅等相關(guān)優(yōu)惠政策。農(nóng)村信用社在商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中。還擔(dān)負(fù)著國(guó)家政策賦予的信貸支農(nóng)職責(zé)，因此在網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)、人員配備等方面要進(jìn)行大量投入。和商業(yè)銀行發(fā)放大額貸款相比，信用社辦理農(nóng)戶小額貸款工作量大、成本高，而且農(nóng)戶貸款面臨的自然風(fēng)險(xiǎn)大：不良資產(chǎn)處置難、稅費(fèi)高。因此，廣大農(nóng)村信用社在支農(nóng)發(fā)展，服務(wù)“三農(nóng)”上顯得心有余而力不足。

(二)大量資金流向大中型城市，農(nóng)村發(fā)展資金“失血”。

1　部分縣級(jí)商業(yè)銀行幾乎沒(méi)有授信權(quán)，存款紛紛上存。

隨著縣域國(guó)有商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的收縮和信貸功能的萎縮，在農(nóng)村吸收的資金通過(guò)上存上級(jí)行源源不斷地流向太中城市、大企業(yè)、太項(xiàng)目，使本來(lái)就積累不足、缺乏資金的農(nóng)村資金“失血”加重。以連云港市某縣為例，該縣2006年工、農(nóng)、中、建四家國(guó)有商業(yè)銀行各項(xiàng)存款余額為19.86億元，各項(xiàng)貸款余額僅為4.89億元，存貸差達(dá)14.97億元，大部分存款流出縣境，而轉(zhuǎn)向了非農(nóng)業(yè)方面的投資。

2　現(xiàn)行的郵政儲(chǔ)蓄體制使縣域資金大量自下而上單向流動(dòng)，成為分流農(nóng)村資金的重要渠道。

郵政儲(chǔ)匯機(jī)構(gòu)遍布農(nóng)村各基層鄉(xiāng)(鎮(zhèn))，是國(guó)內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量最多的金融機(jī)構(gòu)。從服務(wù)“三農(nóng)”的角度來(lái)說(shuō)，有著得天獨(dú)厚的地理優(yōu)勢(shì)，但由于其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的單一性，長(zhǎng)期以來(lái)，郵政儲(chǔ)蓄以其郵政代辦點(diǎn)遍布鄉(xiāng)村和辦理郵政匯款的優(yōu)勢(shì)，將農(nóng)民出售農(nóng)副產(chǎn)品的資金和外出打工人員匯回的資金，最大限度地吸收，如同一個(gè)龐大的蓄水池，農(nóng)村資金只進(jìn)不出，從而造成郵政儲(chǔ)蓄增長(zhǎng)越快，農(nóng)村資金流出速度越快的局面。

(三)農(nóng)民申請(qǐng)農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保及信用貸款難，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)繼續(xù)“造血”難度加女。

1　農(nóng)業(yè)大戶貸款擔(dān)保難，擴(kuò)大再生產(chǎn)受阻。

當(dāng)前農(nóng)村地區(qū)大額農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保難的問(wèn)題上較突出，由于農(nóng)村土地、荒山、河堤、塘堰等承包權(quán)沒(méi)有專門的評(píng)估機(jī)構(gòu)，很難對(duì)其價(jià)值進(jìn)行評(píng)定，也很難實(shí)現(xiàn)交易，農(nóng)村房產(chǎn)不能辦理符合貸款擔(dān)保抵押條件的《產(chǎn)權(quán)證》，又沒(méi)有類似中小企業(yè)信用擔(dān)保公司之類的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，很多借款人因?yàn)檎也坏綋?dān)保人而被擋在銀行門外。

2　普通農(nóng)戶信用貸款難。

目前，發(fā)放給普賢通農(nóng)戶的小額貸款只能滿足部分農(nóng)民“簡(jiǎn)單再生產(chǎn)”的資金需求。而隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，特別是即將開(kāi)展的“建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村運(yùn)動(dòng)”將進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，今年國(guó)家將集中力量辦好“水、氣、路、電”四項(xiàng)實(shí)事。因此，在農(nóng)民生產(chǎn)生活條件得到改善的同時(shí)，廣大農(nóng)戶將不滿足于過(guò)去的“簡(jiǎn)單再生產(chǎn)”。而目前在農(nóng)村地區(qū)“孤軍奮斗”的農(nóng)村信用社越來(lái)越難以滿足農(nóng)民“擴(kuò)大再生產(chǎn)”的需要。要滿足更多的資金需求，信用貸款就要增加，農(nóng)村信用社需承擔(dān)更多的貸款風(fēng)險(xiǎn)，這是許多信用社所不愿意的。

二、政策建議

從以上問(wèn)題可以看出，目前的農(nóng)村金融體系已不能適應(yīng)農(nóng)業(yè)的結(jié)構(gòu)性調(diào)整、農(nóng)村的可持續(xù)發(fā)展和農(nóng)民的增產(chǎn)增收。制定和完善農(nóng)村金融服務(wù)政策，已成為國(guó)家解決“三農(nóng)”問(wèn)題、建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的迫切要求，而要建設(shè)好社會(huì)主義新農(nóng)村，必須讓農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)揮其應(yīng)有的“造血”功能，給農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展輸入充足的“血液”。

(一)國(guó)家應(yīng)制定和完善商業(yè)銀行農(nóng)村金融服務(wù)政策。

可通過(guò)制定適當(dāng)?shù)恼叽胧?，引?dǎo)商業(yè)銀行把一定比例的資金用于農(nóng)業(yè)發(fā)展，鼓勵(lì)和支持各大金融機(jī)構(gòu)結(jié)合自身優(yōu)勢(shì)向農(nóng)村“輸血”，積極參與到“三農(nóng)”問(wèn)題的解決中來(lái)。特別對(duì)農(nóng)業(yè)銀行，可制定出相應(yīng)的政策性規(guī)定，使其在縣域基層吸收的存款必須有相當(dāng)比例的資金用于農(nóng)村信貸，為“三農(nóng)”提供綜合性金融服務(wù)。

(二)調(diào)整農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的服務(wù)“三農(nóng)”政策。

首先，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在執(zhí)行國(guó)家收購(gòu)政策的同時(shí)，應(yīng)賦予其支持扶貧、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)等政策性融資職責(zé)，由目前的僅支持糧食收購(gòu)環(huán)節(jié)向糧食產(chǎn)前、產(chǎn)中領(lǐng)域延伸。其次。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應(yīng)將營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)鋪設(shè)到縣級(jí)及中心鄉(xiāng)鎮(zhèn)，并延伸服務(wù)對(duì)象、擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，圍繞農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；l(fā)展，做好政策性金融服務(wù)。

(三)國(guó)有商業(yè)銀行本身也要對(duì)其經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

要根據(jù)農(nóng)村及縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展多層次需求，加快經(jīng)營(yíng)機(jī)制改革，進(jìn)一步轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，增強(qiáng)自我發(fā)展和調(diào)節(jié)能力，努力構(gòu)建總、分、支行間信貸經(jīng)營(yíng)的約束與激勵(lì)兼容機(jī)制。具體可改革和完善現(xiàn)行的信貸管理體制及經(jīng)營(yíng)機(jī)制，適當(dāng)下放貸款審批權(quán)限，積極創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)，為建設(shè)新農(nóng)村提供各具特色的金融服務(wù)產(chǎn)品。

(四)農(nóng)村信用社應(yīng)調(diào)整其服務(wù)“三農(nóng)”方向。

農(nóng)村信用社要以提供農(nóng)戶中短期流動(dòng)資金貸款為主，解決農(nóng)民從事種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)及農(nóng)副產(chǎn)品加工、運(yùn)輸和消費(fèi)信貸等方面的合理資金需求，切實(shí)解決農(nóng)民貸款難的問(wèn)題。

篇8

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；高管舞弊；審計(jì)監(jiān)督；股票期權(quán)激勵(lì)

中圖分類號(hào)：F830文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1006-1428(2007)08-0050-02

一、商業(yè)銀行高管舞弊的特點(diǎn)與成因

從涉案主體角度看，商業(yè)銀行舞弊一般包括雇員舞弊和管理當(dāng)局舞弊兩類。本文主要討論商業(yè)銀行管理當(dāng)局中的高級(jí)管理人員(下文簡(jiǎn)稱高管，主要包括各級(jí)銀行的正副行長(zhǎng)和行長(zhǎng)助理，以及財(cái)務(wù)、人事等重要部門的主管人員)舞弊問(wèn)題。由于銀行高管擁有對(duì)巨額銀行資金進(jìn)行調(diào)配的權(quán)利，其舞弊行為更多地表現(xiàn)為，是一種典型的“設(shè)租”、“尋租”的過(guò)程，諸如在發(fā)放貸款中收受賄賂，在購(gòu)置銀行設(shè)備中拿回扣，低價(jià)處理不良資產(chǎn)變現(xiàn)等等。

商業(yè)銀行高管舞弊的原因可以從激勵(lì)不足和約束乏力兩個(gè)方面考察，其主要體現(xiàn)如下：

一是內(nèi)部審計(jì)監(jiān)控體系的構(gòu)造不合理，內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性被嚴(yán)重削弱。我國(guó)商業(yè)銀行在內(nèi)部審計(jì)組織架構(gòu)上不合理，銀行分支機(jī)構(gòu)層次多，鏈條長(zhǎng)，很多分支行行長(zhǎng)既是人，也是委托人，本身承擔(dān)有一定的機(jī)構(gòu)管理職能。如此縱深的機(jī)構(gòu)層次使一級(jí)審計(jì)體制很難與其配套。例如，工商銀行目前建立的“內(nèi)部審計(jì)局+內(nèi)部控制合規(guī)部”體制就類似于一個(gè)兩級(jí)法人制度下的內(nèi)部審計(jì)組織制度。對(duì)總行來(lái)講，內(nèi)部審計(jì)局是垂直獨(dú)立的，歸董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)；對(duì)一級(jí)分行來(lái)講，內(nèi)部控制合規(guī)部是垂直的，歸分行行長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)。再如，中國(guó)銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的審計(jì)部門隸屬于總行的內(nèi)部控制委員會(huì)，其工作職責(zé)向行長(zhǎng)負(fù)責(zé)，但同時(shí)其工作人員的福利安排人事調(diào)度由所在行決定，于是存在“雙重領(lǐng)導(dǎo)”的問(wèn)題，內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性被嚴(yán)重削弱。

二是注冊(cè)會(huì)計(jì)師難以保持獨(dú)立性，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)不能發(fā)揮應(yīng)有的作用，導(dǎo)致外部監(jiān)督失效。注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)商業(yè)銀行的審計(jì)是一種外部監(jiān)督，但銀行業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的不合理所導(dǎo)致的“經(jīng)理中心主義”，會(huì)使審計(jì)委托關(guān)系失衡，注冊(cè)會(huì)計(jì)師趨向于遷就被審單位甚至與之合謀，難以保持獨(dú)立性，進(jìn)而導(dǎo)致外部監(jiān)督失效。與此類似，由于諸多因素的影響，針對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)通常是“先離任，后審計(jì)”，無(wú)法發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)防患于未然的作用。

三是委托關(guān)系中信息不對(duì)稱與利益目標(biāo)不一致。由于委托人和人之間信息不對(duì)稱，人努力程度的大小、秉賦、能力等是“私人信息”，委托人事先并不知道，這就使得高管人員的利己動(dòng)機(jī)有可能行為化。所有者與經(jīng)營(yíng)管理者的利益目標(biāo)不完全一致，在激勵(lì)機(jī)制弱化的條件下會(huì)產(chǎn)生委托人與人目標(biāo)、動(dòng)機(jī)不一致的矛盾。所有者的目標(biāo)是銀行價(jià)值最大化，而管理者的目標(biāo)是追求經(jīng)營(yíng)效用的最大化。目前，我國(guó)商業(yè)銀行高層管理者的收入水平較低、結(jié)構(gòu)單一，與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)沒(méi)有多少相關(guān)度，銀行價(jià)值的提升并不直接與其努力程度相掛鉤，高管的努力得不到充分的補(bǔ)償。因此，高管追求個(gè)人利益最大化，追求在職消費(fèi)、權(quán)利等貨幣收益，舞弊現(xiàn)象隨之產(chǎn)生。

四是高管行為短期化，忠誠(chéng)感缺失。我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)行的薪酬制度、激勵(lì)補(bǔ)償方式無(wú)法與商業(yè)銀行自身的戰(zhàn)略目標(biāo)相匹配，長(zhǎng)期激勵(lì)嚴(yán)重不足，是造成商業(yè)銀行高層管理人員產(chǎn)生短期化行為的主要原因。高管層在涉及商業(yè)銀行發(fā)展、經(jīng)營(yíng)和分配等重大問(wèn)題時(shí)，往往出現(xiàn)短期化行為，過(guò)度發(fā)放信貸，過(guò)分的在職消費(fèi)以及工資、獎(jiǎng)金等收入增長(zhǎng)過(guò)快，侵蝕銀行利潤(rùn)等?！?9歲”現(xiàn)象的普遍存在，是管理層短期自利行為的悲劇，更是缺少長(zhǎng)期激勵(lì)的悲劇。

二、加大審計(jì)監(jiān)督力度以約束高管越軌行為

一是改造內(nèi)部審計(jì)流程，樹(shù)立內(nèi)部審計(jì)部門的權(quán)威性和獨(dú)立性。內(nèi)部審計(jì)部門的有效運(yùn)行是確保風(fēng)險(xiǎn)事件的相關(guān)信息被傳遞至適當(dāng)管理層，從而獲得商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)容忍度的保證。商業(yè)銀行可實(shí)行全行內(nèi)部審計(jì)部門的垂直領(lǐng)導(dǎo)，各級(jí)內(nèi)部審計(jì)部門的人事、工資直接由上級(jí)內(nèi)部審計(jì)部門進(jìn)行管理，徹底分離于各級(jí)支行的管理，形成貫穿于全行的獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)線，以重塑內(nèi)部審計(jì)的流程，提高內(nèi)部審計(jì)的權(quán)威性和獨(dú)立性。

二是建立健全審計(jì)委員會(huì)制度，實(shí)行合理的審計(jì)委托關(guān)系。為了增強(qiáng)實(shí)質(zhì)上的約束力，可以在上市的商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)中取消監(jiān)事會(huì)，在董事會(huì)下直接設(shè)立主要由獨(dú)立董事組成的審計(jì)委員會(huì)，由審計(jì)委員會(huì)履行選擇、聘用和解聘外部審計(jì)師的職能，并有權(quán)與外部審計(jì)師討論審計(jì)計(jì)劃和審計(jì)結(jié)果以及有關(guān)內(nèi)部控制等事項(xiàng)，這樣可以增強(qiáng)外部審計(jì)的獨(dú)立性，降低注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的檢查風(fēng)險(xiǎn)。目前，深圳發(fā)展銀行已有了初步的嘗試，即把審計(jì)委員會(huì)提到行長(zhǎng)之上、董事會(huì)之下，從公司治理結(jié)構(gòu)方面來(lái)彌補(bǔ)內(nèi)部控制的不足，最終達(dá)到有效監(jiān)督的目的。

三是加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的強(qiáng)度和密度，貫徹實(shí)行“問(wèn)責(zé)制”。鑒于“先離任，后審計(jì)”的弊端，以及高管掌握的巨額資金調(diào)度權(quán)這種現(xiàn)實(shí)，對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)可參照建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，加大審計(jì)的強(qiáng)度和密度。對(duì)商業(yè)銀行領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行“任中”審計(jì)，及時(shí)觀測(cè)領(lǐng)導(dǎo)干部的“動(dòng)向”，改變“領(lǐng)導(dǎo)攜款潛逃，劣跡敗露”然后再進(jìn)行審計(jì)的被動(dòng)局面。同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)建立嚴(yán)格的問(wèn)責(zé)制，重點(diǎn)查處決策責(zé)任大、導(dǎo)致?lián)p失金額大的不良貸款責(zé)任人。案件發(fā)生上追兩級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，同時(shí)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理和內(nèi)部審計(jì)稽核這兩條線上實(shí)施雙線問(wèn)責(zé)，以此防范商業(yè)銀行高管舞弊。

三、實(shí)施股票期權(quán)激勵(lì)以促使高管行為長(zhǎng)期化

改善對(duì)商業(yè)銀行高管的激勵(lì)機(jī)制同樣重要，可選擇的舉措甚至更多，相比之下，推行股票期權(quán)激勵(lì)制度最為可取，更能實(shí)現(xiàn)“促使銀行高管層形成長(zhǎng)期的‘瞄準(zhǔn)線’，為銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展持續(xù)做出貢獻(xiàn)”的目的。

這里所謂股票期權(quán)激勵(lì)，是指商業(yè)銀行高管人員享有在與銀行資產(chǎn)所有者約定的期限內(nèi)，以預(yù)先協(xié)定的價(jià)格購(gòu)買一定數(shù)量銀行股票的權(quán)利，其實(shí)質(zhì)是讓銀行高管分享部分利潤(rùn)的索取權(quán)，使銀行業(yè)績(jī)成為其收入函數(shù)中一個(gè)重要的變量，從而將銀行管理者與投資者的利益捆綁在一起，有效解決高管行為短期化問(wèn)題。從我國(guó)的實(shí)際情況看，構(gòu)建行之有效的商業(yè)銀行股票期權(quán)激勵(lì)制度主要應(yīng)著眼于以下三個(gè)方面：

首先是建立獨(dú)立而權(quán)威的薪酬委員會(huì)。股東大會(huì)是實(shí)施股票期權(quán)激勵(lì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，薪酬委員會(huì)經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后成立，主要由股東和獨(dú)立董事及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)權(quán)威人士組成。職責(zé)主要是對(duì)股票期權(quán)授予對(duì)象及資格進(jìn)行認(rèn)定、確定激勵(lì)基金的數(shù)量或提取比例，并具體負(fù)責(zé)股票期權(quán)激勵(lì)日常事務(wù)的處理。

二是確定核實(shí)的股票期權(quán)授予價(jià)格與數(shù)量。期權(quán)價(jià)格以授予日上市銀行股票的收盤價(jià)或前l(fā)O日平均收盤價(jià)為基礎(chǔ)授予，一般低于市場(chǎng)價(jià)格。高管人員不必立即出資購(gòu)買，但到規(guī)定期限后，須按期初規(guī)定的價(jià)格購(gòu)買。若其經(jīng)營(yíng)的效益好，股價(jià)上漲，就可以得到巨額的利益回報(bào)；若管理不善，導(dǎo)致本銀行的股價(jià)下跌，當(dāng)?shù)陀谄诔跻?guī)定的價(jià)格時(shí)，亦必須掏錢購(gòu)買，對(duì)其來(lái)說(shuō)是一種損失。授予數(shù)量主要依據(jù)上市銀行高級(jí)管理人員個(gè)人在銀行中所起作用大小與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)而定。

三是保證股票期權(quán)長(zhǎng)期持有。股票期權(quán)激勵(lì)實(shí)施方式應(yīng)采取強(qiáng)制性長(zhǎng)期持股方式，即強(qiáng)制要求銀行高級(jí)管理人員用其收入購(gòu)買銀行股票并長(zhǎng)期持有，強(qiáng)制要求所持股票只有在持股人離任或退休后方可出售。

參考文獻(xiàn)：

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[2]馬巧珍.中國(guó)金融高管腐敗問(wèn)題及對(duì)策研究.碩士學(xué)位論文，西南大學(xué)，2006

[3]陳學(xué)彬.中國(guó)商業(yè)銀行薪酬激勵(lì)機(jī)制分析.金融研究，2005；7

[4]董玉華.國(guó)有商業(yè)銀行激勵(lì)約束機(jī)制重塑.農(nóng)村金融研究，2005；8

篇9

【論文摘要】針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的問(wèn)題貸款,本文對(duì)現(xiàn)狀和成因進(jìn)行了分析,進(jìn)而從實(shí)際出發(fā),站在商業(yè)銀行的角度提出一系列控制和管理策略。

隨著我國(guó)銀行業(yè)逐漸對(duì)外開(kāi)放,商業(yè)銀行的問(wèn)題貸款越來(lái)越受人們關(guān)注。當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行問(wèn)題貸款數(shù)額巨大,已成為銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重大隱患。

一、什么是問(wèn)題貸款

所謂問(wèn)題貸款就是通常所說(shuō)的不良貸款,是指?jìng)鶆?wù)人不能或有跡象表明債務(wù)人不能按貸款協(xié)議按時(shí)償還本金和利息。具體而言,問(wèn)題貸款就是銀行貸款五級(jí)分類中的次級(jí)類、可疑類、損失類。次級(jí)類是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題,依靠其正常的經(jīng)營(yíng)收入無(wú)法保證其足額償還本息?？梢深愂侵附杩钊藷o(wú)法足額償還本息,即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保,業(yè)、也肯定會(huì)造成一部分損失。損失類是指在采取所有可能措施和必要的法律程序之后,本息任然無(wú)法收回,或者只能收回及少部分。

二、我國(guó)商業(yè)銀行問(wèn)題貸款的現(xiàn)狀

商業(yè)銀行包括國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行。國(guó)有商業(yè)銀行是我國(guó)的主要銀行, 80%以上的問(wèn)題貸款來(lái)自于國(guó)有商業(yè)銀行。

如圖所示(2003年底我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行問(wèn)題貸款情況表。單位:億美元):其中最多的是中國(guó)工商銀行876億美元占貸款比重的21. 5%。占當(dāng)年gdp的6. 2%,最少的是中國(guó)建設(shè)銀行,但問(wèn)題貸款也達(dá)到235億美元。四大國(guó)有商業(yè)銀行合計(jì)2334億美元,占貸款比例的20. 4%,占03年gdp的16. 5%。

近年來(lái)雖然問(wèn)題貸款余額和問(wèn)題貸款率出現(xiàn)“雙降”,但數(shù)額仍然巨大。根據(jù)cbrc(中國(guó)銀行監(jiān)督管理委員會(huì))的數(shù)據(jù),截止2007年12月底,銀行未清償問(wèn)題貸款達(dá)到12684. 2億元,占全部貸款比例1.67%,占07年gdp比例5.14% (07年gdp為246619億元)。其中國(guó)有商業(yè)銀行未清償問(wèn)題貸款達(dá)到11149. 5億元,占銀行未清償問(wèn)題貸款比例87.90%,而且還不包括各家資產(chǎn)管理公司持有的債權(quán)。

三、問(wèn)題貸款的成因

商業(yè)銀行問(wèn)題貸款的成因是多方面的,主要有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),信用風(fēng)險(xiǎn),經(jīng)營(yíng)管理和操作風(fēng)險(xiǎn)。

1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是問(wèn)題貸款產(chǎn)生的外部原因。這里所說(shuō)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指宏觀經(jīng)濟(jì)大環(huán)境中某些因素變化引起的不確定性,特別是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期、財(cái)政貨幣政策和政府的過(guò)度干預(yù)的影響。

1. 1經(jīng)濟(jì)周期的影響。美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家熊彼特認(rèn)為,由于受技術(shù)進(jìn)步的影響,任何一種經(jīng)濟(jì)形式都會(huì)呈現(xiàn)出周期性,在經(jīng)濟(jì)繁榮和蕭條之間波動(dòng)。銀行的問(wèn)題貸款也存在這樣的規(guī)律,經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期,借款人獲利能力普遍下降,預(yù)期收入往往不能實(shí)現(xiàn),容易出現(xiàn)財(cái)務(wù)困難,問(wèn)題貸款產(chǎn)生的可能性就比較大。反之,在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期問(wèn)題貸款產(chǎn)生的可能性就比較小。

1. 2財(cái)政貨幣政策的影響。當(dāng)政府采取寬松的財(cái)政貨幣政策時(shí),社會(huì)需求增加,企業(yè)的產(chǎn)品容易銷售出去,出現(xiàn)問(wèn)題貸款可能性比較低;反之,當(dāng)政府采取從緊的財(cái)政貨幣政策時(shí),出現(xiàn)問(wèn)題貸款可能性就比較高。

1. 3政府過(guò)度干預(yù)。政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)主要有兩種方式:一是政府過(guò)度參于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。二是政府以間接融資為主,使銀行成

為“準(zhǔn)政府機(jī)構(gòu)”。通常政府按照既定的產(chǎn)業(yè)政策,指令銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行貸款支持,根本不考慮銀行本身的效益和安全,這就為問(wèn)題貸款埋下了隱患。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)是問(wèn)題貸款產(chǎn)生的主要原因。信用風(fēng)險(xiǎn)就是債務(wù)人未來(lái)不能還本付息的可能性。借款人風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2. 1借款人風(fēng)險(xiǎn)。借款人未來(lái)能否盈利或取得收入直接關(guān)系到貸款能否按時(shí)償還。但借款人未來(lái)的盈利和收入受多種因素影響,往往是不確定的。

2. 2擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)就是當(dāng)借款人無(wú)力償還時(shí),擔(dān)保方也不能償還,或不具備擔(dān)保資格的不確定性。這也是銀行貸款不能按時(shí)、足額收回的重要原因。

3.銀行自身的經(jīng)營(yíng)管理和信貸操作風(fēng)險(xiǎn)。這也是問(wèn)題貸款形成的一個(gè)重要原因。

3. 1銀行經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題。一是銀行的信貸體制問(wèn)題,許多項(xiàng)目雖然集體審批,擔(dān)責(zé)任不夠明確,出了問(wèn)題責(zé)任不清。二是貸款決策缺乏科學(xué)的信息咨詢系統(tǒng),通常是定性分析多,定量分析少;靜態(tài)分析多,動(dòng)態(tài)分析少;立足區(qū)域性分析多,站在全局性分析少。

3. 2信貸操作風(fēng)險(xiǎn)。具體而言,就是違反有關(guān)法律法規(guī)和銀行內(nèi)部信貸政策和操作規(guī)程發(fā)放貸款;對(duì)到期貸款催收不力;對(duì)擔(dān)保缺乏有效的控制;對(duì)單一客戶或特定行業(yè)貸款過(guò)于集中;貸款期限不合理等等。

四、問(wèn)題貸款的控制和管理策略

1.拒絕策略。貸款決策時(shí),運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)測(cè)度模型對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè),并計(jì)算出違約概率,主動(dòng)放棄或拒絕可能引起風(fēng)險(xiǎn)損失的方案。

2.回避策略。在對(duì)借款人和借款方案進(jìn)行選擇時(shí),應(yīng)做到“趨利避害”:一是在可供選擇的多種方案面前,選擇風(fēng)險(xiǎn)小的方案。二是改變銀行資產(chǎn)信貸結(jié)構(gòu),使資產(chǎn)結(jié)構(gòu)短期化。三是向盈利好和信譽(yù)高的企業(yè)和客戶傾斜。

3.分散策略。一是組成銀團(tuán),共同承擔(dān)一項(xiàng)貸款義務(wù),分散風(fēng)險(xiǎn)。二是調(diào)整貸款風(fēng)險(xiǎn)比例和期限結(jié)構(gòu),使其與銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力相適應(yīng)。

4.證券化策略。將質(zhì)量相對(duì)較好的問(wèn)題貸款從整個(gè)不良貸款中分離出來(lái),發(fā)行以預(yù)期資產(chǎn)處置收入作為擔(dān)保的證券,使銀行預(yù)先取得不良貸款的處置收入。

5.訴訟策略。如果貸款沒(méi)有擔(dān)?；蚯逅愕盅浩泛笕圆蛔氵€款,銀行可以對(duì)借款人或擔(dān)保人提起上訴,請(qǐng)求法庭判決。

參考文獻(xiàn):

[1]顧曉安、戶蕾:《問(wèn)題貸款——成因、識(shí)別、鑒定》,立信會(huì)計(jì)出版社。

篇10

【關(guān)鍵詞】縣域金融 問(wèn)題 重慶

一、重慶縣域金融發(fā)展現(xiàn)狀

1.縣域金融體系逐步完善

隨著重慶經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，縣域金融在縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用日益增強(qiáng)，基本形成國(guó)有商業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)相結(jié)合，村鎮(zhèn)銀行、證券、保險(xiǎn)、小額貸款企業(yè)等為補(bǔ)充的共同發(fā)展的金融服務(wù)體系。并且各類金融機(jī)構(gòu)的存貸款規(guī)模大幅提高。

2.縣域金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)和中小微企業(yè)的金融服務(wù)不斷增強(qiáng)

縣域金融機(jī)構(gòu)用于支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資金穩(wěn)定增加，貸款投向更加偏向于農(nóng)村和中小微企業(yè)，且總量在不斷增加。截止2016年末，全市涉農(nóng)貸款余額4677億元，同比增長(zhǎng)6.9%；小微企業(yè)貸款余額5659.7億元，同比增長(zhǎng)10.5%，小微企業(yè)貸款戶數(shù)22.3萬(wàn)戶，同期增加4429戶

3.縣域金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理的信息化水平進(jìn)一步提升

網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等互聯(lián)網(wǎng)銀行業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，降低了縣域金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)成本，拓寬了金融產(chǎn)品營(yíng)銷渠道，增強(qiáng)了與金融服務(wù)需求者之間的有效溝通，快速推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理方式變革的同時(shí)增強(qiáng)了縣域金融機(jī)構(gòu)的盈利水平。

二、重慶縣域金融發(fā)展中存在的問(wèn)題

1.農(nóng)村金融供需不均衡，資金外流嚴(yán)重

一方面，農(nóng)戶在金融機(jī)構(gòu)中的存款大于貸款，且存貸差距較大；同時(shí)縣級(jí)商業(yè)銀行利用網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)吸收大量農(nóng)村儲(chǔ)戶資金，但出于經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略需求不斷縮減信貸業(yè)務(wù)。另一方面，部分資金經(jīng)縣域金融機(jī)構(gòu)拆借、購(gòu)買金融產(chǎn)品、向城鎮(zhèn)優(yōu)質(zhì)客戶貸款而流出農(nóng)村，造成農(nóng)村現(xiàn)代資金供給不足。

2.金融生態(tài)環(huán)境不佳，潛在金融風(fēng)險(xiǎn)加大

一是農(nóng)業(yè)保障體系不健全，農(nóng)業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力不足，一旦遇到較大的自然災(zāi)害，就會(huì)導(dǎo)致信貸資金無(wú)法回收。二是縣域信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展速度緩慢、擔(dān)保能力較弱。只有少數(shù)優(yōu)質(zhì)的縣域企業(yè)可以從銀行獲得貸款。三是民間金融活躍但缺乏相關(guān)制度進(jìn)行規(guī)范，成為金融風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。四是縣域房地產(chǎn)市場(chǎng)的興起帶動(dòng)大量信貸資金流入，帶給金融機(jī)構(gòu)較高收益的同時(shí)也威脅金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)的安全。

3.金融業(yè)發(fā)展結(jié)構(gòu)不平衡

近幾年，重慶縣域銀行類金融機(jī)構(gòu)發(fā)展迅速，但融資方式也仍以銀行貸款為主，融資結(jié)構(gòu)不平衡，社會(huì)融資模式單一。縣域居民接受多元化投資及風(fēng)險(xiǎn)分散的投資意識(shí)不足，理財(cái)依賴銀行系統(tǒng)，縣域保險(xiǎn)和證券行業(yè)發(fā)展遲緩。同時(shí)會(huì)計(jì)、法律、評(píng)估等于金融業(yè)務(wù)密切相關(guān)的中介服務(wù)體系薄弱，業(yè)務(wù)水平尚待提高。

4.縣域金融機(jī)構(gòu)盈利能力受利率市場(chǎng)化水平提高的沖擊

縣域金融機(jī)構(gòu)信貸資金利率一直處于較高水平，隨著利率市場(chǎng)化的不斷提高，農(nóng)戶土地和產(chǎn)權(quán)的明確，村鎮(zhèn)銀行的進(jìn)入，信貸市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)程度將不斷提高。對(duì)當(dāng)前執(zhí)行較高利率和定價(jià)能力不高的涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)必然會(huì)造成沖擊。

三、促進(jìn)重慶縣域金融發(fā)展的對(duì)策思考

1.發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的主導(dǎo)作用

重慶縣域金融的發(fā)展，必須充分發(fā)揮市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的作用。在維護(hù)縣域金融市場(chǎng)有序競(jìng)爭(zhēng)的條件下，引進(jìn)并扶持有實(shí)力有能力的村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、擔(dān)保公司等小型金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入縣域，打破原有國(guó)有商業(yè)銀行壟斷地位，引導(dǎo)民間資金合法合理流動(dòng)。通過(guò)銀企對(duì)接等方式引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)將吸收的存款更多地用于縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

2.優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，創(chuàng)建良好的金融運(yùn)行環(huán)境

一是盡快建立和完善農(nóng)戶和中小微企業(yè)貸款擔(dān)保體系，以緩解縣域農(nóng)戶和中小微企業(yè)融資難、擔(dān)保難的壓力；盡快建立和完善農(nóng)戶和中小企業(yè)貸款保險(xiǎn)機(jī)制，鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開(kāi)展涉農(nóng)保險(xiǎn)，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供保障，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和損失。二是改善融資模式，積極發(fā)展直接融資，支持企業(yè)進(jìn)入三板和四板資本市場(chǎng)融資；支持企業(yè)在銀行間市場(chǎng)發(fā)行債券融資。三是建立和完善規(guī)范民間借貸的法律法規(guī)，加大對(duì)非法民間借貸的打擊力度，搭建民間融資合法平臺(tái)，維持正常進(jìn)入秩序。四是培育和引進(jìn)會(huì)計(jì)審計(jì)、法律服務(wù)、資產(chǎn)評(píng)估、投資咨詢、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)等金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，形成功能完善的金融中介服務(wù)體系。

3.發(fā)展多元化的金融產(chǎn)品和服務(wù)，牢筑普惠金融理念

重慶縣域金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)主動(dòng)結(jié)合重慶縣域經(jīng)濟(jì)的實(shí)際，結(jié)合農(nóng)合和中小微企業(yè)的資金需求特點(diǎn)和信貸需求，在風(fēng)險(xiǎn)可控、有法可依的情況下拓寬抵押擔(dān)保范圍，推廣票據(jù)貼現(xiàn)、土地使用收益?、佩住房矙?quán)、林權(quán)等新型金融產(chǎn)品；開(kāi)展投資銀行業(yè)務(wù)，建立股權(quán)投資基金，為中小企業(yè)發(fā)行企業(yè)集合債、集合票據(jù)等新型債務(wù)融資工具提供中介服務(wù)；證券公司在縣域設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，為符合上市要求的中小企業(yè)提供直接融資服務(wù)，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展壯大。

參考文獻(xiàn)：

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