導(dǎo)語：如何才能寫好一篇跟蹤審計(jì)工作總結(jié)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

【關(guān)鍵詞】施工階段；跟蹤審計(jì)；策略

中圖分類號(hào)：TU74 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

近年來，各地為提高建設(shè)資金使用效益，提升工程管理水平，對(duì)建設(shè)工程項(xiàng)目紛紛開展了跟蹤審計(jì)。施工階段是實(shí)現(xiàn)工程價(jià)值的主要階段，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目全過程造價(jià)管理來說也是最難最復(fù)雜的段。此階段，除伴隨施工的時(shí)間推移發(fā)生的其他建設(shè)費(fèi)用外，大量的投資通過施工這一環(huán)節(jié)不斷物化，最終形成固定資產(chǎn)。在以往工程實(shí)踐中，多數(shù)把施工階段作為控制工程造價(jià)的重要階段，通過工程付款控制和工程變更費(fèi)用來控制預(yù)防并處理好費(fèi)用索賠，挖掘節(jié)約工程造價(jià)潛力，實(shí)現(xiàn)有效控制工程造價(jià)的目的; 而在內(nèi)部審計(jì)環(huán)節(jié)中，主要是在工程竣工結(jié)算時(shí)，對(duì)已經(jīng)發(fā)生過的、無法實(shí)物認(rèn)證的內(nèi)容進(jìn)行審核，由于合同條款、簽證內(nèi)容存在不嚴(yán)密情況，有時(shí)會(huì)出現(xiàn)不必要的糾紛和損失。因此，為了增強(qiáng)工程造價(jià)的真實(shí)合理性，在施工階段實(shí)現(xiàn)全過程跟蹤審計(jì)管理方式是必要的。

一、跟蹤審計(jì)的概念

建設(shè)項(xiàng)目的跟蹤審計(jì), 指的是建設(shè)項(xiàng)目從最開始的立項(xiàng)至項(xiàng)目竣工驗(yàn)收全過程期間, 咨詢業(yè)的造價(jià)工程師、會(huì)計(jì)師根據(jù)國家的有關(guān)方針政策、現(xiàn)行的法律、法規(guī)和相關(guān)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)等, 運(yùn)用科學(xué)的計(jì)算方法、切合實(shí)際的計(jì)價(jià)依據(jù)及相應(yīng)的技術(shù)規(guī)范, 客觀、公正、公平、合理地確定和控制建設(shè)項(xiàng)目投資和質(zhì)量的全過程服務(wù)。通過對(duì)建設(shè)項(xiàng)目全過程跟蹤審計(jì), 及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正建設(shè)項(xiàng)目的問題, 從而達(dá)到控制工程造價(jià)的目的。

二、做好施工階段跟蹤審計(jì)的策略

（一）審查招標(biāo)文件

建設(shè)工程項(xiàng)目通常都存在一定數(shù)量的暫估項(xiàng)目、暫定材料( 設(shè)備) ，這些暫估項(xiàng)目、暫定材料( 設(shè)備) 不論是采用公開招標(biāo)或邀請(qǐng)招標(biāo)，不論是業(yè)主招標(biāo)或總包單位招標(biāo)，審計(jì)人員都應(yīng)對(duì)招標(biāo)文件進(jìn)行事前審計(jì)。

審計(jì)人員應(yīng)評(píng)價(jià)招標(biāo)文件編制的合法性、合規(guī)性、完整性。審查招標(biāo)文件內(nèi)容是否清晰完整，防范因招標(biāo)文件表述產(chǎn)生歧異可能帶來的審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）審查分包合同

對(duì)建設(shè)單位擬簽的分包合同進(jìn)行審查，檢查工程內(nèi)容、質(zhì)量等級(jí)、工期要求、權(quán)利義務(wù)等條款的約定是否明確、合理; 檢查價(jià)款支付形式、報(bào)價(jià)明細(xì)要求、造價(jià)調(diào)整辦法、雙方風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例是否合理; 檢查預(yù)付款及進(jìn)度款、保修金等支付條款是否規(guī)范; 協(xié)助雙方規(guī)范簽約程序，剔除不合理報(bào)價(jià)，減小爭(zhēng)議風(fēng)險(xiǎn)，為合同正常履行提供服務(wù)。

（三）審查大宗材料設(shè)備采購

參加建設(shè)單位組織的大宗材料設(shè)備采購的市場(chǎng)考察，了解市場(chǎng)真實(shí)銷售狀態(tài)，參與價(jià)格談判工作，對(duì)同類材料的市場(chǎng)情況保持獨(dú)立判斷能力，對(duì)建設(shè)單位的采購方案、采購價(jià)格提供參考意見。在材料采購過程中，審計(jì)人員應(yīng)審查采購程序合法性、合規(guī)性，并對(duì)采購材料價(jià)格的性價(jià)比進(jìn)行分析，判斷價(jià)格是否合理。若發(fā)現(xiàn)采購材料的價(jià)格出現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)向建設(shè)單位提示風(fēng)險(xiǎn)，并向上級(jí)主管部門報(bào)告。。

（四）認(rèn)真審核施工組織設(shè)計(jì)方案

對(duì)于施工組織設(shè)計(jì)方案中與投標(biāo)文件不符的部分, 特別是增加造價(jià)的內(nèi)容跟蹤審計(jì)人員要及時(shí)與建設(shè)方溝通商量, 在仔細(xì)研究工程地質(zhì)報(bào)告及考察工程周圍的施工環(huán)境之后, 向建設(shè)方提出相應(yīng)的優(yōu)化意見, 促使人、財(cái)、物、環(huán)境等各種生產(chǎn)要素充分發(fā)揮作用。審查施工方案的合理性、可行性的同時(shí), 審查它實(shí)施的經(jīng)濟(jì)性, 可從三個(gè)方面對(duì)工程造價(jià)進(jìn)行預(yù)控:

在選擇施工方法和安排施工流程中, 考慮其合理、可行的同時(shí), 還要考慮經(jīng)濟(jì)上是否合算。

嚴(yán)格控制施工和技術(shù)措施費(fèi)用, 在確保施工質(zhì)量和安全的前提下, 省減一些非必須或可有可無的施工和技術(shù)措施。

審查施工進(jìn)度計(jì)劃時(shí), 要求和協(xié)助承包商在確保合同工期的前提下, 科學(xué)合理地安排施工進(jìn)度, 以盡量減少搶進(jìn)度趕工期而增加的各項(xiàng)措施費(fèi)用。

（五）嚴(yán)格控制工程變更

在工程項(xiàng)目的實(shí)施過程中, 經(jīng)常碰到來自建設(shè)方要求對(duì)設(shè)計(jì)項(xiàng)目的修改及由于現(xiàn)場(chǎng)施工條件限制、施工技術(shù)的要求而產(chǎn)生的設(shè)計(jì)變更等情況。發(fā)生的這些變更, 一方面是由于主觀原因, 如勘察設(shè)計(jì)工作粗糙, 以致在施工過程中發(fā)生許多招標(biāo)文件中沒有考慮或估算不準(zhǔn)確的工程量, 因而不得不變更施工項(xiàng)目或增減工程量; 另一方面是由于客觀原因, 如發(fā)生不可預(yù)見的項(xiàng)目或費(fèi)用,以及不可抗力原因引起的停工和工期拖延等。由于這些多方面原因的變更, 經(jīng)常出現(xiàn)工程量變化、施工進(jìn)度變化及工程價(jià)格的變化。對(duì)這些發(fā)生的設(shè)計(jì)變更, 特別是涉及到工程費(fèi)用增減的設(shè)計(jì)變更, 跟蹤審計(jì)人員都須進(jìn)行經(jīng)濟(jì)測(cè)算, 要先算賬后變更, 使工程造價(jià)得到有效控制。

（六）嚴(yán)把工程簽證關(guān)

建筑工程由于建設(shè)的周期長, 受施工條件、氣候、地質(zhì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、合同條件等多種因素的影響和制約, 每個(gè)工程項(xiàng)目都免不了發(fā)生一些工程簽證。有的施工方在投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)時(shí), 為了順利中標(biāo)而給予建設(shè)方太多的優(yōu)惠, 中標(biāo)后想從簽證中彌補(bǔ)損失, 使簽證嚴(yán)重失實(shí)。如機(jī)械挖土按人工挖土簽證等。部分施工方往往利用建設(shè)方代表對(duì)費(fèi)用組成不了解進(jìn)行重復(fù)計(jì)費(fèi), 如施工方辦理了施工臨時(shí)道路費(fèi)用簽證、辦理混凝土攪拌機(jī)的進(jìn)退場(chǎng)費(fèi)簽證、辦理材料二次搬運(yùn)費(fèi)簽證等。有一個(gè)住宅小區(qū), 其中一幢五層住宅樓的垂直運(yùn)輸機(jī)械使用的是塔吊, 而施工組織設(shè)計(jì)方案中并未要求使用塔吊, 建設(shè)方代表和監(jiān)理認(rèn)為情況屬實(shí)同意以塔吊簽證,后來經(jīng)考慮拒絕了此份簽證單。施工單位之所以這樣做是因?yàn)槭褂米约阂延械乃醣茸庥脛e人其他垂直運(yùn)輸機(jī)械節(jié)省費(fèi)用, 如果能搞到簽證就更能賺到一筆費(fèi)用。此外, 施工方在做簽證時(shí),故意不注明要簽證的用途和原因, 利用竣工結(jié)算審核人員不了解現(xiàn)場(chǎng)情況而多估冒算。有些施工方變更事件發(fā)生后故意不辦理相關(guān)簽證, 而是到竣工結(jié)算時(shí)才一股腦兜出來, 大部分連簽證日期都沒有, 以至于變成一筆糊涂賬, 尤其是一些隱蔽工程部分, 沒有辦法核實(shí)當(dāng)初事件發(fā)生的具體細(xì)節(jié), 使事后審核相當(dāng)困難。這些問題和矛盾只有跟蹤審計(jì)人員才能采取一定的方法解決。如控制規(guī)范施工簽證單的格式和內(nèi)容要求; 督促施工方及時(shí)辦理簽證特別是隱蔽工程, 杜絕事后補(bǔ)辦簽證; 提醒建設(shè)方不能在簽證單上籠統(tǒng)簽上“情況屬實(shí)”, 應(yīng)對(duì)具體內(nèi)容進(jìn)行解釋和說明, 以免竣工結(jié)算審核時(shí)引起糾紛。

（七）加強(qiáng)工程的索賠審核

工程索賠有兩種, 一種是工期索賠, 另外一種是費(fèi)用索賠。索賠的審核最為關(guān)鍵的一點(diǎn)就是要根據(jù)工程合同的相應(yīng)條款, 分清彼此的責(zé)任。在施工當(dāng)中, 審核人員需要收集好原始材料, 并做好相應(yīng)的記錄工作。必須嚴(yán)格審查索賠程序的合理性, 特別要檢查報(bào)送索賠意向書的時(shí)效性。審查的重點(diǎn)在于檢查索賠項(xiàng)目是否真的存在, 理由是否充分, 區(qū)分哪些是工期索賠, 哪些是費(fèi)用索賠。

（八）結(jié)、決算審計(jì)

結(jié)算審計(jì), 主要是審查工程量、結(jié)算單價(jià), 重點(diǎn)是材料單價(jià), 審查隱蔽工程驗(yàn)收記錄和設(shè)計(jì)變更及各種簽證、索賠事項(xiàng)是否真實(shí), 費(fèi)率取用是否合理?？⒐へ?cái)務(wù)決算審計(jì)主要審查待攤投資的真實(shí)性、合法性, 有無挪用資金、有無擠占工程投資, 竣工圖等資料與實(shí)物是否一致, 建設(shè)管理費(fèi)支出是否符合規(guī)定, 是否超出概算值等。

當(dāng)前，在建設(shè)工程項(xiàng)目開展跟蹤審計(jì)過程中，要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，在實(shí)踐中深化對(duì)跟蹤審計(jì)的認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)對(duì)跟蹤審計(jì)的研究，使之不斷完善和提高，從而促進(jìn)建設(shè)項(xiàng)目規(guī)范、有序、高效運(yùn)行，為建設(shè)事業(yè)的發(fā)展提供更優(yōu)質(zhì)的審計(jì)服務(wù)。

【參考文獻(xiàn)】

[1] 計(jì)中桂,王奇杰. 試議建設(shè)項(xiàng)目全過程跟蹤審計(jì)的新思路[J]. 中國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)會(huì)計(jì). 2008(04)

[2] 胡海峰,李華,楊芳. 加強(qiáng)高?；üこ虒徲?jì)的幾點(diǎn)思考[J]. 遼寧中醫(yī)藥大學(xué)學(xué)報(bào). 2010(08)

[3] 韓璞,牛如海. 面向高等學(xué)校的建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)研究[J]. 內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟(jì). 2007(15)

篇2

1.1中介機(jī)構(gòu)選擇不當(dāng)作為建設(shè)工程中的委托者以及實(shí)行跟蹤審計(jì)的執(zhí)行者，中介機(jī)構(gòu)發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。為使得跟蹤審計(jì)的質(zhì)量得以提高，最為有效的一個(gè)途徑是選擇合適的中介機(jī)構(gòu)?，F(xiàn)在，許多中介機(jī)構(gòu)不具備提供全過程跟蹤審計(jì)咨詢服務(wù)的能力。部分中介單位人員專業(yè)技能不強(qiáng)，這突出體現(xiàn)在造價(jià)編制存在嚴(yán)重的弊端，現(xiàn)場(chǎng)施工經(jīng)驗(yàn)匱乏等方面。一些單位人員甚至對(duì)工程全過程審計(jì)業(yè)務(wù)沒有一個(gè)全面的理解，一些甚至從來沒有加入到工程全過程審計(jì)工作中來。然而，跟蹤審計(jì)的質(zhì)量的好壞與審計(jì)人員的素質(zhì)有著密切的關(guān)系。一些中介機(jī)構(gòu)為了提高業(yè)務(wù)水平，在審計(jì)中可能會(huì)產(chǎn)生一系列問題，這表現(xiàn)為矯枉過正，片面地追求審減率等，這些做法極大地?fù)p害了工程的利益。這樣造成的最終結(jié)果為危害學(xué)校審計(jì)工作，導(dǎo)致學(xué)校承擔(dān)一定的法律責(zé)任。

1.2中介機(jī)構(gòu)獨(dú)立性受限一般而言，審計(jì)具備一個(gè)最為明顯的特征是獨(dú)立性，它能夠保障審計(jì)工作的進(jìn)度。社會(huì)跟蹤審計(jì)是一項(xiàng)復(fù)雜的任務(wù)，在具體的工作中體現(xiàn)其獨(dú)立性是十分必要的。在進(jìn)行跟蹤審計(jì)時(shí)，社會(huì)跟蹤審計(jì)單位必須安排專門的審計(jì)人員深入施工現(xiàn)場(chǎng)，進(jìn)行觀察并且收集意見。此過程中需要把收集到的意見等信息向高校審計(jì)部門反饋，同時(shí)高校審計(jì)部門必須及時(shí)向上級(jí)的指揮部門報(bào)告情況。在處理工程建設(shè)的細(xì)節(jié)問題時(shí)，社會(huì)跟蹤審計(jì)單位發(fā)揮的作用相當(dāng)有限，僅僅是建議和參考。除此以外，在進(jìn)行跟蹤審計(jì)時(shí)，由于校方領(lǐng)導(dǎo)之間的意見存在沖突，可能會(huì)出現(xiàn)工程變更、款項(xiàng)支付等方面讓步的狀況，這在一定程度上影響到了審計(jì)工作的獨(dú)立性。

1.3中介單位檢查監(jiān)督和關(guān)鍵點(diǎn)把握不到位在整個(gè)工程的跟蹤審計(jì)過程中，委托單位的檢查監(jiān)督是實(shí)現(xiàn)跟蹤審計(jì)目標(biāo)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。然而在具體的工作中，由于缺乏對(duì)中介機(jī)構(gòu)以及人員的有效監(jiān)督，在關(guān)鍵問題上，例如合同、材料核價(jià)、工程索賠等，存在控制不合理的現(xiàn)象，使得整個(gè)工作的質(zhì)量大幅降低。

1.4缺乏一套完整的跟蹤審計(jì)資料與普通的工程監(jiān)理單位比較，工程造價(jià)咨詢單位是新發(fā)展起來的一類企業(yè)，不管是其經(jīng)驗(yàn)和規(guī)模都存在著較大差距。所以，在實(shí)際的跟蹤審計(jì)工作中，審計(jì)資料還有待完善。尤其是針對(duì)新校區(qū)一些工程項(xiàng)目較多、建設(shè)工期較長等問題，更應(yīng)引起重視。在建設(shè)過程中，如果跟蹤審計(jì)資料的進(jìn)度緩慢，將會(huì)導(dǎo)致資料缺乏，隱蔽簽證內(nèi)容不全面等新問題的產(chǎn)生，這些都給跟蹤審計(jì)的質(zhì)量帶來了一定的影響。

1.5沒有一套完整的質(zhì)量評(píng)估體系顧名思義，跟蹤審計(jì)主要觀察的對(duì)象是工程管理活動(dòng)中參建主體，具體內(nèi)容是觀察其是否履行委托責(zé)任。通常，中介機(jī)構(gòu)監(jiān)督質(zhì)量的好壞無法直接使用硬性指標(biāo)來評(píng)估，但是目前，也缺乏一套完整的質(zhì)量控制體系對(duì)其進(jìn)行衡量。因此，內(nèi)審部門只能采用表面形式和直觀材料來預(yù)測(cè)效果。這樣一來，因?yàn)闆]有實(shí)際可行的考核標(biāo)準(zhǔn)，審計(jì)工作存在較大的隨意性，從而影響審計(jì)質(zhì)量。

2提高跟蹤審計(jì)質(zhì)量的措施

2.1引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，通過公開招標(biāo)方式引進(jìn)優(yōu)秀的咨詢單位和審計(jì)人員現(xiàn)在，許多高校的領(lǐng)導(dǎo)沒有正確地意識(shí)到跟蹤審計(jì)的優(yōu)點(diǎn)，僅僅是將它作為一種形式，或者是應(yīng)對(duì)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)考核的一種方式。在對(duì)工程造價(jià)咨詢單位進(jìn)行選擇時(shí)，僅僅只是考慮到審計(jì)成本，以成本的高低作為判斷標(biāo)準(zhǔn)。為使跟蹤審計(jì)工作的質(zhì)量得以提高，實(shí)際工作中，我們需要仔細(xì)地評(píng)估所選企業(yè)的質(zhì)量、業(yè)績、信譽(yù)、管理水平、跟蹤審計(jì)方案等多種因素。在這個(gè)過程中，可以采用評(píng)分制對(duì)所選中的單位進(jìn)行比較，以便選擇出最符合學(xué)校發(fā)展?fàn)顩r的工程造價(jià)咨詢單位。

2.2發(fā)揮學(xué)校內(nèi)審部門的紐帶作用第一，根據(jù)項(xiàng)目的投資規(guī)模、難易程度等，給中介單位審計(jì)人員適當(dāng)?shù)臅r(shí)間熟悉工程資料，提出有疑問的地方，接著確定出一個(gè)時(shí)間，邀請(qǐng)學(xué)?；ú块T現(xiàn)場(chǎng)代表共同深入現(xiàn)場(chǎng)解決問題。在這個(gè)環(huán)節(jié)需要注意的是，必須防止施工單位與中介單位審計(jì)人員私下往來，影響到審計(jì)工作的客觀性。第二，等到中介單位評(píng)估出初審結(jié)果后，必須要求其提供書面材料，包含的內(nèi)容要有結(jié)論問題、簽證理解歧義問題等，以便學(xué)校作出一個(gè)全面的分析，給后續(xù)的工作打下基礎(chǔ)。第三，如果施工單位不贊同初審意見，則需有關(guān)部門現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行協(xié)商并加以解決。內(nèi)審部門需要安排專門的人員全過程參與，這主要是為了避免出現(xiàn)相互串通的狀況，保護(hù)學(xué)校的權(quán)益。在這個(gè)過程中，如果套用子目、取費(fèi)等方面有一定的問題，可以邀請(qǐng)建設(shè)工程造價(jià)管理部門參與到工作中來。第四，高校審計(jì)部門和高校工程建設(shè)相關(guān)部門之間，應(yīng)進(jìn)行一定的交流。增強(qiáng)高校領(lǐng)導(dǎo)、工程建設(shè)相關(guān)工作人員之間的聯(lián)系，有利于其加強(qiáng)對(duì)跟蹤審計(jì)工作的進(jìn)一步認(rèn)識(shí)，給委托跟蹤審計(jì)工作創(chuàng)建一個(gè)良好的工作氛圍。

2.3制定一套完善的跟蹤審計(jì)模式中介機(jī)構(gòu)受學(xué)校委托實(shí)施跟蹤審計(jì)，如果長期依靠外審人員這種單一的跟蹤模式，其行為在學(xué)?；ú块T和施工單位之間不會(huì)長期保持完全的獨(dú)立性，有可能產(chǎn)生審計(jì)合謀行為。而內(nèi)外審計(jì)人員結(jié)合的跟蹤審計(jì)模式可以最大限度地預(yù)防這種行為的發(fā)生。中介機(jī)構(gòu)應(yīng)在學(xué)校內(nèi)審人員的協(xié)調(diào)和配合下，提出自己的跟蹤審計(jì)咨詢意見，然后再由內(nèi)審人員把咨詢意見及時(shí)反饋到基建部門。在這種模式下，內(nèi)審人員和外審人員分別承擔(dān)不同的責(zé)任，做到內(nèi)部相互監(jiān)督，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

2.4扎實(shí)抓好咨詢單位跟蹤審計(jì)質(zhì)量的檢查一是出勤和堅(jiān)守崗位情況的檢查;二是合同審核、審計(jì)日記、工程簽證、索賠審核、進(jìn)度款支付等審計(jì)資料質(zhì)量的檢查;三是周報(bào)、結(jié)算工作小結(jié)、項(xiàng)目完成工作總結(jié)的檢查;四是工程結(jié)算、決算結(jié)果準(zhǔn)確性的檢查。日常檢查由審計(jì)監(jiān)督小組負(fù)責(zé)，要求每周現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)督協(xié)調(diào)不少于2次，分管領(lǐng)導(dǎo)每周現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)督協(xié)調(diào)不少于1次，還要不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查。

篇3

（1）有利于工程建設(shè)各行為主體協(xié)調(diào)，促進(jìn)工程順利進(jìn)行。在工程建設(shè)中，由于涉及規(guī)劃、設(shè)計(jì)、建設(shè)、施工、監(jiān)理、招投標(biāo)、工程咨詢及項(xiàng)目管理等眾多參與主體，各主體單位所處地位及出發(fā)點(diǎn)不同，不可避免地會(huì)發(fā)生矛盾或沖突，通過審計(jì)人員及時(shí)協(xié)調(diào)，使之各方、顧全大局、發(fā)揮其整體管理效益作用。同時(shí)，在工程建設(shè)中推行全過程審計(jì)管理，就是要將工程細(xì)分為不同的階段，盡可能的細(xì)化、實(shí)化、量化審計(jì)工作，使所有可能影響工程的信息都得到有效的反應(yīng)和處理，從而推動(dòng)工程審計(jì)向精細(xì)化的方向發(fā)展，促進(jìn)工程的順利進(jìn)行。

（2）有利于推進(jìn)廉政建設(shè)，減少各種瀆職等犯罪現(xiàn)象的發(fā)生。在工程建設(shè)審計(jì)中，由于審計(jì)人員伴隨工程項(xiàng)目的全過程，形成了全過程、全方位、經(jīng)常性的監(jiān)督制約機(jī)制，同時(shí)也介入到工程項(xiàng)目建設(shè)中的一些關(guān)鍵環(huán)節(jié)、關(guān)鍵步驟，包括提前審計(jì)工程預(yù)算和工作計(jì)劃等，從而比那種事后監(jiān)督更能起到良好的預(yù)防作用，有利于推進(jìn)廉政建設(shè)，降低引發(fā)瀆職等犯罪現(xiàn)象違規(guī)成本的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）有利于合理控制工程項(xiàng)目的造價(jià)，達(dá)到節(jié)約投資的目的。工程建設(shè)項(xiàng)目由于周期長、投資額大、控制環(huán)節(jié)多等特點(diǎn)，資金的管理和使用將面臨失控和浪費(fèi)的風(fēng)險(xiǎn)；同樣資金的撥付與使用也貫穿于工程建設(shè)的全過程，稍有不慎，極易造成資金的損失和浪費(fèi)，實(shí)施審計(jì)能對(duì)各階段的計(jì)價(jià)結(jié)算真實(shí)性、合理性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督和控制，防止高估超預(yù)算。

（4）有利于推動(dòng)建筑工程行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。通過推行全過程審計(jì)管理，可以及時(shí)控制建設(shè)成本，保證資金的合理、合法使用，提高了投資效益，也使審計(jì)后的工程造價(jià)更好的反應(yīng)建設(shè)項(xiàng)目本身的成本、利潤情況，既可以維護(hù)建設(shè)方的利益，避免工程造價(jià)成本的虛高，也可以幫助承包方合理的獲取利潤，從而使建設(shè)方和施工方的利益都得到保障，有利于推動(dòng)建筑工程行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

二、工程建設(shè)管理中審計(jì)的主要內(nèi)容

2．1審查工程招標(biāo)文件

工程建設(shè)項(xiàng)目在編制招標(biāo)文件時(shí)，由于受專業(yè)知識(shí)、市場(chǎng)條件或工程本身的不確定性，通常會(huì)編制一定數(shù)量的暫估項(xiàng)目、暫定材料（設(shè)備），這些暫估項(xiàng)目、暫定材料（設(shè)備）不論是采用公開招標(biāo)還是邀請(qǐng)招標(biāo)，審計(jì)人員都應(yīng)以專業(yè)知識(shí)對(duì)工程招標(biāo)文件進(jìn)行事前重點(diǎn)審計(jì)，就招標(biāo)文件編制的合法性、合規(guī)性、完整性等進(jìn)行評(píng)估評(píng)價(jià)，防范因招標(biāo)文件表述產(chǎn)生歧異可能帶來的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

2．2審查工程分包合同

在工程建設(shè)中，因?yàn)楣こ探ㄔO(shè)的需要，實(shí)行部分工程分包，這也是大型工程建設(shè)的普遍現(xiàn)象。這時(shí)就要對(duì)建設(shè)單位擬簽的分包合同進(jìn)行事前審計(jì)，審查分包單位資質(zhì)、工程內(nèi)容、質(zhì)量等級(jí)、工期要求、雙方權(quán)利義務(wù)等條款的約定是否明確、合理；檢查工程款支付形式、報(bào)價(jià)明細(xì)要求、造價(jià)調(diào)整辦法、雙方風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例是否合理；檢查工程款支付比例和方式，預(yù)付款及工程違約金等支付條款是否規(guī)范；協(xié)助雙方規(guī)范簽約程序，減小爭(zhēng)議風(fēng)險(xiǎn)，為正常履行合同提供服務(wù)。

2．3審查大宗材料設(shè)備采購

大宗材料設(shè)備是工程建設(shè)中工程造價(jià)的主要因素，甚至決定這工程的最后決算。審計(jì)人員應(yīng)在大宗材料設(shè)備的采購中，積極參加建設(shè)單位組織的大宗材料設(shè)備采購的市場(chǎng)考察，了解大宗材料設(shè)備市場(chǎng)的真實(shí)情況，對(duì)工程需要的大宗材料設(shè)備市場(chǎng)情況保持自己獨(dú)立判斷能力，從而對(duì)建設(shè)單位的采購方案、采購價(jià)格提供參考意見。

2．4審查相應(yīng)工程款的支付情況

審計(jì)人員根據(jù)雙方合同的約定，審查工程款各個(gè)步驟的落實(shí)情況。包括工程預(yù)付款、對(duì)照工程進(jìn)度落實(shí)的進(jìn)度款、整個(gè)工程款的支付比例和方式、違反合同約定的索賠款等。應(yīng)對(duì)施工進(jìn)度付款情況進(jìn)行審查，審核工程量與價(jià)格，使進(jìn)度款審金額與形象進(jìn)度相吻合；嚴(yán)格按照合同的相關(guān)約定，審查工程預(yù)付款是否在建設(shè)單位按時(shí)開工時(shí)是否支付，是否按照工程約定的進(jìn)度合理支付進(jìn)度款，防止進(jìn)度款超付；規(guī)范整個(gè)工程款的支付比例和方式，保證工程款的支付必須合法、合理、嚴(yán)格、規(guī)范，以保護(hù)雙方的合法利益不受侵犯。對(duì)違反合同約定的索賠，要求做到內(nèi)容真實(shí)、合法，程序合理、合規(guī)，對(duì)存在向設(shè)計(jì)、施工等單位進(jìn)行反索賠的條件，應(yīng)協(xié)助建設(shè)方向單位進(jìn)行反索賠。

2．5審查設(shè)計(jì)變更及經(jīng)濟(jì)簽證

在工程建設(shè)中，由于實(shí)際工程的需要和外部環(huán)境的變化，進(jìn)行適當(dāng)?shù)墓こ淘O(shè)計(jì)變更是工程建設(shè)中普遍現(xiàn)象，這也是工程建設(shè)中工程周期和工程經(jīng)費(fèi)無法控制的主要因素，也是工程審計(jì)的主要內(nèi)容之一。審計(jì)人員應(yīng)先對(duì)對(duì)擬進(jìn)行的設(shè)計(jì)變更進(jìn)行計(jì)量與評(píng)估，分析設(shè)計(jì)變更對(duì)工程周期和工程造價(jià)的影響，從多方案變更中優(yōu)選出實(shí)際可行、經(jīng)濟(jì)合理的變更方案。對(duì)設(shè)計(jì)變更進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督和重大事項(xiàng)記錄，并簡要載明變更產(chǎn)生的原因、背景、時(shí)間，當(dāng)事人、工程部位、提出單位等，為竣工結(jié)算提供詳實(shí)可靠的資料。對(duì)應(yīng)在合同中約定的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)不能以簽證形式出現(xiàn)的，建議建設(shè)單位以補(bǔ)充協(xié)議的形式約定相關(guān)事宜，審計(jì)人員應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)簽證單備份，以避免施工單位添加涂改，經(jīng)濟(jì)簽證單應(yīng)按順序編號(hào)，避免重復(fù)簽證。

三、工程建設(shè)中審計(jì)工作的要求

3．1加強(qiáng)工程建設(shè)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)

審計(jì)工作是一門專業(yè)很強(qiáng)的科學(xué)，尤其是工程建設(shè)的管理審計(jì)。由于工程建設(shè)單位千差萬別，具體審計(jì)要求也各不相同，面對(duì)變化不定的施工現(xiàn)場(chǎng)，審計(jì)建議質(zhì)量的高與低對(duì)工程施工的質(zhì)量及進(jìn)度會(huì)產(chǎn)生重大影響，如醫(yī)院的工程建設(shè)審計(jì)，審計(jì)人員不僅要具備管理、工程、審計(jì)、法律等方面的專業(yè)知識(shí)，還應(yīng)該具備豐富的醫(yī)院基建審計(jì)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。能站在醫(yī)院醫(yī)學(xué)需求的具體建筑角度，提出實(shí)際有效的審計(jì)建議，因此，應(yīng)加強(qiáng)審計(jì)人員的日常業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高他們的業(yè)務(wù)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力，努力提高實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，大力倡導(dǎo)重實(shí)際、說實(shí)話、做實(shí)事、求實(shí)效的審計(jì)作風(fēng)，教育跟蹤審計(jì)人員要時(shí)刻把廉潔自律的有關(guān)規(guī)定牢記在心，加強(qiáng)自身修養(yǎng)，注重自身形象，提高服務(wù)意識(shí)，增強(qiáng)服務(wù)技能。

3．2明確審計(jì)定位

“到位而不越位，參與而不干預(yù)”應(yīng)是審計(jì)工作的基本定位。作好審計(jì)的工作定位也是影響審計(jì)效果的重要環(huán)節(jié)。審計(jì)工作要全程參與，認(rèn)真、扎實(shí)、細(xì)致地參與工程建設(shè)各個(gè)階段，針對(duì)工程施工中存在的問題要及時(shí)提出跟蹤審計(jì)意見及建議，隨時(shí)糾正一些有關(guān)工程造價(jià)問題中有損建設(shè)單位利益的做法，對(duì)跟蹤審計(jì)職責(zé)范圍之內(nèi)的事情，審計(jì)人員要認(rèn)真負(fù)責(zé)地去努力完成，但是工程日常管理工作，如工程施工的質(zhì)量、進(jìn)度、安全等問題，不應(yīng)干預(yù)過多，否則就是越位。積極與建設(shè)、監(jiān)理、施工、設(shè)計(jì)等單位的溝通協(xié)調(diào)，不能替代建設(shè)單位履行項(xiàng)目管理職能。

3．3制定科學(xué)的審計(jì)流程

科學(xué)有效的審計(jì)工作，不僅有嚴(yán)謹(jǐn)、豐富的科學(xué)內(nèi)容，更有一套規(guī)范、有序的業(yè)務(wù)流程。工程建設(shè)的審計(jì)工作，也要有一套科學(xué)的審計(jì)流程。首先，應(yīng)根據(jù)建設(shè)工程施工各階段的特點(diǎn)，制定出具體的各階段審計(jì)計(jì)劃，在人力、時(shí)間、任務(wù)上作到科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)陌才?。審?jì)計(jì)劃應(yīng)涵蓋施工階段審計(jì)工作的所有重點(diǎn)，應(yīng)全面、完整、可操作；其次，要編制審計(jì)日志和工作底稿；編寫審計(jì)日志，記錄相關(guān)問題，為審計(jì)工作保存第一手資料；編制審計(jì)工作底稿必須反映審計(jì)事項(xiàng)的實(shí)質(zhì)性結(jié)果和重要過程，并記載有關(guān)問題產(chǎn)生原因、解決方式等內(nèi)容以備隨時(shí)查詢、審核。再次，編寫階段性工作總結(jié)。審計(jì)人員應(yīng)及時(shí)與各方進(jìn)行溝通匯報(bào)，重點(diǎn)分析建設(shè)工程項(xiàng)目的種種偏差，查找原因，及時(shí)編寫階段性總結(jié)材料，保證工程建設(shè)項(xiàng)目的順利進(jìn)行。

3．4注重對(duì)審計(jì)工作的研究

篇4

一、陜西高校內(nèi)部審計(jì)信息公開的調(diào)查分析

本文以陜西省高校為例，對(duì)各高校的內(nèi)部審計(jì)信息公開工作相關(guān)情況展開了實(shí)際調(diào)查，同時(shí)對(duì)存在的問題予以分析。

（一）高校內(nèi)部審計(jì)信息公開的調(diào)查對(duì)象。本文選擇陜西省內(nèi)最著名的四十三所本科高校為調(diào)查對(duì)象，其中包含：部屬“985工程”“211工程”重點(diǎn)高校、陜西省屬高校、新升格公辦本科院校、民辦高校以及獨(dú)立學(xué)院（第三批本科院校）。

（二）高校內(nèi)部審計(jì)信息公開的調(diào)查方法。審計(jì)信息公開的調(diào)查方法主要包括：查閱可以獲得的文件資料、瀏覽學(xué)校審計(jì)處室網(wǎng)站、電話郵件傳真調(diào)研、專業(yè)技術(shù)人員個(gè)別訪談、同行集體交流探討等。

（三）高校內(nèi)部審計(jì)信息公開開展情況的調(diào)查結(jié)果。通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，陜西各高校目前只有少數(shù)出臺(tái)了比較成熟的審計(jì)信息公開實(shí)施辦法。具有代表性的院校有：西安交通大學(xué)審計(jì)部門根據(jù)本校校務(wù)公開的相關(guān)制度規(guī)定，相應(yīng)地制訂了《西安交通大學(xué)校務(wù)公開審計(jì)信息公開實(shí)施暫行辦法》，對(duì)審計(jì)信息公開的內(nèi)容、范圍、對(duì)象、途徑、組織領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督檢查等方面做出了比較詳細(xì)的規(guī)定。在日常審計(jì)工作中，該校審計(jì)部門也能做到公開相關(guān)內(nèi)部審計(jì)信息。本文將高校內(nèi)部審計(jì)信息簡要分為：基本信息、工作信息、制度信息、服務(wù)信息、學(xué)習(xí)信息等種類；而將高校審計(jì)信息的公開程度分為：公開、部分公開、不公開三大類。（1）審計(jì)項(xiàng)目審前公示、審結(jié)公告、審計(jì)結(jié)果、審計(jì)報(bào)告、審計(jì)意見書、審計(jì)決定信息公開。陜西省高校開展的審計(jì)工作業(yè)務(wù)范圍比較寬泛，在審計(jì)信息公開方面，一般常規(guī)進(jìn)行的干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)、專項(xiàng)資金審計(jì)、審計(jì)調(diào)查、工程結(jié)算審計(jì)等項(xiàng)目基本上都有審前公示、審結(jié)公告，信息公開比較普遍。但是，高校實(shí)施的財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、財(cái)務(wù)決算審計(jì)、干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任??計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)、專項(xiàng)資金審計(jì)、審計(jì)調(diào)查、工程結(jié)算審計(jì)、竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)等各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)工作，形成的審計(jì)報(bào)告、審計(jì)意見書、審計(jì)決定等結(jié)果、結(jié)論類審計(jì)信息，本次被調(diào)查的全部高校均未予以公開。（2）審計(jì)部門組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、審計(jì)人員配置、審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)來源、審計(jì)人員培訓(xùn)計(jì)劃信息公開。在被調(diào)查的高校中，除新升格公辦本科院校、民辦高校、獨(dú)立學(xué)院等少數(shù)高校未設(shè)立獨(dú)立的審計(jì)部門外，絕大多數(shù)高校審計(jì)部門都是獨(dú)立設(shè)置的，并且組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、審計(jì)人員配備等信息都是公開的，非常容易獲得相關(guān)審計(jì)信息。審計(jì)經(jīng)費(fèi)的來源及充足性，審計(jì)人員培訓(xùn)計(jì)劃及經(jīng)費(fèi)保障等信息，各大高校均未對(duì)外公開披露。（3）學(xué)校內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度、文件、崗位職責(zé)、工作流程、操作規(guī)范、工作動(dòng)態(tài)、審計(jì)簡報(bào)、辦事指南等信息公開。陜西各大高校均對(duì)外公開披露學(xué)校內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度、文件、崗位職責(zé)信息，審計(jì)工作動(dòng)態(tài)、工作流程、操作規(guī)范、辦事指南等信息也大都是對(duì)外公開的，被審計(jì)單位、被審計(jì)人或者社會(huì)公眾都能容易地查詢、了解以及瀏覽。西安工程大學(xué)定期介紹工作動(dòng)態(tài)的審計(jì)簡訊，公開學(xué)校一定時(shí)期內(nèi)的內(nèi)部審計(jì)信息。（4）年度審計(jì)工作計(jì)劃、工作總結(jié)信息、審計(jì)部門領(lǐng)導(dǎo)班子及個(gè)人述職述廉報(bào)告、年度考核信息公開。西安財(cái)經(jīng)學(xué)院在本校審計(jì)工作網(wǎng)站上公開了審計(jì)部門領(lǐng)導(dǎo)班子及個(gè)人述職述廉報(bào)告信息，陜西理工學(xué)院在本校審計(jì)部門網(wǎng)站上公開了每年審計(jì)工作計(jì)劃等信息，而其他高校未被發(fā)現(xiàn)此類內(nèi)部審計(jì)信息的相關(guān)披露。 （5）審計(jì)部門辦公地點(diǎn)、網(wǎng)站域名、聯(lián)系電話、E-mail等信息公開。除未設(shè)置獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門的高校外，陜西省內(nèi)絕大多數(shù)高校的審計(jì)部門辦公地點(diǎn)、網(wǎng)站域名、辦公電話、郵政信箱、E-mail等信息均予以公開，信息使用者可輕易獲得。從總體上來看，在高校內(nèi)部審計(jì)信息公開方面，教育部屬“985工程”“211工程”重點(diǎn)高校明顯優(yōu)于其他各層次高等院校，而陜西省屬普通高校也要好于民辦高校、獨(dú)立學(xué)院（第三批本科院校）。

二、陜西高校內(nèi)部審計(jì)信息公開現(xiàn)狀、存在問題及原因分析

（一）陜西高校內(nèi)部審計(jì)信息公開現(xiàn)狀及存在問題

1.高校內(nèi)部審計(jì)信息公開工作尚處于起步探索階段。經(jīng)過實(shí)際調(diào)研，陜西各高校內(nèi)部審計(jì)信息公開情況并不容樂觀，大多高校公開審計(jì)信息的渠道和方式無相應(yīng)規(guī)范可循。而從實(shí)際情況來看，高校審計(jì)信息披露和利用的效果并不理想，公開的審計(jì)信息不齊全、不及時(shí)，而且不是重點(diǎn)、重要信息，對(duì)于內(nèi)外部的信息使用者而言，這些審計(jì)信息的參考價(jià)值很小，基本上失去了信息公開的意義。

2.高校審計(jì)信息更新滯后，公布內(nèi)容過于陳舊。信息的及時(shí)性決定了信息的價(jià)值，審計(jì)信息更是這樣。通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，陜西省各高校公開的審計(jì)信息都相對(duì)比較陳舊，最近幾年的信息很少，而五年前甚至更早年的審計(jì)工作信息隨處可見。有些高校甚至沒有公開近三年的審計(jì)信息，可查詢到的都是三年以前的審計(jì)工作動(dòng)態(tài)、審計(jì)項(xiàng)目公示以及審計(jì)案例、學(xué)習(xí)資料等審計(jì)信息。

3.高校審計(jì)信息公開缺乏統(tǒng)一規(guī)范和適當(dāng)媒介。高校審計(jì)信息公開的平臺(tái)和方式直接影響信息的傳播效率和受眾范圍，審計(jì)信息公開的統(tǒng)一規(guī)范則有助于信息公開的實(shí)際操作，提高內(nèi)部審計(jì)信息的利用價(jià)值。陜西省部分高校采用內(nèi)部的審計(jì)工作簡報(bào)、簡訊、通報(bào)、工作交流會(huì)等方式和媒介公開一定的審計(jì)信息，具體的審計(jì)簡報(bào)內(nèi)容和樣式也是各式各樣、不盡相同。要從不同的媒介和載體中搜尋并整理出有用的審計(jì)信息，信息使用者是需要花費(fèi)大量時(shí)間和精力的，信息公開的效果自然會(huì)大打折扣。

（二）陜西高校內(nèi)部審計(jì)信息公開問題的原因分析

1.高校?炔可蠹菩畔⒐?開辦法尚不明確。高校內(nèi)部審計(jì)信息公開是推動(dòng)高校校務(wù)公開、教育改革、持續(xù)發(fā)展的重要舉措。目前，國家教育行政部門并沒有出臺(tái)統(tǒng)一的高校內(nèi)部審計(jì)信息公開管理辦法和實(shí)務(wù)指南，也沒有采取進(jìn)一步措施推動(dòng)審計(jì)信息公開工作。陜西高校內(nèi)部審計(jì)部門要想開展好信息公開工作，一來無章可循，二來動(dòng)力不足。同時(shí)，出于審計(jì)信息保密等因素考慮，陜西高校內(nèi)部審計(jì)信息公開工作開始時(shí)間相對(duì)滯后，進(jìn)展也比較緩慢。

2.高校內(nèi)部審計(jì)信息公開的認(rèn)識(shí)不到位。一般認(rèn)為，高校內(nèi)部審計(jì)是通過對(duì)學(xué)校與資源利用有關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其內(nèi)部控制的適當(dāng)性、合法性和有效性的審查，并進(jìn)行確認(rèn)、評(píng)價(jià)、咨詢，旨在促進(jìn)完善管理控制、防范風(fēng)險(xiǎn)、創(chuàng)造效益，從而促進(jìn)學(xué)校事業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。可以看出，高校內(nèi)部審計(jì)著眼點(diǎn)在于學(xué)校內(nèi)部，傳統(tǒng)的固有認(rèn)識(shí)和功能定位決定了審計(jì)信息公開局限在學(xué)校內(nèi)部很小的范圍內(nèi)，信息公開不受重視，工作比較被動(dòng)。

3.高校對(duì)審計(jì)信息公開的重視程度還不夠。陜西省高校審計(jì)部門對(duì)審計(jì)信息公開工作普遍不夠重視，主要是擔(dān)心本校審計(jì)工作秘密對(duì)外泄漏，造成一些負(fù)面影響，因而大多采取不披露、少披露、非重要信息披露的態(tài)度和做法。而各高校負(fù)責(zé)人也大都對(duì)審計(jì)信息公開工作未予關(guān)注，尚未充分認(rèn)識(shí)到審計(jì)信息公開工作的現(xiàn)實(shí)意義和重要價(jià)值，不愿意大力推動(dòng)審計(jì)信息公開工作。

三、高校加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)信息公開的改進(jìn)建議

（一）高校應(yīng)參考財(cái)務(wù)信息公開辦法公開非涉密的內(nèi)部審計(jì)信息。高等院校公開部分非涉密的內(nèi)部審計(jì)信息，可以參考我國上市公司對(duì)社會(huì)公眾披露財(cái)務(wù)報(bào)告信息時(shí)必須連帶公開相關(guān)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告一樣，各高校可以先行嘗試公開本校部分非涉密的內(nèi)部審計(jì)信息，比如：年度審計(jì)工作計(jì)劃、工作總結(jié)信息，重點(diǎn)項(xiàng)目（包括但并不限于預(yù)決算、財(cái)務(wù)收支、基本建設(shè)、科學(xué)研究等項(xiàng)目）審計(jì)報(bào)告、審計(jì)部門領(lǐng)導(dǎo)班子及個(gè)人述職述廉報(bào)告、年度考核結(jié)果等內(nèi)部審計(jì)信息。比如：在公開本校上一會(huì)計(jì)年度部門財(cái)務(wù)決算、當(dāng)前會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)收支預(yù)算時(shí)，可以同時(shí)公布學(xué)校審計(jì)部門出具的財(cái)務(wù)決算報(bào)告、財(cái)務(wù)收支預(yù)算跟蹤審計(jì)調(diào)查報(bào)告。

篇5

__年度，我縣政府投資審計(jì)工作取得了較好成效，突出表現(xiàn)在：政府投資審計(jì)法制建設(shè)進(jìn)一步完善，投資項(xiàng)目審計(jì)意識(shí)進(jìn)一步加強(qiáng)，局投資審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員隊(duì)伍初步建成。國家審計(jì)在服務(wù)我縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)建設(shè)等中心工作上，在規(guī)范政府投資項(xiàng)目造價(jià)管理行為、防止國有資產(chǎn)流失、以及糾正基本建設(shè)投資管理過程中的違紀(jì)違法行為等方面發(fā)揮了日益突出的作用。__年，全年共審計(jì)完成政府投資項(xiàng)目17個(gè)，在審4個(gè)，審計(jì)工程結(jié)算價(jià)款總額11680.25萬元，審計(jì)核減工程款4422.41萬元，平均核減率37.86%。其中：縣天地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司靈川半島開發(fā)工程造價(jià)報(bào)審6323.86萬元, 審計(jì)核減工程款3786.46萬元,核減率為59.9%; 溪水庫工程造價(jià)報(bào)審2580.8萬元, 審計(jì)核減工程款526.7萬元, 核減率為20.4%。

在所有審計(jì)項(xiàng)目中，審計(jì)局投資審計(jì)股完成項(xiàng)目6個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款4026.35萬元，核減工程款1743.91萬元（其中工業(yè)園區(qū)項(xiàng)目4個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款1450.15萬元，核減工程款32.28萬元）；本文來源：文秘站 委托社會(huì)機(jī)構(gòu)審計(jì)項(xiàng)目11個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款7654.4萬元，核減工程款2678.5萬元。

一、主要做法

1、加強(qiáng)“人、法、技”建設(shè)，建立審計(jì)專業(yè)隊(duì)伍。按照《審計(jì)法》、《安徽省審計(jì)監(jiān)督條例》的規(guī)定和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的部署，我局把政府投資審計(jì)的“人、法、技”建設(shè)擺在首位。經(jīng)縣政府的同意，首先制訂和頒發(fā)實(shí)施了《__縣政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》（績政__32號(hào)），使政府投資審計(jì)監(jiān)督工作做到有法可依，并更切合我縣實(shí)際。為順應(yīng)政府投資力度不斷加大的迅猛形勢(shì)，我局提出投資審計(jì)要“快起步、打基礎(chǔ)、求發(fā)展”。圍繞這一思路，首先公開選聘了1名土木工程專業(yè)的大學(xué)本科畢業(yè)生，充實(shí)投資審計(jì)專業(yè)技術(shù)力量；其次又委派1名審計(jì)骨干參加省廳組織的合肥工業(yè)大學(xué)投資審計(jì)培訓(xùn)班進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，形成審計(jì)技術(shù)力量；第三，經(jīng)縣編委批準(zhǔn)，增設(shè)了投資審計(jì)業(yè)務(wù)股。至此，我局政府投資審計(jì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)和專業(yè)隊(duì)伍已初步建成。

2、籌措經(jīng)費(fèi)確保重點(diǎn)，加大審計(jì)技術(shù)裝備的投入，力求審計(jì)結(jié)果正確公正，努力樹立審計(jì)機(jī)關(guān)權(quán)威。今年以來，我局先后投入了4萬余元人民幣，購置了投資審計(jì)必備的專業(yè)書籍、專業(yè)軟件和電腦等裝備，特別是花費(fèi)近萬元購置的土石方工程量計(jì)算軟件，在縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)土石方工程價(jià)款結(jié)>:請(qǐng)記住我站域名/

3、在堅(jiān)持國家審計(jì)監(jiān)督的前提下，注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的人力資源。在我局投資審計(jì)的起步階段，專業(yè)審計(jì)力量不足，人少事多的矛盾突出。我局按照（績政__32號(hào)）文件規(guī)定，堅(jiān)持政府投資的國家審計(jì)原則;同時(shí)，又注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)力量參與審計(jì)，已初步建立了政府投資審計(jì)“制度執(zhí)行統(tǒng)一，工作部署統(tǒng)一，標(biāo)準(zhǔn)尺度統(tǒng)一”的工作機(jī)制，及時(shí)扭轉(zhuǎn)了此前在工程結(jié)算價(jià)款審核中，社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)之間無序競(jìng)爭(zhēng)和縣審計(jì)局對(duì)審計(jì)質(zhì)量失控的被動(dòng)局面。

二、20__年工作設(shè)想

1、以服務(wù)生態(tài)工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)為重點(diǎn)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

2、堅(jiān)持全面審計(jì)前提,不斷深化政府投資審計(jì)。目前我局投資審計(jì)還處于起步階段，審計(jì)范圍和內(nèi)容還不夠全面和深入，服務(wù)宏觀經(jīng)濟(jì)決策、提高政府投資效益方面做得不夠。20__年要從深化投資審計(jì)范圍和內(nèi)容入手，以財(cái)政性資金投資去向和使用效益為重點(diǎn)，逐步提高投資審計(jì)質(zhì)量。

篇6

一、總體要求

2013年工商系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理工作的總體要求是：圍繞中心工作，加強(qiáng)財(cái)務(wù)科學(xué)化、精細(xì)化管理，努力提高預(yù)算執(zhí)行效果，著力化解歷史遺留債務(wù)，全面規(guī)范基建財(cái)務(wù)管理，注重抓好內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)會(huì)基礎(chǔ)建設(shè)，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益，切實(shí)為全系統(tǒng)履行職責(zé)提供經(jīng)費(fèi)保障。

二、主要任務(wù)

2013年工商系統(tǒng)財(cái)務(wù)工作的主要任務(wù)是：對(duì)省局明確的工作任務(wù)要認(rèn)真予以落實(shí)；對(duì)預(yù)算規(guī)定的各項(xiàng)指標(biāo)要切實(shí)加以執(zhí)行；對(duì)基層建設(shè)的經(jīng)費(fèi)要按規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)給予保障；對(duì)歷史遺留的市場(chǎng)建設(shè)債務(wù)要徹底進(jìn)行化解；對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)控制度要進(jìn)一步修訂、完善和落實(shí)；對(duì)內(nèi)部審計(jì)的工作任務(wù)和審計(jì)結(jié)果要追蹤、督促落實(shí)；對(duì)收費(fèi)等涉財(cái)事項(xiàng)引起的社會(huì)矛盾要慎重進(jìn)行應(yīng)對(duì)；對(duì)符合政策規(guī)定的干部職工的利益要主動(dòng)進(jìn)行協(xié)調(diào)；對(duì)系統(tǒng)事業(yè)發(fā)展和基本建設(shè)要有初步規(guī)劃和計(jì)劃；對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作中的新情況和新問題要探索解決的新辦法。

三、具體工作

㈠繼續(xù)做好退付預(yù)收“兩費(fèi)”的后續(xù)工作

繼續(xù)辦理“兩費(fèi)”退付。2013年要嚴(yán)格按照規(guī)定的退付要求，積極協(xié)調(diào)和解決基層在退付預(yù)收“兩費(fèi)”工作中出現(xiàn)的問題，認(rèn)真落實(shí)退付結(jié)果公示和月報(bào)制度。

㈡積極化解歷史遺留債務(wù)

在2009年核查歷史遺留債務(wù)的基礎(chǔ)上，按照《全省工商系統(tǒng)化解市場(chǎng)建設(shè)遺留債務(wù)方案》（蘇工商財(cái)〔2009〕391號(hào)）的規(guī)定，在一季度統(tǒng)籌使用省局化解市場(chǎng)債務(wù)專項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)，同時(shí)要多渠道籌集配套資金，做好市場(chǎng)未脫鉤人員處置及債務(wù)清償?shù)暮笃诠ぷ?。各直屬局、分?月15日前向市局提交化解債務(wù)工作總結(jié)報(bào)告。市局5月底前向省局提交化解債務(wù)工作總結(jié)報(bào)告。上半年擬對(duì)全系統(tǒng)近三年債務(wù)償還情況進(jìn)行調(diào)查，7月份組織開展對(duì)中央和省化解債務(wù)專項(xiàng)補(bǔ)助資金使用情況的審計(jì)。

近幾年來工商系統(tǒng)債務(wù)總額逐步減少，償債力度加大，各單位要繼續(xù)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，分清輕重緩急，有計(jì)劃的償還各項(xiàng)債務(wù)，盡可能在2013年內(nèi)化解絕大部分歷史遺留的債務(wù)。

㈢努力提高預(yù)算執(zhí)行的效果

根據(jù)省局的相關(guān)規(guī)定和要求，進(jìn)一步細(xì)化和完善系統(tǒng)部門預(yù)算編制、執(zhí)行、調(diào)整、決算的操作規(guī)程，規(guī)范實(shí)施系統(tǒng)國庫集中支付，進(jìn)一步完善部門預(yù)算執(zhí)行方式，強(qiáng)化預(yù)算的約束力，提高預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行的質(zhì)量。

1、優(yōu)化部門預(yù)算的編制。加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算，注重日?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的歸集、整理及運(yùn)用，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確度，要整合和優(yōu)化部門專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，切合單位工作實(shí)際，從而提高預(yù)算管理水平。

2、加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行。各級(jí)工商局要適應(yīng)當(dāng)前財(cái)政和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，牢固樹立過緊日子的思想，堅(jiān)持依法理財(cái)，嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算的用途、規(guī)定的范圍和標(biāo)準(zhǔn)使用行政經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)格控制一般性支出，努力壓縮行政開支，降低行政成本。增強(qiáng)全員預(yù)算意識(shí)，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行的部門包干、歸口管理和結(jié)果公示，控制預(yù)算支出的序時(shí)進(jìn)度。

一是機(jī)關(guān)繼續(xù)推行非資本性項(xiàng)目支出的預(yù)算執(zhí)行歸口到處（科）室和部門包干，每月對(duì)執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行公示，用財(cái)務(wù)公開來加強(qiáng)和推進(jìn)預(yù)算的執(zhí)行。

二是加強(qiáng)基層經(jīng)費(fèi)的保障和專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算執(zhí)行情況的考核。根據(jù)省局要求，2013年要制定《工商局基層經(jīng)費(fèi)保障暫行規(guī)定》，進(jìn)一步明確和規(guī)范基層分局（所）行政、事業(yè)、社團(tuán)開支范圍，明確基層分局（所）行政經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)。為此，各直屬局、分局要在對(duì)2009年基層分局（所）經(jīng)費(fèi)保障數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析的基礎(chǔ)上，合理安排基層分局（所）公用定額經(jīng)費(fèi)與項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)結(jié)構(gòu)，對(duì)基層分局（所）日常公用定額經(jīng)費(fèi)按不低于財(cái)政綜合定額標(biāo)準(zhǔn)的比例給予保障；同時(shí)要根據(jù)本地經(jīng)濟(jì)戶口管理、市場(chǎng)監(jiān)管、執(zhí)法辦案等因素，制定基層分局（所）企業(yè)監(jiān)管、市場(chǎng)整治、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、執(zhí)法辦案等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的保障標(biāo)準(zhǔn)。上述比例和標(biāo)準(zhǔn)在2月底前各單位要以書面形式向市局財(cái)務(wù)處提出建議，市局在一季度綜合各單位的比例和標(biāo)準(zhǔn)制定《工商局基層經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)》，并以文件形式抄報(bào)省局財(cái)務(wù)處。標(biāo)準(zhǔn)制定后，市局將對(duì)基層分局（所）比例和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤，2013年市局確定丹陽工商局新區(qū)分局、潤州工商分局金山所和丹徒工商局高資分局、句容工商局華陽分局、揚(yáng)中工商局城區(qū)分局、京口工商分局象山所、新區(qū)工商分局大路所為基層分局（所）經(jīng)費(fèi)保障情況的跟蹤和數(shù)據(jù)直報(bào)點(diǎn)。為了做好基層分局（所）經(jīng)費(fèi)保障工作，要求：一是各單位要做好基層分局（所）經(jīng)費(fèi)保障比例和標(biāo)準(zhǔn)的測(cè)算工作；二是各級(jí)財(cái)務(wù)部門在年初就要加強(qiáng)基層保障經(jīng)費(fèi)和會(huì)計(jì)核算，注重日?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的歸集整理。從基層經(jīng)費(fèi)的保障比例、標(biāo)準(zhǔn)和核算二個(gè)方面都要做到精細(xì)、到位。

三是強(qiáng)化對(duì)預(yù)算執(zhí)行過程的控制。對(duì)固定資產(chǎn)采購、基建維修等重大支出項(xiàng)目進(jìn)行過程控制，做到“事前有計(jì)劃，事中可控制，事后能追述”，科學(xué)合理使用好預(yù)算資金。

3、做好非資本性項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)的試點(diǎn)工作。省局把2013年財(cái)務(wù)監(jiān)督和績效評(píng)價(jià)結(jié)果作為以后項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)分配的重要依據(jù)。市局根據(jù)省局這一要求將加強(qiáng)本級(jí)和各單位財(cái)務(wù)監(jiān)督和績效評(píng)價(jià)，今年選擇兩個(gè)以上的非資本性項(xiàng)目，從項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合理性、科學(xué)性及資金使用的效果等方面對(duì)項(xiàng)目支出實(shí)行績效評(píng)價(jià)的試點(diǎn)。

4、根據(jù)省局的工作要求，上半年市局將對(duì)2009年制定的系統(tǒng)《國庫集中支付實(shí)施細(xì)則（試行）》的執(zhí)行情況和全系統(tǒng)基層分局（所）經(jīng)費(fèi)保障情況進(jìn)行檢查。

㈣強(qiáng)化會(huì)計(jì)核算和財(cái)會(huì)基礎(chǔ)工作

1、完善和落實(shí)《省工商行政管理系統(tǒng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作暫行規(guī)定》，制定“工商局財(cái)務(wù)會(huì)審工作操作辦法”。加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)審工作，把財(cái)務(wù)會(huì)審打造成為系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員交流學(xué)習(xí)、檢查基層財(cái)務(wù)工作、提升會(huì)計(jì)核算工作的平臺(tái)。

2013年我局將至少開展兩次集中會(huì)審。對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)審發(fā)現(xiàn)的基層財(cái)務(wù)工作中存在的問題，將通過以會(huì)代訓(xùn)、集中培訓(xùn)、主題講座等形式，多方面加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)。通過培訓(xùn)和會(huì)審問題的整改，不斷提高財(cái)會(huì)人員的責(zé)任意識(shí)和單位財(cái)務(wù)核算工作的質(zhì)量。

2、精心組織、積極參加省局組織的財(cái)會(huì)知識(shí)競(jìng)賽和財(cái)務(wù)制度的評(píng)展活動(dòng)。在三月份組織系統(tǒng)財(cái)會(huì)人員進(jìn)行參加省局財(cái)會(huì)知識(shí)競(jìng)賽的選拔，對(duì)組團(tuán)人員進(jìn)行進(jìn)一步強(qiáng)化訓(xùn)練；在五月份前各級(jí)財(cái)務(wù)要完成本級(jí)財(cái)務(wù)制度的完善整理工作，五月份市局組織系統(tǒng)財(cái)務(wù)制度評(píng)展。通過評(píng)展進(jìn)一步完善我市工商行政管理財(cái)務(wù)制度，提高財(cái)務(wù)管理的整體水平。

3、加強(qiáng)社團(tuán)、事業(yè)單位的經(jīng)費(fèi)管理。修訂和完善《工商局掛靠社團(tuán)、中介機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理暫行辦法》，加強(qiáng)預(yù)算和目標(biāo)管理，實(shí)現(xiàn)收支兩條線，堅(jiān)決杜絕收入不入賬和坐支行為。年內(nèi)結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和財(cái)務(wù)收支審計(jì)，對(duì)掛靠社團(tuán)、中介機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行一次檢查。

4、完善和落實(shí)“機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)定期分析制度”。2013年各預(yù)算單位在7、12月對(duì)半年和全年的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行一次系統(tǒng)分析，為領(lǐng)導(dǎo)提供決策信息，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手。

5、加強(qiáng)財(cái)會(huì)人員培訓(xùn)。2013年在上半年和下半年分別進(jìn)行一次會(huì)計(jì)核算培訓(xùn)和預(yù)決算編制業(yè)務(wù)培訓(xùn)，著力提高財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)技能。

6、加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作調(diào)查和業(yè)務(wù)研究。2013年各單位要根據(jù)財(cái)會(huì)工作中不斷出現(xiàn)的新情況、新問題，加強(qiáng)調(diào)查，總結(jié)和歸納單位財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，有針對(duì)性進(jìn)行財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)和管理工作的研究，每個(gè)單位年初至少上報(bào)一個(gè)研究課題，并撰寫研討論文。市局將在下半年進(jìn)行財(cái)務(wù)工作研討和論文交流評(píng)比。

7、加強(qiáng)往來賬項(xiàng)和暫付款的管理。按照系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理辦法的要求，嚴(yán)格控制往來賬項(xiàng)，尤其是暫付款的規(guī)模，落實(shí)承辦部門和人員的清理責(zé)任，往來賬項(xiàng)在發(fā)生當(dāng)年內(nèi)因故無法結(jié)清的，要履行書面報(bào)批手續(xù)。

8、加強(qiáng)系統(tǒng)銀行賬戶管理。要按新的系統(tǒng)銀行賬戶管理規(guī)定，對(duì)銀行賬戶進(jìn)行清理、撤并和管理。

9、認(rèn)真落實(shí)《財(cái)務(wù)信息化管理制度》。各單位要根據(jù)《財(cái)務(wù)信息化管理制度》制定本級(jí)“財(cái)務(wù)信息化管理操作細(xì)則”，市局上半年對(duì)此項(xiàng)工作進(jìn)行檢查。

10、制定“工商局財(cái)務(wù)人員服務(wù)工作規(guī)范”，強(qiáng)化財(cái)務(wù)工作人員的責(zé)任意識(shí)、服務(wù)意識(shí)，加強(qiáng)服務(wù)職能的履行。

㈤提升內(nèi)部審計(jì)工作力度

嚴(yán)格按規(guī)定做好各項(xiàng)審計(jì)工作。2013年我們將在審計(jì)結(jié)果的利用上做文章，制定“2013年審計(jì)工作計(jì)劃”和“工商局審計(jì)結(jié)果跟蹤督查辦法”，重點(diǎn)在審計(jì)結(jié)果整改上下力氣，將內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督和加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理有效結(jié)合起來，規(guī)范和提升財(cái)務(wù)管理工作。

1、根據(jù)審計(jì)工作計(jì)劃，開展對(duì)各直屬局、分局2009年度財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)。對(duì)所屬單位、掛靠社團(tuán)的常規(guī)審計(jì)不少于每兩年開展一次；會(huì)同相關(guān)部門做好部分單位領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；落實(shí)干部監(jiān)督工作聯(lián)席會(huì)議制度，擴(kuò)大內(nèi)審工作公開、公示的面。

2、做好基建工程項(xiàng)目的審計(jì)及監(jiān)督檢查。對(duì)基本建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算審計(jì)做到應(yīng)審盡審，不留失職、瀆職的盲區(qū)，同時(shí)要規(guī)范審計(jì)中介機(jī)構(gòu)的選用和考核；

3、促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)建議的整改和落實(shí)，建立后續(xù)審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行跟蹤管理，對(duì)屢查屢犯的問題，要認(rèn)真分析，區(qū)別對(duì)待。屬于制度不完善的，要和有關(guān)部門共同研究制定完善的制度；屬于人為的問題，應(yīng)當(dāng)在一定范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)，監(jiān)督和督促審計(jì)結(jié)果的落實(shí)。

4、創(chuàng)新審計(jì)工作理念，嚴(yán)把審計(jì)工作質(zhì)量，加快審計(jì)信息化建設(shè)和計(jì)算機(jī)審計(jì)技術(shù)的運(yùn)用，充分利用審計(jì)資源提高審計(jì)質(zhì)量，確保審計(jì)資料齊全、證據(jù)采集規(guī)范。加強(qiáng)與被審計(jì)單位的溝通，認(rèn)真聽取意見，確保審計(jì)項(xiàng)目事實(shí)百分百清楚、定性百分百準(zhǔn)確、處理百分百合法。

㈥規(guī)范基建財(cái)務(wù)管理

要嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定，加強(qiáng)基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理，基本建設(shè)資金均須納入單位預(yù)算。根據(jù)省局要求，從2013起，要將基本建設(shè)的立項(xiàng)、建設(shè)到竣工各階段資金的籌集和使用情況在內(nèi)網(wǎng)上按季進(jìn)行公示，接受干部職工的監(jiān)督。向銀行貸款、向其他單位借款或讓施工單位墊資必須逐級(jí)報(bào)批，未經(jīng)省局批準(zhǔn)一律不得向銀行貸款、向其他單位借款或讓施工單位墊資；不得以任何形式進(jìn)行集資、攤派。防止超概算、超標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，杜絕不顧財(cái)力上項(xiàng)目。經(jīng)批準(zhǔn)立項(xiàng)的基本建設(shè)項(xiàng)目，資金籌集達(dá)到概算的50%以上方可開工；建設(shè)過程中要嚴(yán)格按工程進(jìn)度和合同約定付款，規(guī)范基本建設(shè)會(huì)計(jì)核算管理。項(xiàng)目竣工后一般在3個(gè)月內(nèi)完成工程結(jié)算審計(jì)并編制竣工財(cái)務(wù)決算。

四、工作要求

1、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和工作統(tǒng)籌。今年是全省工商系統(tǒng)的考核年，也是新三定方案實(shí)施的第一年，各級(jí)要加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)，要按照財(cái)經(jīng)法規(guī)和新三定方案的要求，配備會(huì)計(jì)人員，明確會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)，健全財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)部門內(nèi)控機(jī)制。各單位要根據(jù)今年的財(cái)務(wù)工作的任務(wù)，做到統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)籌安排、分工協(xié)作、責(zé)任到人，忙而不亂，扎實(shí)、高效的完成財(cái)務(wù)工作的各項(xiàng)任務(wù)。

2、要加強(qiáng)財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)和法紀(jì)培訓(xùn)。要采取分級(jí)培訓(xùn)的方法，市局要加強(qiáng)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)人和主辦會(huì)計(jì)的業(yè)務(wù)和法紀(jì)培訓(xùn)；直屬局、分局要加強(qiáng)基層分局（所）負(fù)責(zé)人和報(bào)賬人員的業(yè)務(wù)和法紀(jì)培訓(xùn)，將培訓(xùn)定期化、制度化。

3、嚴(yán)格勞動(dòng)用工制度。要嚴(yán)格按照省局的要求落實(shí)勞動(dòng)用工的清理，將勞動(dòng)用工占行政編制數(shù)比例控制在財(cái)政規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)。

4、嚴(yán)格落實(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表的定期報(bào)送規(guī)定。規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)表的定期報(bào)送，提高財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送的質(zhì)量。

5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)檔案管理。要推行檔案達(dá)標(biāo)活動(dòng)，除因特殊情況需要延期保管之外，應(yīng)及時(shí)清理銷毀保管期滿的會(huì)計(jì)、票據(jù)和審計(jì)檔案。

篇7

【關(guān)鍵詞】 跟蹤審計(jì)；工程建設(shè)；作用

所謂工程建設(shè)項(xiàng)目過程中審計(jì)管理，意指從項(xiàng)目可行性研究開始，經(jīng)方案優(yōu)選、初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、組織施工、竣工驗(yàn)收直至項(xiàng)目試運(yùn)行投產(chǎn)，實(shí)行整個(gè)項(xiàng)目周期造價(jià)的監(jiān)督和管理。在新形勢(shì)下對(duì)審計(jì)監(jiān)督工作也要提出新的課題，進(jìn)行新的項(xiàng)目模式的嘗試，為工程建設(shè)項(xiàng)目提供全過程跟蹤審計(jì)服務(wù)，這種管理模式對(duì)項(xiàng)目管理特別是投資的控制以及提高投資使用效率和效益等方面發(fā)揮了積極的作用，取得了良好的成效。

一、工程跟蹤審計(jì)的必要性

工程跟蹤審計(jì)是轉(zhuǎn)變職能的需要，也是轉(zhuǎn)變企業(yè)項(xiàng)目管理的需要。當(dāng)下存在的主要問題是一部分基礎(chǔ)建設(shè)人員專業(yè)知識(shí)不夠全面、理論知識(shí)不夠深入和實(shí)際建設(shè)管理經(jīng)驗(yàn)不足等缺陷。這就從客觀上對(duì)單位的基建管理工作要求重新定位、轉(zhuǎn)變工作方式方法，發(fā)散思維，從具體的專業(yè)事務(wù)中脫離出來，轉(zhuǎn)變工作的重心，由過去的直接對(duì)工程和施工單位的管理轉(zhuǎn)向?qū)Ω鱾€(gè)委托方的領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)和再監(jiān)督。因此，為了提供工程造價(jià)服務(wù)，引進(jìn)跟蹤審計(jì)勢(shì)在必行。

1、工程跟蹤審計(jì)有助于補(bǔ)充前期情況不明審計(jì)的缺陷。審計(jì)人員在工程竣工，工程決算完成后才接觸項(xiàng)目屬于結(jié)算審計(jì)，屬于事后審計(jì)。對(duì)工程前期準(zhǔn)備包括設(shè)計(jì)不明、合同及工程原貌不清，只是一味的依據(jù)圖紙、合同進(jìn)行審計(jì)，對(duì)實(shí)際情況和圖紙都無法提出相應(yīng)的意見和建議。無法判定是否工程變更，不能切合實(shí)際的對(duì)隱蔽工程簽證做出判斷，導(dǎo)致審計(jì)結(jié)果不夠整體全面和徹底。而作為一種全過程的審計(jì)方式，引進(jìn)跟蹤審計(jì)，審計(jì)人員就可以親自參與到整個(gè)建設(shè)過程當(dāng)中，可以更好的解決信息不真實(shí)對(duì)工程審計(jì)的影響，合理公道的為工程造價(jià)做審定，為企業(yè)節(jié)省不必要的投資。

2、現(xiàn)如今的工程監(jiān)理市場(chǎng)在建筑施工中表現(xiàn)的還不夠規(guī)范。運(yùn)用跟蹤審計(jì)能達(dá)到第三方監(jiān)督的作用，從而牽引工程監(jiān)理形成一定的程度；為了不被監(jiān)理和施工單位的意見左右，企業(yè)也可以增加一個(gè)意見來源，使工程決策水平有所提高。

二、建設(shè)工程項(xiàng)目預(yù)結(jié)算所審核的內(nèi)容

1、工程審計(jì)對(duì)工程量的審核

審核工程審計(jì)的工程量。工程量的誤差有正誤差和負(fù)誤差之分。正誤差通常按照?qǐng)D紙變現(xiàn)為土方實(shí)際開挖的高度比設(shè)計(jì)室外高度低進(jìn)行計(jì)算；重復(fù)計(jì)算鋼筋混凝土基礎(chǔ)T形的相交處；不扣除樓地面的孔洞、地溝和墻體內(nèi)的圈梁以及過梁所占的體積；計(jì)算鋼筋通常也不扣除保護(hù)層；反復(fù)的對(duì)梁、板、柱交接處的受力筋進(jìn)行計(jì)算。所有數(shù)據(jù)都按理論的尺寸來計(jì)算工程量是負(fù)誤差主要方式，這種方式由于施工常識(shí)不足、現(xiàn)場(chǎng)施工管理的經(jīng)驗(yàn)缺乏項(xiàng)目經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)紕漏，導(dǎo)致遺漏圖紙標(biāo)注或標(biāo)志不清楚現(xiàn)象。所以，務(wù)必要謹(jǐn)記工程量的計(jì)算法則，提高施工圖工程量的審核質(zhì)量。一要明確計(jì)算范圍，如劃分磚石工程中基礎(chǔ)與墻身、柱高在混凝土工程中的劃分；什么是主梁、什么是次梁的劃分等等。二要明確范圍的界定，如為增加費(fèi)用可用現(xiàn)澆鋼筋混凝土構(gòu)件方來計(jì)取支模超高。最后，要詳細(xì)核對(duì)計(jì)算尺寸和圖示尺寸的異同，防止計(jì)算出錯(cuò)。對(duì)于簽證憑據(jù)工程量的審核需要根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)簽證以及設(shè)計(jì)修改的通知書進(jìn)行審核，確保合理計(jì)量。審核的時(shí)候，應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)查，確保其實(shí)際性與有效性，避免出現(xiàn)不實(shí)際的開支。

2、工程審計(jì)對(duì)于套用單價(jià)和預(yù)算材料價(jià)格的審核

在進(jìn)行套用單價(jià)的審核中必須注意兩個(gè)問題：第一是對(duì)于直接套用定額單價(jià)的審核，第二是工程項(xiàng)目不能重復(fù)套用。

對(duì)于預(yù)算材料價(jià)格的審核對(duì)于材料價(jià)格的常用的審查方法有三種：一是依據(jù)當(dāng)?shù)卦靸r(jià)管理部門所公布的信息價(jià)格；二是，一些特殊材料、大宗材料以及貴重材料的查詢，可以成立小組查詢，到廠家、商家去實(shí)地查詢，之后再定價(jià)；三是將一些已經(jīng)通過審核的項(xiàng)目、已經(jīng)招標(biāo)工程項(xiàng)目以及已竣工結(jié)算項(xiàng)目的材料的預(yù)算單價(jià)作為參考。另外，材料價(jià)格審核需要注意確保安裝工程材料的規(guī)格、型號(hào)以及所需的數(shù)量符合設(shè)計(jì)施工圖的規(guī)定，保證工程材料所需的數(shù)量根據(jù)定額工料分析出的材料數(shù)量相一致和確保材料市場(chǎng)價(jià)格符合當(dāng)時(shí)市場(chǎng)價(jià)格。

三、工程審計(jì)在工程建設(shè)中采取的措施

首先，在內(nèi)部要明確工程管理和審計(jì)工作思路，審計(jì)的項(xiàng)目管理模式意味著在復(fù)雜的基建管理中新的個(gè)體的介入，可能會(huì)打破目前基建工作的平衡局面，造成工作方式重新調(diào)整。所以跟蹤審計(jì)從某種程度上來說，不單是改變了基建工作的方式與方法，也變革了基建管理體制和管理的觀念。

其次，由于跟蹤審計(jì)目前還處于尋找方向方法和經(jīng)驗(yàn)的階段，有關(guān)部門也沒有規(guī)范相應(yīng)的工作程序、內(nèi)容和方法，所以要采用先進(jìn)的管理理論與方法。如：全壽命周期管理理論，做好全部過程管理，包括可行性研究階段、設(shè)計(jì)階段、施工期階段、運(yùn)行期階段、服務(wù)期滿階段等都需要考慮。以前，工程造價(jià)審計(jì)只對(duì)施工期及后期結(jié)算工作特別重視，但根據(jù)科學(xué)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示施工前期（可行性研究階段、設(shè)計(jì)階段）工程造價(jià)的控制可占全過程造價(jià)的70%-75%，所以工程造價(jià)審計(jì)要對(duì)施工前期早期介入。通常，建筑工程的建筑費(fèi)用高，工期時(shí)間長，對(duì)工程造價(jià)審計(jì)要求也較高，運(yùn)用價(jià)值工程理論（V=F/C），在設(shè)計(jì)階段要對(duì)建筑物的使用功能與成本進(jìn)行分析，采用多方案比選等方法，在滿足使用功能及合理的成本的前提下，選擇最科學(xué)的設(shè)計(jì)方案，為后期的造價(jià)控制打下良好的基礎(chǔ)。

按照跟蹤審計(jì)的要求，審計(jì)部門必須指定專職工作人員參與工程建設(shè)，在工程施工期間，審計(jì)人員堅(jiān)持參加每次工程例會(huì)，每天到施工現(xiàn)場(chǎng)巡查，做到對(duì)施工材料、施工工藝心中有數(shù)，必要時(shí)收集影象資料和文字記錄，發(fā)現(xiàn)與合同不符和損害甲方利益的問題要及時(shí)向甲方提出意見與建議。在工程前期，工程還處于工程設(shè)計(jì)、招標(biāo)、施工合同簽訂階段，常常是容易忽視審計(jì)工作價(jià)值的階段。工程審計(jì)在工程建設(shè)中能充分起到對(duì)工程預(yù)算的審核、合同條款、招標(biāo)評(píng)議把關(guān)等方面的作用，將問題提前考慮在前面。

工程審計(jì)的工作重點(diǎn)就在于對(duì)監(jiān)理和施工單位提出的設(shè)計(jì)變更進(jìn)行經(jīng)濟(jì)技術(shù)分析，提出優(yōu)化建議，為企業(yè)提供決策依據(jù)。另外還必須參與材料的選購工作，包括參與材料考察，了解所相關(guān)材料的詳細(xì)參數(shù)和實(shí)時(shí)報(bào)價(jià)，計(jì)算工程的進(jìn)度進(jìn)程，嚴(yán)格把好工程進(jìn)度撥款的大門；監(jiān)督現(xiàn)場(chǎng)的實(shí)際施工情況，鑒證隱蔽工程的進(jìn)行。在工程后期，跟蹤審計(jì)的工作重點(diǎn)在于造價(jià)審核和工作總結(jié)。做好工程審計(jì)的前期工作，才能使造價(jià)結(jié)算審核工作做的游刃有余，爭(zhēng)議和對(duì)立的情況就會(huì)減少，審計(jì)人員匯總整個(gè)的工程進(jìn)度，為甲方管理水平的提高提出有效的指導(dǎo)和對(duì)策。

篇8

一、 作為一個(gè)項(xiàng)目部的預(yù)算員，我能按照公司及項(xiàng)目部的各項(xiàng)規(guī)章制度，按時(shí)按質(zhì)地完成項(xiàng)目部的各項(xiàng)經(jīng)營管理工作。

1、對(duì)內(nèi)的工作情況。按公司的規(guī)定要求，每月的月底統(tǒng)計(jì)當(dāng)月的實(shí)際施工產(chǎn)值及成本分析情況。及時(shí)與供應(yīng)、技術(shù)財(cái)務(wù)等部門溝通，對(duì)于施工階段的預(yù)算書以實(shí)際情況按每個(gè)樓層每個(gè)分項(xiàng)工程進(jìn)行編制，并打印全部的工料分析，作為定額人工和定額材料下達(dá)給生產(chǎn)經(jīng)理，在實(shí)際的施工過程中，根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)的實(shí)際情況，對(duì)定額編制的工料含量的高低水平作出適當(dāng)科學(xué)合理化的調(diào)整，該定額人工作為工程任務(wù)單進(jìn)行人工的控制和分配的基礎(chǔ)，定額材料作為倉庫進(jìn)行定額領(lǐng)料的依據(jù)。平時(shí)在工作中總是積極地配合項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行合同管理，參與一些分包合同的洽談，根據(jù)公司的規(guī)定并結(jié)合項(xiàng)目部的實(shí)際情況，起草一些分包合同的草稿，分包合同簽訂后，對(duì)分包合同進(jìn)行跟蹤管理，每月初完成本項(xiàng)目部的上月的實(shí)際施工分配任務(wù)（包括分包方的粗分配），定額材料的統(tǒng)計(jì)，并向公司提交有關(guān)的報(bào)表，每月月底向公司提交下月的主要材料計(jì)劃，預(yù)計(jì)下月的施工產(chǎn)值及各項(xiàng)的耗用成本，編制下月的成本保證措施。在施工過程中，實(shí)行定額領(lǐng)料和成本跟蹤控制，為項(xiàng)目部的成本控制提供一些合理化的保證措施，為項(xiàng)目部及時(shí)提供一些經(jīng)營資料及數(shù)據(jù)，及時(shí)做好項(xiàng)目的成本核算工作。及時(shí)參加項(xiàng)目的會(huì)議，按公司的規(guī)章制度進(jìn)行值班等。

2、對(duì)外（對(duì)業(yè)主和監(jiān)理）的工作情況。每月月底向業(yè)主和監(jiān)理提交的施工進(jìn)度報(bào)表以作付工程進(jìn)度款的依據(jù)，及時(shí)與投資監(jiān)理核對(duì)工程量，進(jìn)度產(chǎn)值確定后，及時(shí)配合項(xiàng)目經(jīng)理催促業(yè)主支付上月的工程進(jìn)度款。及時(shí)向業(yè)主進(jìn)行工程簽證，做好一些索賠工程，特別是一些工程材料的報(bào)價(jià)，提前向業(yè)主和監(jiān)理報(bào)價(jià)，以便業(yè)主審核后，我施工方材料員能及時(shí)采購，使得工程順利施工。 總之，在經(jīng)營方針上堅(jiān)持最高的收入，最低的支出。對(duì)內(nèi)工作及時(shí)、準(zhǔn)確、實(shí)事求是、把握住定額，控制量，有時(shí)并且要留有一定的余量；對(duì)外工作資料齊全、用足政策、用足機(jī)會(huì)，時(shí)刻處理好業(yè)主、監(jiān)理與施工方的關(guān)系，有時(shí)遇到一些工作困難，及時(shí)與領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系匯報(bào)，以便尋找更好解決問題的辦法，爭(zhēng)取公司的最大利潤

二、 積極做好工程的審計(jì)工作。

做好了翔殷路的結(jié)算送審工作及結(jié)清御橋花園的審計(jì)掃尾工作等。

三、 服從公司領(lǐng)導(dǎo)的工作安排，積極做好項(xiàng)目部以外的工作。

本人在工作中，總是以大局為重。在工作中積極參與公司的招投標(biāo)工作和其他的預(yù)算工作。無論自己項(xiàng)目部手中的工作多忙，總是服從公司領(lǐng)導(dǎo)的工作安排，當(dāng)時(shí)項(xiàng)目部的事件比較多，本人總是加班加點(diǎn)，合理、科學(xué)地運(yùn)用 時(shí)間，既完成了項(xiàng)目部的份內(nèi)事件，又完成了公司安排的任務(wù)。

四、 積極適應(yīng)和遵守執(zhí)行公司的各項(xiàng)管理制度的改革，進(jìn)一步增強(qiáng)工作責(zé)任感。

今年以來，公司的各項(xiàng)規(guī)章制度得到改善或進(jìn)一步的完善，本人總是積極適應(yīng)這種情況，以公司各項(xiàng)現(xiàn)行的規(guī)章制度和預(yù)算員的職業(yè)道德為準(zhǔn)則增強(qiáng)工作責(zé)任感，及時(shí)做好本人的各項(xiàng)工作，為企業(yè)做好本人力所能及的服務(wù)工作。

五、 運(yùn)用工作之余的休息時(shí)間增強(qiáng)學(xué)習(xí)。

平時(shí)留心收集上海市有關(guān)現(xiàn)行的定額資料文件，并增強(qiáng)學(xué)習(xí)工程量計(jì)算的技巧等業(yè)務(wù)知識(shí)。努力學(xué)習(xí)計(jì)算機(jī)知識(shí)，提高自己的工作效率。

篇9

財(cái)政審計(jì)局全體干部職工緊緊圍繞“5812”目標(biāo)，齊心協(xié)力，拼博進(jìn)取，扎實(shí)工作，財(cái)政各項(xiàng)工作有條不紊的開展。截止到5月日，園區(qū)實(shí)現(xiàn)全口徑財(cái)政收入46199萬元，與去年同期相比增加了119%，其中一般預(yù)算收入18106萬元，與去年同期相比增加了120%，提前一個(gè)月完成市政府下達(dá)的上半年經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。半年來，主要做了以下幾個(gè)方面的工作：

一、搶抓機(jī)遇，加強(qiáng)征管，大力組織財(cái)政收入

面對(duì)后危機(jī)時(shí)代的影響，針對(duì)嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，園區(qū)財(cái)政在以下四個(gè)方面加大了工作力度：第一、強(qiáng)化收入意識(shí)，協(xié)調(diào)征管部門狠抓收入入庫工作。第二、強(qiáng)化目標(biāo)責(zé)任制，加強(qiáng)財(cái)稅工作的協(xié)調(diào)配合。堅(jiān)持深入實(shí)際調(diào)查研究，與各收入征管部門密切配合，搞好稅源分析，不斷完善重點(diǎn)稅源檔案和臺(tái)帳，狠抓納稅大戶管理，千方百計(jì)挖掘稅收增長點(diǎn)。第三、建立財(cái)政、國稅、地稅及相關(guān)部門工作流程，抓住稅收源頭。第四、充分利用省委、省政府給予的各項(xiàng)優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)企業(yè)加快發(fā)展、全方位發(fā)展，并最大努力地給予企業(yè)最大支持，對(duì)今年上繳各項(xiàng)稅收比去年有大幅增長的工業(yè)企業(yè)、商貿(mào)流通企業(yè)，采用一企一策的方法，單獨(dú)商定各項(xiàng)優(yōu)惠比例，放水養(yǎng)魚，迅速做大園區(qū)財(cái)政蛋糕，并利用優(yōu)惠政策導(dǎo)向大力引進(jìn)對(duì)園區(qū)可用財(cái)力貢獻(xiàn)大的企業(yè)。

二、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資金使用效益

積極落實(shí)黨政機(jī)關(guān)“厲行節(jié)約”有關(guān)會(huì)議精神，完善部門預(yù)算，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)控制。按照“該保證的保證，該壓縮的壓縮，該刺激的刺激”的原則編制部門預(yù)算，大力壓減園區(qū)各部門非生產(chǎn)性支出，對(duì)會(huì)議費(fèi)、接待費(fèi)、電話費(fèi)、招商費(fèi)等公用經(jīng)費(fèi)實(shí)行包干使用、超支不補(bǔ)、結(jié)余留用。提高資金統(tǒng)籌使用效益，緩解財(cái)政支出壓力。

對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目在建設(shè)的前期、中期、后期，拆遷支出，工程結(jié)算等方面做了大量的跟蹤審計(jì)工作。

一是積極參與工程建設(shè)各項(xiàng)前期工作，提出合理化建議，并對(duì)工程建設(shè)全過程實(shí)行跟蹤審計(jì)。根據(jù)園區(qū)制定的基本建設(shè)項(xiàng)目投資管理辦法的規(guī)定，我們對(duì)園區(qū)擬建項(xiàng)目的工程量清單和標(biāo)底進(jìn)行研究，確定工程控制價(jià)，協(xié)助制定招標(biāo)方案及擬訂招標(biāo)文件，對(duì)工程招投標(biāo)階段的資格預(yù)審、工程報(bào)價(jià)等過程進(jìn)行監(jiān)督管理。

二是借助中介機(jī)構(gòu)對(duì)在建工程進(jìn)行跟蹤審計(jì)，及時(shí)掌握工程進(jìn)度、工程量變更和完成情況。財(cái)政審計(jì)部門參與隱蔽工程驗(yàn)收，對(duì)隱蔽工程的工程量、價(jià)變化進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)；對(duì)工程施工過程中發(fā)生的設(shè)計(jì)變更、工程量、現(xiàn)場(chǎng)簽證進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)；對(duì)施工單位申報(bào)的已完工程量進(jìn)行核驗(yàn)簽證，確保工程進(jìn)度款撥付的合理性；我們要求施工單位每月向?qū)徲?jì)部門遞交工程月報(bào)，校對(duì)當(dāng)月完成工程量和核對(duì)工程簽證資料；對(duì)供貨材料、設(shè)備等提前做好市場(chǎng)調(diào)查，直接掌握材料和設(shè)備的供貨價(jià)格。

三是加強(qiáng)對(duì)拆遷資金支出的管理。在規(guī)范園區(qū)基本建設(shè)項(xiàng)目資金支出管理的同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)拆遷資金支出的管理，我們主動(dòng)配合園區(qū)拆遷科，建立了規(guī)范的拆遷項(xiàng)目資金支付方式，確保園區(qū)拆遷工作有序、順利的開展。

四是嚴(yán)格工程結(jié)算審核，控制工程造價(jià)，節(jié)約建設(shè)資金。由于對(duì)在建項(xiàng)目實(shí)施全過程跟蹤審計(jì)，掌握了工程結(jié)算審核的主動(dòng)權(quán)，在結(jié)算審核過程中取得了較好的投資控制，上半年送審金額.77億元，審定金額3.54億元，核減金額2283萬元，核減率6.06%。通過合理調(diào)度資金、狠抓預(yù)算執(zhí)行、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，較好地保證了園區(qū)重點(diǎn)支出需要。

三、加強(qiáng)制度執(zhí)行、規(guī)范財(cái)政支出

第一，不斷完善部門預(yù)算制度。根據(jù)情況變化，適時(shí)調(diào)整部門預(yù)算，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一定額，每月向園區(qū)管委會(huì)領(lǐng)導(dǎo)、各部門提供部門預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)存在的問題及時(shí)告知、提醒。通過部門預(yù)算的執(zhí)行，規(guī)范了用款行為，節(jié)約了財(cái)政資金。第二，繼續(xù)推行公務(wù)卡制度。結(jié)合市財(cái)政公務(wù)卡制度，調(diào)整完善園區(qū)公務(wù)卡使用辦法，為園區(qū)管委會(huì)領(lǐng)導(dǎo)辦理公務(wù)卡，規(guī)定用款額度，既方便了領(lǐng)導(dǎo)外出辦事需要，又大大壓縮了現(xiàn)金支出需求。第三、凡是納入政府集中采購目錄的貨物發(fā)票，必須附加單位申請(qǐng)、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意、政府集中采購清單等手續(xù)，缺一不可，核對(duì)無誤后方可報(bào)支。

四、積極籌措建設(shè)資金，用好管好建設(shè)資金

園區(qū)開發(fā)建設(shè)，離不開資金支撐。特別對(duì)一個(gè)進(jìn)入“二次創(chuàng)業(yè)”階段的園區(qū)，資金需求尤其嚴(yán)峻。如何創(chuàng)新籌資手段，籌集更多資金，保證園區(qū)開發(fā)建設(shè)需要，同時(shí)堅(jiān)持量力而行，“保必需，控債務(wù)”需二者兼顧，是財(cái)政部門要考慮的一個(gè)重要問題。

（一）、拓寬思路籌好資。面對(duì)全年資金需求，投資科年初就制定了詳細(xì)的融資計(jì)劃。根據(jù)園區(qū)建設(shè)情況和進(jìn)度，整合園區(qū)資源，通過請(qǐng)進(jìn)來走出去的方式拜訪接洽各家銀行，對(duì)有借貸意向的銀行全面跟蹤，特別是利用當(dāng)前國家繼續(xù)實(shí)施寬松的貨幣政策和積極的財(cái)政政策的有利之機(jī)，投資科想方設(shè)法調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)，改變目前短貸長用格局，提高中長期貸款占比。上半年園區(qū)財(cái)政完成資 金展貸1.3億元。

（二）、抓好管理用好資，把日常工作做細(xì)做實(shí)。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、編制詳細(xì)資金使用計(jì)劃，做好資金需求與使用的平衡工作，做好資金結(jié)算的日清月結(jié)工作，及時(shí)反映資金的流向和存量情況。

2、與銀行密切合作辦理協(xié)定存款業(yè)務(wù)，通過采用“協(xié)定存款”，提高了存款資金增值率；積極與銀行溝通協(xié)調(diào)，降低貸款利率，降低了資金使用成本，今年新增貸款利率多為基準(zhǔn)利率。

3、及時(shí)與各建設(shè)單位溝通，工程款部分采用承兌匯票等方式結(jié)算，增加了銀行存款，降低了資金成本。

篇10

經(jīng)理工作部

（一）主任崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)經(jīng)理工作部全面工作，不斷提高部室管理人員素質(zhì)，促使部室工作全面完成；

⒉組織實(shí)施各項(xiàng)行政管理工作，提高行政管理水平；

⒊牽頭組織實(shí)施各部室、二級(jí)單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任和管理責(zé)任考核工作；

⒋落實(shí)部室費(fèi)用計(jì)劃，嚴(yán)格控制支出；

⒌督促分管副主任抓好文秘、宣傳、規(guī)范化管理工作；

⒍督促后勤服務(wù)中心抓好物業(yè)管理及后勤保障工作；

⒎主持?jǐn)M定內(nèi)部考核辦法及實(shí)施工作；

⒏協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)處理日常事務(wù)，協(xié)調(diào)公司內(nèi)部各單位之間工作的開展；

⒐組織部室考核小組成員總結(jié)上月工作，安排當(dāng)月工作，對(duì)部室人員進(jìn)行量化考核評(píng)分；

⒑做好各級(jí)來文、來電擬辦工作；

⒒完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。

（二）副主任崗位職責(zé)

⒈完成公司半年、年度工作總結(jié)、會(huì)議報(bào)告等綜合文字材料的起草、核稿工作；

⒉做好公司公文的發(fā)文把關(guān)工作，提高辦文質(zhì)量；

⒊督促宣傳人員搞好對(duì)外宣傳工作；

⒋督促搞好文書檔案管理工作；

⒌起草公司綜合性會(huì)議的會(huì)議紀(jì)要；

⒍對(duì)分管工作人員進(jìn)行考核和工作評(píng)價(jià)；

⒎做好會(huì)務(wù)工作；

⒏建立健全公司管理標(biāo)準(zhǔn)、工作標(biāo)準(zhǔn)、工作流程和考核辦法；

⒐依據(jù)國電系統(tǒng)和公司的要求，指導(dǎo)各單位做好基礎(chǔ)資料管理、安全管理、生產(chǎn)管理、經(jīng)營管理、企業(yè)民主管理、優(yōu)質(zhì)服務(wù)管理和窗口建設(shè)工作；

⒑做好公司各種專項(xiàng)計(jì)劃的組織實(shí)施和督辦落實(shí)工作；

⒒督促做好機(jī)關(guān)考勤工作；

⒓完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（三）文秘、宣傳專責(zé)崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)草擬公司公文，并進(jìn)行初步校核；

⒉確定擬發(fā)公文的發(fā)文字號(hào)，做好印發(fā)登記并存檔，確保無差錯(cuò)；

⒊參與會(huì)務(wù)組織工作，確保會(huì)議材料及時(shí)準(zhǔn)確印發(fā)；

⒋保管公司會(huì)議記錄；

⒌做好公司職代會(huì)、經(jīng)濟(jì)工作會(huì)等大型會(huì)議的宣傳報(bào)道工作；

⒍做好公司各項(xiàng)專項(xiàng)活動(dòng)的跟蹤報(bào)道工作；

⒎負(fù)責(zé)做好《宣恩電力》的稿件采編和組稿工作；

⒏制定各單位兼職通訊員的考核辦法并實(shí)施；

⒐做好兼職通訊員的培訓(xùn)工作；

⒑組織通訊員投稿；

⒒制定宣傳工作計(jì)劃并進(jìn)行總結(jié)，下達(dá)各單位宣傳工作任務(wù)；

⒓完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（四）檔案、收發(fā)管理專責(zé)崗位職責(zé)

⒈貫徹執(zhí)行有關(guān)法律、法規(guī)和國家有關(guān)方針政策，建立健全本單位的檔案管理工作規(guī)章制度；

⒉指導(dǎo)本單位文件、資料的形成、積累和歸檔工作；

⒊統(tǒng)一管理本單位的檔案，并按照規(guī)定向有關(guān)檔案館移交檔案；

⒋負(fù)責(zé)公司文書檔案管理及 保密工作，提供檔案資料的借閱、查詢服務(wù)，對(duì)各單位檔案管理進(jìn)行檢查指導(dǎo)；

⒌做好來文、來電登記，根據(jù)部室主任的擬辦意見，及時(shí)送達(dá)領(lǐng)導(dǎo)閱示和部門閱辦；

⒍做好報(bào)刊的分發(fā)工作；

⒎協(xié)助做好會(huì)務(wù)工作；

⒏完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（五）統(tǒng)計(jì)、文印專責(zé)崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)每月按時(shí)收集各單位關(guān)于發(fā)電量、廠用電量、供電量、售電量、線損、平均電價(jià)、購電量、上網(wǎng)電量、電力銷售等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的基礎(chǔ)報(bào)表；

⒉負(fù)責(zé)按照程序，及時(shí)準(zhǔn)確上報(bào)報(bào)表；

⒊監(jiān)督檢查各項(xiàng)計(jì)劃、政策執(zhí)行情況，每月進(jìn)行經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析，及時(shí)公布生產(chǎn)經(jīng)營情況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)；

⒋做好統(tǒng)計(jì)資料的保管工作；

⒌負(fù)責(zé)保守公司商業(yè)秘密，拒絕提供不合要求的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)；

⒍嚴(yán)格執(zhí)行公司公文打印規(guī)定、程序，打好的稿件經(jīng)改正無誤并由校對(duì)者簽名后方可印刷；

⒎負(fù)責(zé)公司公文及各類書面材料的打印、制作，做到所打文件美觀、大方、整潔，印刷字跡清晰、格式得體，保證文件質(zhì)量；

⒏節(jié)約紙張及其他文印用品，愛護(hù)設(shè)備，做到經(jīng)常清理、維護(hù)；

⒐協(xié)助做好會(huì)務(wù)等事務(wù)性工作；

⒑完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（六）基建專責(zé)崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)基建工程預(yù)算審核工作；

⒉負(fù)責(zé)項(xiàng)目立項(xiàng)申報(bào)等前期工作；

⒊負(fù)責(zé)辦理指定工程的預(yù)決算、參與工程驗(yàn)收工作；

⒋負(fù)責(zé)基建工程管理、施工、督辦；

⒌負(fù)責(zé)審定基建工程單位資格和工程設(shè)計(jì)資格，并建立檔案；

⒍負(fù)責(zé)基建工程技術(shù)檔案資料的收集整理工作；

⒎配合擬訂公司年度基建計(jì)劃，并監(jiān)督實(shí)施；

⒏配合完成基建資料統(tǒng)計(jì)管理；

⒐完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

政治工作部

（一）主任崗位職責(zé)

⒈對(duì)公司黨委決議、決定及工作安排的督查催辦要做到及時(shí)、認(rèn)真，并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；

⒉經(jīng)常深入基層調(diào)查研究，了解員工思想動(dòng)態(tài)、二級(jí)單位領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)、公司黨委各項(xiàng)決議的貫徹落實(shí)情況，做好信息收集工作，當(dāng)好黨委的助手；

⒊積極主動(dòng)、認(rèn)真負(fù)責(zé)地協(xié)助黨委書記處理日常黨務(wù)、干部教育管理及后備干部的培養(yǎng)、教育工作；

⒋認(rèn)真籌備黨委會(huì)議前期工作并提出相關(guān)建議；

⒌加強(qiáng)本部門的自身建設(shè)，提高部室人員的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)；

⒍定期聽取本部室各崗位人員工作匯報(bào)，檢查落實(shí)各項(xiàng)工作，安排下一階段工作并提出指導(dǎo)性意見；

⒎認(rèn)真接待群眾來信來訪，積極督辦有關(guān)事項(xiàng)；

⒏完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。

（二）副主任崗位職責(zé)

⒈協(xié)助主任對(duì)公司黨委決議、決定及工作安排的督查催辦要做到及時(shí)、認(rèn)真，并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；

⒉經(jīng)常深入基層調(diào)查研究，了解員工思想動(dòng)態(tài)、二級(jí)單位領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)、公司黨委各項(xiàng)決議的貫徹落實(shí)情況，做好信息收集工作；

⒊積極主動(dòng)、認(rèn)真負(fù)責(zé)地做好日常黨務(wù)、企業(yè)文明創(chuàng)建工作；

⒋按規(guī)定認(rèn)真辦理黨員干部任免和黨員調(diào)動(dòng)手續(xù)；

⒌搞好入黨積極分子的培訓(xùn)工作；

⒍按有關(guān)管理制度和規(guī)定擬定獎(jiǎng)懲方案；

⒎認(rèn)真接待群眾來信來訪，積極督辦有關(guān)事項(xiàng)；

⒏按規(guī)定做好勞動(dòng)用工的管理工作；

⒐完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)安排的其他工作。

（三）黨務(wù)、紀(jì)檢專責(zé)崗位職責(zé)

⒈學(xué)習(xí)黨的方針、政策，傳達(dá)上級(jí)黨委指示，接受黨委安排的各項(xiàng)任務(wù)，負(fù)責(zé)日常黨務(wù)工作；

⒉堅(jiān)持原則，管好、用好黨委印章；

⒊認(rèn)真撰寫黨務(wù)方面的各項(xiàng)文字材料；

⒋配合上級(jí)部門及公司做好干部隊(duì)伍培訓(xùn)等方面的具體工作和各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表冊(cè)的收集整理工作；

⒌認(rèn)真做好與來客接待工作；

⒍按規(guī)定對(duì)紀(jì)檢監(jiān)察對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正并向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；

⒎結(jié)合公司實(shí)際，認(rèn)真開展紀(jì)檢監(jiān)察工作，提高辦事效率和辦案水平；

⒏督促有關(guān)部門兌現(xiàn)服務(wù)承諾，搞好優(yōu)質(zhì)服務(wù)工作；

⒐認(rèn)真接待群眾來信來訪，積極督辦有關(guān)事項(xiàng)；

⒑完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（四）勞資、勞保、福利專責(zé)崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)下達(dá)年度工資計(jì)劃，加強(qiáng)對(duì)工資基金管理，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率；

⒉擬定公司內(nèi)部分配及各種津貼、補(bǔ)貼方案；

⒊負(fù)責(zé)對(duì)勞動(dòng)人事、工資、保險(xiǎn)、職稱等各類報(bào)表的審核工作；

⒋做好勞動(dòng)合同管理工作，建立健全用工檔案；

⒌負(fù)責(zé)做好職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷、失業(yè)等保險(xiǎn)工作，建立臺(tái)帳，并對(duì)準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；

⒍負(fù)責(zé)做好各類保險(xiǎn)金額的交納和支付工作；

⒎負(fù)責(zé)做好職工退休的上報(bào)審批、待遇計(jì)算工作；

⒏負(fù)責(zé)做好職工各類保險(xiǎn)關(guān)系的轉(zhuǎn)移與終止工作；

⒐負(fù)責(zé)處理好職工有關(guān)保險(xiǎn)的咨詢和解釋工作；

⒑完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（五）人事、職稱、職教、檔案 管理專責(zé)崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)本單位職工檔案的整理、管理、轉(zhuǎn)遞及審核工作；

⒉負(fù)責(zé)掌握好職工檔案材料的完整性，嚴(yán)格細(xì)心的收集應(yīng)歸檔的全部材料；

⒊負(fù)責(zé)定期辦理職工檔案材料整理歸檔工作；

⒋負(fù)責(zé)協(xié)助作好人力資源信息系統(tǒng)的開發(fā)工作；

⒌負(fù)責(zé)了解本企業(yè)發(fā)展及職工對(duì)技能培訓(xùn)的需求，做好培訓(xùn)的教案制定工作；

⒍負(fù)責(zé)做好職工技能鑒定的組織工作；

⒎負(fù)責(zé)做好培訓(xùn)工作的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)和上報(bào)工作；

⒏完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（六）人力資源管理專責(zé)崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)了解公司人才需求，做好相關(guān)的預(yù)測(cè)工作；

⒉負(fù)責(zé)按規(guī)定做好勞動(dòng)用工的管理工作；

⒊協(xié)助落實(shí)年度培訓(xùn)計(jì)劃；

⒋負(fù)責(zé)分析研究公司現(xiàn)有人力資源現(xiàn)狀，擬定公司緊缺人才招聘計(jì)劃，并組織實(shí)施；

⒌完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。

（七）工會(huì)副主席崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)工會(huì)組織建設(shè)工作；

⒉負(fù)責(zé)工會(huì)會(huì)員管理及女工工作；

⒊負(fù)責(zé)工會(huì)宣傳、文秘工作；

⒋負(fù)責(zé)組織開展豐富多彩的文體活動(dòng)；

⒌負(fù)責(zé)公司計(jì)劃生育管理工作；

⒍負(fù)責(zé)職工住院費(fèi)的核實(shí)、報(bào)銷工作；

⒎負(fù)責(zé)公司離退休職工的日常管理工作；

⒏負(fù)責(zé)檢查指導(dǎo)各單位工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理工作；

⒐負(fù)責(zé)維護(hù)職工合法權(quán)益，配合公司調(diào)解勞動(dòng)爭(zhēng)議；

⒑完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

生產(chǎn)技術(shù)部

（一）主任崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)生產(chǎn)技術(shù)部的全面工作，布置安排和協(xié)調(diào)生產(chǎn)與技術(shù)管理工作；有計(jì)劃、有組織、有創(chuàng)造性地開展公司生產(chǎn)工作；

⒉負(fù)責(zé)組織擬訂公司的年度生產(chǎn)計(jì)劃，報(bào)批后組織實(shí)施；

⒊負(fù)責(zé)基建工程的招投標(biāo)工作的組織工作，參與標(biāo)書的制作、審定；

⒋負(fù)責(zé)開展生產(chǎn)質(zhì)量管理，加強(qiáng)生產(chǎn)技術(shù)監(jiān)督和控制，保證電能質(zhì)量；

⒌組織擬訂電力生產(chǎn)中、長遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃；

⒍提出生產(chǎn)部門的考核主要指標(biāo)、考核標(biāo)準(zhǔn)及考核辦法，并配合搞好單位考核兌現(xiàn)；

⒎完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（二）主任工程師崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)公司生產(chǎn)技術(shù)管理工作；

⒉負(fù)責(zé)編制電力發(fā)展規(guī)劃、計(jì)劃；

⒊擬訂和審核生產(chǎn)單位大、中修計(jì)劃和技改工作計(jì)劃；擬定各單位年度設(shè)備的維護(hù)、改造等生產(chǎn)費(fèi)用計(jì)劃；

⒋負(fù)責(zé)工程建設(shè)項(xiàng)目的概預(yù)算、質(zhì)量監(jiān)督管理工作；

⒌參與工程建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)管理工作；負(fù)責(zé)公司的基建工程的管理、施工及維護(hù)；

⒍完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（三）副主任崗位職責(zé)

⒈協(xié)助主任搞好生產(chǎn)技術(shù)部的全面工作；

⒉負(fù)責(zé)審核公司各類檢修計(jì)劃，督促大修和檢修計(jì)劃的完成；組織設(shè)備驗(yàn)收工作，把好檢修質(zhì)量關(guān)，指導(dǎo)解決設(shè)備檢修技術(shù)難題；

⒊協(xié)助主任提出考核主要指標(biāo)、考核標(biāo)準(zhǔn)及考核辦法，并配合搞好單位考核兌現(xiàn)；

⒋負(fù)責(zé)管理公司的設(shè)備評(píng)級(jí)、檢修計(jì)劃的安排部署、運(yùn)行分析；負(fù)責(zé)各單位的防汛預(yù)案，指導(dǎo)開展防汛工作；

⒌負(fù)責(zé)公司的生產(chǎn)設(shè)備的日常運(yùn)行維護(hù)工作，配合進(jìn)行“兩措計(jì)劃”的落實(shí)和安全事故應(yīng)急救援預(yù)案的落實(shí)；

⒍負(fù)責(zé)生產(chǎn)運(yùn)行分析、水動(dòng)設(shè)備、資料檔案，協(xié)助網(wǎng)絡(luò)、基建、繼電保護(hù)、物資管理；

⒎完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（四）電氣一、二次專責(zé)崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)修訂和修編運(yùn)行規(guī)程，并組織實(shí)施；

⒉負(fù)責(zé)準(zhǔn)確掌握設(shè)備的運(yùn)行狀態(tài)，建立設(shè)備臺(tái)帳，搞好設(shè)備評(píng)級(jí)工作，提高設(shè)備完好率；

⒊參加事故及異常情況的調(diào)查分析，督促有關(guān)部門實(shí)施反事故措施；

⒋負(fù)責(zé)解決生產(chǎn)中出現(xiàn)的問題，及時(shí)推廣、引進(jìn)新技術(shù)、新工藝；

⒌配合職教部門搞好培訓(xùn)工作；

⒍配合擬訂公司年度生產(chǎn)計(jì)劃；

⒎負(fù)責(zé)審核繼電保護(hù)整定方案、運(yùn)行說明、定值通知單和保護(hù)動(dòng)作統(tǒng)計(jì)報(bào)表；

⒏負(fù)責(zé)繼電保護(hù)及自動(dòng)裝置的規(guī)劃和管理工作；

⒐負(fù)責(zé)電網(wǎng)的潮流計(jì)算、運(yùn)行方式的審定工作；

⒑完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（五）可靠性管理專責(zé)崗位職責(zé)

⒈貫徹國家、電力行業(yè)有關(guān)可靠性管理的法規(guī)、制度、標(biāo)準(zhǔn)及國家電網(wǎng)公司有關(guān)電力可靠性管理各項(xiàng)規(guī)定，制定適合本公司實(shí)際的可靠性管理實(shí)施細(xì)則和獎(jiǎng)懲辦法等；

⒉按照電力可靠性管理有關(guān)規(guī)程及規(guī)章制度，統(tǒng)計(jì)可靠性數(shù)據(jù)，計(jì)算、分析本企業(yè)各類可靠性指標(biāo)，并按時(shí)向有關(guān)單位報(bào)送，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性；

⒊參與公司設(shè)備檢修計(jì)劃的安排工作,提出可靠性指標(biāo)目標(biāo)規(guī)劃，并將可靠性指標(biāo)的變化作為評(píng)價(jià)檢修質(zhì)量及技術(shù)改造的重要依據(jù)；重要技術(shù)改造項(xiàng)目的立項(xiàng)，設(shè)備的更改和選型，電網(wǎng)規(guī)劃和改造等，應(yīng)提供可靠性理論依據(jù)；

⒋運(yùn)用可靠性(來源：文秘站 ）分析、評(píng)價(jià)理論，定期對(duì)公司設(shè)備的可靠性水平進(jìn)行評(píng)價(jià)，并根據(jù)可靠性評(píng)價(jià)結(jié)論，提出提高公司電力可靠性指標(biāo)的建議；

⒌定期開展可靠性分析，全面分析設(shè)備制造、施工安裝、運(yùn)行維護(hù)、檢修管理等因素對(duì)設(shè)備可靠性的影響，制定年度可靠性管理的目標(biāo)和措施，并加以實(shí)施；

⒍組織開展可靠性管理與技術(shù)培訓(xùn)；準(zhǔn)確判斷電力設(shè)施和所轄電網(wǎng)的可靠性狀態(tài)，正確填寫可靠性記錄；熟練運(yùn)用可靠性信息系統(tǒng)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析；

⒎負(fù)責(zé)及時(shí)跟蹤分析重大的非計(jì)劃停運(yùn)、停電事件，在事件定性后將詳細(xì)的分析材料逐級(jí)報(bào)送；

⒏完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（六）資料檔案管理專責(zé)崗位職責(zé)

⒈維護(hù)檔案資料完整與安全，對(duì)重要的技術(shù)資料要保證不泄密；

⒉負(fù)責(zé)文件的收發(fā)管理以及文字的處理工作；

⒊負(fù)責(zé)生產(chǎn)方面的統(tǒng)計(jì)工作；

⒋負(fù)責(zé)設(shè)備季度的評(píng)級(jí)整理；

⒌負(fù)責(zé)檢修計(jì)劃的收集整理，大修和技改資金的登記工作；

⒍負(fù)責(zé)本部室的考勤記載和管理；

⒎負(fù)責(zé)技術(shù)資料的收集整理和歸檔；

⒏完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（七）中低壓網(wǎng)絡(luò)管理專責(zé)崗位職責(zé)

⒈貫徹執(zhí)行國家有關(guān)安全生產(chǎn)的各項(xiàng)政策和法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)安全規(guī)程，抓好中低壓配網(wǎng)的安全生產(chǎn)；

⒉負(fù)責(zé)抓好中低壓配網(wǎng)的運(yùn)行維護(hù)工作，提高設(shè)備完好率；

⒊負(fù)責(zé)制訂中低壓配網(wǎng)建設(shè)規(guī)劃，合理解決線路負(fù)荷布局；

⒋負(fù)責(zé)督促營銷各單位完成中低壓線路和設(shè)備的巡視檢查，制定整改方案，提高供電可靠性；

⒌負(fù)責(zé)業(yè)擴(kuò)報(bào)裝的審批、施工、驗(yàn)收等營銷業(yè)務(wù)管理工作；

⒍負(fù)責(zé)營銷各單位嚴(yán)格執(zhí)行“兩票三制”工作的監(jiān)督實(shí)施；

⒎負(fù)責(zé)與各營銷單位共同建立客戶側(cè)需求管理，合理安排計(jì)劃停電檢修；

⒏重大業(yè)務(wù)及時(shí)向主任匯報(bào)，共同 研究解決；

⒐完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

市場(chǎng)營銷部

（一）主任崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)市場(chǎng)營銷部的全面工作；

⒉組織制定公司經(jīng)營策略，資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任方案并負(fù)責(zé)組織實(shí)施和考核，參與公司制訂企業(yè)發(fā)展規(guī)劃；

⒊深入基層，走訪客戶，了解電力市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，開展經(jīng)營分析，注重需求側(cè)管理，為公司可持續(xù)發(fā)展提供可行性意見和建議；

⒋負(fù)責(zé)綜合線損管理，大宗用戶的用電管理；

⒌負(fù)責(zé)設(shè)備的安全管理，做到安全、可靠、經(jīng)濟(jì)供電；

⒍督促檢查配網(wǎng)維護(hù)、農(nóng)電管理工作，審查計(jì)劃和落實(shí)情況；

⒎負(fù)責(zé)經(jīng)營目標(biāo)任務(wù)完成和月、季、年度完成情況的分析、總結(jié)工作；

⒏負(fù)責(zé)組織制定營銷系統(tǒng)優(yōu)質(zhì)服務(wù)實(shí)施方案，并對(duì)各單位進(jìn)行考核和考評(píng)；

⒐及時(shí)上報(bào)和處理公司營業(yè)責(zé)任和重大事故；

⒑完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（二）副主任崗位職責(zé)

⒈協(xié)助主任抓好營銷人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高人員基本素質(zhì)；

⒉負(fù)責(zé)公司月、季、年度經(jīng)營情況的統(tǒng)計(jì)分析、上報(bào)工作；

⒊負(fù)責(zé)綜合線損的統(tǒng)計(jì)分析、上報(bào)工作，監(jiān)督線損管理措施的落實(shí)和執(zhí)行；

⒋負(fù)責(zé)起草《供用電合同》范本，規(guī)范營銷系統(tǒng)合同管理；

⒌負(fù)責(zé)及時(shí)上報(bào)和協(xié)調(diào)處理營銷單位營業(yè)差錯(cuò)、違約用電、電量電費(fèi)的退補(bǔ)業(yè)務(wù)；

⒍建立健全營銷臺(tái)帳、資料、記錄等，完善基礎(chǔ)管理；

⒎負(fù)責(zé)完成年度電價(jià)測(cè)算工作；

⒏完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（三）營銷管理專責(zé)

⒈負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)公司電力營銷及線損管理工作；

⒉負(fù)責(zé)組織完成公司電力營銷考核指標(biāo)；

⒊負(fù)責(zé)公司電力營銷經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的分解，經(jīng)審批后下達(dá)；

⒋負(fù)責(zé)公司電力營銷的抄、核、收業(yè)務(wù)；

⒌負(fù)責(zé)國家電價(jià)政策的貫徹執(zhí)行及有關(guān)電費(fèi)電價(jià)政策的咨詢解釋工作；

⒍定期組織開展?fàn)I業(yè)普查和供電所“三化”管理、“三公開”、“四到戶”、“五統(tǒng)一”執(zhí)行情況的檢查工作；

⒎定期召開經(jīng)營分析會(huì)，對(duì)存在的問題提出改進(jìn)意見；

⒏定期組織對(duì)供電所營銷資料的檢查工作；

⒐負(fù)責(zé)公司低壓電網(wǎng)理論線損計(jì)算工作；

⒑負(fù)責(zé)對(duì)供電所經(jīng)營指標(biāo)的完成情況進(jìn)行考核；

⒒按時(shí)統(tǒng)計(jì)各種營銷報(bào)表并上報(bào)；

⒓完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（四）計(jì)量專責(zé)崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)全公司綜合線損管理工作；

⒉負(fù)責(zé)對(duì)全公司關(guān)口計(jì)量進(jìn)行抄核、校檢；

⒊負(fù)責(zé)每月對(duì)公司所轄母線電量平衡分析，并及時(shí)反饋；

⒋負(fù)責(zé)接收外部工作單和各供電所反映計(jì)量裝置故障及客戶反映計(jì)量故障，業(yè)擴(kuò)報(bào)裝工作單等的處理；

⒌負(fù)責(zé)每月對(duì)各單位進(jìn)行營銷質(zhì)量考核；

⒍完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（五）電費(fèi)管理及統(tǒng)計(jì)專責(zé)

⒈負(fù)責(zé)公司實(shí)收電費(fèi)的統(tǒng)計(jì)、核對(duì)工作，跟蹤考核供電所電費(fèi)日終業(yè)務(wù)；

⒉負(fù)責(zé)欠費(fèi)數(shù)據(jù)、實(shí)收數(shù)據(jù)的匯總、核對(duì)；

⒊負(fù)責(zé)直管大戶的電費(fèi)收取工作；

⒋負(fù)責(zé)對(duì)營銷經(jīng)營指標(biāo)分類統(tǒng)計(jì)、分析，并及時(shí)匯總上報(bào)；

⒌負(fù)責(zé)對(duì)全公司分壓、分線、分臺(tái)區(qū)的線損率的統(tǒng)計(jì)考核，每月完成各供電所線損完成情況的統(tǒng)計(jì)、分析和總結(jié)并制定相應(yīng)措施；

⒍負(fù)責(zé)每月對(duì)變電站及關(guān)口表進(jìn)行統(tǒng)計(jì)；

⒎負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)帳務(wù)處理，填制各類業(yè)務(wù)報(bào)表，建立各種業(yè)務(wù)臺(tái)帳；

⒏完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財(cái)務(wù)審計(jì)部

（一）主任崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)組織公司的財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算和內(nèi)部審計(jì)工作，力求實(shí)現(xiàn)收入最大化和利潤最大化；

⒉負(fù)責(zé)組織制訂公司財(cái)務(wù)管理辦法和內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范，建立科學(xué)的核算體系；

⒊負(fù)責(zé)組織編定財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、各項(xiàng)預(yù)算，對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，對(duì)財(cái)務(wù)核算進(jìn)行審核；

⒋負(fù)責(zé)組織目標(biāo)成本及成本費(fèi)用的控制、分析和考核；

⒌負(fù)責(zé)做好財(cái)務(wù)分析，并提出分析報(bào)告；

⒍負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅收、銀行等部門的聯(lián)系，執(zhí)行國家財(cái)政、稅收、金融等法律法規(guī)，靈活運(yùn)用有關(guān)政策，維護(hù)公司的合法權(quán)益；

⒎負(fù)責(zé)銀行的負(fù)債的管理工作；

⒏負(fù)責(zé)部室工作調(diào)配、協(xié)調(diào)基本建設(shè)項(xiàng)目資金的管理；

⒐配合有關(guān)部室搞好電價(jià)的測(cè)算與監(jiān)督工作；

⒑完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（二）副主任崗位職責(zé)

⒈具體組織建立公司的會(huì)計(jì)核算體系及會(huì)計(jì)核算，及時(shí)、全面、準(zhǔn)確的提供會(huì)計(jì)信息；

⒉負(fù)責(zé)總分類帳管理和會(huì)計(jì)報(bào)表的編制；

⒊負(fù)責(zé)檢查記帳憑證；

⒋負(fù)責(zé)檢查出納現(xiàn)金的日清月結(jié)情況；

⒌負(fù)責(zé)電價(jià)測(cè)算，并對(duì)二級(jí)單位電價(jià)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；

⒍負(fù)責(zé)組織對(duì)公司各二級(jí)單位財(cái)務(wù)收支內(nèi)部審計(jì)工作；

⒎負(fù)責(zé)組織對(duì)公司各二級(jí)單位主要負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作；

⒏負(fù)責(zé)組織做好財(cái)物清查工作；

⒐負(fù)責(zé)組織做好財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)工作；

⒑負(fù)責(zé)公司基建工程委托外部審計(jì)協(xié)調(diào)工作；

⒒協(xié)助主任搞好各項(xiàng)收入管理、成本預(yù)算控制等管理工作；

⒓完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（三）主管會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

⒈努力學(xué)習(xí)和遵守國家法律法規(guī)和公司的各項(xiàng)規(guī)章制度、政策文件；

⒉負(fù)責(zé)組織制定財(cái)務(wù)管理制度并督促貫徹執(zhí)行，及時(shí)總結(jié)，不斷完善；

⒊負(fù)責(zé)制訂成本費(fèi)用計(jì)劃、消耗定額，及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果；

⒋負(fù)責(zé)審核公司的財(cái)務(wù)收支，保證報(bào)銷憑證真實(shí)、合理、合法；

⒌負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)情況說明書，按時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表；

⒍負(fù)責(zé)定時(shí)做好有關(guān)數(shù)據(jù)備份，保證數(shù)據(jù)安全完整；

⒎完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（四）審計(jì)專責(zé)崗位職責(zé)

⒈協(xié)助完成對(duì)公司各二級(jí)單位財(cái)務(wù)收支內(nèi)部審計(jì)工作；

⒉協(xié)助完成對(duì)公司各二級(jí)單位主要負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作；

⒊協(xié)助做好公司的財(cái)物 清查工作；

⒋協(xié)助做好財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn)工作；

⒌協(xié)助完成二級(jí)單位財(cái)務(wù)管理工作；

⒍完成基建工程委托外部審計(jì)協(xié)調(diào)工作；

⒎負(fù)責(zé)辦理會(huì)計(jì)人員從業(yè)證件年檢、換發(fā)等工作；

⒏負(fù)責(zé)辦理公司稅務(wù)登記證等證件的年檢、換發(fā)等工作；

⒐負(fù)責(zé)公司職工住房公積金登帳、核交、退發(fā)等工作；

⒑負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)的管理和核算工作；

⒒完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（五）出納專責(zé)崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)公司貨幣資金收付及有價(jià)證券管理，做到日清月結(jié)；

⒉負(fù)責(zé)編制公司本部工資發(fā)放表，協(xié)助二級(jí)單位搞好工資發(fā)放；

⒊負(fù)責(zé)登記、催收各單位應(yīng)交的電話費(fèi)、水電費(fèi)等；

⒋負(fù)責(zé)代扣個(gè)人所得稅；

⒌完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（六）票據(jù)、檔案管理專責(zé)崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)公司增值稅專用發(fā)票、電費(fèi)發(fā)票及其他各種票據(jù)的購買、領(lǐng)用、繳銷及檢查工作；

⒉負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)憑證的裝訂工作；

⒊負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的立卷、整理和歸檔工作；

⒋負(fù)責(zé)保管各種會(huì)計(jì)證件；

⒌完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（七）核算員崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)各單位的會(huì)計(jì)核算，嚴(yán)格控制成本費(fèi)用，節(jié)約開支；

⒉負(fù)責(zé)各單位成本費(fèi)用核算和核對(duì)工作，及時(shí)提供成本費(fèi)用報(bào)表；

⒊負(fù)責(zé)往來帳目的核算、核對(duì)、檢查和清算工作；

⒋完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

安全及法律事務(wù)部

（一）主任崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)主持本部室全面工作，做到有計(jì)劃、有安排、有落實(shí)；

⒉負(fù)責(zé)安全監(jiān)察工作，對(duì)公司安全生產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定制度的執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)價(jià)；

⒊負(fù)責(zé)組織每年春季、秋季安全生產(chǎn)大檢查和日常不定期的安全生產(chǎn)檢查，組織安全性評(píng)價(jià)工作，在檢查后寫出總結(jié)材料報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核后下發(fā)，并監(jiān)督被檢查單位限期整改；

⒋負(fù)責(zé)寫出半年、全年工作總結(jié)，分析全年事故及不安全情況；

⒌負(fù)責(zé)組織召開安全生產(chǎn)例會(huì)，提出會(huì)議議題及研究討論內(nèi)容，匯報(bào)上次會(huì)議內(nèi)容落實(shí)情況；

⒍參與新建、擴(kuò)建、改建工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、審查、竣工驗(yàn)收和外承包工程的資質(zhì)審查；

⒎及時(shí)處理各類安全事故或問題，并形成事故材料；

⒏負(fù)責(zé)公司范圍內(nèi)的人身和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)理賠工作，每年年底對(duì)保險(xiǎn)理賠情況進(jìn)行匯總并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)；

⒐負(fù)責(zé)重大安全活動(dòng)的具體安排和組織工作；

⒑配合做好職工的安全教育工作；

⒒經(jīng)常深入生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)，調(diào)查了解設(shè)備運(yùn)行情況，對(duì)《安規(guī)》的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督、考核；

⒓完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（二）副主任崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)分管范圍內(nèi)的工作，做到有計(jì)劃、有安排、有落實(shí)；

⒉配合組織每年春季、秋季安全生產(chǎn)大檢查和日常不定期的安全生產(chǎn)檢查，組織安全性評(píng)價(jià)工作，在檢查后寫出總結(jié)材料報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核后下發(fā)，并監(jiān)督被檢查單位限期整改；

⒊參與新建、擴(kuò)建、改建工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、審查、竣工驗(yàn)收和外承包工程的資質(zhì)審查；

⒋及時(shí)處理各類安全事故或問題，并形成事故材料；

⒌負(fù)責(zé)處理本部門和消費(fèi)者投訴的調(diào)查，權(quán)限內(nèi)的處理和提出處理意見；

⒍經(jīng)常深入生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)，調(diào)查了解設(shè)備運(yùn)行情況，對(duì)《安規(guī)》的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督、考核；

⒎配合做好重大安全活動(dòng)的具體安排和組織工作；

⒏主任外出時(shí)受委托主持本部室全面工作；

⒐完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（三）安全監(jiān)察專責(zé)崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)宣傳國家的電力安全生產(chǎn)方針，監(jiān)察下級(jí)安全監(jiān)察員和安全員對(duì)安全生產(chǎn)方針政策執(zhí)行情況；

⒉經(jīng)常深入現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)的安全狀況及設(shè)備的安全運(yùn)行情況，制止與處罰違章指揮、違章作業(yè)、違反勞動(dòng)紀(jì)律的現(xiàn)象；發(fā)現(xiàn)不安全隱患，有權(quán)發(fā)出安全監(jiān)察通知書，要求限期整改；對(duì)有嚴(yán)重事故危險(xiǎn)的作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)，有權(quán)責(zé)令停止作業(yè)或撤出人員；

⒊放生事故后，要求保護(hù)事故現(xiàn)場(chǎng)，進(jìn)行必要的調(diào)查，了解與事故有關(guān)的情況；在事故調(diào)查中，及時(shí)索取、查閱與事故有關(guān)的原始資料；

⒋對(duì)安全生產(chǎn)中存在的和發(fā)生的重大問題隱瞞不報(bào)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)或越級(jí)直接反映；

⒌歸口管理事故統(tǒng)計(jì)報(bào)告工作，做到及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，并按規(guī)定審查上報(bào)；

⒍及時(shí)處理各類安全事故或問題，并形成事故材料；

⒎負(fù)責(zé)本部室資料的及時(shí)整理、歸檔工作，做到整潔、完整；

⒏完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（四）法律專責(zé)崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)起草法律工作計(jì)劃和工作總結(jié)；

⒉負(fù)責(zé)按時(shí)填報(bào)報(bào)表；

⒊負(fù)責(zé)公司法律事務(wù)工作，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、參與法律事務(wù)活動(dòng)；

⒋負(fù)責(zé)做好普法工作，加強(qiáng)職工法律知識(shí)教育；

⒌負(fù)責(zé)審查公司公司的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)合同；

⒍負(fù)責(zé)做好綜治、供用電秩序整頓、安全事故處理、電費(fèi)電價(jià)執(zhí)行、供用電合同簽訂、勞動(dòng)爭(zhēng)議與仲裁工作；

⒎完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（五）電力設(shè)施保護(hù)專責(zé)崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)起草電力設(shè)施保護(hù)工作計(jì)劃與總結(jié)；

⒉負(fù)責(zé)檢查電力設(shè)施保護(hù)情況，落實(shí)“鄉(xiāng)包片、村包段、戶包桿”的三級(jí)管理模式，起草檢查情況通報(bào)和工作匯報(bào)；

⒊負(fù)責(zé)提出電力設(shè)施隱患整改方案并督辦落實(shí)；

⒋負(fù)責(zé)做好電力設(shè)施保護(hù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；

⒌完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

技改辦公室

（一）技改辦主任崗位職責(zé)

⒈全面負(fù)責(zé)公司生產(chǎn)技術(shù)改造、設(shè)備挖潛工作。

⒉負(fù)責(zé)擬訂公司年度大修技改計(jì)劃，報(bào)批后監(jiān)督實(shí)施。

⒊負(fù)責(zé)技改項(xiàng)目立項(xiàng)申報(bào)等前期工作。

⒋負(fù)責(zé)技改工程的預(yù)決算、參與工程驗(yàn)收工作。

⒌完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（二）技改辦技術(shù)專責(zé)崗位職責(zé)

⒈協(xié)助主任搞好年度大修技改計(jì)劃編制工作。

⒉監(jiān)督實(shí)施技術(shù)改造工作。

⒊負(fù)責(zé)完成技改相關(guān)設(shè)計(jì)工作。

⒋負(fù)責(zé)生產(chǎn)設(shè)備大修、技改計(jì)劃的落實(shí)。

⒌完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

物資管理中心

（一）主任崗位職責(zé)

⒈根據(jù)公司下達(dá)的生產(chǎn)計(jì)劃，組織物資采購招標(biāo)工作，簽訂采購合同，并檢查合同執(zhí)行情況；

⒉負(fù)責(zé)審核年度各單位呈報(bào)的采購計(jì)劃，清理庫存后按需采購，減少庫存積壓，保證物資供應(yīng)；

⒊了解市場(chǎng)行情，檢查和監(jiān)督控制采購價(jià)格，做好購價(jià)、比價(jià)、議價(jià)工作，采購的物資必須質(zhì)優(yōu)價(jià)廉；

⒋掌握公司所需物資的名稱、型號(hào)、規(guī)格、單價(jià)、用途及代用品和生產(chǎn)廠地，對(duì)公司購進(jìn)的物資質(zhì)量負(fù)責(zé)；

⒌制定本部門工作 計(jì)劃，并定期檢查和總結(jié)；

⒍負(fù)責(zé)檢查和監(jiān)督物資進(jìn)、銷、存，做到帳帳相符，帳物相符；

⒎做好廢舊物資的回收，利用工作；

⒏負(fù)責(zé)本部室人員的思想教育、業(yè)務(wù)培訓(xùn)，開展職業(yè)道德觀念教育；

⒐完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（二）物資保管員崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)物資驗(yàn)收、入庫保管與發(fā)放工作；

⒉嚴(yán)格履行物資驗(yàn)收入庫手續(xù)，拒絕入庫數(shù)量、質(zhì)量、票據(jù)與合同不相符的物資；

⒊負(fù)責(zé)根據(jù)“領(lǐng)料單”出庫物資；

⒋負(fù)責(zé)物資分類別、性能擺放，保證倉庫整潔；

⒌負(fù)責(zé)材料設(shè)備的質(zhì)檢報(bào)告、合格證等證書的復(fù)印及發(fā)放工作；

⒍做好倉庫的防水、防盜、防潮工作，定期檢查、維護(hù)消防器材，保障倉庫和物資財(cái)產(chǎn)的安全；

⒎掌握材料、設(shè)備的主要性能，妥善保管庫存物資；

⒏做到物資合理庫存，避免物資積壓式供應(yīng)短缺，確保生產(chǎn)正常運(yùn)行；

⒐按時(shí)清倉盤點(diǎn)，做到日清月結(jié)；

⒑完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（三）物資采購員崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)公司物資的采購工作；

⒉按公司下達(dá)的物資計(jì)劃，核對(duì)倉庫庫存，擬訂采購方案，及時(shí)采購所需物資；

⒊采購物資時(shí)，根據(jù)市場(chǎng)行情波動(dòng)，做好購價(jià)、比價(jià)、議價(jià)工作，采購的物資必須質(zhì)優(yōu)價(jià)廉；

⒋辦理物資入庫手續(xù)，在保證數(shù)量相符的情況下，持產(chǎn)品的合格證、資質(zhì)證、發(fā)票、合同等四證交保管員驗(yàn)收；

⒌掌握公司各部門物資的需求及消耗情況，熟悉各種物資的供應(yīng)渠道和市場(chǎng)行情，與物資供應(yīng)方建立良好的關(guān)系，按照《合同法》的規(guī)定簽訂購貨合同；

⒍熟悉掌握各類物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、用途和生產(chǎn)產(chǎn)地，及有關(guān)材料性能、質(zhì)量、標(biāo)準(zhǔn)；

⒎加強(qiáng)法制學(xué)習(xí)，樹立法制觀念，自覺抵制不良之風(fēng)；

⒏完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（四）材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)物資材料、設(shè)備的核算工作；

⒉負(fù)責(zé)物資出、入庫的票據(jù)開具及管理工作；

⒊負(fù)責(zé)核對(duì)工作帳目的核對(duì)，做到帳帳相符，帳物相符；

⒋掌握物資合同執(zhí)行進(jìn)度，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)反映；

⒌負(fù)責(zé)物資定期盤存，做好物資的盤盈、盤虧申報(bào)工作；

⒍根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，核對(duì)帳面庫存余額，準(zhǔn)確開具出庫單；

⒎負(fù)責(zé)按時(shí)上報(bào)有關(guān)報(bào)表及帳目；

⒏掌握公司生產(chǎn)物資需求及消耗情況，加強(qiáng)物資成本核算與控制；

⒐完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

信息中心

（一）主任崗位職責(zé)

⒈認(rèn)真執(zhí)行上級(jí)有關(guān)信息化建設(shè)工作的方針、政策、電子信息技術(shù)的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，搞好信心保密工作；

⒉主持信息中心日常工作，側(cè)重對(duì)各網(wǎng)絡(luò)管理員、系統(tǒng)管理員的工作分配和指導(dǎo)；

⒊負(fù)責(zé)實(shí)行信息業(yè)務(wù)歸口管理，規(guī)劃組織系統(tǒng)的發(fā)展，側(cè)重總體方案擬訂，項(xiàng)目的指導(dǎo)實(shí)施；

⒋負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)整體正常運(yùn)行，側(cè)重于核心數(shù)據(jù)庫維護(hù)、代碼維護(hù)，各網(wǎng)段的邏輯劃分、路由關(guān)系、網(wǎng)絡(luò)安全，系統(tǒng)集成、網(wǎng)絡(luò)集成的核心設(shè)備維護(hù)工作；

⒌負(fù)責(zé)核心數(shù)據(jù)庫服務(wù)器、核心交換機(jī)、主防火墻的日常維護(hù)工作；

⒍負(fù)責(zé)各單位計(jì)算機(jī)專責(zé)的技術(shù)指導(dǎo)工作；

⒎負(fù)責(zé)信息中心內(nèi)外的聯(lián)系工作，協(xié)調(diào)信息中心與職能部室之間的關(guān)系；

⒏負(fù)責(zé)各單位計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)培訓(xùn)工作，提高信息應(yīng)用技術(shù)水平；

⒐完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（二）網(wǎng)絡(luò)管理專責(zé)崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的軟硬件配置、運(yùn)行、開發(fā)、使用情況的統(tǒng)計(jì)工作和考核工作，主要管理網(wǎng)絡(luò)交換設(shè)備、樓層交換機(jī)、結(jié)構(gòu)化布線、防火墻等；

⒉負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)行、維護(hù)和管理工作；側(cè)重網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)結(jié)構(gòu)化布線、ip地址、網(wǎng)絡(luò)安全、二級(jí)交換設(shè)備遠(yuǎn)程管理、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備的外部維護(hù)和管理、故障檢修、易損件更換、設(shè)備功能擴(kuò)展等；

⒊負(fù)責(zé)服務(wù)器的系統(tǒng)軟件維護(hù)、運(yùn)行、開發(fā)、使用情況的統(tǒng)計(jì)與考核工作，主要管理：web服務(wù)器、應(yīng)用服務(wù)器、公共數(shù)據(jù)庫服務(wù)器、e-mail服務(wù)器和其他待建服務(wù)器；

⒋參與各項(xiàng)管理信息系統(tǒng)規(guī)劃、標(biāo)準(zhǔn)的制訂；

⒌負(fù)責(zé)公司計(jì)算機(jī)及外設(shè)的日常維護(hù)及與經(jīng)銷商售后聯(lián)系工作；

⒍參與計(jì)算機(jī)設(shè)備硬件安裝、軟件調(diào)試工作；

⒎負(fù)責(zé)服務(wù)器數(shù)據(jù)和日志的定期備份工作及計(jì)算機(jī)管理子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)整合處理工作；

⒏負(fù)責(zé)公司內(nèi)部和外部網(wǎng)頁的日常維護(hù)；

⒐負(fù)責(zé)公司計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)相關(guān)的設(shè)備臺(tái)帳管理；

⒑參與機(jī)房內(nèi)日常事務(wù)管理，搞好信息保密工作；

⒒完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

（三）用電系統(tǒng)管理專責(zé)崗位職責(zé)

⒈負(fù)責(zé)電力營銷系統(tǒng)的日常維護(hù)和故障處理，做好軟件系統(tǒng)的升級(jí)、程序更新；

⒉負(fù)責(zé)做好系統(tǒng)建設(shè)、開發(fā)的相關(guān)工作；

⒊負(fù)責(zé)信息系統(tǒng)應(yīng)用人員的技術(shù)培訓(xùn)工作；

⒋負(fù)責(zé)電力營銷系統(tǒng)相關(guān)數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)接與定期維護(hù)；

⒌負(fù)責(zé)定期對(duì)系統(tǒng)日志進(jìn)行清理，保證系統(tǒng)正常運(yùn)行；

⒍負(fù)責(zé)系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)查詢并按要求形成一些臨時(shí)性的數(shù)據(jù)報(bào)表；

⒎負(fù)責(zé)全公司營銷業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理，及時(shí)完成一般業(yè)務(wù)處理和協(xié)助解決疑難問題；