導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇銀行零售業(yè)務(wù)工作總結(jié)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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工作了一年是否有什么收獲跟感悟呢?作為一名部門(mén)主管，該如何寫(xiě)好年度總結(jié)呢?小編在這里給大家?guī)?lái)2020年度部門(mén)主管的個(gè)人工作總結(jié)5篇，但愿對(duì)你有借鑒作用!

部門(mén)主管個(gè)人工作總結(jié)120__ 年6 月10 日，我們參加招商銀行20__ 年投資者日活動(dòng)，招商銀行分管零售銀行業(yè)務(wù)的丁偉副行長(zhǎng)和零售金融總部劉建軍副總裁對(duì)于招行零售銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和未來(lái)發(fā)展方向進(jìn)行了重點(diǎn)介紹，此外我們還參觀(guān)了招商銀行私人銀行業(yè)務(wù)和遠(yuǎn)程銀行業(yè)務(wù)中心。

一、招商銀行零售銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況介紹

招商銀行在7 年前就提出了將零售業(yè)務(wù)作為銀行未來(lái)發(fā)展的重點(diǎn)，在戰(zhàn)略和資源配置上積極傾斜，目前已經(jīng)取得了良好的成果，目前招商銀行已經(jīng)擁有一___600萬(wàn)張，其中有效戶(hù)數(shù)超過(guò)4800 萬(wàn)戶(hù)，擁有儲(chǔ)蓄存款6000 多億元，平均卡均存款達(dá)到了將近1萬(wàn)元，在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)中名列前茅，以830家網(wǎng)點(diǎn)的網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量擁有了3700 萬(wàn)張信用卡，其中有效卡數(shù)為1700 萬(wàn)張，有效戶(hù)數(shù)為1300 卡，戶(hù)均卡數(shù)量在1.25-1.28張之間，從兩手客戶(hù)的貸款結(jié)構(gòu)上看，50 萬(wàn)元以上的“金葵花”客戶(hù)數(shù)量為70 萬(wàn)戶(hù)，500 萬(wàn)以上的鉆石客戶(hù)數(shù)量達(dá)到了3 萬(wàn)戶(hù)，資產(chǎn)總額在1000萬(wàn)以上的私人銀行客戶(hù)數(shù)量達(dá)到了1.5萬(wàn)戶(hù)。高端客戶(hù)的交叉銷(xiāo)售率達(dá)到了4-5(國(guó)際上的指標(biāo)為5-7)，而低端客戶(hù)的該指標(biāo)僅為2.7-2.8，未來(lái)還有較大的提升空間，零售銀行整體的收入占比已經(jīng)達(dá)到了40%，其中零售銀行非利息業(yè)務(wù)收入占比達(dá)到了零售銀行總收入的60%，零售銀行來(lái)的利潤(rùn)貢獻(xiàn)度從2009年的10.9%迅速提高到21%，20__ 年5 月底已經(jīng)達(dá)到了31%。

招商銀行零售業(yè)務(wù)的發(fā)展優(yōu)勢(shì)可以總結(jié)為1、較高的集約效率，網(wǎng)均儲(chǔ)蓄存款達(dá)到了8.48 億元，是行業(yè)平均水平的3倍，這樣的存款結(jié)構(gòu)使招商銀行整體的存款活期化率達(dá)到了56.73%，存款的平均成本僅僅為1.23%，網(wǎng)均個(gè)人貸款余額達(dá)到6 個(gè)億，是同業(yè)平均水平的5倍多，網(wǎng)均非利息收入8.63 萬(wàn)元，是上市銀行平均水平的5倍，信用卡刷卡消費(fèi)額位居同業(yè)第三(僅次于工行和建行);2、體系化的優(yōu)勢(shì)，整體零售銀行的業(yè)務(wù)管理體系分為財(cái)富管理、私人銀行、個(gè)人信貸、信用卡、渠道管理和運(yùn)營(yíng)作業(yè)體系，目標(biāo)是打造強(qiáng)大的客戶(hù)綜合服務(wù)能力。

3、良好的客戶(hù)結(jié)構(gòu);

4、客戶(hù)群成長(zhǎng)性良好，40 歲以下的客戶(hù)超過(guò)了7 成，25-40歲的客戶(hù)超過(guò)了52%，這些客戶(hù)正處于事業(yè)上升通道中，成長(zhǎng)空間大，5、完善的產(chǎn)品體系，6、高效協(xié)同的服務(wù)渠道體系，網(wǎng)上銀行的替代率目前已經(jīng)達(dá)到了73.44%，電子銀行的替代率達(dá)到了84.5%，7、較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)能力和較強(qiáng)的銷(xiāo)售能力，2009年和2010 年連續(xù)兩年招商銀行偏股型基金銷(xiāo)售位居同行第三位(僅次于工行和建行)，2010 年實(shí)現(xiàn)基金銷(xiāo)售額1333.6億元，同比增長(zhǎng)10.68%，實(shí)現(xiàn)基金銷(xiāo)售收入11.85億元，同比增長(zhǎng)6.37%，而同期很多銀行同業(yè)基金銷(xiāo)售額和基金銷(xiāo)售收入同比都出現(xiàn)了下降，特別是在銀保業(yè)務(wù)上，由于20__ 年保監(jiān)會(huì)出臺(tái)了銀保銷(xiāo)售新規(guī)，禁止保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人進(jìn)入銀行網(wǎng)點(diǎn)銷(xiāo)售保險(xiǎn)，因此整體20__1-4月，同業(yè)的銀保銷(xiāo)售業(yè)務(wù)同比下降了15%左右，但是招商的銀保業(yè)務(wù)增幅達(dá)到了28%，8、先進(jìn)的管理技術(shù)、獨(dú)具特色的零售文化和較高的品牌美譽(yù)度。

從招商銀行零售業(yè)務(wù)的未來(lái)發(fā)展情況看，由于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的盈利模式已經(jīng)收到挑戰(zhàn)，零售業(yè)務(wù)增長(zhǎng)將成為商業(yè)銀行日益重要的利潤(rùn)來(lái)源，招商銀行將致力于持續(xù)打造零售銀行業(yè)務(wù)的四項(xiàng)能力，分別是低成本運(yùn)營(yíng)能力、客戶(hù)價(jià)值挖掘能力、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力和新客戶(hù)獲取能力，最終 提高零售業(yè)務(wù)對(duì)于招商銀行整體的利潤(rùn)貢獻(xiàn)度。

從低成本的運(yùn)營(yíng)能力看，招商銀行將通過(guò)降低人工成本、柜面流程優(yōu)化、個(gè)貸流程優(yōu)化和推進(jìn)資源整合，提高電子銀行網(wǎng)上銀行替代率等手段降低銀行綜合經(jīng)營(yíng)成本，從持續(xù)提升客戶(hù)價(jià)值的挖掘能力看，招商銀行將通過(guò)先進(jìn)的技術(shù)支持客戶(hù)識(shí)別和需求分析，同時(shí)進(jìn)行多渠道協(xié)同的產(chǎn)品供給和跟蹤服務(wù)，并且對(duì)于客戶(hù)經(jīng)理有效的激勵(lì)機(jī)制，從不斷提高的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力看，招商銀行首先將準(zhǔn)確識(shí)別和測(cè)量客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)合理評(píng)估貢獻(xiàn)度及潛在價(jià)值，精確計(jì)量和

分?jǐn)傔\(yùn)運(yùn)營(yíng)成本，最終通過(guò)IT 系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)快速精確的自動(dòng)定價(jià)，從新客戶(hù)的獲取能力看，招商銀行將通過(guò)客戶(hù)介紹、信用卡、營(yíng)業(yè)廳、E理財(cái)、全員推介和公私聯(lián)動(dòng)等各個(gè)方面全力推進(jìn)新客戶(hù)的獲取和挖掘能力，招商銀行內(nèi)部制定的目標(biāo)是每年保持30%以上的客戶(hù)數(shù)增長(zhǎng)速度。

二、招商銀行遠(yuǎn)程銀行和私人銀行業(yè)務(wù)

招商銀行遠(yuǎn)程銀行中心成立于1999 年，是由早期的客戶(hù)咨詢(xún)服務(wù)中心演變而來(lái)的

是集咨詢(xún)、交易、營(yíng)銷(xiāo)、理財(cái)與一體的遠(yuǎn)程中心，目前服務(wù)與招商銀行5000 多萬(wàn)的零售客戶(hù)和50多萬(wàn)的批發(fā)庫(kù)戶(hù)，在深圳福田、蛇口以及成都擁有三個(gè)場(chǎng)地，客戶(hù)咨詢(xún)服務(wù)中心于2010 年3月更名為遠(yuǎn)程銀行，目前已經(jīng)發(fā)展成為集遠(yuǎn)程柜臺(tái)、遠(yuǎn)程助理、空中理財(cái)、空中貸款和空中商旅為一體的綜合遠(yuǎn)程中中心，主要包括：1、快易理財(cái)，包括轉(zhuǎn)賬匯款、產(chǎn)品購(gòu)買(mǎi)、支付繳費(fèi)和賬戶(hù)維護(hù)，2、空中貸款，包括在線(xiàn)受理、主動(dòng)授信和電子化簽約，在一年多的運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，遠(yuǎn)程交易中心已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了600萬(wàn)筆的交易筆數(shù)，基金銷(xiāo)售超過(guò)1000 億元，空中貸款授信超過(guò)60 億元，空中理財(cái)客戶(hù)超過(guò)8 萬(wàn)戶(hù)，客戶(hù)總資產(chǎn)提升將近10%。

招商銀行私人銀行業(yè)務(wù)是為特定主體提供的以財(cái)富管理為核心的綜合金融服務(wù)，目前中國(guó)的私人財(cái)富市場(chǎng)較大而且發(fā)展較快，據(jù)招行統(tǒng)計(jì)，目前中國(guó)3%的客戶(hù)擁有70%的財(cái)富，0.39%的客戶(hù)擁有45%的財(cái)富，而且在金融危機(jī)期間，財(cái)富管理業(yè)務(wù)是相對(duì)穩(wěn)定，具有良好收益的業(yè)務(wù);招商銀行目前的私人銀行業(yè)務(wù)的客戶(hù)數(shù)已經(jīng)達(dá)到了1.44萬(wàn)戶(hù)，管理的私人銀行客戶(hù)的資產(chǎn)總額達(dá)到了3000 億元以上，招商銀行私人銀行的服務(wù)特色包括：

1、“1+N”的專(zhuān)業(yè)團(tuán)隊(duì)，螺旋提升的四步工作法，包括傾聽(tīng)、建議、實(shí)施和跟蹤，確?？蛻?hù)利益的化2、開(kāi)放式產(chǎn)品平臺(tái)：這是招商銀行的私人銀行業(yè)務(wù)與券商基金等第三方機(jī)構(gòu)的不同，銀行完全站在公正的角度，以客觀(guān)的角度為客戶(hù)提供現(xiàn)金管理類(lèi)、固定益類(lèi)、股票投資類(lèi)、另類(lèi)投資(包括PE股權(quán)、藝術(shù)品投資和葡萄酒投資基金等)、海外投資以及其他投資;

3、便捷的融資渠道，高額的消費(fèi)易發(fā)放消費(fèi)貸款，信用額度達(dá)到150萬(wàn)元和金融資產(chǎn)抵質(zhì)押融資，4、全球聯(lián)線(xiàn)的理財(cái)服務(wù);5、尊享的增值服務(wù);6、高雅尊崇的品質(zhì)生活體驗(yàn)。

三、結(jié)論：

1、中國(guó)銀行業(yè)傳統(tǒng)依靠利息業(yè)務(wù)收入尤其是對(duì)公貸款的利息業(yè)務(wù)收入的營(yíng)業(yè)模式受到越來(lái)越多的挑戰(zhàn)，業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的必要性和迫切性越來(lái)越得到銀行自身和研究界的重視，招商銀行的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和零售銀行發(fā)展明顯于國(guó)內(nèi)同業(yè)，并且形成了自己的鮮明優(yōu)勢(shì)，其中客戶(hù)基儲(chǔ)客戶(hù)結(jié)構(gòu)等均是同業(yè)無(wú)法在短期趕超或者模擬的優(yōu)勢(shì)。

零售業(yè)務(wù)的發(fā)展除了能夠?yàn)殂y行開(kāi)辟新的收入來(lái)源和利潤(rùn)來(lái)源之外，在利率市場(chǎng)化作為長(zhǎng)期趨勢(shì)的大背景下，零售業(yè)務(wù)占比越高的銀行，未來(lái)的盈利能力受到的沖擊就越小，從而能夠保持銀行利潤(rùn)的穩(wěn)健增長(zhǎng)和盈利能力的穩(wěn)定。

2、從招商銀行其他方面的情況看，他的投資亮點(diǎn)在于：1、招商銀行在降息周期的凈息差下降幅度，實(shí)際也說(shuō)明了如果宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)真的復(fù)蘇進(jìn)入升息周期之后，招商銀行凈息差的上升幅度和盈利能力的提高能力也是最快的;

2、在貸款規(guī)模天量增加而宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇基礎(chǔ)尚且不穩(wěn)固的基礎(chǔ)上沒(méi)有輕易的釋放貸款撥備來(lái)平滑利潤(rùn)波動(dòng);盈利質(zhì)量良好3、收購(gòu)永隆銀行之后永隆經(jīng)營(yíng)的逐漸改善和協(xié)同效應(yīng)的逐漸發(fā)揮;4、貸款結(jié)構(gòu)逐漸調(diào)整，中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展順利。

3、我們目前維持前期的盈利預(yù)測(cè)，預(yù)測(cè)招商銀行20__

年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)為366.81億元，凈利潤(rùn)的增長(zhǎng)幅度為42.19%，不考慮可能的融資方案的每股收益為1.7 元，每股凈資產(chǎn)為7.2 元，，按照最新收盤(pán)價(jià)12.83 元計(jì)算，目前20__ 年的動(dòng)態(tài)PE 和PB 分別為7.55 倍和1.78 倍.

4、2010

年招商銀行的ROE為21.75%，未來(lái)隨著利率市場(chǎng)化、傳統(tǒng)對(duì)公業(yè)務(wù)的發(fā)展增速可能逐漸放緩、資本要求和杠桿率要求的逐漸提高，招商銀行的ROE在一個(gè)較長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)可能處于下降趨勢(shì)，但是考慮到招行零售業(yè)務(wù)發(fā)展所帶來(lái)的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的優(yōu)秀、零售業(yè)務(wù)帶來(lái)的較高盈利能力和較為穩(wěn)定的中間業(yè)務(wù)收入等原因，我們認(rèn)為招商銀行ROE下降的速度和空間將明顯慢于其他銀行同業(yè)，20__ 年如果不考慮融資，我們認(rèn)為招行的ROE還有進(jìn)一步上升的空間，上升動(dòng)力來(lái)源于凈息差的提高和零售業(yè)務(wù)的利潤(rùn)貢獻(xiàn)

度的提高，整體我們看好招商銀行在零售業(yè)務(wù)上的長(zhǎng)期發(fā)展和持續(xù)的先動(dòng)優(yōu)勢(shì)，長(zhǎng)期維持推薦評(píng)級(jí)，但是短期由于考慮到資本指引即將下發(fā)和平臺(tái)貸款的可能政策擾動(dòng)，建議投資者適當(dāng)謹(jǐn)慎。

部門(mén)主管個(gè)人工作總結(jié)2__年春節(jié)后，我依舊負(fù)責(zé)__市場(chǎng)大廈的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)工作，在與__的配合下經(jīng)歷了節(jié)后淡季各商戶(hù)的經(jīng)營(yíng)困境租金難收、托管員工因季節(jié)性原因大量減員等很具挑戰(zhàn)性的問(wèn)題，通過(guò)這些問(wèn)題的解決，使自己對(duì)我市的服裝零售行情、市場(chǎng)大氣候的了解、及員工人事的管理有了迅速的提高。通過(guò)與各商戶(hù)的調(diào)解工作的接觸，協(xié)調(diào)能力得到了進(jìn)一步的鍛煉。為了適應(yīng)不斷變化的情況，配合公司的整體規(guī)劃對(duì)__市場(chǎng)進(jìn)行了一定的布局調(diào)整。3月份__市場(chǎng)超市開(kāi)始構(gòu)想到4月份開(kāi)業(yè)，自己全身心的投入到了籌建工作中，人員招聘、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、貨架安裝、商品上架到日常經(jīng)營(yíng)維護(hù)，在老總的關(guān)心下，公司各方的支持下，在劉總與李店的指導(dǎo)下，__市場(chǎng)超市得以平穩(wěn)的發(fā)展與過(guò)渡，自己對(duì)超市最新的業(yè)務(wù)知識(shí)又得了系統(tǒng)的強(qiáng)化。

負(fù)責(zé)__市場(chǎng)期間，盡力維護(hù)了各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，沒(méi)有發(fā)生意外的突發(fā)事件。但__市場(chǎng)的整體潛力沒(méi)能全部發(fā)揮發(fā)來(lái)產(chǎn)生效益是事實(shí)，雖然__市場(chǎng)的發(fā)展有各方面的客觀(guān)環(huán)境不成熟的制約，但__市場(chǎng)的潛力沒(méi)能全部發(fā)揮自己有很大的責(zé)任。這也顯出了自身能力的局限，這是在__市場(chǎng)工作得到的最深刻認(rèn)識(shí)。同時(shí)，__市場(chǎng)各種困難壓力的經(jīng)歷，使自己的心理素質(zhì)得到極大的提高，面對(duì)再大的困難與壓力，我都不會(huì)退縮逃避，能夠從容冷靜的去面對(duì)解決，這是我在__市場(chǎng)工作得到的收獲。

6月份因工作的需要，我被調(diào)到__超市任店面經(jīng)理兼非食品經(jīng)理。在工作中加強(qiáng)商品管理與人員現(xiàn)場(chǎng)管理，實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)的提升是貫穿各項(xiàng)工作的中心。

雖然自開(kāi)業(yè)就加入了__超市這個(gè)大家庭，對(duì)__超市的人員也很熟悉，但到了具體工作上必竟還是有差別的。為了盡快進(jìn)入角色負(fù)起職責(zé)，一方面加強(qiáng)了專(zhuān)業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，積極看書(shū)報(bào)文章，虛心向__請(qǐng)教。一方面加強(qiáng)溝通了解實(shí)際情況，向食品、接貨、收銀等各相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人溝通，與非食品組長(zhǎng)__深入交流。在短時(shí)間內(nèi)與相關(guān)主管建立了溶洽的工作關(guān)系，負(fù)起了店面值班經(jīng)理的職責(zé)。與柜組長(zhǎng)一起對(duì)非食品的人員進(jìn)行了整頓培訓(xùn)，對(duì)商品的規(guī)劃與陳列作了調(diào)整，經(jīng)過(guò)非食品員工的共同的努力，我們的銷(xiāo)售有了明顯的增長(zhǎng)。在文娟升任非食品采購(gòu)后，我兼起了非食品的組長(zhǎng)，潛下心來(lái)，從頭干起，衛(wèi)生、陳列、庫(kù)房、接貨從每一個(gè)細(xì)節(jié)開(kāi)始嚴(yán)格的要求，使非食品的賣(mài)場(chǎng)氛圍有了改觀(guān)。與員工有了更多的接觸，在嚴(yán)格要求的基礎(chǔ)之上，給員工更多的思想溝通與業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使員工的精神面貌有了改觀(guān)，工作的積極性自主性得到了發(fā)揮。在公司各部門(mén)的關(guān)心支持下，全組員工齊心努力，非食品的進(jìn)步得到了公司的認(rèn)可。

店面值班經(jīng)理負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各部門(mén)工作，維護(hù)全賣(mài)場(chǎng)的正常營(yíng)運(yùn)，應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的處理，在這個(gè)崗位上，自己立足全面把控全局，在工作的同時(shí)充分利用這一平臺(tái)全面提升自身的組織協(xié)調(diào)與業(yè)務(wù)水平，在收銀、客服、接貨、防損、消防等各個(gè)環(huán)節(jié)深入了解，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，消減漏洞，作一名稱(chēng)職的__年春節(jié)后，我依舊負(fù)責(zé)__市場(chǎng)大廈的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)工作，在與__的配合下經(jīng)歷了節(jié)后淡季各商戶(hù)的經(jīng)營(yíng)困境租金難收、托管員工因季節(jié)性原因大量減員等很具挑戰(zhàn)性的問(wèn)題，通過(guò)這些問(wèn)題的解決，使自己對(duì)我市的服裝零售行情、市場(chǎng)大氣候的了解、及員工人事的管理有了迅速的提高。通過(guò)與各商戶(hù)的調(diào)解工作的接觸，協(xié)調(diào)能力得到了進(jìn)一步的鍛煉。為了適應(yīng)不斷變化的情況，配合公司的整體規(guī)劃對(duì)__市場(chǎng)進(jìn)行了一定的布局調(diào)整。3月份__市場(chǎng)超市開(kāi)始構(gòu)想到4月份開(kāi)業(yè)，自己全身心的投入到了籌建工作中，人員招聘、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、貨架安裝、商品上架到日常經(jīng)營(yíng)維護(hù)，在老總的關(guān)心下，公司各方的支持下，在劉總與李店的指導(dǎo)下，__市場(chǎng)超市得以平穩(wěn)的發(fā)展與過(guò)渡，自己對(duì)超市最新的業(yè)務(wù)知識(shí)又得了系統(tǒng)的強(qiáng)化。

部門(mén)主管個(gè)人工作總結(jié)3我于___進(jìn)入銷(xiāo)售部，并于___被任命銷(xiāo)售部主管，和公司一起度過(guò)了兩年的歲月，現(xiàn)在我將這期間的工作做個(gè)匯報(bào)，懇請(qǐng)大家對(duì)我的工作多提寶貴的意見(jiàn)和建議。

我銷(xiāo)售部主要是以電話(huà)業(yè)務(wù)為主、網(wǎng)絡(luò)為輔助開(kāi)展工作。前期就是通過(guò)我們打出去的每一個(gè)電話(huà)，來(lái)尋找意向客戶(hù)。

為建立信任的關(guān)系，與每個(gè)客戶(hù)進(jìn)行交流、溝通。讓其從心底感覺(jué)到我們無(wú)論何時(shí)都是在為他們服務(wù)，是以幫助他們?yōu)橹鳎局拔覀兡茏龅降木鸵欢ㄈプ?，我們能協(xié)調(diào)的盡量去做”的原則來(lái)開(kāi)展工作。

這樣，在業(yè)務(wù)工作基本完成的情況下，不僅滿(mǎn)足他們的需求，得到我們應(yīng)得的利益。而且通過(guò)我們的產(chǎn)品，我們的服務(wù)贏得他們的信任。取得下次合作的機(jī)會(huì)。

就像春節(jié)前后，我部門(mén)員工將工作銜接的非常好，絲毫不受外界因素的干擾，就能做到處在某個(gè)特殊階段就能做好這一階段的事情，不管是客戶(hù)追蹤還是服務(wù)，依然能夠堅(jiān)持用心、用品質(zhì)去做。20__年的工作及任務(wù)已經(jīng)確定。所有的計(jì)劃都已經(jīng)落實(shí)，嚴(yán)格按照計(jì)劃之內(nèi)的事情去做這是必然的。相信即便是在以后的過(guò)程中遇到問(wèn)題，我們也會(huì)選擇用最快的速度和的方式來(lái)解決。

20__年，在懵懂中走過(guò)來(lái)。我自己也是深感壓力重重，無(wú)所適從。但是我遇到了好的領(lǐng)導(dǎo)和一個(gè)屬于我的團(tuán)隊(duì)。他們的幫助和包容是我個(gè)人現(xiàn)階段成長(zhǎng)的重要因素。也是我在參加工作的這段時(shí)間里對(duì)于做人和做事的理解中收獲最多的一年。

過(guò)去的已經(jīng)過(guò)去。每一年都是一個(gè)新的起點(diǎn)，一個(gè)新的開(kāi)始。

在今年的工作中，以“勤于業(yè)務(wù)，專(zhuān)于專(zhuān)業(yè)”為中心，我和我組成員要做到充分利用業(yè)余時(shí)間，無(wú)論是在專(zhuān)業(yè)知識(shí)方面，還是在營(yíng)銷(xiāo)策略方面，采取多樣化形式，多找書(shū)籍，多看，多學(xué)。開(kāi)拓視野，豐富知識(shí)。讓大家把學(xué)到的理論與客戶(hù)交流相結(jié)合，多用在實(shí)踐上，用不同的方式方法，讓每個(gè)人找到適合自己的工作方式，然后相輔相成，讓團(tuán)隊(duì)的力量在業(yè)績(jī)的體現(xiàn)中發(fā)揮作用。為團(tuán)隊(duì)的合作和發(fā)展補(bǔ)充新鮮的血液和能量。同時(shí)在必須要提高自己的能力、素質(zhì)、業(yè)績(jī)的過(guò)程中。

以“帶出優(yōu)秀的團(tuán)隊(duì)”為己任，要站在前年、去年所取得的經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)之上。創(chuàng)今年業(yè)績(jī)的同時(shí)，讓每個(gè)人的能力、素質(zhì)都有提升，都要鍛煉出自己獨(dú)立、較強(qiáng)的業(yè)務(wù)工作能力。將來(lái)無(wú)論是做什么，都能做到讓領(lǐng)導(dǎo)放心、滿(mǎn)意。

走進(jìn)這個(gè)競(jìng)爭(zhēng)激烈的社會(huì)，我們每個(gè)人都要學(xué)會(huì)如何生存?不論做什么。擁有健康、樂(lè)觀(guān)、積極向上的工作態(tài)度最主要。學(xué)做人，學(xué)做事。學(xué)會(huì)用自己的頭腦去做事，學(xué)會(huì)用自己的智慧去解決問(wèn)題。既然選擇了這個(gè)職業(yè)，這份工作，那就要盡心盡力地做好。這也是對(duì)自己的一個(gè)責(zé)任。

通過(guò)這兩年的工作，我感同身受。我看到了公司所發(fā)生的變化。也感覺(jué)到了公司必然要向前發(fā)展的一種決心。我相信：“公司的戰(zhàn)略是清晰的，定位是準(zhǔn)確的，決策是正確的”因此，在今后的工作中，我會(huì)帶領(lǐng)市場(chǎng)一部全體員工隨著公司的發(fā)展適時(shí)的調(diào)整自己，及時(shí)正確的找到自己的角色和位置。為公司在蓬勃發(fā)展的過(guò)程中盡我們個(gè)人的微薄之力。

回首過(guò)去，我們熱情洋溢;展望未來(lái)，我們斗志昂揚(yáng)。新的一年，新的祝福，新的期待：今天，銷(xiāo)售一部因?yàn)樵诖斯ぷ鞫湴?明天，銷(xiāo)售一部會(huì)讓公司因?yàn)槲覀兊墓ぷ鞫院?

部門(mén)主管個(gè)人工作總結(jié)4我擔(dān)任__支公司經(jīng)理已有三個(gè)年頭。按照組織安排，自20__年4月起，我不再擔(dān)任經(jīng)理職務(wù)。遵照組織原則和上級(jí)要求，現(xiàn)將本人任經(jīng)理以來(lái)，公司的工作情況作簡(jiǎn)要匯報(bào)如下：

一、三年工作總結(jié)及工作舉措。

(一)工作情況總回顧。

三年來(lái)，公司業(yè)務(wù)在全體員工的共同努力下，取得了一定的成果，業(yè)務(wù)發(fā)展總體是穩(wěn)中有升。20__年，公司業(yè)務(wù)總量完成1342萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8%。20__年完成保費(fèi)收入1657萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)23.4%，20__年，由于市場(chǎng)打開(kāi)較慢，沒(méi)有迅速的占領(lǐng)業(yè)務(wù)市場(chǎng)，為業(yè)務(wù)的快速發(fā)展帶來(lái)了很大的障礙，造成業(yè)務(wù)發(fā)展明顯滯后，完成業(yè)務(wù)為1610萬(wàn)元，同比減少0.03%。與此同時(shí)，20__年，我公司在政府和上級(jí)公司的領(lǐng)導(dǎo)下，開(kāi)展能繁母豬保險(xiǎn)工作，共承保能繁母豬29149頭，20__年在能繁母豬保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上又新增奶牛保險(xiǎn)，共承保能繁母豬30569頭，承保奶牛476頭。20__年，校園方責(zé)任險(xiǎn)，全縣393所學(xué)校全部承保，并且推動(dòng)了校方財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，使其取得了明顯效果。另外深州市長(zhǎng)城木業(yè)、電力局、安華集團(tuán)、化肥廠(chǎng)、市四套班子公務(wù)用車(chē)等大客戶(hù)都在我公司投保。

(二)采取行之有效的工作措施。

1、業(yè)務(wù)工作人員要積極做好與保戶(hù)的溝通，確保現(xiàn)有保戶(hù)不流失，爭(zhēng)取更多新業(yè)務(wù)。

溝通是建立感情的方式，要確保老客戶(hù)信任我們、支持我們，必須要做好溝通。通過(guò)溝通增強(qiáng)保戶(hù)對(duì)我們的信任，增進(jìn)相互間的感情，和保戶(hù)建立起良好的信譽(yù)紐帶，提高我們的信譽(yù)度，爭(zhēng)取保戶(hù)對(duì)我們的大力支持，使我公司在群眾中形成良好的口碑，形成“以老保戶(hù)帶新保戶(hù)”的可持續(xù)性循環(huán)。

2、與交警、農(nóng)機(jī)溝通，確保承保渠道暢通。

車(chē)輛險(xiǎn)是我公司的重要險(xiǎn)種，車(chē)輛險(xiǎn)業(yè)務(wù)直接影響著我公司業(yè)務(wù)的發(fā)展。而交警、農(nóng)機(jī)是交通車(chē)輛和農(nóng)用車(chē)的管理者，是我公司車(chē)輛險(xiǎn)來(lái)源的重要渠道。與交警、農(nóng)機(jī)做好溝通，有利于保證車(chē)輛險(xiǎn)業(yè)務(wù)的充足，為公司發(fā)展業(yè)務(wù)提供良好的保證。

3、積極與上級(jí)溝通，為業(yè)務(wù)人員解憂(yōu)，確保用足用好優(yōu)惠政策。

“家和萬(wàn)事興”公司內(nèi)部相處融合才是公司對(duì)外發(fā)展業(yè)務(wù)，對(duì)外競(jìng)爭(zhēng)的強(qiáng)大后盾。積極做好與上級(jí)的溝通，爭(zhēng)取更多的優(yōu)惠政策，為業(yè)務(wù)人員的銳意進(jìn)取提供支持。增進(jìn)與業(yè)務(wù)人員之間的溝通，建立親人般的信任關(guān)系，給業(yè)務(wù)人員“公司即家”的感覺(jué)，為業(yè)務(wù)人員努力開(kāi)拓業(yè)務(wù)市場(chǎng)、積極進(jìn)取提供精神支持。

4、在公司力所能及的情況下，確保為業(yè)務(wù)人員提供承保便利。

理解是對(duì)人的支持，業(yè)務(wù)人員需要公司的理解，需要公司的支持，公司要在力所能及的范圍內(nèi)，可能的為業(yè)務(wù)人員提供便利和支持，使業(yè)務(wù)人員沒(méi)有后顧之憂(yōu)，大膽拓展業(yè)務(wù)市場(chǎng)，爭(zhēng)取更多的業(yè)務(wù)客戶(hù)。

5、大力鼓勵(lì)競(jìng)回車(chē)輛。

車(chē)輛險(xiǎn)是我公司的支柱險(xiǎn)種，車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)是我公司的主要業(yè)務(wù)，車(chē)輛險(xiǎn)業(yè)務(wù)直接關(guān)系我公司業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大。所以在確保原有車(chē)輛不流失的情況下，公司鼓勵(lì)業(yè)務(wù)人員可能的競(jìng)回車(chē)輛、爭(zhēng)取新車(chē)輛，發(fā)展新客戶(hù)，更大限度的擴(kuò)展車(chē)輛險(xiǎn)市場(chǎng)。

二、存在問(wèn)題及分析。

三年時(shí)間雖工作上取得了一些成績(jī)，但深刻反省，在思想和工作上，還有很多不足。

一是__年業(yè)務(wù)上沒(méi)有能夠及時(shí)的完成上級(jí)公司下達(dá)的任務(wù)目標(biāo)，距任務(wù)目標(biāo)還有很大的差距。

二是工作上沒(méi)有密切的聯(lián)系群眾，在保戶(hù)的溝通工作上還有很大差距。有時(shí)只是忙于日常工作，工作的前瞻性不強(qiáng)，工作作風(fēng)還不夠深入，深入基層很少;缺乏和單位其他同志的橫向溝通和交流。

三是思想不夠解放，沒(méi)有突破限制，使公司的發(fā)展更加快速。

針對(duì)以上這些問(wèn)題，我們認(rèn)真的進(jìn)行分析，深入研究，找出存在問(wèn)題的原因，集思廣益，發(fā)動(dòng)員工們的頭腦，尋找解決問(wèn)題的方法。

(一)努力學(xué)習(xí)政治理論，進(jìn)一步增強(qiáng)貫徹執(zhí)行黨的路線(xiàn)方針政策的堅(jiān)定性和自覺(jué)性。始終在思想上政治上、行動(dòng)上與黨保持高度一致?？朔图m正輕視理論學(xué)習(xí)傾向，糾正理論學(xué)習(xí)不夠深入的問(wèn)題，密切聯(lián)系群眾，加強(qiáng)與保戶(hù)的溝通工作，走鄉(xiāng)串戶(hù)，把我們的服務(wù)送到田間地頭，送到保戶(hù)的家中。

(二)努力學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，培養(yǎng)專(zhuān)業(yè)素質(zhì)人才，把全體員工的學(xué)習(xí)當(dāng)作工作的一樣重要內(nèi)容，對(duì)業(yè)務(wù)知識(shí)進(jìn)行嚴(yán)格考察，使每一個(gè)員工都具備良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和服務(wù)水平，逐步提高公司的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，擴(kuò)大業(yè)務(wù)發(fā)展。

(三)加強(qiáng)管理，降低賠付率，完善理賠機(jī)制，實(shí)現(xiàn)公司業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展。加大理賠管理力度，對(duì)案件實(shí)施嚴(yán)格審核，杜絕騙保事件，減少不必要的資金浪費(fèi)，提高公司效益。

三、三年工作感想。

三年時(shí)間轉(zhuǎn)瞬即逝，在這三年里，我們公司有了一定的發(fā)展，但更多的是不足，我認(rèn)為在以后的工作中我們應(yīng)該做好以下幾個(gè)方面的工作：

(一)是做好農(nóng)險(xiǎn)工作，加強(qiáng)與政府部門(mén)的溝通工作，加大與愛(ài)農(nóng)糧棉合作社的合作力度，派專(zhuān)門(mén)人員負(fù)責(zé)，跟隨愛(ài)農(nóng)合作社下鄉(xiāng)，繼續(xù)做好小麥，玉米，棉花的承保工作。

(二)是繼續(xù)做好車(chē)險(xiǎn)工作，發(fā)展車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的同時(shí)，做好與交警農(nóng)機(jī)的溝通工作，同時(shí)借助人員來(lái)往較多的優(yōu)勢(shì)，大力發(fā)展人才兩旺、同樂(lè)、駕人意等小險(xiǎn)種業(yè)務(wù)，努力增加業(yè)務(wù)總量。

(三)做好理賠工作，杜絕套取保費(fèi)、臨時(shí)投保行為。加大欺詐打擊力度，從嚴(yán)治案，防災(zāi)防損要未雨綢繆，避免高風(fēng)險(xiǎn)損失，減少不應(yīng)有的財(cái)產(chǎn)流失。

雖然我不再擔(dān)任經(jīng)理職務(wù)，但我依然是公司的一員，公司的興衰榮辱與我息息相關(guān)，作為公司的一份子，我會(huì)把公司的發(fā)展放在第一位，服從組織的工作安排，做好本職工作，為公司的建設(shè)增磚添瓦。

部門(mén)主管個(gè)人工作總結(jié)5新年伊始，萬(wàn)象更新。忙忙碌碌的一年又過(guò)去了，20__年我作為一名營(yíng)業(yè)經(jīng)理，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，積極配合網(wǎng)點(diǎn)工作，在落實(shí)好各項(xiàng)規(guī)章制度同時(shí)，嚴(yán)把授權(quán)質(zhì)量關(guān)，有效地防范會(huì)計(jì)核算風(fēng)險(xiǎn)，不斷提高網(wǎng)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，圓滿(mǎn)順利地完成了本年度的各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)就一年來(lái)的工作情況總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn),提高隊(duì)伍綜合素質(zhì)

(一)加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)。作為經(jīng)理，任何事情都當(dāng)率先垂范，為了能更好地?fù)?dān)負(fù)起營(yíng)業(yè)經(jīng)理的崗位職責(zé)，加強(qiáng)事中監(jiān)督，我在緊張工作之余，每天都擠出時(shí)間努力學(xué)習(xí)最新的金融理論和業(yè)務(wù)政策，結(jié)合省行的業(yè)務(wù)考試主要學(xué)習(xí)了《會(huì)計(jì)核算規(guī)程》、《金融基礎(chǔ)知識(shí)》、《員工違規(guī)違紀(jì)》等知識(shí)，通過(guò)不懈的學(xué)習(xí)不斷提高和完善自身的業(yè)務(wù)水平，也順利通過(guò)了省行業(yè)務(wù)考試。

(二)抓好員工學(xué)習(xí)培訓(xùn)。平時(shí)針對(duì)本網(wǎng)點(diǎn)不同柜員的業(yè)務(wù)素質(zhì)水平，因人而異，開(kāi)展有針對(duì)性的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，將自己掌握的業(yè)務(wù)技能和管理經(jīng)驗(yàn)傳授給其他員工，使之學(xué)之有用。一是建立網(wǎng)點(diǎn)學(xué)習(xí)制度。負(fù)責(zé)組織召開(kāi)班前晨會(huì)，學(xué)習(xí)有關(guān)制度、規(guī)定，重點(diǎn)學(xué)習(xí)2008柜面操作手冊(cè)，講評(píng)上日的工作情況和存在的問(wèn)題，提醒柜員規(guī)范操作。二是抓好網(wǎng)點(diǎn)員工新業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)。隨著金融體制的不斷變革，銀行新業(yè)務(wù)層出不窮，業(yè)務(wù)操作流程也不斷優(yōu)化升級(jí)，這些都需要員工迅速掌握，以適應(yīng)服務(wù)和競(jìng)爭(zhēng)的要求。在組織學(xué)習(xí)各種新業(yè)務(wù)、新辦法時(shí)，督促員工記好筆記，摘抄重點(diǎn)內(nèi)容，有空時(shí)反復(fù)學(xué)習(xí)，工作中反復(fù)實(shí)踐，使網(wǎng)點(diǎn)員工對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作及規(guī)定熟練掌握，準(zhǔn)確運(yùn)用。三是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)。隨著業(yè)務(wù)品種、業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)的不斷更新，我結(jié)合網(wǎng)點(diǎn)日常業(yè)務(wù)處理情況，根據(jù)網(wǎng)點(diǎn)的實(shí)際情況和薄弱環(huán)節(jié)，從崗位管理、業(yè)務(wù)基礎(chǔ)規(guī)范、檢查等方面入手，也根據(jù)年初制定的培訓(xùn)計(jì)劃經(jīng)常組織員工進(jìn)行班后業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)及培訓(xùn)，進(jìn)一步規(guī)范操作流程，使員工增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、防范案件意識(shí)和自我保護(hù)意識(shí)，適應(yīng)新形勢(shì)下業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

二、踏踏實(shí)實(shí)工作，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)

我所在的網(wǎng)點(diǎn)，營(yíng)業(yè)經(jīng)理是最忙碌的一個(gè)，但，忙而不能亂，面對(duì)為了堅(jiān)持制度而被個(gè)別客戶(hù)誤解、中傷，我們默默耕耘、充滿(mǎn)自信，因?yàn)槲覀兗缟铣休d著工行的廣大客戶(hù)、總省行、市分行黨委的信任，我認(rèn)真履行營(yíng)業(yè)經(jīng)理崗位職責(zé)，努力做好前臺(tái)授權(quán)把關(guān)，班后傳票審查，工作經(jīng)常早出晚歸、加班加點(diǎn)，服從部領(lǐng)導(dǎo)的安排，竭盡全力做好主任的內(nèi)務(wù)幫手。在任職營(yíng)業(yè)經(jīng)理期間，網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量有所提高，差錯(cuò)事故幾乎為零。

(一)主動(dòng)協(xié)調(diào)溝通。我經(jīng)常和網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、主任進(jìn)行業(yè)務(wù)上的溝通，探討如何規(guī)范柜員的業(yè)務(wù)操作，要求柜員處理業(yè)務(wù)時(shí)要操作定型和堅(jiān)持自我復(fù)核，實(shí)施重點(diǎn)檢查監(jiān)督，促使柜員養(yǎng)成良好的業(yè)務(wù)操作習(xí)慣，在日常工作中，時(shí)刻保持警惕和樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，對(duì)一些因業(yè)務(wù)不熟而發(fā)生差錯(cuò)的同志，耐心幫助其熟悉業(yè)務(wù)，對(duì)復(fù)雜業(yè)務(wù)和有可能出差錯(cuò)環(huán)節(jié)，就事先做好預(yù)警工作，到柜員的崗位當(dāng)面指導(dǎo)。通過(guò)嚴(yán)格規(guī)范操作，實(shí)施重點(diǎn)檢查監(jiān)督，狠抓差錯(cuò)原因分析，加強(qiáng)管理監(jiān)督，培養(yǎng)柜員養(yǎng)成良好的業(yè)務(wù)操作習(xí)慣。

(二)加大風(fēng)險(xiǎn)防范。一是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的監(jiān)督。今年以來(lái)，針對(duì)省市行確定的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，我們加大了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及重要部位的檢查、監(jiān)督力度，嚴(yán)格各項(xiàng)規(guī)章制度落實(shí)，及時(shí)排查業(yè)務(wù)隱患。一方面，加強(qiáng)對(duì)柜員的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督工作，對(duì)業(yè)務(wù)操作過(guò)程中出現(xiàn)的違規(guī)行為進(jìn)行及時(shí)提醒和糾正，促使其養(yǎng)成良好的工作習(xí)慣。另一方面，加強(qiáng)賬務(wù)管理，對(duì)柜員每日處理的賬務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格審核，對(duì)特殊業(yè)務(wù)進(jìn)行定期檢查，確保了賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性，定期不定期的對(duì)柜員權(quán)限卡管理、業(yè)務(wù)印章管理、空白重要憑證管理、對(duì)公賬戶(hù)開(kāi)立及印鑒卡片管理、ATM設(shè)備管理、99999錢(qián)箱管理、掛失業(yè)務(wù)、工資業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)檔案管理、錯(cuò)賬沖正及反交易業(yè)務(wù)、當(dāng)日存當(dāng)日取業(yè)務(wù)、營(yíng)業(yè)經(jīng)理及網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人履職等進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改，從而保證了網(wǎng)點(diǎn)柜員能夠嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制的非常到位。

二是加強(qiáng)案件防范。案件防范是營(yíng)業(yè)經(jīng)理的首要任務(wù)，把握好風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，就能防范案件的發(fā)生。對(duì)權(quán)限卡、重空憑證、印章、重要物品等案件易發(fā)部位每天我都堅(jiān)持重點(diǎn)監(jiān)控，重點(diǎn)檢查，決不走過(guò)場(chǎng)。把自己權(quán)限卡的密碼保管好，每次授權(quán)都用一塊擋板擋住密碼。每月的案防會(huì)議都認(rèn)真的和大家一起總結(jié)網(wǎng)點(diǎn)存在的不足，提出整改方案，加強(qiáng)案例分析，對(duì)自己和員工進(jìn)行警示教育，杜絕案件發(fā)生。

三是堅(jiān)持網(wǎng)點(diǎn)監(jiān)督查庫(kù)制度。堅(jiān)持一日三碰庫(kù)，監(jiān)督99999軋帳過(guò)程，監(jiān)督管庫(kù)員裝箱、加鎖操作過(guò)程，并在99999軋帳單上簽章;對(duì)99999錢(qián)箱操作員現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)實(shí)行授權(quán)控制，記帳、授權(quán)崗位必須分離，每周對(duì)柜員所有尾箱進(jìn)行一次檢查，并有記錄，嚴(yán)格按照上級(jí)行有關(guān)文件精神和各項(xiàng)規(guī)章制度為標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)綜合柜員每日經(jīng)辦的各種業(yè)務(wù)，對(duì)密押、印章、庫(kù)款和空白重要憑證等重要環(huán)節(jié)堅(jiān)持定期、不定期重點(diǎn)檢查、督促與管理，每日、每周、每月對(duì)派駐網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)柜員貫徹執(zhí)行規(guī)章制度情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正日常工作中出現(xiàn)的不規(guī)范行為。

四是加強(qiáng)對(duì)反交易業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制。對(duì)柜員提出要求，嚴(yán)格控制反交易業(yè)務(wù)數(shù)量，對(duì)因柜員操作失誤造成的差錯(cuò)，尤其是現(xiàn)金業(yè)務(wù)沖賬，都要對(duì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合理性進(jìn)行認(rèn)真審核，確定客戶(hù)在場(chǎng)后，才對(duì)反交易業(yè)務(wù)進(jìn)行授權(quán)。工廠(chǎng)分理處本季度授權(quán)反交易3筆金額162300.00，沖正2筆金額3584.00，打印機(jī)故障未打印是主要因素。支行營(yíng)業(yè)部本季度授權(quán)反交易18筆累計(jì)金額287481.28，紅藍(lán)字沖正5筆累計(jì)金額18532.90，反交易較多的柜員有237柜員反交易5筆，152、151柜員反交易4筆，分析原因，一是為柜員在憑條、票據(jù)輸入時(shí)疏忽不認(rèn)真選項(xiàng)選錯(cuò)。二是交易代碼不熟悉使用錯(cuò)誤。針對(duì)上述情況今后要加強(qiáng)業(yè)務(wù)的培訓(xùn)和督促柜員業(yè)務(wù)操作中規(guī)范操作，認(rèn)真仔細(xì)輸入各種要素減少差錯(cuò)的發(fā)生。通過(guò)對(duì)每筆反交易業(yè)務(wù)進(jìn)行全程監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)了對(duì)業(yè)務(wù)真實(shí)性、合理性的有效監(jiān)控。

(三)完善各項(xiàng)檢查監(jiān)督制度。針對(duì)各級(jí)業(yè)務(wù)檢查機(jī)構(gòu)、總會(huì)計(jì)、督導(dǎo)員檢查提出的問(wèn)題，制訂整改措施，要逐項(xiàng)、逐條做好整改工作，在每次檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題中吸取教訓(xùn)，舉一反三，深刻剖析原因，堵塞漏洞，防止此類(lèi)問(wèn)題的再度發(fā)生，進(jìn)一步加強(qiáng)規(guī)章制度和工作規(guī)程的學(xué)習(xí)，按制度要求嚴(yán)格落實(shí)、規(guī)范內(nèi)控管理和檢查監(jiān)督工作，提高員工的責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，切實(shí)把各項(xiàng)檢查監(jiān)督制度落實(shí)到位，并認(rèn)真遵守勞動(dòng)紀(jì)律會(huì)議紀(jì)律，不遲到不早退，嚴(yán)格遵守請(qǐng)銷(xiāo)假制度，多請(qǐng)示多匯報(bào)，積極參加市行分行組織各種會(huì)議。對(duì)工作中存在的問(wèn)題，制定措施督促整改，確保各項(xiàng)內(nèi)控制度的落實(shí)。同時(shí)認(rèn)真落實(shí)對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)行崗位及重要業(yè)務(wù)不定期檢查制度;按規(guī)定對(duì)業(yè)務(wù)操作、重要空白憑證保管使用、業(yè)務(wù)印章保管使用及柜員權(quán)限卡進(jìn)行檢查，從而使業(yè)務(wù)操作達(dá)到規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化，有效的推動(dòng)了畢節(jié)分行“構(gòu)建集約化的運(yùn)行管理體系”的建設(shè)步伐。

(四)抓好業(yè)務(wù)管理工作

一是把好特殊業(yè)務(wù)事中控制關(guān)。日常業(yè)務(wù)中的反交易業(yè)務(wù)，嚴(yán)格做到規(guī)范操作、真實(shí)處理，按上級(jí)行的要求在有關(guān)憑證上注明原因、資金走向等，并在工作日志上做好記錄;嚴(yán)格空白憑證和有價(jià)單證管理，在領(lǐng)入、使用、交接、保管方面做好分類(lèi)登記，每天核對(duì)使用情況，逐張清點(diǎn)，做到帳、實(shí)、簿核對(duì)三相符;每天檢查監(jiān)督柜員之間的現(xiàn)金、重要空白憑證交接情況，柜員權(quán)限卡使用情況。嚴(yán)格執(zhí)行權(quán)限卡、印章的管理規(guī)定，杜絕越權(quán)辦理或代辦的情況出現(xiàn);對(duì)牡丹卡營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)也嚴(yán)格執(zhí)行客戶(hù)本人領(lǐng)取原則，非本人攜身份證不進(jìn)行卡片啟用、開(kāi)通信使等業(yè)務(wù)。

二是嚴(yán)格規(guī)范ATM管理。每天核對(duì)ATM吞卡，及時(shí)督促做好吞卡上繳工作，堅(jiān)持每周查庫(kù)，每天早晚核打99999錢(qián)箱，不定期檢查網(wǎng)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，盡量將現(xiàn)金庫(kù)存量控制好，及時(shí)做好現(xiàn)金領(lǐng)、繳業(yè)務(wù)，認(rèn)真審核各種特殊業(yè)務(wù)、各種自制憑證的真實(shí)情況，堅(jiān)持每天檢查核對(duì)各種內(nèi)部帳戶(hù)、表外戶(hù)，確保各種內(nèi)部戶(hù)、表外戶(hù)余額與報(bào)表相符，不定期抽查柜員辦理業(yè)務(wù)的憑證，審核開(kāi)、銷(xiāo)戶(hù)業(yè)務(wù)、(個(gè)人和單位結(jié)算帳戶(hù))，在開(kāi)立對(duì)公帳戶(hù)方面，嚴(yán)格按照受理、審核、操作三分離的原則辦理，電子銀行業(yè)務(wù)，核對(duì)開(kāi)戶(hù)、變更和銷(xiāo)戶(hù)資料的真實(shí)，電子銀行的開(kāi)戶(hù)、變更內(nèi)容、銷(xiāo)戶(hù)等業(yè)務(wù)是否本人辦理，所填內(nèi)容與柜員錄入的資料是否一致，雙人核對(duì)客戶(hù)身份證件是否有效，無(wú)誤后才劃卡授權(quán)和辦理開(kāi)立個(gè)人結(jié)算帳戶(hù)。

三是落實(shí)業(yè)務(wù)管理制度。我主要負(fù)責(zé)派駐網(wǎng)點(diǎn)日常業(yè)務(wù)管理，對(duì)業(yè)務(wù)核算流程、帳務(wù)核算、帳戶(hù)管理、業(yè)務(wù)用章等重要環(huán)節(jié)進(jìn)行把關(guān)，對(duì)本網(wǎng)點(diǎn)預(yù)警信息進(jìn)行協(xié)查核實(shí)，保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)核算管理和內(nèi)部控制措施的落實(shí)。支行營(yíng)業(yè)部工作量大，業(yè)務(wù)種類(lèi)繁多，為確保賬賬、賬實(shí)、賬款相符，每日?qǐng)?jiān)持完成網(wǎng)點(diǎn)日終軋賬工作，嚴(yán)格按照人民銀行賬戶(hù)管理規(guī)定對(duì)賬戶(hù)開(kāi)、銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)，預(yù)留印鑒的變更進(jìn)行審核，對(duì)各類(lèi)手工自制憑證真實(shí)性、準(zhǔn)確性及賬務(wù)核算進(jìn)行審核，每日營(yíng)業(yè)終了堅(jiān)持查詢(xún)主要內(nèi)部賬戶(hù)余額是否有掛賬，并督促柜員對(duì)暫收暫付款項(xiàng)及時(shí)進(jìn)行核銷(xiāo)處理，每日?qǐng)?jiān)持查詢(xún)跨行支付查詢(xún)查復(fù)登記簿，審核查詢(xún)查復(fù)業(yè)務(wù)是否按規(guī)定及時(shí)辦理，做對(duì)跨行支付、資金匯劃、電子銀行、查詢(xún)查復(fù)、會(huì)計(jì)要素、特殊業(yè)務(wù)等的審批、復(fù)核授權(quán)工作，認(rèn)真審核憑證，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查各崗位員工的業(yè)務(wù)操作是否符合規(guī)定，切實(shí)發(fā)揮事中控制的作用，防范操作風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)協(xié)助網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人做好營(yíng)業(yè)廳的日常查庫(kù)、安全防范分析會(huì)、員工思想動(dòng)態(tài)分析等各項(xiàng)工作。通過(guò)一系列有效的措施，取得了較顯著的效果：前臺(tái)臨柜人員，能夠按照要求認(rèn)真審查受理憑證，認(rèn)真核對(duì)單位預(yù)留印鑒，堅(jiān)持做到“先收妥記帳，后簽發(fā)回單”的結(jié)算制度，現(xiàn)金業(yè)務(wù)“先收款后記帳、先記帳后付款”的原則，重要空白憑證的出入庫(kù)、保管、出售、調(diào)撥、銷(xiāo)毀都嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦理，做到帳實(shí)相符，會(huì)計(jì)專(zhuān)用印章專(zhuān)人使用、專(zhuān)人保管，班后入庫(kù)上鎖保管，并建立會(huì)計(jì)專(zhuān)用印章保管使用登記簿，資金匯劃人員嚴(yán)格按照總行規(guī)定的時(shí)間辦理資金匯劃業(yè)務(wù)，確保匯劃款項(xiàng)及時(shí)到達(dá)指定帳戶(hù)。各項(xiàng)規(guī)章制度落到實(shí)處，使帳務(wù)質(zhì)量顯著提高，保證了經(jīng)營(yíng)安全無(wú)差錯(cuò)。

篇2

去年是我行實(shí)施“超常規(guī)、跨躍式發(fā)展戰(zhàn)略”的開(kāi)局之年，也是實(shí)現(xiàn)三年發(fā)展規(guī)劃的第一年。在分行黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和關(guān)心支持下，我支行制定了周密的工作計(jì)劃和工作措施，堅(jiān)決貫徹年初支行工作會(huì)議所制定的“五個(gè)更”的工作思路，確保開(kāi)好局，起好步。一年來(lái)全行干部職工團(tuán)結(jié)一心，奮力拼搏，取得了豐碩的成果。

一、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)呈現(xiàn)出超常規(guī)的發(fā)展態(tài)勢(shì)：

跟往年相比，今年我行發(fā)展已走上快車(chē)道，各項(xiàng)業(yè)務(wù)屢創(chuàng)新高，走出了一個(gè)發(fā)展的上升通道。

（1）各項(xiàng)存款快速增長(zhǎng)。至年底本外幣總存款余額預(yù)計(jì)超過(guò)8.5億元，比年初增加3.6億。其中預(yù)計(jì)：人民幣對(duì)公存款增加1.4億、人民幣儲(chǔ)蓄增加5800萬(wàn)、人民幣同業(yè)存款增加8000萬(wàn)；外匯存款增加1000萬(wàn)美元。全年日均比去年日均增1.5億；外幣對(duì)公存款增加成為我行存款增長(zhǎng)的一個(gè)重要來(lái)源，同業(yè)存款和儲(chǔ)蓄存款也大幅增加加，這種存款增長(zhǎng)速度是過(guò)去所沒(méi)有的。

（2）貸款規(guī)模增加，結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。年末各項(xiàng)貸款約超過(guò)10個(gè)億元，比年初增加3億，主要增投于優(yōu)良客戶(hù)和按揭、消費(fèi)貸款等低風(fēng)險(xiǎn)貸款；如PTA、投總、鎢業(yè)、眾達(dá)、海滄大道等大項(xiàng)目；信貸資產(chǎn)總體上仍保持較高質(zhì)量，不良貸款占比低于3.5%，尤其是今年第一季度、第二季度不良貸款余額都比去年下降；但從存量上分析，呆滯貸款有所增加；表內(nèi)收息率預(yù)計(jì)達(dá)100%以上，綜合收息率預(yù)計(jì)達(dá)97%，收息水平居全轄前列。

（3）經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)成倍增加。至年末，我行創(chuàng)利水平預(yù)計(jì)可達(dá)1500萬(wàn)元（含結(jié)售匯收入），其中人民幣利潤(rùn)約為770萬(wàn)，外匯利潤(rùn)約為45萬(wàn)美元，結(jié)售匯手續(xù)費(fèi)收入約為350萬(wàn)元。人均利潤(rùn)達(dá)21萬(wàn)元。同過(guò)去幾年的創(chuàng)利水平相比，今年我行的利潤(rùn)水平實(shí)現(xiàn)了跨躍式的發(fā)展。

（4）中間業(yè)務(wù)大幅度增長(zhǎng)。今年我行國(guó)際結(jié)算和結(jié)售匯總量穩(wěn)居全轄第二位，已逼近第一位。預(yù)計(jì)全年將完成國(guó)際結(jié)算量2.5億美元、結(jié)售匯約1億美元。外匯業(yè)務(wù)收手續(xù)費(fèi)收入有較大的增長(zhǎng)，預(yù)計(jì)可達(dá)350萬(wàn)，相當(dāng)于我利潤(rùn)的20%左右。銀行承兌匯票業(yè)務(wù)和票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)也有大幅增長(zhǎng)，成為另一個(gè)新的利潤(rùn)來(lái)源。

二、主要工作措施和成功經(jīng)驗(yàn)：

（一）以業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)為中心，突出重點(diǎn)，采取切實(shí)有效的措施，全方位推進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作快速發(fā)展。

1、細(xì)分市場(chǎng)，準(zhǔn)確定位，抓住重點(diǎn)積極營(yíng)銷(xiāo)批發(fā)業(yè)務(wù)。2001年，我行將對(duì)公市場(chǎng)細(xì)分為“五個(gè)一”，即一個(gè)港口、一條大道、一個(gè)房地產(chǎn)、一批項(xiàng)目及一個(gè)信托公司。明確了目標(biāo)定位后，我們建立了一套反應(yīng)靈敏、決策快速、攻關(guān)有力、服務(wù)到位的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)機(jī)制，創(chuàng)造性地開(kāi)展工作，全方位拓展市場(chǎng)。具體做法有：提升經(jīng)營(yíng)層次，對(duì)規(guī)模大、要求高的重點(diǎn)優(yōu)良客戶(hù)將責(zé)任主體提升到業(yè)務(wù)部，1000萬(wàn)美元以上的項(xiàng)目直接由行長(zhǎng)負(fù)責(zé)攻關(guān)和談判；組建強(qiáng)有力的攻關(guān)小組，把全行攻關(guān)能力較強(qiáng)的人員集中起來(lái)組成強(qiáng)力攻關(guān)小組，對(duì)不同特點(diǎn)的企業(yè)選擇合適的人員進(jìn)行組合，集團(tuán)作戰(zhàn)，上下聯(lián)動(dòng)，精兵攻堅(jiān)。突出競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),抓住我行深入推行企業(yè)文化建設(shè)的契機(jī)，在服務(wù)上大做文章，以?xún)?yōu)質(zhì)的服務(wù)吸引客戶(hù)，大力營(yíng)銷(xiāo)總分行推出的新業(yè)務(wù)品種，為客戶(hù)提供一攬子服務(wù)方案，爭(zhēng)取在服務(wù)的深度和廣度上優(yōu)于他行；行領(lǐng)導(dǎo)以身作則，帶頭攻關(guān)，保證至少一半的時(shí)間用于走訪(fǎng)客戶(hù)，重點(diǎn)客戶(hù)堅(jiān)持每月拜訪(fǎng)一次，重視改善和提高銀企關(guān)系。通過(guò)不懈的努力，今年我行新?tīng)?zhēng)取了一批有價(jià)值上檔次的客戶(hù)，如德彥紙業(yè)、金桐化學(xué)、豐龍水產(chǎn)、廈信國(guó)托、海滄醫(yī)院等重點(diǎn)客戶(hù)，同時(shí)還儲(chǔ)備了海滄大道、鷺景灣、出口加工區(qū)、國(guó)際貨柜等一批有潛力的項(xiàng)目，為我行今后兩三年的業(yè)務(wù)迅速發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

2、堅(jiān)持品種創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，多方位發(fā)展零售業(yè)務(wù)。今年我行抓住代客理財(cái)資金歸集、農(nóng)電改造代繳費(fèi)、推行VIP服務(wù)等重點(diǎn)工作，抓好本外幣儲(chǔ)蓄存款攻堅(jiān)戰(zhàn)，以爭(zhēng)取有價(jià)值的私人客戶(hù)為重點(diǎn)，大力營(yíng)銷(xiāo)零售業(yè)務(wù)。一是開(kāi)展規(guī)范化服務(wù)流程演練，提高服務(wù)水平，為儲(chǔ)戶(hù)提供標(biāo)準(zhǔn)化的服務(wù)；二是加大吸收理財(cái)資金力度，抓住理財(cái)資金主要靠努力的特點(diǎn)，全行動(dòng)員，針對(duì)周邊的商戶(hù)、村戶(hù)和老客戶(hù)，有效地吸收理財(cái)資金。三是對(duì)海滄炒股大戶(hù)進(jìn)行摸底，動(dòng)態(tài)跟蹤，吸收股市回流資金。四是推出了私人業(yè)務(wù)VIP服務(wù)方案，開(kāi)設(shè)VIP優(yōu)先通道，建立VIP客戶(hù)檔案，實(shí)施差別式服務(wù)，為有價(jià)值的私人大客戶(hù)提供一攬子理財(cái)服務(wù)方案；五是加大宣傳力度，借農(nóng)網(wǎng)改造東風(fēng)，開(kāi)展“走進(jìn)千家萬(wàn)戶(hù)活動(dòng)”，歷時(shí)一個(gè)月，各網(wǎng)點(diǎn)積極參與，以農(nóng)電改造繳費(fèi)一卡通為宣傳重點(diǎn)，以電影下鄉(xiāng)和業(yè)務(wù)宣傳為媒介，全行總動(dòng)員，走進(jìn)城鄉(xiāng)的每一個(gè)角落，加大我行對(duì)農(nóng)村業(yè)務(wù)市場(chǎng)的滲透力度，宣傳了我行的業(yè)務(wù)，提高了我行的社會(huì)知名度。通過(guò)一系列富有成效的工作，至年末，我行各項(xiàng)儲(chǔ)蓄余額約為1.5億元，約比年初增加5800萬(wàn)元，完成分行下達(dá)的任務(wù)，增幅為歷年來(lái)的最高水平。

、加大貸款營(yíng)銷(xiāo)力度，擴(kuò)大貸款規(guī)模，不斷優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。為增強(qiáng)長(zhǎng)期發(fā)展?jié)摿?，我們從年初開(kāi)始就非常重視加快貸款營(yíng)銷(xiāo)工作，積極爭(zhēng)取擴(kuò)大貸款規(guī)模，帶動(dòng)對(duì)公存款業(yè)務(wù)和結(jié)算業(yè)務(wù)。一是優(yōu)良客戶(hù)的貸款營(yíng)銷(xiāo)，針對(duì)PTA、翔鷺、眾達(dá)、鎢業(yè)、多威、投總等重點(diǎn)企業(yè)，加大授信額度，主動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)貸款。二是加大項(xiàng)目貸款的營(yíng)銷(xiāo)，如海滄大道、鷺景灣項(xiàng)目。三是加大了按揭貸款和個(gè)人消費(fèi)貸款等低風(fēng)險(xiǎn)貸款的投放力度。通過(guò)擴(kuò)大增量，把更多的貸款投向雙優(yōu)客戶(hù)，從而帶動(dòng)存量的優(yōu)化，實(shí)現(xiàn)貸款結(jié)構(gòu)的有效調(diào)整。在貸款管理的基礎(chǔ)工作中，支行以嚴(yán)格實(shí)施預(yù)警預(yù)報(bào)制度為核心，全面提高信貸資產(chǎn)管理水平。首先，嚴(yán)把貸款準(zhǔn)入關(guān)，貸款發(fā)放堅(jiān)持雙優(yōu)戰(zhàn)略，對(duì)可貸可不貸的堅(jiān)決不貸；其次，堅(jiān)持貸款客戶(hù)的分類(lèi)管理，實(shí)行主動(dòng)退出，逐步壓縮一般客戶(hù)，主動(dòng)淘汰劣質(zhì)客戶(hù)。三是嚴(yán)格實(shí)施信貸管理的預(yù)警預(yù)報(bào)制度，使這項(xiàng)工作成為信貸管理最有力的工具和每個(gè)客戶(hù)經(jīng)理的日常工作，加大對(duì)此項(xiàng)工作的考核與獎(jiǎng)懲。至年末，我行本外幣各項(xiàng)貸款余額超過(guò)10億元，比年初增加3億元。其中優(yōu)良客戶(hù)及低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的貸款占比達(dá)90%以上。

4、大力發(fā)展國(guó)際業(yè)務(wù)，增加中間業(yè)務(wù)收入。針對(duì)海滄外資客戶(hù)較多，以及我行國(guó)際業(yè)務(wù)從業(yè)人員綜合素質(zhì)較高的特點(diǎn)，我行十分重視抓住機(jī)遇發(fā)展國(guó)際業(yè)務(wù)。今年來(lái)，我行通過(guò)加強(qiáng)客戶(hù)經(jīng)理培訓(xùn)，進(jìn)一步提高從業(yè)人員的素質(zhì)和水平；在服務(wù)上，確保上門(mén)收單，提高辦事效率，保證工作的時(shí)效；同時(shí)，以國(guó)際結(jié)算為龍頭，積極拓展進(jìn)出口項(xiàng)下的融資業(yè)務(wù)。在國(guó)際業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)策略上，做足已有客戶(hù)，不斷擴(kuò)大群體，重點(diǎn)抓好PTA的開(kāi)證業(yè)務(wù)，確保份額；爭(zhēng)取增加我行在翔鷺、多威等重點(diǎn)客戶(hù)原有的份額；實(shí)現(xiàn)在德彥、金達(dá)威等客戶(hù)國(guó)際結(jié)算的突破。至本年末，我行的國(guó)際結(jié)算量預(yù)計(jì)達(dá)到2.6億美元，結(jié)售匯達(dá)1億美元，國(guó)際業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入達(dá)350萬(wàn)元人民幣，外匯利潤(rùn)45萬(wàn)美元，兩項(xiàng)合計(jì)650萬(wàn)元人民幣，約占總利潤(rùn)的45%。

5、緊抓清非收息工作不放松。今年以來(lái)，我行對(duì)清非收息工作早布置、早行動(dòng)，取得了明顯的效果。一是嚴(yán)格把關(guān)，不符合條件的不良貸款不盤(pán)；另一方面只要符合盤(pán)活規(guī)定三原則的，要大膽盤(pán)活。針對(duì)客戶(hù)經(jīng)理對(duì)盤(pán)活舊貸有擔(dān)憂(yōu)的思想問(wèn)題，支行重申一要認(rèn)真審批嚴(yán)格把關(guān)。二是符合分行盤(pán)活原則的企業(yè)，要有負(fù)責(zé)任的態(tài)度大膽盤(pán)；如果客戶(hù)經(jīng)理在這個(gè)問(wèn)題上消極對(duì)待，支行將嚴(yán)肅處理；三是明確各階段的重點(diǎn)清非目標(biāo)，一戶(hù)一策，加大進(jìn)度的落實(shí)，每日追蹤；對(duì)賴(lài)帳不還的企業(yè)拿出典型，實(shí)施有效手段進(jìn)行催收。四是抓緊農(nóng)貸收息工作。這項(xiàng)收息來(lái)源往年是我行提高收息率的重要組成部分，但今年總體效果不明顯；五是積極清收大戶(hù)欠息和表外應(yīng)收未收利息。通過(guò)努力，今年我行不良貸款上半年實(shí)現(xiàn)了下降，下半年受貸款形態(tài)調(diào)整影響，預(yù)計(jì)使年末數(shù)比年初增400多萬(wàn)元。綜合收息率預(yù)計(jì)將達(dá)到97%，完成分行下達(dá)的目標(biāo)。

6、努力提高資金營(yíng)運(yùn)水平，爭(zhēng)取最大限度地實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)。從年初開(kāi)始，支行就要求業(yè)務(wù)部和計(jì)財(cái)科加大對(duì)我行各季度資金營(yíng)運(yùn)狀況的分析，找出解決問(wèn)題的辦法；辦公室在行政后勤保障上也十分強(qiáng)調(diào)節(jié)約費(fèi)用開(kāi)支，加強(qiáng)了費(fèi)用控制，制訂了一系列有效的辦法，如加強(qiáng)對(duì)車(chē)輛費(fèi)用，水電郵等營(yíng)運(yùn)費(fèi)用的控制，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)招待費(fèi)和公雜費(fèi)的管理，把錢(qián)用在業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)鍵上。網(wǎng)點(diǎn)無(wú)效益的事不干，無(wú)效益的費(fèi)用不花，全方位增收節(jié)支。業(yè)務(wù)部門(mén)還堅(jiān)持每日做好重點(diǎn)企業(yè)資金進(jìn)出的監(jiān)控和調(diào)度，優(yōu)化頭寸運(yùn)用效率，提高了經(jīng)營(yíng)的效益。

（二）、深化改革，強(qiáng)化管理，提升服務(wù)品質(zhì)，創(chuàng)建有海滄農(nóng)行特色的企業(yè)文化品牌，全面提升競(jìng)爭(zhēng)力。

1、今年以來(lái)，我行進(jìn)行了更深入的三項(xiàng)制度改革。在人事用工改革方面，全面推行中層干部競(jìng)聘制，通過(guò)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)引進(jìn)人才和引進(jìn)相結(jié)合，不斷提高中層干部隊(duì)伍素質(zhì)。實(shí)施全員競(jìng)爭(zhēng)上崗，實(shí)行內(nèi)部流動(dòng)摘牌，一年一選擇，半年一微調(diào)，優(yōu)化勞動(dòng)組合。這兩項(xiàng)制度的推行得到了全行干部職工的積極參與和擁護(hù)；在收入分配改革方面，支行制定了綜合考核辦法，對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)全面推行內(nèi)部模擬計(jì)價(jià)，根據(jù)網(wǎng)點(diǎn)的綜合效益、工作質(zhì)量和數(shù)量來(lái)拉開(kāi)差距。對(duì)不同崗位，綜合考慮難易程度、勞動(dòng)強(qiáng)度、風(fēng)險(xiǎn)程度、地域條件等四項(xiàng)因素，科學(xué)制定崗位系數(shù)，向關(guān)鍵崗位傾斜，推行客戶(hù)經(jīng)理等級(jí)制，真正調(diào)動(dòng)員工的積極性。在組織機(jī)構(gòu)上，支行推行扁平化管理，實(shí)施上收事后復(fù)核等措施。通過(guò)積極推進(jìn)三項(xiàng)制度改革，海滄支行逐步建立了科學(xué)合理的競(jìng)爭(zhēng)、激勵(lì)和淘汰機(jī)制，人員結(jié)構(gòu)得到了調(diào)整，設(shè)立助理崗位鍛煉了年輕干部。調(diào)整崗位系數(shù)，進(jìn)行雙向選擇摘牌，及時(shí)進(jìn)行干部的局部調(diào)整等都極大調(diào)動(dòng)了干部職工的積極性，很大程度地促進(jìn)了業(yè)務(wù)的發(fā)展。

篇3

【關(guān)鍵詞】非財(cái)務(wù)因素；非財(cái)務(wù)因素判斷；非財(cái)務(wù)因素選擇與分析

1.前言

企業(yè)非財(cái)務(wù)因素是指那些不以貨幣為主要計(jì)量單位不一定與企業(yè)財(cái)務(wù)狀況相關(guān)但與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)密切聯(lián)系的各種因素。

非財(cái)務(wù)因素對(duì)企業(yè)的生存與發(fā)展有著巨大而深遠(yuǎn)的影響。比如企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)、管理層素質(zhì)、應(yīng)變能力等可能直接決定一個(gè)企業(yè)的前途一項(xiàng)技術(shù)、一個(gè)理念、一項(xiàng)政策、一個(gè)質(zhì)量事故可能極大地增加產(chǎn)品的銷(xiāo)售或帶來(lái)災(zāi)難性的影響。非財(cái)務(wù)因素的重要作用正越來(lái)越受到經(jīng)營(yíng)者、債權(quán)人和投資人等企業(yè)利益相關(guān)者的高度關(guān)注。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在對(duì)信貸企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)價(jià)時(shí)，近年來(lái)也逐步改變了過(guò)去只重財(cái)務(wù)分析的做法加強(qiáng)了對(duì)非財(cái)務(wù)因素的分析。如工商銀行、建設(shè)銀行都逐步建立完善了信貸企業(yè)信用評(píng)價(jià)辦法充實(shí)了非財(cái)務(wù)因素的評(píng)價(jià)內(nèi)容。本文試就商業(yè)銀行對(duì)信貸企業(yè)進(jìn)行非財(cái)務(wù)因素分析的重點(diǎn)、企業(yè)非財(cái)務(wù)信息的獲取渠道以及商業(yè)銀行進(jìn)行非財(cái)務(wù)因素分析面臨的障礙和對(duì)策談一些看法和建議。

財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)工作千頭萬(wàn)緒，其中核心的工作內(nèi)容是根據(jù)客觀(guān)情況和實(shí)際需要篩選、設(shè)立財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)指標(biāo)。財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)指標(biāo)大體上可分為財(cái)務(wù)因素指標(biāo)和非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)兩大類(lèi)。作為財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)兩大指標(biāo)體系之一的非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)，其明顯的特征是，它對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)的影響，在指標(biāo)體系中存在著與評(píng)價(jià)結(jié)果的因果關(guān)系不明顯的問(wèn)題。一般而言，非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)的影響結(jié)果都不能直接與企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行比較，也就是說(shuō)，該企業(yè)按選定的分析評(píng)價(jià)指標(biāo)比較，只要企業(yè)其他財(cái)務(wù)因素評(píng)價(jià)指標(biāo)處于正常的合理變動(dòng)幅度內(nèi)，非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)的影響就顯得微乎其微；而當(dāng)財(cái)務(wù)因素評(píng)價(jià)指標(biāo)沒(méi)處于正常合理的變動(dòng)幅度內(nèi)，往往又被認(rèn)為是非財(cái)務(wù)因素的影響。非財(cái)務(wù)因素指標(biāo)與財(cái)務(wù)因素指標(biāo)是相輔相成相互影響的，人們往往只重視財(cái)務(wù)因素對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)的影響，而對(duì)非財(cái)務(wù)因素的影響則重視不夠。因此，積極探討非財(cái)務(wù)因素對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)的影響，對(duì)全面做好財(cái)務(wù)分析與評(píng)價(jià)工作具有非常重要的意義。

2.企業(yè)財(cái)務(wù)管理非財(cái)務(wù)因素分析

如何全面、準(zhǔn)確地對(duì)非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析呢？筆者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)從以下幾個(gè)方面進(jìn)行全方位的考慮。

2.1 正確認(rèn)識(shí)非財(cái)務(wù)因素的主要載體，準(zhǔn)確把握其獲取途徑

非財(cái)務(wù)因素的載體十分復(fù)雜且呈多樣化，如調(diào)查報(bào)告、企業(yè)檔案資料、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注、企業(yè)財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的信息資料、報(bào)紙、政府公告、法律文件、上市公司的注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)報(bào)告及管理建議書(shū)等等，這些都可能是非財(cái)務(wù)因素的載體。它可以是成文信息，也可是不成文信息；有來(lái)自企業(yè)內(nèi)部本身的信息，也有來(lái)自于企業(yè)外部的信息；等等。

一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、上市公司的注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)報(bào)告及管理建議書(shū)等集中了納稅人主要的非財(cái)務(wù)因素；同時(shí)，在一些管理工作較為健全的管理和中介機(jī)構(gòu)，如工商所、稅務(wù)所和會(huì)計(jì)師事務(wù)所等，一般都建立有較完善的“企業(yè)管理信息系統(tǒng)”，包括企業(yè)組織、管理等方面的基本情況，來(lái)全面、及時(shí)地記載企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素。目前，隨著信息產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)等公共信息網(wǎng)絡(luò)日益成為分析者獲取非財(cái)務(wù)因素的重要來(lái)源。

對(duì)于分析者來(lái)說(shuō)，要充分、全面地了解企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素，首先必須認(rèn)真全面地查閱以上相關(guān)資料所提供的主要非財(cái)務(wù)因素；其次，利用與企業(yè)人員的討論獲得有關(guān)相關(guān)資料之外的重要信息（非資料信息），在完善檔案管理制度下，企業(yè)檔案資料應(yīng)能提供財(cái)務(wù)分析所需的主要非財(cái)務(wù)因素。但對(duì)于管理基礎(chǔ)薄弱，檔案資料不夠規(guī)范、齊全的企業(yè)來(lái)說(shuō)，采取與其相關(guān)人員和企業(yè)管理層的交流討論是一種有效的增強(qiáng)和補(bǔ)充方式；再次，利用媒體和公共信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，獲取有企業(yè)的行業(yè)因素、宏觀(guān)政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素等非財(cái)務(wù)信息。

企業(yè)非財(cái)務(wù)信息的獲取渠道

（1）企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表附注

財(cái)務(wù)報(bào)表附注是企業(yè)對(duì)外提供非財(cái)務(wù)信息的重要窗口通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)表附注能夠掌握企業(yè)如下非財(cái)務(wù)信息：1）關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益性質(zhì)的說(shuō)明。如資產(chǎn)是否自有、是否抵押負(fù)債存在的不確定性等；2）關(guān)于會(huì)計(jì)政策及其變更的說(shuō)明；3）關(guān)于前瞻性信息。如企業(yè)可能面臨的機(jī)會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的計(jì)劃等；4）有關(guān)股東、管理人員的信息。如董事、管理人員酬金，大股東及關(guān)聯(lián)方等；5）管理部門(mén)的分析。如經(jīng)營(yíng)和業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)發(fā)生變化的原因及趨勢(shì)特征等；6）背景信息。如企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的范圍、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和戰(zhàn)略、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況等；7）各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)性數(shù)據(jù)。如產(chǎn)品價(jià)格和數(shù)量、市場(chǎng)占有率、產(chǎn)品質(zhì)量水平、客戶(hù)滿(mǎn)意程度、員工情況、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和服務(wù)情況等。

（2）企業(yè)章程、制度、文件

公司章程是企業(yè)的憲法，從公司章程里可以洞悉企業(yè)的股東構(gòu)成、治理機(jī)制、決策機(jī)制等基本信息。企業(yè)的一些重要文件可以反映企業(yè)的內(nèi)控能力、經(jīng)營(yíng)理念、競(jìng)爭(zhēng)謀略等重要信息。

（3）企業(yè)內(nèi)刊、網(wǎng)站

企業(yè)的內(nèi)部刊物、網(wǎng)站既是企業(yè)內(nèi)部信息交流的平臺(tái)，也是企業(yè)與外界溝通的橋梁，內(nèi)含企業(yè)管理架構(gòu)、企業(yè)文化、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)展、企業(yè)工作重心等豐富的信息。不過(guò)鑒于其公開(kāi)性，企業(yè)一般會(huì)“報(bào)喜不報(bào)憂(yōu)”，而且覆蓋面廣，信息量大，信貸人員只宜略作瀏覽，從中獲取一些感性認(rèn)識(shí)，找出一些有價(jià)值的信息。

（4）工作總結(jié)、工作計(jì)劃、企業(yè)主要負(fù)責(zé)人工作報(bào)告

工作總結(jié)和工作計(jì)劃是企業(yè)經(jīng)營(yíng)歷史的寫(xiě)照，是企業(yè)圖謀發(fā)展的綱領(lǐng)，對(duì)于評(píng)價(jià)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和發(fā)展前景很有幫助。某些典型的信息則可以直接從企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的工作報(bào)告中提供，包括：1）影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)的主要事項(xiàng)及變化；2）預(yù)計(jì)企業(yè)所在行業(yè)的整個(gè)經(jīng)濟(jì)在未來(lái)所發(fā)生的變化以及企業(yè)所起的作用；3）下年度或以后年度的企業(yè)經(jīng)營(yíng)改進(jìn)計(jì)劃；4））本期和今后的資本支出與研究支出的金額及預(yù)期效果等。

（5）企業(yè)客戶(hù)

企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力如何，信譽(yù)如何，所提供商品服務(wù)的質(zhì)量、價(jià)格和數(shù)量如何，終端市場(chǎng)對(duì)企業(yè)產(chǎn)品的反映如何，企業(yè)的內(nèi)部管理是否嚴(yán)格規(guī)范？要獲取這類(lèi)信息，企業(yè)的客戶(hù)是一個(gè)很好的渠道。作為企業(yè)客戶(hù)，經(jīng)銷(xiāo)商和終端用戶(hù)一般對(duì)企業(yè)比較了解，又熟悉整個(gè)行業(yè)，對(duì)于企業(yè)產(chǎn)品、企業(yè)服務(wù)是感受最深的，也能比較出同行業(yè)各個(gè)企業(yè)的優(yōu)勢(shì)劣勢(shì)。

（6）企業(yè)供應(yīng)商

從企業(yè)供應(yīng)商那里能得到的信息主要是企業(yè)付款的及時(shí)性，從而判斷企業(yè)的信譽(yù)、實(shí)力和現(xiàn)金流狀況。

（7）企業(yè)員工

企業(yè)員工每天生活在企業(yè)里，對(duì)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的品德與才能、企業(yè)決策機(jī)制、企業(yè)管理層的團(tuán)結(jié)狀況、企業(yè)管理制度等情況是非常了解的，信貸人員從中可以得到許多信息。但值得注意的是，由于對(duì)企業(yè)充滿(mǎn)感情或迫于管理層的壓力，員工往往不會(huì)真實(shí)表達(dá)自己的思想。因此，通過(guò)這個(gè)渠道調(diào)查時(shí)必須講究調(diào)查場(chǎng)合和調(diào)查方式，要注意打消員工的顧慮。通常采用填寫(xiě)不記名調(diào)查表和個(gè)別交談的形式。

（8）政府部門(mén)與行業(yè)協(xié)會(huì)

政府部門(mén)包括企業(yè)主管部門(mén)、工商部門(mén)、稅務(wù)部門(mén)、人民銀行等相關(guān)部門(mén)。我國(guó)存在的行業(yè)主管部門(mén)和協(xié)會(huì)承擔(dān)著統(tǒng)一規(guī)劃行業(yè)發(fā)展的管理工作，因此有著豐富的行業(yè)信息和資料，如行業(yè)發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)現(xiàn)有企業(yè)情況等。工商部門(mén)可查。

（9）媒體和其他公共信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。這些途徑可獲取有關(guān)信貸申請(qǐng)人的行業(yè)因素、宏觀(guān)政策、經(jīng)濟(jì)環(huán)境等非財(cái)務(wù)因素信息。

2.2 非財(cái)務(wù)因素分析的主要內(nèi)容

（1）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素分析

行業(yè)是介于宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)和微觀(guān)經(jīng)濟(jì)之間的重要經(jīng)濟(jì)范疇，是由具有共同特征的企業(yè)群體所組成。由于同一行業(yè)內(nèi)的企業(yè)成員在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上存在著相同性或相似性，其產(chǎn)品或服務(wù)具有很強(qiáng)的替代性，行業(yè)內(nèi)的企業(yè)成員彼此間處于一種更為緊密聯(lián)系的狀態(tài)之中。行業(yè)的興衰與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特定階段有較強(qiáng)的相關(guān)性，在同一時(shí)期，一些行業(yè)的增長(zhǎng)與經(jīng)濟(jì)同步增長(zhǎng)，一些行業(yè)增長(zhǎng)可能領(lǐng)先經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，還有一些行業(yè)可能隨著經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)而衰落甚至消失。

（2）企業(yè)內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)分析

一般來(lái)說(shuō)，對(duì)企業(yè)內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)的分析，主要從企業(yè)的組織形式、管理層素質(zhì)、管理能力等幾個(gè)方面進(jìn)行。1）組織形式：企業(yè)組織形式的改變對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的變化有十分顯著的影響，如增資擴(kuò)股、股權(quán)拆分（轉(zhuǎn)讓?zhuān)?、兼并、?lián)營(yíng)、并購(gòu)、重組等組織形式的變化。2）管理層的素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)：管理層的素質(zhì)分析主要著眼于管理層人員的文化程度、年齡結(jié)構(gòu)、開(kāi)拓精神等。3）管理層的穩(wěn)定性：企業(yè)主要管理人員的離任、死亡、更換等均會(huì)對(duì)其持續(xù)、正常經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生一定的影響。如長(zhǎng)虹集團(tuán)的管理人員的頻繁更換，家族式管理企業(yè)抽逃（少數(shù)上市公司）存在這方面的問(wèn)題。4）經(jīng)營(yíng)思想和作風(fēng)董事會(huì)高級(jí)行政人員在經(jīng)營(yíng)思想上的統(tǒng)一與否，影響著企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展；管理層經(jīng)營(yíng)作風(fēng)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)、發(fā)展的穩(wěn)定性也具有實(shí)質(zhì)影響，過(guò)于冒險(xiǎn)的作風(fēng)使企業(yè)經(jīng)營(yíng)和銀行貸款面臨較高的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）自然、社會(huì)因素分析

戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害和人口等各種自然和社會(huì)因素，均可能給企業(yè)帶來(lái)意外的風(fēng)險(xiǎn)，從而對(duì)企業(yè)的還款能力產(chǎn)生不同程度的影響。如火災(zāi)、死亡、拆遷等意外事件。

2.3 準(zhǔn)確判斷非財(cái)務(wù)因素影響的方向性、時(shí)間性和程度差異性

2.3.1 影響的方向性

非財(cái)務(wù)因素對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)的影響具有雙重性，即有的對(duì)其產(chǎn)生消極的不利影響，但也有的是“雪中送炭”，會(huì)產(chǎn)生一些正面的、積極的影響，如破產(chǎn)企業(yè)的重組、有經(jīng)驗(yàn)管理人員的任命等，均可能增強(qiáng)其財(cái)務(wù)狀況健發(fā)展的可能性。分析者應(yīng)當(dāng)實(shí)事求是地評(píng)價(jià)非財(cái)務(wù)因素對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量的影響。

2.3.2 影響的時(shí)間性

非財(cái)務(wù)因素對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)的影響不僅具有方向性，也具有時(shí)間性。有些非財(cái)務(wù)因素的影響也許是“立竿見(jiàn)影”的影響較為短暫。但有些因素，尤其是那些主要因素并不是短期存在、暫時(shí)影響的，而是一種長(zhǎng)期的過(guò)程和“循序漸進(jìn)”的影響。當(dāng)前的許多非財(cái)務(wù)因素是在過(guò)去就已經(jīng)存在著的，并可能持續(xù)存在、影響下去。所以，我們必須關(guān)注非財(cái)務(wù)因素影響時(shí)間的持續(xù)性，進(jìn)行動(dòng)態(tài)的分析。

2.3.3 影響程度的差異性

影響企業(yè)財(cái)務(wù)的非財(cái)務(wù)因素是復(fù)雜多樣的，但各項(xiàng)因素對(duì)其影響的程度（相關(guān)程度）存在差異，一項(xiàng)因素與財(cái)務(wù)狀況正相關(guān)，與經(jīng)營(yíng)成果可能負(fù)相關(guān)或不相關(guān)。也就是說(shuō)，有些因素對(duì)于一些企業(yè)或具體的財(cái)務(wù)方面來(lái)說(shuō)，影響是重大的、決定性的，但對(duì)于另一些企業(yè)或具體的財(cái)務(wù)方面來(lái)說(shuō)，卻可能是微不足道的。

對(duì)非財(cái)務(wù)因素影響程度判斷的目的，是要將這一判斷客觀(guān)、準(zhǔn)確地運(yùn)用到對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)的預(yù)測(cè)之中。其中，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素和管理風(fēng)險(xiǎn)因素等，作為影響企業(yè)財(cái)務(wù)能力的非財(cái)務(wù)因素，它們是對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量進(jìn)行預(yù)測(cè)分析、動(dòng)態(tài)評(píng)估的變量因素。

由于非財(cái)務(wù)因素的量化程度較低，如何評(píng)價(jià)和判斷其影響很難把握。一般而言，在未來(lái)的短時(shí)間內(nèi)，非財(cái)務(wù)因素不是影響企業(yè)財(cái)務(wù)的主流因素，但它有可能隨著時(shí)間的推移和情況的變化，演變?yōu)橹髁饕蛩兀措S著其時(shí)間的變化，影響程度會(huì)發(fā)生變化。如一些不利的非財(cái)務(wù)因素持續(xù)性存在，會(huì)使一些當(dāng)前或短期看來(lái)沒(méi)有問(wèn)題的財(cái)務(wù)狀況成為財(cái)務(wù)狀況問(wèn)題。也有一些非財(cái)務(wù)因素從一開(kāi)始就是影響企業(yè)財(cái)務(wù)的主流因素，它們一般是一些重大事項(xiàng)，如水災(zāi)等自然災(zāi)害，會(huì)導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)的質(zhì)量狀況驟然惡化，甚至功敗垂成。

作為分析者應(yīng)秉承客觀(guān)、求實(shí)的專(zhuān)業(yè)精神，準(zhǔn)確判斷非財(cái)務(wù)因素的影響程度，既不能無(wú)視其影響，也不能無(wú)限地夸大其影響。如當(dāng)某一行業(yè)整體出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題時(shí)，不能一概而論地以此判斷該行業(yè)中所有企業(yè)財(cái)務(wù)的質(zhì)量，而應(yīng)具體分析企業(yè)個(gè)體的財(cái)務(wù)能力。

2.4 非財(cái)務(wù)因素的選擇與分析要抓住重點(diǎn)

非財(cái)務(wù)因素的上述方向性、時(shí)間性和程度上的差異特征，要求分析者在非財(cái)務(wù)因素分析中，要有主次之分，不能對(duì)所有的非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行面面俱到的分析，而應(yīng)抓住重點(diǎn)，重點(diǎn)分析那些影響企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵性因素。所謂關(guān)鍵性因素，就是那些影響方向明顯、影響程度較大的重要因素。這些關(guān)鍵性因素一般是以行業(yè)類(lèi)型、企業(yè)特征、財(cái)務(wù)特點(diǎn)等不同而有所區(qū)別。如對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)的分析顯然區(qū)別于對(duì)汽車(chē)制造廠(chǎng)財(cái)務(wù)的分析。在非財(cái)務(wù)因素評(píng)估中，必須在對(duì)所有因素綜合考察的基礎(chǔ)上，突出主要因素和因素的主要方面，從影響企業(yè)財(cái)務(wù)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)出發(fā)，動(dòng)態(tài)地、全面地進(jìn)行分析。這也就需要分析者根據(jù)掌握的信息進(jìn)行高水平的判斷，這一分析判斷很難用電腦來(lái)代替，此時(shí)，分析者的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)就顯得十分重要。

2.5 正確理解非財(cái)務(wù)因素和財(cái)務(wù)因素的關(guān)系

目前，我國(guó)會(huì)計(jì)環(huán)境不是十分規(guī)范，企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料不完整和不真實(shí)的現(xiàn)象較為普遍，這就使得企業(yè)所進(jìn)行的非財(cái)務(wù)因素的分析在財(cái)務(wù)分析中顯得較為重要。但事實(shí)上這并不能改變非財(cái)務(wù)因素在財(cái)務(wù)分析中的地位，即不管會(huì)計(jì)信息是否完整和真實(shí)，非財(cái)務(wù)因素的分析都只能是建立在財(cái)務(wù)因素分析基礎(chǔ)上的。單純依靠非財(cái)務(wù)因素并不能決定財(cái)務(wù)分析級(jí)次和結(jié)果。忽視非財(cái)務(wù)因素對(duì)納稅評(píng)估的影響是不當(dāng)?shù)?，而過(guò)分強(qiáng)調(diào)非財(cái)務(wù)因素分析的作用也是不恰當(dāng)?shù)摹?/p>

2.6 正確認(rèn)識(shí)非財(cái)務(wù)因素分析的主觀(guān)性特征

由于非財(cái)務(wù)因素主要是定性因素，這就決定了它必須在客觀(guān)分析的基礎(chǔ)上，進(jìn)行大量的主觀(guān)性判斷。而且，要對(duì)財(cái)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行客觀(guān)、全面、動(dòng)態(tài)的反映，對(duì)非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行主觀(guān)性分析是避免不了的，也是十分必要的。

對(duì)于大中型企業(yè)，有規(guī)范的信息披露和財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的情況下，應(yīng)盡量減少非財(cái)務(wù)因素，即定性分析在信用評(píng)價(jià)中的占比和作用。對(duì)于行業(yè)地位、市場(chǎng)占有率、品牌知名度、企業(yè)文化、科技創(chuàng)新能力、產(chǎn)業(yè)鏈完善程度、人才優(yōu)勢(shì)、公司治理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制體系、信息系統(tǒng)建設(shè)、資本運(yùn)作能力等等非財(cái)務(wù)因素應(yīng)該重點(diǎn)關(guān)注，但由于無(wú)法量化，人為判斷的準(zhǔn)確性還無(wú)法保證。對(duì)小企業(yè)和零售業(yè)務(wù)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注非財(cái)務(wù)因素的調(diào)查分析，特別是借款人、實(shí)際控制人的誠(chéng)信狀況、社會(huì)信譽(yù)、家庭狀況、業(yè)余愛(ài)好、不良嗜好、親屬子女狀況、同行口碑、納稅、經(jīng)營(yíng)態(tài)度等等。

財(cái)務(wù)因素與非財(cái)務(wù)因素各有側(cè)重，對(duì)財(cái)務(wù)制度健全，表述數(shù)據(jù)可靠性比較強(qiáng)的企業(yè)來(lái)說(shuō)，我們應(yīng)該更多的依靠財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來(lái)分析客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)。反之就應(yīng)該側(cè)重于非財(cái)務(wù)因素的分析，同時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中重要的指標(biāo)要盡量通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)核查，反復(fù)推算，相關(guān)部門(mén)驗(yàn)證等手段確保數(shù)據(jù)相對(duì)準(zhǔn)確，比如現(xiàn)金流入、流出量，庫(kù)存，應(yīng)收賬款，固定資產(chǎn)等等。

3.結(jié)論

在財(cái)務(wù)分析中，只要對(duì)非財(cái)務(wù)因素的掌握是充分的，只要分析者對(duì)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的理解是

正確的，就能基本保證非財(cái)務(wù)因素分析及評(píng)價(jià)結(jié)果的真實(shí)性。對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)的分析及評(píng)價(jià)存在偏差，或不同的分析者對(duì)同一財(cái)務(wù)問(wèn)題得出不同的評(píng)價(jià)結(jié)果，這都是較為正常的。通過(guò)長(zhǎng)期的實(shí)踐，尤其是通過(guò)多次定期的分析評(píng)價(jià)、或者第三者的加入，如上級(jí)主管的檢查、參與等，都會(huì)使這些差異減少到最低程度。

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