導(dǎo)語(yǔ)：淺談商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的銜接一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

社會(huì)保障體系完善和發(fā)展關(guān)乎人民的福祉。40年的艱難探索，初步建立有中國(guó)特色的社會(huì)保障體系。但是，新時(shí)期社會(huì)主要矛盾已經(jīng)發(fā)生了重大變化，人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要和不平衡不充分發(fā)展之間的矛盾，對(duì)社會(huì)保障體系的完善提出了更高的要求。新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義保障思想以全新的視角和思路，明確按照兜底線、織密網(wǎng)、建機(jī)制的要求，建設(shè)多層次社會(huì)保障體系，具體要實(shí)現(xiàn)覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、權(quán)責(zé)清晰、保障適度、可持續(xù)的目標(biāo)。商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)是社會(huì)保障體系的重要組成部分，二者的銜接對(duì)推動(dòng)多層次社會(huì)保障體系建設(shè)、實(shí)現(xiàn)人民對(duì)美好生活社會(huì)保障需要具有重大意義。既體現(xiàn)了社會(huì)保障體系完善的內(nèi)在要求，也是政府職能轉(zhuǎn)變、治理能力現(xiàn)代化的重要探索?！罢鲗?dǎo)+特許經(jīng)營(yíng)”的民營(yíng)化模式，雖然借鑒了國(guó)外民營(yíng)化改革的經(jīng)驗(yàn)，但運(yùn)用于中國(guó)社會(huì)保障體系建設(shè)中也取得了一定成績(jī)。西方很多國(guó)家為適應(yīng)社會(huì)保障需求的變化，在社會(huì)保障領(lǐng)域進(jìn)行了民營(yíng)化實(shí)踐探索，既優(yōu)化了國(guó)家職能、提高治理效率，同時(shí)也運(yùn)用市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和合作機(jī)制調(diào)動(dòng)了社會(huì)力量參與。隨著經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)，人民對(duì)醫(yī)療、養(yǎng)老方面需求的支付能力日漸提高，而這些服務(wù)需求可能超過(guò)了政府提供能力，商業(yè)保險(xiǎn)通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制可以滿足需求，所以民營(yíng)化方式也逐漸被人們所認(rèn)可［1］。從近幾年國(guó)家出臺(tái)的各項(xiàng)促進(jìn)社會(huì)保障體系發(fā)展的政策文件中，也可以看到政府推動(dòng)商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接的民營(yíng)化嘗試。與此同時(shí)，要集中政府、市場(chǎng)、家庭、公民等多種力量，將正式制度同非正式制度巧妙結(jié)合，真正構(gòu)建起有彈性、可持續(xù)、逐漸成熟、定型的社會(huì)保障體系［2］。

一、民營(yíng)化理論及在社會(huì)保障領(lǐng)域做出的探索

米爾頓•費(fèi)里德曼是民營(yíng)化理論的先驅(qū)，其后涌現(xiàn)眾多專(zhuān)家學(xué)者不斷進(jìn)行理論研究、實(shí)踐探索和經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，深化和發(fā)展了民營(yíng)化理論。在民營(yíng)化理論指導(dǎo)下，以英國(guó)、美國(guó)等為代表的西方國(guó)家在多個(gè)領(lǐng)域開(kāi)始進(jìn)行民營(yíng)化運(yùn)動(dòng)，民營(yíng)化實(shí)踐取得了巨大的成就。盡管具體措施不同、民營(yíng)化運(yùn)動(dòng)的形式各異，也為其他國(guó)家在社會(huì)保障領(lǐng)域開(kāi)展民營(yíng)化活動(dòng)提供了借鑒和思考。(一)民營(yíng)化理論的興起。20世紀(jì)70年代，全球行政改革浪潮洶涌，打破“后層級(jí)制行政模式”，創(chuàng)新理論和機(jī)制的改革層出不窮，民營(yíng)化作為其理論和工具成為主題。薩瓦斯是研究和探討民營(yíng)化的實(shí)踐推動(dòng)者，在《公共部門(mén)的民營(yíng)化:如何縮小政府》和《民營(yíng)化與公司部門(mén)的伙伴關(guān)系》等多部圖書(shū)里迅速推進(jìn)其理論的形成與發(fā)展。民營(yíng)化可以理解為傾向依賴社會(huì)民間機(jī)構(gòu)提供產(chǎn)品和服務(wù)，那就需要弱化政府在這些服務(wù)供給方面的作用［3］。理論上，民營(yíng)化是不斷對(duì)公共選擇理論和新公共管理理論內(nèi)容、邏輯等方面的深入研究，從公共選擇理論到新公共管理理論的核心內(nèi)容都存在著民營(yíng)化的治理戰(zhàn)略。在實(shí)踐中，不論是作為治理理念的民營(yíng)化還是作為公共服務(wù)提供機(jī)制的民營(yíng)化，其在政府治道變革實(shí)踐中都發(fā)揮著舉足輕重的作用，在一定程度上體現(xiàn)了市場(chǎng)價(jià)值的回歸和政府職能的轉(zhuǎn)換，具體可以解釋為國(guó)營(yíng)事業(yè)的民營(yíng)化、用市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與合作機(jī)制治理公共事宜等。在狹義上民營(yíng)化可以被理解為政策、戰(zhàn)略或者策略，主要指為減少對(duì)市場(chǎng)主體任意進(jìn)行政策干涉或者放松策略上的限制，通過(guò)發(fā)揮市場(chǎng)作用并倡導(dǎo)民營(yíng)主體供給物品和公共服務(wù)。薩瓦斯認(rèn)為民營(yíng)化發(fā)展空間很大，在未來(lái)發(fā)展應(yīng)用中會(huì)走得很遠(yuǎn)。同時(shí)，薩瓦斯通過(guò)分析世界各國(guó)公共行政實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)出三條具體的改革路徑:一是將競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制融入治理體制中，從而提高管理效率;二是把經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析范式用于政府治理問(wèn)題中，比如公共選擇、交易成本、委托－等分析模式;三是將競(jìng)爭(zhēng)、激勵(lì)、績(jī)效、合同承包、客戶滿意等概念與工具運(yùn)用到政府公共服務(wù)供給實(shí)踐中。(二)民營(yíng)化理論在社會(huì)保障領(lǐng)域的應(yīng)用。完善的社會(huì)保障制度是彰顯當(dāng)代國(guó)家綜合實(shí)力的重要指標(biāo)之一。但從20世紀(jì)80年代開(kāi)始，作為社會(huì)保障和社會(huì)保險(xiǎn)運(yùn)行較早的福利國(guó)家的廣泛危機(jī)促使我們不斷反思一個(gè)問(wèn)題，怎么做才更有效?政府在許多工作中扮演的角色不可替代，但不可否認(rèn)，私營(yíng)部門(mén)是否有取代政府某些工作的可能性?這些現(xiàn)實(shí)問(wèn)題和理論構(gòu)想不斷推動(dòng)世界范圍內(nèi)行政變革，尤其是在發(fā)達(dá)國(guó)家新公共管理運(yùn)動(dòng)的浪潮下，很多國(guó)家創(chuàng)新性地進(jìn)行社會(huì)保障民營(yíng)化探索，不斷推進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接，建立無(wú)縫對(duì)接或關(guān)聯(lián)互補(bǔ)的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制作為改革的重要內(nèi)容。1998年，英國(guó)在《福利制度改革綠皮書(shū)》提出第二個(gè)未來(lái)福利國(guó)家發(fā)展的第二個(gè)原則為“公共部門(mén)與私人企業(yè)合作，使更多人受益”。在這一原則下，英國(guó)政府通過(guò)政府服務(wù)外包采購(gòu)計(jì)劃來(lái)購(gòu)買(mǎi)醫(yī)療服務(wù)，并為醫(yī)療保險(xiǎn)的保障項(xiàng)目制定操作手冊(cè)，手冊(cè)闡釋了包括考察、采購(gòu)各階段詳細(xì)的使用規(guī)范。衛(wèi)生部根據(jù)這項(xiàng)規(guī)定向指定供應(yīng)商購(gòu)買(mǎi)服務(wù)，目前有14個(gè)指定服務(wù)供應(yīng)商為其提供醫(yī)療管理服務(wù)。這些供應(yīng)商優(yōu)勢(shì)各異，均通過(guò)一定的資質(zhì)要求且能形成良好競(jìng)爭(zhēng)。英國(guó)政府通過(guò)確定雙方合作的項(xiàng)目、合作遵循的原則、合作的流程、項(xiàng)目實(shí)施的操作規(guī)范、項(xiàng)目評(píng)估等問(wèn)題，完整地構(gòu)成了二者的銜接機(jī)制。之后，這種公私合作方式和銜接機(jī)制也逐步引入養(yǎng)老領(lǐng)域。比如英國(guó)、美國(guó)、澳大利亞等國(guó)家建立養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶，通過(guò)稅優(yōu)政策鼓勵(lì)個(gè)人和企業(yè)購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，來(lái)有效補(bǔ)充基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。實(shí)踐證明，為了控制公共支出，避免增稅，提高服務(wù)效率和滿意度，有些政府把社會(huì)福利的部分工作交給私營(yíng)企業(yè)去處理，并承諾和保證企業(yè)參與社會(huì)保險(xiǎn)，不會(huì)消減福利，反而增加福利供給，這是商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)進(jìn)行銜接機(jī)制的具體探索。尤其是近年來(lái)，社會(huì)保障私營(yíng)份額所占比重在發(fā)達(dá)國(guó)家快速上升。民營(yíng)化理論在我國(guó)社會(huì)保障與福利領(lǐng)域逐漸探索實(shí)踐，在經(jīng)過(guò)改革開(kāi)放40年努力后，原來(lái)保障范圍小、條塊分割、嚴(yán)重缺乏公平性的舊福利保障體制被多層次、可持續(xù)的社會(huì)保障系統(tǒng)所取代。社會(huì)化和市場(chǎng)化機(jī)制的建立，社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的銜接探索不僅是政府行政變革的實(shí)踐，更是國(guó)家治理體系與治理能力現(xiàn)代化的創(chuàng)新和探索。

二、民營(yíng)化的實(shí)踐:商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的多領(lǐng)域銜接

民營(yíng)化理論實(shí)踐的核心體現(xiàn)了政府和市場(chǎng)關(guān)系的深度調(diào)整，體現(xiàn)了政府職能的轉(zhuǎn)變，這是社會(huì)保障制度的改革，更是社會(huì)管理職能的轉(zhuǎn)換。社會(huì)保障民營(yíng)化主要強(qiáng)調(diào)實(shí)現(xiàn)國(guó)家、市場(chǎng)主體多元化來(lái)承擔(dān)社會(huì)保障的責(zé)任，商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接的嘗試就是社會(huì)保障民營(yíng)化的實(shí)踐。當(dāng)前，商業(yè)保險(xiǎn)逐步與社會(huì)保險(xiǎn)進(jìn)行了由少及多、由淺及深的銜接，涵蓋了醫(yī)療、養(yǎng)老、工傷、生育等多個(gè)領(lǐng)域。(一)商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的銜接。商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)不斷創(chuàng)新合作服務(wù)方式，具體銜接主要體現(xiàn)在承辦大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、鼓勵(lì)醫(yī)?？▊€(gè)人賬戶購(gòu)置商業(yè)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品、逐漸參與稅優(yōu)健康險(xiǎn)等領(lǐng)域探索等。第一，商業(yè)保險(xiǎn)公司承辦大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。國(guó)家通過(guò)政策上支持、不收取營(yíng)業(yè)稅和監(jiān)管費(fèi)，鼓勵(lì)商保公司積極承辦大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，是政府管理的機(jī)制創(chuàng)新。模式主要是政府主導(dǎo)，從商業(yè)保險(xiǎn)公司購(gòu)買(mǎi)大病保險(xiǎn)的服務(wù)，同時(shí)保險(xiǎn)公司、醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理、監(jiān)督、控制、協(xié)作、實(shí)施。1997年，廈門(mén)市政府與某保險(xiǎn)公司合作開(kāi)辦城鎮(zhèn)職工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)項(xiàng)目，開(kāi)啟政府與商保機(jī)構(gòu)合作的大門(mén)。之后，“廈門(mén)模式”在全國(guó)范圍內(nèi)得到迅速推廣，為城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)保提供了有力補(bǔ)充。特別是自2003年新農(nóng)合試點(diǎn)以后，國(guó)內(nèi)多地涌現(xiàn)出商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與新型農(nóng)村合作業(yè)務(wù)的創(chuàng)新實(shí)踐，逐步形成了以江蘇江陰、福建晉江和廣東番禺為代表的商保機(jī)構(gòu)參與新農(nóng)合經(jīng)辦服務(wù)的管理運(yùn)行模式。2012年，在多地實(shí)踐基礎(chǔ)上，國(guó)家正式在全國(guó)范圍內(nèi)啟動(dòng)大病保險(xiǎn)制度，鼓勵(lì)與商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合作開(kāi)展。目前，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)介入90%左右統(tǒng)籌地區(qū)的大病業(yè)務(wù)，覆蓋31個(gè)省，有10億人民受惠［4］。第二，國(guó)家鼓勵(lì)各地實(shí)行醫(yī)保卡個(gè)人賬戶購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們?cè)絹?lái)越意識(shí)到醫(yī)療保險(xiǎn)的重要作用，社會(huì)各界廣泛要求拓寬、延展個(gè)人醫(yī)保卡賬戶沉淀資金的功能。2014年，國(guó)務(wù)院出臺(tái)促進(jìn)發(fā)展商業(yè)健康保險(xiǎn)政策后，廣州、遼寧、貴州、重慶、上海、福州等多個(gè)省市地區(qū)將醫(yī)保的個(gè)人賬戶開(kāi)放，支持參保人員購(gòu)買(mǎi)商業(yè)健康險(xiǎn)，利用政策擴(kuò)充醫(yī)?？ㄊ褂梅秶?，政保銜接提升個(gè)人保障水平，同時(shí)化解個(gè)人社保賬戶資金沉淀多、利用率低的問(wèn)題。醫(yī)?？▊€(gè)人賬戶購(gòu)買(mǎi)與社會(huì)保險(xiǎn)相銜接的商業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的這一重要舉措，一是可以逐步強(qiáng)化人們積極參保的共識(shí)，二是可以最大限度的明確商業(yè)保險(xiǎn)在中國(guó)特色社會(huì)保障系統(tǒng)的角色定位。第三，政府推出個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)政策。在各地商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與醫(yī)療保障的實(shí)踐基礎(chǔ)上，2015年國(guó)家全面實(shí)施個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)政策，于2016年推進(jìn)試點(diǎn)實(shí)施及推廣工作，并于2017年7月1日起將其試點(diǎn)政策推廣至全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)施。個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)是國(guó)家通過(guò)一定財(cái)政收入的讓渡，利用稅優(yōu)的杠桿，進(jìn)一步釋放健康保險(xiǎn)的市場(chǎng)需求的一項(xiàng)政策。其目的是通過(guò)扶植保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行準(zhǔn)公共產(chǎn)品的運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)政策銜接與補(bǔ)充，建設(shè)多層次醫(yī)療保障體系，更好地發(fā)揮保險(xiǎn)業(yè)在社會(huì)保險(xiǎn)體系中的作用。截止到目前，商業(yè)保險(xiǎn)公司持續(xù)推動(dòng)產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，市場(chǎng)上可以供人民選擇的稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品種類(lèi)頗多，共有41種。總體上講，商業(yè)保險(xiǎn)參與稅優(yōu)健康險(xiǎn)保障初顯成效。(二)商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的銜接。中國(guó)老年人口增速較快，未富先老、未備先老的銀發(fā)貧困時(shí)代到來(lái)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2017年底，有2．41億老齡人口，預(yù)估到2020年將增加到2．55億人左右，占比提升到17．8%左右。根據(jù)老年人生活狀況抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)分析，中國(guó)失能、半失能以及重度失能老年人占比很高。面對(duì)嚴(yán)峻的老齡化問(wèn)題，國(guó)家進(jìn)行了諸多改革。2007年，政府出臺(tái)了企業(yè)年金制度，對(duì)化解養(yǎng)老困境起到了一定作用。2009年，商業(yè)保險(xiǎn)參與了國(guó)家推行的新農(nóng)保試點(diǎn)。2014年，國(guó)家出臺(tái)了職業(yè)年金制度。面對(duì)大量失能人員對(duì)于長(zhǎng)期護(hù)理保障的客觀需求，2016年國(guó)家在15個(gè)城市和兩個(gè)重點(diǎn)省份啟動(dòng)長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)。除吉林長(zhǎng)春、上海、安徽安慶、廣東廣州等地采用政府自主經(jīng)辦之外，其他地方采用“政府主導(dǎo)、社商合作”模式，長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)試點(diǎn)初見(jiàn)成效。形成了以市場(chǎng)化手段整合社會(huì)資源，以商業(yè)化手段構(gòu)建服務(wù)體系的模式。伴隨長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)制度建設(shè)的深入，將進(jìn)一步完善中國(guó)多層次社會(huì)保障體系建設(shè)。2018年，個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)政策也開(kāi)始實(shí)施，推進(jìn)了社會(huì)養(yǎng)老保障市場(chǎng)化運(yùn)作。實(shí)現(xiàn)商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的有效銜接，對(duì)于構(gòu)建多樣化的養(yǎng)老保障體系起到了積極推動(dòng)作用。(三)商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)工傷保險(xiǎn)的銜接。商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)工傷保險(xiǎn)的銜接主要表現(xiàn)為開(kāi)展補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)及工傷認(rèn)定調(diào)查經(jīng)辦。補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)是商業(yè)保險(xiǎn)在承保對(duì)象、業(yè)務(wù)范圍、補(bǔ)償水平方面依據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)的保障內(nèi)容做出調(diào)整以減輕企事業(yè)單位支付負(fù)擔(dān)的方式。一般地，補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)運(yùn)作方式為:通過(guò)法定程序簽訂有效的合約，明確商業(yè)保險(xiǎn)公司與社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)各自的責(zé)任與義務(wù)。在資金籌集方面，一方面，由用人單位依據(jù)要求繳納;另一方面，會(huì)從工傷保險(xiǎn)基金中依據(jù)指定的比例或限額提取。在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制方面，一種為商業(yè)保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)基金保管、賠付并自負(fù)盈虧，一種由雙方共同承擔(dān)并治理潛在的風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)。工傷認(rèn)定調(diào)查經(jīng)辦是2017年針對(duì)國(guó)家加強(qiáng)工傷保險(xiǎn)管理服務(wù)相關(guān)政策，探索政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)的新模式，目前在河北等試點(diǎn)成效顯著，大幅提高了工傷現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查比例，提高工傷認(rèn)定時(shí)效，節(jié)約了行政成本。商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)工傷保險(xiǎn)的銜接提高了保障水平，提升了服務(wù)質(zhì)量，形成了多方共贏。(四)商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)生育保險(xiǎn)的銜接。國(guó)家在生育保險(xiǎn)領(lǐng)域進(jìn)行了獨(dú)具特色的商保合作探索。2007年，國(guó)家試點(diǎn)推行社會(huì)政策性計(jì)劃生育保險(xiǎn)制度，之后開(kāi)始全國(guó)推廣。主要內(nèi)容為:試點(diǎn)地區(qū)政府職能部門(mén)設(shè)置保險(xiǎn)公司準(zhǔn)入條件，通過(guò)招標(biāo)或邀標(biāo)形式確定承辦公司，并與之簽署協(xié)議;還須制定總體政策，動(dòng)員群眾參保，負(fù)責(zé)項(xiàng)目各環(huán)節(jié)的監(jiān)管工作等。保險(xiǎn)公司設(shè)計(jì)專(zhuān)屬產(chǎn)品，做好承保核保理賠等業(yè)務(wù)工作，接受政府部門(mén)的監(jiān)督。目前，已在全國(guó)25省多地區(qū)累計(jì)收取計(jì)生保險(xiǎn)費(fèi)8700多萬(wàn)元。2017年中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議進(jìn)一步指明未來(lái)生育保險(xiǎn)和基本醫(yī)療保險(xiǎn)將合二為一。這兩個(gè)險(xiǎn)種的合并，意味著在社會(huì)保障制度管理中，有些環(huán)節(jié)和事務(wù)將會(huì)減少，是提高國(guó)家行政效率，減少治理成本、更好地服務(wù)于城鄉(xiāng)居民社保需求的表現(xiàn)［5］。這對(duì)于推進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)與其他險(xiǎn)種的銜接提供了更為便捷的路徑。

三、民營(yíng)化的操作:商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接方式

商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)合作提供保險(xiǎn)服務(wù)的實(shí)質(zhì)是公共服務(wù)提供的市場(chǎng)化運(yùn)作，它是公共服務(wù)提供機(jī)制的創(chuàng)新，是民營(yíng)化治理理念的踐行?！懊駹I(yíng)化”“市場(chǎng)化”和“建立公私部門(mén)合作伙伴關(guān)系”在一定語(yǔ)境下可視為同義詞，核心意思為“趨向依靠民間機(jī)構(gòu)、非國(guó)家機(jī)關(guān)、部門(mén)承擔(dān)產(chǎn)品供給，同時(shí)弱化依賴政府來(lái)滿足公眾的需求，最終達(dá)到服務(wù)項(xiàng)目的多主體提供”等［6］。依據(jù)新公共管理核心理念，主要有10種具體的產(chǎn)品供給制度安排。在西方各國(guó)進(jìn)行民營(yíng)化具體實(shí)踐中，委托授權(quán)方式適用性更廣，具體包括合同承包、特許經(jīng)營(yíng)、補(bǔ)助等形式，我國(guó)或單一或混合地使用。當(dāng)前商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)有效銜接方式主要如下:一是合同承包。這是政府購(gòu)買(mǎi)公共服務(wù)最主要的方式，基本就是雙方簽訂合約，政府向商業(yè)保險(xiǎn)公司支付費(fèi)用，商業(yè)保險(xiǎn)公司根據(jù)合約提供服務(wù)。目前醫(yī)保、養(yǎng)老等基本上都采取這種方式。而根據(jù)具體在合作中的職能，把基金風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偟葰w納為“服務(wù)外包”型和“再保險(xiǎn)”。前者主要是商業(yè)保險(xiǎn)公司不承擔(dān)基金風(fēng)險(xiǎn)，資金的籌集、運(yùn)用、管理、盈虧等由政府負(fù)責(zé)，商業(yè)保險(xiǎn)公司只提供相關(guān)的項(xiàng)目服務(wù)。比如江陰市基本醫(yī)療經(jīng)辦業(yè)務(wù)、新鄉(xiāng)市晉江市新農(nóng)合經(jīng)辦業(yè)務(wù)、德陽(yáng)市基本養(yǎng)老經(jīng)辦業(yè)務(wù)等;后者是商業(yè)保險(xiǎn)公司承擔(dān)一部分或全部基金盈虧風(fēng)險(xiǎn)，并提供補(bǔ)充保障。政府主要負(fù)責(zé)資金的籌集和管理。目前，各地相關(guān)的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)、工傷補(bǔ)充保險(xiǎn)均采用此方式，如湛江市的城鄉(xiāng)居民大額醫(yī)療保險(xiǎn)項(xiàng)目、襄陽(yáng)市的補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)(政府劃撥資金由商保公司自負(fù)盈虧)。二是特許經(jīng)營(yíng)。這也是委托授權(quán)的主要形式。它指政府職能部門(mén)授予某一或某一些私營(yíng)部門(mén)直接向消費(fèi)者出售其服務(wù)或產(chǎn)品的權(quán)利，且此權(quán)利具有排他性。在生育保險(xiǎn)中，某商業(yè)保險(xiǎn)公司與中國(guó)計(jì)生協(xié)簽署戰(zhàn)略協(xié)議，計(jì)生協(xié)允許并支持其推行計(jì)生特扶家庭相關(guān)保險(xiǎn)產(chǎn)品。在醫(yī)?？?xiàng)目中，各個(gè)已施行該項(xiàng)目的地市均采取同一形式，即政府選定一個(gè)或多個(gè)保險(xiǎn)公司，公眾使用醫(yī)?？ㄓ囝~只能在指定公司購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)產(chǎn)品?！敖幠Ｊ健敝性撌姓试S經(jīng)辦基本醫(yī)保業(yè)務(wù)的某商業(yè)保險(xiǎn)公司開(kāi)辦商業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，使其獲得與基本醫(yī)保相同的參保率。特許經(jīng)營(yíng)有利于選取專(zhuān)業(yè)能力和服務(wù)質(zhì)量較優(yōu)的保險(xiǎn)公司，利于政府節(jié)約經(jīng)營(yíng)成本和提高服務(wù)效率，但是易形成該項(xiàng)目的壟斷。因此，特許經(jīng)營(yíng)和合同承包一樣需要開(kāi)放、透明、競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境作保證。三是補(bǔ)助與憑單。委托授權(quán)第三種實(shí)現(xiàn)方式是補(bǔ)助，同時(shí)委托授權(quán)也可以通過(guò)憑單進(jìn)行。補(bǔ)助主要是指政府以資金、政策優(yōu)惠為手段支持和鼓勵(lì)私營(yíng)部門(mén)從事某項(xiàng)活動(dòng)，如補(bǔ)貼資金、免稅或稅收優(yōu)惠、低息貸款、貸款擔(dān)保等。特別是對(duì)保險(xiǎn)公司提供稅收優(yōu)惠，政府必然會(huì)推動(dòng)保險(xiǎn)公司重視并做強(qiáng)商業(yè)健康險(xiǎn)和積極參與大病保險(xiǎn)。在商保和社保銜接中，憑單主要表現(xiàn)為國(guó)家通過(guò)稅收優(yōu)惠政策來(lái)達(dá)到刺激市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的需求。比如，稅優(yōu)健康保險(xiǎn)的利好政策主要是對(duì)于多余支出的部分會(huì)免征個(gè)稅，再比如，企業(yè)年金單位雇主繳費(fèi)稅優(yōu)比例為5%，可有效激勵(lì)企業(yè)為員工購(gòu)買(mǎi)商業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)，目前最典型且被寄予厚望的是個(gè)人稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)也在逐步試點(diǎn)中。通過(guò)或單一或混合地采用以上三種主要方式，商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接順利合作，不僅滿足了人民日益多元化的保障需求、保障了人民群眾的切身利益，而且不斷優(yōu)化了政府治理公共事務(wù)的方式，推動(dòng)了治理能力的現(xiàn)代化。創(chuàng)新商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接的方式是國(guó)家滿足人民多樣化社會(huì)保障需求的惠民工程，同時(shí)也得到了社會(huì)各界的高度重視和認(rèn)真對(duì)待。

四、民營(yíng)化的動(dòng)力:商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)順利銜接的重要因素

民營(yíng)化的推動(dòng)力主要來(lái)源于有效的政治領(lǐng)導(dǎo)和勇于打破現(xiàn)狀的積極倡導(dǎo)者的動(dòng)員能力，還要有能克服阻力且經(jīng)驗(yàn)豐富的官員、專(zhuān)家、雇員強(qiáng)大的實(shí)踐能力，這是推動(dòng)商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接的必要因素和重要條件。(一)良好的發(fā)展環(huán)境。社會(huì)是有機(jī)協(xié)作的大系統(tǒng)。商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接的探索正處在整個(gè)社會(huì)環(huán)境的變革中，主要有兩大因素構(gòu)成了二者能夠順利銜接的背景。一是國(guó)家優(yōu)化社會(huì)保障有序發(fā)展的環(huán)境，不斷促進(jìn)社會(huì)保障事業(yè)可持續(xù)發(fā)展，為人民謀福祉。中國(guó)特色社會(huì)保障體系是多層次的大系統(tǒng)，倡導(dǎo)國(guó)家政府、市場(chǎng)組織、社會(huì)力量共建共享共治，通過(guò)發(fā)揮它們各自的優(yōu)勢(shì)相應(yīng)的承擔(dān)社會(huì)保障職責(zé)，這是推動(dòng)民生福祉不斷增加的重要因素［7］。近幾年，社會(huì)保障發(fā)展成效顯著，無(wú)論是商業(yè)保險(xiǎn)還是社會(huì)保險(xiǎn)，在參與社會(huì)民生工作中發(fā)揮越來(lái)越重大的作用。國(guó)家為持續(xù)推動(dòng)社會(huì)保障發(fā)展提供了良好的發(fā)展機(jī)遇，更為商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接提供了政策指引、制度保障和社會(huì)環(huán)境。二是隨著經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)也不斷發(fā)力，服務(wù)于民生保障需求。主要表現(xiàn)在行業(yè)機(jī)構(gòu)、保費(fèi)、資產(chǎn)額迅猛增長(zhǎng)，保險(xiǎn)產(chǎn)品愈加豐富，保險(xiǎn)制度更加完善，保險(xiǎn)市場(chǎng)不斷擴(kuò)大，全民保險(xiǎn)意識(shí)提高等方面［8］。雖然保險(xiǎn)業(yè)依舊問(wèn)題重重，但是良好的專(zhuān)業(yè)積累和發(fā)展勢(shì)頭成為商業(yè)保險(xiǎn)有能力與社會(huì)保險(xiǎn)有效銜接的前提條件。這兩大因素既是現(xiàn)在商保和社保銜接的必要因素，也是未來(lái)商保和社保銜接的巨大推動(dòng)力。(二)中央政府的政策支持。商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接不僅需要地方政府大力推動(dòng)和反復(fù)實(shí)踐，更需要中央政府的政策支持和制度保障?！靶聡?guó)十條”首次對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)角色進(jìn)行定位，提出其對(duì)于社保系統(tǒng)的支柱作用，并鼓勵(lì)要積極促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保障有效銜接，推動(dòng)市場(chǎng)機(jī)制和政府管理緊密合作?！笆濉币?guī)劃綱要提出商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)要加強(qiáng)在多領(lǐng)域的合作，這是適應(yīng)新時(shí)代社會(huì)保障形勢(shì)變化的必然。黨的報(bào)告更加明確了社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的定位及未來(lái)發(fā)展趨向。2017年中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議提出，降低社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，這意味著養(yǎng)老金縮水，只有擴(kuò)大商業(yè)保險(xiǎn)在養(yǎng)老問(wèn)題上的參與度，才能真正解決中國(guó)養(yǎng)老困境。2018年政府工作報(bào)告提高大病保險(xiǎn)保障水平，將居民基本醫(yī)保人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)新增加40元，其中二分之一服務(wù)于大病保險(xiǎn)，這進(jìn)一步落實(shí)了重視發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)的政策要求。2018年3月剛組建的國(guó)家醫(yī)療保障局，表明社會(huì)醫(yī)療保障制度在不斷完善和發(fā)展。通過(guò)明確國(guó)家是支付方，商業(yè)保險(xiǎn)是參與方的角色定位，可以有效推動(dòng)商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)進(jìn)行無(wú)縫對(duì)接，互為補(bǔ)充。(三)地方政府的有力推動(dòng)。試點(diǎn)工作的順利推行與當(dāng)?shù)卣ぷ髡叩钠橇椭腔勖芮嘘P(guān)聯(lián)。與此同時(shí)，商保和社保之所以在有些地區(qū)難以推開(kāi)緣于地方政府工作者的懷疑和阻止。所以地方政府工作者能夠接受政府向企業(yè)購(gòu)買(mǎi)社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)這一理念并推行，這成為前期商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)順利銜接的關(guān)鍵因素。除此之外，地方政府緊扣當(dāng)?shù)貑?wèn)題，立足地區(qū)發(fā)展實(shí)情，深入調(diào)研社保運(yùn)行狀況，創(chuàng)新性地提出改進(jìn)方案，制定科學(xué)合理的政策，將設(shè)想付諸實(shí)踐?？梢哉f(shuō)，商保和社保銜接的實(shí)踐探索是以地方政府工作者的魄力和智慧，地方政府多部門(mén)的密切配合為保障的。這些代表性的成功案例，離不開(kāi)政府政策支持，尤其是地方行政部門(mén)積極貫徹落實(shí)中央的政策方針，并給予信任，積極配合推進(jìn)商保和社保的銜接。(四)商業(yè)保險(xiǎn)公司的大膽創(chuàng)新。擁有一批實(shí)力雄厚、經(jīng)營(yíng)機(jī)制完善的私營(yíng)部門(mén)和第三部門(mén)是政府順利推進(jìn)社會(huì)管理方式變革的重要力量。商業(yè)保險(xiǎn)公司在商保與社保銜接實(shí)踐中的表現(xiàn)無(wú)疑證明了這一觀點(diǎn)。商業(yè)機(jī)構(gòu)能夠找準(zhǔn)定位，通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新、豐富產(chǎn)品類(lèi)型、發(fā)揮市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，積極地介入社會(huì)保險(xiǎn)服務(wù)領(lǐng)域，努力尋求社會(huì)責(zé)任和企業(yè)效益兼顧的平衡發(fā)展鏈條。從1997年首次開(kāi)創(chuàng)商業(yè)保險(xiǎn)公司與政府合作以來(lái)，經(jīng)過(guò)多年的實(shí)踐探索，不僅出現(xiàn)了“江陰模式”“晉江模式”等典型實(shí)踐，全國(guó)各地更是呈現(xiàn)出30多個(gè)大病保險(xiǎn)創(chuàng)新項(xiàng)目，多家商業(yè)保險(xiǎn)公司帶著自身的創(chuàng)新動(dòng)力和專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)投入這項(xiàng)變革洪流中。保險(xiǎn)公司與政府合作提供保險(xiǎn)服務(wù)，能增加業(yè)務(wù)并提高聲譽(yù)。但缺乏商業(yè)保險(xiǎn)公司的參與，在不斷提升的保障需求與有限的服務(wù)能力這一矛盾面前，社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展也將舉步維艱。(五)失敗教訓(xùn)的總結(jié)。以醫(yī)保領(lǐng)域合作典型“湛江模式”為例，2000年湛江市通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)與某保險(xiǎn)公司合作開(kāi)展公務(wù)員基本醫(yī)療統(tǒng)籌補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。但由于保險(xiǎn)公司與醫(yī)療機(jī)構(gòu)合作不暢，難以有效監(jiān)控醫(yī)療行為和費(fèi)用，保險(xiǎn)公司連續(xù)五年虧損，醫(yī)院、政府、參保群眾三方權(quán)益受損，合作中斷。2005年湛江市與某保險(xiǎn)公司合作繼續(xù)該項(xiàng)業(yè)務(wù)，通過(guò)優(yōu)化管理制度實(shí)現(xiàn)了與醫(yī)療機(jī)構(gòu)的較好合作并扭虧為盈。2009年湛江市城鄉(xiāng)居民醫(yī)療并軌，湛江市政府與中標(biāo)公司合作運(yùn)作了具有典型價(jià)值的“湛江模式”，它總結(jié)過(guò)往經(jīng)驗(yàn)要以合理可操作的政府、保險(xiǎn)公司、醫(yī)療機(jī)構(gòu)三方協(xié)議有效監(jiān)控醫(yī)療行為。政府對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)公司介入醫(yī)療行為規(guī)范認(rèn)識(shí)不夠，不允許介入醫(yī)療過(guò)程和醫(yī)保機(jī)構(gòu)，醫(yī)療機(jī)構(gòu)信息也無(wú)法對(duì)接，無(wú)法幫助政府實(shí)現(xiàn)醫(yī)療控費(fèi)。商業(yè)保險(xiǎn)公司參與承辦社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，但無(wú)法介入控費(fèi)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，發(fā)揮不了自身的市場(chǎng)化、專(zhuān)業(yè)化優(yōu)勢(shì)。

五、當(dāng)前商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接實(shí)踐中的關(guān)鍵問(wèn)題

進(jìn)一步推動(dòng)社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)高效銜接、促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)健康可持續(xù)發(fā)展，既是政府治理手段的新發(fā)展，也是商業(yè)保險(xiǎn)公司未來(lái)發(fā)展的新藍(lán)海。要求各級(jí)政府和公務(wù)人員在思想上明確其必要性和意義，雖然領(lǐng)域和項(xiàng)目不同，內(nèi)容和方式不同，商保和社保銜接的運(yùn)作方式和突出特點(diǎn)有所不同，但是綜合分析各種典型模式，仍然可以總結(jié)出影響商保和社保銜接的一些關(guān)鍵問(wèn)題。(一)商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的定位和職責(zé)。從宏觀上看，商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)分屬市場(chǎng)機(jī)制和行政機(jī)制，具有各自的運(yùn)行規(guī)律，須尊重規(guī)律清晰定位。商業(yè)保險(xiǎn)公司以企業(yè)效益為基礎(chǔ)，專(zhuān)于保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)精算、保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)及機(jī)制靈活機(jī)動(dòng)的優(yōu)勢(shì)明顯，但在社會(huì)保險(xiǎn)政策制定的前端無(wú)法有效參與定價(jià);社會(huì)保險(xiǎn)追求公共價(jià)值、著眼全局，維護(hù)公平及組織效率高的優(yōu)勢(shì)明顯;二者須認(rèn)清自身優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)，做好自身經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域的工作。在銜接的過(guò)程中，相對(duì)于保險(xiǎn)的主體社會(huì)保險(xiǎn)而言，商業(yè)保險(xiǎn)屬于補(bǔ)充性層次［9］;政府是“裁判員”，市場(chǎng)參與者是“運(yùn)動(dòng)員”。從微觀上看，具體到各個(gè)項(xiàng)目尤其是合同承包和特許經(jīng)營(yíng)形式的合作項(xiàng)目，社保職能部門(mén)需與商保公司協(xié)商明確雙方權(quán)利和義務(wù)、厘清雙方職責(zé)，依據(jù)科學(xué)的合同行事。不合理不科學(xué)的職責(zé)劃分必然導(dǎo)致政府、商業(yè)保險(xiǎn)公司、群眾及其它參與主體的利益受損，要強(qiáng)化商業(yè)保險(xiǎn)公司的“事中”管控職能，和政府一起系統(tǒng)管理醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)。(二)典型銜接模式的復(fù)制與推廣。當(dāng)前，鼓勵(lì)并支持商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)合作的政策受到地方政府重視，各地政府和商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)都在試圖“模仿和復(fù)制”典型經(jīng)驗(yàn)。以社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)領(lǐng)域的探索為例，不同項(xiàng)目涌現(xiàn)出十多種典型模式，但具體到某個(gè)統(tǒng)籌區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)的提供是否引入商業(yè)保險(xiǎn)，商業(yè)保險(xiǎn)參與社會(huì)保險(xiǎn)市場(chǎng)化采用哪種方式最佳，這是需要持續(xù)考慮的問(wèn)題?？偟脑瓌t應(yīng)是從實(shí)際出發(fā)，因地制宜。地方政府在學(xué)習(xí)和引入典型模式先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)時(shí)必須充分考慮各種因素，如社會(huì)保險(xiǎn)的整合程度差異，社會(huì)保障職能部門(mén)和經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的人員數(shù)量、系統(tǒng)運(yùn)行的實(shí)際情況差別等，避免跟風(fēng)行事盲目推行，造成資源浪費(fèi)又損害公眾利益。中央政府在制定和推行覆蓋全國(guó)的相關(guān)政策時(shí)，也應(yīng)以提供具有普遍性、方向性和指導(dǎo)性的內(nèi)容為主，避免出現(xiàn)個(gè)別經(jīng)驗(yàn)和過(guò)于細(xì)節(jié)的規(guī)定。無(wú)論是典型模式與經(jīng)驗(yàn)的推廣使用，還是持續(xù)創(chuàng)新模式的發(fā)展，在中國(guó)特色的大方向之下，商保與社保的合作總體上體現(xiàn)在政策制度設(shè)計(jì)、具體政策制定和管理辦法由國(guó)家總指揮。(三)商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的可持續(xù)合作。合同承包是當(dāng)前商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的銜接實(shí)踐中最主要的方式，但是在實(shí)踐運(yùn)行中的可持續(xù)問(wèn)題已引發(fā)社會(huì)的廣泛關(guān)注。比如某些商業(yè)機(jī)構(gòu)在經(jīng)辦具體社保業(yè)務(wù)時(shí)，長(zhǎng)期面臨著收不抵支、虧損經(jīng)營(yíng)的困境;還有些商業(yè)保險(xiǎn)公司以保費(fèi)論英雄，在參與業(yè)務(wù)經(jīng)辦過(guò)程中，存在盲目的經(jīng)營(yíng)理念。這樣的現(xiàn)狀不得不引起政府和社會(huì)的擔(dān)憂，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在持續(xù)虧損和轉(zhuǎn)變盲目競(jìng)標(biāo)觀念后能否與政府繼續(xù)合作?單個(gè)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)推出后是否會(huì)影響政府和參保者的利益?在政策性合作中，商業(yè)保險(xiǎn)公司是否始終堅(jiān)持發(fā)揮企業(yè)責(zé)任服務(wù)社會(huì)優(yōu)先的原則?怎樣能夠保證商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)盈利?建立在經(jīng)濟(jì)利益至上的可持續(xù)合作問(wèn)題是商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)實(shí)踐中的關(guān)鍵問(wèn)題，它與提供公共服務(wù)時(shí)能否形成有效的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制、項(xiàng)目基金盈虧風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)機(jī)制、商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與合作主體關(guān)系是否協(xié)調(diào)、商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的企業(yè)社會(huì)責(zé)任等相關(guān)。這一問(wèn)題與商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)合作的機(jī)制密切相連，破解之道是優(yōu)化合作機(jī)制規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，在我國(guó)進(jìn)入經(jīng)濟(jì)社會(huì)深度轉(zhuǎn)型期后，如何在社會(huì)保障制度定型的過(guò)程中更好地運(yùn)用市場(chǎng)機(jī)制，如何在商業(yè)保險(xiǎn)迅速發(fā)展的過(guò)程中更有效與政府協(xié)調(diào)合作已經(jīng)成為急需解決的重大民生問(wèn)題。通過(guò)科學(xué)的界定商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的定位和職責(zé)，加快對(duì)典型銜接模式的復(fù)制與推廣，加強(qiáng)商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的可持續(xù)合作三大關(guān)鍵問(wèn)題的認(rèn)識(shí)，有利于把握社會(huì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的機(jī)會(huì)，推動(dòng)商業(yè)保險(xiǎn)從被動(dòng)、補(bǔ)充角色到積極主動(dòng)參與社會(huì)保險(xiǎn)市場(chǎng)化運(yùn)作。

六、完善商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)有效銜接的制度路徑

(一)以立法形式明晰商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)定位和關(guān)系。近20年來(lái)，商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)為尋求更合理、有效的銜接，進(jìn)行了頗有成效的實(shí)踐探索。在社會(huì)各界初步形成了商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)相互補(bǔ)充的共識(shí)［10］。但是，縱觀1997年以來(lái)商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)在各領(lǐng)域的銜接，無(wú)一不是以國(guó)務(wù)院及相關(guān)職能部門(mén)為主導(dǎo)，由此產(chǎn)生的弊端是政策隨意性大，剛性約束小，極易“朝令夕改”，直接影響執(zhí)行機(jī)構(gòu)的推行動(dòng)力，商業(yè)保險(xiǎn)主體和群眾對(duì)政府的信賴，最終影響政策的執(zhí)行效果。2009年《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》至今已實(shí)施9年，2011年《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》至今實(shí)施7年?！按志€條”的勾勒雖使其可操作性為學(xué)界和實(shí)務(wù)界的詬病，但依然是我國(guó)社會(huì)保障法律制度建設(shè)的可貴一步。依法治國(guó)是治國(guó)理政的基本方略，要重視法律覆蓋空白區(qū)的立法工作、法律不適應(yīng)實(shí)際的修訂工作。商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的關(guān)系、定位、銜接方式等應(yīng)乘著法治化建設(shè)的快車(chē)道及早加以明確。主要有:一是將“商業(yè)保險(xiǎn)是社會(huì)保障體系的重要支柱”納入《社會(huì)保險(xiǎn)法》和《商業(yè)保險(xiǎn)法》。二是單獨(dú)制定明確商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接的性質(zhì)、方式、程序、二者定位和功能的法律法規(guī)。三是修訂《政府采購(gòu)法》的相關(guān)內(nèi)容，將政府購(gòu)買(mǎi)社會(huì)保險(xiǎn)之類(lèi)的公共服務(wù)補(bǔ)充到該法律中。(二)以政策完善與落實(shí)保障商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的銜接?？茖W(xué)完善的國(guó)家政策是商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的銜接的主要條件，這些政策致力于解決新時(shí)期商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)全局的定位問(wèn)題、在未來(lái)發(fā)展的走向問(wèn)題、在一些重大領(lǐng)域的站位問(wèn)題、在一些重要業(yè)務(wù)上的走位問(wèn)題、保險(xiǎn)行業(yè)自身建設(shè)問(wèn)題及政府在保險(xiǎn)業(yè)中錯(cuò)位、越位、缺位問(wèn)題。但是，與之相關(guān)的具體政策有待完善，政策落地還需深入推進(jìn)。稅收政策作為與納稅人利益直接相關(guān)的政策工具，能夠有效地引導(dǎo)企業(yè)和個(gè)人的經(jīng)濟(jì)行為。在推動(dòng)保險(xiǎn)行業(yè)大力發(fā)展時(shí)期，需要政府給予市場(chǎng)主體更多減稅政策。在企業(yè)年金方面，可提高企業(yè)繳費(fèi)稅前列支比例，加大企業(yè)購(gòu)買(mǎi)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)所得稅優(yōu)惠力度，進(jìn)一步激發(fā)企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老和企業(yè)年金的市場(chǎng)需求。比如，企業(yè)稅前列支比例政策自2004年出臺(tái)后，地方政府的態(tài)度和行動(dòng)不一。有些省市緊隨其后制定了地方實(shí)施方案，有些地方時(shí)隔多年出臺(tái)相關(guān)規(guī)定，各地確定的比例高低差別也過(guò)大。稅優(yōu)政策需要從當(dāng)?shù)貙?shí)際出發(fā)制定，更應(yīng)將相關(guān)政策的落實(shí)亟待抓緊，將真正惠民利民的政策落地。(三)以完備的配套制度確保商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)的順利銜接。商保和社保的銜接是社會(huì)保障制度改革的內(nèi)容，是政府轉(zhuǎn)變職能、創(chuàng)新管理方式的集中表現(xiàn)。簡(jiǎn)單地說(shuō)，商保和社保的銜接不僅涉及社保機(jī)構(gòu)和商保機(jī)構(gòu)，也處于與整個(gè)社會(huì)各方變革的互動(dòng)中。因此，商保和社保的銜接需要全方位、多層次、立體式的配套制度予以支持。以當(dāng)前實(shí)際來(lái)看，需要予以優(yōu)化的重要的配套制度有評(píng)估和監(jiān)管機(jī)制。以山西省城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)實(shí)施情況為例，自2012年8月出臺(tái)《大病保險(xiǎn)指導(dǎo)意見(jiàn)》以來(lái)，山西省各地市積極推進(jìn)大病保險(xiǎn)制度的實(shí)施，鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)公司積極承辦該項(xiàng)目。這些項(xiàng)目大都以公開(kāi)招標(biāo)、簽訂合同、項(xiàng)目實(shí)施的既定流程進(jìn)行。除了長(zhǎng)治市新農(nóng)合大病保險(xiǎn)項(xiàng)目競(jìng)標(biāo)前期就制定并公開(kāi)了《新農(nóng)合項(xiàng)目考核標(biāo)準(zhǔn)》之外，其他地市均未制定或公開(kāi)相關(guān)內(nèi)容。政府相關(guān)部門(mén)在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)以合同約定的條款和方案對(duì)商保機(jī)構(gòu)項(xiàng)目進(jìn)展情況和服務(wù)提供狀況進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管。這要求政府在項(xiàng)目實(shí)施前就應(yīng)確定相應(yīng)的監(jiān)管部門(mén)，建立科學(xué)的項(xiàng)目評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和方法，明確清晰的監(jiān)管職責(zé)，規(guī)范合理的監(jiān)管程序。而這些在項(xiàng)目實(shí)際操作中極為匱乏甚至是空白領(lǐng)域。因此，建議政府重視監(jiān)管與評(píng)估機(jī)制的優(yōu)化。一是建立和健全項(xiàng)目監(jiān)管和評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)與辦法。二是確定相關(guān)監(jiān)管部門(mén)的主要職責(zé)。三是加強(qiáng)對(duì)商保機(jī)構(gòu)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中進(jìn)展?fàn)顩r和合規(guī)行為的監(jiān)管。四是不放松對(duì)招標(biāo)、簽約、結(jié)項(xiàng)等其他環(huán)節(jié)的監(jiān)管和評(píng)估。五是政府相關(guān)部門(mén)作為參與方，也應(yīng)該接受上級(jí)部門(mén)、商保機(jī)構(gòu)、社會(huì)媒體和大眾的多方監(jiān)督。除此之外，政府還需確定更完備的政府與商業(yè)保險(xiǎn)公司合作的程序，制定政府與商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合作中資金審核和管理辦法。(四)以更加優(yōu)化的機(jī)制提升商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接的效率。商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接須優(yōu)化的必要機(jī)制即競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。競(jìng)爭(zhēng)更是新公共管理理論完善市場(chǎng)化或建立公私部門(mén)伙伴關(guān)系成功的關(guān)鍵要素。競(jìng)爭(zhēng)的含義是為實(shí)現(xiàn)共同目標(biāo)，市251場(chǎng)存在充足有效的潛在競(jìng)爭(zhēng)者;潛在競(jìng)爭(zhēng)者可以創(chuàng)造并維持一種競(jìng)爭(zhēng)氛圍;存在開(kāi)放、公平、不濫用競(jìng)爭(zhēng)權(quán)利的市場(chǎng)環(huán)境。只有三個(gè)條件同時(shí)滿足時(shí)，商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接中的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制才能發(fā)揮應(yīng)有的效果。而且，當(dāng)前處在社會(huì)保險(xiǎn)公共服務(wù)提供市場(chǎng)化初期，各項(xiàng)制度建設(shè)不完善，競(jìng)標(biāo)環(huán)節(jié)很難保證實(shí)質(zhì)的公平和公正。因此，各級(jí)政府需著眼于三個(gè)條件，一是在完善的監(jiān)管制度下，保證市場(chǎng)的公平和透明。二是設(shè)置合理的準(zhǔn)入條件，給合格的市場(chǎng)主體一致的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)。三是制定相同的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，有效對(duì)比多個(gè)公共服務(wù)供應(yīng)商的優(yōu)劣，從而達(dá)到商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接的目的。商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)銜接須優(yōu)化的關(guān)鍵機(jī)制即技術(shù)環(huán)節(jié)。當(dāng)商保與社保的關(guān)系得到明確，商保與社保銜接的政策體制逐步完善，商保和社保銜接的監(jiān)管機(jī)制更加完備，歸根結(jié)底，商保和社保銜接都須落腳到大量的、具體的、繁瑣的技術(shù)性工作中。比如，在醫(yī)療保險(xiǎn)中，如何實(shí)現(xiàn)統(tǒng)籌區(qū)參保人醫(yī)療費(fèi)用的即時(shí)結(jié)算，如何提高參保人異地就醫(yī)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)效率，如何減少虛假醫(yī)療的發(fā)生、降低醫(yī)生和患者的道德風(fēng)險(xiǎn);在計(jì)生保險(xiǎn)中，農(nóng)村計(jì)生參保人投保時(shí)采用怎樣的繳納時(shí)間和方式最合適。凡此種種，都需要商保機(jī)構(gòu)利用其專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，政府部門(mén)運(yùn)用其行政組織效率解決這些看似微小但影響重大的問(wèn)題。

綜上，商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的有效銜接，在社會(huì)保障體系的進(jìn)一步完善的探索道路中，已經(jīng)證明其自身無(wú)論從理論上還是實(shí)踐中都是必要的、可行的。充分認(rèn)識(shí)社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)在諸多領(lǐng)域銜接已經(jīng)取得的成就，是社會(huì)保障改革再出發(fā)的基點(diǎn)和陣地;同時(shí)，中國(guó)社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展所取得的成效和總結(jié)的經(jīng)驗(yàn)，為新時(shí)期世界其他國(guó)家發(fā)展提供了重要的指導(dǎo)［11］。我們要秉承新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)保障新思想、新理念、新方略，堅(jiān)持符合我國(guó)新時(shí)期解決新矛盾、實(shí)現(xiàn)新目標(biāo)的民營(yíng)化理論指導(dǎo)，持續(xù)加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)有效銜接，為服務(wù)中國(guó)特色社會(huì)保障體系建設(shè)、保障人民生活增添滿足感，構(gòu)建人類(lèi)命運(yùn)共同體持續(xù)發(fā)力。

作者:蘇昕 郭丹丹 單位:山西大學(xué)