導(dǎo)語：信用保險(xiǎn)行業(yè)研究管理論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：出口信用保險(xiǎn)是各國政府支持出口、防范收匯風(fēng)險(xiǎn)的國際通行做法，具有風(fēng)險(xiǎn)保障、出口促進(jìn)、政策導(dǎo)向等重要作用。根據(jù)國家的出口戰(zhàn)略部署，農(nóng)產(chǎn)品、成套設(shè)備、機(jī)電產(chǎn)品和高科技產(chǎn)品是當(dāng)前我國重點(diǎn)扶持的出口行業(yè)，這些行業(yè)的發(fā)展涉及多方面的因素，資金問題尤顯重要，出口信用保險(xiǎn)的政策性作用就是配合國家出口戰(zhàn)略，加大對(duì)重點(diǎn)出口行業(yè)、重點(diǎn)出口企業(yè)的支持。

關(guān)鍵詞：出口信用保險(xiǎn)；農(nóng)產(chǎn)品；機(jī)電產(chǎn)品；高新技術(shù)產(chǎn)品；融資擔(dān)保

一、出口信用保險(xiǎn)的政策性特點(diǎn)

出口信用保險(xiǎn)是各國政府支持出口、防范收匯風(fēng)險(xiǎn)的國際通行做法，是世貿(mào)組織規(guī)則允許的貿(mào)易促進(jìn)措施，具有風(fēng)險(xiǎn)保障、出口促進(jìn)、政策導(dǎo)向等重要作用。出口信用保險(xiǎn)自產(chǎn)生以來，有力地推動(dòng)了各國外向型經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前世界貿(mào)易額的12％至15％都是在出口信用保險(xiǎn)的支持下實(shí)現(xiàn)的，出口信用保險(xiǎn)已成為國際貿(mào)易中不可缺少的工具。各國的出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：

(一)由政府創(chuàng)立、參股或保證

從世界各國的情況來看，按照承保政策性業(yè)務(wù)的主體性質(zhì)不同，出口信用保險(xiǎn)可以劃分為政府直接辦理、政府全資公司經(jīng)營、政府控股公司經(jīng)營、政府委托私營機(jī)構(gòu)經(jīng)營和進(jìn)出口銀行兼營五種模式。出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)均由政府作為后盾，與政府有著密切的聯(lián)系，這樣最終的責(zé)任都由政府承擔(dān)，也是政策性金融機(jī)構(gòu)區(qū)別于商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的最重要的特征。

(二)不以盈利為目的

出口信用保險(xiǎn)是為貫徹政府促進(jìn)出口和對(duì)外投資政策的金融形式，這種政策導(dǎo)向(Policy—Oriented)的特點(diǎn)決定了它不可能以盈利或者以利潤最大化為目的。而且政策性金融業(yè)務(wù)常常與單純以盈利為目的的業(yè)務(wù)相矛盾，也就是說出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是非盈利的或低盈利的。

(三)確定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和對(duì)象

出口信用保險(xiǎn)的本質(zhì)決定了它有特定的服務(wù)對(duì)象和特定的服務(wù)領(lǐng)域。首先，它主要支持的企業(yè)或項(xiàng)目一般在國際上的競(jìng)爭都比較激烈，屬于國家重點(diǎn)發(fā)展和扶持的行業(yè)，或者是關(guān)系到國計(jì)民生的重要行業(yè)。其次，投資額較大、投資周期長的大型設(shè)備輸出，資本性項(xiàng)目輸出以及海外投資等中長期項(xiàng)目出口也是出口信用保險(xiǎn)重點(diǎn)開展業(yè)務(wù)的領(lǐng)域。

(四)特殊的融資原則

除了擔(dān)保融資外，出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和銀行合作提供短期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的貿(mào)易融資。出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下的貿(mào)易融資不同于過去傳統(tǒng)意義上的抵押、質(zhì)押和擔(dān)保貸款，而是引入了“信用貸款”的新概念。它以出口應(yīng)收賬款的權(quán)益作為貸款的基礎(chǔ)，通過對(duì)出口商應(yīng)收賬款的全面分析，在出口商投保出口信用保險(xiǎn)并將賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給融資銀行的前提下，銀行針對(duì)出口企業(yè)的真實(shí)出口業(yè)績和確定的國外應(yīng)收賬款提供信用貸款。這種全新的貸款模式使出口企業(yè)擺脫了因?yàn)榈盅?、?dān)保能力不足，無法獲得銀行融資的尷尬局面，為其擴(kuò)大出口規(guī)模，提高競(jìng)爭能力創(chuàng)造了有利條件。

(五)獨(dú)立的法律依據(jù)

在世界各國的金融法規(guī)體系中，從央行到商業(yè)銀行，從保險(xiǎn)到證券都有針對(duì)行業(yè)的立法，但是這些法律一般都不適用于政策性金融機(jī)構(gòu)。各國尤其是發(fā)達(dá)國家都對(duì)進(jìn)出口政策性金融制定了相應(yīng)的法律，以作為其行為的基本規(guī)范，對(duì)政策性金融機(jī)構(gòu)的宗旨、經(jīng)營目標(biāo)、業(yè)務(wù)領(lǐng)域和業(yè)務(wù)方式等作出規(guī)定。如日本的《貿(mào)易和投資保險(xiǎn)法》、韓國的《出口保險(xiǎn)法》、英國的《出口和投資擔(dān)保法》等。

目前我國還沒有對(duì)出口信用保險(xiǎn)進(jìn)行獨(dú)立的立法，只是在2004年修訂的《中華人民共和國對(duì)外貿(mào)易法》第五十三條加入如下內(nèi)容：“國家通過進(jìn)出口信貸、出口信用保險(xiǎn)、出口退稅及其他促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易的方式，發(fā)展對(duì)外貿(mào)易?！边@是第一次在人大通過的法律中提到出口信用保險(xiǎn)。

二、目前我國對(duì)外貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)及重點(diǎn)扶持行業(yè)出口情況

對(duì)外貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)是反映一國對(duì)外貿(mào)易質(zhì)量的重要指標(biāo)，包括出口商品結(jié)構(gòu)和進(jìn)口商品結(jié)構(gòu)，由于本文討論的范圍限制，因此將就出口貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析。

按照初級(jí)產(chǎn)品和工業(yè)制成品劃分，從1980年到2005年，前者占比分別從50．3％降至6．44％，后者從49．7％升至93．56％，我國出口商品結(jié)構(gòu)正在逐漸得到優(yōu)化改善。按照農(nóng)產(chǎn)品、機(jī)電、高新產(chǎn)品重點(diǎn)扶持行業(yè)劃分，2005年出口占比分別為2．60％、56％和28．60％。

數(shù)據(jù)表明我國出口商品結(jié)構(gòu)正在得到優(yōu)化改善，成功地實(shí)現(xiàn)了出口商品結(jié)構(gòu)從以初級(jí)產(chǎn)品為主向以工業(yè)制成品為主的轉(zhuǎn)變。但仍存在諸多問題，下面將對(duì)農(nóng)產(chǎn)品、機(jī)電產(chǎn)品和高新技術(shù)產(chǎn)品三種國家重點(diǎn)扶持行業(yè)的出口情況分別展開討論。

(一)農(nóng)產(chǎn)品出口

長期以來，農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)出口貿(mào)易順差是我國國際貿(mào)易順差的重要來源。近年來我國已經(jīng)從農(nóng)產(chǎn)品凈出口國轉(zhuǎn)變成為農(nóng)產(chǎn)品凈進(jìn)口國，我國農(nóng)產(chǎn)品在國際市場(chǎng)由于競(jìng)爭力弱勢(shì)而受到的沖擊已開始顯露，我國農(nóng)產(chǎn)品出口面臨的問題表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：1．技術(shù)壁壘、反傾銷、“特?！睏l款是農(nóng)產(chǎn)品出口的主要貿(mào)易壁壘，成為中國農(nóng)產(chǎn)品擴(kuò)大出口的主要障礙。如因農(nóng)產(chǎn)品技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不能達(dá)到出口國官方或行業(yè)協(xié)會(huì)最低標(biāo)準(zhǔn)，特別是最近日本政府出臺(tái)的“肯定列表制度”，對(duì)我國農(nóng)產(chǎn)品對(duì)日出口影響較大。2．出口農(nóng)產(chǎn)品以初級(jí)產(chǎn)品為主，出口缺乏后勁，容易引起發(fā)達(dá)國家采取反傾銷等保護(hù)主義措施。3．農(nóng)產(chǎn)品出口企業(yè)規(guī)模小、實(shí)力弱，缺乏國際競(jìng)爭力，抵抗出口市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和突破技術(shù)壁壘的能力不強(qiáng)，農(nóng)產(chǎn)品行業(yè)組織發(fā)展滯后。4．農(nóng)產(chǎn)品出口管理體制不順，出口支持政策與服務(wù)滯后。

(二)機(jī)電產(chǎn)品出口

2005年我國機(jī)電產(chǎn)品出口總額4267．5億美元，占全國外貿(mào)出口的比重達(dá)到56％，拉動(dòng)外貿(mào)增長17．4個(gè)百分點(diǎn)。持續(xù)、穩(wěn)定、快速增長的機(jī)電產(chǎn)品出口為全國外貿(mào)出口增長和國民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展作出了重要貢獻(xiàn)。

目前在機(jī)電產(chǎn)品出口中存在的問題包括：1．機(jī)電出口產(chǎn)品的質(zhì)量和價(jià)格仍然較低，低價(jià)競(jìng)爭依然很激烈。2．隨著機(jī)電產(chǎn)品貿(mào)易規(guī)模的擴(kuò)大和貿(mào)易不平衡等問題的加劇，貿(mào)易摩擦不斷發(fā)生。2005年全年我國機(jī)電產(chǎn)品共受到¨項(xiàng)國際上發(fā)起的反傾銷、特保調(diào)查和保障措施等摩擦，涉案金額3．2億美元，在一定程度上損害了我國出口企業(yè)利益。例如歐盟環(huán)保指令(即《關(guān)于廢棄電氣、電子設(shè)備的指令》及《關(guān)于限制在電氣、電子設(shè)備中使用某些有害物質(zhì)的指令》)分別于2005年8月生效和2006年7月1日生效。兩項(xiàng)指令涉及十大類機(jī)電產(chǎn)品及其20萬種規(guī)格。3．自主創(chuàng)新能力弱、自主品牌少，知識(shí)產(chǎn)權(quán)觀念薄弱。大部分企業(yè)技術(shù)水平較低，主要依靠引進(jìn)、仿制，對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)重視不夠，現(xiàn)在已開始遭遇到國外企業(yè)越來越多地以知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)為由的阻擊，成為機(jī)電產(chǎn)品擴(kuò)大出口的一大障礙。4．人民幣升值對(duì)機(jī)電產(chǎn)品出口產(chǎn)生不利影響。特別是出口自主品牌占比較大的大型單機(jī)和成套設(shè)備因出口時(shí)間跨度長、資金占有量大和收匯周期長而受到很大影響，大量未收匯資金受到損失。

(三)高新技術(shù)產(chǎn)品出口

在“科技興貿(mào)”戰(zhàn)略的推動(dòng)下，我國高新技術(shù)產(chǎn)品進(jìn)出口繼續(xù)保持高速增長勢(shì)頭，拉動(dòng)全國外貿(mào)進(jìn)出口大幅增長，進(jìn)一步優(yōu)化了外貿(mào)出口結(jié)構(gòu)，貿(mào)易規(guī)模和結(jié)構(gòu)進(jìn)入了新的發(fā)展階段，我國開始邁入“科技興貿(mào)”向“科技強(qiáng)貿(mào)”轉(zhuǎn)變的關(guān)鍵時(shí)期。

目前在高科技產(chǎn)品出口中存在的不利因素有：1．世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在風(fēng)險(xiǎn)。我國高新技術(shù)產(chǎn)品的出口市場(chǎng)集中于美國、日本等較易出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的國家，因而使得我國高新技術(shù)產(chǎn)品的出口存在一定風(fēng)險(xiǎn)。2．國際市場(chǎng)競(jìng)爭日趨激烈。首先，近年來國際市場(chǎng)涌現(xiàn)出了印度、馬來西亞等一批新的競(jìng)爭對(duì)手，它們以其特有的優(yōu)勢(shì)承接了國際高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)中高端環(huán)節(jié)的轉(zhuǎn)移，加劇了高新技術(shù)產(chǎn)品國際市場(chǎng)的競(jìng)爭；其次，高新技術(shù)產(chǎn)品國際貿(mào)易競(jìng)爭的重點(diǎn)正從價(jià)格、單一產(chǎn)品出口競(jìng)爭轉(zhuǎn)向非價(jià)格競(jìng)爭(如技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等方面)、多樣化、復(fù)合型貿(mào)易方式轉(zhuǎn)化。3．人民幣面臨升值壓力。我國的高新技術(shù)企業(yè)多集中于國際分工中的勞動(dòng)密集型環(huán)節(jié)，產(chǎn)品的附加值偏低。人民幣升值將造成出口商生產(chǎn)成本和勞動(dòng)力成本的相應(yīng)提高。此外，由于我國的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展受外商投資影響極大，人民幣升值將會(huì)直接影響外商對(duì)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資的勢(shì)頭。4．貿(mào)易保護(hù)主義日益增強(qiáng)。由于國際競(jìng)爭日益加劇，很多國家和地區(qū)為了保護(hù)本地市場(chǎng)，大力推行新貿(mào)易保護(hù)主義政策和措施，安全標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)等技術(shù)性貿(mào)易壁壘開始抬頭，對(duì)我國高新技術(shù)產(chǎn)品的出口形成了很大障礙。

三、出口信用保險(xiǎn)在促進(jìn)重點(diǎn)行業(yè)出口中的政策性作用

針對(duì)重點(diǎn)行業(yè)出口過程中遇到的種種困難，中國出口信用保險(xiǎn)公司(以下簡稱中國信保)充分發(fā)揮政策性金融機(jī)構(gòu)的職能，從各個(gè)方面為國內(nèi)企業(yè)的出口創(chuàng)造便利條件。

(一)豐富的資信渠道為出口商提供信息以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

一是商業(yè)渠道。中國信保對(duì)海外買家的資信情況主要通過以下幾個(gè)商業(yè)渠道：資信報(bào)告渠道、美國海運(yùn)進(jìn)口數(shù)據(jù)、船舶數(shù)據(jù)庫、香港法院信息資料庫、全球銀行信息庫、全歐企業(yè)數(shù)據(jù)庫、全球并購交易分析庫。其中資信報(bào)告渠道有27家，覆蓋135個(gè)國家和地區(qū)；全球2萬余家主要銀行及金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營數(shù)據(jù)分析；各買家公司業(yè)務(wù)介紹、通訊方式、行業(yè)分類碼、雇員人數(shù)，詳細(xì)股東及附屬機(jī)構(gòu)信息；公司財(cái)務(wù)指標(biāo)、財(cái)務(wù)分析比值、上市公司股票信息等。二是政府渠道。作為一家政策性信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，中國信保同我國駐海外使領(lǐng)館、商務(wù)部等相關(guān)政府機(jī)構(gòu)保持緊密聯(lián)系，在商業(yè)渠道無法或不能全面獲取買家資信情況時(shí)，這將成為中國信保獲取信息的重要補(bǔ)充渠道。全面的征信渠道保證了中國信保對(duì)海外買家資信的準(zhǔn)確把握，定期更新的數(shù)據(jù)保證了國內(nèi)出口商及時(shí)了解買家動(dòng)態(tài)，在簽訂合同或執(zhí)行合同過程中根據(jù)情況適時(shí)調(diào)整交易方式，確保風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)化解．同時(shí)，針對(duì)進(jìn)口國的各種技術(shù)、關(guān)稅壁壘等限制進(jìn)口政策進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，為出口企業(yè)做好防御措施起到了預(yù)警作用。

(二)根據(jù)不同行業(yè)出口特點(diǎn)制定特殊的承保政策

農(nóng)產(chǎn)品方面：農(nóng)業(yè)問題關(guān)系國計(jì)民生，近年來我國已從農(nóng)產(chǎn)品凈出口國轉(zhuǎn)變成為農(nóng)產(chǎn)品凈進(jìn)口國，農(nóng)產(chǎn)品在國際市場(chǎng)由于競(jìng)爭力弱勢(shì)而受到的沖擊已開始顯露。針對(duì)農(nóng)產(chǎn)品出口中遇到的種種問題，2004年商務(wù)部、財(cái)政部、農(nóng)業(yè)部等七部委聯(lián)合發(fā)文《關(guān)于擴(kuò)大農(nóng)產(chǎn)品出口的指導(dǎo)性意見》(以下簡稱“意見”)，其中第七條明確規(guī)定：健全農(nóng)產(chǎn)品出口信用保險(xiǎn)制度，增強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品出口企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。在意見的指導(dǎo)下，2005年中國出口信用保險(xiǎn)公司共支持了500余家農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)14．4億美元的農(nóng)產(chǎn)品出口，并且為其提供了約36億元人民幣的融資擔(dān)保，農(nóng)產(chǎn)品賠付率超過90％。2006年初，商務(wù)部與中國出口信用保險(xiǎn)公司采取一系列措施完善農(nóng)產(chǎn)品出口信用保險(xiǎn)：把風(fēng)險(xiǎn)保障范圍從原來的報(bào)關(guān)出運(yùn)后覆蓋到出運(yùn)前，取消中小企業(yè)的投保門檻，完善保單項(xiàng)下的融資功能等。

機(jī)電產(chǎn)品方面：建立機(jī)電產(chǎn)品出口信用保險(xiǎn)制度，降低出口信用保險(xiǎn)保費(fèi)費(fèi)率，對(duì)國家風(fēng)險(xiǎn)分類和國家限額進(jìn)行調(diào)整。建立全面的國家風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警網(wǎng)，及時(shí)向企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)信息。

近年來，中國信保同中國重點(diǎn)家電企業(yè)分別簽署了合作協(xié)議，為家電企業(yè)出口提供海外應(yīng)收賬款債權(quán)保障、海外投資風(fēng)險(xiǎn)防范以及融資便利等全方位服務(wù)，提升其國際競(jìng)爭力。最終目的是幫助企業(yè)完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，從而更有效地整合其產(chǎn)品、制造、客戶等內(nèi)外資源；并與現(xiàn)代金融工具結(jié)合，在獲得融資便利的同時(shí)有效規(guī)避人民幣升值給企業(yè)造成的匯率風(fēng)險(xiǎn)，形成“產(chǎn)品力”與“資本力”相融合的特殊優(yōu)勢(shì)，在國際化發(fā)展中實(shí)現(xiàn)規(guī)模和效益雙增長。

高新技術(shù)產(chǎn)品方面：中國出口信用保險(xiǎn)公司在2004年7月出臺(tái)的商技發(fā)[2004]368號(hào)中將列入《中國高新技術(shù)產(chǎn)品出口目錄》(2003年版)的產(chǎn)品以及信息通信、生物醫(yī)藥、軟件、航空航天、新材料等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)作為業(yè)務(wù)重點(diǎn)，予以全面支持。在承保程序方面，對(duì)列入《目錄》產(chǎn)品的承保給予“綠色通道”支持，對(duì)符合承保條件的客戶，爭取5個(gè)工作日內(nèi)制作完成保單；在限額審批方面，同等條件下，限額優(yōu)先保證列入《目錄》產(chǎn)品的投保。在理賠速度方面，對(duì)符合理賠條件的案件，在收到索賠單證后，3個(gè)月內(nèi)完成理賠工作。

(三)信用貸款與擔(dān)保貸款相結(jié)合的融資方式

在現(xiàn)行的銀行信貸體制下，中小出口企業(yè)往往因不具備銀行融資所需的抵押和擔(dān)保條件，難以從銀行獲得所需融資，常因周轉(zhuǎn)資金不足限制其正常發(fā)展，嚴(yán)重影響其在國際市場(chǎng)的競(jìng)爭力。針對(duì)這一問題，中國信保自成立以來，已與30多家銀行開展合作，推出“短期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貿(mào)易融資業(yè)務(wù)”，為出口企業(yè)提供了一條全新的貿(mào)易融資途徑。由于保單融資使得企業(yè)提前從銀行獲取大部分應(yīng)收賬款，因此在緩解企業(yè)資金壓力的同時(shí)，一定程度上規(guī)避了人民幣升值帶來的利潤損失，成為出口企業(yè)解決外匯壓力的方式之一。

除了保單融資方式外，中國信保通過傳統(tǒng)的擔(dān)保融資包括打包放款擔(dān)保、出口押匯保險(xiǎn)、賣方信貸擔(dān)保、項(xiàng)目融資擔(dān)保等產(chǎn)品為大型項(xiàng)目出口、中國企業(yè)對(duì)外直接投資和跨國經(jīng)營等海外項(xiàng)目提供了必要的保證。

四、結(jié)論

隨著中國出口商品結(jié)構(gòu)的變化，我國政府開始突出對(duì)有發(fā)展前景和關(guān)系國計(jì)民生行業(yè)出口的重點(diǎn)支持，加入WTO后任何國家的扶持政策都要符合國際慣例和潮流，出口信用保險(xiǎn)作為W70規(guī)則允許的三項(xiàng)扶持政策之一，越來越多地受到國家和出口企業(yè)的重視。充分發(fā)揮政策性金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)，為中國企業(yè)走出海外保駕護(hù)航，是中國出口信用保險(xiǎn)公司的重任，認(rèn)真研究政策性保險(xiǎn)公司的特點(diǎn)并不斷進(jìn)行創(chuàng)新，使之更好地服務(wù)于出口企業(yè)應(yīng)成為相關(guān)部門今后重點(diǎn)研究的課題之一。