導(dǎo)語：外資保險(xiǎn)公司監(jiān)管論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

[摘要]我國保險(xiǎn)業(yè)的全面開放吸引了世界各國保險(xiǎn)公司進(jìn)入我國市場。外資的進(jìn)入給國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)帶來經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，促進(jìn)了我國保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。與此同時(shí)也產(chǎn)生了很多新問題，這就需要加強(qiáng)對外資保險(xiǎn)公司的監(jiān)管。在有側(cè)重點(diǎn)地堅(jiān)持以市場行為、公司治理、償付能力為監(jiān)管支柱的同時(shí)，應(yīng)制定完善的法律體系，建立嚴(yán)格的信息披露制度，加強(qiáng)與國際保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合作，保證外資保險(xiǎn)公司有序地發(fā)展。

[關(guān)鍵詞]外資公司；監(jiān)管策略；市場準(zhǔn)入；公司治理；償付能力

一、外資保險(xiǎn)公司發(fā)展的概況

(一)入世以來外資保險(xiǎn)公司的發(fā)展

2006年已經(jīng)是我國入世第五年，到目前為止，除了外資產(chǎn)險(xiǎn)公司不得經(jīng)營“交強(qiáng)險(xiǎn)”、外資設(shè)立壽險(xiǎn)公司必須合資且股比不得超過50%等限制外，保險(xiǎn)業(yè)基本實(shí)現(xiàn)了全面對外開放。

根據(jù)保監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，到2006年10月為止，共有15個(gè)國家和地區(qū)的47家外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在華設(shè)立了121個(gè)營業(yè)性機(jī)構(gòu)，135家外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)立了近200家代表處。2006年1—10月期間，外資保險(xiǎn)公司保費(fèi)收入191.12億元，占市場份額4.07%。在北京、上海、深圳、廣東四個(gè)開放較早、外資較集中的保險(xiǎn)市場上，外資在當(dāng)?shù)氐氖袌龇蓊~已分別占到18.15%、18.62%、10.73%和9.68%。

我國保險(xiǎn)業(yè)開放以來，共有超過600億元人民幣的境外資金，通過設(shè)立外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)或參股中資保險(xiǎn)公司進(jìn)入我國。外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)入我國保險(xiǎn)業(yè)，帶動(dòng)了大量保險(xiǎn)相關(guān)資金投入我國經(jīng)濟(jì)和社會(huì)建設(shè)，使保險(xiǎn)作為經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和“社會(huì)穩(wěn)定器”的作用逐步增強(qiáng)。同時(shí)，外資保險(xiǎn)公司的進(jìn)入促進(jìn)了中資保險(xiǎn)公司深化改革，保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展質(zhì)量得到提高。

(二)外資保險(xiǎn)公司存在的問題及監(jiān)管狀況

實(shí)施“引進(jìn)來”戰(zhàn)略，就不可避免地面臨強(qiáng)大的競爭和國際市場動(dòng)蕩對金融穩(wěn)定造成的沖擊。外資保險(xiǎn)公司在大舉擴(kuò)張的同時(shí)，也暴露出很多問題，包括超范圍經(jīng)營、損害合資伙伴的合法權(quán)益、公司組織結(jié)構(gòu)和內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)職能不健全、向境外非法轉(zhuǎn)移利潤和逃避納稅以及地下保單等。例如，廣州市地稅機(jī)關(guān)對在廣州注冊登記的27家外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)于2003年—2005年度納稅情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查后發(fā)現(xiàn)，有13家存在涉稅違法問題，共查補(bǔ)稅費(fèi)l359萬元，其中一家2005年才注冊開業(yè)的外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)查補(bǔ)稅費(fèi)達(dá)230萬元。還有一些保險(xiǎn)公司水土不服，經(jīng)營不善。

因此，在保險(xiǎn)業(yè)全面對外開放的同時(shí)，加強(qiáng)對外資保險(xiǎn)公司的監(jiān)管，才能維持公平競爭的市場秩序和被保險(xiǎn)人的合法利益，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展。

目前我國保險(xiǎn)業(yè)已經(jīng)全面開放，進(jìn)一步開放的余地不大。對外資保險(xiǎn)公司的國民待遇已經(jīng)使監(jiān)管的焦點(diǎn)由過去如何有序地開放，到現(xiàn)在的市場行為監(jiān)管，公司治理監(jiān)管和償付能力監(jiān)管，以及外資保險(xiǎn)公司引起的特殊問題的監(jiān)管。

目前我國的保險(xiǎn)監(jiān)管法律制度主要由《保險(xiǎn)法》、《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》組成。加入WTO之后，為滿足新形勢下外資保險(xiǎn)公司監(jiān)管的需要，我國先后頒布了《外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》和《外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》。由此，以上四部法律、法規(guī)共同構(gòu)成了對外資保險(xiǎn)公司的宏觀監(jiān)管。但是，從目前看，我國對外資保險(xiǎn)公司的基層監(jiān)管還存在許多“真空”地帶，對外資的監(jiān)管還有待進(jìn)一步完善。

二、發(fā)達(dá)國家和地區(qū)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)借鑒

(一)美國保險(xiǎn)業(yè)的財(cái)務(wù)警戒系統(tǒng)：IRIS和RBC

美國的保險(xiǎn)業(yè)相當(dāng)發(fā)達(dá)，其保費(fèi)收入約占全球保費(fèi)收入的1／3，保險(xiǎn)監(jiān)管也由美國保險(xiǎn)委員協(xié)會(huì)(NAIC)和各州保險(xiǎn)局共同完成。

NAIC要求保險(xiǎn)公司有統(tǒng)一的財(cái)務(wù)報(bào)表及會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，并按時(shí)遞交年度報(bào)告。在這些信息的基礎(chǔ)上，NAIC建立了一個(gè)全美范圍內(nèi)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況的數(shù)據(jù)庫，包括近5000家保險(xiǎn)公司最近十年內(nèi)的年度財(cái)務(wù)信息。

NAIC通過對各種數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，建立了早期警戒系統(tǒng)(1RIS)。IRIS主要分析以下比率：(1)資本金和盈余率；(2)總收入和凈收入；(3)傭金與費(fèi)用和保險(xiǎn)費(fèi)與最低資本金；(4)投資收益率；(5)保費(fèi)變化；(6)準(zhǔn)備金變化。如果IRIS對某保險(xiǎn)公司的分析結(jié)果超出預(yù)期正常結(jié)果，州保險(xiǎn)監(jiān)管部門會(huì)對該公司密切注意，追查原因和規(guī)定其限期改正，否則，將采取必要的措施，以保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益。

為強(qiáng)化償付能力監(jiān)管，NAIC在1993年、1994年分別對財(cái)產(chǎn)責(zé)任保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)資本(BBC)監(jiān)管要求。它是借鑒巴塞爾協(xié)議對商業(yè)銀行資本充足性的要求，對保險(xiǎn)公司按其面臨的不同風(fēng)險(xiǎn)分別規(guī)定所需要的風(fēng)險(xiǎn)資本額，將各種財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理得出一個(gè)最小資本金數(shù)額，然后將這個(gè)數(shù)額與保險(xiǎn)公司經(jīng)過調(diào)整的資本金比較，以確定該公司的資本金是否充足，并授權(quán)監(jiān)管部門采取相應(yīng)的干預(yù)措施。

NAIC規(guī)定保險(xiǎn)公司必須每年提交RBC報(bào)告，根據(jù)RBC比率的范圍，各公司被分成五個(gè)“行動(dòng)等級(jí)”，并分別采取不同的監(jiān)管措施。

(二)臺(tái)灣地區(qū)保險(xiǎn)業(yè)對外開放的經(jīng)驗(yàn)

臺(tái)灣地區(qū)保險(xiǎn)市場對外開放的歷史并不長。臺(tái)灣是在島內(nèi)保險(xiǎn)市場發(fā)展了二十多年后才逐步對外開放的，其間經(jīng)歷了20世紀(jì)80年代的初次開放和90年代的大規(guī)模開放兩次高潮。80年代中期的經(jīng)濟(jì)“自由化、國際化和制度化”，促進(jìn)了保險(xiǎn)業(yè)的開放進(jìn)程；1990年，臺(tái)灣仍然嚴(yán)格限制進(jìn)入島內(nèi)的外資公司的具體條件，防止外資進(jìn)入后可能帶來的負(fù)面影響，直至1995年，臺(tái)灣才全面開放保險(xiǎn)市場。

盡管引入了外資保險(xiǎn)公司，但臺(tái)灣本土保險(xiǎn)業(yè)卻能夠在競爭激烈的保險(xiǎn)市場站穩(wěn)腳跟，并取得相當(dāng)可觀的成績。臺(tái)灣保險(xiǎn)市場對外開放的成功經(jīng)驗(yàn)，可以總結(jié)為以下幾個(gè)方面：首先，制定了一系列法律法規(guī)限制進(jìn)入島內(nèi)保險(xiǎn)公司的資格，對外資保險(xiǎn)公司的進(jìn)入進(jìn)行嚴(yán)格審核監(jiān)管，防止不合格的外資保險(xiǎn)公司給島內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)帶來負(fù)面影響；其次，十分重視保險(xiǎn)業(yè)的法制建設(shè)，早在開放之前，就對相關(guān)的對外開放方面的法律做了充分研究，這些規(guī)定對穩(wěn)定市場開放秩序、促進(jìn)保險(xiǎn)市場平穩(wěn)發(fā)展起到了十分重要的作用；再次，一直以非常謹(jǐn)慎的態(tài)度控制對外開放進(jìn)程，使島內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)主體能夠獲得較長時(shí)間發(fā)展成熟的機(jī)會(huì)，進(jìn)而得以增強(qiáng)自身的抗衡能力，有效地避免市場份額的流失。

(三)俄羅斯保險(xiǎn)市場對外開放的情況

1992年11月27日，俄羅斯審議通過《保險(xiǎn)法》，俄羅斯保險(xiǎn)市場向外國投資者敞開大門。俄羅斯《保險(xiǎn)法》規(guī)定，外國保險(xiǎn)公司在俄羅斯境內(nèi)不能從事保單中介和服務(wù)，為了突破這一限制，外資公司和俄羅斯本國保險(xiǎn)公司進(jìn)行了相應(yīng)的業(yè)務(wù)合作。俄羅斯聯(lián)邦政府于1993年2月26日又簽發(fā)了《關(guān)于外國投資者在俄羅斯聯(lián)邦設(shè)立經(jīng)營商業(yè)保單的跨國公司》的法令，進(jìn)一步向外資開放了保險(xiǎn)市場。外國保險(xiǎn)公司積極參與到俄羅斯保險(xiǎn)共同基金、養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和退休金的建設(shè)中，促進(jìn)了俄羅斯保險(xiǎn)市場的發(fā)展和完善。

但是俄羅斯保險(xiǎn)市場過快、過急地向外資開放，導(dǎo)致市場競爭激烈，加劇了資本外逃。俄羅斯《保險(xiǎn)法》規(guī)定外資保險(xiǎn)公司最低注冊資本限額僅為200萬盧布，過低的市場準(zhǔn)入門檻使層次不一的保險(xiǎn)公司進(jìn)入國內(nèi)，加大了監(jiān)管難度。由于保險(xiǎn)市場改革缺乏配套的資本市場改革，大量資金流人并沒有發(fā)揮很好的作用。

三、對外資保險(xiǎn)公司監(jiān)管的“三支柱”

外資保險(xiǎn)公司蜂擁而人對我國保險(xiǎn)監(jiān)管提出了新的要求，促使保險(xiǎn)監(jiān)管依法行政和科學(xué)監(jiān)管的觀念逐步增強(qiáng)，監(jiān)管服務(wù)意識(shí)不斷提高。為適應(yīng)保險(xiǎn)市場開放和發(fā)展的需要，保監(jiān)會(huì)建立了以償付能力監(jiān)管、公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管和市場行為監(jiān)管“三支柱”的現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管體系，但對外資保險(xiǎn)公司監(jiān)管可以有側(cè)重點(diǎn)。

(一)市場準(zhǔn)入與市場行為監(jiān)管

在市場準(zhǔn)入方面，目前《外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》中規(guī)定：合資保險(xiǎn)公司、獨(dú)資保險(xiǎn)公司的注冊資本最低限額為2億元人民幣(或等值的自由兌換貨幣)，且經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)30年以上，申請前一年年末總資產(chǎn)不少于50億美元。

為了引進(jìn)資金雄厚、經(jīng)營穩(wěn)健的外資保險(xiǎn)公司，對于外資保險(xiǎn)公司市場準(zhǔn)入的限制在短期內(nèi)不會(huì)有變化，因?yàn)槟壳拔覈ｋU(xiǎn)市場開放程度已經(jīng)很大，市場準(zhǔn)人的限制是保證公平競爭與穩(wěn)定經(jīng)營的基礎(chǔ)。

但是從長期看，固定的資本標(biāo)準(zhǔn)會(huì)不適應(yīng)市場的變化。今后的發(fā)展可能要借鑒美國保險(xiǎn)公司資本金的“RBC"標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)立適應(yīng)我國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展需要的基于風(fēng)險(xiǎn)的資本金標(biāo)準(zhǔn)，控制保險(xiǎn)公司的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)保險(xiǎn)市場的健康發(fā)展。

在市場行為方面，針對外資保險(xiǎn)公司在經(jīng)營中出現(xiàn)的違規(guī)經(jīng)營問題，一方面要對數(shù)據(jù)真實(shí)性進(jìn)行自查，尤其要加大對基層機(jī)構(gòu)的內(nèi)審稽核力度，對于假報(bào)表、假數(shù)據(jù)、假賠案問題進(jìn)行嚴(yán)肅查處。另一方面，要聯(lián)合海外特別是港澳地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司，嚴(yán)厲打擊非法銷售地下保單活動(dòng)，防止資本外逃和洗錢行為，維持保險(xiǎn)市場有序發(fā)展。

(二)償付能力監(jiān)管

按照國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)提出的資本充足性和償付能力監(jiān)管的原則，資本充足性和償付能力監(jiān)管應(yīng)該和強(qiáng)化保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的要求結(jié)合起來。資本充足性和償付能力監(jiān)管框架必須設(shè)定資本和負(fù)債的匹配要求，并能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)做出敏感反應(yīng)。

目前，保監(jiān)會(huì)對償付能力不足和監(jiān)管指標(biāo)超標(biāo)的保險(xiǎn)公司采取的監(jiān)管措施包括：要求提交解釋報(bào)告、增資擴(kuò)股、監(jiān)管談話、限期整頓等。這種分類管理的層次過于簡單，界限也有些模糊，應(yīng)該借鑒美國的經(jīng)驗(yàn)對不同財(cái)務(wù)狀況的保險(xiǎn)公司實(shí)行更細(xì)致的分類管理，遵循“優(yōu)松劣緊”的原則，提高監(jiān)管的靈活性和效率。

(三)公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管

公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管關(guān)鍵在于確保董事會(huì)對總體決策負(fù)完全責(zé)任并保證公司按照適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)實(shí)踐標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行有規(guī)劃和審慎的經(jīng)營。為此，有必要建立一套確保董事會(huì)和高級(jí)管理層對保險(xiǎn)公司的生存發(fā)展負(fù)主要責(zé)任的制度體系，以明確保險(xiǎn)公司內(nèi)部決策的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系。通過公司治理結(jié)構(gòu)的強(qiáng)化，促進(jìn)保險(xiǎn)公司與監(jiān)管機(jī)構(gòu)更好地合作。

四、走向國際化的保險(xiǎn)監(jiān)管

我國保險(xiǎn)業(yè)全面對外開放是經(jīng)濟(jì)全球化趨勢的體現(xiàn)。在這種背景下，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)都開始國際化，由此產(chǎn)生了保險(xiǎn)監(jiān)管國際化的要求。我國作為新興的保險(xiǎn)市場，保險(xiǎn)監(jiān)管制度與國際監(jiān)管水平相比還存在差距，實(shí)現(xiàn)國際化的監(jiān)管將是一個(gè)循序漸進(jìn)的過程。構(gòu)建完善的法律規(guī)章體系和會(huì)計(jì)、審計(jì)制度，聯(lián)合其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)是當(dāng)務(wù)之急。

(一)構(gòu)建嚴(yán)密的監(jiān)管規(guī)章體系

我國的保險(xiǎn)監(jiān)管正處在一個(gè)新舊體制交替的特殊階段，在制定適合市場環(huán)境的法律制度方面，面臨著特殊的挑戰(zhàn)。國內(nèi)的保險(xiǎn)監(jiān)管法規(guī)雖然在內(nèi)容上已經(jīng)基本符合國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)頒布的《保險(xiǎn)監(jiān)管核心原則》，但還沒有形成一個(gè)系統(tǒng)、清晰的保險(xiǎn)監(jiān)管法律和規(guī)章體系。特別是各法律規(guī)章和規(guī)范性文件之間還缺乏協(xié)調(diào)，有些規(guī)定不盡合理。特別是，我國法律法規(guī)的制定具有時(shí)滯性，跟不上實(shí)際保險(xiǎn)市場日新月異的變化，使得很多市場行為無法可依，例如網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)法律的空白就給監(jiān)管帶來相當(dāng)大的難度。

目前，《保險(xiǎn)法》正處在第二次修改中。今后的方向是建立一個(gè)既適合我國保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營與監(jiān)管需要、又符合國際慣例的保險(xiǎn)監(jiān)管法律法規(guī)體系，使我國內(nèi)外資保險(xiǎn)公司經(jīng)營和監(jiān)管活動(dòng)納入有法可依、有法必依、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究的法制化軌道。

(二)完善保險(xiǎn)監(jiān)管會(huì)計(jì)、審計(jì)和精算制度

由于各國的會(huì)計(jì)制度和慣例存在很大差異，不同國家公司財(cái)務(wù)信息的可比度很難實(shí)現(xiàn)。對于反映保險(xiǎn)業(yè)特殊性的保險(xiǎn)會(huì)計(jì)制度，其規(guī)定應(yīng)該適用于所有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，并且與國際認(rèn)可的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)保持一致。保險(xiǎn)公司公開披露的信息應(yīng)該滿足相關(guān)性、實(shí)效性、可靠性、可比性、一致性等會(huì)計(jì)要求。我國保險(xiǎn)業(yè)也正在朝這方面努力，自2007年1月1日起，保險(xiǎn)業(yè)將統(tǒng)一執(zhí)行財(cái)政部在2006年頒布的新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。

此外，為確保保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)遵守會(huì)計(jì)制度和有關(guān)規(guī)定，遵守內(nèi)部控制程序，應(yīng)當(dāng)建立有效的外部審計(jì)、內(nèi)部審計(jì)和保險(xiǎn)精算制度。還要建立規(guī)范統(tǒng)一的保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系、報(bào)表體系和報(bào)送制度，統(tǒng)一業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)口徑。這樣才能提高市場透明度，增強(qiáng)公眾對保險(xiǎn)市場的信心。

(三)加強(qiáng)國內(nèi)外金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合作

入世以后，面對國際保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的新趨勢，保監(jiān)會(huì)在國際交流方面做了很多工作。2000年，中國正式加入國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)(IAIS)，并于2006年10月在北京成功舉辦了IAIS第13屆年會(huì)。2005年，加入了國際養(yǎng)老金監(jiān)督官協(xié)會(huì)(I0PS)，并當(dāng)選為執(zhí)行委員會(huì)委員。同時(shí)，保監(jiān)會(huì)還加強(qiáng)了與亞洲保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的交流。2005年與14個(gè)國家和地區(qū)的保險(xiǎn)監(jiān)督官討論通過了《亞洲區(qū)域保險(xiǎn)監(jiān)管合作北京宣言》，為今后開展多層次、多領(lǐng)域的保險(xiǎn)監(jiān)管合作打下了基礎(chǔ)。

作為新興市場國家的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，保監(jiān)會(huì)還需要研究借鑒國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)制定的各項(xiàng)保險(xiǎn)監(jiān)管原則、標(biāo)準(zhǔn)和建議，并結(jié)合中國國情，探索出一條既符合我國保險(xiǎn)業(yè)實(shí)際，又能與國際接軌的保險(xiǎn)監(jiān)管制度。

更需要關(guān)注的是，目前的分業(yè)經(jīng)營與監(jiān)管已經(jīng)越來越不適應(yīng)保險(xiǎn)、金融、證券混業(yè)經(jīng)營的趨勢。這就要求加強(qiáng)保監(jiān)會(huì)與國內(nèi)外其它金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)與溝通。充分發(fā)揮銀行、證券和保險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)構(gòu)的合作，防范金融風(fēng)險(xiǎn)的蔓延與擴(kuò)散，特別是防范外資保險(xiǎn)公司傳導(dǎo)其他國家的金融風(fēng)險(xiǎn)，共同維護(hù)我國金融體系的安全與穩(wěn)定。

總之，通過各種監(jiān)管手段要使外資保險(xiǎn)公司保持合理的法人治理結(jié)構(gòu)，穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，健全的內(nèi)部控制制度，有效的管理信息系統(tǒng)和規(guī)范的市場行為。通過積極引導(dǎo)外資保險(xiǎn)公司，保證保險(xiǎn)市場的公平有序競爭，保護(hù)被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益，促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。