導語：資金管理在企業(yè)經(jīng)濟管理中的重要性一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要：論述了資金管理在企業(yè)管理中的重要性，分析了現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)濟管理中資金管理的現(xiàn)狀，提出了改善現(xiàn)代企業(yè)資金管理的相關建議措施。

關鍵詞：資金管理；企業(yè)經(jīng)濟管理；現(xiàn)狀；措施

1資金管理的重要性

1.1為企業(yè)決策提供信息參考

投資是企業(yè)經(jīng)營管理的重要組成部分，而投資的風險和收益往往成正比，企業(yè)要想獲得較大的收益，必須在投資之前做好調研工作，加強相應的成本控制和風險控制，并對這一過程進行實時的監(jiān)控。在資金管理工作中，首先需要遵從經(jīng)濟規(guī)律，提前做好資金規(guī)劃，結合有效的信息進行分析和判斷，從而有計劃地進行投資，保證投資行為的正確和獲利。

1.2促進企業(yè)資金流動

在企業(yè)經(jīng)濟管理過程中，資金的使用效率至關重要，資金的有效流動有助于企業(yè)的一切經(jīng)營活動，因此，必須不斷加強資金管理手段，及時對資金進行調控和管理，尤其是重點關注流動資金和不動資金的具體運動規(guī)律，準確掌握資金的使用情況，并據(jù)此制定合理的管理措施和使用計劃，進一步提高企業(yè)資金管理和使用效率，既能保證企業(yè)經(jīng)營活動的順利開展，也能保證企業(yè)的償債能力。因此，有效的資金管理，不僅能提升企業(yè)資金的流轉速度，而且能為企業(yè)的再生產(chǎn)、擴大投資經(jīng)營活動、贏取更大的效益提供堅實的資金保障。

1.3助推企業(yè)反腐倡廉工作

資金管理是企業(yè)經(jīng)濟管理中的核心環(huán)節(jié)，也是管理工作開展的重點和難點所在，這不僅要求企業(yè)管理人員具有高尚的人格和道德品質，還要求其具備相應的技術知識和專業(yè)技能，在繁雜的資金管理過程中，始終堅持經(jīng)濟管理原則，不允許出現(xiàn)絲毫紕漏。這就要求企業(yè)必須加強資金管理，制定嚴格的資金使用控制制度，確保資金的合理有效使用。因此，加強資金管理，不僅能使企業(yè)經(jīng)濟活動運行更加規(guī)范、健康，也能防止企業(yè)內部徇私舞弊現(xiàn)象的發(fā)生，并有效保證企業(yè)干部員工的廉潔清正[1]。

2企業(yè)資金管理的現(xiàn)狀

2.1資金管理分散

目前，企業(yè)資金管理的方式較為單一，致使資金管理有些分散，各個部門單位與總公司及財務部門的資金管理聯(lián)系不夠密切，步調很難協(xié)調一致，總公司資金管理與部門和子公司的管理相脫節(jié)，影響了資金的周轉使用，影響了資金的使用效率，不利于企業(yè)經(jīng)營活動的開展。更有甚者資金管理權責不清，內控不嚴，管理混亂，影響整個企業(yè)的管理和運營。

2.2資金使用缺乏規(guī)劃

資金使用缺乏規(guī)劃體現(xiàn)在企業(yè)的各項經(jīng)營活動中，比如在資金投入之前沒有全面地調查研究，缺少詳細科學的分析，資金的投入不能結合實際需求，使資金的使用效率低下，造成資源浪費，影響企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動。資金流動的過程中缺乏嚴格的監(jiān)控，資金的管理流于形式，沒有發(fā)揮作用，資金的使用和流轉混亂，以個人意志為主進行資金的管理，造成資金的浪費，入不敷出，影響企業(yè)經(jīng)營活動的開展及企業(yè)形象的建立，最終影響企業(yè)的經(jīng)濟效益。

2.3財務管理不夠規(guī)范

財務部門決策的專業(yè)性和科學性直接影響著企業(yè)資金的使用情況。如果財務部門閉門造車，沒有及時關注各部門的工作動態(tài)和資金使用情況，就會造成企業(yè)決策失誤，不能為企業(yè)管理決策提供有效的資金分析。財務部門人員直接接觸資金，財務人員的業(yè)務素質不夠，業(yè)務能力差，不能正確地分析和統(tǒng)計資金的使用，資金管理的失誤現(xiàn)象時有發(fā)生，影響企業(yè)的效益，為企業(yè)帶來負面影響，不利于企業(yè)的長遠發(fā)展。

3企業(yè)資金管理的改善建議

3.1完善企業(yè)資金管理機制

企業(yè)完善的資金管理機制是財務資源合理使用的前提和保證，企業(yè)的管理層首先要認識到資金管理的重要性，加強企業(yè)內部財務、資金、計劃等全方位的頂層管理設計，明確各級資金管理部門的職權，既要給予財務部門一定的權力權限，同時也要對制度和規(guī)范有所限制。對于資金要集中管理，不允許越級管理和分散管理。對于預算計劃要進行大量的調查分析和實地考察，爭取制定最符合自身生產(chǎn)需求的計劃，既保證生產(chǎn)，又不會浪費。對于資金管理要建立合理的、科學的長效機制[2]。

3.2建立企業(yè)資金管理信息系統(tǒng)

現(xiàn)代化的信息管理系統(tǒng)不僅能提高資金管理工作的效率，更重要的是能為企業(yè)資金提供安全保障。隨著信息化的發(fā)展，企業(yè)應加大資金投入，引進先進的信息化管理系統(tǒng)，建立安全可信的資金管理信息平臺，從而集合大數(shù)據(jù)信息資源，做到科學分析，規(guī)范監(jiān)督，追責有效，保證資金管理的全程信息流控制，有利于信息的監(jiān)控和各部門的信息共享，進一步提高、規(guī)范資金管理的效率。

3.3加強企業(yè)資金管理人員培訓

加強企業(yè)資金管理人員培訓是建立健全企業(yè)資金管理最直接有效的途徑。提高人員素質和業(yè)務能力對于順利開展各個環(huán)節(jié)的工作都十分重要。在企業(yè)資金管理的過程中，明確分工，權責細化，同時采取合理的監(jiān)督措施，適時向廣大員工群眾公開相關資金管理內容，接受大家的監(jiān)督。同時，隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，資金管理需要專業(yè)的實用型人才。企業(yè)要通過多種渠道，或引進、培養(yǎng)等手段為資金管理招募儲備人才，并定期對其進行業(yè)務培訓，提高資金管理人員的業(yè)務技能，適應企業(yè)持續(xù)發(fā)展的需要。

3.4強化資金管理風險意識

資金管理意義重大，這直接體現(xiàn)于對于資金風險的防范。資金管理是企業(yè)開展經(jīng)營活動的后盾和支持，管理風險會對企業(yè)造成較大影響，如果企業(yè)對資金能力沒有充分的認識，不經(jīng)過充分的科學論證盲目投資，就會造成企業(yè)損失。因此，企業(yè)資金管理中必須強化風險意識，建立并完善相關的預警機制。完善內部資金調度控制制度，企業(yè)應建立嚴格的資金分級審批標準和權限，從授權審批、不相容職務分離、內部審計等方面入手，建立一套科學的風險預警系統(tǒng);從資金供給、投放、周轉效率、債務風險水平等方面建立和完善預警監(jiān)測指標體系，認真分析資產(chǎn)負債率、帶息負債比率、經(jīng)營現(xiàn)金流等重要指標變動情況，重點關注到期債務，對可能出現(xiàn)的資金風險提前做好應急預案，提高風險應對能力。

4結語

資金管理是企業(yè)經(jīng)濟管理的中心環(huán)節(jié)，必須引起足夠重視，保證財務部門科學決策，強化資金管理各環(huán)節(jié)的統(tǒng)籌和配合，不斷提高財務人員的風險意識、業(yè)務素質和道德素養(yǎng)，并及時推進信息化管理手段，實施科學有效的措施，強化風險預警機制，從而全面提升企業(yè)的資金管理能力，提升企業(yè)的競爭力。

作者:翟海英 單位:太原市排水管理處

參考文獻：

[1]張晶.關于強化企業(yè)資金管理與提升經(jīng)濟效益的分析[J].江蘇商論,2012(29):177.

[2]張仙伊.淺談企業(yè)資金管理與經(jīng)濟效益分析[J].經(jīng)濟師,2009(8):145-146.