導(dǎo)語(yǔ)：美國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)法律借鑒一文來(lái)源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點(diǎn)，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

摘要:我國(guó)企業(yè)經(jīng)歷改革開(kāi)放四十年的磨礪，成為國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和結(jié)構(gòu)調(diào)整中不可或缺的力量。在此期間，有些企業(yè)發(fā)展到一定階段就陷入瓶頸而成長(zhǎng)緩慢甚至裹足不前。引入企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度是打破原有作坊式生產(chǎn)管理的桎梏，開(kāi)發(fā)企業(yè)管理資源的重要手段。本文運(yùn)用了文獻(xiàn)研究法和對(duì)比分析法，分析了我國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)的立法概況及存在的問(wèn)題;并借鑒美國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)中的法律規(guī)范經(jīng)驗(yàn)，為我國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)提供法律規(guī)范上的參考并提出我國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)的法律建議。

關(guān)鍵詞:公司法;職業(yè)經(jīng)理人;法律制度;法律建議

一、我國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)的立法概況

我國(guó)目前尚未建成系統(tǒng)性的企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度。我國(guó)現(xiàn)行法律、法規(guī)中有關(guān)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)的規(guī)范分散在《公司法》《勞動(dòng)合同法》《證券法》等法律規(guī)范之中?！豆痉ā返谒氖艞l第一款規(guī)定了經(jīng)理應(yīng)當(dāng)履行公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的八項(xiàng)法定職責(zé)，第四十九條第二款規(guī)定了經(jīng)理職權(quán)受公司章程的約束，第一百一十三條第二款規(guī)定了股份有限公司與有限責(zé)任公司關(guān)于經(jīng)理職權(quán)的規(guī)定相同，第一百四十七條規(guī)定了高級(jí)管理人員的義務(wù)及法律責(zé)任?！秳趧?dòng)合同法》第二十三條、第二十四條規(guī)定了企業(yè)高級(jí)管理人員具有保密義務(wù)和遵守競(jìng)業(yè)限制義務(wù)，要求掌握公司重大機(jī)密的高級(jí)管理人員不得為了自身的利益出賣(mài)公司商業(yè)秘密，損害公司利益。《證券法》第六十八條、第六十九條規(guī)定了上市公司高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司所披露的信息負(fù)責(zé)，第七十三條、第七十四條規(guī)定了上市公司高級(jí)管理人員不得利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動(dòng)。

二、我國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)存在的法律問(wèn)題

我國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)尚處于成長(zhǎng)期，存在諸多法律問(wèn)題，具體體現(xiàn)在以下三個(gè)方面:第一個(gè)方面，我國(guó)現(xiàn)行法律規(guī)范對(duì)于企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的概念規(guī)定不完善。我國(guó)現(xiàn)行法律規(guī)范之中，關(guān)于企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的概念并沒(méi)有統(tǒng)一明確的法律界定。我國(guó)《公司法》雖然含有關(guān)于公司經(jīng)理和高級(jí)管理人員的規(guī)定，但并未對(duì)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的范圍以及其是否適用公司經(jīng)理和高級(jí)管理人員的規(guī)定做出明確的說(shuō)明。第二個(gè)方面，我國(guó)現(xiàn)行法律規(guī)范中對(duì)于企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的權(quán)責(zé)機(jī)制規(guī)定不完善。我國(guó)《公司法》并未給企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的權(quán)利與義務(wù)范圍劃定上限與下限，并缺少對(duì)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人越權(quán)行為所必須承擔(dān)的法律責(zé)任的規(guī)定。企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人責(zé)任機(jī)制的不完善容易導(dǎo)致企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人自行擴(kuò)大自己的職權(quán)，在公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，做出違背股東會(huì)或股東大會(huì)、董事會(huì)指示的決定。第三個(gè)方面，我國(guó)現(xiàn)行法律規(guī)范對(duì)于企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人與董事會(huì)之間的法律制衡機(jī)制規(guī)定不完善?！豆痉ā返谒氖艞l通過(guò)列舉的方式規(guī)定經(jīng)理的八項(xiàng)法定職權(quán)，并規(guī)定由董事會(huì)決定聘任或者解聘經(jīng)理，經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。然而在實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，我國(guó)民營(yíng)企業(yè)由于歷史傳統(tǒng)原因，所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)長(zhǎng)期是統(tǒng)一的，引入職業(yè)經(jīng)理人后，企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人與以大股東為代表的董事會(huì)之間往往沒(méi)有形成理想的委托與關(guān)系，而形成了爭(zhēng)奪企業(yè)控制權(quán)的競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。職業(yè)經(jīng)理人與董事會(huì)無(wú)論哪方最終取得對(duì)企業(yè)的絕對(duì)控制，都違背了企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度的設(shè)計(jì)初衷。

三、美國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)的立法概況及其借鑒意義

美國(guó)是一個(gè)經(jīng)濟(jì)十分發(fā)達(dá)并擁有完善的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)法律體系的國(guó)家。美國(guó)對(duì)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度的立法規(guī)范主要體現(xiàn)在《公司法》和《索克斯法案》以及證券和股票相關(guān)法律。以下將從三個(gè)方面分析美國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)的立法概況:第一個(gè)方面是美國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的聘任制度。美國(guó)各州《公司法》對(duì)此都有具體的法律規(guī)定。《索克斯法案》在聘任制度上設(shè)定了嚴(yán)謹(jǐn)?shù)囊?guī)則，規(guī)定由中介機(jī)構(gòu)依法制定聘任合同，保障了公平公正聘任的原則。企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人在接受聘任時(shí)要與企業(yè)簽定全面的聘任合同，合同內(nèi)容不僅含有企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人職權(quán)以及其經(jīng)營(yíng)管理企業(yè)有關(guān)職責(zé)的規(guī)定，還含有其與企業(yè)解聘時(shí)必須遵守保密條款和競(jìng)業(yè)禁止的相關(guān)規(guī)定。第二個(gè)方面是美國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的責(zé)任制度。

美國(guó)形成了行之有效的企業(yè)內(nèi)外部監(jiān)督問(wèn)責(zé)體系，主要體現(xiàn)在對(duì)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的獎(jiǎng)懲方面。美國(guó)各州《公司法》規(guī)定了企業(yè)中高層管理人員的管理職責(zé)?！端骺怂狗ò浮访鞔_規(guī)定了企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的職責(zé)，并增加了對(duì)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人違反法律的懲罰。第三個(gè)方面是美國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的薪酬制度。美國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的薪酬主要由基本工資、獎(jiǎng)金、股票期權(quán)和股票組成\?；竟べY為職業(yè)經(jīng)理人提供基本的收入保障，獎(jiǎng)金是由個(gè)人績(jī)效和企業(yè)效益決定的，股票期權(quán)是指職業(yè)經(jīng)理人在一定期限內(nèi)能夠以指定價(jià)格購(gòu)買(mǎi)公司的股票，股票激勵(lì)是指企業(yè)將一定數(shù)量的股票贈(zèng)送給職業(yè)經(jīng)理人或是將部分公司股票低價(jià)賣(mài)給職業(yè)經(jīng)理人。據(jù)統(tǒng)計(jì)，美國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的基本工資占其薪酬總額的百分之三十左右，短期激勵(lì)(獎(jiǎng)金)占百分之二十左右，長(zhǎng)期激勵(lì)(股票期權(quán)、股票激勵(lì))占總額的百分之五十左右。

美國(guó)通過(guò)法律建立起企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的聘任制度、責(zé)任制度以及薪酬制度，并通過(guò)一系列配套的實(shí)施細(xì)則使之制度設(shè)計(jì)行之有效。針對(duì)我國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)中存在的概念不清、權(quán)責(zé)不明、矛盾不斷的問(wèn)題，我國(guó)可以充分借鑒美國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)的成功經(jīng)驗(yàn)，從法律規(guī)范入手，明確企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的概念與權(quán)責(zé)，健全對(duì)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的約束制度，豐富對(duì)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的激勵(lì)機(jī)制，平衡企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人與各方利益主體之間的關(guān)系。

四、我國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)的法律建議

(一)明確企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的法律地位

解決關(guān)于企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人概念不清晰的問(wèn)題，在缺乏專門(mén)立法的情況下，最好的方法就是在已有的法律中進(jìn)行補(bǔ)充規(guī)定。我國(guó)《公司法》規(guī)定我國(guó)有限公司的治理結(jié)構(gòu)為股東大會(huì)(股東會(huì))選舉產(chǎn)生董事會(huì)，董事會(huì)聘任經(jīng)理管理企業(yè)。我國(guó)法律可以在《公司法》中對(duì)職業(yè)經(jīng)理人的概念作補(bǔ)充規(guī)定:“在企業(yè)經(jīng)理層中以契約形式確定的，以自身素質(zhì)和專業(yè)能力參與公司經(jīng)營(yíng)管理的高級(jí)管理人員?！?/p>

(二)明確企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的法律責(zé)任

解決關(guān)于企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人責(zé)任制度不完善的問(wèn)題，我國(guó)法律可以明確《公司法》對(duì)公司高級(jí)管理人員責(zé)任的規(guī)定同樣適用于企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人。如此一來(lái)，對(duì)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的法律責(zé)任就有了相應(yīng)的規(guī)定。例如，對(duì)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的責(zé)任適用《公司法》第二十一條“禁止關(guān)聯(lián)行為”的規(guī)定，即企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系執(zhí)行交易，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任;對(duì)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人違反《公司法》第一百四十八條所列舉的八項(xiàng)行為的補(bǔ)償責(zé)任適用與高級(jí)職員相同的規(guī)定，即違反八項(xiàng)“禁止行為”所得的收入應(yīng)當(dāng)歸公司所有;企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人不依法履行職責(zé)損害公司利益的責(zé)任適用《公司法》第一百四十九條“高級(jí)職員對(duì)公司的賠償責(zé)任”的規(guī)定，即企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

(三)構(gòu)建企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的制衡機(jī)制

解決關(guān)于企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人與董事會(huì)關(guān)系失衡的問(wèn)題，建立健全企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人聘任制度、約束制度和薪酬激勵(lì)制度是事半功倍的方法。首先，建立嚴(yán)格的職業(yè)經(jīng)理人聘任制度是防止企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人違背董事會(huì)委托的事前控制方法。企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人在入職前必須與企業(yè)簽定內(nèi)容詳盡的聘任合同，合同內(nèi)容必須含有企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人管理企業(yè)有關(guān)職責(zé)的規(guī)定以及有關(guān)保密條款和競(jìng)業(yè)禁止條款相關(guān)規(guī)定并經(jīng)專門(mén)的第三方公證。其次，通過(guò)落實(shí)獨(dú)立董事制度、增強(qiáng)獨(dú)立董事的獨(dú)立性，以此在企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人與以股東為首的董事會(huì)之間引入制衡的力量。最后，完善對(duì)職業(yè)經(jīng)理人的激勵(lì)制度，改善企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的薪酬水平和薪酬結(jié)構(gòu)，努力使得企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人與董事會(huì)的目標(biāo)一致，從而形成相互制衡、相互信任、互利共贏的委托關(guān)系。

五、結(jié)語(yǔ)

隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷向前發(fā)展，企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度被越來(lái)越多的國(guó)內(nèi)企業(yè)所采用。本文以我國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度建設(shè)中的法律制度建設(shè)為切入點(diǎn)，通過(guò)對(duì)我國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人法律制度現(xiàn)狀的分析，總結(jié)了我國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人法律制度建設(shè)中存在的問(wèn)題，并借鑒美國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人法律制度建設(shè)的成功經(jīng)驗(yàn)，有針對(duì)性地提出了相應(yīng)的建議。例如，針對(duì)我國(guó)現(xiàn)行法律規(guī)范對(duì)于企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人的概念規(guī)定不完善的問(wèn)題，提出了明確企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人法律地位的具體建議;針對(duì)我國(guó)現(xiàn)行法律規(guī)范中對(duì)于企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人權(quán)責(zé)機(jī)制規(guī)定不完善的問(wèn)題，提出了明確企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人法律責(zé)任的具體建議;針對(duì)我國(guó)現(xiàn)行法律規(guī)范對(duì)于企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人與董事會(huì)之間的法律制衡機(jī)制規(guī)定不完善的問(wèn)題，提出了構(gòu)建企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制衡機(jī)制的具體建議。相信隨著我國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人法律制度的不斷完善，我國(guó)企業(yè)職業(yè)經(jīng)理人制度必將大放異彩，助推我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷向前發(fā)展!

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作者:盧毅 單位:集美大學(xué)法學(xué)院