導語：加工貿(mào)易優(yōu)化機制探究一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一、國內(nèi)外實踐及研究現(xiàn)狀

加工貿(mào)易是二戰(zhàn)后發(fā)展起來的一種獨特貿(mào)易方式，在相關國家的經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了重要作用。墨西哥為吸引美國投資、解決就業(yè)、發(fā)展經(jīng)濟，自60年代開始實施“邊界工業(yè)計劃”，直至現(xiàn)在仍然對加工原料和零部件實施進口稅減免政策；泰國自60年代開始實施自由貿(mào)易政策，鼓勵加工貿(mào)易和對外出口，并隨著經(jīng)濟增長不斷調(diào)整加工貿(mào)易優(yōu)惠政策，以達到解決就業(yè)、地區(qū)平衡發(fā)展、充分利用資源以及發(fā)展高科技、完善產(chǎn)業(yè)結構升級的綜合目的；越南自90年代起大力發(fā)展出口加工區(qū)，并不斷調(diào)整加工貿(mào)易政策已適應對外改革開放、發(fā)展經(jīng)濟的需要，提出“主動、有選擇、有重心、有重點、注重質量和經(jīng)濟社會效益”的引資政策；二戰(zhàn)后，日本根據(jù)自身條件，確定“加工貿(mào)易”的經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，并于80年代中期隨著國內(nèi)勞工成本的提高，開始鼓勵境外加工業(yè)務?？v觀開展加工貿(mào)易的國家，他們都無一例外地采取稅收優(yōu)惠政策鼓勵加工貿(mào)易的開展，并隨著經(jīng)濟增長不斷調(diào)整加工貿(mào)易政策。不同的是，日本境外加工貿(mào)易和跨國經(jīng)營業(yè)務早已大大超過國內(nèi)加工貿(mào)易業(yè)務，而韓國、臺灣地區(qū)和新加坡等也已進行完勞動密集型產(chǎn)業(yè)向中國及東南亞其他國家的轉移，境外加工貿(mào)易也非常發(fā)達。

縱觀西方學者之研究，他們主要是從出口加工區(qū)和產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易角度涉及對加工貿(mào)易的研究。許多學者認為，加工貿(mào)易是一種新的貿(mào)易方式，是發(fā)達國家進行產(chǎn)業(yè)轉移以及世界范圍內(nèi)的產(chǎn)業(yè)內(nèi)貿(mào)易和公司內(nèi)貿(mào)易發(fā)展的結果，是相關國家參與國際分工的重要體現(xiàn)（BashirA.Qasmi，2001；DanielM.Bernhofen，1999；HowardChao，2003）。有的學者認為，加工貿(mào)易不僅可以增加發(fā)展中國家的外匯收入、解決就業(yè)等問題，更重要的是可以通過外商投資企業(yè)的技術外溢提高本國企業(yè)的技術水平，促進產(chǎn)業(yè)的升級(JayBarney,1996；YenerKandogan,2003；PerterJ.Lloyd,2004；JackeCukrowski,2003)。有的學者進一步研究了技術溢出效應的途徑是示范效應、勞動力流動效應和垂直聯(lián)系效應。

我國自78年國務院頒布《開展對外加工裝配業(yè)務試行辦法》以來，陸續(xù)出臺了許多配套政策、監(jiān)管條例和管理辦法，使加工貿(mào)易在我國迅速發(fā)展。同時處于經(jīng)濟發(fā)展的需要，國家不斷調(diào)整這些政策、條例和辦法。其中，針對85年開始的出口退稅政策，國家先后于94、96、97、02、03、、04年進行多次調(diào)整，最后一次的2006年調(diào)整，劍指所謂“兩高一資”，旨在優(yōu)化出口結構、保護資源與環(huán)境、改善貿(mào)易平衡、減少貿(mào)易摩擦、轉變貿(mào)易增長方式、推動產(chǎn)業(yè)結構升級。政策調(diào)整必然對占半壁江山的加工貿(mào)易產(chǎn)生影響，并在一定程度上推進了加工貿(mào)易轉型升級步伐。但此次調(diào)整的積極作用體現(xiàn)何處及會有多大，各位專家說法不一：

張燕生認為此次調(diào)整仍屬結構性微調(diào)，且更具針對性；梅新育認為此次調(diào)整對貿(mào)易順差只有緩解但不能改變方向；劉尚希認為此次調(diào)整主要的直接原因是06年能耗指標沒有達到；沈丹陽認為，下調(diào)會使出口增速減緩；楊志勇認為此次調(diào)整對中長期產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整產(chǎn)生積極意義；隆國強認為匯率手段優(yōu)于退稅下調(diào)，因會導致國貨復進口。至于關于此次調(diào)整對加工貿(mào)易及其轉型升級的影響，文獻檢索結果顯示并無專門研究。當然影響加工貿(mào)易轉型升級有眾多因素，僅靠一項優(yōu)惠政策調(diào)整很難達到目的。

近幾年國內(nèi)學術界開始關注加工貿(mào)易轉型升級一般途徑及政策調(diào)整的研究。張?zhí)N如（2001）提出鼓勵加工貿(mào)易向高科技產(chǎn)業(yè)突圍，依此提升開放式產(chǎn)業(yè)結構；張燕生（2003）提出為達到由外商投資企業(yè)主導的“世界工廠”、“中國制造”向國內(nèi)企業(yè)與外資企業(yè)并舉的進料加工階段轉變，必須引進高技術含量的制造環(huán)節(jié)并提高全球配套生產(chǎn)能力；隆國強（2006）探討了從提升國際生產(chǎn)價值鏈位置、加強企業(yè)技術創(chuàng)新、延長企業(yè)加工鏈條、企業(yè)進入服務環(huán)節(jié)、發(fā)展本土跨國公司等方面促使加工貿(mào)易轉型升級，并提出從政策上促使加工貿(mào)易的中西部梯度轉移；張旭宏（2005）提出要引進更高技術、實施產(chǎn)業(yè)聚集與配套、提高加工深度、延長價值鏈、培育自創(chuàng)品牌。

文獻檢索結果顯示，國內(nèi)專門對我國加工貿(mào)易轉型升級機制的研究很少，僅有蘇桂富、劉德學、陶曉慧、付丹、卜國勤等（2005）從全球生產(chǎn)網(wǎng)絡角度，研究了知識轉移擴散機制、研發(fā)擴散與合作機制以及學習機制同加工貿(mào)易轉型升級的關系，這實際是研究了企業(yè)層面的加工貿(mào)易的轉型升級機制，這一研究是國內(nèi)關于加工貿(mào)易轉型升級研究的重大突破。本文認為加工貿(mào)易轉型升級機制綜合體現(xiàn)于企業(yè)、產(chǎn)業(yè)、地區(qū)多個層面，本文將從這一認識出發(fā)描繪一簡單的總體框架體系，詳細的的描述有待于以后的進一步研究。

二、基于競爭力提升的加工貿(mào)易轉型升級機制

機制是一種事物或現(xiàn)象中的各個因素的組合結構、相互作用方式和過程。我們研究市場機制是研究構成市場的各要素的組合結構、相互作用方式和過程式如何實現(xiàn)社會資源的合理配置；我們研究經(jīng)濟機制，是研究構成國民經(jīng)濟各要素的組合結構、相互作用方式與過程是如何促進經(jīng)濟增長、提高社會福利；同樣我們研究加工貿(mào)易轉型升級的機制是研究轉型升級中的各要素的組合結構、相互作用方式和過程是如何提高相關企業(yè)、行業(yè)、地區(qū)乃至國家的競爭力。因而，我們只有基于提升競爭力研究加工貿(mào)易轉型升級，才能真正揭示其內(nèi)在動力機制和運行機制。

（一）企業(yè)層面的轉型升級機制

從字面來看，轉型升級分為兩方面，即轉型和升級。轉型是橫向跨越，而升級是縱向跳躍。對于企業(yè)來說，加工貿(mào)易的轉型，意味著由資源密集型或勞動密集型產(chǎn)品的生產(chǎn)轉向資本密集型或技術密集型產(chǎn)品的生產(chǎn)，由承接OEM業(yè)務的企業(yè)轉向承接ODM業(yè)務的企業(yè)，甚至是轉向含有自主技術、自主品牌的企業(yè)，由單純加工制造企業(yè)向營銷及服務型企業(yè)轉變；加工貿(mào)易的升級，意味著企業(yè)由承接產(chǎn)品價值鏈低段業(yè)務環(huán)節(jié)向承接價值鏈高段業(yè)務環(huán)節(jié)提升，最終提升為一個能有自己知識產(chǎn)權和自主品牌，并能將價值鏈低端加工環(huán)節(jié)外包給其他企業(yè)生產(chǎn)的企業(yè)，而自己專注于技術的開發(fā)、產(chǎn)品的更新、品牌的運營、服務的開展等環(huán)節(jié)。因而實際來看，對企業(yè)來說，不管是加工貿(mào)易的轉型還是升級，是同途同歸的過程。這一過程是企業(yè)在同業(yè)中不斷提高自身競爭實力的過程。顯然，一個處于價值鏈低端的企業(yè)也許它比處于同一地位的其他企業(yè)更具競爭力，但從整個行業(yè)來看，只有處于價值鏈最高端的企業(yè)才最具競爭力，因為它領先著行業(yè)技術，掌握著行業(yè)標準，因而其盈利也會最大。利益總是與地位相輔相成的，盡管一個行業(yè)只有有限的領先者，或者說不可能任何企業(yè)都在價值鏈的高端，但這絲毫不會消除企業(yè)為提高行業(yè)地位而奮進的欲望，正像人人都有追求自身發(fā)展、實現(xiàn)個人價值一樣。因而追求行業(yè)更高地位及自身更大利益，是企業(yè)重視加工貿(mào)易業(yè)務轉型升級的內(nèi)在動力。而加工貿(mào)易的性質又決定了這種轉型升級的可能性，或者說加工貿(mào)易本身包含了轉型升級的機制。劉德學、付丹、卜國勤的“全球生產(chǎn)網(wǎng)絡中的知識擴散與加工貿(mào)易企業(yè)能力提升”圖示對這一機制的描述較為清楚。這一機制就是在加工貿(mào)易的“大進大出”及中外企業(yè)的合作過程中，海外企業(yè)對各種有型的設備、物料、技術資料等和無形的經(jīng)驗、文化、程序、方法有意、無意傳遞給國內(nèi)加工貿(mào)易企業(yè)，同時國內(nèi)企業(yè)有意無意學習、吸納改進、提升的過程。值得一提的是，在這一機制運行過程中，企業(yè)基礎與努力程度、政府政策導向和社會資源稟賦，這三個因素直接左右著加工貿(mào)易的發(fā)展方向及其轉型升級的軌跡。如果我們的企業(yè)在領導者素質、經(jīng)營理念、戰(zhàn)略定位、發(fā)展思路與步驟以及企業(yè)學習能力等方面上存在問題，如果我們政府相關政策不完善或不配套，如果我們不具備良好的社會環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、市場環(huán)境和產(chǎn)業(yè)環(huán)境，加工貿(mào)易轉型升級就很難實現(xiàn)。

（二）行業(yè)層面的轉型升級機制

行業(yè)層面的轉型即指加工貿(mào)易由資源密集型產(chǎn)業(yè)和勞動密集型產(chǎn)業(yè)向資本或技術密集型產(chǎn)業(yè)轉變，并同時可能進入制造型服務行業(yè)；升級則是在一個特定的行業(yè)內(nèi)，總體來看多數(shù)企業(yè)由處于整個產(chǎn)業(yè)價值鏈的低端環(huán)節(jié)向高端環(huán)節(jié)轉變，并進一步延長價值鏈進入服務領域，同時帶動相關配套企業(yè)及行業(yè)的產(chǎn)生并不斷升級。因而，現(xiàn)實中行業(yè)層面的轉型與升級也是同途同歸的過程，同時它是企業(yè)轉型升級的總體表現(xiàn)與結果。行業(yè)層面的轉型升級機制是指，由加工貿(mào)易所導致的在行業(yè)內(nèi)及行業(yè)間的知識和技術溢出效應、示范效應、勞動力流動效應和垂直聯(lián)系效應的綜合作用及過程。加工貿(mào)易企業(yè)在中外合作過程中，必然從海外合作企業(yè)及相關人員哪里大量接觸和學到了各種技術和知識，海外企業(yè)及相關合作人員成為加工貿(mào)易企業(yè)的學習標桿、模仿對象和趕超目標，在管理人員和一般勞工自由流動的情況下，再加上企業(yè)上下游的業(yè)務聯(lián)系，必然使知識和技術溢出到整個行業(yè)甚至是相關行業(yè)，進而推動了行業(yè)及相關配套行業(yè)的轉型升級，使整個行業(yè)競爭力提高。當然，這一機制的運行是否會真正使加工貿(mào)易沿著計劃的方向發(fā)展，也是取決于我國相關行業(yè)中的企業(yè)的整體基礎狀況、政府政策的導向作用及社會經(jīng)濟條件。

（三）地區(qū)層面的轉型升級

在我國，加工貿(mào)易企業(yè)已經(jīng)形成產(chǎn)業(yè)集群，并成為地區(qū)特征。目前以珠江三角洲、長江三角洲為代表的沿海地區(qū)本身具有加工貿(mào)易轉型升級的內(nèi)在壓力機制和運行機制。這種壓力機制的來源就是沿海地區(qū)勞工成本的急劇提高，它們需要產(chǎn)業(yè)結構升級和產(chǎn)業(yè)轉移。而下面幾方面因素的存在使我國沿海地區(qū)加工貿(mào)易的轉型升級成為可能：（1）當前經(jīng)濟全球化所導致的全球生產(chǎn)網(wǎng)絡的發(fā)展。在其中，跨國公司處于全球生產(chǎn)網(wǎng)絡的主體地位，它們處于價值鏈的最高端，擁有核心技術與強勢品牌，為發(fā)揮全球各地區(qū)的優(yōu)勢，通過海外直接投資建立自己控制的子公司，或發(fā)展戰(zhàn)略聯(lián)盟等形式，將大量業(yè)務外包給具有生產(chǎn)優(yōu)勢的地區(qū)和企業(yè)，或與一些地區(qū)和企業(yè)合作研發(fā)與生產(chǎn)，這其中不乏有大量高端業(yè)務的存在。這為我國相關企業(yè)承接較高端加工業(yè)務環(huán)節(jié)提供了市場機會。（2）目前我國沿海地區(qū)的基礎。經(jīng)過近30年的改革開放和快速發(fā)展，我國沿海地區(qū)在商業(yè)理念與商業(yè)文化、基礎設施、人才素質、企業(yè)技術水平及經(jīng)營管理能力等各個方面，尤其是擁有與海外企業(yè)長期合作的經(jīng)驗，已具備了參與全球生產(chǎn)網(wǎng)絡開展高端業(yè)務生產(chǎn)與服務的能力。（3）我國中西部條件。我國中西部資源豐富、勞工成本相對較低，隨著國家對中西部實施的開發(fā)與振興政策及其自身在基礎設施等方面的發(fā)展，中西部有條件和能力承接沿海地區(qū)所轉移的產(chǎn)業(yè)及較低端加工貿(mào)易業(yè)務。（4）中國與發(fā)展中的落后國家的良好經(jīng)貿(mào)關系的建立與發(fā)展，例如中非關系的發(fā)展，為中國開展境外加工貿(mào)易業(yè)務提供了有利的區(qū)位優(yōu)勢。當然地區(qū)層面加工貿(mào)易業(yè)務的轉型升級也要以企業(yè)層面的轉型升級為基礎，同時國家的政策是推動地區(qū)層面加工貿(mào)易轉型升級不可忽視的重要因素。

三、加工貿(mào)易轉型升級的支持體系

中國加入WTO以后，經(jīng)濟與貿(mào)易迅速增長，與此同時中國所面臨的國內(nèi)國際壓力也在不斷加大，環(huán)境資源保護與能源節(jié)約要求越來越強烈，國際貿(mào)易摩擦日趨頻繁、國際貿(mào)易失衡日趨嚴重，對外出口結構急需進一步改善，對外貿(mào)易增長方式急需改變。近十年來，由于加工貿(mào)易規(guī)模一直占我國對外貿(mào)易總額的半壁江山，且80%是由外商投資企業(yè)所控制，60%以上是勞動密集型行業(yè)。我國已成為廉價供應歐美國家消費的“世界制造商”。因而加工貿(mào)易的轉形升級，對我國來說具有非常重要的意義。加工貿(mào)易雖然擁有自身轉型升級的內(nèi)在機制，但政府與社會的支持體系的建立與完善，是加速轉型升級進程的重要因素。

首先，國家必須要明確我國發(fā)展加工貿(mào)易的戰(zhàn)略定位和總目標。不錯，加工貿(mào)易在未來的一段時間仍然是我國國際貿(mào)易的發(fā)展重點和發(fā)展戰(zhàn)略之一，它有利于保證我國勞動力就業(yè)和某些優(yōu)勢的發(fā)揮。但也必須明確，加工貿(mào)易不管對我國沿海地區(qū)，還是對整個我國來說，都是增強企業(yè)、產(chǎn)業(yè)、地區(qū)和整個國家競爭力的手段，因而，發(fā)展加工貿(mào)易的戰(zhàn)略定位是提高企業(yè)、產(chǎn)業(yè)、地區(qū)和整個國家的競爭力。加工貿(mào)易的轉型升級是實現(xiàn)這一總目標所必需的。

其次，必須建立促進加工貿(mào)易轉型升級的總體政策體系和制度框架。以提高企業(yè)、產(chǎn)業(yè)、地區(qū)和國家競爭力為目的，建立與完善有利于推動加工貿(mào)易轉型升級的產(chǎn)業(yè)政策、地區(qū)政策、引資政策、稅收政策、信貸政策、財政政策、進出口政策、保險政策、外匯政策等以及相關的行政制度、程序和法規(guī)條例。同時，要使這些政策和制度協(xié)調(diào)統(tǒng)一。

最后，建立與完善有利于促進加工貿(mào)易轉型升級的社會化服務體系。在建立健全各種行業(yè)協(xié)會、商會及其職能的基礎上，針對加工貿(mào)易企業(yè)綜合開展國際信息收集與提供、技術交流與推廣、典型發(fā)展案例介紹與展示以及咨詢與培訓等工作，以有利于推動其轉型升級。孫國輝（1961-），男，博士，中央財經(jīng)大學商學院教授，研究方向為跨國經(jīng)營與戰(zhàn)略營銷。