導語：基層商業(yè)銀行反洗錢工作研究論文一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

一､商業(yè)銀行在反洗錢工作中的地位

為遏制洗錢活動,中國人民銀行了《金融機構反洗錢規(guī)定》､《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》,各金融機構以此為依據(jù),結合本部門的特點,制定了具體的實施辦法,發(fā)揮商業(yè)銀行在反洗錢工作中的作用｡首先,商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè),犯罪分子在放置､離析和歸并洗錢“三部曲”中,銀行自然就成為首選通道,銀行很可能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動中｡因此,銀行具有發(fā)現(xiàn)洗錢活動的業(yè)務和技術條件｡一方面,銀行為客戶辦理資金存取､匯入往來款項,具有識別可疑交易的便利條件｡另一方面,銀行的業(yè)務操作流程和內控措施,通過保存客戶的交易記錄,可以控制和防范洗錢犯罪｡所以,商業(yè)銀行必須努力制止洗錢犯罪,避免洗錢活動對銀行產(chǎn)生的負面影響｡

二､基層商業(yè)銀行反洗錢工作的難點

(一)社會公眾對反洗錢的重要性認識不足

一是由于宣傳不夠廣泛和深入,社會公眾對反洗錢的認識不足｡二是政府相關部門因為引資心切,對加強大額資金的流入管理不理解,不積極配合｡三是一些金融機構從自身利益出發(fā),認為建立反洗錢體系要增加成本投入,在同業(yè)競爭中丟失客戶,從而放棄執(zhí)行反洗錢的義務｡四是部分金融機構認為反洗錢是人民銀行的事,與已無關｡一些金融機構既設有健全的制度,也末指定專人負責,反洗錢工作對他們而言可有可無｡五是部分金融機構認為洗錢是多在大城市,小地方?jīng)]人洗錢｡

(二)缺乏反洗錢專門人才,分析甄別難

反洗錢工作對于商業(yè)銀行來說是一項新的職能,由于各種條件限制,當前商業(yè)銀行反洗錢專門人才十分缺乏,反洗錢崗位人員大都是兼職人員,反洗錢的知識及業(yè)務技能欠缺,缺乏實際操作經(jīng)驗不能對可疑支付交易數(shù)據(jù)進行精確分析､準確判斷｡

(三)反洗錢手段不適應工作需要

當前,商業(yè)銀行反洗錢手段較為缺乏,僅把反洗錢工作重心放在大額支付交易和可疑支付交易報告上,尚未建成支付交易監(jiān)測系統(tǒng),面對電子交易難以進行監(jiān)管,而且實際操作中也只能采用手工方式進行統(tǒng)計､搜集､檢查,工作量大且效率低,監(jiān)測的時間跨度狹小,時效性差｡另外,當前商業(yè)銀行與人民銀行間的信息傳輸網(wǎng)絡尚未連通,大額和可疑交易的人民幣和外匯資金交易信息的報告仍然通過手工報送來實現(xiàn),在時間､數(shù)據(jù)準確性上制約了反洗錢工作的順利有效進行｡

(四)缺乏有效的反洗錢監(jiān)管體系

多數(shù)商業(yè)銀行反洗錢業(yè)務主要由會計部門承擔,而商業(yè)銀行會計部門的工作職責主要是為社會提供結算服務和管理,很難承擔起反洗錢職責｡

(五)現(xiàn)金繳存是反洗錢的空白地帶

由于洗錢犯罪所得的原始形態(tài)主要是現(xiàn)金｡因此,“現(xiàn)金管理”是反洗錢措施的關鍵環(huán)節(jié),其中現(xiàn)金繳存則是重點監(jiān)測的對象｡我國有關現(xiàn)金管理的法規(guī)主要是針對現(xiàn)金支取,對現(xiàn)金繳存限制較少,《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》雖對大額可疑現(xiàn)金收付活動要求報告,但沒有要求銀行對客戶繳存現(xiàn)金的來源進行嚴格審查｡事實上,各家商業(yè)銀行從主觀上也未必愿意進行嚴格審查､控制或拒絕受理繳存業(yè)務,這無疑為洗錢括動留下了空間｡

(六)識別可疑支付交易的難度大

在我國大額資金使用是否合法沒有明顯的鑒別標志,資金的合法性難以甄別｡“兩個辦法”中列舉的可疑支付交易標準較為原則,沒有作具體的細化,要做到準確識別､綜合掌握特定客戶在會計結算､支付清算､外匯等各部門資金運作的信息,在實際工作中存在較大的困難｡如果對大額資金普遍懷疑,不僅會造成很大浪費,還可能因此錯過對真正黑錢的監(jiān)測良機｡

三､對商業(yè)銀行開展反洗錢工作的建議

(一)健全和完善內控機制

首先,各級金融機構領導尤其是一線領導要高度重視反洗錢工作,建立健全反洗錢的相關制度,加強對一線臨柜人員的培訓｡要建立一整套切實可行的鑒別､分析､報告可疑支付交易的操作辦法､指標體系,方便一線人員操作｡其次,要進一步明確金融機構內部各環(huán)節(jié)的工作流程,從一線臨柜人員發(fā)現(xiàn)､分析､報告可疑支付交易,到領導審核,再到單位反洗錢領導小組向政府有關部門報告,都要明確時間限制和工作責任,層層落實第一責任人負責制,最大限度地提高反洗錢工作效率｡第三,要按照內控優(yōu)先的原則,切實加強內部控制制度的建設和落實,業(yè)務創(chuàng)新必須首先制定相應的內部控制制度,并經(jīng)常進行自我評估｡

(二)認真識別客戶身份

為確保銀行系統(tǒng)不被犯罪分子利用為洗錢的渠道,商業(yè)銀行必須采取適當?shù)拇胧?確定所有客戶的真實身份｡在為客戶開戶時,應當嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》及有關賬戶管理的規(guī)定,對其注冊名稱､地址､業(yè)務范圍､注冊資金､基本財務狀況等有明確的了解和掌握｡同時,還應準確掌握該法人或其他組織的營業(yè)､歇業(yè)､被終止或解散､破產(chǎn)的信息｡對自然人客戶,在為其開戶或辦理業(yè)務時,應當要求其以法定身份證件的名稱開戶,記錄其法定證件上的相關事項,并核實客戶的身份證件｡

(三)保存身份文件和交易記錄

保存身份文件和交易記錄是開展反洗錢工作的重要一環(huán),可以為司法和執(zhí)法當局日后的追查提供翔實的金融信息資料,達到利用有效的金融信息控制洗錢的目的｡對于個人客戶,銀行應當保存其身份證明和金融交易記錄,以及相關的支持文件｡對于單位客戶,應當保存其注冊證明､負責人的身份證和金融交易記錄,以及相關的支持文件｡無論是個人客戶還是單位客戶,這些身份文件和交易記錄的保存時間都不得低于5年,有的應當按照國家檔案管理法規(guī)的要求做永久性保管｡

(四)及時報告大額和可疑交易

識別和報告大額和可疑交易是反洗錢的重要內容｡每一個金融機構都應當制定一套及時報告大額和可疑支付交易的制度｡要嚴格按照《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機構大額和可疑外匯支付交易報告管理辦法》規(guī)定的標準,借鑒國外及國際組織識別大額和可疑交易的經(jīng)驗,對金融交易進行識別并作出正確的判斷｡

(五)加強員工培訓和宣傳教育

一是商業(yè)銀行應切實加強教育培訓工作,使重點崗位的業(yè)務人員具有高度的反洗錢意識和熟練的反洗錢技能,掌握反洗錢操作程序､可疑資金的識別和分析等知識,熟悉有關反洗錢方面的規(guī)定､反洗錢操作規(guī)程及發(fā)現(xiàn)和處理可疑交易的措施辦法｡同時,應通過多種方式加大反洗錢宣傳力度,使人民群眾了解洗錢犯罪及所造成的危害,充分認識反洗錢工作的重要性,積極參與反洗錢活動｡

論文關鍵詞:反洗錢;商業(yè)銀行;可疑支付

論文摘要:洗錢是目前國際銀行界面臨的最為普遍和嚴重的問題之一｡商業(yè)銀行應當充分認識到開展反洗錢工作的重要性,嚴格按照有關法律法規(guī)的規(guī)定,采取必要措施,積極開展反洗錢工作,維護金融秩序的穩(wěn)定｡