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摘要：商業(yè)銀行要想在當今社會立穩(wěn)市場地位需要對基層機構(gòu)適當?shù)恼{(diào)控處理。本文簡單闡述商業(yè)銀行基層機構(gòu)內(nèi)控管理的必要性，并針對商業(yè)銀行當前存在的問題提出強化風險機制、保證內(nèi)部信息質(zhì)量、加大監(jiān)管力度、優(yōu)化內(nèi)部環(huán)境等幾點建議，以期為相關(guān)人員參考。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；機構(gòu)內(nèi)控；管理途徑

為改善商業(yè)銀行基層管控機制，需要制定完整的、嚴謹?shù)摹嵱眯詮?、有效的管理制度。在當今嚴峻社會背景之下，商業(yè)銀行如若加大對基層機構(gòu)的內(nèi)控管理，會優(yōu)化商業(yè)銀行的內(nèi)部環(huán)境，基層會擁有更好的風險預測能力，并促進交換信息的時效性。管理機制的完善可以推動商業(yè)銀行的持續(xù)進步和穩(wěn)定發(fā)展。

一、商業(yè)銀行基層機構(gòu)內(nèi)控管理的必要性

風險防范與化解危機是行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的重大關(guān)口，且該舉措與我國建設(shè)發(fā)展有著必然的聯(lián)系。商業(yè)銀行要做到的是加強對內(nèi)部規(guī)范化管理與經(jīng)營，并制定相關(guān)的風險預防措施以防金融風險發(fā)生。則加大對基層機構(gòu)的管理可以提高基層人員的管理，而強化風險制度將更有利銀行的穩(wěn)步發(fā)展。加大商業(yè)銀行的管理防控亦是回應社會發(fā)展的需求，同時也要與市場監(jiān)督管理局的管控要求相呼應。市場經(jīng)濟環(huán)境與經(jīng)濟曲線變化的恒定是維護社會風氣、規(guī)避危險的有效措施，而加大對市場經(jīng)濟的調(diào)控可以進一步深化對基層機構(gòu)內(nèi)控管理。商業(yè)銀行基層調(diào)控管理機會帶動其他銀行管理體系的完善，制定一流的內(nèi)控體系不僅可以賺取客戶的滿意度，還能平衡市場內(nèi)部的競爭壓力。銀行加大對內(nèi)控信息的管理會促使其對員工績效的管理，提升了業(yè)務調(diào)查的便捷性，更有利管企業(yè)領(lǐng)導對內(nèi)部員工的管理，從而降低了商業(yè)銀行風險事故發(fā)生的幾率。

二、改善商業(yè)銀行基層機構(gòu)管理的有效措施

(一)強化風險控制機制

商業(yè)銀行要想穩(wěn)固市場地位需要對內(nèi)控管理做相應的風險控制，充分發(fā)揮內(nèi)控管理隊伍的作用，應制定一套完善的、科學的、嚴謹?shù)娘L險評估預測計劃方案。強化此項機制有效手段可以從以下幾點建議為切入點：第一，對風險管理機制做相關(guān)調(diào)控。這需要銀行業(yè)務員與財務人員相互配合來共同完成，相關(guān)人員針對自己的專業(yè)特長提出要點及建議，結(jié)合自身的專業(yè)性能制定一套完善的、具有創(chuàng)新性的管理體系。還要結(jié)合相關(guān)人員的核心工作內(nèi)容來計劃，可以選擇建立風險模型、更新風險參數(shù)、創(chuàng)建風險目錄清單等，以此提高商業(yè)銀行的風險防控水平，同時可以保證銀行規(guī)模和業(yè)務能力的擴增。第二，適當調(diào)整管理人員配置。銀行內(nèi)部管理人員應具有良好的管理素養(yǎng)，各個崗位人員均需掌握不同規(guī)避風險的知識，對不同崗位的人員給予專業(yè)培訓使其掌握更加牢固的知識，從而確保商業(yè)銀行風險防控制度的順利實施。第三，完善風險內(nèi)控管理制度。該項防治手段需要基層全體員工的相互配合與監(jiān)督，各崗位職員需對相關(guān)業(yè)務管理的風險調(diào)控機制做補充和完善，然后上報給上級領(lǐng)導，由上級領(lǐng)導與其他業(yè)務領(lǐng)導共同商討，逐級上報、商討與完善，最終擬定出一套較為科學的、規(guī)范的風險預測表，交由專業(yè)的評估隊伍做風險評估，此項措施可以提高銀行的整體工作效率，還會促進商業(yè)銀行的長遠發(fā)展。

(二)保證銀行內(nèi)部信息的質(zhì)量

要想實現(xiàn)銀行內(nèi)控管理規(guī)范化需要提升其內(nèi)控職能，并保證銀行內(nèi)部內(nèi)控信息的質(zhì)量，銀行需要擁有健全的風險防控機制和專業(yè)的風險預測隊伍才能保證銀行內(nèi)部活動與信息交流有序置換。針對此項改善措施可以從以下幾方面入手：其一，提升內(nèi)控信息質(zhì)量。這需要銀行內(nèi)控管理人員定期對內(nèi)部信息做抽檢與查驗，并將相關(guān)調(diào)查結(jié)果如實記錄與反饋，使得信息庫能更加完善，還能起到督促學員互相監(jiān)督學習的目的?？梢詫嬓畔⑴c財務信息以及績效信息做統(tǒng)籌管理，不僅可以保證內(nèi)控信息的高質(zhì)量還能使風險管控人員加大對內(nèi)控調(diào)整措施的管控。例如，在對銀行基層做內(nèi)控信息調(diào)研時會發(fā)現(xiàn)有部分分支機構(gòu)對于貸款人的個人信息掌握的不夠充分，會給銀行帶來很大的風險，風險調(diào)查組需要對該分行提出幾點改進建議，以確保該項措施能最大限度的規(guī)避貸款人對銀行帶來的風險指數(shù)。其二，給予內(nèi)審部門足夠的權(quán)限。商業(yè)銀行給予內(nèi)審部門足夠的管理權(quán)限可以讓其最大限度的對基層機構(gòu)進行管理與調(diào)控，而內(nèi)審部門擁有足夠的管理權(quán)限可以加大對內(nèi)控信息的監(jiān)管力度，內(nèi)審機構(gòu)與內(nèi)控部門能各司其職獨立調(diào)查會讓調(diào)查數(shù)據(jù)結(jié)果表現(xiàn)的更加明顯，亦會使內(nèi)審報告、審計報告、財務報告的相應信息更加完善，便于內(nèi)審部門與內(nèi)控部門審查與翻閱，而銀行高層領(lǐng)導也可根據(jù)相關(guān)材料制定規(guī)劃，做宏觀政策的調(diào)整。

(三)加大內(nèi)控管理的監(jiān)管力度

要想對商業(yè)銀行基層機構(gòu)內(nèi)部做合理的調(diào)控需要加大對它的監(jiān)管力度，具體的可以從以下兩點建議抓起。第一，需加強對風險評估的監(jiān)督管理。商業(yè)銀行在對基層機構(gòu)做風險與經(jīng)濟效益調(diào)研時需對該銀行的管理制度添加一條責任確立制，當審查人員對該銀行進行調(diào)研時讓該銀行的主要負責人講解該行內(nèi)部情況，并對該行現(xiàn)狀與未來發(fā)展略做分析，銀行的鼎力配合會促使審查人員工作順利完成。審查人員能從該銀行負責人員的分析中尋找漏洞，使得風險評估能發(fā)揮其最大監(jiān)督力度。風險評估會影響銀行宏觀經(jīng)濟的變動，且該評估機會根據(jù)社會環(huán)境的變換而變化。則推動對商業(yè)銀行做風險評估可以有效監(jiān)察銀行的風險動向與風險指標，使得銀行風險評估隊伍能及時找到相應對策應對即將到來的風險。第二，銀行制定的風險對策需符合監(jiān)管局規(guī)定。風險預測專家需要研讀當?shù)乇O(jiān)管局的管理條例，然后結(jié)合本銀行的發(fā)展狀況做風險預測，再根據(jù)現(xiàn)階段銀行狀況研究開發(fā)一些新型業(yè)務，以降低本行發(fā)生風險的概率，最好是讓新型業(yè)務與風險管理條例相互協(xié)調(diào)，使風險管理人員及時追蹤風險動向。還要保證該項創(chuàng)新型業(yè)務能讓商業(yè)銀行規(guī)避風險，通過控制風險成本來保證銀行的正常生產(chǎn)經(jīng)營活動。

(四)優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)部環(huán)境

改善商業(yè)銀行的內(nèi)控機制不僅需要在制度上做改變，同時還要注重對銀行內(nèi)部環(huán)境的優(yōu)化，確保銀行內(nèi)部員工的溝通交流便利才可以保證相應的審查與監(jiān)督到位。環(huán)境優(yōu)化之后可以使風險預測人員更好地完善管理機制，有效控制風險指數(shù)。①需要控制銀行管理階層的人員配置。銀行內(nèi)控調(diào)節(jié)與管理需要涉及到各個階層，不同階層的管理人員相互配合才可以達到真正意義上的風險評估、信息交換、內(nèi)控反饋以及監(jiān)督管理。如果該審查流程只依靠銀行單一部門管理是無法高效施展內(nèi)控管理與調(diào)控的。因而，商業(yè)銀行內(nèi)部擁有一套健全的管理體系、一支穩(wěn)定的分工明確的管理隊伍可以使各個部門之間聯(lián)絡更加頻繁，職員之間的溝通交流也會更加無障礙，且健全的組織管理機構(gòu)會確保商業(yè)銀行內(nèi)控管理結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定性。不同業(yè)務范圍的管理機制可以設(shè)置專門對接的業(yè)務人員，可以使不同業(yè)務的業(yè)務員能彼此之間互換信息與交流，從而促進銀行安全等級的提升，達到對銀行信息網(wǎng)安全的初步管理與控制。②提高各階層的內(nèi)控意識。除了對審查機制與財務信息的控制還要加大對于人員內(nèi)控意識的培養(yǎng)，要使銀行基層員工到高層的領(lǐng)導的理解意識跟上政策制度，而加強對商業(yè)銀行職員與管理階層的內(nèi)控意識可以使內(nèi)控調(diào)整更加順暢地進行。

(五)完善基層員工管理制度

商業(yè)銀行管理層可以結(jié)合社會發(fā)展需求與本行的發(fā)展現(xiàn)狀制定一些相關(guān)的管理制度，讓職工熟知并熟記，定期考核制度內(nèi)容。商業(yè)銀行應及時掌握最新管理制度，并將最新政策發(fā)布在員工群讓其掌握與了解，并順應國家政策推出一些有利于銀行發(fā)展的行規(guī)與優(yōu)惠政策。商業(yè)銀行可以通過對以往案例的研究或通過風險評價來培訓來提高各階層的內(nèi)控意識，適當?shù)慕o予一些獎勵能極大地調(diào)動銀行人員的積極性。商業(yè)銀行設(shè)置獎罰制度考核人員業(yè)務能力，可以添加一些管理條例讓全體人員將銀行的所有業(yè)務納入自己的知識儲備范圍。如若銀行當值人員有事外出可以使其他業(yè)務員運用儲備知識來指引顧客操作，這樣可極大地降低顧客流量的流失。銀行可以通過“人人擔責”的內(nèi)控指導思想將內(nèi)控管理制度分化的更加細致，借助各崗位人員的協(xié)同合作降低銀行發(fā)生風險的概率。銀行可制定讓基層人員自查的行規(guī)，由銀行職員自我督查會極大地提高基層機構(gòu)內(nèi)控管理的進一步完善。通過銀行多崗位人員的自查可及時排查出有安全隱患的條例與政策，員工的凝聚力匯聚而成的意念會降低內(nèi)審部門與內(nèi)控部門許多工作負擔，還會提高員工的工作效率。

三、結(jié)束語

商業(yè)銀行在大時代的背景下如若不做出相應改變，會面臨諸多不利于其長期持續(xù)發(fā)展的問題，亦不能抵擋社會經(jīng)濟變化的沖擊。如若加大對銀行內(nèi)部的調(diào)控管理、做出相應的風險預防測試，可以提高其工作效率并降低風險系數(shù)，同時還會讓銀行有效地規(guī)避不穩(wěn)定的內(nèi)控管理因素帶來的弊端。

參考文獻

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作者：嚴梅清 單位：福建省農(nóng)村信用社聯(lián)合社