導(dǎo)語：商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀及防范對策7篇一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

第一篇：商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險管理策略

摘要:伴隨著科學(xué)技術(shù)水平的飛速發(fā)展以及人們消費方式的多元化，刷卡這種消費方式不僅僅只存在于小眾人群當(dāng)中。在越來越多的人開始使用信用卡的同時，如何做好信用卡使用過程中對風(fēng)險的控制，如何在我國商業(yè)經(jīng)濟體制下為中國信用卡用戶提供一個安全穩(wěn)定的金融環(huán)境，對于中國信用卡用戶來說意義重大，文章就我國信用卡使用的現(xiàn)狀以及國家商業(yè)銀行在信用卡管理過程中存在的問題進行了分析，并針對存在的信用卡使用風(fēng)險及管理措施提出幾點意見。

關(guān)鍵詞:信用卡現(xiàn)狀;風(fēng)險;管理風(fēng)險

1信用卡風(fēng)險分析

1.1銀行內(nèi)部制度控制不足

目前我國信用卡發(fā)卡銀行普遍存在的一個問題就是銀行內(nèi)部控制制度的不完善。主要體現(xiàn)在銀行管理層制定了相當(dāng)多的規(guī)章制度，制度可能一般只是當(dāng)作文件散發(fā)于各部門，各部門還有各部門的制度，對于信用卡重點環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理不夠完善，難以統(tǒng)一進行信用卡風(fēng)險管理;各部門為追求業(yè)績往往會將業(yè)績放在第一位，而忽視風(fēng)險責(zé)任的落實，這樣工作人員在推廣信用卡過程當(dāng)中會主要以開卡為目的，忽視客戶質(zhì)量，這是誘發(fā)違約風(fēng)險的原因之一;很多銀行尚未建立相關(guān)的風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險控制制度，缺乏相關(guān)的專項負責(zé)部門，這樣一旦發(fā)生事故，就會有難以追蹤客戶，事故原因分析難度大，為銀行造成重大損失。

1.2發(fā)卡銀行技術(shù)落后，缺乏管理專業(yè)人才

我國發(fā)卡銀行的主要資金的使用方向上來看，主要集中在完善業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能的方面，對于風(fēng)險管理工具方面的開發(fā)做得很少，對于風(fēng)險發(fā)生前的控制和預(yù)防從財力上和人力上都做得比較少。目前我國信用卡對于用戶的審核仍然采用人工審核的方式，沒有一套適用的信用評分制度，主要靠工作人員的主觀判斷來認定開卡客戶的質(zhì)量和誠信度，有些銀行為了拓展業(yè)務(wù)還會招聘一部分兼職人員去做市場，這些人員的學(xué)歷參差不齊，專業(yè)水平高低不一，個別人員的風(fēng)險意識比較薄弱，專業(yè)知識比較匱乏，為了完成業(yè)務(wù)量，往往會降低客戶標準，增大了信用卡的操作風(fēng)險和詐騙風(fēng)險的概率。

1.3商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險識別不到位

商業(yè)銀行對于信用卡的風(fēng)險識別不到位主要體現(xiàn)在兩個方面，一是在特約商戶方面，特約商戶在受理信用卡時，由于操作不當(dāng)給有關(guān)當(dāng)事人帶來的風(fēng)險。如沒有按操作規(guī)定核對支付名單、身份證和預(yù)留簽名，接受了本已止付的信用卡或不經(jīng)授權(quán)即讓持卡人超限額消費，此外也存在特約商戶內(nèi)部人員利用制度上的漏洞與不法分子勾結(jié)，通過受理黑卡或假簽購單進行詐騙，套取銀行資金的行為。二是目前鋪天蓋地的信用卡欺詐風(fēng)險。比如一些投機者利用目前大多數(shù)銀行在辦卡時人工審核的漏洞，持他人身份證或者假身份證辦卡，在拿到信用卡后瘋狂透支，而銀行卻沒有有效的催收方式。

1.4信用卡詐騙成本低，利潤大，詐騙案破案率低

從近幾年的幾期信用卡詐騙案可以看出，信用卡詐騙的成本很低，隱秘性高，造成破案難度大破案率低。例如2016年3月份在重慶市破獲的一起千萬級偽基站信用卡詐騙案，犯罪團伙在兩三個月內(nèi)通過偽基站等技術(shù)實施信用卡詐騙，涉案金額達2000多萬元。據(jù)統(tǒng)計，截至案件破獲時，案件涉及445名重慶籍受害人、2000名其他省市受害人，涉案金額2000余萬元。經(jīng)過3個月連續(xù)奮戰(zhàn)，專案組轉(zhuǎn)戰(zhàn)重慶、福建、四川、貴州、江西、廣東等省市，在最后的窩點查獲的犯罪工具只是成本較低的銀行卡121張，電腦10臺，手機100余部。這種跨省的詐騙以及人們防范意識的薄弱，使得只有初中學(xué)歷的犯罪分子屢次得手。

2信用卡風(fēng)險管理對策

2.1根據(jù)信用卡業(yè)務(wù)的PDCA流程加強相關(guān)風(fēng)險控制

第一，征信體系的完善。各大銀行應(yīng)該積極配合政府相關(guān)部門建立和完善個人和企業(yè)的征信體系，主動提供信用卡申請者的收入記錄和信用記錄，創(chuàng)立完備的國家平臺企業(yè)和個人征信系統(tǒng)。與此同時，各大銀行應(yīng)該建立黑戶信息共享制度，讓惡意刷卡者和無良企業(yè)受到各大銀行的共同監(jiān)督，開發(fā)案件協(xié)防協(xié)查平臺，進而有效阻止和防范詐騙行為。第二，授信和催收體系的完善。國內(nèi)各大銀行在授信過程中應(yīng)該綜合考慮客戶的職業(yè)年齡婚姻狀況以及個人固定和非固定財產(chǎn)情況，工作收入、所在單位性質(zhì)及信譽度等，并以此為參考資料設(shè)立完善的客戶信用評估系統(tǒng)，結(jié)合客戶個人信用授信平臺搭設(shè)客戶資信評估系統(tǒng)，此后銀行就要根據(jù)申請人個人資信情況進行百分制量化計分，以得分多少對應(yīng)初次的授信額度，預(yù)防信用風(fēng)險。在對透支客戶催收時，各大銀行應(yīng)該加大對透支額度的管理資信審查協(xié)調(diào)管理，對已有透支行為的持卡人實行信用登記和循環(huán)信用制度，對于在限額內(nèi)透支后能及時償還，并且保持良好的還款習(xí)慣的持卡人應(yīng)該做信用登記，進而對客戶進行等級篩選，并逐步行成穩(wěn)定的良性透支客戶體系。第三，針對客戶的分類管理。各大銀行在發(fā)卡之后要能及時地掌握和分析客戶的消費習(xí)慣、還款習(xí)慣以及客戶的信用卡使用頻率等信息，并對每個客戶提供不同的管理辦法。具體方法有:根據(jù)客戶的消費行為和還款習(xí)慣，靈活地調(diào)整其授信額度，對于那些信用狀況良好，消費頻率大的客戶可以為其提供一定限度的超額透支;隨著消費水平及消費習(xí)慣的養(yǎng)成，客戶的信用狀況都是隨著時間的推移發(fā)生著變化的，原先針對某一客戶設(shè)定的利率可能不再適合該客戶，這就要求銀行應(yīng)該重新定制利率，以此來預(yù)防損失，也可以鞏固優(yōu)質(zhì)客戶的忠誠度;在信用卡續(xù)發(fā)階段，要根據(jù)客戶的有效用卡狀況及每期還款狀況重新審視是否為其續(xù)發(fā)新卡，對于那些信譽不良的客戶以及存在高風(fēng)險的客戶，銀行可以終止對其的服務(wù)。

2.2加強國內(nèi)信用卡的安全技術(shù)開發(fā)

三大國際信用卡組織于1996年聯(lián)合開發(fā)的基于芯片卡全球支付規(guī)范(簡稱EMV)，是一套確保芯片卡和支付終端之間在全球的互聯(lián)、互通的操作規(guī)定。芯片信用卡是對付偽卡犯罪的利器，復(fù)制和偽造已經(jīng)基本沒有可能，但是中國芯片卡的發(fā)卡推進很慢，除了工商銀行率先試驗性地發(fā)出第一張EMV標準信用卡之外，因為芯片卡成本非常高、目前業(yè)界普遍使用的磁條加密碼的消費交易模式本身具有很高的安全性、銀聯(lián)也沒有與國際信用卡組織合作等原因，其他銀行基本上沒有啟動該項工作。我國國內(nèi)實行磁條加密碼的信用卡形式在國際上并不被受理，這也就意味著國內(nèi)銀行發(fā)行的磁條卡可能在國外被盜刷。

2.3客戶要提高對詐騙信息的意識，做到防患于未然

通常我們做到以下內(nèi)容就可以規(guī)避大量的詐騙陷阱:一是不要相信各種積分兌換。天下沒有白吃的午餐，不要貪小便宜;二是手機要安裝安全保護軟件;三是在手機上安裝帶有提示惡意網(wǎng)站功能的瀏覽器;四是對銀行卡要盡量設(shè)置小額度的快捷支付限額;五是不要隨意點開短信、微信、QQ等聊天工具發(fā)過來的網(wǎng)站鏈接，大多數(shù)鏈接都附有盜號木馬;六是手機用戶一定要細心，因為此案能詐騙成功，最關(guān)鍵的就是那條轉(zhuǎn)賬的驗證碼，只要受害人能仔細看一下驗證碼，便會察覺這是詐騙短信。3結(jié)論伴隨著我國人民消費水平的飛速發(fā)展，信用卡用戶量也在逐年遞增，而我國信用卡產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平較低，相對應(yīng)的法律體系和管理制度都有待完善，我們要在提高民眾自身風(fēng)險意識的同時，完善銀行內(nèi)部管理制度，加大對信用卡技術(shù)水平的資金投入，在此基礎(chǔ)上筆者建議通過加強國內(nèi)信用卡安全技術(shù)開發(fā)和加強信用卡業(yè)務(wù)PDCA循環(huán)各個環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制進而加強全過程風(fēng)險控制。

作者:張東博 單位:鄭州大學(xué)

參考文獻:

［1］趙剛.商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)信用風(fēng)險管理研究［J］．華東師范大學(xué)學(xué)報，2007(1).

［2］弋濤.信用卡風(fēng)險管理研究［J］．西南財經(jīng)大學(xué)學(xué)報，2006(3).

［3］何德好.我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險交易研究［J］．西南財經(jīng)大學(xué)學(xué)報，2008(4).

［4］余曉文.我國商業(yè)銀行發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)策略研究［J］．中國市場，2015(22)

第二篇：我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略

摘要:風(fēng)險管理是世界金融行業(yè)面臨的難題,商業(yè)銀行由于其經(jīng)營貨幣的特殊性使得其在風(fēng)險管理上有顯著的特點.隨著我國經(jīng)濟體制的調(diào)整和改革,對商業(yè)銀行風(fēng)險管理提出了更高的要求.為此,主要探討了我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的特點與類型,分析了當(dāng)前我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的問題,并提出了風(fēng)險管理的具體措施.

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;風(fēng)險管理;類型;措施

1我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理概述

1．1特點

1．1．1商業(yè)銀行風(fēng)險管理的特點具有特殊性

這是由于商業(yè)銀行經(jīng)營貨幣的特點決定的,與一般的企業(yè)相比,商業(yè)銀行資產(chǎn)虧損的可能性要高,如果經(jīng)營不善很可能造成資金流動的安全性和風(fēng)險.商業(yè)銀行如果不能滿足客戶的全部款項,或者不能及時付款從而對客戶的后續(xù)資金保障時,都有可能造成商業(yè)銀行資金流動性不足,而不得不面對可能破產(chǎn)的局面.

1．1．2商業(yè)銀行的風(fēng)險具有影響大的特點

商業(yè)銀行的經(jīng)營特點,即經(jīng)營貨幣決定了它的信用職能必須滿足客戶的需求,尤其是支付的中介職能必須依賴商業(yè)銀行提供結(jié)算來完成.如果商業(yè)銀行一旦出現(xiàn)各種潛在的風(fēng)險,它的影響面是極大的,嚴重的甚至?xí)绊懙貐^(qū)乃至國家金融危機的發(fā)生.所以,商業(yè)銀行的風(fēng)險是在其經(jīng)營不善的情況下給客戶所帶來了各種無法預(yù)料的因素.

1．2類型

1．2．1信用風(fēng)險

由于商業(yè)銀行的基本業(yè)務(wù)是辦理各種存儲業(yè)務(wù),比如客戶存款、貸款等,如果貸款的客戶未能夠按照約定進行還款,這種行為對商業(yè)銀行造成了信用風(fēng)險,這也是商業(yè)銀行所面臨的最主要和最多的風(fēng)險,它會對商業(yè)銀行的資金結(jié)構(gòu)造成嚴重的影響,因而需要商業(yè)銀行加大防范意識.

1．2．2操作的風(fēng)險

這是由商業(yè)銀行內(nèi)部的工作人員在辦理業(yè)務(wù)或者操作程序的過程中由于失誤而造成的程序失靈或者其他可能存在的風(fēng)險.造成這種風(fēng)險的原因是多方面的,比如,可能是銀行內(nèi)部管理不到位、工作人員的職責(zé)分工不清、對員工的監(jiān)督缺乏力度,或者是部分員工缺乏基本的職業(yè)道德而使操作系統(tǒng)出現(xiàn)問題,從而造成商業(yè)銀行資金的風(fēng)險.

1．2．3聲譽的風(fēng)險

這是商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程中由于一些因素對客戶的利益造成了影響,從而客戶對商業(yè)銀行的形象和聲譽所帶來的負面影響的風(fēng)險,還有可能是因為在為客戶辦理業(yè)務(wù)流程過程中有缺陷而造成的聲譽風(fēng)險.聲譽風(fēng)險的后果是嚴重動搖了客戶對該銀行的信任和忠誠,而對一些潛在客戶也產(chǎn)生了嚴重的消極影響,從而制約了商業(yè)銀行效益的提升和品牌形象的建立.當(dāng)前各個商業(yè)銀行都在致力于樹立和維護自己的聲譽與形象.

2我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的問題

2．1我國商業(yè)銀行未能夠建立科學(xué)的風(fēng)險管理理念

一是由于當(dāng)前部分商業(yè)銀行的工作人員對商業(yè)銀行經(jīng)營的目標不清晰,沒有用科學(xué)的發(fā)展眼光來看待銀行的長遠發(fā)展.二是部分商業(yè)銀行在風(fēng)險管理的認識上存在誤區(qū),沒有將風(fēng)險管理辯證地分析,只重視對業(yè)績的提高和發(fā)展,而忽視了對風(fēng)險的防范,未能夠?qū)⒂c風(fēng)險聯(lián)系在一起,誤以為控制風(fēng)險與業(yè)務(wù)量之間是此消彼長的關(guān)系,因此錯過了一些良好的風(fēng)險控制時機,使得銀行的利潤有所減少,而銀行整體的抗風(fēng)險能力降低.

2．2商業(yè)銀行缺乏完善的風(fēng)險控制體系

當(dāng)前我國部分商業(yè)銀行在風(fēng)險管理方面仍然比較落后,缺乏完善的體系和配套的管理部門,比如,有些商業(yè)銀行僅僅在某一層級的分行設(shè)立風(fēng)險管理的部門,而沒有明確的流程和科學(xué)的規(guī)劃,使得風(fēng)險管理缺乏獨立性和完整性.

2．3我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的技術(shù)落后

目前我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在方法技術(shù)落后的弱點,在當(dāng)前世界金融市場迅速發(fā)展的時期,風(fēng)險管理是所有金融行業(yè)都不得不面對和要及時預(yù)防的重要工作.但是我國商業(yè)銀行無論在風(fēng)險管理的方法還是技術(shù)方面,都比較落后,無法對市場風(fēng)險進行及時的預(yù)防與操控.

3我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的策略

3．1要轉(zhuǎn)變商業(yè)銀行風(fēng)險管理觀念,樹立全面風(fēng)險管理的相關(guān)理念

風(fēng)險管理的理念對風(fēng)險管理的實踐產(chǎn)生重要的指導(dǎo)作用,也是各商業(yè)銀行做好風(fēng)險管理的前提.因此,商業(yè)銀行應(yīng)該有效地轉(zhuǎn)變自身的風(fēng)險管理理念,建立起全面風(fēng)險管理的理念,將風(fēng)險管理的意識、理念貫徹到每一位員工、每一個崗位上去,并與每位員工自身所從事的業(yè)務(wù)緊密集合起來,建立健全獎懲機制,在業(yè)務(wù)、操作、人員、流程等方面建立起全面的風(fēng)險管理體系.

3．2增強商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門與其他部門之間的區(qū)隔以及獨立性

商業(yè)銀行要建立獨立規(guī)范的風(fēng)險管理治理結(jié)構(gòu),加強風(fēng)險管理相關(guān)部門的獨立性,為風(fēng)險管理的實施提供有效的保障.同時,商業(yè)銀行還可以委托第三方風(fēng)險管理機構(gòu)對其經(jīng)營活動提出獨立的意見和建議.

3．3加強商業(yè)銀行風(fēng)險管理相關(guān)技術(shù),建立健全商業(yè)銀行風(fēng)險管理相關(guān)制度

商業(yè)銀行要提高風(fēng)險管理相關(guān)的技術(shù)能力,并且明確各部門、各崗位的權(quán)責(zé),建立健全商業(yè)銀行的規(guī)章制度,將全面風(fēng)險管理的理念落實到實際工作中來,保證商業(yè)銀行經(jīng)營活動的健康有序開展.

作者:鄒大地 單位:西南財經(jīng)大學(xué)

參考文獻:

[1]韓光道．國外商業(yè)銀行風(fēng)險管理經(jīng)驗及其借鑒[J]．金融理論與實踐,2005,(05)．

[2]潘秀紅．完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制的思考[J]．經(jīng)濟師,2005,(02)．

第三篇：商業(yè)銀行票據(jù)融資業(yè)務(wù)風(fēng)險管理

摘要：2016年4月8日，在香港特區(qū)上市不久的天津銀行發(fā)生票據(jù)融資重大風(fēng)險事件，本文在探究該案件始末、研究其原因及天津銀行內(nèi)部風(fēng)險管理缺陷的基礎(chǔ)上，討論當(dāng)今股份制商業(yè)銀行票據(jù)融資業(yè)務(wù)潛在的風(fēng)險及相應(yīng)的風(fēng)險防范措施。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；票據(jù)融資；風(fēng)險管理；票據(jù)返售

在西方金融市場里，票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展成熟，其監(jiān)管機制趨于健全化和完整化。隨著經(jīng)濟全球化的發(fā)展，中國市場金融創(chuàng)新如火如荼。在利率市場化的背景下，銀行存貸差逐漸縮小，銀行主要業(yè)務(wù)收入大幅下降，我國股份制商業(yè)銀行大力開拓中間業(yè)務(wù)市場，國內(nèi)票據(jù)融資業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，近幾年各大銀行票據(jù)業(yè)務(wù)重大風(fēng)險事件相繼爆發(fā)。商業(yè)銀行票據(jù)融資業(yè)務(wù)規(guī)范化勢在必行，商業(yè)銀行必須提高風(fēng)險管理能力，加大監(jiān)管力度。本文通過透視天津銀行票據(jù)案，分析了我國商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險的來源以及風(fēng)險管理的重要性，根據(jù)商業(yè)銀行票據(jù)融資業(yè)務(wù)的特點，對票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險提出了管理對策。

一、天津銀行票據(jù)案件回顧

天津市商業(yè)銀行于1996年正式成立。2016年3月30日天津銀行正式在香港特區(qū)上市，是天津市唯一的地方性股份制商業(yè)銀行。天津銀行上市不久，爆發(fā)重大風(fēng)險事件。案例背景。2016年4月8日天津銀行上海分行票據(jù)買入返售業(yè)務(wù)發(fā)生一起風(fēng)險事件，涉及風(fēng)險金額為7.86億元。在該案件中，有4家金融機構(gòu)涉及交易。天津銀行與重慶銀行西安分行達成票據(jù)回購交易，交易金額為9億元。但重慶銀行西安分行的同業(yè)戶實際控制人為中介機構(gòu)匯濤金融。約定票據(jù)融資利率之后，天津銀行作為票據(jù)的回購方出資，匯濤金融控制的同業(yè)戶作為正回購方借款并將票據(jù)抵押給天津銀行作為擔(dān)保物。浙江稠州商業(yè)銀行在其中充當(dāng)通道作用，即過橋行。在回購交易到期日，重慶銀行西安分行向天津銀行取票，但未將資金全額償還，僅僅歸還2億元，尚有7億的本金及利息為支付。重慶銀行4月8日晚發(fā)出公告稱，重慶銀行從未開展通過同業(yè)賬戶辦理銀行（商業(yè)）承兌匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。是他人冒重慶銀行之名開立賬戶。天津銀行票據(jù)案的操作手法和風(fēng)險上與年初農(nóng)行票據(jù)案如出一轍。在天津銀行上市后爆發(fā)的重大風(fēng)險案件無疑說明天津銀行信息系統(tǒng)、內(nèi)部管理以及風(fēng)險控制等多方面存在不可忽視的漏洞。

二、案例分析

近年來，在市場利率逐漸放開的背景下，存貸差逐漸萎縮，隨之而來的是我國的商業(yè)銀行票據(jù)融資業(yè)務(wù)發(fā)展勢頭迅猛。在我國，中小型企業(yè)融資困難已是常態(tài)，票據(jù)融資業(yè)務(wù)相對于銀行貸款業(yè)務(wù)來說其成本較低，融資審批流程較公司貸款更簡便更高效，對于中小企業(yè)來說票據(jù)融資已成為其資金融通的重要手段。從宏觀調(diào)控的視角分析，票據(jù)業(yè)務(wù)豐富了貨幣融通的工具和資金來源結(jié)構(gòu)，為國家提供了新式的貨幣調(diào)控手段。根據(jù)天津銀行票據(jù)案始末分析，天津銀行的票據(jù)融資業(yè)務(wù)主要存在以下三個方面的問題：

1.商業(yè)銀行為謀取利益放松風(fēng)險監(jiān)管。天津銀行票據(jù)案中涉及的票據(jù)回購業(yè)務(wù)是一種新的融資方式，在一定程度上規(guī)避了現(xiàn)有的一些管制條例?，F(xiàn)假設(shè)票據(jù)流轉(zhuǎn)的一般過程：現(xiàn)A和B為兩家有經(jīng)濟業(yè)務(wù)往來的企業(yè)，A購買B企業(yè)商品，但由于資金周轉(zhuǎn)不開，于是要求銀行開具承兌匯票給B作為“支付手段”。B拿到了銀行開具的承兌匯票，可以找金融機構(gòu)C貼現(xiàn)達到融資目的，同時將票據(jù)交給C作為擔(dān)保物。C拿到票據(jù)，又可以找金融機構(gòu)D貼現(xiàn)從而獲取資金，與此同時該票據(jù)交付給D質(zhì)押。在票據(jù)流轉(zhuǎn)過程中，金融機構(gòu)之間的票據(jù)融通叫轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。金融機構(gòu)D取得票據(jù)后，可以找央行貼現(xiàn)，該過程稱為再貼現(xiàn)。商業(yè)銀行進行票據(jù)貼現(xiàn)時會通過貼現(xiàn)率的差異獲得利益，而央行在再貼現(xiàn)時并無套利的目的，而是作為資金調(diào)控的手段。在銀行自身利益的驅(qū)使下，目前的票據(jù)回購業(yè)務(wù)可能有相當(dāng)一部分僅僅是為改善銀行自身資產(chǎn)負債比率，也可能是基層行完成業(yè)務(wù)指標而采取的應(yīng)急措施，因此商業(yè)銀行大大放松了對票據(jù)業(yè)務(wù)的審查和管理。

2.企業(yè)為降低融資成本捏造經(jīng)濟交易。隨著中國經(jīng)濟的發(fā)展，中國政府大力支持中小企業(yè)。國內(nèi)眾多中小型企業(yè)都面臨著同一個問題——融資困難。很多中小型企業(yè)經(jīng)營形式單一，業(yè)務(wù)量較少，企業(yè)信用度不高，資本結(jié)構(gòu)不合理，償債能力薄弱，因此企業(yè)向銀行貸款較為困難，2008年信貸危機以來，商業(yè)銀行加大了對企業(yè)貸款的監(jiān)管，這對中小型企業(yè)來說無疑是一場噩夢，商業(yè)銀行對企業(yè)貸款的審批流程更加嚴格。隨著利率市場化的施行，銀行貸款利率更自由化，但是對于企業(yè)來說融資成本較票據(jù)融資貼現(xiàn)成本更高，對于急需短期資金周轉(zhuǎn)的中小型企業(yè)，必然會選擇票據(jù)融資。但由于中小企業(yè)的經(jīng)濟業(yè)務(wù)相對單一且業(yè)務(wù)量較小，不少企業(yè)會選擇鋌而走險捏造虛假經(jīng)濟交易取得票據(jù)，從而向銀行融通資金。

3.票據(jù)融資資金去向存在監(jiān)管空白。近年來大規(guī)模的票據(jù)融資隱性取代商業(yè)貸款，融資取得的資金的真正流向無法探究。企業(yè)融通的資金信息并不會完全公開，存在相當(dāng)大程度的信息不對稱，監(jiān)管當(dāng)局很難分清企業(yè)的資金是票據(jù)融資還是一般信貸還是企業(yè)的自有資金。企業(yè)融資獲得的資金可能會直接進入股市而并非進入實體經(jīng)濟中。

4.金融中介機構(gòu)協(xié)助隱藏交易對手。在當(dāng)下的金融市場，金融中介的進入讓票據(jù)市場變得更加復(fù)雜化、并且不可預(yù)測。當(dāng)下眾多金融中介發(fā)展票據(jù)業(yè)務(wù)，在未經(jīng)審批的情況下從事承兌匯票的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，向客戶收取銀行承兌匯票、驗票，以及聯(lián)系支付貼現(xiàn)等。最初級的票據(jù)中介是撮合交易，即在票據(jù)市場搜集信息，撮合企業(yè)和銀行或銀行之間開票、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等的資金融通行為，從中收取一定費用。但是隨著金融創(chuàng)新改革的到來，票據(jù)業(yè)務(wù)井噴，在近年爆發(fā)的票據(jù)案中，一種常見的方式是票據(jù)中介“協(xié)助”銀行之間進行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)交易，中介方幫助隱藏真實的交易對手，作為通道行，幫助銀行調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，借貸規(guī)模等。但是這種不合法的灰色交易中，不良中介貼現(xiàn)所得的資金并未存入交易銀行的賬戶，而是被其自身挪作他用。

三、天津銀行票據(jù)案例的借鑒和啟發(fā)

1.商業(yè)銀行加強票據(jù)審查，不能一味追求融資利潤。眾多金融中介編造經(jīng)濟交易事項，偽造票據(jù)，其根本原因是幫助真正交易對手隱藏借貸規(guī)模，甚至在央行對貸款規(guī)模做出限制時，商業(yè)銀行通過票據(jù)融資提前搶占份額。在票據(jù)融資業(yè)務(wù)中，作為出資方銀行獲得利息收入，作為交易對手獲得大量資金，其資金去向應(yīng)得到較為明確的監(jiān)管，在票據(jù)貼現(xiàn)前商業(yè)銀行應(yīng)對交易對手的經(jīng)營、財務(wù)狀況逐一了解，對票據(jù)所對應(yīng)的經(jīng)濟事項層層核實，不能因為有利可圖而放松審查，其帶來的風(fēng)險不可忽視。

2.加速票據(jù)電子化的普及程度。國家雖然在不停更新傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)樣式，增加更有力的防偽措施，但是依然存在許多“舞弊創(chuàng)新”，因此需加速推進票據(jù)電子化進程。電子票據(jù)系統(tǒng)可以防止傳統(tǒng)紙票克隆、仿制、滅失、攜帶和保管不便等問題還采用DVP票款同步交割的清算方式實現(xiàn)了電子票據(jù)到期提示付款、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)/再貼現(xiàn)即時轉(zhuǎn)賬清算從機制上防范了票據(jù)業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險。3.提高員工素質(zhì)，有效控制操作風(fēng)險和道德風(fēng)險。在天津票據(jù)案中，票據(jù)的提前釋放原因并沒有查清。其原因可能為：一是信息不對稱，各部門之間信息沒有及時共享導(dǎo)致操作失誤從而提前釋放票據(jù)。二是員工和金融中介相互勾結(jié)，將票據(jù)返售后，資金挪作他用而沒入賬銀行。由此看來，商業(yè)銀行首先得對員工進行定期培訓(xùn)，以此提高內(nèi)部員工的綜合素質(zhì)、各項業(yè)務(wù)的操作能力以及風(fēng)險防范能力。與此同時商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)當(dāng)制定合理的員工激勵措施，對不正當(dāng)行為應(yīng)及時報告并給予獎勵，對工作態(tài)度不端正的員工，根據(jù)情節(jié)輕重，應(yīng)有相應(yīng)的處罰或者追究其刑事責(zé)任。

四、結(jié)語

隨著票據(jù)融資業(yè)務(wù)的迅速發(fā)和各商業(yè)銀行之間產(chǎn)品、服務(wù)等競爭的日益增強，風(fēng)險將長期存在于商業(yè)銀行票據(jù)融資業(yè)務(wù)發(fā)展過程中。各商業(yè)銀行只有規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，提高風(fēng)險識別，防范意識，積極的部控制制度和改善員工激勵措施，不斷創(chuàng)新并兼顧金融安全，商業(yè)銀行才能在激烈的競爭中脫穎而出。

作者:張晗 單位:湖北經(jīng)濟學(xué)院

第四篇：商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理機制研究

摘要:基于金融創(chuàng)新的背景下，理財產(chǎn)品在金融市場中逐漸呈現(xiàn)出類型多樣化、結(jié)構(gòu)復(fù)雜化的特點，使得相應(yīng)理財業(yè)務(wù)操作風(fēng)險也隨之凸顯，所以需要建立好相應(yīng)風(fēng)險管理體制。本文根據(jù)商業(yè)銀行應(yīng)怎樣處理理財業(yè)務(wù)操作風(fēng)險并完善有關(guān)管理制度系統(tǒng)進行研究，且提出本人一些建議僅供參照。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行；理財業(yè)務(wù)；操作風(fēng)險；管理機制

隨著人們的理財意識的提高，理財產(chǎn)品的銷量越來越好。以筆者所在的新會農(nóng)商行為例，雖然理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)的開展不過短短幾年時間，但業(yè)務(wù)量呈現(xiàn)了井噴式的增長，然而與之相應(yīng)的操作風(fēng)險管理機制卻尚顯稚嫩。商業(yè)銀行想要借助發(fā)展理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)來獲得長遠穩(wěn)健的盈利能力，就需要強化對理財業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的重視程度。如果要解決這一操作風(fēng)險的，則需在明確風(fēng)險問題的基礎(chǔ)上，針對當(dāng)前現(xiàn)有管理機制體系所呈現(xiàn)出的不足之處進行優(yōu)化與完善，進而通過建設(shè)相應(yīng)機制體系來提升商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理能力，并確保借助理財業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展來提高商業(yè)銀行的盈利能力，同時保障相應(yīng)投資理財者的合法權(quán)益不受損失。

一、商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)所呈現(xiàn)出的操作風(fēng)險問題與管理機制體系的現(xiàn)狀

(一)所呈現(xiàn)出的操作風(fēng)險問題

從商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)現(xiàn)況看來，所顯現(xiàn)操作風(fēng)險具體表現(xiàn)在如下幾個方面：第一，基于設(shè)計環(huán)節(jié)下，對于理財產(chǎn)品風(fēng)險等級劃分不規(guī)范的問題，同時針對一部分理財產(chǎn)品，當(dāng)前存在著期限錯配風(fēng)險，致使因缺乏完善的風(fēng)險管理措施而導(dǎo)致操作風(fēng)險隨之凸顯；第二，基于銷售環(huán)節(jié)下，所呈現(xiàn)出的業(yè)務(wù)操作風(fēng)險主要為信息披露機制不健全，難以實現(xiàn)對風(fēng)險的全面外顯，同時，針對相應(yīng)產(chǎn)品掛鉤對象，尚未進行完善的信息披露，致使投資者難以實現(xiàn)對風(fēng)險的有效預(yù)測；此外，在銷售中還存在以違規(guī)計算方式來虛提收益率的現(xiàn)象，以承諾保本或是高收益的行為來實現(xiàn)產(chǎn)品的營銷，致使銀行與客戶間矛盾凸顯。第三，管理制度未完善，尚未針對業(yè)務(wù)操作風(fēng)險構(gòu)建好風(fēng)險規(guī)避與控制機制體系。

(二)相應(yīng)管理機制體制的現(xiàn)狀

第一，管理體系不健全。整體上尚未針對這一操作風(fēng)險來搭建完善的風(fēng)險管理體系結(jié)構(gòu)，相應(yīng)管理權(quán)利分散且職責(zé)劃分不明，且在內(nèi)控管理制度體系上存在著不健全問題，權(quán)責(zé)制衡機制缺失，難以很好地控制與規(guī)避業(yè)務(wù)操作風(fēng)險。第二，管理程序不合要求。相關(guān)管理部門結(jié)構(gòu)有點不合理，存在職能重復(fù)和重疊控制的問題，有關(guān)風(fēng)險管理機制系統(tǒng)不健全，操作程序不規(guī)范現(xiàn)象頻發(fā)，同時尚未建立獨立的審批體系，缺乏差異化審批的融入。第三，管理技術(shù)手段落實，且尚未實現(xiàn)完善數(shù)據(jù)信息庫的建設(shè)。在操作風(fēng)險管控手段上，信息化程度過低，在信息處理上尚未實現(xiàn)相應(yīng)數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)的完善搭建，且整個風(fēng)險評估中缺乏有效技術(shù)手段作支撐，致使難以實現(xiàn)對操作風(fēng)險的有效辨識與控制。此外，金融機構(gòu)自身的組織規(guī)模也是限制其管理機制健全的重要因素，以農(nóng)合機構(gòu)為代表的中小型地方銀行無論是經(jīng)驗還是人才都與大型銀行差距明顯，在此方面的風(fēng)險管理能力自然也更為薄弱。

二、商業(yè)銀行理財業(yè)務(wù)操作風(fēng)險管理機制體系的構(gòu)建對策

(一)針對業(yè)務(wù)操作風(fēng)險建立完善的管理體系

在現(xiàn)實操作中，首先要明確管理體系的框架，從各方面建立好這個系統(tǒng)，做到分工明確的基礎(chǔ)上，完善有關(guān)風(fēng)險機制，為這一操作風(fēng)險管理做好鋪墊。同時，針對操作風(fēng)險計量方法，要在明確相應(yīng)工作目標的基礎(chǔ)上，實現(xiàn)相應(yīng)實踐方法的科學(xué)定位與落實。

(二)以全面風(fēng)險管理方法來有效控制風(fēng)險

對商業(yè)銀行來說，在現(xiàn)實理財業(yè)務(wù)里，對于有關(guān)操作風(fēng)險，須要以全面風(fēng)險管理目標為導(dǎo)向，并貫穿于該風(fēng)險管控工作的始終，針對在產(chǎn)品設(shè)計、銷售以及投資兌付這些方面，要求要以多元化且結(jié)構(gòu)化理念來進行產(chǎn)品設(shè)計，并要綜合產(chǎn)品收益與風(fēng)險進行設(shè)計。到目前為止，新會農(nóng)商行已經(jīng)發(fā)行了保本與非保本理財產(chǎn)品一百多期，給不同需求的客戶提供選擇。我行主要由大堂經(jīng)理進行營銷理財產(chǎn)品，此過程中要強化信息披露力度，落實風(fēng)險提示并貫徹風(fēng)險匹配這一原則，并提高相應(yīng)銷售人員的業(yè)務(wù)能力與素質(zhì)，確保實現(xiàn)規(guī)范化操作，以規(guī)避風(fēng)險問題。而針對管理過程中所呈現(xiàn)出的風(fēng)險，要以分類管理為基礎(chǔ)，并實現(xiàn)分賬經(jīng)營，同時要針對理財所募集的資金，強化對實際使用情況的監(jiān)管力度，并健全相應(yīng)的組織管理體系，進而從各方面的風(fēng)險管理來控制與規(guī)避操作風(fēng)險。

(三)以信息化管理系統(tǒng)搭建來更新風(fēng)險管理手段

為了強化操作風(fēng)險管理力度，于實際踐行過程中，完善信息化管理系統(tǒng)之后，不斷升級風(fēng)險管控方法，保證以完善的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)查出風(fēng)險隱患，更科學(xué)地評估風(fēng)險以全面控制風(fēng)險。同時，這一信息化管理手段的應(yīng)用，就需要加強對相應(yīng)人力資源的培訓(xùn)力度，建立完善的培訓(xùn)體系與制度，確保該信息化手段的應(yīng)用能夠充分彰顯出在業(yè)務(wù)操作全免風(fēng)險管控中的作用與價值。

三、結(jié)束語

綜上，商業(yè)銀行尤其是地方中小銀行在大力發(fā)展理財業(yè)務(wù)的過程中，要想實現(xiàn)對理財業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的有效控制與規(guī)避，以提升盈利能力與競爭實力，就需要在明確相應(yīng)操作風(fēng)險問題的基礎(chǔ)上，結(jié)合現(xiàn)存風(fēng)險管理制度體系所存在的問題來進行完善。在現(xiàn)實里，在完善相應(yīng)管理機制系統(tǒng)中，實行全方位風(fēng)險管理措施并搞好信息體系，以確保能對理財業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的有效規(guī)避，為應(yīng)強化理財業(yè)務(wù)風(fēng)險控制能力以促進自身發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

作者:湯秀青 單位:江門新會農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

參考文獻:

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第五篇：商業(yè)銀行金融服務(wù)外包風(fēng)險管理

摘要：金融服務(wù)外包是商業(yè)銀行應(yīng)對激烈的同業(yè)競爭的手段之一，但金融服務(wù)外包給商業(yè)銀行帶來便利的同時也帶來了一定的風(fēng)險。本文分析了商業(yè)銀行金融服務(wù)外包存在的風(fēng)險，并研究風(fēng)險管理對策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融服務(wù)外包；風(fēng)險管理；對策

金融服務(wù)外包是指商業(yè)銀行把一般性的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品外包給外部機構(gòu)去做，從而集中力量開展重要戰(zhàn)略環(huán)節(jié)。金融服務(wù)外包能夠降低商業(yè)銀行經(jīng)營成本，提高競爭力，但同時也帶來很大的風(fēng)險，需要進行風(fēng)險評估和風(fēng)險應(yīng)對。

一、商業(yè)銀行金融服務(wù)外包風(fēng)險的識別

商業(yè)銀行金融服務(wù)外包的風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾個方面：一是商業(yè)銀行的決策風(fēng)險。即商業(yè)銀行管理者在制定金融服務(wù)外包政策中可能存在的決策風(fēng)險。其主要原因是商業(yè)銀行管理者不能清晰地認識到金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險，或無法實現(xiàn)對外包商的監(jiān)管。二是外包服務(wù)的戰(zhàn)略風(fēng)險。即由于商業(yè)銀行管理者的決策失誤而引發(fā)的風(fēng)險。主要包括外包業(yè)務(wù)合同簽訂、執(zhí)行不當(dāng)產(chǎn)生的風(fēng)險以及外包失敗后的退出決策。合同風(fēng)險指合同有關(guān)條款不規(guī)范規(guī)定以及雙方責(zé)任劃分不明確而引發(fā)的風(fēng)險。退出決策風(fēng)險是指商業(yè)銀行決策者對市場分析錯誤以及對自身核心能力把握不夠準確做出退出決策。三是協(xié)調(diào)性風(fēng)險。主要是由于商業(yè)銀行與外包商企業(yè)文化差異或是與外包人員溝通不暢而導(dǎo)致的人員風(fēng)險，或由于員工素質(zhì)低對商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險。四是財務(wù)風(fēng)險。即商業(yè)銀行自身財務(wù)危機而引發(fā)的風(fēng)險。由于商業(yè)銀行與外包商之間有經(jīng)濟往來，一旦一方的財務(wù)出現(xiàn)問題就會出現(xiàn)連帶風(fēng)險，使另一方出現(xiàn)不同程度的財務(wù)風(fēng)險。五是管理風(fēng)險。主要是商業(yè)銀行對風(fēng)險識別意識薄弱，對金融外包服務(wù)風(fēng)險的處理不當(dāng)，無法有效應(yīng)對、解決發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險。同時，很多商業(yè)銀行金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險評價體系不完善，風(fēng)險防范措施不足，無法根據(jù)風(fēng)險評價制定相應(yīng)的防范措施。六是市場風(fēng)險。即外包商在外包市場中由于環(huán)境的變化、市場結(jié)構(gòu)的改變或是整個市場的利潤空間的改變而引發(fā)的風(fēng)險。主要體現(xiàn)在監(jiān)管體系風(fēng)險、法律風(fēng)險和政策性風(fēng)險幾個方面。其中，法律風(fēng)險即因相關(guān)法律法規(guī)不健全而導(dǎo)致銀行與外包商之間交易中可能會引發(fā)的風(fēng)險最為常見。而政策性風(fēng)險就是國家制定相關(guān)政策的過程中可能會給銀行等金融機構(gòu)帶來損失的風(fēng)險，這一風(fēng)險也不容忽視。七是技術(shù)風(fēng)險。由于受外包商實際工作特點的影響，可能會存在操作風(fēng)險、信用風(fēng)險和履約風(fēng)險。操作風(fēng)險就是指由于外包商內(nèi)部工作的疏忽導(dǎo)致銀行客戶信息的泄漏或者因決策失誤造成財務(wù)損失無法繼續(xù)完成工作。如出于資金局限性而無法及時履行責(zé)任或進行錯誤糾正，外包企業(yè)要進行檢查是有較大困難的，或者會付出較大的代價。八是信用風(fēng)險。主要是指銀行與外包商交互過程中的風(fēng)險，包括合規(guī)性風(fēng)險和違約風(fēng)險。違約風(fēng)險就是銀行對外包商因不能按時完成并執(zhí)行約定的業(yè)務(wù)所應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任的風(fēng)險。銀行外包談判人員與執(zhí)行人員之間也存在一些不一致的地方，使得他們對于合同內(nèi)容的理解也是有所出入。違約風(fēng)險將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行的外包業(yè)務(wù)的停滯。

二、商業(yè)銀行金融服務(wù)外包風(fēng)險管理對略

（一）建立健全金融服務(wù)外包政策

政府應(yīng)重視商業(yè)銀行金融服務(wù)外包，一方面要把發(fā)展金融服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)納入到國家立法層面，從立法的角度引導(dǎo)、規(guī)范金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)，降低風(fēng)險。制定指導(dǎo)性政策，使商業(yè)銀行有章可循，科學(xué)安排服務(wù)外包業(yè)務(wù)。另一方面還應(yīng)采取積極有效的風(fēng)險管理策略，消除風(fēng)險或者是風(fēng)險降到最低，使銀行業(yè)健康有序地發(fā)展。有關(guān)部門應(yīng)針對商業(yè)銀行信息保密等事項，健全相關(guān)法律法規(guī)，做出嚴格的規(guī)定。在《商業(yè)銀行數(shù)據(jù)中心監(jiān)管指引》、《銀行業(yè)金融機構(gòu)外包風(fēng)險管理指引》基礎(chǔ)上，進一步完善法規(guī)體系。如2016年初央行聯(lián)合國家質(zhì)檢總局、國家標準委聯(lián)合了《商業(yè)銀行客戶服務(wù)中心服務(wù)外包管理規(guī)范》，就是規(guī)范金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)、防范風(fēng)險的最新嘗試。

（二）商業(yè)銀行應(yīng)加強風(fēng)險管理，建立風(fēng)險管理機制

商業(yè)銀行要制定全面的金融服務(wù)外包風(fēng)險管理機制，對服務(wù)供應(yīng)商、外包活動中存在的隱患、風(fēng)險點、風(fēng)險監(jiān)控等加強管理，對外包協(xié)議所有相關(guān)方面的監(jiān)控和某些事件發(fā)生時采取糾正措施的程序。

（三）慎重選擇金融服務(wù)外包業(yè)務(wù)和外包商

商業(yè)銀行要對自身核心競爭力及核心產(chǎn)品全面的了解，并結(jié)合自身實際和外部環(huán)境，確定金融服務(wù)外包決策。在進行金融服務(wù)外包時，必須嚴格調(diào)查服務(wù)供應(yīng)商，選擇那些能力強、發(fā)展好、經(jīng)驗豐富、資本雄厚、信譽高、技術(shù)精湛的供應(yīng)商。商業(yè)銀行還要與服務(wù)供應(yīng)商就日常監(jiān)督、全面考核達成協(xié)議，從而及時掌握供應(yīng)商的運營情況，在合作進行中時，商業(yè)銀行隨時關(guān)注對方業(yè)務(wù)動態(tài)，雙方進行實時地業(yè)務(wù)交流和往來，預(yù)防一切可能的風(fēng)險。確保商業(yè)銀行資本安全。

（四）及時簽訂外包合同

通過商業(yè)談判后確定合作關(guān)系時，商業(yè)銀行要及時與供應(yīng)商簽訂外包合同，并嚴密合同條款，明晰雙方權(quán)責(zé)。合同要確保內(nèi)容完備，對各項合作內(nèi)容加以規(guī)范描述，并確定雙方認同的術(shù)語解釋；要對支付要求、承諾保證、責(zé)任追究、管理人員和技術(shù)人員等各個方面進行約定，并聘請相關(guān)專業(yè)的律師對合同進行審查，提高合同的嚴密性。

（五）建立風(fēng)險應(yīng)急機制，加強人員管理

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)的應(yīng)急計劃，建立內(nèi)部的應(yīng)急組織，負責(zé)對緊急情況的評估和制定處理策略。應(yīng)急演練及應(yīng)急措施要進行相關(guān)的演練，及時發(fā)現(xiàn)其中不足的地方并加以完善。同時，商業(yè)銀行要加強金融服務(wù)外包相關(guān)人員的管理，確保服務(wù)供應(yīng)商、客戶信息、合作內(nèi)容等的保密和安全，防止這些信息被泄露或盜用。商業(yè)銀行還要加強相關(guān)人員的風(fēng)險應(yīng)對能力的培養(yǎng)，使他們能夠正確認識并處理各種外包風(fēng)險。

（六）健全監(jiān)管機制

有效的監(jiān)管機制是防范外包風(fēng)險的重要保障，為了有效控制外包風(fēng)險，商業(yè)銀行不僅要加強內(nèi)部風(fēng)險預(yù)防，還要加強外部監(jiān)管機制的建立，對發(fā)包方與供應(yīng)商可能的風(fēng)險進行評估，對可能產(chǎn)生的效益進行考量，以促使商業(yè)銀行有效控制風(fēng)險。

三、結(jié)語

總之，金融服務(wù)外包作為商業(yè)銀行增強競爭力和提高經(jīng)濟效益的有效手段，得到了快速發(fā)展。但金融服務(wù)外包也具有一定的風(fēng)險，需要商業(yè)銀行加強風(fēng)險管理，促進銀行業(yè)健康有序發(fā)展。

作者:吳禹玲 單位:長春工業(yè)大學(xué)

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第六篇：我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理

摘要：流動性風(fēng)險是商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理活動中面臨的主要風(fēng)險之一，雖然在大多數(shù)情況下流動性風(fēng)險是次生風(fēng)險，但是由于其對商業(yè)銀行的支付能力、盈利能力以及經(jīng)營持續(xù)性帶來最直接的沖擊力，因而受到全球金融領(lǐng)域的高度重視。本文通過對我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理理論進行闡述的基礎(chǔ)上，分析了我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和形成原因，并結(jié)合2014年2月份頒布的《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法(試行)》，分析了《辦法》對我國商業(yè)銀行和整個銀行體系應(yīng)對流動性風(fēng)險沖擊的能力。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行流動性；流動性風(fēng)險管理；流動性覆蓋率

一、我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的現(xiàn)狀分析

1.商業(yè)銀行流動性風(fēng)險

在任何時候，商業(yè)銀行的流動性意味著可以滿足存款人提取現(xiàn)金，滿足償還債務(wù)和借款人正常貸款的能力。大家對于商業(yè)銀行流動性基本上都強調(diào)銀行的變現(xiàn)能力，即商業(yè)銀行是否可以以合理的價格獲得可用資金的實力。當(dāng)銀行不能以合理的價格籌得資金，進而滿足顧客提取存款和支付債務(wù)本息的要求時，銀行就有可能面臨著流動性風(fēng)險這樣的危機。

2.商業(yè)銀流動性風(fēng)險的現(xiàn)狀

在2013年5月以后，我國銀行市場出現(xiàn)了罕見的“錢荒”事件。所謂的“中國式錢荒”是指隨著中國采取緊縮性貨幣政策的幅度加大，自銀行自身產(chǎn)生的，并經(jīng)過資本市場的放大以后，在民間金融活動更加活躍，而利率市場中其變化非常迅速并且起伏較大，從而直接影響實體經(jīng)濟的現(xiàn)象。在近幾年，我國的回購利率都不足3%，而在6月20日這天，銀行間隔夜回購利率最高漲至30%，7天回購利率漲至28%。在12月份發(fā)生的錢荒，銀行明顯加大了攬儲力度，像阿里、京東相繼推出新的理財產(chǎn)品，刮起了新的一輪搶錢之風(fēng)。同時在銀行業(yè)同業(yè)拆借市場，利率增幅過快，資金價格一再突破新高，中長期SHIBOR不斷上升，顯示機構(gòu)對未來資金面持悲觀的想法。

3.我國商業(yè)銀行流動行風(fēng)險管理中存在的問題

去年六月份和十二月份出現(xiàn)兩次“錢荒”讓人們從流動性泛濫中清醒過來，認識到中國銀行業(yè)出現(xiàn)持續(xù)流動性偏緊的狀況，在流動性風(fēng)險管理中存在的問題主要表現(xiàn)為：第一，商業(yè)銀行資產(chǎn)品種較少，將其轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金能力弱。目前我國商業(yè)銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一，資產(chǎn)大部分被貸款所占據(jù)，貸款大多以中長期為主，再加上商業(yè)銀行只有儲存在中央銀行的一級流動性儲備，這些資金滯留在央行，不能在銀行面臨流動性緊張的局面時隨銀行自己及時抽調(diào)，這些都導(dǎo)致銀行的流動性風(fēng)險；第二，銀行對現(xiàn)金流關(guān)注不夠，因為銀行業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一，銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)很容易忽略到銀行其他業(yè)務(wù)對現(xiàn)金流的影響，但事實上銀行的流動性風(fēng)險與銀行的其他業(yè)務(wù)緊密相連，更為準確的說是當(dāng)銀行業(yè)現(xiàn)金流緊張時，銀行的流動性風(fēng)險更容易爆發(fā)；第三，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低下，不良貸款比例大。由于我國流動性風(fēng)險管理體系的不健全，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低，所形成的不良貸款對銀行的資金流動造成很嚴重的影響，同時也不利于銀行的長遠發(fā)展，不良資產(chǎn)所形成的風(fēng)險是流動性風(fēng)險形成的重要組成成分。

二、解決我國商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理問題的對策

具體對策：我國銀監(jiān)會時刻注意著國內(nèi)商業(yè)銀行流動性狀況并于2011年開始擬定《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法》，并且根據(jù)2013年巴塞爾協(xié)議Ⅲ有關(guān)流動性覆蓋率的標準及時更正《辦法》，10月向社會公開征求意見，并于2014年2月了《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法(試行)》。

1.健全流動性風(fēng)險監(jiān)管體系

第一，建立安全有效的流動性風(fēng)險管理治理結(jié)構(gòu)。在銀行中，應(yīng)該嚴格明確董事會、監(jiān)事會等專門機構(gòu)在面對流動性風(fēng)險時的責(zé)任以及他們所處理的任務(wù)，分工合作才能保證高效應(yīng)對風(fēng)險。在這其中，董事會負擔(dān)起總責(zé)任并且監(jiān)事會等監(jiān)管機構(gòu)負責(zé)對風(fēng)險進行監(jiān)督，與此同時銀行應(yīng)該指定專門機構(gòu)對流動性風(fēng)險進行管理，并且要與其他經(jīng)營業(yè)務(wù)機構(gòu)保持獨立，才能更好地完成管理任務(wù)；第二，制定好流動性風(fēng)險管理政策和程序。商業(yè)銀行確定流動性風(fēng)險偏好應(yīng)根據(jù)自身特征和外界條件并制定相應(yīng)流動性風(fēng)險策略和程序，主要包括制定管理的總目標和模式等以及包括對現(xiàn)金流的測量和分析、對融資進行管理、壓力測試等管理制度；第三，有效識別流動性風(fēng)險，并對其進行計量和監(jiān)控。由于我國商業(yè)銀行現(xiàn)階段現(xiàn)金流評估、優(yōu)質(zhì)流動性風(fēng)險管理等仍處于薄弱環(huán)節(jié)，因此《辦法》中強調(diào)商業(yè)銀行要根據(jù)自身實際情況比如業(yè)務(wù)模式、資金流狀況等，對不同時間段的資產(chǎn)負債期限錯配、流動性風(fēng)險采取措施進行分析和控制，防御流動性風(fēng)險。

2.完善流動性風(fēng)險管理

與以前不同，《辦法》結(jié)合最新情況提出了流動性覆蓋率、流動性比例、存貸比這三項基本流動性風(fēng)險監(jiān)管指標，并制定相關(guān)標準。這三項中流動性覆蓋率是引自巴塞爾協(xié)議Ⅲ，而其他兩個是《商業(yè)銀行法》規(guī)定的指標，這些指標從不同維度對流動性風(fēng)險加以分析，有利于管理流動性風(fēng)險。流動性覆蓋率指的是其優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)儲備儲與未來三十天的資金凈流出金額，這是高流動性的資產(chǎn)應(yīng)小于或等于凈現(xiàn)金流量的估計，其標準應(yīng)不低于百分之一百的比例標準，其中高流動性資產(chǎn)就是指合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，它是指能夠在壓力的狀況下，通過抵押或者說出售的方式，能夠以幾乎沒有損失的價格在金融市場出售。流動性覆蓋率可以滿足銀行在壓力狀況下至少30天的流動性需求，從而給銀行足夠的時間，解決銀行流動性緊張的問題，因此與原有的流動性風(fēng)險管理指標相比，流動性覆蓋率不僅可以更加全面反應(yīng)流動性風(fēng)險管理狀況，還可以提高流動性風(fēng)險監(jiān)管前瞻性。

作者:王珂珂 單位:河北大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院

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第七篇：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理與防范

摘要：商業(yè)銀行信貸工作上缺乏嚴謹科學(xué)的風(fēng)險管理意識、制度與具體執(zhí)行狀況，其信貸風(fēng)險有其自身管理機制不完善、資本充足率低與工作人員素質(zhì)不高，以及外部環(huán)境的復(fù)雜性等影響，從而導(dǎo)致相關(guān)風(fēng)險管理效果較差，讓銀行承擔(dān)了較高的風(fēng)險。要針對現(xiàn)實情況做對應(yīng)的管理改良，提升風(fēng)險管理體系建設(shè)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行信貸;風(fēng)險管理;防范

商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)所具有的安全性不僅對其盈利狀態(tài)有密切影響，同時也關(guān)系社會經(jīng)濟體系的穩(wěn)定與安全發(fā)展，信貸風(fēng)險是當(dāng)前我國商業(yè)銀行中最關(guān)鍵的風(fēng)險情況之一。歷年來我國商業(yè)銀行都在風(fēng)險意識上較為缺乏，從而導(dǎo)致相關(guān)的信貸風(fēng)險管控較為不完善，進而導(dǎo)致積累了大量的不良資產(chǎn)。與國際上的商業(yè)銀行管理相比，中國境內(nèi)的商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險管控上缺乏較高的水準，不能實際有效的對風(fēng)險達到預(yù)防控制的作用，進而導(dǎo)致了商業(yè)銀行無法有效走向國際的現(xiàn)狀。

一、當(dāng)下我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理狀況

(一)缺乏風(fēng)險管理意識

在歐美等國的商業(yè)銀行管理中，均實施了較為全面有效的風(fēng)險管理，對于所有的銀行業(yè)務(wù)進行科學(xué)合理的風(fēng)險測評，進而建立完善嚴謹?shù)膬?nèi)部管控體系，相關(guān)管理理念均來自于嚴謹?shù)娘L(fēng)險管理意識。但是在我國，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理理念的應(yīng)用尚屬于初級階段，較為形式化與表面化，在相關(guān)法律風(fēng)險管理上與先進發(fā)達國家具有較大的差異性。

(二)注重規(guī)模擴張，輕風(fēng)險管理

在我國商業(yè)銀行運作中，當(dāng)下存在較為普遍的規(guī)模擴張趨勢，但是在風(fēng)險管理上卻缺乏對應(yīng)的配套系統(tǒng)。在銀行的評估評價標準中，更多的注重規(guī)模大小，而忽視對銀行本身風(fēng)險管理的重視。即便在商業(yè)銀行股份制改革的不斷推進與銀監(jiān)會監(jiān)管的深入加強情況下，商業(yè)銀行風(fēng)險管控意識有一定的提升，但是仍舊沒有擺脫更注重規(guī)模擴張的現(xiàn)實。

(三)缺乏風(fēng)險管控先進技術(shù)

在商業(yè)銀行信貸的風(fēng)險管理工作中，缺乏嚴格的管理體系與技術(shù)支持。其中能夠保證風(fēng)險管理高效性的方式在于技術(shù)的支持。但是在相關(guān)技術(shù)運用上，仍舊處于較為滯后的狀態(tài)，相關(guān)風(fēng)險預(yù)警與實時動態(tài)風(fēng)險的監(jiān)控技術(shù)相對滯后，需要全面改進的地方還有很多。同時相關(guān)技術(shù)的管理應(yīng)用水平也沒有與時俱進，缺乏與國際接軌。

二、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的原因

(一)商業(yè)銀行自身原因

首先，資本充足率較低。在貸款發(fā)放前，銀行需要對企業(yè)財務(wù)做全面評估分析，而后確定其還款能力，但是其中部分情況只能說明企業(yè)早期經(jīng)營狀況，無法對未來做有效判斷。同時企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)無法有效說明行業(yè)發(fā)展狀況，當(dāng)行業(yè)出現(xiàn)危機，企業(yè)則不可避免的受到波及。商業(yè)銀行的資本充足率指代其自身資產(chǎn)與風(fēng)險的比率，但該比率相對較低，對應(yīng)風(fēng)險的能力較為有限，進而提升了信貸風(fēng)險。其次，缺乏健全完善的信貸管理機制。銀行缺乏風(fēng)險責(zé)任感，缺乏對應(yīng)的風(fēng)險防范對策與手段。信貸管理中更多的注重貸款前期的調(diào)查，而缺乏對過程中與貸款后的進一步審查，進而導(dǎo)致貸款沒有硬性的制約系統(tǒng)，加大了信貸風(fēng)險。其三，信貸人員綜合素質(zhì)不高。信貸人員缺乏對企業(yè)信用的深入分析研究，同時也沒有對國家政策與相關(guān)行業(yè)發(fā)展狀況做全面了解，進而導(dǎo)致相關(guān)決定的差錯。一般通過信用等級做風(fēng)險考評，對貸款對象有嚴格的評判標準，但是在社會各復(fù)雜因素的干擾下，導(dǎo)致信用評估存在差錯，進而導(dǎo)致銀行自身承擔(dān)貸款風(fēng)險。

(二)外部環(huán)境原因

在我國商業(yè)銀行發(fā)展中，自主性較為不足，政府的干預(yù)程度較高，影響了銀行自身行為發(fā)展，同時導(dǎo)致銀行安全性與相關(guān)屬性減弱。其次，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)變化、市場的不穩(wěn)定性較大也導(dǎo)致銀行信貸風(fēng)險提升。企業(yè)自身在內(nèi)部管理上缺乏科學(xué)合理性，導(dǎo)致財務(wù)控制與管理能力下降，進而提升了銀行信貸風(fēng)險。其次，企業(yè)管理層存在多種不協(xié)調(diào)不穩(wěn)定問題，導(dǎo)致企業(yè)與商業(yè)銀行間的關(guān)系處于波動不穩(wěn)定狀態(tài)，為信貸風(fēng)險加重不良影響。

三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的防范對策

(一)加強信貸風(fēng)險管理

在銀行內(nèi)部應(yīng)該對各部門管理工作水平做對應(yīng)制約，建立風(fēng)險測評部分。對于銀行與企業(yè)間的信貸關(guān)系需要有效的學(xué)習(xí)吸取外資銀行的相關(guān)操作辦法。首先，在貸款審批工作中，需要從不同部門做構(gòu)成審批小組，一個人信貸授權(quán)需要有效覆蓋貸款金額，同時可以執(zhí)行一票否決制度。建立貸款分離責(zé)任制，讓權(quán)力與責(zé)任掛鉤，減少信貸風(fēng)險。嚴禁單位或單個部門獨立完成貸款全過程，任何人不得越職操作。通過信貸業(yè)務(wù)、審批與風(fēng)險管理三個部門做審批工作的協(xié)同開展，采用背對背的審批模式，每一筆貸款的發(fā)放需要受到2名授權(quán)人獨立研究思考后簽字同意，方可在此基礎(chǔ)上進行信貸關(guān)系的建立。讓不同部門相互監(jiān)督、合作與牽制，避免徇私舞弊，提升部門間的制衡關(guān)系，有效公正公平的開展信貸審批工作。同時總行要建立獨立的風(fēng)險測評部門，對各支行、分行的業(yè)務(wù)情況做有效的監(jiān)測，對信貸風(fēng)險系統(tǒng)做不斷的完善，及時改正不足之處。其次，要加強貸款審批權(quán)限控制，以貸款風(fēng)險含量為主結(jié)合貸款額度的大小，確定各級行的貸款審批權(quán)限;適當(dāng)上收風(fēng)險含量高的、額度較大的貸款和適當(dāng)下放風(fēng)險含量低的、額度較小的貸款審批權(quán)。最后，要做較為細致可行的信貸工作計劃，讓左右工作流程明晰規(guī)范化，對國家政策與經(jīng)濟形勢，企業(yè)狀況分析做有效細致的了解把控，對市場競爭狀況做全面知曉，依據(jù)現(xiàn)實情況做信貸風(fēng)險管理的調(diào)整，全面系統(tǒng)的做好相關(guān)業(yè)務(wù)評估工作，避免評估的片面不客觀性。

(二)提升信貸風(fēng)險管理技術(shù)

當(dāng)下的信貸風(fēng)險管理更多的需要以先進技術(shù)為依托，對企業(yè)以及市場情況做明確的信息管理與流程管理，建立全面實用的信息數(shù)據(jù)庫，進而對信貸風(fēng)險管理提供較為有利的參考依據(jù)。因此，相關(guān)工作的信息化建設(shè)進程要不斷地與時俱進，采用先進技術(shù)提升信息管理的準確性、高效性、全面性。同時依據(jù)信息技術(shù)來對風(fēng)險評估系統(tǒng)做全面處理，通過專業(yè)的風(fēng)險測評計算做科學(xué)有效的評估建立。

(三)加強信貸風(fēng)險轉(zhuǎn)移、分散

合理的貸款保護措施可以有效的幫助銀行在獲得貸款收益的同時減少貸款風(fēng)險。首先，銀行可以通過將資產(chǎn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移給借款人、擔(dān)保人或保險公司的策略來實現(xiàn)對信貸風(fēng)險的轉(zhuǎn)移。對于借款人，銀行可以通過浮動利率政策、加罰息制度和抵押品實現(xiàn)來降低貸款風(fēng)險。作為貸款的擔(dān)保人，由于擔(dān)保人為借款者提供擔(dān)保，當(dāng)借款人無力還款時，擔(dān)保人無條件代為歸還。向保險公司轉(zhuǎn)移風(fēng)險，保險公司在貸款項目失敗、借款人無法按時還款時負責(zé)賠償。其次，銀行可以通過風(fēng)險分散來降低貸款風(fēng)險的集中。一是銀行貸款投放區(qū)域、行業(yè)、企業(yè)、產(chǎn)品等的分散;二是貸款期限的分散，提資金的流動性;三是貸款總額的分散，減少單筆數(shù)額過大的貸款，適當(dāng)發(fā)放小額貸款;五，對于大額貸款，銀團貸款是銀行風(fēng)險分散的一種有效措施。通過多家銀行共同承擔(dān)貸款的方式，減輕銀行大額貸款的風(fēng)險負擔(dān)。

(四)信貸風(fēng)險的多樣化管控

在信貸風(fēng)險的管理上，要依據(jù)銀行與企業(yè)之間狀況做多樣化的管控處理，針對實際情況做管控手段與方式的調(diào)整，提升銀行自身的保障，不能僅僅依靠催款、物質(zhì)抵押或者司法訴訟等傳統(tǒng)方式，要轉(zhuǎn)為更為主動的管理效果。對于客戶經(jīng)營情況做動態(tài)性的了解分析，提升企業(yè)對相關(guān)工作的重視程度，建立更好健康的合作模式。綜上所述，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理有自身的局限性與社會環(huán)境的復(fù)雜性，但是需要不斷地提升風(fēng)險管理意識，健全完善風(fēng)險管理機制，讓相關(guān)運作朝著更為科學(xué)合理、規(guī)范的方向發(fā)展。

作者:秦雪明 單位:河南大學(xué)

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