導(dǎo)語：企業(yè)信用分類監(jiān)管的思考一文來源于網(wǎng)友上傳，不代表本站觀點，若需要原創(chuàng)文章可咨詢客服老師，歡迎參考。

對企業(yè)實施信用分類監(jiān)管,是適應(yīng)我國社會主義市場經(jīng)濟體制發(fā)展的客觀需要,也是工商行政管理制度在市場監(jiān)管方式上的進一步深化和創(chuàng)新。去年底,總局下發(fā)了《關(guān)于對企業(yè)實行信用分類監(jiān)管的意見》的指導(dǎo)性文件,明確了企業(yè)信用監(jiān)管體系建設(shè)的指導(dǎo)思想,制定了企業(yè)信用監(jiān)管指標(biāo)體系、企業(yè)信用分類標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)分類管理措施以及相應(yīng)的企業(yè)信用信息記錄和披露等制度,加快了監(jiān)管方式的改革步伐,為基層開展企業(yè)信用分類監(jiān)管提供了依據(jù),推動企業(yè)信用分類監(jiān)管工作上了一個新臺階。隨著我國市場經(jīng)濟的深入發(fā)展,企業(yè)信用分類監(jiān)管在方式、形式和內(nèi)容等方面也出現(xiàn)了一些新的情況,為深入開展信用監(jiān)管提出了新的課題,如何科學(xué)合理地設(shè)置企業(yè)信用指標(biāo),量化分類標(biāo)準(zhǔn),健全長效監(jiān)管機制,成為深化企業(yè)信用分類監(jiān)管必須面對的一個新熱點,這里結(jié)合我分局抓分類監(jiān)管工作的實踐,談一點粗淺看法,不當(dāng)之處,請各位領(lǐng)導(dǎo)和專家批評指正。

一、關(guān)于守信企業(yè)、警示企業(yè)、失信企業(yè)、嚴(yán)重失信企業(yè)指標(biāo)的設(shè)置問題

第一,企業(yè)信用指標(biāo)的設(shè)置應(yīng)使于基層理解和操作。眾所周知,信用監(jiān)管指標(biāo)的設(shè)置是確定企業(yè)守信、警示、失信和嚴(yán)重失信的前提條件,是能否對企業(yè)實施分類監(jiān)管的關(guān)鍵。國家總局在《關(guān)于對企業(yè)實行信用分類監(jiān)管的意見》中對監(jiān)管指標(biāo)和分類標(biāo)準(zhǔn)作了明確的闡述,但我們在實踐中發(fā)現(xiàn),《關(guān)于對企業(yè)實行信用分類監(jiān)管的意見》中第一部分“企業(yè)信用監(jiān)管指標(biāo)體系”與第二部分“企業(yè)信用分類標(biāo)準(zhǔn)”在項目設(shè)置上聯(lián)系還不夠緊密,有些脫節(jié),既設(shè)“指標(biāo)項”又設(shè)“標(biāo)準(zhǔn)項”,容易造成概念上的混淆,同時,具體項目也過于原則。如市場準(zhǔn)入指標(biāo)中的“年檢申報材料”、經(jīng)營行為指標(biāo)中的“對外投資情況及廣告行為”等表述不便于基層理解和運用,另外,“參考指標(biāo)”在分類中的參考程度也難以把握,因此,可以考慮把一、二兩個部分的內(nèi)容進行合并。在表述上,通過簡捷易懂的格式化語言,將法規(guī)中有關(guān)市場準(zhǔn)入、經(jīng)營、退出的必要條款予以提煉和概括,統(tǒng)一并入企業(yè)信用分類標(biāo)準(zhǔn)中,易于基層理解和掌握,同時為編制計算機分類監(jiān)管軟件提供便利。

第二,企業(yè)信用指標(biāo)設(shè)置應(yīng)堅持以工商職能監(jiān)管到位為目的。實行企業(yè)信用分類監(jiān)管的最終目的,是使守信企業(yè)得到激勵,失信企業(yè)受到警示、懲戒或淘汰。因此,企業(yè)信用分類指標(biāo)的設(shè)置應(yīng)充分考慮和研究監(jiān)管指標(biāo)涵蓋的自身行政職能,對市場主體的評價主要看它的守法程度,避免把企業(yè)的全部經(jīng)營信用狀況作為信用指標(biāo)設(shè)置的條件,如果把企業(yè)的經(jīng)營效益及風(fēng)險程度等也作為信用指標(biāo)設(shè)置的內(nèi)容,就超出了工商職能范圍。需要特別注意的是，工商部門對企業(yè)實行信用評價,目的是對企業(yè)實施信用分類監(jiān)管,它與企業(yè)間的信譽評價以及社會公共評價是有區(qū)別的,行政評價是法律范疇,其他評價則屬于經(jīng)濟和道德范疇。信用指標(biāo)設(shè)置無限制的擴大化，就容易在企業(yè)分類監(jiān)管中發(fā)生行政職能嬗變,由搞行政評比到干擾企業(yè)經(jīng)營，限制企業(yè)自由發(fā)展。

第三,企業(yè)信用指標(biāo)設(shè)置應(yīng)增加企業(yè)負責(zé)人的信譽狀況。人格信譽是社會經(jīng)濟活動中最寶貴的無形資產(chǎn)。作為一個企業(yè)而言,企業(yè)主要負責(zé)人的信譽行為在一定程度上不但決定著企業(yè)的經(jīng)營活動和信用狀況,而且還會給整個社會的信用建設(shè)帶來不利影響。因此,在設(shè)置企業(yè)信用指標(biāo)時,要從長遠考慮,借鑒發(fā)達國家建立個人信譽中心、設(shè)立個人社會安全號的做法,增加對企業(yè)信用行為起重要作用的法定代表人、董事長、經(jīng)理乃至股東的信用記錄,在對企業(yè)征信的同時，將其個人信用行為和在經(jīng)濟活動中的歷史信用狀況,如投資企業(yè)、納稅、守法、消費信用等一并作為企業(yè)信用分類監(jiān)管的參考指標(biāo),使信用指標(biāo)設(shè)置更加完善。

第四,企業(yè)信用指標(biāo)設(shè)置中守信企業(yè)分類應(yīng)進一步細化。守信企業(yè)的基本條件是誠信準(zhǔn)入、誠信經(jīng)營、誠信退出，且在整個過程中無違章違法行為,這一基本要求在市場運行中，絕大部分企業(yè)均能做到,如果將占相當(dāng)比例的企業(yè)都列入激勵機制行列,勢必削弱誠信度高的企業(yè)的積極性,使分類監(jiān)管失去意義。以我分局轄區(qū)企業(yè)為例,如果按A、B、C、D四個等級進行劃分,具備法人資格、年內(nèi)無違法記錄并通過年度檢驗的企業(yè)將占到全局企業(yè)總數(shù)的94.2%,這些企業(yè)均符合總局《關(guān)于對企業(yè)實行信用分類監(jiān)管的意見》中明確的守信標(biāo)準(zhǔn),對轄區(qū)如此龐大數(shù)量的A級企業(yè)均實行激勵機制,享受年檢免審、免于日常巡查、開辟“綠色通道”等待遇,就違背了建立激勵機制的初衷。因此,對A級企業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)進一步細化，更加符合當(dāng)前工商監(jiān)管實際。我們在監(jiān)管實踐中,將A級進一步擴展為AAA、AA、A三個檔次,并重點對AAA、AA企業(yè)實施激勵措,給予重點扶持,體現(xiàn)了一般與重點的區(qū)別,比較客觀一些。

、關(guān)于企業(yè)信用分類監(jiān)管指標(biāo)的量化標(biāo)準(zhǔn)

企業(yè)信用分類監(jiān)管指標(biāo)的量化標(biāo)準(zhǔn),是在企業(yè)信用指標(biāo)設(shè)置后，對指標(biāo)中的具體項目按照一定方式進行量化,形成企業(yè)的分類等級。由于企業(yè)信用行為的多樣性,用一種量化方式無法對其涉及的各項指標(biāo)進行全面量化。因此,我們認為,應(yīng)采取不同的量化方式,制定相應(yīng)的量化標(biāo)準(zhǔn),對不同的信用行為進行量化,如罰則量化、分級量化、據(jù)實量化等。

1.罰則量化。是針對企業(yè)有失信行為,受到工商行政管理機關(guān)依據(jù)法律法規(guī)的相應(yīng)罰則處罰的一種量化方式。實施罰則量化,需要工商行政管理機關(guān)對執(zhí)法中所涉及的相關(guān)法律法規(guī)條款進行分類,歸納出適用于警示、失信和嚴(yán)重失信的相關(guān)罰則,形成企業(yè)的不同信用等級。去年,我們沈河分局對142部現(xiàn)行工商行政管理法律法規(guī)的罰則進行了分類整合,依據(jù)罰則規(guī)定的違章違法性質(zhì)和程度,對警示行為、失信行為和嚴(yán)重失信行為進行了量化,確定了輕微違法行為(B級)17條,一般違法行為(C級)905條和嚴(yán)重違法行為(D級)721條,共計1643條,作為企業(yè)分類監(jiān)管指標(biāo)的量化標(biāo)準(zhǔn),劃定企業(yè)信用等級。

2.分級量化。是針對企業(yè)獲得不同級別的榮譽稱號或資質(zhì)等級采取的量化方式。如重守企業(yè)分為國家級、省級、市級乃至區(qū)級幾個檔次,商標(biāo)的知名程度、ABC級廣告資質(zhì)等級等,均可按照分級量化的方式實現(xiàn)信用分類。

3.據(jù)實量化。是針對企業(yè)違反相關(guān)行政法規(guī)中的行為規(guī)范或道德規(guī)范,又沒有相應(yīng)的行政處罰條款對其實施行政處罰而采取的一種量化方式。如企業(yè)未按《公司法》的有關(guān)條款組建相應(yīng)的組織機構(gòu);未按程序進行選舉而產(chǎn)生的董事會、監(jiān)事會等行為。

4.累計量化。是指對企業(yè)受到多次消費投訴、行政告誡及行政處罰采取的累計疊加的量化方式。

上述四種量化方式,是我分局在企業(yè)信用分類中的一些初步探索和嘗試,還很不全面,很不完善,還不是企業(yè)信用分類監(jiān)管指標(biāo)的全部,如量化方式之間的系數(shù)關(guān)系、違法失信行為的界定等,還有待于采用先進可行的評價方法、聘請專家調(diào)研、利用高科技手段進行精確計算,在監(jiān)管實踐中進一步論證,以達到科學(xué)分類的目的。

三、建立企業(yè)信用分類監(jiān)管長效機制的途徑和方法

企業(yè)信用分類監(jiān)管,除指標(biāo)設(shè)置、量化標(biāo)準(zhǔn)、分類方式需進一步研究探討外,還要在組織領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)管模式和措施保障等方面加大工作力度。

1.提高思想認識,樹立現(xiàn)代監(jiān)管理念。對企業(yè)實行信用分類監(jiān)管,是適應(yīng)建立社會主義大市場的客觀需要,是與國際市場接軌的必然要求,同時,又是與傳統(tǒng)市場管理理念完全不同的管理方式。為此,必須引導(dǎo)和教育全體監(jiān)管執(zhí)法人員進一步提高對信用分類監(jiān)管的思想認識,認清對企業(yè)信用分類監(jiān)管,不是自己愿意不愿意、會干不會干的事,而是時展的必然趨勢。走出傳統(tǒng)監(jiān)管模式,樹立監(jiān)管社會主義大市場的現(xiàn)代監(jiān)管理念,已成為全體工商管理人員必須面對的客觀現(xiàn)實。因此,必須從現(xiàn)在開始,把學(xué)習(xí)信用監(jiān)管新知識、研究分類量化新方法、掌握分類監(jiān)管新本領(lǐng)作為做好工商工作的必修課,為實施企業(yè)信用分類監(jiān)管打下良好的思想認識基礎(chǔ)。

2.搞好人員培訓(xùn),提高依法監(jiān)管水平。企業(yè)信用分類監(jiān)管作為以現(xiàn)行的法律法規(guī)為基礎(chǔ)而建立起來的一種全新的監(jiān)管模式,它的每一條量化指標(biāo)和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),都與相關(guān)法律法規(guī)有著密不可分的內(nèi)在聯(lián)系。它要求監(jiān)管人員嚴(yán)格按照企業(yè)的信用等級進行分類,嚴(yán)格按照激勵、警示、懲戒、淘汰四個機制的不同要求實施監(jiān)管,變突擊式監(jiān)管為長效式監(jiān)管,變被動式監(jiān)管為主動式監(jiān)管。因此,各級工商部門都要有培育大批信用分類監(jiān)管骨干的緊迫感,把依法行政作為對監(jiān)管人員培訓(xùn)的主要內(nèi)容,通過網(wǎng)上培訓(xùn)、法規(guī)集訓(xùn)、以會代訓(xùn)等不同形式,指導(dǎo)和組織全體工商干部系統(tǒng)地學(xué)習(xí)工商法律法規(guī),學(xué)習(xí)信用分類監(jiān)管的先進經(jīng)驗,努力掌握企業(yè)信用分類監(jiān)管的基本概念和方法,提高監(jiān)管隊伍良好的執(zhí)法素質(zhì)和依法行政水平,從根本上保證企業(yè)信用分類監(jiān)管的順利實施。

3.抓好基礎(chǔ)建設(shè),保障分類監(jiān)管落實。一是研制一套企業(yè)信用分類的計算機操作系統(tǒng),解決信用分類監(jiān)管的瓶頸問題。相關(guān)部門要對各地已經(jīng)開發(fā)的各類信用監(jiān)管軟件予以整合、優(yōu)化,扭轉(zhuǎn)信用分類軟件多頭開發(fā),層次低、浪費大現(xiàn)狀,形成適合工商部門信用監(jiān)管實際、便于管理人員操作的軟件系統(tǒng);二是出臺一套企業(yè)信用分類監(jiān)管辦法,解決信用分類監(jiān)管有章可循的問題。要對實施《關(guān)于對企業(yè)實行信用分類監(jiān)管的意見》情況進行全面梳理,加強調(diào)研,搞好論證,盡快出臺《企業(yè)信用分類監(jiān)管辦法》,并抓好試點，為全面實施信用分類監(jiān)管提供依據(jù);三是形成一套企業(yè)信用分類監(jiān)管的制度體系,保障分類監(jiān)管的有效實施。堅持著眼當(dāng)前、立足長遠、標(biāo)本兼治、重在治本的方針,通過制定一系列行之有效的制度措施,如《信用監(jiān)管系統(tǒng)管理制度》、《企業(yè)信用監(jiān)管檔案管理制度》、《企業(yè)信用監(jiān)管員行為規(guī)則》等,保障企業(yè)信用分類監(jiān)管落到實處。

4.加強橫向溝通,確保信用信息完整。企業(yè)作為市場經(jīng)濟最活躍的細胞,在經(jīng)營中以創(chuàng)造經(jīng)濟效益最大化為基本前提,其活動范圍在時間和空間上遠遠超出工商部門的視野。要準(zhǔn)確掌握企業(yè)在不同時期的信用狀況,并根據(jù)信用狀況實現(xiàn)對企業(yè)的長效監(jiān)管,就必須加強工商部門與其他監(jiān)管職能部門之間的橫向聯(lián)系和溝通,通過網(wǎng)絡(luò)互動、聯(lián)席會議、經(jīng)濟形勢專題分析等形式,把轄區(qū)企業(yè)的各種不同信用信息進行征集、分析與整合,確保信用分類基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

5.堅持常抓不懈,突出信用監(jiān)管實效。對企業(yè)實行信用分類監(jiān)管是一個系統(tǒng)工程，不能一蹴而就,要注意研究和把握企業(yè)信用分類監(jiān)管的內(nèi)在規(guī)律,制定符合本地區(qū)實際的信用體系建設(shè)長遠規(guī)劃，將其列入“一把手工程”,納入各級領(lǐng)導(dǎo)任期目標(biāo)進行考核,常抓不懈，抓出實效。

6.倡導(dǎo)中介為主,逐步實現(xiàn)由工商部門主抓向政府導(dǎo)向、中介為主的過渡。對企業(yè)各類信用指標(biāo)的認定任務(wù),最終要由社會中介組織來負責(zé)。這是確保企業(yè)信用信息公開、公正、透明的重要前提,也是對企業(yè)實施長效監(jiān)管的重要途徑。為此，要根據(jù)國家市場經(jīng)濟的發(fā)展進程和社會中介組織的成熟程度，逐步實現(xiàn)企業(yè)信用分類監(jiān)管由現(xiàn)在的工商部門主管向政府導(dǎo)向、中介組織為主的過渡,從而最大限度地減少行政因素對企業(yè)的干擾。工商部門從現(xiàn)在起就要在企業(yè)的信用信息征集、分類指標(biāo)設(shè)置以及計算機軟件平臺搭建等方面,考慮到將來與中介組織接軌這一因素,做好必要的鋪墊和軟硬件設(shè)備鏈接的準(zhǔn)備,確保過渡“軟著陸”。