導(dǎo)語：如何才能寫好一篇企業(yè)合同合規(guī)管理，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：國有企業(yè)；合同管理；合規(guī)管理；運(yùn)行機(jī)制

國有企業(yè)關(guān)乎國家的經(jīng)濟(jì)命脈。國有企業(yè)基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制的建設(shè)，對防范各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)有著非常重要的現(xiàn)實(shí)意義，可有效地規(guī)避國有企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和涉訴風(fēng)險(xiǎn)，提升合同管理水平。目前，國有企業(yè)基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)仍存在合同管理制度不健全、合同管理的基礎(chǔ)工作較為薄弱、合同簽訂時(shí)間滯后、合同風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和履約監(jiān)控有待提高等問題。因此，國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合同管理機(jī)制，構(gòu)建和完善合規(guī)管理運(yùn)行體系，抓好合同管理基礎(chǔ)工作，保障合規(guī)管理的實(shí)踐性，建立高效的合同管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)合同管理及履行情況監(jiān)控，降低法律及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，提升合同管理科學(xué)化、規(guī)范化和法律化，推動(dòng)國有企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

1基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)存在的問題

1.1合同管理制度不健全

很多國有企業(yè)的規(guī)章制度比較繁瑣，合同管理制度不健全，缺乏規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，未能將相應(yīng)的職責(zé)細(xì)化到相應(yīng)部門以及負(fù)責(zé)人身上，公司各個(gè)部門之間形成信息孤島，以及由于各自的目標(biāo)、利益、出發(fā)點(diǎn)有所不同，導(dǎo)致合同管理工作難以暢通無阻，合同管理制度內(nèi)外銜接不夠，執(zhí)行力不強(qiáng)。比如在合同簽訂之前未能明確合同需要經(jīng)過哪些部門審批，合同簽訂時(shí)應(yīng)該采取什么樣的程序，合同簽訂之后由哪些部門進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，如何與客戶保持聯(lián)系和達(dá)成共識(shí)等。

1.2合同管理的基礎(chǔ)工作較為薄弱

國有企業(yè)合同管理的基礎(chǔ)工作較為薄弱，包括合同管理的人力和物力兩個(gè)方面。一方面，國有企業(yè)合同管理的專業(yè)人才比較少，企業(yè)人才培養(yǎng)的重視度需要提高，人才的任用和選拔辦法有待完善。由于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制涵蓋財(cái)務(wù)、預(yù)算、稅務(wù)、金融、法律、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、保險(xiǎn)等多學(xué)科內(nèi)容，這就要求合同管理人員應(yīng)該具備較強(qiáng)的綜合素質(zhì)，以及熟悉公司的各項(xiàng)任務(wù)。另一方面，國有企業(yè)合同文本管理工作的規(guī)范性有待提高。目前市面上有很多合同模板，有些國有企業(yè)照搬照用，未能有針對性地對合同標(biāo)準(zhǔn)文本進(jìn)行修正和更改，未能嚴(yán)格審查合同條款內(nèi)容，使合同不夠合理規(guī)范。

1.3合同簽訂時(shí)間滯后

部分國有企業(yè)存在合同簽署不及時(shí)的問題，合同簽訂時(shí)間滯后，容易造成合同簽署的內(nèi)容缺乏有力保障，造成某些已履行的法律關(guān)系在實(shí)際發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛時(shí)欠缺合同的有力保障，從而影響公司的正常經(jīng)營秩序。這主要是由于國有企業(yè)合同管理的審核批準(zhǔn)程序較多，涉及的部門較多，各個(gè)部門在審核時(shí)會(huì)站在專業(yè)的角度去考慮合同條款的合規(guī)性，也會(huì)綜合公司各方面的利益，這樣的合同審批方式固然嚴(yán)謹(jǐn)，但是無疑也拉長了合同審核批準(zhǔn)的時(shí)間，一定程度上影響了合同管理的效率。同時(shí)，由于國有企業(yè)合同管理模式具有一定的復(fù)雜性，在開展財(cái)務(wù)預(yù)算和招標(biāo)投標(biāo)業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)計(jì)劃下達(dá)時(shí)間晚于合同履約時(shí)間，而部分國有企業(yè)因?yàn)樯a(chǎn)原因，通常在計(jì)劃下達(dá)之前著手準(zhǔn)備，在計(jì)劃下達(dá)之后才簽署合同，這就造成某些交易已經(jīng)準(zhǔn)備或?qū)嵤┑巧形春炗喓贤a(chǎn)生了較大的合同法律風(fēng)險(xiǎn)。此外，在出現(xiàn)合同違約糾紛時(shí)，國有企業(yè)往往由于“上傳下達(dá)”的時(shí)間較長，沒能及時(shí)作出處理，錯(cuò)失處理的最好時(shí)機(jī)。

1.4合同風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和履約監(jiān)控有待提高

目前國有企業(yè)債權(quán)債務(wù)涉訴事件層出不窮，訴訟標(biāo)的金額倘若過高，就容易造成較大的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)國有企業(yè)的合同風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和履約監(jiān)控有待提高，未能提前全面對合作對象資信資質(zhì)進(jìn)行盡職調(diào)查，合同未能按照既定要求履約，合同的關(guān)鍵性條款內(nèi)容缺失，出現(xiàn)合同違約事件時(shí)未能及時(shí)作出應(yīng)對，應(yīng)當(dāng)開展招投標(biāo)工作時(shí)未開展，處于某些利益關(guān)系而選擇不符合相應(yīng)資質(zhì)的供應(yīng)商。這些情況都會(huì)影響國有企業(yè)日常經(jīng)營活動(dòng)的進(jìn)行，出現(xiàn)商業(yè)承兌匯票糾紛、擔(dān)保糾紛、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓糾紛等現(xiàn)象。

2國有企業(yè)基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)改進(jìn)措施

2.1建立和健全合同管理機(jī)制，構(gòu)建和完善合規(guī)管理運(yùn)行體系

國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立和健全合同管理機(jī)制，構(gòu)建和完善切實(shí)可行的合規(guī)管理運(yùn)行體系，涵蓋從合同準(zhǔn)備到合同終結(jié)的全過程，從而約束和規(guī)范經(jīng)營活動(dòng)。一方面，國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)《合同法》等法律要求，結(jié)合當(dāng)前市場需求和公司自身業(yè)務(wù)情況，編制、和實(shí)施基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行制度。合同管理制度應(yīng)當(dāng)包括合同管理組織架構(gòu)、合同流程管理規(guī)范、合同聯(lián)簽制度、合同管理績效考核指標(biāo)、合規(guī)監(jiān)督制度、合同管理獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰制度、合同管理培訓(xùn)計(jì)劃、合同模板審批機(jī)制、合同專用章使用辦法、合同定期統(tǒng)計(jì)和審查規(guī)定、合規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)評估辦法、合同糾紛處理程序等，保證合同管理工作有章可循，有法可依。其中，合同管理組織架構(gòu)應(yīng)覆蓋各個(gè)部門，明確各部門的責(zé)任，各個(gè)部門相互制約和促進(jìn)，并設(shè)置合同管理崗位，有效地監(jiān)督公司的合同簽署行為；合規(guī)監(jiān)督制度應(yīng)包括外部監(jiān)督管理和內(nèi)部監(jiān)督管理兩個(gè)部分，內(nèi)部監(jiān)督管理是指國有企業(yè)高層嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部的合規(guī)條例，合理審批公司的項(xiàng)目合同，同時(shí)國有企業(yè)普通職員也應(yīng)遵守公司的行為守則和合規(guī)內(nèi)容，切實(shí)監(jiān)控公司內(nèi)部實(shí)際的經(jīng)營行為，有效降低合同風(fēng)險(xiǎn)；合同管理績效考核指標(biāo)應(yīng)包括定性指標(biāo)和定量指標(biāo)，涵蓋合同簽訂及時(shí)率、合同履約情況、合同價(jià)值等指標(biāo)，提高合同管理績效評價(jià)的科學(xué)性和合理性；合同管理保障機(jī)制是指在對員工進(jìn)行考核評價(jià)之后，把評估結(jié)果作為員工績效獎(jiǎng)金、崗位晉升、評先選優(yōu)等方面的重要依據(jù)，切實(shí)做好員工的表彰、獎(jiǎng)勵(lì)和問責(zé)工作。另一方面，國有企業(yè)應(yīng)提高全員依法合規(guī)管理意識(shí)，促進(jìn)員工合規(guī)管理意識(shí)和合同管理的結(jié)合，聯(lián)動(dòng)員工健全合同管理制度，落實(shí)合規(guī)管理的具體措施，確?；诤贤芾淼暮弦?guī)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)的有效性，共同防范合同風(fēng)險(xiǎn)。具體來說，國有企業(yè)可通過對外宣傳和對內(nèi)培訓(xùn)的方式提高合同管理和合規(guī)管理的執(zhí)行力，加強(qiáng)合同管理和合規(guī)管理的宣傳力度，開展專題講座、特別宣講、案例分享、經(jīng)驗(yàn)推廣等活動(dòng)，貫徹合規(guī)管理的相關(guān)做法和具體要求，使全體員工知曉合規(guī)管理的內(nèi)容和重點(diǎn)，掌握合規(guī)管理的內(nèi)涵，把握合同管理操作程序的合規(guī)性，逐步成為日常工作規(guī)范，落實(shí)到各自的工作崗位中。

2.2抓好合同管理基礎(chǔ)工作，保障合規(guī)管理的實(shí)踐性

理論離不開實(shí)踐。因此，國有企業(yè)應(yīng)抓好合同管理基礎(chǔ)工作，保障合規(guī)管理的實(shí)踐性。國有企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)合同管理人員的引進(jìn)和培養(yǎng)，努力打造一支專業(yè)、綜合素質(zhì)高、有責(zé)任心的合同管理團(tuán)隊(duì)。國有企業(yè)應(yīng)制定合同管理培訓(xùn)計(jì)劃，涵蓋合同管理新知識(shí)體系系列課程，提高員工的法治觀念和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使其具備多方面的知識(shí)和能力。在招聘合同管理人員時(shí)，應(yīng)制定科學(xué)的招聘標(biāo)準(zhǔn)，通過選拔考試、競爭招聘和多次面談，選擇相應(yīng)優(yōu)秀的合同管理人才。同時(shí)，國有企業(yè)應(yīng)規(guī)范合同文本，根據(jù)自身實(shí)際狀況，收集和組織修正合同模板，明確合同條款約定，制定和使用符合公司特色的合同文本，提高其規(guī)范性。并且國有企業(yè)需要注意定時(shí)更新合同示范文本，使合同模板更加全面和符合實(shí)際狀況。

2.3建立高效的合同管理信息系統(tǒng)

國有企業(yè)應(yīng)完善合同管理程序，明確合規(guī)管理的目標(biāo)和功能，簡化不必要的合同審查審批流程，縮減合同審批的時(shí)限，提高合同審批的效率，保證合同簽署的及時(shí)性。由于信息是合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)的重要保障，國有企業(yè)可建立和完善合同管理網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)，把基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制建立在信息管理的基礎(chǔ)之上，全面推廣合同管理信息化建設(shè)，建立系統(tǒng)化的合同管理流程，通過網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，開展合同管理工作，強(qiáng)化合規(guī)監(jiān)督監(jiān)控，完善合同簽訂流程節(jié)點(diǎn)，實(shí)時(shí)掌握合同的實(shí)施進(jìn)度，提升合同管理的透明度，實(shí)時(shí)掌握公司各類合同審查和簽訂情況，以及合同履行階段的貨物收發(fā)、款項(xiàng)支付等環(huán)節(jié)，全方位實(shí)現(xiàn)公司各項(xiàng)資源的及時(shí)傳輸和共享，避免國有企業(yè)信息處理“孤島”的發(fā)生。比如國有企業(yè)可有機(jī)整合財(cái)務(wù)共享系統(tǒng)、ERP系統(tǒng)、OA系統(tǒng)等，搭建公司專屬的基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行系統(tǒng)，包括合同評審、合同審批、合同制度管理、合同相關(guān)業(yè)務(wù)授權(quán)、合同條款智能檢索分析等功能模塊，巧妙地把合規(guī)要點(diǎn)融入到合同管理信息系統(tǒng)當(dāng)中。對于常見的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，國有企業(yè)可在財(cái)務(wù)共享系統(tǒng)當(dāng)中增添事前審核的程序，只有領(lǐng)導(dǎo)審核通過之后才可以實(shí)施，杜絕員工違規(guī)接待的行為；對于費(fèi)用報(bào)銷，系統(tǒng)可自動(dòng)識(shí)別和智能提示發(fā)票的真?zhèn)?，是否重?hào)；對于合同和資金的審批，系統(tǒng)可實(shí)現(xiàn)線上多種方式審批；對于項(xiàng)目招標(biāo)，可借助系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)線上集中招標(biāo)的功能。通過建立高效的合同管理信息系統(tǒng)，既可以統(tǒng)一規(guī)范公司的前端業(yè)務(wù)，又方便公司監(jiān)控和分析潛在的風(fēng)險(xiǎn)，使合規(guī)管理的運(yùn)行漸漸脫離人為控制和判斷，減少人為因素的干預(yù)，借助先進(jìn)的智能合同管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)科學(xué)合規(guī)管控，確保合規(guī)管理的全覆蓋。

2.4加強(qiáng)合同管理及履行情況監(jiān)控，降低法律及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

對于很多國有企業(yè)來說，簽署合同之前和合同履行完畢之后訴訟是合同管理的“重中之重”。在事前，國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)優(yōu)化合規(guī)管理運(yùn)行中風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析、監(jiān)測、報(bào)告和應(yīng)對機(jī)制，配備專業(yè)的合規(guī)人才，正確指引公司的行動(dòng)，做好充分的準(zhǔn)備。比如構(gòu)建和實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警機(jī)制，由公司的各個(gè)業(yè)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)所屬范疇的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作；建立和完善合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制，可由合規(guī)工作小組負(fù)責(zé)整體的籌劃和協(xié)調(diào)，由合規(guī)工作小組負(fù)責(zé)人牽頭開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對工作，而其他部門應(yīng)當(dāng)積極配合，建立合規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制，一旦涉及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，應(yīng)及時(shí)報(bào)告，同時(shí)應(yīng)定期評估分析和報(bào)告公司基于合同管理的合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)的科學(xué)性、有效性和適宜性。在事中，國有企業(yè)應(yīng)合理分工，實(shí)施合規(guī)管理動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)把控措施，全面規(guī)范公司的合同管理，打通公司內(nèi)外部的溝通渠道。特別是外部溝通，國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)和相關(guān)的監(jiān)管部門打好交道，形成良性的互動(dòng)來往，避免出現(xiàn)合規(guī)部門和其他部門員工的利益勾結(jié)情況。也就是說，國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期向相關(guān)監(jiān)管部門報(bào)告工作，配合監(jiān)督部門開展現(xiàn)場檢查。同時(shí)，國有企業(yè)應(yīng)借助當(dāng)前大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等新一代信息技術(shù)，在線監(jiān)控公司各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的依法合規(guī)狀況，開展全方位的風(fēng)險(xiǎn)評估分析工作。在事后，國有企業(yè)應(yīng)制定強(qiáng)有力的監(jiān)督機(jī)制，合理控制和調(diào)整合同內(nèi)容，及時(shí)反饋情況，鼓勵(lì)法務(wù)人員積極參與到公司的決策和業(yè)務(wù)談判當(dāng)中，按照實(shí)際狀況做出對合同履行情況進(jìn)行監(jiān)督的范圍和風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，識(shí)別和分析合同的風(fēng)險(xiǎn)，作出專業(yè)的建議，使合規(guī)管理切實(shí)發(fā)揮應(yīng)有的作用。

3結(jié)語

綜上所述，合同管理是合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)的重要內(nèi)容，合同管理制度需要在合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制的協(xié)同監(jiān)督下才能正常貫徹實(shí)施?；诤贤芾淼暮弦?guī)管理運(yùn)行機(jī)制建設(shè)，有助于國有企業(yè)的內(nèi)外發(fā)展，推動(dòng)國有企業(yè)的進(jìn)步和發(fā)展。因此，國有企業(yè)應(yīng)充分融合合同管理和合規(guī)管理工作，提升公司各項(xiàng)規(guī)章制度的規(guī)范性和適宜性，促進(jìn)公司健康長久發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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篇2

論文關(guān)鍵詞：合同檔案,歸類,管理,措施

1 企業(yè)合同檔案的特征

要想分析企業(yè)合同檔案的分類管理，就必須掌握企業(yè)合同檔案的特征，具體包括以下幾點(diǎn)。

1.1 法律性

人類社會(huì)中，合同制度是一種最為古老的法律制度。對于經(jīng)濟(jì)社會(huì)而言，合同以法律形式存在，其目的是為了保障市場交易。合同在合同法的背景下，又賦予了法律效力。合同檔案是一種原始記錄，其記錄內(nèi)容包括合同變更、簽訂和終止整個(gè)過程，因此，合同檔案具有法律特征。

1.2 憑證性

在市場競爭日益激烈的背景下，會(huì)引發(fā)較多的經(jīng)濟(jì)糾紛。合同既是當(dāng)事人履行合同義務(wù)和權(quán)利的憑證，又是法院及仲裁機(jī)構(gòu)處理和解決糾紛的一種法律依據(jù)。因此，合同檔案具有一定的憑證特征。

1.3 規(guī)范特征

合同的簽訂、變更和終止等環(huán)節(jié)，必須要在合同法允許的范圍內(nèi)執(zhí)行，也因此，賦予了合同檔案規(guī)范的特征。就合同的內(nèi)容和形式等方面而言，合同法均有明確規(guī)定。例如，訂立合同的形式有3種，包括口頭、書面及其他形式；內(nèi)容方面，對合同的當(dāng)事人姓名、數(shù)量、價(jià)款和住所等一般條款做了明確規(guī)定；還特別規(guī)定了合同的格式條款。只有賦予合同法律形式，才具備相應(yīng)的法律效益。將合同作為檔案保存時(shí)，一旦丟失某一部分，就失去了合同部分及全部法律效力，難以維護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益。

1.4 相關(guān)文件多

企業(yè)合同檔案既包括簽訂的合同文本，又包括簽訂前和簽訂后的任何一個(gè)有關(guān)材料，例如，簽訂前的洽談、招投標(biāo)，簽訂后的變更、解除和簽訂等。邀請函、招標(biāo)書、投標(biāo)書、評標(biāo)報(bào)告、會(huì)議紀(jì)要、議價(jià)單、會(huì)簽審批表及解除協(xié)議等，組成了合同檔案，要想確保合同檔案的完整性，就必須做好合同檔案的歸檔工作。

1.5 合同檔案數(shù)量多

與行政機(jī)關(guān)相比，一個(gè)完備的企業(yè)，每年內(nèi)制定的合同檔案相對較多，少則幾百件，多則幾千件。在這種情況下，要區(qū)分兩種合同檔案的分類方法，從而更有效地做好企業(yè)合同檔案的管理。

2 合同檔案集分式歸類方法分析

2.1 以集分式歸類原則為中心

從舊版及新版電力企業(yè)檔案分類表來看，主要是依據(jù)科技檔案和文書檔案進(jìn)行歸類，科技檔案包括電力生產(chǎn)、科研項(xiàng)目和建設(shè)項(xiàng)目準(zhǔn)備。而文書檔案包括行政管理和經(jīng)營管理兩大方面。在這種歸類措施下，既給合同檔案的分類整理增加了難度，又不利于合同檔案的查找及統(tǒng)計(jì)管理。對合同檔案進(jìn)行歸類時(shí)，要以集分式分類原則為中心，依據(jù)《合同法》中無名合同及有名合同的種類，重新制定。

2.2 集分式分類表

根據(jù)我國合同法有關(guān)規(guī)定，適用于企業(yè)的有名合同包括：買賣合同，借款合同，運(yùn)輸合同，委托合同，技術(shù)合同，承攬合同，供用熱力、水、電、氣合同，技術(shù)合同及建設(shè)工程合同9種。依據(jù)有名合同和無名合同，制定集分式分類表，并在分類表中，將合同檔案分類歸檔，依次為60～69號(hào)。

有名合同，又叫作典型合同，是指在法律規(guī)定中，確定其規(guī)則及名稱的合同。無名合同，又叫作非典型合同，是指在法律規(guī)定中，未確定其規(guī)則及名稱的合同。本科會(huì)計(jì)畢業(yè)論文

2.3 分類表的使用法方法

將合同檔案分類歸檔過程中，年度、分類號(hào)以及件號(hào)共同組成檔號(hào)，年度為簽訂合同的年份，與合同相對應(yīng)的具體分類號(hào)碼為分類號(hào)，件號(hào)是在相同年度、相同分類號(hào)中，按照合同簽訂時(shí)間順序制定的流水號(hào)。“—”作為代碼間裂解符號(hào)，代碼用阿拉伯?dāng)?shù)值0～9標(biāo)注。例如：2014—62—002，該檔號(hào)表示2014年度，借款合同中的第二件合同檔案。

3 合同檔案歸類管理的注意事項(xiàng)

在把合同方案轉(zhuǎn)交至檔案室前，企業(yè)要安排一個(gè)部門，做好辦理合同的相關(guān)工作，防止出現(xiàn)辦理人員和部門相對分散，無法做好合同材料收集工作。

對合同編號(hào)實(shí)行統(tǒng)一編制，并由合同主辦部門負(fù)責(zé)，從而有助于合同材料的統(tǒng)計(jì)、保管和利用。要按照相關(guān)原則編制合同編號(hào)。諸如，將合同分為幾大類，同時(shí)采用特定符號(hào)標(biāo)記，例如物資類可以采用WJ表示。隨后依據(jù)時(shí)間順序，在類別號(hào)里編制流水號(hào)。獨(dú)立性是各個(gè)合同編號(hào)的特性，一旦制定，無特殊情況，不允許私自更改。采用合同編號(hào)排列法，對未移交的合同材料進(jìn)行保管，從而實(shí)現(xiàn)簡便、快捷地查找相關(guān)合同材料。

移交前，由合同主辦部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)收集合同材料，并保管好。相關(guān)文件多和合同檔案數(shù)量多是合同檔案的兩大特征，因此，合同主辦部門在收集合同材料時(shí)，要將與合同有關(guān)的一切文件資料進(jìn)行收集。檔案室要監(jiān)督和檢查合同主辦部門合同材料的收集和保管工作，各部門相互配合、協(xié)調(diào)，確保合同檔案的完整性。

合同主辦部門在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將年度全部合同材料上交至檔案室。有些合同在簽訂結(jié)束后，存在變更、作廢和解除等問題，難以確定合同最終辦理時(shí)間。所以，盡量不要將剛簽訂的合同轉(zhuǎn)移至檔案室。對于此類檔案，先由合同主辦部門進(jìn)行收集和保管，待合同辦理時(shí)間確定后，轉(zhuǎn)交至檔案室。

4 結(jié)語

企業(yè)合同檔案管理，對企業(yè)的發(fā)展起到極其重要的作用。傳統(tǒng)合同方案的歸類管理，大多采用分散式歸類管理，給合同檔案管理帶來一定難度，不利于合同檔案的查找和利用及統(tǒng)計(jì)管理。對于企業(yè)合同檔案管理來講，充分利用其管理特性，采用集分式管理能夠更好地實(shí)現(xiàn)對于企業(yè)合同檔案的有效管理。由此得出結(jié)論，在企業(yè)合同檔案管理工作中，集分式管理效果更好，更加實(shí)用，更符合企業(yè)合同管理的需求，能夠在企業(yè)合同檔案的查找、使用及統(tǒng)計(jì)中達(dá)到顯著效果。

參考文獻(xiàn)

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[3] 李瑩.淺談企業(yè)經(jīng)營管理中合同檔案工作的重要性[J].商業(yè)文化月刊，2015（15）：83-84.

篇3

為加強(qiáng)出租汽車企業(yè)的勞動(dòng)管理工作，維護(hù)企業(yè)和職工雙方的合法權(quán)益，促進(jìn)出租汽車行業(yè)的健康發(fā)展，保持首都的社會(huì)穩(wěn)定，根據(jù)北京市人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)的《市出租汽車管理局等部門關(guān)于整頓出租汽車行業(yè)強(qiáng)化企業(yè)管理意見的通知》（京政辦發(fā)〔1999〕42號(hào)）的精神，現(xiàn)就加強(qiáng)出租汽車企業(yè)勞動(dòng)管理和規(guī)范勞動(dòng)關(guān)系的有關(guān)問題通知如下：

一、出租汽車企業(yè)應(yīng)與存在勞動(dòng)關(guān)系的職工依法訂立勞動(dòng)合同，并完善勞動(dòng)合同制度，加強(qiáng)勞動(dòng)合同管理，依法做好勞動(dòng)合同的訂立、變更、續(xù)訂、終止、解除等工作。企業(yè)簽訂“陰陽合同”（限出租汽車企業(yè)未與職工協(xié)商，企業(yè)單方制作的勞動(dòng)合同）屬無效勞動(dòng)合同，企業(yè)必須與職工通過平等協(xié)商，重新簽訂勞動(dòng)合同。出租汽車企業(yè)與職工簽訂的勞動(dòng)合同，可以經(jīng)企業(yè)所在地的勞動(dòng)合同鑒證部門進(jìn)行鑒證。

二、出租汽車企業(yè)要在1999年底前建立起本企業(yè)的勞動(dòng)人事管理制度，健全和完善企業(yè)各項(xiàng)勞動(dòng)管理的規(guī)章制度和職工檔案管理制度，沒有條件保管職工檔案的企業(yè)，應(yīng)在經(jīng)北京市勞動(dòng)和社會(huì)保障局批準(zhǔn)的職業(yè)介紹服務(wù)機(jī)構(gòu)開設(shè)集體存檔專戶。

三、出租汽車企業(yè)招用城鎮(zhèn)失業(yè)人員的，應(yīng)從招用之日起訂立勞動(dòng)合同，并按原北京市勞動(dòng)局的《關(guān)于北京市用人單位招聘職工有關(guān)問題的處理意見》（京勞就發(fā)〔1997〕151號(hào)）及其他有關(guān)規(guī)定，辦理招工手續(xù)。

四、出租汽車企業(yè)現(xiàn)已使用的其他單位的富余職工，應(yīng)與這些職工簽訂勞動(dòng)合同，原單位與職工解除勞動(dòng)合同，由出租汽車企業(yè)辦理調(diào)入手續(xù)并接轉(zhuǎn)本人檔案和社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系。出租汽車企業(yè)今后再招用其它單位的富余人員，須待該職工與原單位解除勞動(dòng)合同后，方可錄用。

五、出租汽車企業(yè)發(fā)生兼并、分立、合并或轉(zhuǎn)制時(shí)，職工與原企業(yè)簽訂的勞動(dòng)合同仍然有效，新企業(yè)應(yīng)依法承擔(dān)原勞動(dòng)合同規(guī)定的全部權(quán)利和義務(wù)，企業(yè)名稱發(fā)生變化的，應(yīng)變更勞動(dòng)合同的法人名稱。原企業(yè)未與職工訂立勞動(dòng)合同的，新企業(yè)應(yīng)與職工簽訂勞動(dòng)合同，勞動(dòng)合同期限不得短于運(yùn)營承包合同尚未履行的期限。

六、出租汽車企業(yè)必須按原北京市勞動(dòng)局《關(guān)于執(zhí)行勞動(dòng)和社會(huì)保障部社會(huì)保險(xiǎn)登記和社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)申報(bào)繳納管理有關(guān)問題的通知》（京勞社保發(fā)〔1999〕62號(hào)）及原北京市勞動(dòng)局1999年3號(hào)通告的規(guī)定，在1999年9月30日前辦理社會(huì)保險(xiǎn)登記手續(xù)。

出租汽車企業(yè)及其所屬城鎮(zhèn)職工應(yīng)依照國家的有關(guān)規(guī)定，依法繳納養(yǎng)老、失業(yè)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用；出租汽車企業(yè)（不含鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)）及其使用的農(nóng)民合同工應(yīng)依照原北京市勞動(dòng)局《關(guān)于印發(fā)〈農(nóng)民合同制職工參加北京市養(yǎng)老、失業(yè)保險(xiǎn)暫行辦法〉的通知》（京勞險(xiǎn)發(fā)〔1999〕99號(hào)）的規(guī)定從1999年6月1日起參加北京市的養(yǎng)老保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)；出租汽車企業(yè)（不含鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、中央在京單位）及其所使用的職工（包括農(nóng)民工）還應(yīng)依法參加大病醫(yī)療保險(xiǎn)。

七、根據(jù)《北京市出租汽車管理?xiàng)l例》第八條（四）項(xiàng)的規(guī)定，市出租汽車管理局在進(jìn)行出租汽車企業(yè)年度資質(zhì)審驗(yàn)時(shí)，出租汽車企業(yè)須出具經(jīng)勞動(dòng)保障行政部門認(rèn)定的企業(yè)本年度勞動(dòng)年檢合格證書。出租汽車企業(yè)無勞動(dòng)年檢合格證書的，視為年度資質(zhì)審驗(yàn)不合格。市出租汽車管理局將責(zé)令其限期改正，逾期未改正的，市出租汽車管理局依據(jù)《北京市出租汽車管理?xiàng)l例》第二十七條予以處罰。

八、出租汽車企業(yè)（不含鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)）使用的城鎮(zhèn)用工達(dá)不到全部職工總數(shù)60%的，不得再新招農(nóng)民工。

九、市和區(qū)、縣勞動(dòng)和社會(huì)保障行政部門要加強(qiáng)對所屬轄區(qū)內(nèi)出租汽車企業(yè)規(guī)范勞動(dòng)關(guān)系的監(jiān)督、檢查，各局、總公司對所屬出租汽車企業(yè)的勞動(dòng)關(guān)系要進(jìn)行認(rèn)真的清理規(guī)范。

因企業(yè)原因，未訂立勞動(dòng)合同的，職工有權(quán)向勞動(dòng)監(jiān)察部門舉報(bào)，勞動(dòng)監(jiān)察部門經(jīng)查證屬實(shí)，責(zé)令限期改正。由于未簽訂勞動(dòng)合同，給職工造成損害的，企業(yè)應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

篇4

根據(jù)國務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步做好國有企業(yè)下崗職工基本生活保障和企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金發(fā)放工作有關(guān)問題的通知》（〔1999〕10號(hào)文件，以下簡稱“國辦1999年10號(hào)文件”）和勞動(dòng)和社會(huì)保障部《關(guān)于制止和糾正違反國家規(guī)定辦理企業(yè)職工提前退休有關(guān)問題的通知》（勞社部發(fā)〔1999〕8號(hào)文件，以下簡稱“勞動(dòng)和社會(huì)保障部1999年8號(hào)文件”）精神，結(jié)合我市實(shí)際情況，為加強(qiáng)企業(yè)職工退休審批管理工作，現(xiàn)將有關(guān)問題通知如下：

一、要嚴(yán)格執(zhí)行國家關(guān)于企業(yè)職工退休年齡的規(guī)定，堅(jiān)決制止企業(yè)違反規(guī)定為職工辦理提前退休的行為國家法定的企業(yè)職工退休年齡是：男年滿60周歲，女干部年滿55周歲，女工人年滿50周歲；因病或非因工致殘，依照勞動(dòng)鑒定程序經(jīng)市、區(qū)、縣勞動(dòng)鑒定委員會(huì)鑒定達(dá)到完全喪失勞動(dòng)能力的，退休年齡為男年滿50周歲，女年滿45周歲；從事高空和特別繁重體力勞動(dòng)工作累計(jì)滿十年、從事井下和高溫工作累計(jì)滿九年或從事其他有害身體健康工作累計(jì)滿八年的，退休年齡為男年滿55周歲，女年滿45周歲。

曾從事過兩個(gè)以上提前退休工種工作的人員，其從事某一提前退休工種的工作年限達(dá)不到提前退休的工作年限，可以將從事兩個(gè)以上提前退休工種的工作年限相加，并按從事提前退休工種要求工作年限長的年限執(zhí)行。

對于國家規(guī)定企業(yè)職工的退休年齡和條件，各單位必須嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意降低，不得弄虛作假，嚴(yán)禁擴(kuò)大適用范圍。今后，凡是違反國家規(guī)定辦理提前退休、退職的企業(yè)，要追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和當(dāng)事人的責(zé)任，已辦理提前退休、退職的職工要清退回企業(yè)，并追回已由社會(huì)保險(xiǎn)基金支付的這部分人的基本養(yǎng)老金。

二、規(guī)范退休審批程序，健全審批制度加強(qiáng)企業(yè)職工退休審批工作的管理，明確審批權(quán)限，規(guī)范審批程序，統(tǒng)一審批標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真做好企業(yè)職工退休的審批工作。

（一）企業(yè)職工退休的審批工作，按照養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的繳撥渠道實(shí)行市、區(qū)、縣勞動(dòng)保障行政部門審批制度。未實(shí)行養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)繳撥屬地管理的企業(yè)和中央在京11個(gè)行業(yè)、16個(gè)系統(tǒng)的企業(yè)，職工退休由市勞動(dòng)保障行政部門負(fù)責(zé)審批；已實(shí)行養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)按區(qū)、縣屬地繳撥的企業(yè)，職工退休由其所在區(qū)、縣勞動(dòng)保障行政部門負(fù)責(zé)審批。

（二）對于職工出生的時(shí)間難以確定的，以居民身份證與檔案相結(jié)合的辦法進(jìn)行認(rèn)定，當(dāng)本人身份證與檔案記載的出生時(shí)間不一致時(shí)，以本人檔案最先記載的出生時(shí)間為準(zhǔn)。

（三）企業(yè)在申報(bào)職工按因病或非因工致殘完全喪失勞動(dòng)能力辦理退休、退職時(shí)，須持有市、區(qū)、縣勞動(dòng)鑒定委員會(huì)出據(jù)的完全喪失勞動(dòng)能力的鑒定結(jié)論（《職工勞動(dòng)鑒定表》），否則不得批準(zhǔn)其辦理退休、退職。

（四）提前退休工種的范圍，要嚴(yán)格按照勞動(dòng)和社會(huì)保障部1999年8號(hào)文件規(guī)定的“原勞動(dòng)部和有關(guān)行業(yè)主管部門批準(zhǔn)的特殊工種，隨著科技進(jìn)步和勞動(dòng)條件的改善，需要進(jìn)行清理和調(diào)整。新的特殊工種名錄由勞動(dòng)和社會(huì)保障部會(huì)同有關(guān)部門清理審定予以公布，公布之前暫按原特殊工種執(zhí)行”要求進(jìn)行認(rèn)定。經(jīng)批準(zhǔn)的行業(yè)提前退休工種和適用范圍，只適用于本行業(yè)所屬企業(yè)，其他行業(yè)和企業(yè)不得參照，任何單位不得擅自擴(kuò)大提前退休工種的范圍。

企業(yè)應(yīng)根據(jù)原勞動(dòng)部或行業(yè)主管部門確定的提前退休工種標(biāo)準(zhǔn)，將適用于本企業(yè)的提前退休工種的崗位名稱列出明細(xì)，經(jīng)行業(yè)主管部門和企業(yè)局、總公司勞動(dòng)處匯總確認(rèn)后報(bào)市勞動(dòng)和社會(huì)保障局的職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察處和養(yǎng)老保險(xiǎn)處審核。經(jīng)確認(rèn)后，按養(yǎng)老保險(xiǎn)繳撥關(guān)系報(bào)區(qū)、縣勞動(dòng)保障行政部門備案。

企業(yè)對從事提前退休工種的人員要建立檔案管理制度，統(tǒng)一填寫《提前退休工種崗位登記表》（表樣附后），嚴(yán)格記載職工從事提前退休工種的工作時(shí)間及變動(dòng)情況。

企業(yè)在申報(bào)職工按提前退休工種辦理退休審批時(shí)，要按照北京市勞動(dòng)局《關(guān)于加強(qiáng)對提前退休工種審批工作的通知》（京勞險(xiǎn)發(fā)〔1998〕89號(hào)）的要求，填寫《職工提前退休審批表》一式三份并提供職工的檔案。各級(jí)勞動(dòng)保障行政部門在審核時(shí)，要對照職工從事提前退休工種的名稱和檔案記載的從事該工種的工作時(shí)間，經(jīng)審核完全符合條件的方可批準(zhǔn)其辦理提前退休；在職工檔案中沒有《提前退休工種崗位登記表》或表中記載不全的，不得按提前退休工種辦理提前退休。

（五）對于按因病或非因工致殘完全喪失勞動(dòng)能力和按提前退休工種退休的職工，企業(yè)要嚴(yán)格把關(guān)，必須履行民主、公開、監(jiān)督的程序，接受職工監(jiān)督。對于在申報(bào)、辦理提前退休中弄虛作假的企業(yè)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)除將違規(guī)辦理提前退休的職工退回原單位，還要追回由社會(huì)保險(xiǎn)基金支付的這部分人的全部基本養(yǎng)老金。

三、嚴(yán)格按照國家規(guī)定，認(rèn)真核定提前退休人員的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇根據(jù)國辦1999年10號(hào)文件和勞動(dòng)和社會(huì)保障部1999年8號(hào)文件，對于部分提前退休的人員適當(dāng)減發(fā)養(yǎng)老金的有關(guān)規(guī)定，按國務(wù)院確定的111個(gè)“優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)”試點(diǎn)城市的國有破產(chǎn)工業(yè)企業(yè)中距法定退休年齡不足5年辦理提前退休的職工和按三年內(nèi)有壓錠任務(wù)的國有紡織企業(yè)中，符合規(guī)定條件的紡紗、織布工種的擋車工辦理提前退休的職工，其基本養(yǎng)老金按本人距正常 退休年齡（男年滿60周歲、女年滿50周歲）的年限（計(jì)算到月，保留一位小數(shù)），每提前一年減發(fā)基本養(yǎng)老金2％（不含個(gè)人帳戶養(yǎng)老金），即提前退休人員基本養(yǎng)老金＝（全額基本養(yǎng)老金－個(gè)人帳戶養(yǎng)老金）×（1－提前退休年限×2％）＋個(gè)人帳戶養(yǎng)老金；當(dāng)基本養(yǎng)老金低于本市基本養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，按基本養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給。

企業(yè)核定職工退休條件和基本養(yǎng)老金待遇時(shí)，要嚴(yán)格按有關(guān)政策及標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。各級(jí)勞動(dòng)和社會(huì)保障行政部門要依據(jù)政策嚴(yán)格把關(guān)審批。各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在退休職工待遇納入養(yǎng)老保險(xiǎn)基金時(shí)要進(jìn)行復(fù)核，對于按因病或非因工致殘辦理退休的，要有勞動(dòng)鑒定委員會(huì)確認(rèn)的完全喪失勞動(dòng)能力的《職工勞動(dòng)鑒定表》，對于按提前退休工種辦理退休的，要有經(jīng)批準(zhǔn)的《職工提前退休審批表》方可納入統(tǒng)籌基金支付范圍。

四、本通知自發(fā)文之月起執(zhí)行 附件一：提前退休工種崗位登記表

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｜姓名｜ ｜性別｜ ｜出生年月｜ ｜參加工作時(shí)間｜ ｜職務(wù)｜ ｜

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｜工種名稱｜列為提前退休工種依據(jù)｜ 從事的時(shí)間 ｜單位負(fù)責(zé)人簽名蓋章｜

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｜ ｜ ｜ 年 月至 年 月｜ ｜

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｜ ｜ ｜ 年 月至 年 月｜ ｜

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｜ ｜ ｜ 年 月至 年 月｜ ｜

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附件二：提前退休工種的確認(rèn)和職工退休的審批程序一、提前退休工種的確認(rèn)程序提前退休工種的確認(rèn)，要按照勞動(dòng)和社會(huì)保障部《關(guān)于制止和糾正違反國家規(guī)定辦理企業(yè)職工提前退休有關(guān)問題的通知》（勞社部發(fā)〔1999〕8號(hào)）中規(guī)定的“原勞動(dòng)部和有關(guān)行業(yè)主管部門批準(zhǔn)的特殊工種，隨著科技進(jìn)步和勞動(dòng)條件的改善，需要進(jìn)行清理和調(diào)整。新的特殊工種名錄由勞動(dòng)和社會(huì)保障部會(huì)同有關(guān)部門清理審定后予以公布，公布之前暫按原特殊工種名錄執(zhí)行”進(jìn)行確認(rèn)。經(jīng)批準(zhǔn)的行業(yè)的提前退休工種，只適用于本行業(yè)所屬企業(yè)，其它行業(yè)和企業(yè)不得參照，任何單位不得擅自擴(kuò)大提前退休工種的范圍。具體認(rèn)定程序是：

（一）各企業(yè)局、總公司勞動(dòng)部門要提供上級(jí)對本行業(yè)提前退休工種的有關(guān)文件，并確定本行業(yè)企業(yè)的適用范圍。

（二）企業(yè)根據(jù)上級(jí)主管勞動(dòng)部門認(rèn)定的提前退休工種的適用范圍，將本企業(yè)提前退休工種的崗位名稱，報(bào)上級(jí)主管勞動(dòng)部門審核。

（三）各企業(yè)局、總公司勞動(dòng)部門，將所屬企業(yè)上報(bào)并經(jīng)審核的崗位匯總后，按屬地原則分別列出企業(yè)名單和適用范圍報(bào)市勞動(dòng)和社會(huì)保障局職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察處和養(yǎng)老保險(xiǎn)處確認(rèn)。經(jīng)確認(rèn)后，分別送各區(qū)、縣勞動(dòng)和社會(huì)保障行政部門。

（四）企業(yè)隸屬關(guān)系發(fā)生變更的，由企業(yè)現(xiàn)在的上級(jí)勞動(dòng)主管部門與企業(yè)原上級(jí)勞動(dòng)主管部門聯(lián)系，企業(yè)原上級(jí)勞動(dòng)主管部門應(yīng)提供該企業(yè)提前退休工種的確認(rèn)件并對其提前退休工種的崗位給予認(rèn)定，由現(xiàn)企業(yè)上級(jí)勞動(dòng)主管部門將有關(guān)材料報(bào)市勞動(dòng)和社會(huì)保障局職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察處和養(yǎng)老保險(xiǎn)處確認(rèn)并送企業(yè)所在區(qū)、縣勞動(dòng)和社會(huì)保障部門。

（五）企業(yè)對從事提前退休工種的人員要建立檔案管理制度，依據(jù)檔案記載和職工實(shí)際從事特殊工種的工作時(shí)間，及變動(dòng)情況如實(shí)填寫《提前退休工種崗位登記表》。對于以前職工檔案記載不全的，本著實(shí)事求是的原則，查找原始依據(jù)，不得弄虛作假，要民主、公開、接受職工的監(jiān)督，企業(yè)填報(bào)《提前退休工種崗位登記表》時(shí)，要由單位負(fù)責(zé)人和企業(yè)勞動(dòng)部門簽名并加蓋公章后報(bào)局、總公司勞動(dòng)部門確認(rèn)。

對于曾經(jīng)在原企業(yè)從事過提前退休工種工作后調(diào)離到其它企業(yè)的職工，其從事提前退休工種檔案記載不全的，由現(xiàn)企業(yè)勞動(dòng)部門和原企業(yè)勞動(dòng)部門按上述辦法給予認(rèn)定。

二、職工退休的審批程序

（一）企業(yè)申報(bào)職工退休時(shí)，需帶職工檔案、個(gè)人繳費(fèi)結(jié)算單，并由企業(yè)填報(bào)《職工退休審批表》，女職工還應(yīng)帶勞動(dòng)合同書。

篇5

關(guān)鍵詞：合規(guī)管理；企業(yè)管理體系；風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)清單；內(nèi)控管理

一、引言

從宏觀角度來看，當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展正經(jīng)歷著快速的變化，在不斷變化的過程中，企業(yè)為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控水平需適時(shí)優(yōu)化內(nèi)部管理體系，在融合管理體系與合規(guī)管理期間，管理人員應(yīng)主動(dòng)找出其內(nèi)部生成的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，在精準(zhǔn)識(shí)別后設(shè)計(jì)出良好的應(yīng)對策略，從而促進(jìn)企業(yè)的整體發(fā)展。

二、合規(guī)管理的主要內(nèi)容

其一，企業(yè)管理人員在開展合規(guī)管理時(shí)，其應(yīng)嚴(yán)格遵循協(xié)調(diào)性原則、專業(yè)性原則、公正性原則、客觀性原則與獨(dú)立性原則等。由于合規(guī)管理為企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要組成，在進(jìn)行合規(guī)管理期間要加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的事前控制，在監(jiān)管層面帶有極強(qiáng)的功能屬性，采用此管理方式也符合企業(yè)管理中的內(nèi)生性要求。運(yùn)用合規(guī)管理時(shí)要增強(qiáng)監(jiān)督水準(zhǔn)，監(jiān)管目標(biāo)要與項(xiàng)目完成的目標(biāo)保持一致，且該項(xiàng)管理帶有全覆蓋屬性，其內(nèi)部的各項(xiàng)措施會(huì)應(yīng)用到企業(yè)全過程的管理活動(dòng)中。其二，在實(shí)行合規(guī)管理的過程中企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)需與其內(nèi)部規(guī)則保持一致，此管理內(nèi)容中的多種手段都要遵從于企業(yè)適用的法律法規(guī)，即管理措施需與目標(biāo)連用。針對合規(guī)管理系統(tǒng)來說，其擁有獨(dú)立的監(jiān)督流程與工作內(nèi)容，其無論在內(nèi)容上還是形式上都要遵從于行業(yè)特定的法律法規(guī)。其三，合規(guī)管理中還存有不同形式的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)主要針對的是管理或工作人員在執(zhí)業(yè)過程中或經(jīng)營管理中違反法律法規(guī)的行為，會(huì)給企業(yè)的聲譽(yù)與財(cái)產(chǎn)帶去極大損失。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)中的主要內(nèi)容為管理風(fēng)險(xiǎn)、制度風(fēng)險(xiǎn)、流程風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)，其外在表現(xiàn)中的風(fēng)險(xiǎn)誘因多源自信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)合規(guī)管理中的核心理念為合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值、主動(dòng)合規(guī)、全員合規(guī)及合規(guī)要從管理層做起。

三、合規(guī)管理進(jìn)入企業(yè)管理體系的必要性

（一）確認(rèn)管理體系與合規(guī)管理的關(guān)系

企業(yè)內(nèi)部管理可帶有多種方式，如審計(jì)、紀(jì)委監(jiān)察、法律管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等，而合規(guī)管理也屬其治理的重要方式。雖然企業(yè)管理中的各項(xiàng)內(nèi)容帶有不同側(cè)重，但其仍然帶有許多的共同點(diǎn)，即預(yù)防、處置管理制度中的多重風(fēng)險(xiǎn)。對于企業(yè)內(nèi)部管理來說，合規(guī)管理屬于底線管理，其依靠的主要方式為制度與流程，也就是說，在開展合規(guī)管理期間，其內(nèi)部員工需嚴(yán)格遵守職業(yè)道德、內(nèi)部規(guī)章、法律法規(guī)等。針對企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理來說，從本質(zhì)上看是應(yīng)對與預(yù)測相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并將多項(xiàng)監(jiān)督與制衡要求放置到業(yè)務(wù)管理流程與系統(tǒng)中。企業(yè)在進(jìn)行法律管理期間，管理人員應(yīng)將法律風(fēng)險(xiǎn)控制當(dāng)作基本手段，實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理效率為根本性目標(biāo)，運(yùn)用多項(xiàng)法律條款來保障企業(yè)的順利運(yùn)行，因而合規(guī)管理與企業(yè)管理系統(tǒng)的融合極有必要。

（二）增強(qiáng)企業(yè)管理的規(guī)劃性

企業(yè)內(nèi)部防控風(fēng)險(xiǎn)最為重要的系統(tǒng)屬內(nèi)控體系，其在管理上要耗費(fèi)的時(shí)間較長，且規(guī)模極大，因而將合規(guī)管理加入其管理體系內(nèi)可提升企業(yè)管理的規(guī)劃性。企業(yè)管理體系在與合規(guī)管控相融合的過程中，若想真正發(fā)揮作用，需精準(zhǔn)結(jié)合其內(nèi)部的業(yè)務(wù)流程，二者在完成融合以后，企業(yè)不只有內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，還在合規(guī)管理維度上存有風(fēng)險(xiǎn)，繼而使風(fēng)險(xiǎn)管理成為其內(nèi)部管理的重點(diǎn)內(nèi)容，利用各項(xiàng)改進(jìn)措施同時(shí)加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的防控水準(zhǔn)，因此，借助二者的高度融合有助于實(shí)現(xiàn)企業(yè)合規(guī)管理與風(fēng)控內(nèi)控的一體化。

（三）更好地掌握企業(yè)內(nèi)部管理的重點(diǎn)

首先，在開展企業(yè)管理體系與合規(guī)管理融合的過程中，管理人員需確認(rèn)此類融合的基本原則，其與風(fēng)險(xiǎn)防控相關(guān)的管理體系要變得更為高效、簡潔、適用，完美融合推進(jìn)與部署兩項(xiàng)管理體系，在此原則的領(lǐng)導(dǎo)下，企業(yè)內(nèi)部管理系統(tǒng)需借助與合規(guī)管理的融合，全面改進(jìn)信息管理系統(tǒng)、文檔、各項(xiàng)管理要素與制度的運(yùn)用水平。其次，利用兩種制度的高效融合還能及時(shí)刪減、增補(bǔ)、合并各項(xiàng)管理系統(tǒng)中的各項(xiàng)內(nèi)容，在制度層面確認(rèn)全新的管理系統(tǒng)，借助其優(yōu)化后的措施來發(fā)揮與保障其內(nèi)部機(jī)制的主要作用。最后，兩種不同類型的管理制度在有效融合后還能加快其內(nèi)部信息系統(tǒng)的改造工作，具體來說，各項(xiàng)管理制度或法律法規(guī)中會(huì)涉及到諸多龐雜的字段，若采用人工輸入或管理難以保證該系統(tǒng)的正常運(yùn)行，而現(xiàn)代合規(guī)管理與管理體系中帶有極強(qiáng)的信息化特征，可借助先進(jìn)的互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)來完成系統(tǒng)的改造與建設(shè)。管理人員在運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)期間會(huì)全面梳理合規(guī)管理與內(nèi)控制度中的各項(xiàng)措施與需求，將業(yè)務(wù)流程與信息文檔巧妙融入在管理系統(tǒng)內(nèi)，因而借用兩類管理系統(tǒng)的融合可切實(shí)增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的管理效果。

四、企業(yè)管理開展合規(guī)管理時(shí)遇到的問題

通常來講，企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)管理包含檔案管理、項(xiàng)目管理、財(cái)務(wù)管理、合同管理與招投標(biāo)管理等，在合規(guī)管理與管理體系開展融合時(shí)，企業(yè)會(huì)進(jìn)行一定的內(nèi)控測試、審計(jì)與巡查，在查詢期間常會(huì)因融合問題而出現(xiàn)多種不合規(guī)現(xiàn)象，企業(yè)管理人員需借助該現(xiàn)象而看到本質(zhì)，切實(shí)改進(jìn)各項(xiàng)融合問題。

（一）管理意識(shí)

從管理意識(shí)上看，企業(yè)管理者可將不合規(guī)事件歸為客觀因素與主觀因素，其在生產(chǎn)部分部件的過程中若其受自然災(zāi)害影響而出現(xiàn)不良現(xiàn)象，其為帶有客觀性質(zhì)的不合規(guī)事件，企業(yè)在進(jìn)行發(fā)展與管理期間只能盡量降低客觀因素帶去的影響；若執(zhí)行者在開展某些項(xiàng)目建設(shè)時(shí)有意違規(guī)，則該行為會(huì)帶有極強(qiáng)的主觀要素，嚴(yán)重阻礙了企業(yè)的正常管理與發(fā)展。

（二）管理流程

針對企業(yè)內(nèi)部的管理流程而言，不合規(guī)現(xiàn)象多出現(xiàn)在設(shè)計(jì)層面與執(zhí)行層面，具體來說，部分不合規(guī)現(xiàn)象在于合規(guī)管理與管理體系在融合期間，其頂層設(shè)計(jì)并不合理，既與實(shí)際相脫節(jié)，又與當(dāng)前的實(shí)際工作要求不符，借助不完善的制度與流程來影響各項(xiàng)措施執(zhí)行的合理性。同時(shí)，在企業(yè)的執(zhí)行層面也會(huì)出現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象，比如，在某工程項(xiàng)目建設(shè)中部分管理人員因縮減環(huán)節(jié)或趕工期在執(zhí)行時(shí)規(guī)避某些程序，部分工程可能存有邊建邊補(bǔ)手續(xù)或未批先建的情況，針對合同的簽署也存有滯后現(xiàn)象，嚴(yán)重影響工程項(xiàng)目的正常建設(shè)流程，因此，企業(yè)管理體系在與合規(guī)管理融合期間也存有管理流程問題。

（三）管理要素

依照管理要素而言，企業(yè)管理者主要將其分成無實(shí)施證據(jù)與有實(shí)施證據(jù)，一般來講，在開展合規(guī)測試的過程中，管理人員需詳細(xì)查看其是否帶有執(zhí)行痕跡、實(shí)施證據(jù)，若某項(xiàng)業(yè)務(wù)在開展期間其完成了企業(yè)內(nèi)部的主體內(nèi)容，未能留下痕跡或?qū)嵤┳C據(jù)，則該行為也屬不合規(guī)事件。比如，當(dāng)前多數(shù)企業(yè)都制定了與合同管理相關(guān)的實(shí)施細(xì)則，在該細(xì)則中明確規(guī)定了臺(tái)賬登記的基本要求，若合同經(jīng)辦人在完成合同章的使用后沒能立即登記，該行為也在不合規(guī)的范疇中。在探尋合規(guī)管理問題生成的原因時(shí)，企業(yè)管理人員發(fā)現(xiàn)其內(nèi)部出現(xiàn)的各項(xiàng)問題，如內(nèi)部管控制度不健全、對合規(guī)管理的原則較模糊、應(yīng)對突發(fā)事件的能力較弱及缺少必要的監(jiān)督制度等，因此，要加快管理體系與合規(guī)管理的融合速度，利用更為完善的管理理念來提升企業(yè)運(yùn)行水準(zhǔn)。

五、優(yōu)化企業(yè)管理體系與合規(guī)管理相融合的有效措施

（一）合理加強(qiáng)內(nèi)控管理

在開展內(nèi)部控制的過程中，企業(yè)管理人員應(yīng)科學(xué)梳理合規(guī)后生成的風(fēng)險(xiǎn)，并對其內(nèi)部要素實(shí)行科學(xué)管控。具體來說，以石油化工企業(yè)為例，在完成合規(guī)管理與企業(yè)內(nèi)部管理體系的融合后，管理者依據(jù)該企業(yè)發(fā)展的實(shí)際狀況，對其業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與流程進(jìn)行了針對性管控。針對合規(guī)后的風(fēng)險(xiǎn)來說，此類企業(yè)正面臨多項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，如員工健康安全、環(huán)境保護(hù)、信息安全、國際制裁、出口管制、反洗錢、產(chǎn)品的質(zhì)量責(zé)任、企業(yè)的資產(chǎn)利用、反不正當(dāng)競爭、反商業(yè)賄賂與反利益沖突等。管理人員要根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)中的各項(xiàng)內(nèi)容，科學(xué)梳理其可能生成的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，將其內(nèi)部衍生的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)一一羅列出來，如商業(yè)賄賂、環(huán)境污染、出口管制與國際制裁等風(fēng)險(xiǎn)，再通過適宜的討論與研究，找出更具針對性的管控措施，在降低其各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上提升企業(yè)的整體管理水準(zhǔn)。此外，在詳細(xì)分解與分析內(nèi)部控制中的各項(xiàng)管理要素時(shí)，要精準(zhǔn)掌握其內(nèi)部的工作內(nèi)容，對于管理要素的分解要足夠細(xì)化，通過針對性的管理指標(biāo)，提升內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)的管理效果。一般來講，在描述控制點(diǎn)時(shí)，要制定出詳盡的控制措施與具體控制內(nèi)容；而在分化風(fēng)險(xiǎn)描述期間則要全方位呈現(xiàn)企業(yè)遭遇到的風(fēng)險(xiǎn)、表現(xiàn)形式與風(fēng)險(xiǎn)生成的后果等；在對待內(nèi)部控制目標(biāo)的過程中，管理人員可架構(gòu)出精準(zhǔn)的管理目標(biāo)，其目標(biāo)要與該企業(yè)的實(shí)際發(fā)展?fàn)顟B(tài)相符；針對內(nèi)控矩陣的業(yè)務(wù)流程來說，需在特定的系統(tǒng)內(nèi)將業(yè)務(wù)流程的所有名稱都呈現(xiàn)出來。在了解與掌握內(nèi)控矩陣多項(xiàng)管理要素后，其合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的控制將更具針對性。

（二）設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)清單

企業(yè)管理人員在確認(rèn)其內(nèi)部的各項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)以后，要將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要內(nèi)容錄入企業(yè)管理系統(tǒng)中。一方面，在編撰合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單的過程中，企業(yè)管理人員要將風(fēng)險(xiǎn)清單中的內(nèi)容與其衍生出的關(guān)鍵要素相結(jié)合，即設(shè)置與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單有關(guān)的表格，其主要內(nèi)容需涵蓋合規(guī)中的控制點(diǎn)、主要的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)后的控制目標(biāo)描述等，在掌握多項(xiàng)管理要素后，該清單內(nèi)容的編制將更為合理、科學(xué)。通常來講，企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)的主要流程多為內(nèi)部控制，其主要內(nèi)容還沒有觸發(fā)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管與法律法規(guī)要求。由于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的多數(shù)內(nèi)容屬外部風(fēng)險(xiǎn)，管理人員需羅列出其可能觸發(fā)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并指出與其對應(yīng)的監(jiān)管與法律法規(guī)要求，繼而更好地完成合規(guī)管理工作。在設(shè)置合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單的過程中，在其內(nèi)部表格中需添加相應(yīng)的合規(guī)義務(wù)[1]。另一方面，企業(yè)內(nèi)控流程在與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的融入期間，管理人員不必設(shè)置專門的合規(guī)業(yè)務(wù)流程，若當(dāng)前內(nèi)控流程難以覆蓋多重風(fēng)險(xiǎn)管理，比如，部分企業(yè)的內(nèi)控流程并不存在反壟斷業(yè)務(wù)，可當(dāng)作個(gè)案將其編撰到合規(guī)控制流程中，在將其當(dāng)作內(nèi)控流程的說明與補(bǔ)充后，豐富企業(yè)內(nèi)控流程的各項(xiàng)內(nèi)容。

（三）改進(jìn)內(nèi)控設(shè)計(jì)計(jì)劃

其一，在改造內(nèi)控設(shè)計(jì)計(jì)劃前，管理人員應(yīng)精準(zhǔn)找出企業(yè)管理體系與合規(guī)管理相融合的核心內(nèi)容，要詳細(xì)比對企業(yè)管理體系中各項(xiàng)要素與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單中的各項(xiàng)內(nèi)容，如業(yè)務(wù)流程、各項(xiàng)業(yè)務(wù)名稱等。在進(jìn)行研究與調(diào)查的過程中，要對可能出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行科學(xué)整理，并查出其對應(yīng)的內(nèi)控流程，利用適宜的手段來完成優(yōu)化工作，可起到降低風(fēng)險(xiǎn)的作用。比如，在某供應(yīng)鏈企業(yè)中，其內(nèi)部管理人員在經(jīng)過詳細(xì)調(diào)查后，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制系統(tǒng)中存有合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，在經(jīng)過管理系統(tǒng)與合規(guī)管理的融合后，給其管理體系帶去了諸多風(fēng)險(xiǎn)，內(nèi)部人員在發(fā)現(xiàn)了內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)后，其找出了對應(yīng)性的業(yè)務(wù)流程與內(nèi)容，通過及時(shí)優(yōu)化在降低了企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，提升了內(nèi)控管理制度的科學(xué)性。其二，通過對內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的了解，企業(yè)管理人員應(yīng)開展必要的內(nèi)控設(shè)計(jì)方案，比如，其可高效融合內(nèi)控矩陣與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)清單的表格，將兩項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行科學(xué)的整合與優(yōu)化。具體來說，為保障合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的控制力度，管理者可在矩陣表格內(nèi)設(shè)立與當(dāng)前企業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的合規(guī)義務(wù)，即要求業(yè)務(wù)控制點(diǎn)需遵守有關(guān)的監(jiān)管要求與法律法規(guī)內(nèi)容；在描述控制目標(biāo)的過程中要增加與之對應(yīng)的合規(guī)目標(biāo)表述；針對內(nèi)控管理中的風(fēng)險(xiǎn)描述，工作人員需適當(dāng)增添與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)且出現(xiàn)違規(guī)后果類的內(nèi)容；且在內(nèi)控管理中的控制點(diǎn)描述中詳細(xì)闡述與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)對應(yīng)的有效的合規(guī)管理措施。在完成多項(xiàng)內(nèi)容的改造后，企業(yè)管理人員需高效融合兩類管理系統(tǒng)中的文檔內(nèi)容，給此后的管理體系融合奠定更為堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（四）設(shè)置系統(tǒng)性評估

企業(yè)管理人員借助內(nèi)部管理體系與合規(guī)管理的巧妙融合，還需進(jìn)一步優(yōu)化自身的內(nèi)部控制體系，要適時(shí)開展管理體系管理內(nèi)容的系統(tǒng)性評估，及時(shí)測試各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施的有效性。針對評估與測試工作的主要內(nèi)容，管理人員需保證該系統(tǒng)帶有可操作性、有效性、及時(shí)性與完整性等，在要求上進(jìn)一步弱化管理形態(tài)，注重二者融合的實(shí)質(zhì)，繼而使合規(guī)管理與管理體系的融合更具效果。與此同時(shí)，為全面增強(qiáng)系統(tǒng)性評估的準(zhǔn)確性，企業(yè)管理人員還可利用與此風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制相關(guān)的中介機(jī)構(gòu)來共同完成測試與評估工作，依照評估意見或建議切實(shí)改進(jìn)企業(yè)管理系統(tǒng)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，使管理體系中的內(nèi)容與風(fēng)險(xiǎn)管理要求相符，有效化解與防范企業(yè)可能存有的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等，利用多項(xiàng)積累性措施提升其整體發(fā)展水平，使其發(fā)展愈加穩(wěn)定，因此，通過合規(guī)管理與內(nèi)部管理體系的高效融合，使其內(nèi)部治理體系得到持續(xù)性優(yōu)化，切實(shí)改進(jìn)治理能力，提升企業(yè)整體的管理水準(zhǔn)。

（五）創(chuàng)新管理方式

企業(yè)管理體系在與合規(guī)管理融合的過程中，應(yīng)不斷創(chuàng)新自身思維與管理方式，部分管理人員在執(zhí)行某項(xiàng)任務(wù)時(shí)因擔(dān)心不合規(guī)而消極怠工，此行為不但不符合合規(guī)管理的根本性內(nèi)容，也無助于管理效率的提升，因而若想同時(shí)實(shí)現(xiàn)“辦事不違規(guī)”目標(biāo)，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)與管理人員牽頭，設(shè)置良性的頭腦風(fēng)暴，借助創(chuàng)新性思維解決工作中的多項(xiàng)實(shí)際問題，使管理工作的主要切入點(diǎn)變?yōu)榉治鰡栴}、發(fā)現(xiàn)問題與解決問題，通過問題的解決來逐步優(yōu)化內(nèi)部管理系統(tǒng)。同時(shí)，企業(yè)管理人員還需精準(zhǔn)地分析與探索出各項(xiàng)規(guī)章制度的隱含內(nèi)容，在保證不觸碰紅線的基礎(chǔ)上查找出業(yè)務(wù)革新的新途徑，繼而搭建起一道應(yīng)急通道。在制定各項(xiàng)內(nèi)部管理措施的過程中企業(yè)管理人員需詳細(xì)分析經(jīng)典案例，使管理制度中的各項(xiàng)內(nèi)容更為健全，借助合規(guī)管理內(nèi)容，找出其生產(chǎn)經(jīng)營中的各項(xiàng)問題，設(shè)置多種科學(xué)的解決措施，避免生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中的違規(guī)現(xiàn)象[2]。此外，企業(yè)管理者要利用多重管控方式來加強(qiáng)制度的有效性，一般來講，企業(yè)內(nèi)部的管理體系應(yīng)帶有即時(shí)性、科學(xué)性、先進(jìn)性，在強(qiáng)化工作人員工作積極性、主動(dòng)性、創(chuàng)造性的同時(shí)還要為企業(yè)創(chuàng)造更多的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益，因而需要嚴(yán)格管理內(nèi)部流程與其整體的執(zhí)行性。通過合規(guī)管理與管理體系的高度融合，企業(yè)內(nèi)部的各項(xiàng)規(guī)章制度會(huì)更為完善，企業(yè)管理者需開展頂層設(shè)計(jì)，運(yùn)用一定的手段加強(qiáng)規(guī)章制度的合理性、合法性，在結(jié)合實(shí)際并確認(rèn)崗位職責(zé)的情況下，設(shè)置適宜的問責(zé)制度，適時(shí)優(yōu)化合規(guī)管理系統(tǒng)，及時(shí)改良監(jiān)督考核、確認(rèn)控制方式及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識(shí)別等內(nèi)容。

（六）強(qiáng)化監(jiān)督審查機(jī)制

企業(yè)內(nèi)部在融合管理體系與合規(guī)管理期間，可能出現(xiàn)不同程度的違規(guī)現(xiàn)象，引發(fā)該現(xiàn)象的主要原因?yàn)楸O(jiān)督審查機(jī)制的不合理，由于監(jiān)督的效果較差，在工作人員出現(xiàn)責(zé)任缺失時(shí)，其執(zhí)行力也會(huì)出現(xiàn)不同程度的下降。在設(shè)置二者的融合流程時(shí)，企業(yè)內(nèi)部需設(shè)置專門的監(jiān)督管理部門，其內(nèi)部人員應(yīng)承擔(dān)起監(jiān)督審查職責(zé)，并將審查手段運(yùn)用到每項(xiàng)審核節(jié)點(diǎn)中，其內(nèi)部監(jiān)督需覆蓋企業(yè)管理的全過程，再配合巡查、審計(jì)、內(nèi)控等方式優(yōu)化自身監(jiān)管機(jī)制。管理人員應(yīng)定期對內(nèi)部人員實(shí)行專業(yè)性考核，設(shè)立有效的獎(jiǎng)懲制度與考評，確認(rèn)利、責(zé)、權(quán)各項(xiàng)內(nèi)容的實(shí)際范圍，既抓好員工思想又保證其業(yè)務(wù)能力的提升，在源頭解決各項(xiàng)問題，在找出準(zhǔn)確的原因后，其措施的改進(jìn)會(huì)更加帶有針對性，并實(shí)行真處罰真批評。在改善問責(zé)制度的過程中，管理人員應(yīng)依照當(dāng)前優(yōu)化后的管理系統(tǒng)，適時(shí)追責(zé)失職的有關(guān)人員，在追究當(dāng)事人責(zé)任的同時(shí)，還要利用“一案雙查”“一崗雙責(zé)”等基本原則，追究業(yè)務(wù)部門與相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，使之增強(qiáng)內(nèi)部管理的規(guī)范性，為工作人員創(chuàng)建出極佳的工作氛圍。同時(shí)，借助兩種管理方式的融合，企業(yè)管理人員還需借助此類制度培養(yǎng)員工的使命感與思想認(rèn)識(shí)。在創(chuàng)設(shè)合規(guī)管理期間，企業(yè)要利用多重宣傳與培訓(xùn)來加強(qiáng)員工對自身的認(rèn)同感，既要相信企業(yè)制度，又要利用該項(xiàng)制度來發(fā)展自己的目標(biāo)，因而管理人員需在加強(qiáng)控制、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，將合規(guī)管理與企業(yè)文化相融合，加固其思想堤壩，提升其工作中的主動(dòng)性、積極性與熱情度，切實(shí)保障企業(yè)的快速發(fā)展。

六、總結(jié)

綜上所述，在融合合規(guī)管理與企業(yè)內(nèi)部管理體系的過程中，管理人員應(yīng)直面其融合期間遇到的問題，找出此類問題出現(xiàn)的原因，通過多種科學(xué)方案創(chuàng)建出更多的優(yōu)化措施，在解決各項(xiàng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，增強(qiáng)企業(yè)的經(jīng)營管理水平，提升其社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益。

參考文獻(xiàn)：

[1]田冠軍,袁道平.“一帶一路”和“互聯(lián)網(wǎng)+”背景下境外投資企業(yè)稅務(wù)合規(guī)管理[J].財(cái)會(huì)月刊,2020(21):91-96.

篇6

  一、人事勞資工作

2016年度工作亮點(diǎn)：

1、綜合計(jì)量工、輸油工技能鑒定點(diǎn)設(shè)立與建設(shè)工作。在竇經(jīng)理、師經(jīng)理的帶領(lǐng)下，經(jīng)整體謀劃、多方努力，在油田公司領(lǐng)導(dǎo)、人事處、人才開發(fā)中心的支持下，同意在我公司設(shè)置兩個(gè)工種技能鑒定點(diǎn)，經(jīng)過一年的艱苦努力，初步具備了兩個(gè)工種理論與實(shí)際操作鑒定能力，第一批次技能鑒定工作待人才開發(fā)中心批準(zhǔn)后實(shí)施。

2、研究出臺(tái)公司青年人才培養(yǎng)方案。結(jié)合青年年齡特點(diǎn)，立足崗位實(shí)際需要，以職業(yè)生涯設(shè)計(jì)為基礎(chǔ)，以崗位交流、導(dǎo)師帶徒、學(xué)習(xí)培訓(xùn)為抓手，公司制定青年人才培養(yǎng)方案，組織專題部署會(huì)。下步關(guān)鍵是抓好各項(xiàng)培養(yǎng)措施的有效落實(shí)。

2017年度工作重點(diǎn)：

1、加強(qiáng)人事勞資政策的學(xué)習(xí)研究，進(jìn)一步提升政策理論水平。人事勞資工作涉及全員的切身利益，政策性強(qiáng)、關(guān)注度高、工作難度大，隨著人力資源信息系統(tǒng)的全面投入運(yùn)行和上級(jí)合規(guī)性日常檢查的常態(tài)化，對人事勞資工作提出了更高的標(biāo)準(zhǔn)、更嚴(yán)的要求，因此也要求從事人事勞資工作的同志加強(qiáng)制度規(guī)定的學(xué)習(xí)、提升政策理論水平、強(qiáng)化工作的落實(shí)，從而提升精細(xì)管理水平。

2、落實(shí)全員崗位職責(zé)，加強(qiáng)全員績效考核，提升整體工作水平。全員績效考核工作是近年來油田公司年度重點(diǎn)工作之一，如何在原有工作基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確各崗位員工的職責(zé)，加強(qiáng)日?？己伺c績效結(jié)果的運(yùn)用，通過全員績效考核工作的有效開展，增強(qiáng)全體員工履職能力，減少日常生產(chǎn)管理工作中的“低老壞”現(xiàn)象，促進(jìn)公司精細(xì)管理工作上水平。

3、加強(qiáng)項(xiàng)目用工技能培訓(xùn)與教育，加強(qiáng)項(xiàng)目用工薪酬政策研究，細(xì)化日?？己伺c管理，發(fā)揮

4、學(xué)習(xí)借鑒兄弟單位經(jīng)驗(yàn)，加快管理軟件建設(shè)，提升鑒定點(diǎn)整體工作水平，盡早具備舉辦油田公司綜合計(jì)量工、輸油工技能競賽的條件。一是為公司全體操作崗位員工學(xué)習(xí)技能、取得多工種技能等級(jí)創(chuàng)造條件；二是為其中的佼佼者通過技能競賽取得優(yōu)異成績，實(shí)現(xiàn)身份轉(zhuǎn)換創(chuàng)造有利條件。

二、企業(yè)管理工作

2016年度工作亮點(diǎn)：

1、合規(guī)管理。開展了上級(jí)對下級(jí)的招投標(biāo)法律法規(guī)知識(shí)合規(guī)培訓(xùn)（兩個(gè)層面：一是公司主要領(lǐng)導(dǎo)對副職的培訓(xùn)；二是副職對分管業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人培訓(xùn)），進(jìn)一步增強(qiáng)了公司管理者合規(guī)管理的意識(shí)與能力。

2、法律合同管理。修訂完善了法律合同程序規(guī)范，進(jìn)一步厘清了工作流程與重要節(jié)點(diǎn)，明確了各業(yè)務(wù)部門的工作職責(zé)；同時(shí)，通過參加工程項(xiàng)目例會(huì)，加強(qiáng)過程業(yè)務(wù)管控，提升了工作效率。

2017年度工作重點(diǎn)：

1、內(nèi)控管理是管事的，合規(guī)管理是管人的。合規(guī)管理工作對象是全體員工，重點(diǎn)是各級(jí)管理和專業(yè)技術(shù)人員，明年要加強(qiáng)對全體管理者合規(guī)管理手冊與合同管理承諾的專項(xiàng)培訓(xùn)，進(jìn)一步提升合規(guī)管理的意識(shí)，筑牢清正廉潔和黨風(fēng)廉政建設(shè)的防火墻。

2、業(yè)績考核工作。一是進(jìn)一步加強(qiáng)考核政策的宣貫力度，細(xì)化日常QHSE.IC綜合管理日常檢查，強(qiáng)化考核制度的執(zhí)行，促進(jìn)精細(xì)管理工作落細(xì)落實(shí)。二是建議將月度HSE監(jiān)督檢查、QHSE.IC綜合管理檢查結(jié)果統(tǒng)一納入月度考核，同時(shí)累計(jì)納入年度控制類指標(biāo)考核，以此促進(jìn)基礎(chǔ)管理工作上水平。

三、信息檔案管理工作

2016年度工作亮點(diǎn)：

1、加強(qiáng)帳號(hào)管理，精細(xì)梳理OA、ERP、財(cái)務(wù)系統(tǒng)、檔案系統(tǒng)等系統(tǒng)，消除賬號(hào)離崗不離線、賬號(hào)超限和錯(cuò)誤信息等隱患，全年節(jié)約成本支出9.2萬余元。

2、本年度公司E6系統(tǒng)歸檔工作順利完成,實(shí)現(xiàn)了檔案歸檔率100%、準(zhǔn)確率100%、完整率100%，公司檔案信息化建設(shè)工作穩(wěn)步推進(jìn)。為檔案查詢快捷創(chuàng)造條件，也為檔案管理服務(wù)公司的生產(chǎn)經(jīng)營創(chuàng)造了條件。

2017年度工作重點(diǎn)：

篇7

關(guān)鍵詞： 國內(nèi)國外銀行；合規(guī)性比較；銀行業(yè)；未來走向

一、基本概念和觀點(diǎn)

合規(guī)并不是銀行及其分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理行為必須符合銀行總行制定的規(guī)章制度， 也不能將“合規(guī)”簡單地理解為就是符合規(guī)定， 不符合規(guī)定就是違規(guī)。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)做出了明確的界定，由此得到銀行的合規(guī)是指遵守法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則或標(biāo)準(zhǔn)。《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》對合規(guī)的含義也進(jìn)行了如下明確：是指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)銀行因?yàn)楦鞣N自身原因主導(dǎo)性地違反法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則等而遭受的經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)的損失。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議的定義，“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”指的是：銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、已經(jīng)適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

合規(guī)管理成為新的銀行職能，為此銀行也應(yīng)建立相應(yīng)的職能部門。根據(jù)《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》中的定義，合規(guī)管理是指證券公司制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機(jī)制，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為。合規(guī)管理是企業(yè)“內(nèi)部的一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)”。合規(guī)管理部門有廣義和狹義之分， 廣義上的合規(guī)管理部門對整個(gè)銀行系統(tǒng)負(fù)有履行合規(guī)管理職責(zé)。

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)不同于傳統(tǒng)的三大銀行風(fēng)險(xiǎn)（信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)），它是基于三大風(fēng)險(xiǎn)之上的更基本的風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)簡單地說是銀行做了不該做的事（違法、違規(guī)、違德等）而招致的風(fēng)險(xiǎn)或損失，銀行自身行為的主導(dǎo)性比較明顯，是銀行內(nèi)部存在的風(fēng)險(xiǎn)。而三大風(fēng)險(xiǎn)主要是基于客戶信用、市場變化、員工操作等內(nèi)外環(huán)境而形成的風(fēng)險(xiǎn)或損失，外部環(huán)境因素的偶然性、刺激性比較大，可認(rèn)為是銀行外部風(fēng)險(xiǎn)。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是其他三大風(fēng)險(xiǎn)特別是操作風(fēng)險(xiǎn)存在和表現(xiàn)的重要誘因，而且合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)還會(huì)像放大鏡般擴(kuò)大三大風(fēng)險(xiǎn)。三大風(fēng)險(xiǎn)的存在使得合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)更趨復(fù)雜多變而難于禁控，且它們的結(jié)果基本相同，即都會(huì)給銀行帶來經(jīng)濟(jì)或名譽(yù)的損失。

二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制的國內(nèi)外比較

阿諾.施羅德提出過一個(gè)“荷蘭銀行案例”：2004年7月，針對美國銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)的荷蘭銀行在紐約的美元結(jié)算業(yè)務(wù)中存在的合規(guī)方面的缺陷，荷蘭銀行與美國銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)簽訂了一份書面協(xié)議。這些缺陷與違反美國《銀行保密法》和外國資產(chǎn)控制署（OFAC）的規(guī)定有關(guān)。該書面協(xié)議涉及荷蘭銀行的反洗錢政策、程序和做法，旨在糾正上述缺陷。為落實(shí)該書面協(xié)議，荷蘭銀行加強(qiáng)了其合規(guī)管理職能及其在紐約的反洗錢計(jì)劃，并采取了許多措施使其合規(guī)管理計(jì)劃達(dá)到最優(yōu)。諸多的措施包括了從合規(guī)部門的集中化及其職能的增加到新IT支持系統(tǒng)的使用。

然而，在整改過程中荷蘭銀行又發(fā)現(xiàn)了自身一家海外機(jī)構(gòu)的其他合規(guī)缺陷。其審計(jì)部門的調(diào)查表明：這家海外分支機(jī)構(gòu)的某些雇員在沒有本機(jī)構(gòu)外任何人知情或強(qiáng)制要求的情況下，不遵守荷蘭銀行關(guān)于替利比亞和伊朗客戶向該行紐約美元結(jié)算中心發(fā)出美元支付指令的政策和準(zhǔn)則。根據(jù)歐盟法律荷蘭銀行可以跟上述交易對手交易，然而美國的外國資產(chǎn)控制署對此有限制。該行的進(jìn)一步調(diào)查表明，上述分支機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)程序的相關(guān)支付指令中有意略去客戶信息，以確保支付可以通過該行紐約結(jié)算中心按照外國資產(chǎn)控制署的規(guī)定進(jìn)行的過濾審核，而不被發(fā)覺和阻止。

美國銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)和荷蘭中央銀行在收到荷蘭銀行關(guān)于上述業(yè)務(wù)程序的報(bào)告后，認(rèn)為這種做法是不安全和不妥當(dāng)?shù)?，為此必須有進(jìn)一步的強(qiáng)制措施。2005年12月19日，兩國的監(jiān)管機(jī)構(gòu)聯(lián)合發(fā)出停止令，要求荷蘭銀行不僅要貫徹落實(shí)書面協(xié)議，還要采取綜合的附加措施。其中包括：上交一份美國法律合規(guī)管理計(jì)劃，以確保持續(xù)遵循美國聯(lián)邦和州的法律；改善總部的監(jiān)督功能，以確保其對國外分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和有效控制；完成一份旨在改善在美國的管理監(jiān)督有效性的書面計(jì)劃。除了停止令之外，美國銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)還對荷蘭銀行處以7500萬美元的罰款及500萬美元對伊利諾斯銀行檢查人員教育基金的主動(dòng)捐款。

荷蘭銀行的教訓(xùn)是國外合規(guī)管理的反面教材，但無論是我國監(jiān)管部門，還是銀行部門，都應(yīng)當(dāng)從中吸取教訓(xùn)和經(jīng)驗(yàn)。到底學(xué)習(xí)什么？我們先來了解國內(nèi)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀。

我們也來先談一個(gè)例子。1995年前XX企業(yè)在XX工行貸款300萬元，貸款合同注明用企業(yè)廠房、辦公大樓作抵押，房產(chǎn)證、土地證由企業(yè)自行保管。1997年底因企業(yè)經(jīng)營不善，無法歸還銀行貸款本息，工行采取了訴訟清收， 但后經(jīng)法院調(diào)查發(fā)現(xiàn)，廠房與辦公樓已于1996年12月抵押給建行，貸款金額250萬元， 并到公證部門辦了抵押登記手續(xù)。在工行的同時(shí)，建行也提出了訴訟，按法律程序，工行貸款雖然在前，但無辦理抵押登記手續(xù)，而建行貸款在后，卻登記在先，所以，建行獲得了優(yōu)先受償權(quán)。經(jīng)拍賣價(jià)款僅能歸還建行貸款本息，工行貸款因抵押不實(shí)而造成了損失。這樣的例子，在《擔(dān)保法》實(shí)施后，未能及時(shí)履行抵押登記、完善抵押手續(xù)的在銀行部門哪止這300萬？甚至目前現(xiàn)實(shí)反映，因企業(yè)交不起土地出讓金，銀行只保管證件、未辦抵押登記的，不受法律保護(hù)的信貸資產(chǎn)時(shí)有存在。四大國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置部門， 未辦理抵押登記的信貸資產(chǎn)更是比比皆是。

這只是兩個(gè)小例子，但管中窺豹，從中我們看到的是兩個(gè)銀行系統(tǒng)截然不同的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方式。荷蘭銀行是世界性大銀行，工行、建行在世界銀行排名中也實(shí)力不菲，但是荷蘭銀行在沒有造成損失的情況下違反準(zhǔn)則就要為此不合規(guī)行為付出巨大代價(jià)，在我國比比皆是的不良資產(chǎn)卻難以找到相關(guān)責(zé)任人，違規(guī)操作在銀行職員中大量存在卻缺少相應(yīng)嚴(yán)厲的處罰。

有數(shù)據(jù)反映我國銀行業(yè)合規(guī)建設(shè)混亂的一面：2006年一年，四大國有商業(yè)銀行違規(guī)金額達(dá)1226億元。被處罰機(jī)構(gòu)103家，受處罰人員779人。我們系統(tǒng)地來分析目前我國合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的問題。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及職員的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理觀念淡薄，沒有深刻把“規(guī)則為本”“和風(fēng)險(xiǎn)為本”作為首要的理念。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的獎(jiǎng)懲機(jī)制不健全，職員合規(guī)，正常的激勵(lì)機(jī)制還未完全建立起來，同時(shí)懲罰的措施也不能完全到位，褒獎(jiǎng)力度較小，懲罰措施較輕，嚴(yán)重制約了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的激勵(lì)約束機(jī)制效果的發(fā)揮。行業(yè)監(jiān)管部門對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管不力，對問題的查處流于形式化，沒有改變問題出現(xiàn)的根源制度等問題，后續(xù)跟進(jìn)工作缺乏。

三、對我國合規(guī)發(fā)展未來趨向預(yù)測

我國開放力度越來越大，銀行業(yè)也勢必要在不久的將來與世界接軌，面對來自各大洲優(yōu)秀銀行的競爭，我國銀行業(yè)必須要加快合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的建設(shè)。因此我們可以大致了解到我國銀行業(yè)在未來幾年內(nèi)的改革和走向。

第一，立法會(huì)更加細(xì)化和嚴(yán)格化。要結(jié)合工作實(shí)際，制訂并完善一系列規(guī)章制度，堅(jiān)持用制度來規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營過程，確保有章可循，切實(shí)堵住各種漏洞，防止違規(guī)行為的發(fā)生，確保每一個(gè)環(huán)節(jié)都不出現(xiàn)問題。要認(rèn)真借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，積極運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，建立健全覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、評估和預(yù)警系統(tǒng)，要重視貸款風(fēng)險(xiǎn)集中度及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)提示，重視早期預(yù)警，認(rèn)真執(zhí)行重大違約情況登記和風(fēng)險(xiǎn)提示制度。要建立健全內(nèi)控制度，保證經(jīng)營的安全性、流動(dòng)性、效益性，建立自我調(diào)整、自我約束、自我控制的制衡機(jī)制，要在追求自我經(jīng)濟(jì)利益的過程中建立健全不斷自我完善的內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)防范。

第二，監(jiān)管力度會(huì)增強(qiáng)。合規(guī)部門很快會(huì)獨(dú)立化，這樣就能獨(dú)立的控制銀行內(nèi)部不合規(guī)行為。合規(guī)部門人員會(huì)有較高的素質(zhì)，因?yàn)樗麄円獙︺y行整體負(fù)責(zé)，包括參與高層決策，監(jiān)管高層腐敗等行為。同時(shí)監(jiān)管權(quán)利的增大又會(huì)衍生新不合規(guī)問題，這需要政策制定者謹(jǐn)慎思考。

第三，銀行內(nèi)部獎(jiǎng)懲約束機(jī)制力度會(huì)增大。因此前臺(tái)工作人員的素質(zhì)要相應(yīng)的提高，這也是下一步銀行內(nèi)部改革的先驅(qū)。優(yōu)勝劣汰，獎(jiǎng)懲機(jī)制會(huì)使得職員壓力增大，當(dāng)然收益也會(huì)隨著壓力而增長。隨著科技發(fā)展，銀行業(yè)務(wù)更多由機(jī)械完成，職員的工作更趨向與精英服務(wù)和復(fù)雜勞動(dòng)。

四、總結(jié)

目前我國銀行對合規(guī)觀念的引入不超過七年，合規(guī)管理的重視也是在近幾年。但是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制對我國銀行業(yè)的發(fā)展很重要，特別是相比較世界發(fā)達(dá)國家銀行業(yè)制度遠(yuǎn)超過我國的現(xiàn)實(shí)下，我們要從制度、立法、用人、監(jiān)管等一系列環(huán)節(jié)緊跟世界步伐，甚至要有所創(chuàng)新和超越。

參考文獻(xiàn)：

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篇8

摘要：近年來，中國保險(xiǎn)業(yè)飛速發(fā)展，但在發(fā)展過程中保險(xiǎn)制度還存在一定的問題。為了保證保險(xiǎn)事業(yè)順利進(jìn)行，這就對中國的保險(xiǎn)監(jiān)管提出了更高的要求。監(jiān)管工作應(yīng)隨著保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展而應(yīng)該更加完善。法律監(jiān)管無疑是保險(xiǎn)監(jiān)管重要而有效的常規(guī)武器，但必須充分估計(jì)到在中國現(xiàn)行法律制度環(huán)境和社會(huì)公眾對保險(xiǎn)法律認(rèn)同程度甚低的客觀背景，制定的法律必須符合我國國情。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)業(yè)；監(jiān)管；保險(xiǎn)產(chǎn)品

保險(xiǎn)業(yè)是經(jīng)營保險(xiǎn)商品的特殊行業(yè)。保險(xiǎn)業(yè)作為經(jīng)濟(jì)損失補(bǔ)償體系的一個(gè)重要組成部分，對社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活的安定，具有不可替代的地位和作用。因此，世界各國對保險(xiǎn)業(yè)都進(jìn)行監(jiān)管是必然的。

一、保險(xiǎn)業(yè)的特點(diǎn)

保險(xiǎn)業(yè)作為社會(huì)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)中專門處理風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè),具有區(qū)別于其他行業(yè)的特點(diǎn)。這種特點(diǎn)具體體現(xiàn)在保險(xiǎn)商品的特殊形態(tài)和保險(xiǎn)經(jīng)營方式的特殊性。

1.保險(xiǎn)商品的特點(diǎn)

保險(xiǎn)是一種提供風(fēng)險(xiǎn)保障的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，保險(xiǎn)商品是無形的商品。一般商品有具體的價(jià)值與使用價(jià)值，而保險(xiǎn)商品不具備感官性特征,其價(jià)值與使用價(jià)值很難直接被人感知，又因?yàn)槭菬o形的商品，看不見摸不著，很難刺激人們的感官，因此很難激起人們的購買欲望。人們對風(fēng)險(xiǎn)及其后果的畏懼與對保險(xiǎn)的必要性的理解往往局限在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，在這之前容易存在僥幸心理。然而，安全觀念上的保險(xiǎn)消費(fèi)則需要在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生之前發(fā)生。保險(xiǎn)商品的這種需求嚴(yán)重滯后于消費(fèi)的特點(diǎn)對保險(xiǎn)經(jīng)營具有重大的影響。

保險(xiǎn)商品不同于一般商品的另一方面是：商品功能的遲滯性。它雖然是服務(wù)形態(tài)的商品，但不同于旅游、文化之類的服務(wù)形態(tài)的商品，因?yàn)槁糜蔚刃纬傻纳唐飞a(chǎn)過程和消費(fèi)過程幾乎是同步進(jìn)行的，生產(chǎn)過程的完成往往就是消費(fèi)過程的結(jié)束；而保險(xiǎn)商品則不是這樣；消費(fèi)者購買的是一個(gè)對未來不確定事件的承諾(提供賠償或保障)，人們購買的保險(xiǎn)商品不能獲得現(xiàn)時(shí)的利益，這種承諾是一種信用，被保險(xiǎn)人交納保費(fèi)在前，遭受風(fēng)險(xiǎn)損失后能否得到賠償則取決于保險(xiǎn)人履行合同的愿望和能力。

2.保險(xiǎn)經(jīng)營的特點(diǎn)

保險(xiǎn)商品是一種特殊的商品,保險(xiǎn)經(jīng)營具有不同于一般商品經(jīng)營的特點(diǎn)。

（1）保險(xiǎn)經(jīng)營資產(chǎn)具有負(fù)債性。一般企業(yè)的經(jīng)營資產(chǎn)來自于自有資本的比重較大，因?yàn)樗麄兊慕?jīng)營受其自有資本的約束，所以必須擁有雄厚的資本為其后盾。保險(xiǎn)企業(yè)也必須有自有資本金，但是保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營資本主要來源于投保人按保險(xiǎn)合同向保險(xiǎn)人繳納的保險(xiǎn)費(fèi)。而這些保險(xiǎn)費(fèi)正是未來賠償或給付責(zé)任的負(fù)債。

（2）保險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊性。一般工商企業(yè)來講，債權(quán)人是比較少的，是少數(shù)人，一旦破產(chǎn)，對社會(huì)的危害比較輕。但保險(xiǎn)公司總是需要有至少一定的保費(fèi)規(guī)模，總得有相當(dāng)多的保單件數(shù)，才能維持它的穩(wěn)定經(jīng)營，才能平衡業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。所以任何一家保險(xiǎn)公司的保單持有人都不應(yīng)該太少，哪怕是相對較小的保險(xiǎn)公司，一開始比較小，發(fā)展到一定規(guī)模之后，即便是比較小的保險(xiǎn)公司，它持有的保單件數(shù)都不應(yīng)該太少。太少的話，經(jīng)營是不穩(wěn)定的，沒辦法經(jīng)營的。一旦破產(chǎn)，就會(huì)涉及到幾千萬人的利益損失。一般的工商企業(yè)破產(chǎn)的時(shí)候，債權(quán)人比較少，他們一般不會(huì)引起整個(gè)社會(huì)的不穩(wěn)定。但是保險(xiǎn)企業(yè)的債權(quán)人是比較多的，一旦破產(chǎn)對整個(gè)社會(huì)的危害則比較嚴(yán)重。它的風(fēng)險(xiǎn)是具有長期隱蔽性的，是不易識(shí)別的。

（3）保險(xiǎn)經(jīng)營成本的特殊性。保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營是以大數(shù)法則和概率論為基礎(chǔ)的。保險(xiǎn)經(jīng)營的成本與一般工商企業(yè)商品成本相比具有不確定性。由于保險(xiǎn)商品現(xiàn)時(shí)價(jià)格制定依據(jù)是過去的、歷史的支出得平均成本，而現(xiàn)時(shí)的價(jià)格又是用來補(bǔ)償未來發(fā)生的成本，即過去成本產(chǎn)生現(xiàn)時(shí)價(jià)格，現(xiàn)時(shí)價(jià)格補(bǔ)償將來成本。同時(shí)確定歷史成本時(shí)候需要大量的數(shù)據(jù)和資料，如果不能獲得足夠的歷史數(shù)據(jù)和資料，而且影響風(fēng)險(xiǎn)的因素在不斷的變動(dòng)，使得保險(xiǎn)人確定的歷史成本很難和現(xiàn)時(shí)成本相吻合，更難和將來成本相一致。因此,科學(xué)地測定保費(fèi)或費(fèi)率,是保險(xiǎn)經(jīng)營中極為重要的一項(xiàng)工作。

二、保險(xiǎn)監(jiān)管的目標(biāo)

國家對保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)，是指國家監(jiān)管機(jī)構(gòu)在一定時(shí)期內(nèi)對保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)管所達(dá)到的要求或效果。最主要的是：一是維護(hù)保險(xiǎn)市場秩序，二是保證保險(xiǎn)人的償付能力。

據(jù)保監(jiān)會(huì)對2008年保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管工作的要求：保險(xiǎn)監(jiān)管部門要加強(qiáng)和改善監(jiān)管，提高保險(xiǎn)監(jiān)管的科學(xué)性、針對性和有效性，切實(shí)維護(hù)好投保人、被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益。重點(diǎn)抓好償付能力執(zhí)行力監(jiān)管、公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管法規(guī)落實(shí)的監(jiān)督。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要加強(qiáng)和改善經(jīng)營管理，著力加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，提高內(nèi)控執(zhí)行力；著力強(qiáng)化數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，提高經(jīng)營數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實(shí)性和可靠性；著力調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營管理的安全性、效益性和可持續(xù)性；著力改進(jìn)服務(wù)質(zhì)量，提高社會(huì)的認(rèn)知度、認(rèn)可度和信任度。以服務(wù)民生、保障民生為中心，創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，更好地服務(wù)于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展的目標(biāo)。

三、當(dāng)前監(jiān)管工作的重點(diǎn)

1.加快完善保險(xiǎn)監(jiān)管法律體系

對保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行法律監(jiān)管的基本方式是建立完善的保險(xiǎn)法律體系。保險(xiǎn)法的組成主要包括保險(xiǎn)業(yè)法、保險(xiǎn)合同法和其他方面的保險(xiǎn)特別法，它們分別調(diào)整不同范圍內(nèi)的保險(xiǎn)關(guān)系。保險(xiǎn)業(yè)法是對保險(xiǎn)企業(yè)進(jìn)行管理和監(jiān)督的法律、法規(guī)、具體規(guī)范保險(xiǎn)企業(yè)的組織形式，保險(xiǎn)企業(yè)的設(shè)立程序和條件，保險(xiǎn)企業(yè)的主管機(jī)關(guān)，保險(xiǎn)資金的管理、使用財(cái)務(wù)計(jì)算，保險(xiǎn)企業(yè)的解散和清算，以及違章處理等內(nèi)容和行為。保險(xiǎn)合同法是規(guī)范保險(xiǎn)合同權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律、法規(guī)，是保險(xiǎn)法的主要組成部分和基礎(chǔ)。保險(xiǎn)特別法是規(guī)范某一保險(xiǎn)的法律，例如國家關(guān)于法定保險(xiǎn)的各種法律規(guī)定。

需要完善的法規(guī)包括對各類專業(yè)機(jī)構(gòu)（人、經(jīng)紀(jì)人、公估人）的監(jiān)管、保單持有人權(quán)益保障、反壟斷、反不正當(dāng)競爭、反保險(xiǎn)欺詐以及會(huì)計(jì)制度等諸多內(nèi)容。為了提高監(jiān)管部門的權(quán)威性和獨(dú)立性，提高監(jiān)管效率，修改后的法律應(yīng)進(jìn)一步明確保監(jiān)會(huì)對保險(xiǎn)業(yè)所擁有的專屬監(jiān)管權(quán)利，其行為能力不得受有關(guān)各方的干預(yù)和牽制，并適度增加保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的編制。此外，在法律上應(yīng)進(jìn)一步確立以保監(jiān)會(huì)為主、其他相關(guān)機(jī)構(gòu)為輔的多重監(jiān)管體系，明確各職能部門的分工和職責(zé)以及保險(xiǎn)業(yè)行業(yè)協(xié)會(huì)、專業(yè)性的保險(xiǎn)同業(yè)協(xié)會(huì)（如人協(xié)會(huì)、經(jīng)紀(jì)人協(xié)會(huì)、公估人協(xié)會(huì)、精算師協(xié)會(huì)等）的地位和作用。

2.強(qiáng)化非現(xiàn)場監(jiān)管

（1）以非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金充足性和償付能力額度為重點(diǎn)，提高監(jiān)管執(zhí)行力。全面落實(shí)《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法》，加強(qiáng)準(zhǔn)備金評估規(guī)范性和充足性監(jiān)管，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算和績效考核監(jiān)督。對于償付能力額度未達(dá)到監(jiān)管規(guī)定、未嚴(yán)格執(zhí)行《保險(xiǎn)公司非壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備金管理辦法》的公司，保監(jiān)會(huì)將依照法律法規(guī)從嚴(yán)處罰，通過采取停止分支機(jī)構(gòu)設(shè)立審批、停止高管任職資格審批、限制公司分紅和高管層薪酬、強(qiáng)制分保、停止相應(yīng)業(yè)務(wù)、直至退出市場等措施，督促公司改善償付能力額度狀況，提高償付能力監(jiān)管執(zhí)行力。

（2）建立與公司主要股東、獨(dú)立董事和監(jiān)事長的溝通制度。保監(jiān)會(huì)將向公司主要股東、獨(dú)立董事和監(jiān)事長通報(bào)監(jiān)管情況，特別是公司在償付能力、經(jīng)營狀況、市場行為、數(shù)據(jù)真實(shí)性、行政處罰、投訴等方面存在的問題，強(qiáng)化股東、董事和監(jiān)事對公司管理層及公司經(jīng)營情況的考核監(jiān)督。

（3）加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司合規(guī)管理及內(nèi)部稽核審計(jì)工作監(jiān)管。全面落實(shí)《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理指引》、《保險(xiǎn)公司內(nèi)部審計(jì)指引》，充分發(fā)揮合規(guī)管理和內(nèi)部稽核審計(jì)在依法規(guī)范公司經(jīng)營、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范、提高內(nèi)控執(zhí)行力等方面的重要作用。根據(jù)產(chǎn)險(xiǎn)市場實(shí)際，對公司合規(guī)管理和稽核審計(jì)工作提出要求，明確工作重點(diǎn)和原則。

3.對高層管理人員加強(qiáng)管理

為加強(qiáng)保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員隊(duì)伍建設(shè)，規(guī)范保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員行為，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和誠信意識(shí)，推動(dòng)保險(xiǎn)公司規(guī)范運(yùn)作。

保監(jiān)會(huì)2008年4月28日，《保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員培訓(xùn)管理暫行辦法》的通知。培訓(xùn)對象包括保險(xiǎn)公司總公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理；等中國保監(jiān)會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)參加培訓(xùn)的其他高級(jí)管理人員。

《辦法》規(guī)定以上人員需接受基本理論、法律法規(guī)、專業(yè)知識(shí)及職業(yè)規(guī)范等方面的培訓(xùn)?；纠碚撆嘤?xùn)主要包括國家經(jīng)濟(jì)金融形勢與政策、保險(xiǎn)業(yè)改革與發(fā)展理論以及保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展政策等。法律法規(guī)培訓(xùn)主要包括國家有關(guān)法律法規(guī)、保險(xiǎn)監(jiān)管有關(guān)規(guī)定以及保險(xiǎn)公司運(yùn)作的法律框架和要求等。專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)主要包括保險(xiǎn)公司戰(zhàn)略管理、保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理、保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制以及財(cái)務(wù)知識(shí)等。職業(yè)規(guī)范培訓(xùn)主要包括保險(xiǎn)公司的社會(huì)責(zé)任、職業(yè)道德與誠信以及董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任等。

4.對償付能力進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管

《保險(xiǎn)法》第108條規(guī)定：“保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系，對保險(xiǎn)公司的最低償付能力實(shí)施監(jiān)控”。這是《保險(xiǎn)法》規(guī)定的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)職責(zé)?！侗ｋU(xiǎn)公司管理規(guī)定》第81條規(guī)定“保險(xiǎn)公司應(yīng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力”，這是給保險(xiǎn)公司設(shè)定的一條義務(wù)。賦予保險(xiǎn)公司一項(xiàng)義務(wù)，就是保險(xiǎn)公司應(yīng)該保持和必須具有最低的償付能力。

長期以來我國保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)習(xí)慣把監(jiān)管目標(biāo)放在對保險(xiǎn)主體市場行為的合規(guī)性監(jiān)管上，忽視對償付能力的監(jiān)控，部分助長了一些公司重速度、輕效益、重發(fā)展、輕管理的粗放型經(jīng)營方式的發(fā)展，今后應(yīng)逐步將重點(diǎn)放在對保險(xiǎn)企業(yè)的償付能力監(jiān)管，要定期對保險(xiǎn)公司進(jìn)行償付能力的測試，確保保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況的穩(wěn)定，從而根本上保護(hù)被保險(xiǎn)人的利益。

保監(jiān)會(huì)成立了償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)，這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)的組成人員除了保監(jiān)會(huì)的人員以外，還有保險(xiǎn)公司的人員與院校的專家。另外，還建立了一個(gè)償付能力監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，這就把有監(jiān)管職責(zé)的有關(guān)部門協(xié)調(diào)統(tǒng)一起來，把這個(gè)工作做好，其中還包括統(tǒng)計(jì)信息部門要對保險(xiǎn)公司的信息質(zhì)量進(jìn)行評價(jià)。

參考文獻(xiàn)：

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[3]李卉.當(dāng)前我國保險(xiǎn)監(jiān)管中存在的問題及建議[J].河南金融,2005,(4):22-23.

篇9

一、抓制度，積極構(gòu)建創(chuàng)建活動(dòng)長效機(jī)制

（一）完善領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制，加強(qiáng)創(chuàng)建工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。法律合規(guī)部高度重視“創(chuàng)爭”活動(dòng)，從治行興行的戰(zhàn)略高度把“創(chuàng)爭”活動(dòng)納入本本部門工作目標(biāo)，擺上重要議事日程，成立了由部門主要負(fù)責(zé)人為組長的“創(chuàng)爭”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，并指定專人具體負(fù)責(zé)創(chuàng)建工作，在部門內(nèi)部形成了共同參與、群創(chuàng)群建的良好局面。

（二）完善運(yùn)行機(jī)制，加強(qiáng)創(chuàng)建工作的過程管理。按照銀行黨委關(guān)于《深入開展“創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，爭做知識(shí)型職工”活動(dòng)的實(shí)施意見》，法律合規(guī)部明確了“創(chuàng)爭”活動(dòng)的指導(dǎo)思想、工作目標(biāo)和具體的措施等，制定遠(yuǎn)期與近期學(xué)習(xí)規(guī)劃，布置各個(gè)時(shí)期的學(xué)習(xí)重點(diǎn)。建立了領(lǐng)導(dǎo)干部講黨課、專題講座、學(xué)習(xí)交流、每月思想政治學(xué)習(xí)等一系列制度，努力實(shí)現(xiàn)創(chuàng)建活動(dòng)的制度化、規(guī)范化，保證創(chuàng)建活動(dòng)深入有效開展。始終把創(chuàng)建過程管理作為工作重點(diǎn)，把對部門創(chuàng)建工作管理作為搞好全行創(chuàng)建工作的細(xì)胞工程來抓，確保創(chuàng)建活動(dòng)取得實(shí)際效果。

（三）完善激勵(lì)機(jī)制，加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)。建立人才激勵(lì)機(jī)制，在本部門積極倡導(dǎo)“學(xué)習(xí)是業(yè)績”的新觀念，把學(xué)習(xí)培訓(xùn)當(dāng)作是職工的最大福利，鼓勵(lì)支持廣大職工加強(qiáng)在職學(xué)習(xí)，并對通過業(yè)余學(xué)習(xí)，獲得社會(huì)認(rèn)可的各類專業(yè)技能證書，如各類外語、計(jì)算機(jī)等級(jí)證書、與央行業(yè)務(wù)相關(guān)的各類注冊師資格等，給予必要的獎(jiǎng)勵(lì)。

二、抓學(xué)習(xí)，激發(fā)團(tuán)隊(duì)活力

一是研究政策、整章立制。規(guī)章制度是銀行經(jīng)營管理活動(dòng)指南和操作行為規(guī)范，為了便于各級(jí)管理人員查閱、學(xué)習(xí)、貫徹、執(zhí)行，提高堅(jiān)持制度、按章辦事的自覺性和有效性，法律合規(guī)部對現(xiàn)有的各類內(nèi)部制度進(jìn)行了一次全面疏理。經(jīng)過全體部門干部員工的共同努力，法律合規(guī)部將本行XXXX年XX月至XXXX年XX月末的所有規(guī)章制度，按董監(jiān)事會(huì)、綜合管理、人事教育、授信業(yè)務(wù)、零售業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)結(jié)算財(cái)務(wù)、資金業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理、稽核監(jiān)察、科技信息等十大類編排，匯編成冊，并印發(fā)給全行關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位。通過對規(guī)章制度的系統(tǒng)梳理和匯編，我行已初步形成一個(gè)科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、完整、操作性強(qiáng)的制度框架體系，以進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營管理，發(fā)揮制度在提升合規(guī)管理中應(yīng)有的作用，形成了規(guī)范自律的長效機(jī)制。二是幫帶結(jié)對，共同提高。法律合規(guī)部有一個(gè)不成文的規(guī)矩，任何一個(gè)人的工作凡是遇到難以解決的困難和問題都要大膽提出來，發(fā)揮大家的智慧解決，不明白之處共同學(xué)文件、找依據(jù)，想辦法解決；部門負(fù)責(zé)同志常常利用業(yè)余時(shí)間組織大家?guī)е鴨栴}學(xué)習(xí)、帶著疑問研究。爭論的時(shí)候也曾面紅耳赤，心有靈犀的時(shí)候，大家異口同聲。這已成為部內(nèi)的一道風(fēng)景，一種集體習(xí)慣，成為推進(jìn)大家學(xué)習(xí)、解惑釋疑、推動(dòng)工作、增進(jìn)感情的有效手段。XX年X月，分行黨委從新招聘入行的研究生中安排新人充實(shí)法律合規(guī)部的力量。在人員增加、工作任務(wù)更加艱巨的情況下，為了盡快體現(xiàn)整體合力，讓新人快速成長，成為骨干，部內(nèi)提出了更加嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)：思想上求先，觀念上求新，業(yè)務(wù)上求精，紀(jì)律上求嚴(yán)，工作上求實(shí)，構(gòu)建敢打硬仗、善打勝仗的戰(zhàn)斗集體。部內(nèi)采用幫帶結(jié)對、學(xué)干結(jié)合、互相激勵(lì)的辦法，明確每個(gè)老員工，帶一名新員工，在學(xué)中帶、在學(xué)中干、在干中學(xué)，針對每個(gè)人的工作情況和存在的問題，提示改進(jìn)，給予激勵(lì)，在部內(nèi)營造了互助互愛，團(tuán)結(jié)協(xié)作的良好氛圍。三是苦練內(nèi)功，進(jìn)取爭先。法律合規(guī)部業(yè)務(wù)面廣、行業(yè)復(fù)雜、政策性強(qiáng)。在時(shí)間緊、工作節(jié)奏快的情況下，為了擴(kuò)大大家知識(shí)面，提高政策水平，增強(qiáng)綜合素質(zhì)，法律合規(guī)部不斷豐富學(xué)習(xí)形式：對于有關(guān)政策和制度，一人上網(wǎng)下載政策文件，大家傳閱共享；一條相關(guān)政策出臺(tái)，大家及時(shí)通報(bào)提示；一項(xiàng)工作成果，大家相互借鑒提高；一個(gè)好的建議意見，大家共同討論改進(jìn)。就是靠著這四個(gè)“一”成就了法律合規(guī)部這個(gè)集體的進(jìn)步和榮譽(yù)。大家還通過訂閱手機(jī)短信息等多種方式及時(shí)了解掌握政策信息、經(jīng)濟(jì)動(dòng)態(tài)、學(xué)習(xí)英語，充實(shí)自己。

四是是組織培訓(xùn)，提高素質(zhì)。為進(jìn)一步提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，快速提升我行合規(guī)管理人員的專業(yè)技能，有效推進(jìn)“主動(dòng)合規(guī)，全員合規(guī)”主題活動(dòng)的開展，法律合規(guī)部根據(jù)全年合規(guī)培訓(xùn)計(jì)劃，在全行開展了XX次合規(guī)培訓(xùn)與教育。組織各業(yè)務(wù)條線及經(jīng)營機(jī)構(gòu)合規(guī)管理員，進(jìn)行了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，學(xué)習(xí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)文件、合規(guī)問題管理系統(tǒng)的操作、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)講評報(bào)告撰寫要點(diǎn)等；組織全行客戶經(jīng)理等信貸從業(yè)人員，舉辦法律事務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)主要內(nèi)容為合同文本的使用與填寫，合同相關(guān)案例的分析與剖析，企業(yè)調(diào)查及貸款核保過程應(yīng)注意的若干法律問題等。通過培訓(xùn)教育，使員工的誠信意識(shí)、合規(guī)意識(shí)和綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)明顯提高，執(zhí)行制度的自覺性、防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的綜合管理能力顯著增強(qiáng)。

三、抓創(chuàng)新，倡導(dǎo)和培育良好的合規(guī)文化

為培育良好的合規(guī)文化，法律合規(guī)部按照分行黨委確立的發(fā)展戰(zhàn)略，以創(chuàng)新思路、創(chuàng)新方法、創(chuàng)新模式為依托，大膽探索實(shí)踐，相繼開展了一系列活動(dòng)。一是牽頭組織開展“主動(dòng)合規(guī)，全員合規(guī)”主題活動(dòng)。為提高全行干部員工合規(guī)經(jīng)營意識(shí)，強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，由法律合規(guī)部牽頭組織，在全行開展“主動(dòng)合規(guī)，全員合規(guī)”主題活動(dòng)。為使本次主題活動(dòng)扎實(shí)有效開展，銀行成立“主動(dòng)合規(guī)，全員合規(guī)”主題活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組?；顒?dòng)分整章建制、學(xué)習(xí)提高、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)三個(gè)階段。通過開展本次主題活動(dòng)，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制，促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營、培育合規(guī)文化、完善流程管理，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理長效機(jī)制，提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

二是舉辦合規(guī)知識(shí)競賽。為扎實(shí)深入推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)，培育全行員工以誠信正直、依法合規(guī)為基礎(chǔ)的經(jīng)營意識(shí)，樹立“合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”的合規(guī)理念，促進(jìn)全行依法合規(guī)經(jīng)營,法律合規(guī)部策劃和組織了全社的合規(guī)知識(shí)競賽，競賽的知識(shí)范圍主要為經(jīng)濟(jì)金融法律法規(guī)，交通銀行、銀監(jiān)會(huì)規(guī)章及本行各項(xiàng)內(nèi)控制度，并緊密結(jié)合業(yè)務(wù)操作實(shí)際，將日常工作中發(fā)生的案例，通過模擬試題進(jìn)行現(xiàn)場再現(xiàn)，生動(dòng)的“現(xiàn)身說法”提高了競賽的效果，加深了廣大員工對合規(guī)文化的認(rèn)識(shí)。各基層單位以本次競賽為契機(jī)，組織全體員工集中學(xué)習(xí)、突擊培訓(xùn)、個(gè)人自學(xué)、摸擬測試選拔等方式，促進(jìn)員工合規(guī)經(jīng)營意識(shí)的提高。

三是舉辦合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理文化沙龍。為提高全行合規(guī)意識(shí)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，交流合規(guī)文化建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，法律合規(guī)部組織舉辦了一期合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理文化沙龍。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理文化沙龍主要探討了如何培育我行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，交流各部門在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的經(jīng)驗(yàn)與做法，為加強(qiáng)我行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策。與會(huì)人員踴躍發(fā)言，紛紛提出了自己的看法與建議，沙龍還對部分不良貸款進(jìn)行了專題評析討論，通過分析問題，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，啟示全員尊重制度、嚴(yán)守規(guī)則以及恪守職業(yè)操守，促進(jìn)了員工從合規(guī)意識(shí)向合規(guī)理念的轉(zhuǎn)變。

四、抓實(shí)效，學(xué)習(xí)型團(tuán)隊(duì)軟實(shí)力明顯提升

（一）干部隊(duì)伍的綜合素質(zhì)顯著增強(qiáng)。法律合規(guī)部干部職工在創(chuàng)建的氛圍里，進(jìn)一步堅(jiān)定理想信念，提升思想境界，展現(xiàn)了良好的精神風(fēng)貌。他們以先進(jìn)為榜樣，立足本職、勤奮工作，積極發(fā)揮主觀能動(dòng)性，創(chuàng)造性地開展崗位工作，先后有人次被提拔晉升上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。部門干部職工注重理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加各類培訓(xùn)和業(yè)余學(xué)歷考試，撰寫各類調(diào)研信息，努力提升自身的綜合素養(yǎng)，共有人次取得高一級(jí)專業(yè)技術(shù)資格，人次提升學(xué)歷層次。

篇10

黨的十八屆四中全會(huì)作出了“全面推進(jìn)依法治國”的重大決策部署，必將對中央企業(yè)改革發(fā)展產(chǎn)生重大而深遠(yuǎn)的影響。中央企業(yè)要把全面推進(jìn)法治央企建設(shè)，作為貫徹落實(shí)四中全會(huì)精神的重要舉措，深入推進(jìn)依法治企的各項(xiàng)工作。

高度認(rèn)識(shí)全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的重要性和緊迫性。

全面打造法治央企，是落實(shí)依法治國基本方略的必然選擇。四中全會(huì)提出“全面推進(jìn)依法治國”，確立了“建設(shè)中國特色社會(huì)主義法治體系，建設(shè)社會(huì)主義法治國家”的總目標(biāo)，必將為中央企業(yè)在法治軌道上推進(jìn)改革發(fā)展產(chǎn)生強(qiáng)大推動(dòng)力。在全會(huì)精神的指引下，我國市場經(jīng)濟(jì)立法進(jìn)程將不斷加快，保障公平競爭的法律規(guī)范將更加完備;依法行政深入推進(jìn)，政府職能轉(zhuǎn)變、簡政放權(quán)的深度和廣度將進(jìn)一步加大;公正司法通過一系列體制機(jī)制改革得到有效保障，司法公信力將明顯提高;全民法治觀念進(jìn)一步增強(qiáng)，各類社會(huì)主體的依法治理能力也勢必大幅提升。所有這些，都將為中央企業(yè)改革發(fā)展創(chuàng)造更加良好的法治環(huán)境，同時(shí)也對中央企業(yè)平等適用法律、公平參與競爭、依法合規(guī)管理提出了新的任務(wù)和挑戰(zhàn)。

全面打造法治央企，是進(jìn)一步深化國資國企改革的內(nèi)在要求。隨著國資國企改革進(jìn)入深水區(qū)和攻堅(jiān)期，我們所面臨的問題大都是比較難啃的硬骨頭，包括國有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整和企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，國有資本投資運(yùn)營公司的組建和授權(quán)運(yùn)作，混合所有制企業(yè)的規(guī)范發(fā)展，完善公司治理結(jié)構(gòu)和建立職業(yè)經(jīng)理人制度，等等。全面深化改革的艱巨性和復(fù)雜性前所未有。改革必然帶來利益關(guān)系的調(diào)整和法律關(guān)系的重構(gòu)，因此，改革越是艱難，越要依法合規(guī)。中央企業(yè)只有全面提升依法治企能力，自覺將改革精神與法治思維有機(jī)結(jié)合，嚴(yán)格遵守國家法律制度，規(guī)范運(yùn)作，才能落實(shí)好各項(xiàng)改革措施，有效避免在實(shí)踐中出現(xiàn)重大矛盾和問題。

全面打造法治央企，是中央企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的迫切需要。近十幾年來，中央企業(yè)經(jīng)過跨越式發(fā)展，資產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，經(jīng)營指標(biāo)大幅攀升，經(jīng)濟(jì)效益顯著增加。而國內(nèi)外大企業(yè)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)表明，企業(yè)越大，其經(jīng)營發(fā)展就越依賴法治。正如一艘巨輪在大海航行，法治就是壓艙石。如果離開了法治的保障，很有可能帶來巨輪傾覆的大風(fēng)險(xiǎn)。未來一個(gè)時(shí)期，中央企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級(jí)的任務(wù)很重，提質(zhì)增效和保增長的壓力也不小。面對宏觀經(jīng)濟(jì)下行、市場需求不足、產(chǎn)能過剩以及融資成本偏高等不利因素，中央企業(yè)平衡短期增長與長期發(fā)展的難度將進(jìn)一步加大。與此同時(shí)，中央企業(yè)還面臨著日益嚴(yán)峻的內(nèi)外部法律挑戰(zhàn)。從國內(nèi)市場監(jiān)管看，有關(guān)市場準(zhǔn)入、公平競爭的統(tǒng)一規(guī)范更加嚴(yán)格;從國際經(jīng)貿(mào)規(guī)則看，對國有企業(yè)的特殊約束將逐步加大。在這些挑戰(zhàn)面前，中央企業(yè)只有信法守法用法，才能使企業(yè)巨輪在市場經(jīng)濟(jì)中乘風(fēng)破浪駛向遠(yuǎn)方，才能在全球競爭中立于不敗之地。

全面打造法治央企，是企業(yè)法制工作向更高目標(biāo)邁進(jìn)的強(qiáng)大動(dòng)力。打造法治央企，是中央企業(yè)依法治企的升級(jí)版，代表著企業(yè)法制工作的新高度。法制工作的價(jià)值，始終體現(xiàn)在保障和促進(jìn)企業(yè)改革發(fā)展的大局上。當(dāng)前，中央企業(yè)主營業(yè)務(wù)伴生的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)依然很多，重組整合遇到的風(fēng)險(xiǎn)問題錯(cuò)綜復(fù)雜，國際化經(jīng)營中的境外風(fēng)險(xiǎn)更加凸顯，社會(huì)各界對央企廣泛關(guān)注期待的輿情風(fēng)險(xiǎn)交織呈現(xiàn)。可以說，各種風(fēng)險(xiǎn)“警報(bào)聲”不絕于耳，中央企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)防范的需求比任何一個(gè)時(shí)期都更加迫切。然而，當(dāng)前中央企業(yè)一些領(lǐng)導(dǎo)干部運(yùn)用法治化解風(fēng)險(xiǎn)的能力仍然不強(qiáng)，對法制工作的重視程度仍有待提高，企業(yè)法律顧問的配備比例不足，隊(duì)伍的能力素質(zhì)還不能完全適應(yīng)企業(yè)快速增長的法律需求。因此，在順利完成三個(gè)三年目標(biāo)基礎(chǔ)上，將央企法制建設(shè)全面提升到法治央企建設(shè)，這既是企業(yè)應(yīng)對法律風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)的現(xiàn)實(shí)需要，同時(shí)也是企業(yè)法治建設(shè)進(jìn)程中要實(shí)現(xiàn)的一次新飛躍。

準(zhǔn)確把握法治央企的核心內(nèi)涵。

全面推進(jìn)法治央企建設(shè)，要求中央企業(yè)根據(jù)法治中國建設(shè)的目標(biāo)任務(wù)，在新的歷史起點(diǎn)上，努力將企業(yè)打造成為對外依法經(jīng)營、對內(nèi)依法治理的法治社會(huì)模范成員。要深入理解法治央企的精神實(shí)質(zhì)，準(zhǔn)確把握法治央企的核心內(nèi)涵。

首先，法治央企是依法治理的企業(yè)法人。要使法治成為企業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部內(nèi)化于心、外化于行的價(jià)值觀。企業(yè)治理結(jié)構(gòu)要依法構(gòu)造，各治理主體要按規(guī)履職。企業(yè)規(guī)章制度體系要健全完備，制度執(zhí)行要嚴(yán)格有效。全員合規(guī)意識(shí)要牢固樹立，依法辦事和按章操作要成為廣大員工高度自覺的行為習(xí)慣。

其次，法治央企是誠信守法的經(jīng)營實(shí)體。要帶頭遵守國家各項(xiàng)法律法規(guī)，堅(jiān)決杜絕違法牟利現(xiàn)象，為全民守法作出表率。要崇尚契約精神和誠信精神，重合同、守信用。支持公正司法、嚴(yán)格執(zhí)法，善于依法維護(hù)企業(yè)權(quán)益，切實(shí)保障國有資產(chǎn)安全。要進(jìn)一步健全完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，充分發(fā)揮以總法律顧問為核心的法律顧問隊(duì)伍作用，確保法律審核全面到位，企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的法律支撐和保障堅(jiān)強(qiáng)有力。

此外，法治央企是公平競爭的市場主體。要在遵守市場規(guī)則的前提下實(shí)現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，通過自主平等、規(guī)范有序的市場行為，引領(lǐng)帶動(dòng)各類所有制企業(yè)共同營造法治化的市場環(huán)境。要重視倡導(dǎo)公平正義，自覺維護(hù)市場秩序，積極履行社會(huì)責(zé)任。要進(jìn)一步增強(qiáng)參與國際競爭的主力軍意識(shí)，熟練掌握國際規(guī)則和東道國主要法律，逐步取得有關(guān)國際規(guī)則制訂的話語權(quán)。

法令行則國治，法令弛則國亂。國家如此，企業(yè)亦如此。全面推進(jìn)法治央企建設(shè)，使法治成為中央企業(yè)實(shí)現(xiàn)做強(qiáng)做優(yōu)、世界一流目標(biāo)的基本遵循和保障，這是中央企業(yè)在推進(jìn)法治中國建設(shè)中承擔(dān)的神圣使命和重要職責(zé)。我們一定要大力彰顯法治精神，增強(qiáng)厲行法治的積極性和主動(dòng)性，努力成為社會(huì)主義法治經(jīng)濟(jì)的踐行者、推進(jìn)者和帶動(dòng)者。

今后一個(gè)時(shí)期中央企業(yè)法制工作的總體目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)

全面推進(jìn)法治央企建設(shè)，必然要求中央企業(yè)法制工作在順利完成三個(gè)三年目標(biāo)的基礎(chǔ)上，努力實(shí)現(xiàn)“再深化、再提升、再創(chuàng)輝煌”。今后五年（2015―2019年），中央企業(yè)法制工作的總體目標(biāo)是：深入貫徹落實(shí)黨的十八屆四中全會(huì)精神，緊緊圍繞中央企業(yè)改革發(fā)展中心任務(wù)，按照全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的總體要求，力爭再通過五年努力，進(jìn)一步深化企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、法律顧問制度和法律工作體系建設(shè)，進(jìn)一步提升合規(guī)管理能力和依法治企能力，中央企業(yè)以總法律顧問為核心的法律顧問隊(duì)伍全面實(shí)現(xiàn)專職化，法律人員配備比例接近國際同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，全部中央企業(yè)法制工作達(dá)到國內(nèi)領(lǐng)先水平，三分之一以上企業(yè)力爭進(jìn)入世界先進(jìn)行列，努力為中央企業(yè)改革發(fā)展、做強(qiáng)做優(yōu)提供更加堅(jiān)實(shí)的法律支撐和保障。

根據(jù)上述總體目標(biāo)，下一階段中央企業(yè)法制工作的重點(diǎn)任務(wù)是：

繼續(xù)推動(dòng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)再深化。

這是中央企業(yè)法制工作服務(wù)企業(yè)改革發(fā)展、更好發(fā)揮作用的核心要求。要圍繞法治央企建設(shè)，進(jìn)一步拓寬企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范領(lǐng)域。結(jié)合積極發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)、規(guī)范開展國有資本投資運(yùn)營、加快完善法人治理結(jié)構(gòu)等重點(diǎn)改革任務(wù)，嚴(yán)格開展法律審核，確保企業(yè)各項(xiàng)改革于法有據(jù)，切實(shí)加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，防止國有資產(chǎn)流失。要著力將法律服務(wù)全面融入企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)和國際化經(jīng)營，重視處理好風(fēng)險(xiǎn)與商機(jī)的平衡，以更加完備的法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制促進(jìn)中央企業(yè)提質(zhì)增效升級(jí)。要加快建立全集團(tuán)統(tǒng)一的法律管理信息系統(tǒng)，運(yùn)用信息化手段使法律審核成為企業(yè)經(jīng)營管理的剛性約束，從而有效實(shí)現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的全覆蓋。要針對境外企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)頻發(fā)領(lǐng)域，深入研究制訂法律風(fēng)險(xiǎn)防范的具體措施，妥善應(yīng)對境外重大法律糾紛案件，堅(jiān)持獨(dú)立法人地位，有效防范因“刺破公司面紗”帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)。

繼續(xù)推動(dòng)企業(yè)法律顧問制度建設(shè)再深化。

加強(qiáng)和深化企業(yè)法律顧問制度建設(shè)，是推動(dòng)中央企業(yè)法制工作再上新臺(tái)階的重要組織保障。要按照十八屆三中、四中全會(huì)關(guān)于普遍建立法律顧問制度、加強(qiáng)法治工作隊(duì)伍建設(shè)的要求，切實(shí)把進(jìn)一步健全完善中央企業(yè)法律顧問制度作為今后一個(gè)時(shí)期在組織建設(shè)方面的重點(diǎn)任務(wù)。要繼續(xù)推進(jìn)總法律顧問的專職化和專業(yè)化，全面落實(shí)總法律顧問職責(zé)。在業(yè)務(wù)規(guī)模大、國際化程度高、法律工作機(jī)制完備的企業(yè)，積極探索推動(dòng)專業(yè)素質(zhì)高、管理能力強(qiáng)的總法律顧問進(jìn)入核心決策層。要適應(yīng)企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格制度的改革要求，深入研究企業(yè)法律顧問能力評價(jià)機(jī)制，抓緊推動(dòng)建立并積極發(fā)揮全國性企業(yè)法律顧問協(xié)會(huì)的作用。要進(jìn)一步加大企業(yè)法律顧問培養(yǎng)力度，健全保障激勵(lì)機(jī)制，拓寬職務(wù)職級(jí)和專業(yè)技術(shù)晉升通道，深入開展企業(yè)法律顧問崗位等級(jí)資格評審工作。努力打造一支適應(yīng)法治央企建設(shè)需要、能與國際法律同行同臺(tái)過招的優(yōu)秀法律顧問隊(duì)伍。

繼續(xù)推動(dòng)企業(yè)法律工作體系建設(shè)再深化。健全完備的法律工作體系，是進(jìn)一步提升中央企業(yè)法制工作層次水平的重要基礎(chǔ)。要全面促進(jìn)法律工作體系不斷完善提高，確保在機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能配置和作用發(fā)揮三個(gè)方面同步推進(jìn)。要科學(xué)界定企業(yè)法律部門承擔(dān)的法律管控、法律服務(wù)、法律監(jiān)督等職責(zé)，深入推動(dòng)法律管理與企業(yè)經(jīng)營管理的有效融合。要加快健全中央企業(yè)境外法律工作體系，大力推動(dòng)在境外重要子企業(yè)全面設(shè)立法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或配備專職法律顧問。要積極開展與國際跨國公司法律工作的對標(biāo)，加快制訂本企業(yè)法律工作規(guī)范和指引，全面明確法律工作內(nèi)容、程序和手段方法，努力提高企業(yè)法律工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。

努力實(shí)現(xiàn)企業(yè)合規(guī)管理能力再提升。大力加強(qiáng)合規(guī)管理，是未來一個(gè)時(shí)期中央企業(yè)法制工作應(yīng)對法律規(guī)則變化、支撐企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展的重要著力點(diǎn)。所有中央企業(yè)都要堅(jiān)持把依法合規(guī)作為業(yè)務(wù)開展的前提、檢驗(yàn)結(jié)果的標(biāo)準(zhǔn)，在處理合規(guī)管理與經(jīng)營業(yè)務(wù)的關(guān)系上，要始終堅(jiān)持合規(guī)要求高于經(jīng)濟(jì)利益，業(yè)務(wù)活動(dòng)遵守合規(guī)制度，對違規(guī)行為實(shí)行“零容忍”。要盡快建立統(tǒng)一有效、全面覆蓋、內(nèi)容明確的合規(guī)制度準(zhǔn)則，健全企業(yè)前期防范、過程控制及違規(guī)懲處機(jī)制。要結(jié)合各企業(yè)實(shí)際，探索建立分工負(fù)責(zé)、協(xié)同聯(lián)動(dòng)的合規(guī)管理工作體系，明確由總法律顧問牽頭，法律部門作為合規(guī)管理綜合部門，相關(guān)業(yè)務(wù)部門和紀(jì)檢審計(jì)監(jiān)察等部門共同參與、齊抓共管。要突出反壟斷、反不正當(dāng)競爭、反商業(yè)賄賂以及環(huán)境資源、稅務(wù)、勞工、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等合規(guī)管理的重點(diǎn)領(lǐng)域，面向企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部、關(guān)鍵崗位人員、海外工作人員等重點(diǎn)人群，有針對性地加強(qiáng)合規(guī)教育培訓(xùn)，加快形成全員合規(guī)的良性機(jī)制。

努力實(shí)現(xiàn)依法治企能力再提升。不斷提升依法治企能力，是全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的內(nèi)在要求，也是中央企業(yè)法制工作的最終目標(biāo)。未來五年，要持續(xù)強(qiáng)化企業(yè)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的法治思維，將企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部集中學(xué)法制度化、常態(tài)化，要把法治建設(shè)成效作為衡量領(lǐng)導(dǎo)干部工作實(shí)績的重要內(nèi)容，把能不能遵守法律、依法辦事作為考察干部的重要指標(biāo)。要深入推動(dòng)將依法治企成效納入所屬子企業(yè)考核體系，積極探索具體有效的考核辦法。要進(jìn)一步提高中央企業(yè)依法治理水平，高度重視公司章程作為企業(yè)內(nèi)部的統(tǒng)領(lǐng)性、基礎(chǔ)性規(guī)范作用，依法明確公司治理各主體間的職責(zé)權(quán)限。要依法規(guī)范中央企業(yè)對子企業(yè)行使股東權(quán)，加快完善授權(quán)委托制度，正確處理好維護(hù)出資人權(quán)益與尊重子企業(yè)經(jīng)營自的關(guān)系。要深入培育中央企業(yè)法治文化，努力為依法治企能力的再提升營造良好的法治文化氛圍。

推動(dòng)落實(shí)中央企業(yè)法制工作新五年規(guī)劃的工作要求

上述總體目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，是中央企業(yè)法制工作新的五年規(guī)劃。為確保完成，再提出五點(diǎn)工作要求：

提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。中央企業(yè)全面推進(jìn)法治央企建設(shè)、實(shí)施新的五年規(guī)劃，是貫徹落實(shí)黨的十八屆四中全會(huì)精神的具體舉措。我們要從推動(dòng)國資國企改革、保證企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略高度，充分認(rèn)識(shí)這項(xiàng)工作的重要性。要切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，抓緊研究明確新五年規(guī)劃的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和工作責(zé)任，實(shí)行任務(wù)到崗、責(zé)任到人，健全相關(guān)督促檢查和獎(jiǎng)懲機(jī)制，確保這項(xiàng)工作落實(shí)到位。

制訂計(jì)劃，落實(shí)方案。所有中央企業(yè)都要以新五年規(guī)劃為依據(jù)，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，認(rèn)真抓緊制訂具體工作計(jì)劃和方案，把準(zhǔn)時(shí)間節(jié)點(diǎn)，細(xì)化分解任務(wù)。要在制訂方案中注重鞏固三個(gè)三年目標(biāo)成果，防止工作滑坡。要突出問題導(dǎo)向，將解決本企業(yè)法制工作的薄弱環(huán)節(jié)作為下一步工作的落腳點(diǎn)。要加強(qiáng)調(diào)研論證，切實(shí)摸清底數(shù)，明確對照指標(biāo)，確保各項(xiàng)措施可操作、可檢查、可考核。要在實(shí)施方案中注重將落實(shí)新五年規(guī)劃與支撐企業(yè)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、保障企業(yè)重大項(xiàng)目結(jié)合起來，把能否依法促進(jìn)企業(yè)提質(zhì)增效升級(jí)作為檢驗(yàn)法制工作的重要標(biāo)準(zhǔn)，爭取做到邊實(shí)施邊見成效。

突出重點(diǎn)，深化提升。新五年規(guī)劃的重點(diǎn)任務(wù)，概括起來就是“繼續(xù)推動(dòng)三項(xiàng)建設(shè)再深化，努力實(shí)現(xiàn)兩種能力再提升”。要準(zhǔn)確把握各項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)的內(nèi)在聯(lián)系，做到環(huán)環(huán)相扣、協(xié)同推進(jìn)。要始終以法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制為核心，以法律顧問隊(duì)伍建設(shè)為抓手，以深化完善法律工作體系為基礎(chǔ)，全面提高中央企業(yè)法制工作水平。要將合規(guī)管理能力的提升，作為當(dāng)前推進(jìn)依法治企的重中之重，盡快建機(jī)制、定規(guī)則、成體系。要重視總結(jié)實(shí)踐成果，通過規(guī)范化、制度化、信息化手段，將依法治企的工作要求切實(shí)轉(zhuǎn)化為企業(yè)各部門、各業(yè)務(wù)板塊的行為準(zhǔn)則和規(guī)范。

大膽探索，分類指導(dǎo)。中央企業(yè)在實(shí)施新五年規(guī)劃中，要堅(jiān)持區(qū)分不同子企業(yè)的法律需求，因企施策，分類指導(dǎo)。要針對上市企業(yè)與非上市企業(yè)的不同特點(diǎn)，將證券市場準(zhǔn)則和有關(guān)監(jiān)管要求，融入上市企業(yè)的法律管理。要區(qū)分境外子企業(yè)與國內(nèi)子企業(yè)面臨的不同法律環(huán)境，注重將國際經(jīng)貿(mào)規(guī)則、東道國法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，納入境外子企業(yè)投資并購、開展國際貿(mào)易法律審核的重點(diǎn)內(nèi)容。要根據(jù)資本運(yùn)營企業(yè)與實(shí)體企業(yè)的區(qū)別，針對資本運(yùn)作法律風(fēng)險(xiǎn)防范的特點(diǎn)，著重加強(qiáng)項(xiàng)目的法律盡職調(diào)查和決策的法律程序監(jiān)督。要區(qū)別混合所有制企業(yè)與國有獨(dú)資企業(yè)，對混合所有制企業(yè)重點(diǎn)在完善法人治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范行使股東權(quán)利等方面把好關(guān)。

廣泛宣傳，營造環(huán)境。中央企業(yè)要以全面建設(shè)法治央企為契機(jī)，積極宣傳落實(shí)新五年規(guī)劃的重要意義，努力爭取各方面的理解和支持。要重視調(diào)動(dòng)企業(yè)各職能部門的積極性，凝聚合力，協(xié)同推進(jìn)。要按照四中全會(huì)要求，深入開展企業(yè)全員法治教育，持續(xù)推進(jìn)普法工作，積極創(chuàng)新法治宣傳形式，進(jìn)一步提高廣大干部職工的法治觀念和法律意識(shí)。2014年10月1日，《企業(yè)信息公示暫行條例》正式施行，中央企業(yè)要依據(jù)條例及時(shí)公示信息，維護(hù)企業(yè)信用，努力在全社會(huì)展示誠信央企、陽光央企的良好形象。

為切實(shí)做好對中央企業(yè)法制工作新五年規(guī)劃指導(dǎo)推動(dòng)工作，國務(wù)院國資委將采取以下三項(xiàng)措施：

第一，強(qiáng)化兩類指導(dǎo)。一是貫徹四中全會(huì)精神，結(jié)合中央企業(yè)實(shí)際，研究制訂全面推進(jìn)法治央企建設(shè)的指導(dǎo)意見，推動(dòng)落實(shí)法制工作新五年規(guī)劃各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。二是針對國資國企改革發(fā)展中有關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的新情況新問題，研究出臺(tái)有關(guān)工作指引，進(jìn)一步發(fā)揮法治在企業(yè)深化改革、加快發(fā)展中的支撐保障作用。

第二，完善兩項(xiàng)制度。一是繼續(xù)推動(dòng)完善企業(yè)法律顧問管理制度，積極參與“普遍建立法律顧問制度”相關(guān)改革任務(wù)的落實(shí)工作，努力爭取在立法層面進(jìn)一步明確企業(yè)法律顧問的組織體系、職責(zé)范圍和總法律顧問的職責(zé)定位、職級(jí)待遇等。二是探索完善企業(yè)法律顧問評價(jià)制度，加強(qiáng)與相關(guān)部委的溝通協(xié)調(diào)，研究建立企業(yè)法律顧問能力評價(jià)體系，逐步構(gòu)建企業(yè)法律顧問專業(yè)技術(shù)晉升渠道，統(tǒng)籌發(fā)揮全國性企業(yè)法律顧問協(xié)會(huì)的作用。

第三，推動(dòng)兩個(gè)交流。一是進(jìn)一步加強(qiáng)中央企業(yè)跨行業(yè)、跨區(qū)域的學(xué)習(xí)交流，樹立國內(nèi)先進(jìn)、世界領(lǐng)先的標(biāo)桿企業(yè)，宣傳推廣法制工作的好經(jīng)驗(yàn)和好做法。二是積極推動(dòng)中央企業(yè)與地方國有重點(diǎn)企業(yè)的廣泛交流，在法制工作領(lǐng)域互相取長補(bǔ)短、加強(qiáng)“央地合作”，充分發(fā)揮中央企業(yè)法制工作新五年規(guī)劃的示范帶動(dòng)作用。

最后，關(guān)于中央企業(yè)法制工作，我再強(qiáng)調(diào)三點(diǎn)：

第一，四中全會(huì)的召開為中央企業(yè)法制工作迎來了又一個(gè)春天。面對法治建設(shè)的大好形勢，中央企業(yè)法治工作隊(duì)伍要抓住機(jī)遇，借力發(fā)力，突破重點(diǎn)，攻克難點(diǎn)。關(guān)于四中全會(huì)提出的剛性要求和國資委作出的明確部署，中央企業(yè)要逐條對照、加以落實(shí)。

第二，國資委明確提出中央企業(yè)法制工作新的五年規(guī)劃，是貫徹落實(shí)四中全會(huì)精神的一項(xiàng)重要舉措，是對中央企業(yè)法制工作向更高目標(biāo)邁進(jìn)的重要指引和強(qiáng)大動(dòng)力。中央企業(yè)分管法制工作的領(lǐng)導(dǎo)、總法律顧問和法律部門，要切實(shí)采取有效措施，認(rèn)真完成目標(biāo)，以實(shí)際行動(dòng)為推進(jìn)依法治國、打造法治央企作出新貢獻(xiàn)。