導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇市場(chǎng)預(yù)測(cè)報(bào)告，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

低壓電器行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

從可查資料顯示：1998年低壓電器行業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值（當(dāng)年價(jià)）為53.2億元，工業(yè)增加值為9.1億元，產(chǎn)品銷售收入為48.6億元，利潤(rùn)為2.5億元，出貨值3.4億元，全年職工平均人數(shù)為45，057人，平均利潤(rùn)率為5.2％，平均人均銷售收入10.8萬(wàn)元，平均流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.14次。

目前我國(guó)低壓電器制造企業(yè)主要集中在北京、天津、遼寧、上海、江蘇、浙江、廣東等地，在促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，也暴露出許多問(wèn)題。主要有以下兩點(diǎn)：

1．企業(yè)規(guī)模偏小，且數(shù)量過(guò)多。目前我國(guó)低壓電器生產(chǎn)企業(yè)中，年銷售收入和總資產(chǎn)均在5億元以上的大型企業(yè)只有2～4家，絕大多數(shù)都是中小企業(yè)，導(dǎo)致企業(yè)缺乏規(guī)模經(jīng)濟(jì)和競(jìng)爭(zhēng)力；而且，我國(guó)低壓電器生產(chǎn)企業(yè)由建國(guó)初期的600多家，發(fā)展到現(xiàn)今的2000多家，企業(yè)數(shù)量過(guò)多，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)資源過(guò)于分散，缺乏效率。

2．區(qū)域結(jié)構(gòu)趨同，重復(fù)建設(shè)嚴(yán)重。我國(guó)低壓電器行業(yè)由于盲目上項(xiàng)目、鋪攤子，地區(qū)產(chǎn)業(yè)趨同化現(xiàn)象嚴(yán)重，低水平重復(fù)建設(shè)，造成產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)剩、能源、原材料利用率低、經(jīng)濟(jì)效益低下以及地區(qū)保護(hù)、惡性競(jìng)爭(zhēng)等后果。

我國(guó)低壓電器市場(chǎng)預(yù)測(cè)

1．市場(chǎng)容量的預(yù)測(cè)。低壓電器的市場(chǎng)容量與電力事業(yè)的發(fā)展是緊密相連的。據(jù)測(cè)算2001－2005全國(guó)發(fā)電量增幅在4％左右，2008－2010年在4．5％左右；在10年內(nèi)電力彈性系數(shù)平均為0．6左右。這樣，2001－2005年全國(guó)每年需增發(fā)電量680－770億kW．h。2006一2010年每年均增發(fā)電量660一770億kW．h，按照1997年全國(guó)電力機(jī)組平均每年運(yùn)行13．1h是比較合理的話，2001－2010年每年均新增裝機(jī)容量為21GW左右。按照經(jīng)驗(yàn)配套比計(jì)算，每年需要低壓框架式斷路器約48萬(wàn)臺(tái)，塑殼式斷路器482萬(wàn)臺(tái)，其他各類低壓電器產(chǎn)品的需要量也是很可觀的。

我國(guó)低壓電器產(chǎn)品出口東南亞國(guó)家的數(shù)量比較大，由于國(guó)家對(duì)機(jī)電產(chǎn)品出口的重視、扶持及鼓勵(lì)，東南亞金融危機(jī)的好轉(zhuǎn)都有利于低壓電器的出口。

總之，可以預(yù)見(jiàn)我國(guó)低壓電器市場(chǎng)容量會(huì)穩(wěn)步增長(zhǎng)，前景是樂(lè)觀的。

2．產(chǎn)品市場(chǎng)走向。根據(jù)國(guó)家政策走向，在今后一段時(shí)期內(nèi)低壓電器產(chǎn)品結(jié)構(gòu)還進(jìn)一步調(diào)整。工藝落后、體積大、能耗高又污染環(huán)境的產(chǎn)品格被淘汰，而智能化、機(jī)電一體化的產(chǎn)品市場(chǎng)將會(huì)不斷擴(kuò)大。

低壓電器市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)分析

1．市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的特點(diǎn)：我國(guó)低壓電器制造業(yè)面臨著供大于求的嚴(yán)峻形勢(shì)。由于電力、石化、建筑等產(chǎn)業(yè)的大發(fā)展，給低壓電器制造業(yè)的大發(fā)展提供了很好的機(jī)遇，但是企業(yè)數(shù)量增加太多，再加上國(guó)外一些電器公司面對(duì)著中國(guó)這個(gè)巨大的市場(chǎng)也一涌而上，更加劇了競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度。

第一，市場(chǎng)很大，國(guó)內(nèi)低壓電器制造企業(yè)數(shù)量太多，國(guó)外一些公司已進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，競(jìng)爭(zhēng)非常激烈。

第二，競(jìng)爭(zhēng)并不平等，質(zhì)優(yōu)未必市場(chǎng)優(yōu)。我國(guó)正處于經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過(guò)程中，各種不平等競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)象存在于供銷環(huán)節(jié)中。按照市場(chǎng)規(guī)律，優(yōu)質(zhì)應(yīng)價(jià)優(yōu)，或者相同價(jià)格條件下質(zhì)量好的產(chǎn)品銷路應(yīng)該更好，但現(xiàn)實(shí)未必如此。

第三，在科技含量較高的產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)中，原來(lái)的骨干企業(yè)（或重點(diǎn)企業(yè)）與民營(yíng)企業(yè)相比仍占有很展大優(yōu)勢(shì)。

2．市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手實(shí)力比較。在國(guó)內(nèi)低壓電器市場(chǎng)中，國(guó)企的產(chǎn)品仍占有60％～70％，換句話說(shuō)國(guó)企仍是主力軍。這些企業(yè)經(jīng)過(guò)50來(lái)年的發(fā)展，設(shè)計(jì)和制造水平有了很大提高，自行設(shè)計(jì)和制造的產(chǎn)品基本能滿足國(guó)民經(jīng)濟(jì)的需求，但也應(yīng)該看到，我國(guó)低壓電器行業(yè)企業(yè)的制造工藝落后，專用工藝設(shè)備少，產(chǎn)品生產(chǎn)重復(fù)性差，可靠性水平不高。企業(yè)負(fù)擔(dān)重，再加上受拖欠貨款的影響，資金緊張是國(guó)企的通病，技術(shù)改造資金投入太少，產(chǎn)品水平不高，形不成規(guī)模經(jīng)濟(jì)和經(jīng)濟(jì)批量。

國(guó)企的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手主要有兩個(gè)，一個(gè)是合資企業(yè)，另一個(gè)是民營(yíng)企業(yè)（或私企）。合資企業(yè)通常是外資出技術(shù)及裝備，中方出廠房及勞動(dòng)力。產(chǎn)品的起點(diǎn)高，系列化、工裝模具好，又沒(méi)有國(guó)企那樣重的負(fù)擔(dān)，可謂經(jīng)濟(jì)實(shí)力與技術(shù)實(shí)力比較強(qiáng)大。由于合資企業(yè)建立的時(shí)間尚短，規(guī)模也比較小，合資企業(yè)的產(chǎn)品價(jià)格又高，在競(jìng)爭(zhēng)中并不占上風(fēng)。我國(guó)民營(yíng)企業(yè)（私企）從1985年以來(lái)增速很快，現(xiàn)在已是增中趨緩，但增加的速度仍快于其他所有制。起初從事低壓電器的民營(yíng)企業(yè)規(guī)模很小，產(chǎn)品品種規(guī)格不多，近幾年經(jīng)濟(jì)規(guī)模不斷擴(kuò)大，經(jīng)濟(jì)效益愈加明顯。這類企業(yè)中有一些已達(dá)到國(guó)家大中型企業(yè)的規(guī)模，他們的產(chǎn)品成本比國(guó)企的低，產(chǎn)品售價(jià)有優(yōu)勢(shì)，經(jīng)營(yíng)思路符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的規(guī)律，銷售系統(tǒng)強(qiáng)大、有效，因此他們的經(jīng)濟(jì)效益比國(guó)企高。這類企業(yè)的不足之處在于設(shè)計(jì)、制造工裝的能力不強(qiáng)，開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品的能力不強(qiáng)，技術(shù)力量相對(duì)較弱，但是這類企業(yè)與合資企業(yè)一樣潛力很大。

3．國(guó)外的大公司的進(jìn)入。這些跨過(guò)大公司歷史長(zhǎng)，管理好，技術(shù)力量雄厚，新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)周期短，對(duì)市場(chǎng)反應(yīng)迅速。加入WTO后，許多國(guó)際先進(jìn)的電壓電器企業(yè)還要大舉搶灘我國(guó)市場(chǎng)。他們也許會(huì)以合資、獨(dú)資等方式，利用我國(guó)境內(nèi)低成本的勞動(dòng)力和原材料進(jìn)行生產(chǎn)，從而降低產(chǎn)品成本。這是嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。但同時(shí)，隨著市場(chǎng)的開(kāi)放，我國(guó)低壓電器也會(huì)輕易地獲得國(guó)際上先進(jìn)的生產(chǎn)和管理技術(shù)，再以我們的地域優(yōu)勢(shì)取得新的優(yōu)勢(shì)。

有了來(lái)自外部的壓力，就迫使我們的低壓電器企業(yè)引進(jìn)先進(jìn)的生產(chǎn)資料，形成先進(jìn)的生產(chǎn)力。唯此，才能整體提高我們的企業(yè)檔次，提高我國(guó)低壓電器行業(yè)的整體競(jìng)爭(zhēng)力。

低壓電器技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)

隨著新技術(shù)的發(fā)展，特別是電子、微電子技術(shù)和計(jì)算機(jī)的迅速發(fā)展，將對(duì)低壓電器元件帶來(lái)深遠(yuǎn)的影響，在原有產(chǎn)品繼續(xù)完善性能、功能、提高質(zhì)量的同時(shí)，將產(chǎn)生一批新型產(chǎn)品。未來(lái)低壓電器產(chǎn)品的發(fā)展將主要有以下幾個(gè)趨勢(shì)：

1．低壓電器產(chǎn)品智能化在現(xiàn)代化電站和工礦企業(yè)中，已廣泛采用電子計(jì)算機(jī)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)與之配套的低壓斷路器提出了高性能、智能化的要求，并要求產(chǎn)品具有保護(hù)、監(jiān)測(cè)、試驗(yàn)、自診斷、顯示等功能。“八五”期間已開(kāi)發(fā)的智能化斷路器DW40、DZ40將進(jìn)一步完善系列、實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，并在國(guó)內(nèi)重要電力系統(tǒng)中得到應(yīng)用與推廣。

2．產(chǎn)品電子化在現(xiàn)代化企業(yè)中，采用PC控制系統(tǒng)來(lái)代替由電氣—機(jī)械元件組成的系統(tǒng)，已是機(jī)械電氣控制系統(tǒng)的主流。該系統(tǒng)要求電器產(chǎn)品具有高可靠性、高抗干擾性，還要求觸點(diǎn)能可靠接通低電壓、弱電流，觸頭斷開(kāi)時(shí)的電弧不能干擾電子電路的正常運(yùn)行?！鞍宋濉逼陂g中國(guó)已開(kāi)始對(duì)各種控制電器元件進(jìn)行相應(yīng)的電子化改造，發(fā)展電子適應(yīng)型電器，開(kāi)發(fā)固態(tài)電器。

篇2

一、關(guān)于中國(guó)當(dāng)前貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)關(guān)系理論研究的總體思考

在FSI提交的主題報(bào)告中，吳曉求教授首先指出，在金融市場(chǎng)飛速發(fā)展的今天，中國(guó)金融領(lǐng)域有很多理論問(wèn)題需要進(jìn)行研究。在他看來(lái)，以下幾個(gè)理論問(wèn)題在中國(guó)目前尤為重要：

（1）貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)的關(guān)系問(wèn)題。

吳曉求教授認(rèn)為，由于客觀的、歷史的種種原因，我國(guó)的貨幣市場(chǎng)發(fā)展要比資本市場(chǎng)發(fā)展滯后。但從總體上說(shuō)，資本市場(chǎng)發(fā)展到一定程度，如果沒(méi)有貨幣市場(chǎng)的發(fā)展來(lái)支持，資本市場(chǎng)很難有進(jìn)一步的發(fā)展。沒(méi)有相應(yīng)的貨幣市場(chǎng)，資本市場(chǎng)的發(fā)展缺乏風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)的調(diào)節(jié)機(jī)制。因而在現(xiàn)階段，研究貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)的關(guān)系對(duì)于中國(guó)金融體制改革具有重要意義。

隨著金融體系的發(fā)展，貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)的關(guān)系是否發(fā)生了微妙的變化？這些變化的原因及特點(diǎn)是什么？這都是需要認(rèn)真研究的問(wèn)題。我們的研究不能停留在二者只是相互依存、相互發(fā)展的關(guān)系這個(gè)層面上，應(yīng)該深入研究一下市場(chǎng)運(yùn)行狀態(tài)的改變、資產(chǎn)形態(tài)的改變以及資產(chǎn)流動(dòng)性的提升對(duì)貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)關(guān)系的影響是否存在？國(guó)際游資的大規(guī)模流動(dòng)使得兩個(gè)市場(chǎng)的界限不是很清楚。雖然我們可以從期限上來(lái)劃分兩個(gè)市場(chǎng)的界限，但是從資金本身的性質(zhì)來(lái)看，有時(shí)是很難劃分的，所以還應(yīng)研究資本市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)在實(shí)踐中應(yīng)如何區(qū)分的問(wèn)題。

（2） 銀行信貸資金與股票市場(chǎng)發(fā)展之間的關(guān)系。

吳曉求教授認(rèn)為，貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)關(guān)系理論研究的背后含義就是銀行的資金和資本市場(chǎng)的關(guān)系問(wèn)題，或者更明確的說(shuō)，就是研究信貸資金在什么條件下、通過(guò)什么管道進(jìn)入資本市場(chǎng)的問(wèn)題，以及如何設(shè)計(jì)這種有益的、必要的管道。他認(rèn)為這一問(wèn)題的解決，需要對(duì)國(guó)內(nèi)外的發(fā)展歷史做出清理：首先要理清貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)之間的理論關(guān)系；其次，國(guó)外在歷史上銀行資金進(jìn)入資本市場(chǎng)上的管道有哪些，這些管道有什么積極作用和消極作用，制定什么樣的規(guī)則來(lái)規(guī)避這些消極作用？第三，我國(guó)目前在打通資本市場(chǎng)和銀行體系關(guān)系時(shí)有哪些通道和規(guī)則，哪些通道是有益的、哪些是有害的？有些管道無(wú)論是對(duì)貨幣市場(chǎng)還是對(duì)資本市場(chǎng)都是有害的，有些管道則對(duì)資本市場(chǎng)有利，對(duì)銀行自身的業(yè)務(wù)有所提升。對(duì)這些問(wèn)題需要進(jìn)行正確的評(píng)價(jià)，需要作詳細(xì)研究。 吳曉求教授在報(bào)告中指出，銀行信貸資金無(wú)論通過(guò)什么管道進(jìn)入資本市場(chǎng)，都有一個(gè)如何認(rèn)識(shí)潛在的信用危機(jī)問(wèn)題。實(shí)際上，“中科系”事件已經(jīng)給我國(guó)提出了這個(gè)警示。雖然商業(yè)銀行信貸資金原則上不能進(jìn)入資本市場(chǎng)，但股票質(zhì)押貸款政策在銀行資金與資本市場(chǎng)之間建立了一個(gè)管道。在股票質(zhì)押貸款過(guò)程中客觀上存在一個(gè)信用創(chuàng)造問(wèn)題，因此我們要關(guān)注這種信用創(chuàng)造可能引發(fā)的資本市場(chǎng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)。

（3）金融業(yè)的發(fā)展與監(jiān)管模式問(wèn)題。

吳曉求教授談到嚴(yán)格意義上的金融業(yè)的分業(yè)發(fā)展要求資金界面分得非常清楚。在這種模式下，銀行信貸資金無(wú)論通過(guò)什么方式進(jìn)入資本市場(chǎng)都是不允許的。但實(shí)際上我國(guó)在一定程度上已突破了《商業(yè)銀行法》的某種界限，所以分業(yè)發(fā)展的模式實(shí)際上已經(jīng)慢慢地受到挑戰(zhàn)，銀行資產(chǎn)已潛在地包括了股票這種股權(quán)性資產(chǎn)。我國(guó)傳統(tǒng)商業(yè)銀行如果不尋找新的業(yè)務(wù)平臺(tái)、不創(chuàng)造新的投資工具、不改變資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，將難于接受來(lái)自各方面的競(jìng)爭(zhēng)。所以，如何正確看待這種分業(yè)發(fā)展和分業(yè)監(jiān)管的模式，是一個(gè)重要的研究課題。 （4） 貨幣政策和資產(chǎn)價(jià)格的關(guān)系問(wèn)題。

吳曉求教授認(rèn)為這個(gè)問(wèn)題的政策含義就是貨幣政策制定應(yīng)在什么范圍內(nèi)、什么程度上來(lái)關(guān)注資產(chǎn)價(jià)格的變化。這涉及到貨幣政策是否有效、貨幣供應(yīng)量是否充足以及資本市場(chǎng)上資產(chǎn)價(jià)格的變化是否真的反映經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的實(shí)際狀態(tài)等問(wèn)題。 資本市場(chǎng)和銀行體系作為現(xiàn)代金融體系的重要組成部分，兩者既是競(jìng)爭(zhēng)的對(duì)手，又是協(xié)作的伙伴，兩者截然分離的時(shí)代已經(jīng)不存在了。如何建立一個(gè)包括發(fā)達(dá)的貨幣市場(chǎng)和健康的資本市場(chǎng)在內(nèi)的金融市場(chǎng)體系，是提高我國(guó)的金融競(jìng)爭(zhēng)力的重要步驟，也是我們面臨的一個(gè)戰(zhàn)略性課題。

二、資產(chǎn)價(jià)格與貨幣政策

FSI報(bào)告系統(tǒng)梳理了國(guó)內(nèi)外關(guān)于“資產(chǎn)價(jià)格與貨幣政策”這一問(wèn)題的理論研究。

FSI研究組認(rèn)為，自70年代以來(lái)，隨著信息技術(shù)的發(fā)展，金融創(chuàng)新、放松管制和金融全球化使得主要以美國(guó)為代表的工業(yè)國(guó)家資本市場(chǎng)發(fā)展日益深化與廣化，傳統(tǒng)的貨幣政策目標(biāo)與操作體系面臨著愈來(lái)愈多的挑戰(zhàn)。過(guò)去20年來(lái)，各國(guó)中央銀行雖然在控制商品與勞務(wù)的通貨膨脹方面已經(jīng)取得很大成效，但是對(duì)于資產(chǎn)價(jià)格的膨脹，卻難有對(duì)策。80年代末,日本、北歐資產(chǎn)價(jià)格膨脹引發(fā)的“泡沫經(jīng)濟(jì)”對(duì)其經(jīng)濟(jì)造成了長(zhǎng)期不利影響； 90年代后期以美國(guó)為代表的西方各國(guó)資產(chǎn)價(jià)格明顯地偏離實(shí)體經(jīng)濟(jì)上漲的趨勢(shì)更是引起了決策部門普遍擔(dān)憂。例如，美聯(lián)儲(chǔ)主席格林斯潘多次呼吁有關(guān)方面加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)價(jià)格與貨幣政策關(guān)系的研究。

FSI研究組認(rèn)為，近幾十年來(lái)，世界各國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)展迅速，各種可交易金融資產(chǎn)總量急劇增加，因而，金融資產(chǎn)價(jià)格的變化對(duì)各種宏觀經(jīng)濟(jì)變量影響越來(lái)越大。這種制度性變革對(duì)貨幣政策的影響主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：

（1）傳統(tǒng)的貨幣政策，立足于保持幣值穩(wěn)定，多將商品和勞務(wù)的價(jià)格作為目標(biāo)；但是一般價(jià)格水平的反映的是當(dāng)期消費(fèi)成本的變化，如果居民財(cái)富總量中金融資產(chǎn)比重較大，從整個(gè)生命周期的角度看，金融資產(chǎn)價(jià)格的變化也會(huì)影響當(dāng)期的消費(fèi)選擇和消費(fèi)成本，因此，至少?gòu)睦碚撋峡矗瑢⒁话阄飪r(jià)水平作為貨幣政策最終目標(biāo)是不完全的。實(shí)踐中，人們還發(fā)現(xiàn)，資產(chǎn)價(jià)格的過(guò)度上升往往出現(xiàn)在一般價(jià)格水平比較穩(wěn)定的時(shí)期。

（2）貨幣政策的傳導(dǎo)過(guò)程中，傳統(tǒng)的、教課書(shū)式論述的是凱恩斯的理論，即央行的政策調(diào)整先影響市場(chǎng)短期利率，再傳導(dǎo)到長(zhǎng)期利率，影響投資水平，進(jìn)而影響實(shí)際經(jīng)濟(jì)。但是，在這一過(guò)程中，如果資產(chǎn)存量較大，短期利率的變化，會(huì)引起各種資產(chǎn)價(jià)格相對(duì)水平的廣泛調(diào)整，通過(guò)財(cái)富效應(yīng)影響消費(fèi)，通過(guò)企業(yè)凈價(jià)值變化影響企業(yè)的借貸成本和借貸能力，從而影響社會(huì)信用規(guī)模和實(shí)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

FSI研究組認(rèn)為，雖然從理論上不能說(shuō)明資產(chǎn)價(jià)格的變化對(duì)貨幣政策的意義，但是在實(shí)踐上，目前各國(guó)中央對(duì)貨幣政策操作是否要考慮資產(chǎn)價(jià)格因素普遍持較為謹(jǐn)慎的態(tài)度。其中主要原因在于，資產(chǎn)價(jià)格的變化在很大程度上受變動(dòng)不拘的心理預(yù)期左右，定價(jià)基礎(chǔ)很難把握，中央銀行缺乏影響、控制資產(chǎn)價(jià)格的有效手段。如果貨幣政策將資產(chǎn)價(jià)格納入調(diào)控范圍，可能會(huì)引起投資者的“道德風(fēng)險(xiǎn)”，導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)格更大的波動(dòng)。

三、貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)關(guān)系的實(shí)證研究：國(guó)際視角

為了動(dòng)態(tài)地把握貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)的關(guān)系，F(xiàn)SI報(bào)告系統(tǒng)研究了成熟市場(chǎng)國(guó)家的貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)的關(guān)系以及這些國(guó)家銀行資金進(jìn)入證券市場(chǎng)的監(jiān)管及其演變，樣本為美國(guó)、德國(guó)和日本。FSI研究組希望從這些樣本中找到一些規(guī)律性的東西，供我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展提供借鑒。

（1）國(guó)際貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)關(guān)系的演變

FSI研究組分別對(duì)二戰(zhàn)以來(lái)，特別是20世紀(jì)60年代末金融創(chuàng)新浪潮以來(lái)美國(guó)、日本以及德國(guó)三個(gè)國(guó)家資本市場(chǎng)與貨幣市場(chǎng)關(guān)系的演變作了歷史的回顧。

1、美國(guó)。美國(guó)自60年代掀起的金融創(chuàng)新浪潮，極大的推動(dòng)了貨幣市場(chǎng)的發(fā)展，突出表現(xiàn)在貨幣市場(chǎng)涌現(xiàn)出許多新的工具，如大額可轉(zhuǎn)讓存單（CD），出現(xiàn)了新的子市場(chǎng)，如商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)、可轉(zhuǎn)讓存單（CD）市場(chǎng)等。80年代后，美國(guó)貨幣市場(chǎng)與國(guó)際貨幣市場(chǎng)的關(guān)系日益密切，尤其是歐洲美元市場(chǎng)的迅速膨脹使得兩者的關(guān)系更加復(fù)雜。美國(guó)國(guó)內(nèi)貨幣市場(chǎng)的發(fā)展和強(qiáng)大的國(guó)際貨幣市場(chǎng)為美國(guó)資本市場(chǎng)的發(fā)展提供了強(qiáng)有力的支撐，與資本市場(chǎng)共同構(gòu)建起美國(guó)以直接金融為主的金融模式。 2、日本。70年代末，日本啟動(dòng)了以金融自由化、市場(chǎng)化和國(guó)際化為主要內(nèi)容的金融改革，進(jìn)而相繼建立和發(fā)展了拆借市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)、回購(gòu)市場(chǎng)、大額定期存單轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)、銀行承兌票據(jù)市場(chǎng)等貨幣市場(chǎng)，并先后向證券公司開(kāi)放，極大的解決了證券公司的短期流動(dòng)性需求，同時(shí)也為證券市場(chǎng)的發(fā)展提供了巨額的資金支持。隨著1998年的“大爆炸”，日本銀行、證券和保險(xiǎn)開(kāi)始實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)。銀行業(yè)和證券業(yè)的融合打破了貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的傳統(tǒng)界限，銀行和證券公司通過(guò)各自在資本市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)上的綜合性業(yè)務(wù)將貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)密切的聯(lián)系起來(lái)，實(shí)現(xiàn)了資金在兩個(gè)市場(chǎng)的無(wú)障礙自由流動(dòng)，資本市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)逐步走上了相互融合的發(fā)展道路。 3、德國(guó)。德國(guó)金融體系的典型特征是占統(tǒng)治地位的“全能銀行”。全能銀行不僅提供銀行服務(wù)，還從事有價(jià)證券業(yè)務(wù)，很多貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的工具都是由商業(yè)銀行創(chuàng)造出來(lái)并由其來(lái)操作的。德國(guó)金融體系的這一特點(diǎn)導(dǎo)致了德國(guó)的資本市場(chǎng)對(duì)其貨幣市場(chǎng)較強(qiáng)的依賴性。

（2）國(guó)際信貸資金與資本市場(chǎng)關(guān)系的演變

在歷史的考察貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)關(guān)系的基礎(chǔ)上，F(xiàn)SI研究組深入地考察了美、日、德三國(guó)信貸資金與資本市場(chǎng)發(fā)展之間的聯(lián)系。

美國(guó)的金融業(yè)非常之發(fā)達(dá)，金融市場(chǎng)的深度、廣度和靈活度很大，這不僅得益于中央銀行得力的監(jiān)管，也與美國(guó)整個(gè)金融體系的構(gòu)架密不可分。在美國(guó)，金融體系從微觀到宏觀是一個(gè)統(tǒng)一的網(wǎng)絡(luò)體系，金融機(jī)構(gòu)對(duì)資金如何運(yùn)作完全是金融機(jī)構(gòu)自身微觀層面上的選擇，監(jiān)管部門只是通過(guò)一系列法律法規(guī)構(gòu)建出一個(gè)框架加以督促和約束。因此，在信貸資金進(jìn)入證券市場(chǎng)方面，美國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局并沒(méi)有明文限制，更多的是靠金融機(jī)構(gòu)自身進(jìn)行的微觀層面的管理。美國(guó)的這種模式對(duì)我國(guó)的借鑒意義就在于應(yīng)該將著眼點(diǎn)放在健全和發(fā)展整個(gè)金融體系上，其中重中之重是加強(qiáng)各經(jīng)濟(jì)、金融主體在微觀層面上的管理。 德國(guó)的金融市場(chǎng)比較落后，證券業(yè)發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展，這與其強(qiáng)大的全能銀行體制有關(guān)。商業(yè)銀行不僅提供信用，還包攬了很多證券業(yè)務(wù)。這種銀行業(yè)和證券業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的全能銀行占主導(dǎo)地位的間接式金融體系為信貸資金有序進(jìn)入證券市場(chǎng)創(chuàng)造了條件。 日本的模式存在兩極化的趨勢(shì)，1998年以前一方面它對(duì)金融業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的分業(yè)管制，另一方面其金融制度又是以銀行間接金融為核心的。這樣就造成了對(duì)銀行信貸資金流入證券市場(chǎng)的嚴(yán)格管制。但是隨著金融自由化浪潮的推進(jìn)和金融大爆炸計(jì)劃的實(shí)施，日本也在逐步放松對(duì)銀行業(yè)務(wù)的限制，銀行資金流入證券市場(chǎng)也逐漸獲得了一些合法的渠道。

四、關(guān)于我國(guó)銀行信貸資金進(jìn)入股票市場(chǎng)的政策研究

貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)的關(guān)系以及銀行資金進(jìn)入證券市場(chǎng)的管理政策的中國(guó)部分，是報(bào)告的重要內(nèi)容。在報(bào)告中，F(xiàn)SI研究組集中探討了以下三個(gè)問(wèn)題：

（1） 我國(guó)銀行信貸資金進(jìn)入股票市場(chǎng)的歷史回顧。

FSI研究組指出，銀行信貸資金進(jìn)入股票市場(chǎng)的問(wèn)題在我國(guó)并不是一個(gè)新問(wèn)題，可以說(shuō)，中國(guó)股票市場(chǎng)這10年的發(fā)展過(guò)程中，這一問(wèn)題總是以或明或暗的不同表現(xiàn)形態(tài)出現(xiàn)。1997年6月，中國(guó)人民銀行下發(fā)了《關(guān)于禁止銀行資金違規(guī)流入股票市場(chǎng)的通知》，這在當(dāng)時(shí)來(lái)說(shuō)是必要的。1999年7月1日開(kāi)始實(shí)施的《中華人民共和國(guó)證券法》第一百三十三條明確規(guī)定：“禁止銀行資金違規(guī)流入股市”。1999年的下半年開(kāi)始我國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行信貸資金入市在監(jiān)管態(tài)度上出現(xiàn)了變化，先是允許證券公司和基金管理公司進(jìn)入銀行間同業(yè)市場(chǎng)，繼而又允許符合條件的證券公司以自營(yíng)的股票和證券投資基金券作質(zhì)押向商業(yè)銀行借款，從而為銀行信貸資金間接進(jìn)入股票市場(chǎng)提供了兩條合法通道。在我國(guó)股票市場(chǎng)進(jìn)入到一個(gè)新的發(fā)展階段，商業(yè)銀行經(jīng)過(guò)多年的改革風(fēng)險(xiǎn)管理水平有了顯著提高之后，允許銀行信貸資金通過(guò)證券公司和基金管理公司間接入市，應(yīng)該說(shuō)時(shí)機(jī)是比較成熟的。

（2） 2000年銀行信貸資金進(jìn)入股市的規(guī)模測(cè)算與路徑分析。

FSI研究組認(rèn)為2000年中國(guó)股市具有典型的資金推動(dòng)型牛市特征，其中銀行信貸資金進(jìn)入股市是推動(dòng)股價(jià)上揚(yáng)的重要因素。我們估計(jì)，到2000年底，我國(guó)進(jìn)入股市的銀行信貸資金存量在4500—6000億元左右，占流通股市值的28%-37%。其中有相當(dāng)部分是違規(guī)進(jìn)入的。銀行信貸資金進(jìn)入股市的具體路徑有以下幾條：（1）證券公司和基金管理公司進(jìn)入銀行間同業(yè)市場(chǎng)融入資金，用于自營(yíng)。這條路徑進(jìn)入股市的資金余額在800-1000億元。2000年銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)一個(gè)月以內(nèi)（含一個(gè)月）交易量占全部交易量的88.4%，其中7天的交易量占63.7%，這與2000年一級(jí)市場(chǎng)新股申購(gòu)凍結(jié)資金量屢創(chuàng)新高之間有著一定的聯(lián)系。（2）證券公司向銀行申請(qǐng)股票質(zhì)押貸款，并將獲得的資金投入股市，估計(jì)為400-500億元左右。（3）企業(yè)挪用銀行貸款進(jìn)入股票市場(chǎng)，規(guī)模應(yīng)在3000—4000億元左右。2000年1-12月累計(jì)金融機(jī)構(gòu)貸款增加額13300多億元，其中短期貸款增加7870億元。我們通過(guò)圖表分析發(fā)現(xiàn)，金融機(jī)構(gòu)貸款增加較多的月份，往往也是股票成交金額較大的月份。（4）其他途徑，如個(gè)人貸款炒股，來(lái)自境內(nèi)外的銀行外匯信貸資金，國(guó)家股配股資金有一部分來(lái)自銀行貸款，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司購(gòu)買股票等，約在300—500億元左右。

（3） 關(guān)于銀行信貸資金進(jìn)入股票市場(chǎng)的若干政策建議。

FSI研究組認(rèn)為我國(guó)應(yīng)允許銀行信貸資金合理有序進(jìn)入股市，但同時(shí)也必須加強(qiáng)對(duì)銀行信貸資金進(jìn)入股市的監(jiān)管。具體建議如下：

1）繼續(xù)允許證券公司和基金管理公司進(jìn)入銀行間同業(yè)市場(chǎng)，繼續(xù)允許證券公司向銀行申請(qǐng)股票質(zhì)押貸款，但必須規(guī)范運(yùn)作。現(xiàn)階段我們的政策是制止銀行信貸資金違規(guī)進(jìn)入股市，禁止銀行信貸資金直接入市，但絕不是要禁止銀行信貸資金進(jìn)入股市； 2）開(kāi)明流，堵暗渠。在開(kāi)明流方面，主要是要積極準(zhǔn)備并在適當(dāng)時(shí)候推出非券商股票質(zhì)押貸款，包括開(kāi)辦企業(yè)股票質(zhì)押貸款和個(gè)人股票質(zhì)押貸款。在開(kāi)明流的同時(shí)，要切實(shí)堵暗渠，企業(yè)和個(gè)人除了股票質(zhì)押貸款可以用于購(gòu)買股票之外，不得用其他任何貸款炒股；

3）銀行信貸資金進(jìn)入股市最大的問(wèn)題是金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，監(jiān)管部門要完善銀行信貸資金入市規(guī)則，努力防范金融風(fēng)險(xiǎn)；

4）完善統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)制度，適時(shí)調(diào)控銀行信貸資金入市行為；

5）及時(shí)調(diào)整對(duì)銀行信貸資金入市的管理政策，必要時(shí)修改有關(guān)法規(guī)；

6）各金融監(jiān)管部門要統(tǒng)一政策，加強(qiáng)協(xié)調(diào)與配合。

前 言

貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的關(guān)系是我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展到今天需要著重研究的問(wèn)題。由于客觀的、歷史的種種原因，我國(guó)的貨幣市場(chǎng)發(fā)展要比資本市場(chǎng)發(fā)展滯后?？傮w來(lái)說(shuō)，資本市場(chǎng)發(fā)展到一定程度，如果沒(méi)有貨幣市場(chǎng)的發(fā)展來(lái)支持，資本市場(chǎng)很難有進(jìn)一步的發(fā)展，因?yàn)?，沒(méi)有相適應(yīng)的貨幣市場(chǎng)，資本市場(chǎng)的發(fā)展缺乏風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)的調(diào)節(jié)機(jī)制?，F(xiàn)階段，研究貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)的關(guān)系對(duì)中國(guó)金融體制改革具有重要意義。大概有以下一些問(wèn)題需要研究： 1、金融發(fā)展到今天，貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)的關(guān)系是否與以前一樣？是否發(fā)生了微妙的變化？這些變化的原因、特點(diǎn)是什么？這都是需要認(rèn)真研究的問(wèn)題。我們的研究不能停留在研究二者只是相互依存、相互發(fā)展的關(guān)系這個(gè)層面上，應(yīng)該深入研究一下市場(chǎng)運(yùn)行狀態(tài)的改變、資產(chǎn)形態(tài)的改變、資產(chǎn)的流動(dòng)性的提升對(duì)貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)關(guān)系的影響是否存在？研究資本市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)在實(shí)踐中應(yīng)如何區(qū)分，因?yàn)橘Y本流動(dòng)性的改善和提高是一種趨勢(shì)。國(guó)際游資的大規(guī)模流動(dòng)，使得兩個(gè)市場(chǎng)的界限不是很清楚。雖然，我們可以從期限上來(lái)劃分兩個(gè)市場(chǎng)的界限，但是從資金本身的性質(zhì)來(lái)看，有時(shí)是很難劃分的，所以這個(gè)問(wèn)題需要加以研究。 2、貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)關(guān)系研究的背后含義是銀行的資金和資本市場(chǎng)的關(guān)系問(wèn)題，更明確地說(shuō)，研究的是信貸資金在什么條件下、通過(guò)什么管道進(jìn)入資本市場(chǎng)的問(wèn)題，以及如何設(shè)計(jì)這種有益的、必要的渠道。這要對(duì)國(guó)內(nèi)外的發(fā)展歷史作出清理。首先要理清貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)之間的理論關(guān)系；其次，國(guó)外在歷史上銀行資金進(jìn)入資本市場(chǎng)上的管道有哪些，這些管道有什么積極作用和消極作用？制定什么樣的規(guī)則來(lái)規(guī)避這些消極作用，以及我國(guó)目前在打通資本市場(chǎng)和銀行體系關(guān)系時(shí)有哪些通道和規(guī)則？對(duì)這些問(wèn)題需要進(jìn)行正確的評(píng)價(jià)，需要作詳細(xì)研究。 3、銀行信貸資金無(wú)論通過(guò)什么管道進(jìn)入資本市場(chǎng)，都有一個(gè)如何認(rèn)識(shí)潛在的信用危機(jī)問(wèn)題。實(shí)際上，“中科系”事件已經(jīng)給我們提出了這個(gè)警示。雖然商業(yè)銀行信貸資金原則上不能進(jìn)入資本市場(chǎng)，但股票質(zhì)押貸款政策在銀行資金與資本市場(chǎng)之間建立了一個(gè)管道。在股票質(zhì)押貸款過(guò)程中客觀上存在一個(gè)信用創(chuàng)造問(wèn)題，這要引起我們注意，要關(guān)注這種信用創(chuàng)造的可能引發(fā)的資本市場(chǎng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)。

4、金融業(yè)的發(fā)展和監(jiān)管模式問(wèn)題。嚴(yán)格意義上的金融業(yè)的分業(yè)發(fā)展，要求資金界面分得非常清楚，在這種模式下，銀行信貸資金無(wú)論通過(guò)什么方式進(jìn)入資本市場(chǎng)都是不允許的。但實(shí)際上我國(guó)在一定程度上已突破了《商業(yè)銀行法》的某些界限，所以分業(yè)發(fā)展的模式實(shí)際上已經(jīng)慢慢地在受到挑戰(zhàn)，銀行資產(chǎn)已經(jīng)潛在地包含了股票這類股權(quán)性資產(chǎn)。我國(guó)傳統(tǒng)商業(yè)銀行如果不尋找新的業(yè)務(wù)平臺(tái)、不創(chuàng)造新的投資工具、不改變資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，將難于接受來(lái)自各方面的競(jìng)爭(zhēng)。所以，如何正確看待這種分業(yè)發(fā)展和分業(yè)監(jiān)管的模式，是一個(gè)重要的研究課題。 5、商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力問(wèn)題。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中，如果還是傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)占主導(dǎo)地位，從國(guó)際趨勢(shì)看，這肯定是沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)力的。所以，需要研究貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的關(guān)系、研究信貸資金進(jìn)入股市及其管理政策問(wèn)題，即要研究商業(yè)銀行在不擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上來(lái)擴(kuò)大其業(yè)務(wù)平臺(tái)以提高其競(jìng)爭(zhēng)力，尤其是商業(yè)銀行如何擴(kuò)大其邊緣性業(yè)務(wù)，這是一個(gè)很重要的課題。

6、我們應(yīng)認(rèn)真的梳理一下，目前有多少種管道使得銀行的信貸資金流入股市，其中哪些是有益的、哪些是有害的。有些管道無(wú)論是對(duì)貨幣市場(chǎng)還是對(duì)資本市場(chǎng)都是有害的；有的管道則對(duì)資本市場(chǎng)有利，對(duì)銀行自身的業(yè)務(wù)有所提升。

篇3

關(guān)鍵詞：基于工作過(guò)程；項(xiàng)目導(dǎo)向；任務(wù)驅(qū)動(dòng)；教學(xué)模式

《市場(chǎng)調(diào)查與預(yù)測(cè)》是市場(chǎng)營(yíng)銷專業(yè)的核心課程，也是工商管理類、經(jīng)濟(jì)類專業(yè)的重要專業(yè)課程或?qū)I(yè)選修課程。該課程實(shí)踐性強(qiáng)，要求學(xué)生將所學(xué)的市場(chǎng)調(diào)查和預(yù)測(cè)的理論知識(shí)在實(shí)踐中靈活運(yùn)用，并對(duì)市場(chǎng)前景做出科學(xué)預(yù)測(cè)。培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)際操作能力，提高學(xué)生的綜合職業(yè)技能和職業(yè)素質(zhì)，既為學(xué)生將來(lái)就業(yè)奠定良好的基礎(chǔ)，又為社會(huì)輸送高質(zhì)量的技能型人才。

一、基于工作過(guò)程的教學(xué)模式

工作過(guò)程是個(gè)體“為完成一項(xiàng)工作任務(wù)并獲得工作成果而進(jìn)行的一個(gè)完整的工作程序”。 基于工作過(guò)程的課程表述：是來(lái)自職業(yè)行動(dòng)領(lǐng)域里的工作過(guò)程。一個(gè)職業(yè)之所以能夠成為一個(gè)職業(yè)，是因?yàn)樗哂刑厥獾墓ぷ鬟^(guò)程，即在工作的對(duì)象、方式、內(nèi)容、方法、組織以及工作過(guò)程要素方面有它自身的獨(dú)到之處。所謂教育職業(yè)是從一組已有的或新出現(xiàn)的相關(guān)職業(yè)或崗位分析入手，列出這些職業(yè)或崗位所需要的知識(shí)點(diǎn)、技能點(diǎn)以及對(duì)工作態(tài)度的要求，再根據(jù)職業(yè)情境和職業(yè)能力的同一性原則，對(duì)其共同點(diǎn)進(jìn)行歸納所形成的教學(xué)門類。從職業(yè)教育、專業(yè)、職業(yè)的關(guān)系來(lái)看，職業(yè)教育課程應(yīng)以工作過(guò)程為導(dǎo)向。

基于工作過(guò)程的教學(xué)模式，反映了職業(yè)教育課程的基本特征。職業(yè)教育課程是連接職業(yè)工作崗位的職業(yè)資格結(jié)構(gòu)，與學(xué)生所獲得相應(yīng)的職業(yè)能力結(jié)構(gòu)之間的橋梁。在職業(yè)教育中，課程處在核心地位，是職業(yè)教育活動(dòng)的靈魂。職業(yè)教育的課程目標(biāo)具有定向性，課程內(nèi)容具有應(yīng)用性，課程實(shí)施與評(píng)價(jià)具有整體性。這三個(gè)“性”構(gòu)成了職業(yè)教育課程的基本特征。

二、《市場(chǎng)調(diào)查與預(yù)測(cè)》課程教學(xué)目前的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

學(xué)科體系課程的內(nèi)容編排是一種“ 平行結(jié)構(gòu)”。盡管這一體系考慮了學(xué)習(xí)過(guò)程中學(xué)習(xí)者認(rèn)知的心理順序，即由淺入深、由易到難、由表及里。但課程內(nèi)容卻是根據(jù)結(jié)構(gòu)龐大而邏輯嚴(yán)密的學(xué)科順序編排的。不僅專業(yè)學(xué)習(xí)的宏觀內(nèi)容編排，采取了各門分科課程平行展開(kāi)的方式，而且各分科課程本身，即微觀的內(nèi)容編排也是按學(xué)科結(jié)構(gòu)平行展開(kāi)的。因此，學(xué)科體系的課程結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致陳述性知識(shí)與過(guò)程性知識(shí)分割，理論知識(shí)與實(shí)踐知識(shí)分割，知識(shí)排序的方式與知識(shí)習(xí)得的方式分割，這是與職業(yè)教育的培養(yǎng)目標(biāo)相悖的。按照工作過(guò)程的順序開(kāi)發(fā)課程，是凸顯職業(yè)教育特色的課程開(kāi)發(fā)的突破口。

針對(duì)這一現(xiàn)象，將高職《市場(chǎng)調(diào)查與預(yù)測(cè)》課程的指導(dǎo)思想，定為以基于工作過(guò)程具體的市場(chǎng)調(diào)查和統(tǒng)計(jì)為導(dǎo)向，采用任務(wù)驅(qū)動(dòng)方式組織教學(xué)內(nèi)容，突出實(shí)踐技能培養(yǎng)。針對(duì)行動(dòng)順序的每一個(gè)工作過(guò)程環(huán)節(jié)來(lái)傳授相關(guān)課程內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)實(shí)踐技能與理論知識(shí)的整合，將收到事半功倍的效果。

三、基于工作過(guò)程的高職《市場(chǎng)調(diào)查與預(yù)測(cè)》課程教學(xué)模式改革與實(shí)踐

項(xiàng)目一：認(rèn)識(shí)市場(chǎng)調(diào)查與預(yù)測(cè)。包括任務(wù)1：什么是市場(chǎng)調(diào)查？要求學(xué)生掌握市場(chǎng)調(diào)查的含義、市場(chǎng)調(diào)查的基本要求、市場(chǎng)調(diào)查的步驟、市場(chǎng)調(diào)查的內(nèi)容，了解市場(chǎng)調(diào)查的機(jī)構(gòu)和人員。任務(wù)2：什么是市場(chǎng)預(yù)測(cè)？要求學(xué)生了解市場(chǎng)預(yù)測(cè)的含義、市場(chǎng)預(yù)測(cè)的作用、市場(chǎng)預(yù)測(cè)的步驟。

項(xiàng)目二： 市場(chǎng)調(diào)查方案的設(shè)計(jì)。包括任務(wù)1：市場(chǎng)調(diào)查建議書(shū)的設(shè)計(jì)。要求學(xué)生掌握市場(chǎng)調(diào)查建議書(shū)的含義、市場(chǎng)調(diào)查建議書(shū)的內(nèi)容、市場(chǎng)調(diào)查建議書(shū)的結(jié)構(gòu)框架。要求學(xué)生撰寫(xiě)市場(chǎng)調(diào)查建議書(shū)。任務(wù)2：市場(chǎng)調(diào)查合同書(shū)的設(shè)計(jì)。要求學(xué)生掌握市場(chǎng)調(diào)查合同書(shū)的含義、市場(chǎng)調(diào)查合同書(shū)結(jié)構(gòu)框架。要求學(xué)生起草市場(chǎng)調(diào)查合同書(shū)。任務(wù)3：市場(chǎng)調(diào)查提綱的設(shè)計(jì)。要求學(xué)生掌握市場(chǎng)調(diào)查提綱的含義、市場(chǎng)調(diào)查提綱的結(jié)構(gòu)框架。要求學(xué)生撰寫(xiě)市場(chǎng)調(diào)查提綱。任務(wù)4：市場(chǎng)調(diào)查問(wèn)卷的設(shè)計(jì)。要求學(xué)生掌握市場(chǎng)調(diào)查問(wèn)卷的含義、市場(chǎng)調(diào)查問(wèn)卷的格式、問(wèn)題的類型及答案設(shè)計(jì)、市場(chǎng)調(diào)查問(wèn)卷設(shè)計(jì)應(yīng)注意的問(wèn)題。要求學(xué)生獨(dú)立完成市場(chǎng)調(diào)查問(wèn)卷的設(shè)計(jì)

項(xiàng)目三：市場(chǎng)調(diào)查的技術(shù)方法。包括任務(wù)1：實(shí)地調(diào)查。要求學(xué)生掌握調(diào)查人員的基本素質(zhì)與要求、市場(chǎng)調(diào)查的技術(shù)方法，主要是詢問(wèn)調(diào)查法，如入戶調(diào)查法、街頭攔問(wèn)調(diào)查法、電話調(diào)查法，觀察調(diào)查法，實(shí)驗(yàn)調(diào)查法等等。要求學(xué)生能獨(dú)立使用這些方法。任務(wù)2： 二手資料的收集。要求學(xué)生掌握文案調(diào)查法的含義、特點(diǎn)、常用方法，網(wǎng)絡(luò)調(diào)查法的含義、網(wǎng)絡(luò)調(diào)研與傳統(tǒng)市場(chǎng)調(diào)研的比較、網(wǎng)絡(luò)調(diào)查的常用方法。要求學(xué)生能完成網(wǎng)上資料的收集工作。

項(xiàng)目四：市場(chǎng)調(diào)查資料的整理。包括任務(wù)1：資料整理的方法。要求學(xué)生掌握資料的審核訂正方法、統(tǒng)計(jì)分組、匯總計(jì)算、編表、制圖等方法。要求學(xué)生將市場(chǎng)調(diào)查項(xiàng)目中收集到的資料按照資料整理的工作步驟完成資料整理工作。任務(wù)2：計(jì)算機(jī)匯總技能。要求學(xué)生重點(diǎn)掌握Excel工具基本操作、利用Excel頻數(shù)分布函數(shù)進(jìn)行數(shù)據(jù)分組、利用“圖表向?qū)А惫ぞ呃L制統(tǒng)計(jì)圖。要求學(xué)生將市場(chǎng)調(diào)查項(xiàng)目中收集到的資料用Excel完成資料整理工作。

項(xiàng)目五：市場(chǎng)調(diào)查資料的分析。包括任務(wù)1：靜態(tài)分析。要求學(xué)生掌握相對(duì)指標(biāo)分析、集中趨勢(shì)分析、離散程度分析。任務(wù)2：動(dòng)態(tài)分析。要求學(xué)生掌握動(dòng)態(tài)數(shù)列的含義、動(dòng)態(tài)數(shù)列的水平指標(biāo)分析、動(dòng)態(tài)數(shù)列的速度指標(biāo)分析。要求學(xué)生能對(duì)已經(jīng)整理的資料進(jìn)行靜態(tài)和動(dòng)態(tài)分析。

項(xiàng)目六： 市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告的撰寫(xiě)。包括任務(wù)1：市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告的格式。要求學(xué)生掌握市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告的格式構(gòu)成、市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容、市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告的撰寫(xiě)步驟。任務(wù)2：市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告的撰寫(xiě)形式與技巧。要求學(xué)生掌握市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告的撰寫(xiě)形式，包括標(biāo)題、開(kāi)頭部分、論述部分、結(jié)尾部分的形式，了解市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告的撰寫(xiě)應(yīng)注意的問(wèn)題。

項(xiàng)目七：市場(chǎng)預(yù)測(cè)方法。包括任務(wù)1：定性預(yù)測(cè)方法。要求學(xué)生掌握專家會(huì)議法、德?tīng)柗品?、主觀概率加權(quán)平均法。任務(wù)2：定量預(yù)測(cè)方法。要求學(xué)生掌握動(dòng)態(tài)數(shù)列預(yù)測(cè)方法，如移動(dòng)平均法、指數(shù)平滑法、季節(jié)指數(shù)法、直線趨勢(shì)外推法，回歸分析預(yù)測(cè)法。能利用收集到的資料進(jìn)行預(yù)測(cè)。

項(xiàng)目八：市場(chǎng)預(yù)測(cè)報(bào)告的撰寫(xiě)。包括任務(wù)1：市場(chǎng)預(yù)測(cè)報(bào)告的格式。要求學(xué)生了解市場(chǎng)預(yù)測(cè)報(bào)告的撰寫(xiě)要求、市場(chǎng)預(yù)測(cè)報(bào)告的格式構(gòu)成。任務(wù)2：預(yù)測(cè)結(jié)果的分析評(píng)價(jià)。要求學(xué)生了解邏輯推理評(píng)價(jià)方法、數(shù)學(xué)評(píng)價(jià)方法、預(yù)測(cè)效果的綜合評(píng)價(jià)

在每個(gè)任務(wù)前面都安排一個(gè)相關(guān)案例，對(duì)案例進(jìn)行分析引入課程。每個(gè)任務(wù)結(jié)束以后安排案例供學(xué)生思考分析，安排技能實(shí)訓(xùn)作業(yè)練習(xí)，著重培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)踐動(dòng)手操作能力。同時(shí)結(jié)合課程實(shí)訓(xùn)、專業(yè)認(rèn)知實(shí)習(xí)、專業(yè)實(shí)訓(xùn)，深入實(shí)際進(jìn)行真實(shí)地市場(chǎng)調(diào)查和預(yù)測(cè)情景工作，將理論知識(shí)貫穿于工作任務(wù)中，把學(xué)習(xí)過(guò)程轉(zhuǎn)變?yōu)橥瓿梢粋€(gè)實(shí)際項(xiàng)目的過(guò)程，突出實(shí)踐技能培養(yǎng)?！爸R(shí)的總量未變，知識(shí)排序的方式發(fā)生變化”，正是對(duì)這一新的職業(yè)教育課程開(kāi)發(fā)方案中所蘊(yùn)涵的革命性變化的本質(zhì)概括。

四、課程教學(xué)模式改革前后的比較

課程內(nèi)容結(jié)構(gòu)的變化。改革前：課程內(nèi)容結(jié)構(gòu)是由理論教學(xué)內(nèi)容和實(shí)踐教學(xué)環(huán)節(jié)交叉進(jìn)行的，實(shí)踐環(huán)節(jié)以實(shí)驗(yàn)、實(shí)習(xí)、實(shí)訓(xùn)的形式，單獨(dú)進(jìn)行。改革后：以工作過(guò)程為導(dǎo)向構(gòu)建的是理論實(shí)踐融合的一體化課程結(jié)構(gòu)；實(shí)驗(yàn)、實(shí)習(xí)、實(shí)訓(xùn)是根據(jù)工作過(guò)程需要設(shè)計(jì)的一個(gè)整體，根據(jù)工作過(guò)程來(lái)系統(tǒng)化。由于將工作流程引入教學(xué)設(shè)計(jì)，從認(rèn)識(shí)論上解決了高職課程教學(xué)內(nèi)容怎樣選取和排序的問(wèn)題。

課程教學(xué)方法的變化。改革前：實(shí)踐教學(xué)以驗(yàn)證性試驗(yàn)和模擬實(shí)訓(xùn)為主；理論教學(xué)以教師傳授為主。改革后：以實(shí)際生產(chǎn)任務(wù)為載體，以培養(yǎng)實(shí)際工作能力為目標(biāo)開(kāi)展“教、學(xué)、做”一體化的教學(xué)實(shí)踐。采用行動(dòng)導(dǎo)向的教學(xué)方法，實(shí)現(xiàn)了知識(shí)、能力與素質(zhì)的主動(dòng)建構(gòu)。從方法論上解決了高職課程怎樣教的問(wèn)題。

課程教學(xué)實(shí)施條件的變化。改革前：實(shí)踐教學(xué)把實(shí)驗(yàn)、實(shí)訓(xùn)、實(shí)習(xí)作為三個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，在不同環(huán)境中進(jìn)行。改革后：創(chuàng)設(shè)學(xué)習(xí)情境，學(xué)習(xí)環(huán)境和工作環(huán)境合二為一。 注重教師的素質(zhì)，專業(yè)理論、職業(yè)實(shí)踐、職教理論、職教實(shí)踐；強(qiáng)調(diào)人才培養(yǎng)模式改革的重點(diǎn)是教學(xué)過(guò)程的 實(shí)踐性、開(kāi)放性和職業(yè)性。重視學(xué)生校內(nèi)學(xué)習(xí)與實(shí)際工作的一致性。校內(nèi)成績(jī)考核與企業(yè)實(shí)踐考核相結(jié)合，探索課堂與實(shí)習(xí)地點(diǎn)的一體化。配套開(kāi)展教材建設(shè)。從系統(tǒng)論的角度解決了高職課程的教學(xué)設(shè)計(jì)問(wèn)題。

加大課程建設(shè)與改革力度，增強(qiáng)學(xué)生的職業(yè)能力，提高高等職業(yè)教育教學(xué)質(zhì)量，是各高職院校教學(xué)工作的重中之重?；诠ぷ鬟^(guò)程的教學(xué)模式為職業(yè)教育的實(shí)施提供了一個(gè)基本模板。

參考文獻(xiàn)

篇4

聯(lián)合國(guó)糧農(nóng)組織（FAO）

聯(lián)合國(guó)糧農(nóng)組織通過(guò)多種渠道采集農(nóng)業(yè)數(shù)據(jù)，建立龐大的數(shù)據(jù)庫(kù)，開(kāi)展農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)監(jiān)測(cè)和預(yù)警分析，并定期各類分析報(bào)告。在引導(dǎo)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和服務(wù)宏觀決策中發(fā)揮了重要作用。

農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)監(jiān)測(cè)預(yù)警的機(jī)構(gòu)設(shè)置。目前，F(xiàn)AO涉及農(nóng)業(yè)信息采集和加工整理的機(jī)構(gòu)主要是經(jīng)濟(jì)及社會(huì)發(fā)展部下屬的統(tǒng)計(jì)司和貿(mào)易及市場(chǎng)司。統(tǒng)計(jì)司負(fù)責(zé)各國(guó)（地區(qū)）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、消費(fèi)、價(jià)格、貿(mào)易等數(shù)據(jù)的采集、年度供求平衡表的編輯、統(tǒng)計(jì)年鑒的編寫(xiě)和FAOSTAT數(shù)據(jù)庫(kù)的更新和維護(hù)。統(tǒng)計(jì)司現(xiàn)有工作人員50余人。下設(shè)若干組（Team），分別承擔(dān)不同的任務(wù)。貿(mào)易及市場(chǎng)司主要負(fù)責(zé)各國(guó)（地區(qū)）農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)的采集、農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)監(jiān)測(cè)分析、食物安全早期預(yù)警，以及《作物前景與糧食形勢(shì)》、《食物展望》、《OECD-FAO農(nóng)業(yè)展望》等報(bào)告的撰寫(xiě)。目前，貿(mào)易及市場(chǎng)司有工作人員37余人。2008年，貿(mào)易及市場(chǎng)司內(nèi)部機(jī)構(gòu)改革，撤銷了原來(lái)的4個(gè)處，設(shè)立了9個(gè)組，分別負(fù)責(zé)早期預(yù)警、產(chǎn)品分析、貿(mào)易分析和農(nóng)業(yè)展望等。

農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)監(jiān)測(cè)預(yù)警的工作機(jī)制。FA0農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)監(jiān)測(cè)與預(yù)警分析工作由貿(mào)易及市場(chǎng)司負(fù)責(zé)。近年來(lái)不斷創(chuàng)新市場(chǎng)監(jiān)測(cè)與預(yù)警工作機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部分工與協(xié)調(diào)，加強(qiáng)外部溝通與合作，形成合力推進(jìn)工作的格局。

——基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集。基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的采集主要由統(tǒng)計(jì)司完成。統(tǒng)計(jì)司主要通過(guò)每年向各國(guó)發(fā)送調(diào)查問(wèn)卷（Questionnaire）、各國(guó)的統(tǒng)計(jì)年鑒和公開(kāi)出版物及官方網(wǎng)站、聯(lián)合國(guó)或者FAO其他部門統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)、一些國(guó)際或地區(qū)性組織和研究機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。同時(shí)，貿(mào)易及市場(chǎng)司也通過(guò)自己的渠道采集數(shù)據(jù)。一方面借助衛(wèi)星遙感和地理信息系統(tǒng)技術(shù)。采集各國(guó)作物生長(zhǎng)情況、作物產(chǎn)量、干旱、植被變化及其他農(nóng)業(yè)相關(guān)信息；另一方面.在農(nóng)作物收獲的關(guān)鍵季節(jié)，向世界各國(guó)派出調(diào)查組，通過(guò)走訪當(dāng)?shù)亟y(tǒng)計(jì)、農(nóng)業(yè)等部門和實(shí)地查看作物長(zhǎng)勢(shì)，獲取各國(guó)人口、氣候、作物產(chǎn)量、單產(chǎn)、價(jià)格以及政策等方面數(shù)據(jù)。貿(mào)易及市場(chǎng)司數(shù)據(jù)側(cè)重于動(dòng)態(tài)性和時(shí)效性。

——農(nóng)業(yè)信息研究分析。目前，在短期市場(chǎng)監(jiān)測(cè)分析和展望方面，由貿(mào)易及市場(chǎng)司完成，其9個(gè)工作組之間互有分工又有廣泛合作，編輯出版《食物展望》和《作物前景與糧食形勢(shì)》兩份報(bào)告。中長(zhǎng)期市場(chǎng)監(jiān)測(cè)分析和展望上，F(xiàn)AO與OECD（經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織）合作，編寫(xiě)《OECD-FAO農(nóng)業(yè)展望》，這是對(duì)未來(lái)10年的中期展望報(bào)告。其中，OECD負(fù)責(zé)用自己的AGLINK模型預(yù)測(cè)， FAO主要負(fù)責(zé)用自己的CONSIMO模型對(duì)發(fā)展中國(guó)家和地區(qū)進(jìn)行預(yù)測(cè)，然后將二者的預(yù)測(cè)結(jié)合，得出對(duì)全球農(nóng)業(yè)未來(lái)10年的預(yù)測(cè)結(jié)果。另一方面，在分析人員組成上，建立了產(chǎn)品分析與地區(qū)分析師相結(jié)合的分析師隊(duì)伍。以《食物展望》為例，目前貿(mào)易及市場(chǎng)司中有25-30人在做這份報(bào)告，涉及產(chǎn)品有小麥、大米、粗糧、油籽和食用油、奶類、肉類、水產(chǎn)品等，人員包括負(fù)責(zé)研究產(chǎn)品的分析師和負(fù)責(zé)研究地區(qū)的分析師。產(chǎn)品分析師重點(diǎn)關(guān)注自己所負(fù)責(zé)產(chǎn)品的重點(diǎn)國(guó)家的供需變動(dòng)情況。一般來(lái)說(shuō)每種產(chǎn)品有2個(gè)人負(fù)責(zé)，其中1人側(cè)重?cái)?shù)據(jù)的采集、整理和審核等。另一人側(cè)重分產(chǎn)品報(bào)告的撰寫(xiě)和與地區(qū)分析師及其他專家交流討論，相互校正雙方數(shù)據(jù)。產(chǎn)品分析師是《食物展望》的核心工作隊(duì)伍。

——信息。目前，F(xiàn)AO主要通過(guò)《作物前景與糧食形勢(shì)》、《食物展望》和《OECD-FAO農(nóng)業(yè)展望》等報(bào)告展示其研究成果。《作物前景與糧食形勢(shì)》每年出4期，內(nèi)容包括全球谷物供給與需求、糧食作物生產(chǎn)、消費(fèi)、貿(mào)易和庫(kù)存變化與展望，食品價(jià)格變化，低收入國(guó)食品形勢(shì)等。

《食品展望》側(cè)重于短期預(yù)測(cè)，每年出2期，內(nèi)容包括全球食品和飼料市場(chǎng)有重要影響的小麥、大米、油料、糖、肉類等產(chǎn)品。對(duì)其生產(chǎn)、消費(fèi)、庫(kù)存和價(jià)格等進(jìn)行分析，同時(shí)還包括一些產(chǎn)品深度分析報(bào)告?！禣ECD-FAO農(nóng)業(yè)展望》側(cè)重于中期預(yù)測(cè)，預(yù)測(cè)周期為10年甚至更長(zhǎng)，每年向前滾動(dòng)1年并出版l期。內(nèi)容包括專題分析（如農(nóng)業(yè)能否滿足日益增長(zhǎng)的食物需求），未來(lái)10年全球各地區(qū)及各國(guó)主要農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、消費(fèi)、庫(kù)存、價(jià)格等趨勢(shì)預(yù)測(cè)等。此外，F(xiàn)AO在其網(wǎng)站上提供各種展望報(bào)告的免費(fèi)下載鏈接。用戶還可通過(guò)書(shū)信或電子郵件直接索取。FAO專家和官員也經(jīng)常利用各種國(guó)際會(huì)議和論壇宣傳其研究成果和觀點(diǎn)。

美國(guó)

美國(guó)是世界上農(nóng)業(yè)大國(guó)，其具有完善的農(nóng)產(chǎn)品信息分析預(yù)警體系。在機(jī)構(gòu)設(shè)置上，專門成立了世界農(nóng)業(yè)展望局，由該局牽頭協(xié)調(diào)開(kāi)展農(nóng)業(yè)短期展望和中長(zhǎng)期展望研究；在工作機(jī)制上，建立了由政府部門、研究單位和大學(xué)組成的跨部門整合研究的協(xié)調(diào)方式；在技術(shù)支撐上，擁有強(qiáng)大的數(shù)據(jù)、先進(jìn)的模型分析工具和高素質(zhì)的分析人才。為國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)供求、政府農(nóng)業(yè)政策的調(diào)整、氣候與環(huán)境的變化等方面提供了全面、準(zhǔn)確的信息，不僅直接或間接地影響農(nóng)場(chǎng)主、經(jīng)營(yíng)者和需求者的決策，也影響世界期貨市場(chǎng)的價(jià)格和交易量。

農(nóng)產(chǎn)品信息分析預(yù)警工作機(jī)構(gòu)。美國(guó)農(nóng)業(yè)部由34個(gè)局（辦公室）組成，共10.5萬(wàn)名員工。工作人員分布在農(nóng)業(yè)部、各州辦事處、試驗(yàn)站等，年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算260億美元。美國(guó)農(nóng)業(yè)部的農(nóng)業(yè)展望工作，主要由世界農(nóng)業(yè)展望局負(fù)責(zé)綜合協(xié)調(diào)。美國(guó)農(nóng)業(yè)部的34個(gè)局（辦公室）中，有12個(gè)局（辦公室）與農(nóng)產(chǎn)品信息分析預(yù)警工作直接相關(guān)，主要是世界農(nóng)業(yè)展望局、經(jīng)濟(jì)研究局、國(guó)家農(nóng)業(yè)統(tǒng)計(jì)局、農(nóng)業(yè)市場(chǎng)服務(wù)局、農(nóng)場(chǎng)服務(wù)局、海外農(nóng)業(yè)服務(wù)局、首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家辦公室、聯(lián)合農(nóng)業(yè)氣象中心、預(yù)算與項(xiàng)目分析辦公室、風(fēng)險(xiǎn)管理局、國(guó)家自然資源保護(hù)局和國(guó)家食品與農(nóng)業(yè)研究所。

農(nóng)產(chǎn)品信息分析預(yù)警工作機(jī)制。美國(guó)農(nóng)產(chǎn)品信息分析預(yù)警在數(shù)據(jù)采集、分析研究和信息方面有著明確的分工。原始數(shù)據(jù)采集工作由美國(guó)農(nóng)業(yè)部?jī)?nèi)部的專業(yè)司局負(fù)責(zé)，數(shù)據(jù)信息均公布在美國(guó)農(nóng)業(yè)部網(wǎng)站上，可以免費(fèi)查詢下載；研究分析工作由政府部門、研究單位和大學(xué)組成共同負(fù)責(zé)，所有研究人員不必參與基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集；農(nóng)產(chǎn)品分析預(yù)警信息的由多部門組成的農(nóng)業(yè)展望研究局牽頭負(fù)責(zé)。

——基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集。美國(guó)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集由國(guó)家農(nóng)業(yè)統(tǒng)計(jì)局和海外農(nóng)業(yè)服務(wù)局等政府部門負(fù)責(zé)。其中，國(guó)家農(nóng)業(yè)統(tǒng)計(jì)局主要負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)普查、經(jīng)常性調(diào)查等國(guó)內(nèi)數(shù)據(jù)采集，海外農(nóng)業(yè)服務(wù)局通過(guò)駐外使館農(nóng)業(yè)專員、貿(mào)易商和遙感系統(tǒng)等方式，收集全球作物和畜牧業(yè)生產(chǎn)數(shù)據(jù)和進(jìn)出口信息，并利用這些信息評(píng)估出口前景。

——農(nóng)業(yè)信息研究分析。美國(guó)對(duì)于農(nóng)業(yè)信息、數(shù)據(jù)的分析研究，由政府部門、研究單位和大學(xué)共同負(fù)責(zé)，實(shí)行跨部門整合研究。美國(guó)農(nóng)業(yè)部參與農(nóng)業(yè)展望研究的部門包括經(jīng)濟(jì)研究局、海外農(nóng)業(yè)服務(wù)局、農(nóng)業(yè)市場(chǎng)服務(wù)局、農(nóng)場(chǎng)服務(wù)局和世界農(nóng)業(yè)展望局等。總的看，各部門任務(wù)分工有所不同，分別按計(jì)劃完成各自承擔(dān)的研究預(yù)測(cè)任務(wù)，由農(nóng)業(yè)展望局進(jìn)行綜合分析形成最終報(bào)告。

——信息。美國(guó)農(nóng)業(yè)信息的由多部門組成的世界農(nóng)業(yè)展望研究局負(fù)責(zé)。美國(guó)農(nóng)產(chǎn)品分析預(yù)警信息由世界農(nóng)業(yè)展望局負(fù)責(zé)最終審核，并經(jīng)農(nóng)業(yè)部長(zhǎng)簽字后。在的眾多信息中，每月的《世界農(nóng)產(chǎn)品供需預(yù)測(cè)報(bào)告》、每年的《農(nóng)業(yè)中長(zhǎng)期展望報(bào)告》及年度農(nóng)業(yè)展望論壇最受世界關(guān)注。其中，《世界農(nóng)業(yè)供需預(yù)測(cè)報(bào)告》（WASDE），經(jīng)美國(guó)農(nóng)業(yè)部長(zhǎng)和世界農(nóng)業(yè)展望局主席授權(quán)后，每月由首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家辦公室負(fù)責(zé)。該報(bào)告包括美國(guó)和世界主要谷物、大豆及其制品、棉花以及美國(guó)糖料和畜產(chǎn)品的供需平衡情況?！掇r(nóng)業(yè)中長(zhǎng)期展望報(bào)告》（一般為10年）由跨部門的商品預(yù)測(cè)委員會(huì)完成，于每年2月份對(duì)外，內(nèi)容包括兩年的歷史數(shù)據(jù)以及未來(lái)10年的預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)。

日本

日本是一個(gè)發(fā)達(dá)的工業(yè)國(guó)家，農(nóng)業(yè)產(chǎn)值占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比率僅為2%，但農(nóng)業(yè)信息化程度較高，建立了完善的農(nóng)業(yè)統(tǒng)計(jì)和產(chǎn)量預(yù)測(cè)體系?，F(xiàn)以水稻為例，簡(jiǎn)要介紹日本主要農(nóng)產(chǎn)品監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)構(gòu)設(shè)置、運(yùn)作機(jī)制。

農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)監(jiān)測(cè)預(yù)警的機(jī)構(gòu)設(shè)置。日本農(nóng)產(chǎn)品監(jiān)測(cè)統(tǒng)計(jì)采取的是分散性統(tǒng)計(jì)體系，各類農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、 供求、價(jià)格等信息均由農(nóng)林水產(chǎn)省和地方農(nóng)林水產(chǎn)部門獨(dú)立進(jìn)行。農(nóng)林水產(chǎn)省的生產(chǎn)調(diào)查和預(yù)測(cè)結(jié)果對(duì)國(guó)家負(fù)責(zé)，是中央政府農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)狀況和產(chǎn)量預(yù)報(bào)的依據(jù)，各地方農(nóng)業(yè)部門的生產(chǎn)調(diào)查和預(yù)測(cè)只對(duì)當(dāng)?shù)卣?fù)責(zé)。農(nóng)林水產(chǎn)省在各都、道、府、縣依據(jù)農(nóng)作物種植面積直接設(shè)立農(nóng)林水產(chǎn)事務(wù)所，全國(guó)共設(shè)立300個(gè)。

農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)監(jiān)測(cè)預(yù)警的工作機(jī)制

——基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集。日本的農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)等信息的監(jiān)測(cè)由日本農(nóng)林水產(chǎn)省負(fù)責(zé)，信息主要包括各類農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、供求、價(jià)格等為主。數(shù)據(jù)采集主要通過(guò)3個(gè)渠道實(shí)現(xiàn)：一是通過(guò)各主管省廳的地方分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行。通過(guò)各類批發(fā)市場(chǎng)每天的交易品種、數(shù)量和交易價(jià)格把握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)；二是通過(guò)批發(fā)市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)價(jià)格監(jiān)控。日本政府將設(shè)置在全國(guó)各地的82個(gè)農(nóng)產(chǎn)品中央批發(fā)市場(chǎng)和 564個(gè)地區(qū)批發(fā)市場(chǎng)，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行有效銜接，負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)當(dāng)天交易金額，批發(fā)價(jià)格，收集交易信息等；三是發(fā)揮行業(yè)團(tuán)體、協(xié)會(huì)的作用。多個(gè)行業(yè)組織承擔(dān)本行業(yè)商品市場(chǎng)調(diào)查和監(jiān)測(cè)工作。

——農(nóng)業(yè)信息研究分析。在農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)信息采集的基礎(chǔ)上，全國(guó)各地的事務(wù)所將得到的資料數(shù)據(jù)通過(guò)專用的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)報(bào)送到農(nóng)林水產(chǎn)省統(tǒng)計(jì)情報(bào)部，統(tǒng)計(jì)部門進(jìn)行綜合匯總，進(jìn)行對(duì)比分析，得出預(yù)測(cè)和統(tǒng)計(jì)結(jié)果向外。預(yù)報(bào)結(jié)果由農(nóng)林水產(chǎn)省向國(guó)會(huì)負(fù)責(zé)，各地農(nóng)林水產(chǎn)部門所得資料及預(yù)測(cè)結(jié)果只適用于當(dāng)?shù)兀挥绊戅r(nóng)林水產(chǎn)省的預(yù)報(bào)結(jié)果。預(yù)報(bào)結(jié)果主要用于以下6個(gè)方面：供需計(jì)劃基礎(chǔ)資料、米價(jià)審定參考資料、稻作技術(shù)指導(dǎo)基礎(chǔ)資料、農(nóng)業(yè)公用事業(yè)基礎(chǔ)資料、國(guó)民經(jīng)濟(jì)計(jì)劃基礎(chǔ)資料和其他政策改進(jìn)基礎(chǔ)資料。

——信息。日本農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)監(jiān)測(cè)統(tǒng)計(jì)信息主要通過(guò)以下3種方式： 一是發(fā)表年度、月度、季度白皮書(shū)和《統(tǒng)計(jì)快報(bào)》、《統(tǒng)計(jì)確報(bào)》，對(duì)本部門所管商品的市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、價(jià)格起伏、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況等分別進(jìn)行年度、季度總結(jié)；二是通過(guò)政府網(wǎng)站及時(shí)市場(chǎng)信息和預(yù)警信息，包括農(nóng)林水產(chǎn)省對(duì)農(nóng)產(chǎn)品的長(zhǎng)期和短期預(yù)測(cè)； 三是通過(guò)媒體和行業(yè)組織會(huì)刊。如：《日本經(jīng)濟(jì)新聞》每日刊登各地期貨市場(chǎng)的價(jià)格情況。東京、大阪等主要農(nóng)產(chǎn)品中央批發(fā)市場(chǎng)價(jià)格情況（包括牛肉、豬肉、水產(chǎn)品等）。上述信息還定期在《日本農(nóng)業(yè)新聞》、《畜產(chǎn)情報(bào)》等主要媒體和行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)刊上。

加拿大

加拿大也是全球最重要的農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)與貿(mào)易大國(guó)之一，非常重視研究國(guó)內(nèi)外農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)變化，為國(guó)內(nèi)農(nóng)業(yè)從業(yè)人員提供較為充分的信息服務(wù)。加拿大農(nóng)業(yè)展望報(bào)告在國(guó)際上也有一定影響，由加拿大農(nóng)業(yè)和農(nóng)業(yè)食品部組織實(shí)施。

農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)監(jiān)測(cè)預(yù)警的機(jī)構(gòu)設(shè)置。目前加拿大農(nóng)業(yè)部展望報(bào)告有三類：短期預(yù)測(cè)報(bào)告（1年內(nèi)預(yù)測(cè)）、農(nóng)民收人及農(nóng)業(yè)綜合指數(shù)短期預(yù)測(cè)報(bào)告、農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)中期預(yù)測(cè)報(bào)告（10年內(nèi)預(yù)測(cè)）。報(bào)告由3個(gè)不同的小組負(fù)責(zé)，每個(gè)小組約7個(gè)人，小組間合作密切。與美國(guó)一樣，加拿大也非常重視市場(chǎng)展望報(bào)告的質(zhì)量，對(duì)參與人員的經(jīng)濟(jì)學(xué)、計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)和統(tǒng)計(jì)學(xué)理論功底有嚴(yán)格要求，大部分人都擁有博士學(xué)位，并且是長(zhǎng)期從事農(nóng)業(yè)問(wèn)題研究的專家。

農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)監(jiān)測(cè)預(yù)警的工作機(jī)制

——基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集。加拿大農(nóng)業(yè)數(shù)據(jù)比較詳細(xì)，主要來(lái)自統(tǒng)計(jì)部門，可從網(wǎng)上直接獲取或用電子郵件索取。市場(chǎng)預(yù)測(cè)組并不參與原始數(shù)據(jù)采集，而是直接利用公開(kāi)數(shù)據(jù)，如糧農(nóng)組織和經(jīng)合組織數(shù)據(jù)庫(kù)。預(yù)測(cè)組在得到基礎(chǔ)數(shù)據(jù)后首先必須對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，如數(shù)據(jù)的加總與分割（分割成地區(qū)數(shù)據(jù)）。同時(shí)，還需對(duì)一些參數(shù)（價(jià)格彈性、收入彈性等）進(jìn)行更新。最后是進(jìn)行預(yù)測(cè)，除有基線預(yù)測(cè)（基于現(xiàn)實(shí)情況的預(yù)測(cè)外），還需進(jìn)行模擬方案（如關(guān)稅變動(dòng)等）預(yù)測(cè)。

——農(nóng)業(yè)信息研究分析。加拿大的市場(chǎng)展望研究模型采取引進(jìn)和開(kāi)發(fā)并舉，主要用于農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)中期預(yù)測(cè)。主要引進(jìn)了糧農(nóng)組織和經(jīng)濟(jì)合作和發(fā)展組織（經(jīng)合組織）聯(lián)合開(kāi)發(fā)的AGLINK/CONSIMO模型。根據(jù)加拿大農(nóng)業(yè)部與經(jīng)合組織的協(xié)議，加拿大為AGLINK/CONSIMO模型提供，一些服務(wù)，作為回報(bào)加拿大可以使用經(jīng)合組織AGLINK/CONSIMO的最新版本。目前國(guó)際上有許多國(guó)家在使用AGLINK/CONSIMO模型，如歐盟委員會(huì)、英國(guó)、日本、新西蘭和一些歐盟成員國(guó)農(nóng)業(yè)部。

此外，加拿大農(nóng)業(yè)部還自主開(kāi)發(fā)了食品和農(nóng)業(yè)區(qū)域模型（FARM）。該模型主要用于加拿大國(guó)內(nèi)市場(chǎng)展望和分析。加拿大農(nóng)業(yè)部從20世紀(jì)70年代中期開(kāi)始研發(fā)。模型的彈性與市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和AGLINK/CUNSIMO非常相似。模型使用權(quán)為加拿大農(nóng)業(yè)部專有。最后，短期預(yù)測(cè)報(bào)告（1年內(nèi)）。主要運(yùn)用經(jīng)濟(jì)推導(dǎo)（如根據(jù)供給和代表性價(jià)格進(jìn)行簡(jiǎn)單推算），并沒(méi)有運(yùn)用復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)模型。農(nóng)民收人及農(nóng)業(yè)綜合指數(shù)短期預(yù)測(cè)報(bào)告運(yùn)用的模型類似于會(huì)計(jì)方法。

——信息。加拿大農(nóng)業(yè)部的大麥、小麥、肥料、玉米等農(nóng)產(chǎn)品的展望報(bào)告均可從其網(wǎng)站上免費(fèi)下載，還可通過(guò)電子郵件直接索取。此外，加拿大農(nóng)業(yè)部專家和官方還會(huì)利用各種會(huì)議場(chǎng)合宣傳其結(jié)果和觀點(diǎn)，以期達(dá)到擴(kuò)大影響的目的。

歐盟

篇5

CPFR，（Collaborative Planning，F(xiàn)orecasting and Replenishment），即協(xié)同計(jì)劃、預(yù)測(cè)與補(bǔ)給，是一種面向供應(yīng)鏈的新型合作伙伴的策略和管理模式，它應(yīng)用一系列技術(shù)模型和處理手段，協(xié)同過(guò)程跨越了企業(yè)和整個(gè)供應(yīng)鏈，提供了覆蓋整個(gè)供應(yīng)鏈的合作過(guò)程。 它通過(guò)共同管理業(yè)務(wù)過(guò)程和共享商業(yè)信息來(lái)改善供需雙方的伙伴關(guān)系，提高預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確度，改進(jìn)計(jì)劃和補(bǔ)貨的過(guò)程和質(zhì)量，最終達(dá)到提高供應(yīng)鏈效率、減少庫(kù)存和提高消費(fèi)者滿意程度的目的它既是一個(gè)概念，也是一個(gè)軟件系統(tǒng)，即整個(gè)概念和模式是通過(guò)一套軟件系統(tǒng)的運(yùn)行來(lái)實(shí)現(xiàn)的。

1995年，由沃爾瑪與其供應(yīng)商Warner-Lambert、管理信息系統(tǒng)供應(yīng)商SAP、供應(yīng)鏈軟件商Manugistics、美國(guó)咨詢公司Benchmarking Partners等5家公司聯(lián)合成立了工作小組，進(jìn)行CPFR的研究和探索，1998年美國(guó)召開(kāi)零售系統(tǒng)大會(huì)時(shí)又加以倡導(dǎo)。 其目的是開(kāi)發(fā)一組業(yè)務(wù)過(guò)程，使供應(yīng)鏈中的成員利用它能夠?qū)崿F(xiàn)從零售商到制造企業(yè)之間的功能合作，顯著改善預(yù)測(cè)準(zhǔn)確度，降低成本、庫(kù)存總量和現(xiàn)貨百分比，發(fā)揮出供應(yīng)鏈的全部效率。

CPFR主要基于以下思想：

合作供應(yīng)商伙伴構(gòu)成的系統(tǒng)及其運(yùn)行規(guī)則主要基于消費(fèi)者的需求和整個(gè)價(jià)值鏈的增值由于供應(yīng)鏈上各企業(yè)的運(yùn)作過(guò)程 競(jìng)爭(zhēng)能力、信息來(lái)源等不一致，CPFR設(shè)計(jì)了若干運(yùn)作方案供各合作方選擇。

供應(yīng)鏈上生產(chǎn)計(jì)劃基于同一生產(chǎn)需求預(yù)測(cè)報(bào)告

供應(yīng)鏈上供需雙方隨時(shí)交換信息，改善市場(chǎng)預(yù)測(cè)能力，使最終的預(yù)測(cè)報(bào)告更為準(zhǔn)確、可信。 供應(yīng)鏈上的各環(huán)節(jié)則可根據(jù)這個(gè)預(yù)測(cè)報(bào)告同時(shí)制定各自的生產(chǎn)計(jì)劃，從而使供應(yīng)鏈的管理得到集成。 從而降低了需求放大效應(yīng)，避免牛鞭效應(yīng)的產(chǎn)生。

一、CPFR概述

CPFR產(chǎn)生和發(fā)展。隨著研究的深入，基于信息共享的CFAR 不斷發(fā)展，在共同預(yù)測(cè)與補(bǔ)貨的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步推動(dòng)了共同計(jì)劃的制定， 一種新型合作模式CPFR 應(yīng)運(yùn)而生。

CPFR的原理。CPFR是一種理念，又是一系列活動(dòng)和流程，以提高消費(fèi)者價(jià)值為共同目標(biāo)通過(guò)企業(yè)的相互協(xié)作，整合共享標(biāo)準(zhǔn)化的需求和供給信息，優(yōu)化合作伙伴相互銜接的業(yè)務(wù)流程，實(shí)施電子化的交流與溝通，以信息的流通來(lái)推動(dòng)商品的流通。CPFR通過(guò)制定有的放矢的業(yè)務(wù)計(jì)劃，協(xié)同開(kāi)展市場(chǎng)預(yù)測(cè)，建立未雨綢繆的異常處理機(jī)制，聯(lián)合修改銷售計(jì)劃和補(bǔ)給計(jì)劃，根據(jù)需求動(dòng)態(tài)及時(shí)補(bǔ)貨，從而在保持高水平的服務(wù)前提下，為供應(yīng)鏈上各個(gè)行業(yè)降低庫(kù)存成本、減少運(yùn)營(yíng)費(fèi)用、創(chuàng)造更多的業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)、提高銷售額、形成多方共贏的環(huán)境等提供工作指南，從整體上提高整個(gè)供應(yīng)鏈的業(yè)績(jī)和效率。

二、CPFR庫(kù)存控制模型分析

供應(yīng)鏈環(huán)境下CPFR強(qiáng)調(diào)消費(fèi)者在供應(yīng)鏈中的核心地位，制造商和零售商協(xié)作的目的是為了滿足消費(fèi)者的實(shí)際需求。CPFR模型由以下四部分構(gòu)成。戰(zhàn)略和計(jì)劃階段，包括合作安排和聯(lián)合業(yè)務(wù)計(jì)劃；需求/供應(yīng)管理階段，包括銷售預(yù)測(cè)和訂單計(jì)劃/預(yù)測(cè)；執(zhí)行階段，包括訂單生成和訂單履行；分析階段，包括例外管理和績(jī)效評(píng)估。

戰(zhàn)略與計(jì)劃。包括簽訂CPFR 協(xié)議和創(chuàng)建聯(lián)合商業(yè)計(jì)劃。CPFR 業(yè)務(wù)協(xié)議應(yīng)包括的內(nèi)容有：合作雙方共同建立協(xié)作關(guān)系的指導(dǎo)方針和遵循的原則，合作的目標(biāo)、協(xié)同的范圍、制造商和零售商所擔(dān)當(dāng)?shù)慕巧蛻?yīng)承擔(dān)的責(zé)任等；創(chuàng)建聯(lián)合商業(yè)計(jì)劃主要是通過(guò)合作方交換戰(zhàn)略和商業(yè)計(jì)劃，并結(jié)合如促銷、庫(kù)存政策以及產(chǎn)品的引進(jìn)等方面的因素，共同制定一個(gè)聯(lián)合商業(yè)計(jì)劃。此階段零售商的主要任務(wù)是供應(yīng)商管理和商品品類管理，制造商的主要任務(wù)是制定相應(yīng)的財(cái)務(wù)計(jì)劃和市場(chǎng)計(jì)劃。

供需管理。包括銷售預(yù)測(cè)和訂單預(yù)測(cè)與計(jì)劃。銷售預(yù)測(cè)是根據(jù)零售商端的POS數(shù)據(jù)、零售商配送中心退回和已計(jì)劃事件的信息等來(lái)預(yù)測(cè)商品的銷售狀況；訂單預(yù)測(cè)與計(jì)劃是根據(jù)銷售預(yù)測(cè)、庫(kù)存策略、訂貨提前期及其它影響因素，確定將來(lái)的產(chǎn)品訂單和交付要求。此階段零售商的主要任務(wù)是銷售數(shù)據(jù)的預(yù)測(cè)和補(bǔ)貨計(jì)劃的制定；制造商的主要任務(wù)是銷售數(shù)據(jù)的分析和需求計(jì)劃的制定。

實(shí)施。包括訂單產(chǎn)生和訂單履行。訂單是根據(jù)訂單的預(yù)測(cè)資料，結(jié)合零售商和制造商的系統(tǒng)和資源狀況產(chǎn)生的；訂單履行是指產(chǎn)品的生產(chǎn)、運(yùn)輸、儲(chǔ)存和交付的過(guò)程。此階段零售商的主要任務(wù)是進(jìn)行訂購(gòu)活動(dòng)和物流及配送工作；制造商的主要任務(wù)是制定生產(chǎn)和供應(yīng)計(jì)劃以及開(kāi)展物流和配送工作。

分析。包括例外管理和評(píng)估。例外管理主要是對(duì)計(jì)劃和實(shí)施中的例外情況的處理；評(píng)估包括對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況的評(píng)估、預(yù)測(cè)發(fā)展趨勢(shì)以及制定可供選擇的戰(zhàn)略的工作。此階段零售商的主要任務(wù)是自身實(shí)施例外情況的處理和對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估；制造商的主要任務(wù)是實(shí)施中例外情況的處理和對(duì)顧客進(jìn)行評(píng)估。

三、CPFR庫(kù)存控制實(shí)施

CPFR實(shí)施的基礎(chǔ)條件。作為一種先進(jìn)的庫(kù)存控制技術(shù)，企業(yè)想要執(zhí)行CPFR需要具備一定的條件。不僅要清晰的了解企業(yè)內(nèi)部的戰(zhàn)略目標(biāo)規(guī)劃、管理環(huán)境、資源配置、物流網(wǎng)絡(luò)、企業(yè)文化構(gòu)成等重要因素，而且需要從整個(gè)供應(yīng)鏈的角度著眼，搞清楚自身所在供應(yīng)鏈的結(jié)構(gòu)與性質(zhì)，明確企業(yè)在供應(yīng)鏈中所處的位置，在此基礎(chǔ)上選擇最佳的合作伙伴，制定適合供應(yīng)鏈發(fā)展的CPFR模式。

認(rèn)識(shí)協(xié)作關(guān)系的重要性，使供應(yīng)鏈協(xié)作理念滲透進(jìn)企業(yè)文化。企業(yè)需要強(qiáng)化內(nèi)部對(duì)協(xié)作理念的認(rèn)識(shí)，真正做到從企業(yè)文化的層面來(lái)理解CPFR。要增進(jìn)企業(yè)內(nèi)部的分工協(xié)作，在強(qiáng)調(diào)團(tuán)隊(duì)合作的同時(shí)，加強(qiáng)部門之間、合作伙伴企業(yè)之間的溝通與交流，營(yíng)造一個(gè)良好的協(xié)作氛圍。

轉(zhuǎn)變企業(yè)價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)，樹(shù)立基于CPFR的合作企業(yè)價(jià)值觀。企業(yè)以雙贏的態(tài)度看企業(yè)間的合作關(guān)系，為供應(yīng)鏈成功運(yùn)作提供持續(xù)保證，共同承擔(dān)責(zé)任。要正確處理長(zhǎng)期利益與轉(zhuǎn)向機(jī)會(huì)的關(guān)系，要真正實(shí)現(xiàn)跨企業(yè)、面向團(tuán)隊(duì)的供應(yīng)鏈。

努力完善企業(yè)信息網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)建設(shè)。CPFR 的實(shí)施沒(méi)有特殊的信息技術(shù)要求， 但是CPFR 所體現(xiàn)的協(xié)作理念客觀上要求強(qiáng)大的、先進(jìn)的信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的支持。先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備能夠保證企業(yè)間可以快速溝通、共享并利用信息。作為實(shí)施CPFR 的合作伙伴，要投入相應(yīng)的設(shè)備，建立共同的技術(shù)結(jié)構(gòu)，為項(xiàng)目的運(yùn)作安裝服務(wù)器系統(tǒng)或者向CPFR的服務(wù)提供商租用系統(tǒng)。

CPFR實(shí)施的步驟。其實(shí)施步驟，分為3個(gè)階段，包括9個(gè)步驟。第一個(gè)階段為計(jì)劃，包括步驟（1）和（2）；第二個(gè)階段為預(yù)測(cè)，包括步驟（3）―（8）；第三個(gè)階段為補(bǔ)給，包括步驟（9）。

（1）供應(yīng)鏈合作伙伴包括零售商、分銷商和制造廠等共同達(dá)成一個(gè)通用業(yè)務(wù)協(xié)議，包括對(duì)合作的全面認(rèn)識(shí)、合作目標(biāo)、機(jī)密協(xié)議和資源授權(quán)。

（2）制造廠和零售商交換公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)計(jì)劃信息，以發(fā)展聯(lián)合（共同）業(yè)務(wù)計(jì)劃。

（3）利用零售商數(shù)據(jù)、因果關(guān)系信息和己計(jì)劃事件信息，創(chuàng)建一個(gè)支持共同業(yè)務(wù)計(jì)劃的銷售預(yù)測(cè)。

（4）識(shí)別分布在銷售預(yù)測(cè)約束之外的項(xiàng)目，每個(gè)項(xiàng)目的例外準(zhǔn)則需在步驟（1）中得到認(rèn)同。

（5）通過(guò)查詢共享數(shù)據(jù)、emai1、電話、交談、會(huì)議等解決銷售預(yù)測(cè)例外，并提交銷售預(yù)測(cè)改變結(jié)果。

（6）合并POS數(shù)據(jù)、因果關(guān)系信息和庫(kù)存策略，產(chǎn)生一個(gè)支持共享銷售預(yù)測(cè)和共同業(yè)務(wù)計(jì)劃的定單預(yù)測(cè)。

（7）識(shí)別分布在定單預(yù)測(cè)約束之外的項(xiàng)目，而例外準(zhǔn)則在步驟（1）中已建立。

（8）通過(guò)查詢共享數(shù)據(jù)、email、電話、交談、會(huì)議等調(diào)查研究定單預(yù)測(cè)例外，并提交定單預(yù)測(cè)改變結(jié)果。

篇6

項(xiàng)目可行性研究報(bào)告是企業(yè)從事建設(shè)項(xiàng)目投資活動(dòng)之前，由可行性研究主體（一般是專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)）對(duì)市場(chǎng)、收益、技術(shù)、法規(guī)等項(xiàng)目影響因素進(jìn)行具體調(diào)查、研究、分析，確定有利和不利的因素，分析項(xiàng)目必要性、項(xiàng)目是否可行，評(píng)估項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，為項(xiàng)目投資主體提供決策支持意見(jiàn)或申請(qǐng)項(xiàng)目主管部門批復(fù)的文件。

《商場(chǎng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告》通過(guò)對(duì)項(xiàng)目的市場(chǎng)需求、資源供應(yīng)、建設(shè)規(guī)模、工藝路線、設(shè)備選型、環(huán)境影響、資金籌措、盈利能力等方面的研究，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、工程等角度對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查研究和分析比較，并對(duì)項(xiàng)目建成以后可能取得的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)環(huán)境影響進(jìn)行科學(xué)預(yù)測(cè)，為項(xiàng)目決策提供公正、可靠、科學(xué)的投資咨詢意見(jiàn)。具體而言，本報(bào)告體現(xiàn)如下幾方面用途：

—— 用于報(bào)送發(fā)改委立項(xiàng)、核準(zhǔn)或備案

—— 用于申請(qǐng)土地

—— 用于申請(qǐng)國(guó)家專項(xiàng)資金

—— 用于申請(qǐng)政府補(bǔ)貼

—— 用于融資、銀行貸款

—— 用于對(duì)外招商合作

—— 用于上市募投

—— 用于園區(qū)評(píng)價(jià)定級(jí)

—— 用于企業(yè)工程建設(shè)指導(dǎo)

—— 用于企業(yè)節(jié)能審查

—— 用于環(huán)保部門對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行環(huán)境評(píng)價(jià)

—— 用于安監(jiān)部門對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行安全審查

【商場(chǎng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告內(nèi)容】

第一部分 項(xiàng)目總論

第二部分 項(xiàng)目建設(shè)背景、必要性、可行性

第三部分 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)分析

第四部分 項(xiàng)目產(chǎn)品規(guī)劃方案

第五部分 項(xiàng)目建設(shè)地與土建總規(guī)

第六部分 項(xiàng)目環(huán)保、節(jié)能與勞動(dòng)安全方案

第七部分 項(xiàng)目組織和勞動(dòng)定員

第八部分 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排

第九部分 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析

第十部分 項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益評(píng)價(jià)

第十一部分 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)防控

第十二部分 項(xiàng)目可行性研究結(jié)論與建議

【商場(chǎng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目錄】

第一部分 商場(chǎng)項(xiàng)目總論

總論作為可行性研究報(bào)告的首要部分，要綜合敘述研究報(bào)告中各部分的主要問(wèn)題和研究結(jié)論，并對(duì)項(xiàng)目的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便。

一、商場(chǎng)項(xiàng)目背景

（一）項(xiàng)目名稱

（二）項(xiàng)目的承辦單位

（三）承擔(dān)可行性研究工作的單位情況

（四）項(xiàng)目的主管部門

（五）項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、目標(biāo)

（六）項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)

二、項(xiàng)目可行性研究主要結(jié)論

在可行性研究中，對(duì)項(xiàng)目的產(chǎn)品銷售、原料供應(yīng)、政策保障、技術(shù)方案、資金總額籌措、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益和國(guó)民經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益等重大問(wèn)題，都應(yīng)得出明確的結(jié)論，主要包括：

（一）項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)前景

（二）項(xiàng)目原料供應(yīng)問(wèn)題

（三）項(xiàng)目政策保障問(wèn)題

（四）項(xiàng)目資金保障問(wèn)題

（五）項(xiàng)目組織保障問(wèn)題

（六）項(xiàng)目技術(shù)保障問(wèn)題

（七）項(xiàng)目人力保障問(wèn)題

（八）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題

（九）項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益結(jié)論

（十）項(xiàng)目社會(huì)效益結(jié)論

（十一）項(xiàng)目可行性綜合評(píng)價(jià)

三、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表

在總論部分中，可將研究報(bào)告中各部分的主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總，列出主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表，使

審批和決策者對(duì)項(xiàng)目作全貌了解。

四、存在問(wèn)題及建議

對(duì)可行性研究中提出的項(xiàng)目的主要問(wèn)題進(jìn)行說(shuō)明并提出解決的建議。

第二部分 商場(chǎng)項(xiàng)目建設(shè)背景、必要性、可行性

這一部分主要應(yīng)說(shuō)明項(xiàng)目發(fā)起的背景、投資的必要性、投資理由及項(xiàng)目開(kāi)展的支撐性條件等等。

一、商場(chǎng)項(xiàng)目建設(shè)背景

（一）國(guó)家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃

（二）項(xiàng)目發(fā)起人以及發(fā)起緣由

（三）……

二、商場(chǎng)項(xiàng)目建設(shè)必要性

（一）……

（二）……

（三）……

（四）……

三、商場(chǎng)項(xiàng)目建設(shè)可行性

（一）經(jīng)濟(jì)可行性

（二）政策可行性

（三）技術(shù)可行性

（四）模式可行性

（五）組織和人力資源可行性

第三部分 商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)分析

市場(chǎng)分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個(gè)項(xiàng)目，其生產(chǎn)規(guī)模的確定、技術(shù)的選擇、投資估算甚至廠址的選擇，都必須在對(duì)市場(chǎng)需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場(chǎng)分析的結(jié)果，還可以決定產(chǎn)品的價(jià)格、銷售收入，最終影響到項(xiàng)目的盈利性和可行性。在可行性研究報(bào)告中，要詳細(xì)研究當(dāng)前市場(chǎng)現(xiàn)狀，以此作為后期決策的依據(jù)。

一、商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)調(diào)查

（一）商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)際市場(chǎng)調(diào)查

（二）商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)市場(chǎng)調(diào)查

（三）商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格調(diào)查

（四）商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品上游原料市場(chǎng)調(diào)查

（五）商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品下游消費(fèi)市場(chǎng)調(diào)查

（六）商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)調(diào)查

二、商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)預(yù)測(cè)

市場(chǎng)預(yù)測(cè)是市場(chǎng)調(diào)查在時(shí)間上和空間上的延續(xù)，利用市場(chǎng)調(diào)查所得到的信息資料，對(duì)本項(xiàng)目產(chǎn)品未來(lái)市場(chǎng)需求量及相關(guān)因素進(jìn)行定量與定性的判斷與分析，從而得出市場(chǎng)預(yù)測(cè)。在可行性研究工作報(bào)告中，市場(chǎng)預(yù)測(cè)的結(jié)論是制訂產(chǎn)品方案，確定項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模參考的重要根據(jù)。

（一）商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)際市場(chǎng)預(yù)測(cè)

（二）商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)市場(chǎng)預(yù)測(cè)

（三）商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格預(yù)測(cè)

（四）商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品上游原料市場(chǎng)預(yù)測(cè)

（五）商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品下游消費(fèi)市場(chǎng)預(yù)測(cè)

（六）商場(chǎng)項(xiàng)目發(fā)展前景綜述

第四部分 商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品規(guī)劃方案

一、商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)能規(guī)劃方案

二、商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品工藝規(guī)劃方案

（一）工藝設(shè)備選型

（二）工藝說(shuō)明

（三）工藝流程

三、商場(chǎng)項(xiàng)目產(chǎn)品營(yíng)銷規(guī)劃方案

（一）營(yíng)銷戰(zhàn)略規(guī)劃

（二）營(yíng)銷模式

在商品經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，企業(yè)要根據(jù)市場(chǎng)情況，制定合格的銷售模式，爭(zhēng)取擴(kuò)大市場(chǎng)份額，穩(wěn)定銷售價(jià)格，提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)能力。因此，在可行性研究報(bào)告中，要對(duì)市場(chǎng)營(yíng)銷模式進(jìn)行詳細(xì)研究。

1、投資者分成

2、企業(yè)自銷

3、國(guó)家部分收購(gòu)

4、經(jīng)銷人代銷及代銷人情況分析

（三）促銷策略

……

第五部分 商場(chǎng)項(xiàng)目建設(shè)地與土建總規(guī)

一、商場(chǎng)項(xiàng)目建設(shè)地

（一）商場(chǎng)項(xiàng)目建設(shè)地地理位置

（二）商場(chǎng)項(xiàng)目建設(shè)地自然情況

（三）商場(chǎng)項(xiàng)目建設(shè)地資源情況

（四）商場(chǎng)項(xiàng)目建設(shè)地經(jīng)濟(jì)情況

（五）商場(chǎng)項(xiàng)目建設(shè)地人口情況

二、商場(chǎng)項(xiàng)目土建總規(guī)

（一）項(xiàng)目廠址及廠房建設(shè)

1、廠址

2、廠房建設(shè)內(nèi)容

3、廠房建設(shè)造價(jià)

（二）土建總圖布置

1、平面布置。列出項(xiàng)目主要單項(xiàng)工程的名稱、生產(chǎn)能力、占地面積、外形尺寸、流程順序和布置方案。

2、豎向布置

（1）場(chǎng)址地形條件

（2）豎向布置方案

（3）場(chǎng)地標(biāo)高及土石方工程量

3、技術(shù)改造項(xiàng)目原有建、構(gòu)筑物利用情況

4、總平面布置圖（技術(shù)改造項(xiàng)目應(yīng)標(biāo)明新建和原有以及拆除的建、構(gòu)筑物的位置）

5、總平面布置主要指標(biāo)表

（三）場(chǎng)內(nèi)外運(yùn)輸

1、場(chǎng)外運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式

2、場(chǎng)內(nèi)運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式

3、場(chǎng)內(nèi)運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備

（四）項(xiàng)目土建及配套工程

1、項(xiàng)目占地

2、項(xiàng)目土建及配套工程內(nèi)容

（五）項(xiàng)目土建及配套工程造價(jià)

（六）項(xiàng)目其他輔助工程

1、供水工程

2、供電工程

3、供暖工程

4、通信工程

5、其他

第六部分 商場(chǎng)項(xiàng)目環(huán)保、節(jié)能與勞動(dòng)安全方案

在項(xiàng)目建設(shè)中，必須貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)環(huán)境保護(hù)、能源節(jié)約和職業(yè)安全方面的法規(guī)、法律，對(duì)項(xiàng)目可能造成周邊環(huán)境影響或勞動(dòng)者健康和安全的因素，必須在可行性研究階段進(jìn)行論證分析，提出防治措施，并對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì)，且布局合理，對(duì)環(huán)境有害影響較小的最佳方案。按照國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定，凡從事對(duì)環(huán)境有影響的建設(shè)項(xiàng)目都必須執(zhí)行環(huán)境影響報(bào)告書(shū)的審批制度，同時(shí)，在可行性研究報(bào)告中，對(duì)環(huán)境保護(hù)和勞動(dòng)安全要有專門論述。

一、商場(chǎng)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)

（一）項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)依據(jù)

（二）項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)措施

（三）項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)評(píng)價(jià)

二、商場(chǎng)項(xiàng)目資源利用及能耗分析

（一）項(xiàng)目資源利用及能耗標(biāo)準(zhǔn)

（二）項(xiàng)目資源利用及能耗分析

三、商場(chǎng)項(xiàng)目節(jié)能方案

（一）項(xiàng)目節(jié)能設(shè)計(jì)依據(jù)

（二）項(xiàng)目節(jié)能分析

四、商場(chǎng)項(xiàng)目消防方案

（一）項(xiàng)目消防設(shè)計(jì)依據(jù)

（二）項(xiàng)目消防措施

（三）火災(zāi)報(bào)警系統(tǒng)

（四）滅火系統(tǒng)

（五）消防知識(shí)教育

五、商場(chǎng)項(xiàng)目勞動(dòng)安全衛(wèi)生方案

（一）項(xiàng)目勞動(dòng)安全設(shè)計(jì)依據(jù)

（二）項(xiàng)目勞動(dòng)安全保護(hù)措施

第七部分 商場(chǎng)項(xiàng)目組織和勞動(dòng)定員

在可行性研究報(bào)告中，根據(jù)項(xiàng)目規(guī)模、項(xiàng)目組成和工藝流程，研究提出相應(yīng)的企業(yè)組織機(jī)構(gòu)，勞動(dòng)定員總數(shù)及勞動(dòng)力來(lái)源及相應(yīng)的人員培訓(xùn)計(jì)劃。

一、商場(chǎng)項(xiàng)目組織

（一）組織形式

（二）工作制度

二、商場(chǎng)項(xiàng)目勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)

（一）勞動(dòng)定員

（二）年總工資和職工年平均工資估算

（三）人員培訓(xùn)及費(fèi)用估算

第八部分 商場(chǎng)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排

項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期的進(jìn)度安排是可行性研究報(bào)告中的一個(gè)重要組成部分。項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期亦稱投資時(shí)間，是指從正式確定建設(shè)項(xiàng)目到項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)這段時(shí)期，這一時(shí)期包括項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備，資金籌集安排，勘察設(shè)計(jì)和設(shè)備訂貨，施工準(zhǔn)備，施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備，試運(yùn)轉(zhuǎn)直到竣工驗(yàn)收和交付使用等各個(gè)工作階段。這些階段的各項(xiàng)投資活動(dòng)和各個(gè)工作環(huán)節(jié)，有些是相互影響的，前后緊密銜接的，也有同時(shí)開(kāi)展，相互交叉進(jìn)行的。因此，在可行性研究階段，需將項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期每個(gè)階段的工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，綜合平衡，作出合理又切實(shí)可行的安排。

一、商場(chǎng)項(xiàng)目實(shí)施的各階段

（一）建立項(xiàng)目實(shí)施管理機(jī)構(gòu)

（二）資金籌集安排

（三）技術(shù)獲得與轉(zhuǎn)讓

（四）勘察設(shè)計(jì)和設(shè)備訂貨

（五）施工準(zhǔn)備

（六）施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備

（七）竣工驗(yàn)收

二、商場(chǎng)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表

三、商場(chǎng)劑項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)用

（一）建設(shè)單位管理費(fèi)

（二）生產(chǎn)籌備費(fèi)

（三）生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)

（四）辦公和生活家具購(gòu)置費(fèi)

（五）其他應(yīng)支出的費(fèi)用

第九部分 商場(chǎng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析

一、商場(chǎng)項(xiàng)目總投資估算

商場(chǎng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告總投資估算

圖：項(xiàng)目總投資估算體系

二、商場(chǎng)項(xiàng)目資金籌措

一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目所需要的投資資金，可以從多個(gè)來(lái)源渠道獲得。項(xiàng)目可行性研究階段，資金籌措工作是根據(jù)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算和流動(dòng)資金估算的結(jié)果，研究落實(shí)資金的來(lái)源渠道和籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金?？尚行匝芯繄?bào)告中，應(yīng)對(duì)每一種來(lái)源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計(jì)算表格和附件?？尚行匝芯恐?，應(yīng)對(duì)下列內(nèi)容加以說(shuō)明：

（一）資金來(lái)源

（二）項(xiàng)目籌資方案

三、商場(chǎng)項(xiàng)目投資使用計(jì)劃

（一）投資使用計(jì)劃

（二）借款償還計(jì)劃

四、項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說(shuō)明&財(cái)務(wù)測(cè)算假定

（一）計(jì)算依據(jù)及相關(guān)說(shuō)明

（二）項(xiàng)目測(cè)算基本設(shè)定

五、商場(chǎng)項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算

商場(chǎng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告總成本費(fèi)用估算

（一）直接成本

（二）工資及福利費(fèi)用

（三）折舊及攤銷

（四）工資及福利費(fèi)用

（五）修理費(fèi)

（六）財(cái)務(wù)費(fèi)用

（七）其他費(fèi)用

（八）財(cái)務(wù)費(fèi)用

（九）總成本費(fèi)用

六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

（一）銷售收入

（二）銷售稅金及附加

（三）增值稅

（四）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

七、損益及利潤(rùn)分配估算

八、現(xiàn)金流估算

（一）項(xiàng)目投資現(xiàn)金流估算

商場(chǎng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告投資現(xiàn)金流估算

（二）項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流估算

商場(chǎng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告資本金現(xiàn)金流估算

九、不確定性分析

在對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，所采用的數(shù)據(jù)多數(shù)來(lái)自預(yù)測(cè)和估算。由于資料和信息的有限性，將來(lái)

的實(shí)際情況可能與此有出入，這對(duì)項(xiàng)目投資決策會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。為避免或盡可能減少風(fēng)險(xiǎn)，就要分析不

確定性因素對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響，以確定項(xiàng)目的可靠性，這就是不確定性分析。

根據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可

行性研究中，一般要進(jìn)行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視項(xiàng)目情況而定。

（一）盈虧平衡分析

（二）敏感性分析

第十部分 商場(chǎng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益評(píng)價(jià)

在建設(shè)項(xiàng)目的技術(shù)路線確定以后，必須對(duì)不同的方案進(jìn)行財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)，判斷項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是否可行，并比選出優(yōu)秀方案。本部分的評(píng)價(jià)結(jié)論是建議方案取舍的主要依據(jù)之一，也是對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行投資決策的重要依據(jù)。本部分就可行性研究報(bào)告中財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容做一概要說(shuō)明

一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)

財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是考察項(xiàng)目建成后的獲利能力、債務(wù)償還能力及外匯平衡能力的財(cái)務(wù)狀況，以判斷建設(shè)項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的可行性。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)多用靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分析相結(jié)合，以動(dòng)態(tài)為主的辦法進(jìn)行。并用財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)分別和相應(yīng)的基準(zhǔn)參數(shù)——財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤(rùn)率、投資利稅率相比較，以判斷項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是否可行。

（一）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值

財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值是指把項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)金流量，按照一個(gè)設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)折現(xiàn)率（基準(zhǔn)收益率）折算到建設(shè)期初（項(xiàng)目計(jì)算期第一年年初）的現(xiàn)值之和。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值是考察項(xiàng)目在其計(jì)算期內(nèi)盈利能力的主要?jiǎng)討B(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)。如果項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值等于或大于零，表明項(xiàng)目的盈利能力達(dá)到或超過(guò)了所要求的盈利水平，項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可行。

（二）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）

財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年財(cái)務(wù)凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和等于零時(shí)的折現(xiàn)率，也就是使項(xiàng)目的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目實(shí)際收益率的一個(gè)動(dòng)態(tài)指標(biāo)，該指標(biāo)越大越好。一般情況下，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于等于基準(zhǔn)收益率時(shí)，項(xiàng)目可行。

（三）投資回收期Pt

投資回收期按照是否考慮資金時(shí)間價(jià)值可以分為靜態(tài)投資回收期和動(dòng)態(tài)投資回收期。以動(dòng)態(tài)回收期為例：

（l）計(jì)算公式

動(dòng)態(tài)投資回收期的計(jì)算在實(shí)際應(yīng)用中根據(jù)項(xiàng)目的現(xiàn)金流量表，用下列近似公式計(jì)算：

Pt＝（累計(jì)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值出現(xiàn)正值的年數(shù)-1）+上一年累計(jì)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值的絕對(duì)值/出現(xiàn)正值年份凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值

（2）評(píng)價(jià)準(zhǔn)則

1）Pt≤Pc（基準(zhǔn)投資回收期）時(shí)，說(shuō)明項(xiàng)目（或方案）能在要求的時(shí)間內(nèi)收回投資，是可行的；

2）Pt＞Pc時(shí)，則項(xiàng)目（或方案）不可行，應(yīng)予拒絕。

（四）項(xiàng)目投資收益率ROI

項(xiàng)目投資收益率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后正常年份的年息稅前利潤(rùn)或營(yíng)運(yùn)期內(nèi)年平均息稅前利潤(rùn)（EBIT)與項(xiàng)目總投資（TI）的比率?？偼顿Y收益率高于同行業(yè)的收益率參考值，表明用總投資收益率表示的盈利能力滿足要求。商場(chǎng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告投資收益率ROI。ROI≥部門（行業(yè)）平均投資利潤(rùn)率（或基準(zhǔn)投資利潤(rùn)率）時(shí)，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可考慮接受。

（五）項(xiàng)目投資利稅率

項(xiàng)目投資利稅率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常生產(chǎn)年份的年利潤(rùn)總額或平均年利潤(rùn)總額與銷售稅金及附加與項(xiàng)目總投資的比率，計(jì)算公式為：投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額/總投資×100%投資利稅率≥部門（行業(yè)）平均投資利稅率（或基準(zhǔn)投資利稅率）時(shí)，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可考慮接受。

（六）項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率（ROE）

項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后正常年份的年凈利潤(rùn)或運(yùn)營(yíng)期內(nèi)平均凈利潤(rùn)(NP)與項(xiàng)目資本金(EC)的比率。商場(chǎng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告資本金凈利潤(rùn)率項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率高于同行業(yè)的凈利潤(rùn)率參考值，表明用項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率表示的盈利能力滿足要求。

（七）項(xiàng)目測(cè)算核心指標(biāo)匯總表

二、國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)

國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的核心部分，是決策部門考慮項(xiàng)目取舍的重要依據(jù)。建設(shè)項(xiàng)目國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)采用費(fèi)用與效益分析的方法，運(yùn)用影子價(jià)格、影子匯率、影子工資和社會(huì)折現(xiàn)率等參數(shù)，計(jì)算項(xiàng)目對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的凈貢獻(xiàn)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上的合理性。國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)采用國(guó)民經(jīng)濟(jì)盈利能力分析和外匯效果分析，以經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率（EIRR）作為主要的評(píng)價(jià)指標(biāo)。根據(jù)項(xiàng)目的具體特點(diǎn)和實(shí)際需要也可計(jì)算經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值（ENPV）指標(biāo)，涉及產(chǎn)品出口創(chuàng)匯或替代進(jìn)口節(jié)匯的項(xiàng)目，要計(jì)算經(jīng)濟(jì)外匯凈現(xiàn)值（ENPV），經(jīng)濟(jì)換匯成本或經(jīng)濟(jì)節(jié)匯成本。

三、社會(huì)效益和社會(huì)影響分析

在可行性研究中，除對(duì)以上各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算和分析以外，還應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的社會(huì)效益和社會(huì)影響進(jìn)行分析，也就是對(duì)不能定量的效益影響進(jìn)行定性描述。

第十一部分 商場(chǎng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)防控

一、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)分析及防控措施

二、法律政策風(fēng)險(xiǎn)及防控措施

三、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及防控措施

四、籌資風(fēng)險(xiǎn)及防控措施

五、其他相關(guān)粉線及防控措施

第十二部分 商場(chǎng)項(xiàng)目可行性研究結(jié)論與建議

一、結(jié)論與建議

根據(jù)前面各節(jié)的研究分析結(jié)果，對(duì)項(xiàng)目在技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上進(jìn)行全面的評(píng)價(jià)，對(duì)建設(shè)方案進(jìn)行總結(jié)，提出結(jié)論性意見(jiàn)和建議。主要內(nèi)容有：

1、對(duì)推薦的擬建方案建設(shè)條件、產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境影響的結(jié)論性意見(jiàn)

2、對(duì)主要的對(duì)比方案進(jìn)行說(shuō)明

3、對(duì)可行性研究中尚未解決的主要問(wèn)題提出解決辦法和建議

4、對(duì)應(yīng)修改的主要問(wèn)題進(jìn)行說(shuō)明，提出修改意見(jiàn)

5、對(duì)不可行的項(xiàng)目，提出不可行的主要問(wèn)題及處理意見(jiàn)

6、可行性研究中主要爭(zhēng)議問(wèn)題的結(jié)論

二、附件

凡屬于項(xiàng)目可行性研究范圍，但在研究報(bào)告以外單獨(dú)成冊(cè)的文件，均需列為可行性研究報(bào)告的附件，所列附件應(yīng)注明名稱、日期、編號(hào)。

1、項(xiàng)目建議書(shū)（初步可行性報(bào)告）

2、項(xiàng)目立項(xiàng)批文

3、 廠址選擇報(bào)告書(shū)

4、 資源勘探報(bào)告

5、 貸款意向書(shū)

6、環(huán)境影響報(bào)告

7、 需單獨(dú)進(jìn)行可行性研究的單項(xiàng)或配套工程的可行性研究報(bào)告

8、需要的市場(chǎng)預(yù)測(cè)報(bào)告

9、引進(jìn)技術(shù)項(xiàng)目的考察報(bào)告

10、 引進(jìn)外資的名類協(xié)議文件

11、其他主要對(duì)比方案說(shuō)明

12、其他

三、附圖

1、 廠址地形或位置圖（設(shè)有等高線）

2、 總平面布置方案圖（設(shè)有標(biāo)高）

3、 工藝流程圖

4、 主要車間布置方案簡(jiǎn)圖

篇7

近年模具行業(yè)飛速發(fā)展，石墨材料、新工藝和不斷增加的模具工廠不斷沖擊著模具市場(chǎng)，石墨以其良好的物理和化學(xué)性能逐漸成為模具制作的首選材料。

近年來(lái)，國(guó)內(nèi)外正在推廣由熔融金屬狀態(tài)直接連續(xù)(或半連續(xù)的)制造棒材或管材等先進(jìn)的生產(chǎn)方法。國(guó)內(nèi)在銅，銅合金，鋁，鋁合金等方面已開(kāi)始采用這種方法。人造石墨作為有色金屬的連續(xù)鑄造或半連續(xù)鑄造用模具被認(rèn)為是最合適的材料。

人造石墨材料已成功地用于有色金屬的加壓鑄造上。

如今石墨模具工業(yè)對(duì)人類的生活及發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，許多產(chǎn)業(yè)部門(如機(jī)電、汽車、家電輕工、電器儀表、通訊、軍械等)的發(fā)展依賴于模具工業(yè)的技術(shù)提高和發(fā)展，世界各國(guó)均投入大量的人力財(cái)力發(fā)展石墨模具工業(yè)。像德國(guó)的西格里、日本的東洋碳素 在國(guó)際石墨模具工業(yè)領(lǐng)域中取得了主導(dǎo)地位。

我國(guó)對(duì)模具工業(yè)的發(fā)展也十分重視，模具生產(chǎn)技術(shù)水平的高低，已成為衡量一個(gè)國(guó)家產(chǎn)品制造水平高低的重要標(biāo)志，因?yàn)槟＞咴诤艽蟪潭壬蠜Q定著產(chǎn)品的質(zhì)量、效益和新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)能力。

【石墨模具項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目錄】

第一部分 石墨模具項(xiàng)目總論

總論作為可行性研究報(bào)告的首要部分,要綜合敘述研究報(bào)告中各部分的主要問(wèn)題和研究結(jié)論,并對(duì)項(xiàng)目的可行與否提出最終建議,為可行性研究的審批提供方便。

一、石墨模具項(xiàng)目背景

（一）項(xiàng)目名稱

（二）項(xiàng)目的承辦單位

（三）承擔(dān)可行性研究工作的單位情況

（四）項(xiàng)目的主管部門

（五）項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、目標(biāo)

（六）項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)

二、項(xiàng)目可行性研究主要結(jié)論

在可行性研究中,對(duì)項(xiàng)目的產(chǎn)品銷售、原料供應(yīng)、政策保障、技術(shù)方案、資金總額籌措、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益和國(guó)民經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益等重大問(wèn)題,都應(yīng)得出明確的結(jié)論,主要包括：

（一）項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)前景

（二）項(xiàng)目原料供應(yīng)問(wèn)題

（三）項(xiàng)目政策保障問(wèn)題

（四）項(xiàng)目資金保障問(wèn)題

（五）項(xiàng)目組織保障問(wèn)題

（六）項(xiàng)目技術(shù)保障問(wèn)題

（七）項(xiàng)目人力保障問(wèn)題

（八）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題

（九）項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益結(jié)論

（十）項(xiàng)目社會(huì)效益結(jié)論

（十一）項(xiàng)目可行性綜合評(píng)價(jià)

三、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表

在總論部分中,可將研究報(bào)告中各部分的主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總,列出主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表,使審批和決策者對(duì)項(xiàng)目作全貌了解。

四、存在問(wèn)題及建議

對(duì)可行性研究中提出的項(xiàng)目的主要問(wèn)題進(jìn)行說(shuō)明并提出解決的建議。

第二部分 石墨模具項(xiàng)目建設(shè)背景、必要性、可行性

這一部分主要應(yīng)說(shuō)明項(xiàng)目發(fā)起的背景、投資的必要性、投資理由及項(xiàng)目開(kāi)展的支撐性條件等等。

一、石墨模具項(xiàng)目建設(shè)背景

（一）國(guó)家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃

（二）項(xiàng)目發(fā)起人以及發(fā)起緣由

（三）……

二、石墨模具項(xiàng)目建設(shè)必要性

（一）……

（二）……

（三）……

（四）……

三、石墨模具項(xiàng)目建設(shè)可行性

（一）經(jīng)濟(jì)可行性

（二）政策可行性

（三）技術(shù)可行性

（四）模式可行性

（五）組織和人力資源可行性

第三部分 石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)分析

市場(chǎng)分析在可行性研究中的重要地位在于,任何一個(gè)項(xiàng)目,其生產(chǎn)規(guī)模的確定、技術(shù)的選擇、投資估算甚至廠址的選擇,都必須在對(duì)市場(chǎng)需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場(chǎng)分析的結(jié)果,還可以決定產(chǎn)品的價(jià)格、銷售收入,最終影響到項(xiàng)目的盈利性和可行性。在可行性研究報(bào)告中,要詳細(xì)研究當(dāng)前市場(chǎng)現(xiàn)狀,以此作為后期決策的依據(jù)。

一、石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)調(diào)研

（一）石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)際市場(chǎng)調(diào)研

（二）石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)市場(chǎng)調(diào)研

（三）石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格調(diào)查

（四）石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品上游原料市場(chǎng)調(diào)研

（五）石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品下游消費(fèi)市場(chǎng)調(diào)研

（六）石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)調(diào)查

二、石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)預(yù)測(cè)

市場(chǎng)預(yù)測(cè)是市場(chǎng)調(diào)研在時(shí)間上和空間上的延續(xù),利用市場(chǎng)調(diào)研所得到的信息資料,對(duì)本項(xiàng)目產(chǎn)品未來(lái)市場(chǎng)需求量及相關(guān)因素進(jìn)行定量與定性的判斷與分析,從而得出市場(chǎng)預(yù)測(cè)。在可行性研究工作報(bào)告中,市場(chǎng)預(yù)測(cè)的結(jié)論是制訂產(chǎn)品方案,確定項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模參考的重要根據(jù)。

（一）石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)際市場(chǎng)預(yù)測(cè)

（二）石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)市場(chǎng)預(yù)測(cè)

（三）石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格預(yù)測(cè)

（四）石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品上游原料市場(chǎng)預(yù)測(cè)

（五）石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品下游消費(fèi)市場(chǎng)預(yù)測(cè)

（六）石墨模具項(xiàng)目發(fā)展前景綜述

第四部分 石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品規(guī)劃方案

一、石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)能規(guī)劃方案

二、石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品工藝規(guī)劃方案

（一）工藝設(shè)備選型

（二）工藝說(shuō)明

（三）工藝流程

三、石墨模具項(xiàng)目產(chǎn)品營(yíng)銷規(guī)劃方案

（一）營(yíng)銷戰(zhàn)略規(guī)劃

（二）營(yíng)銷模式

在商品經(jīng)濟(jì)環(huán)境中,企業(yè)要根據(jù)市場(chǎng)情況,制定合格的銷售模式,爭(zhēng)取擴(kuò)大市場(chǎng)份額,穩(wěn)定銷售價(jià)格,提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)能力。因此,在可行性研究報(bào)告中,要對(duì)市場(chǎng)營(yíng)銷模式進(jìn)行詳細(xì)研究。

1、投資者分成

2、企業(yè)自銷

3、國(guó)家部分收購(gòu)

4、經(jīng)銷人代銷及代銷人情況分析

（三）促銷策略

……

第五部分 石墨模具項(xiàng)目建設(shè)地與土建總規(guī)

一、石墨模具項(xiàng)目建設(shè)地

（一）石墨模具項(xiàng)目建設(shè)地地理位置

（二）石墨模具項(xiàng)目建設(shè)地自然情況

（三）石墨模具項(xiàng)目建設(shè)地資源情況

（四）石墨模具項(xiàng)目建設(shè)地經(jīng)濟(jì)情況

（五）石墨模具項(xiàng)目建設(shè)地人口情況

二、石墨模具項(xiàng)目土建總規(guī)

（一）項(xiàng)目廠址及廠房建設(shè)

1、廠址

2、廠房建設(shè)內(nèi)容

3、廠房建設(shè)造價(jià)

（二）土建總圖布置

1、平面布置。列出項(xiàng)目主要單項(xiàng)工程的名稱、生產(chǎn)能力、占地面積、外形尺寸、流程順序和布置方案。

2、豎向布置

（1）場(chǎng)址地形條件

（2）豎向布置方案

（3）場(chǎng)地標(biāo)高及土石方工程量

3、技術(shù)改造項(xiàng)目原有建、構(gòu)筑物利用情況

4、總平面布置圖（技術(shù)改造項(xiàng)目應(yīng)標(biāo)明新建和原有以及拆除的建、構(gòu)筑物的位置）

5、總平面布置主要指標(biāo)表

（三）場(chǎng)內(nèi)外運(yùn)輸

1、場(chǎng)外運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式

2、場(chǎng)內(nèi)運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式

3、場(chǎng)內(nèi)運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備

（四）項(xiàng)目土建及配套工程

1、項(xiàng)目占地

2、項(xiàng)目土建及配套工程內(nèi)容

（五）項(xiàng)目土建及配套工程造價(jià)

（六）項(xiàng)目其他輔助工程

1、供水工程

2、供電工程

3、供暖工程

4、通信工程

5、其他

第六部分 石墨模具項(xiàng)目環(huán)保、節(jié)能與勞動(dòng)安全方案

在項(xiàng)目建設(shè)中,必須貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)環(huán)境保護(hù)、能源節(jié)約和職業(yè)安全方面的法規(guī)、法律,對(duì)項(xiàng)目可能造成周邊環(huán)境影響或勞動(dòng)者健康和安全的因素,必須在可行性研究階段進(jìn)行論證分析,提出防治措施,并對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià),推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì),且布局合理,對(duì)環(huán)境有害影響較小的最佳方案。按照國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定,凡從事對(duì)環(huán)境有影響的建設(shè)項(xiàng)目都必須執(zhí)行環(huán)境影響報(bào)告書(shū)的審批制度,同時(shí),在可行性研究報(bào)告中,對(duì)環(huán)境保護(hù)和勞動(dòng)安全要有專門論述。

一、石墨模具項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)

（一）項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)依據(jù)

（二）項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)措施

（三）項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)評(píng)價(jià)

二、石墨模具項(xiàng)目資源利用及能耗分析

（一）項(xiàng)目資源利用及能耗標(biāo)準(zhǔn)

（二）項(xiàng)目資源利用及能耗分析

三、石墨模具項(xiàng)目節(jié)能方案

（一）項(xiàng)目節(jié)能設(shè)計(jì)依據(jù)

（二）項(xiàng)目節(jié)能分析

四、石墨模具項(xiàng)目消防方案

（一）項(xiàng)目消防設(shè)計(jì)依據(jù)

（二）項(xiàng)目消防措施

（三）火災(zāi)報(bào)警系統(tǒng)

（四）滅火系統(tǒng)

（五）消防知識(shí)教育

五、石墨模具項(xiàng)目勞動(dòng)安全衛(wèi)生方案

（一）項(xiàng)目勞動(dòng)安全設(shè)計(jì)依據(jù)

（二）項(xiàng)目勞動(dòng)安全保護(hù)措施

第七部分 石墨模具項(xiàng)目組織和勞動(dòng)定員

在可行性研究報(bào)告中,根據(jù)項(xiàng)目規(guī)模、項(xiàng)目組成和工藝流程,研究提出相應(yīng)的企業(yè)組織機(jī)構(gòu),勞動(dòng)定員總數(shù)及勞動(dòng)力來(lái)源及相應(yīng)的人員培訓(xùn)計(jì)劃。

一、石墨模具項(xiàng)目組織

（一）組織形式

（二）工作制度

二、石墨模具項(xiàng)目勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)

（一）勞動(dòng)定員

（二）年總工資和職工年平均工資估算

（三）人員培訓(xùn)及費(fèi)用估算

第八部分 石墨模具項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排

項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期的進(jìn)度安排是可行性研究報(bào)告中的一個(gè)重要組成部分。項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期亦稱投資時(shí)間,是指從正式確定建設(shè)項(xiàng)目到項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)這段時(shí)期,這一時(shí)期包括項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備,資金籌集安排,勘察設(shè)計(jì)和設(shè)備訂貨,施工準(zhǔn)備,施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備,試運(yùn)轉(zhuǎn)直到竣工驗(yàn)收和交付使用等各個(gè)工作階段。這些階段的各項(xiàng)投資活動(dòng)和各個(gè)工作環(huán)節(jié),有些是相互影響的,前后緊密銜接的,也有同時(shí)開(kāi)展,相互交叉進(jìn)行的。因此,在可行性研究階段,需將項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期每個(gè)階段的工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃,綜合平衡,作出合理又切實(shí)可行的安排。

一、石墨模具項(xiàng)目實(shí)施的各階段

（一）建立項(xiàng)目實(shí)施管理機(jī)構(gòu)

（二）資金籌集安排

（三）技術(shù)獲得與轉(zhuǎn)讓

（四）勘察設(shè)計(jì)和設(shè)備訂貨

（五）施工準(zhǔn)備

（六）施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備

（七）竣工驗(yàn)收

二、石墨模具項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表

三、石墨模具劑項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)用

（一）建設(shè)單位管理費(fèi)

（二）生產(chǎn)籌備費(fèi)

（三）生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)

（四）辦公和生活家具購(gòu)置費(fèi)

（五）其他應(yīng)支出的費(fèi)用

第九部分 石墨模具項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析

一、石墨模具項(xiàng)目總投資估算

圖：項(xiàng)目總投資估算體系

二、石墨模具項(xiàng)目資金籌措

一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目所需要的投資資金,可以從多個(gè)來(lái)源渠道獲得。項(xiàng)目可行性研究階段,資金籌措工作是根據(jù)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算和流動(dòng)資金估算的結(jié)果,研究落實(shí)資金的來(lái)源渠道和籌措方式,從中選擇條件優(yōu)惠的資金?？尚行匝芯繄?bào)告中,應(yīng)對(duì)每一種來(lái)源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計(jì)算表格和附件。可行性研究中,應(yīng)對(duì)下列內(nèi)容加以說(shuō)明：

（一）資金來(lái)源

（二）項(xiàng)目籌資方案

三、石墨模具項(xiàng)目投資使用計(jì)劃

（一）投資使用計(jì)劃

（二）借款償還計(jì)劃

四、項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)說(shuō)明&財(cái)務(wù)測(cè)算假定

（一）計(jì)算依據(jù)及相關(guān)說(shuō)明

（二）項(xiàng)目測(cè)算基本設(shè)定

五、石墨模具項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算

（一）直接成本

（二）工資及福利費(fèi)用

（三）折舊及攤銷

（四）工資及福利費(fèi)用

（五）修理費(fèi)

（六）財(cái)務(wù)費(fèi)用

（七）其他費(fèi)用

（八）財(cái)務(wù)費(fèi)用

（九）總成本費(fèi)用

六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

（一）銷售收入

（二）銷售稅金及附加

（三）增值稅

（四）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算

七、損益及利潤(rùn)分配估算

八、現(xiàn)金流估算

（一）項(xiàng)目投資現(xiàn)金流估算

（二）項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流估算

九、不確定性分析

在對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí),所采用的數(shù)據(jù)多數(shù)來(lái)自預(yù)測(cè)和估算。由于資料和信息的有限性,將來(lái)的實(shí)際情況可能與此有出入,這對(duì)項(xiàng)目投資決策會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。為避免或盡可能減少風(fēng)險(xiǎn),就要分析不確定性因素對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響,以確定項(xiàng)目的可靠性,這就是不確定性分析。

根據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不同,不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中,一般要進(jìn)行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析,可視項(xiàng)目情況而定。

（一）盈虧平衡分析

（二）敏感性分析

第十部分 石墨模具項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益評(píng)價(jià)

在建設(shè)項(xiàng)目的技術(shù)路線確定以后,必須對(duì)不同的方案進(jìn)行財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià),判斷項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是否可行,并比選出優(yōu)秀方案。本部分的評(píng)價(jià)結(jié)論是建議方案取舍的主要依據(jù)之一,也是對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行投資決策的重要依據(jù)。本部分就可行性研究報(bào)告中財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容做一概要說(shuō)明

一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)

財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是考察項(xiàng)目建成后的獲利能力、債務(wù)償還能力及外匯平衡能力的財(cái)務(wù)狀況,以判斷建設(shè)項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的可行性。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)多用靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分析相結(jié)合,以動(dòng)態(tài)為主的辦法進(jìn)行。并用財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)分別和相應(yīng)的基準(zhǔn)參數(shù)——財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤(rùn)率、投資利稅率相比較,以判斷項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是否可行。

（一）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值

財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值是指把項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)金流量,按照一個(gè)設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)折現(xiàn)率（基準(zhǔn)收益率）折算到建設(shè)期初（項(xiàng)目計(jì)算期第一年年初）的現(xiàn)值之和。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值是考察項(xiàng)目在其計(jì)算期內(nèi)盈利能力的主要?jiǎng)討B(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)。

如果項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值等于或大于零,表明項(xiàng)目的盈利能力達(dá)到或超過(guò)了所要求的盈利水平,項(xiàng)目財(cái)務(wù)上可行。

（二）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）

財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年財(cái)務(wù)凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和等于零時(shí)的折現(xiàn)率,也就是使項(xiàng)目的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率。

財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目實(shí)際收益率的一個(gè)動(dòng)態(tài)指標(biāo),該指標(biāo)越大越好。

一般情況下,財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于等于基準(zhǔn)收益率時(shí),項(xiàng)目可行。

（三）投資回收期Pt

投資回收期按照是否考慮資金時(shí)間價(jià)值可以分為靜態(tài)投資回收期和動(dòng)態(tài)投資回收期。以動(dòng)態(tài)回收期為例：

（l）計(jì)算公式

動(dòng)態(tài)投資回收期的計(jì)算在實(shí)際應(yīng)用中根據(jù)項(xiàng)目的現(xiàn)金流量表,用下列近似公式計(jì)算：Pt＝（累計(jì)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值出現(xiàn)正值的年數(shù)-1）+上一年累計(jì)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值的絕對(duì)值/出現(xiàn)正值年份凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值

（2）評(píng)價(jià)準(zhǔn)則

1）Pt≤Pc（基準(zhǔn)投資回收期）時(shí),說(shuō)明項(xiàng)目（或方案）能在要求的時(shí)間內(nèi)收回投資,是可行的；

2）Pt＞Pc時(shí),則項(xiàng)目（或方案）不可行,應(yīng)予拒絕。

（四）項(xiàng)目投資收益率ROI

項(xiàng)目投資收益率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后正常年份的年息稅前利潤(rùn)或營(yíng)運(yùn)期內(nèi)年平均息稅前利潤(rùn)（EBIT)與項(xiàng)目總投資（TI）的比率?？偼顿Y收益率高于同行業(yè)的收益率參考值,表明用總投資收益率表示的盈利能力滿足要求。

ROI≥部門（行業(yè)）平均投資利潤(rùn)率（或基準(zhǔn)投資利潤(rùn)率）時(shí),項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可考慮接受。

（五）項(xiàng)目投資利稅率

項(xiàng)目投資利稅率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常生產(chǎn)年份的年利潤(rùn)總額或平均年利潤(rùn)總額與銷售稅金及附加與項(xiàng)目總投資的比率,計(jì)算公式為：

投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額/總投資×100%

投資利稅率≥部門（行業(yè)）平均投資利稅率（或基準(zhǔn)投資利稅率）時(shí),項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可考慮接受。

（六）項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率（ROE）

項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率是指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后正常年份的年凈利潤(rùn)或運(yùn)營(yíng)期內(nèi)平均凈利潤(rùn)(NP)與項(xiàng)目資本金(EC)的比率。

項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率高于同行業(yè)的凈利潤(rùn)率參考值,表明用項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率表示的盈利能力滿足要求。

（七）項(xiàng)目測(cè)算核心指標(biāo)匯總表

二、國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)

國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的核心部分,是決策部門考慮項(xiàng)目取舍的重要依據(jù)。建設(shè)項(xiàng)目國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)采用費(fèi)用與效益分析的方法,運(yùn)用影子價(jià)格、影子匯率、影子工資和社會(huì)折現(xiàn)率等參數(shù),計(jì)算項(xiàng)目對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的凈貢獻(xiàn),評(píng)價(jià)項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上的合理性。國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)采用國(guó)民經(jīng)濟(jì)盈利能力分析和外匯效果分析,以經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率（EIRR）作為主要的評(píng)價(jià)指標(biāo)。根據(jù)項(xiàng)目的具體特點(diǎn)和實(shí)際需要也可計(jì)算經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值（ENPV）指標(biāo),涉及產(chǎn)品出口創(chuàng)匯或替代進(jìn)口節(jié)匯的項(xiàng)目,要計(jì)算經(jīng)濟(jì)外匯凈現(xiàn)值（ENPV）,經(jīng)濟(jì)換匯成本或經(jīng)濟(jì)節(jié)匯成本。

三、社會(huì)效益和社會(huì)影響分析

在可行性研究中,除對(duì)以上各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算和分析以外,還應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的社會(huì)效益和社會(huì)影響進(jìn)行分析,也就是對(duì)不能定量的效益影響進(jìn)行定性描述。

第十一部分 石墨模具項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及風(fēng)險(xiǎn)防控

一、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)分析及防控措施

二、法律政策風(fēng)險(xiǎn)及防控措施

三、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及防控措施

四、籌資風(fēng)險(xiǎn)及防控措施

五、其他相關(guān)粉線及防控措施

第十二部分 石墨模具項(xiàng)目可行性研究結(jié)論與建議

一、結(jié)論與建議

根據(jù)前面各節(jié)的研究分析結(jié)果,對(duì)項(xiàng)目在技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上進(jìn)行全面的評(píng)價(jià),對(duì)建設(shè)方案進(jìn)行總結(jié),提出結(jié)論性意見(jiàn)和建議。主要內(nèi)容有：

1、對(duì)推薦的擬建方案建設(shè)條件、產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境影響的結(jié)論性意見(jiàn)

2、對(duì)主要的對(duì)比方案進(jìn)行說(shuō)明

3、對(duì)可行性研究中尚未解決的主要問(wèn)題提出解決辦法和建議

4、對(duì)應(yīng)修改的主要問(wèn)題進(jìn)行說(shuō)明,提出修改意見(jiàn)

5、對(duì)不可行的項(xiàng)目,提出不可行的主要問(wèn)題及處理意見(jiàn)

6、可行性研究中主要爭(zhēng)議問(wèn)題的結(jié)論

二、附件

凡屬于項(xiàng)目可行性研究范圍,但在研究報(bào)告以外單獨(dú)成冊(cè)的文件,均需列為可行性研究報(bào)告的附件,所列附件應(yīng)注明名稱、日期、編號(hào)。

1、項(xiàng)目建議書(shū)（初步可行性報(bào)告）

2、項(xiàng)目立項(xiàng)批文

3、 廠址選擇報(bào)告書(shū)

4、 資源勘探報(bào)告

5、 貸款意向書(shū)

6、環(huán)境影響報(bào)告

7、 需單獨(dú)進(jìn)行可行性研究的單項(xiàng)或配套工程的可行性研究報(bào)告

8、需要的市場(chǎng)預(yù)測(cè)報(bào)告

9、引進(jìn)技術(shù)項(xiàng)目的考察報(bào)告

10、 引進(jìn)外資的名類協(xié)議文件

11、其他主要對(duì)比方案說(shuō)明

12、其他

三、附圖

1、 廠址地形或位置圖（設(shè)有等高線）

2、 總平面布置方案圖（設(shè)有標(biāo)高）

3、 工藝流程圖

4、 主要車間布置方案簡(jiǎn)圖

篇8

“當(dāng)今的全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)促使機(jī)隊(duì)管理者們更為謹(jǐn)慎地評(píng)估他們的新機(jī)采購(gòu)需求，這也是此次我們預(yù)計(jì)五年期采購(gòu)計(jì)劃比往年更為保守的原因?！?霍尼韋爾航空航天集團(tuán)全球防務(wù)與宇航總裁Carey Smith表示，“即使在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)較為緩慢的情況下，霍尼韋爾也能夠憑借自身良好的市場(chǎng)定位優(yōu)勢(shì)，通過(guò)升級(jí)與修理等強(qiáng)有力的售后服務(wù)，幫助運(yùn)營(yíng)商延長(zhǎng)現(xiàn)有機(jī)隊(duì)的服役時(shí)間?！?/p>

本期全球展望報(bào)告重點(diǎn)結(jié)論包括：

新的采購(gòu)計(jì)劃在購(gòu)買速率上保持穩(wěn)定，但運(yùn)營(yíng)商對(duì)未來(lái)五年采購(gòu)新機(jī)的總量預(yù)期有所下降，從而使短期采購(gòu)計(jì)劃的預(yù)測(cè)更為保守。

運(yùn)營(yíng)商在采購(gòu)新直升機(jī)時(shí)的考慮因素與去年保持一致，其采購(gòu)決定主要取決于航程、客艙空間、性能、技術(shù)升級(jí)和品牌體驗(yàn)等因素。

直升機(jī)機(jī)隊(duì)利用率較去年總體有所下降，預(yù)計(jì)未來(lái)12個(gè)月內(nèi)將有所增加，但漲幅較以往有所下降。

直升機(jī)利用率將提高

調(diào)查顯示，直升機(jī)機(jī)隊(duì)利用率較去年總體有所下降。預(yù)計(jì)在未來(lái)12個(gè)月內(nèi)，直升機(jī)的利用率將有所增加，但漲幅較以往有所下降。該現(xiàn)象是由于每個(gè)地區(qū)內(nèi)，欲增加機(jī)隊(duì)利用率和欲降低機(jī)隊(duì)利用率的運(yùn)營(yíng)商之間差距縮小所造成的。

區(qū)域性總覽

拉丁美洲：2016年調(diào)查結(jié)果顯示，該地區(qū)機(jī)隊(duì)更新和擴(kuò)張計(jì)劃強(qiáng)勁，且遠(yuǎn)高于全球平均水平，比去年的調(diào)查結(jié)果上升了八個(gè)百分點(diǎn)。

盡管巴西經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，拉丁美洲的預(yù)計(jì)新機(jī)采購(gòu)量占比仍領(lǐng)先于全球其他地區(qū)。

在所有受調(diào)查地區(qū)中，拉丁美洲的預(yù)計(jì)新直升機(jī)需求量高居第二位，僅次于北美地區(qū)。

根據(jù)拉丁美洲受訪者的調(diào)查結(jié)果，輕型單引擎機(jī)型最受青睞，占近一半的計(jì)劃采購(gòu)量；其次為輕型雙引擎機(jī)型，約占計(jì)劃采購(gòu)量的35%；輕中型和中型雙引擎機(jī)型占其余15%。

中東及非洲地區(qū)：該區(qū)域的新機(jī)采購(gòu)量占比位居受訪地區(qū)的第二位，多達(dá)30%的受訪機(jī)隊(duì)均表示有計(jì)劃更新或添置直升機(jī)。

輕中型和中型雙引擎直升機(jī)占中東及非洲地區(qū)新機(jī)采購(gòu)計(jì)劃超過(guò)60%。

鑒于本次調(diào)查未涉及石油、天然氣領(lǐng)域大型運(yùn)營(yíng)商的采購(gòu)需求，故而重型多引擎機(jī)型的實(shí)際需求并未得到充分體現(xiàn)。

北美地區(qū)：在今年的調(diào)查中，預(yù)計(jì)采購(gòu)量下降了兩個(gè)百分點(diǎn)，但對(duì)于輕型單引擎和輕中型或中型雙引擎機(jī)型而言，北美市場(chǎng)仍有強(qiáng)大的需求。

北美地區(qū)超過(guò)60%的計(jì)劃采購(gòu)機(jī)型為輕型單引擎機(jī)型，近25%為輕中型或中型雙引擎機(jī)型。

北美地區(qū)的采購(gòu)計(jì)劃是2016年整體調(diào)查需求的重要組成部分，借助活躍在其區(qū)域內(nèi)的大型直升機(jī)機(jī)隊(duì)，能有效助于全球直升機(jī)行業(yè)的需求預(yù)測(cè)分析。

歐洲地區(qū)：由于俄羅斯采購(gòu)計(jì)劃持續(xù)低迷，歐洲地區(qū)的整體采購(gòu)計(jì)劃略有降低。

2016年受訪的俄羅斯運(yùn)營(yíng)商樣本規(guī)模較小，故而歐洲地區(qū)的總體預(yù)測(cè)結(jié)果具有一定的不確定性。

歐洲地區(qū)的采購(gòu)意向傾向于輕型雙引擎和輕型單引擎機(jī)型，且兩類機(jī)型所占比例非常相近。

金磚四國(guó)（巴西、俄羅斯、印度和中國(guó)）2016年調(diào)查顯示，該地區(qū)的需求呈持續(xù)波動(dòng)態(tài)勢(shì)，其中印度和巴西的需求較以往更為旺盛。

印度和巴西的新機(jī)采購(gòu)率明顯高于全球平均水平，中國(guó)受近期經(jīng)濟(jì)增速放緩的影響則有所下滑。

值得注意的是，盡管中國(guó)國(guó)產(chǎn)機(jī)型在本次調(diào)查中并未收到具體的采購(gòu)意向。然而，已有民用直升機(jī)在中國(guó)國(guó)內(nèi)交付，并且已體現(xiàn)在霍尼韋爾的市場(chǎng)預(yù)測(cè)報(bào)告中。

篇9

一、鄭州太古可口可樂(lè)安陽(yáng)分公司贈(zèng)品庫(kù)存現(xiàn)狀

作為世界第一的瓶裝飲料生產(chǎn)企業(yè)不僅要管理其大量的產(chǎn)品庫(kù)存，其贈(zèng)品庫(kù)存也是管理的重點(diǎn)之一，但是，目前河南省市場(chǎng)內(nèi)的贈(zèng)品庫(kù)存存在很多問(wèn)題，本文以安陽(yáng)市場(chǎng)為例做了調(diào)查研究，發(fā)現(xiàn)主要問(wèn)題如下。

1、庫(kù)存物品擺放雜亂

由于原來(lái)庫(kù)存管理工作沒(méi)做好，倉(cāng)庫(kù)里的物品堆放相當(dāng)亂，以至于都沒(méi)有地方站人。每次需要用什么東西時(shí)，總是需要很長(zhǎng)時(shí)間才有可能找到，就連經(jīng)常用的贈(zèng)品都沒(méi)有集中擺放，從而也嚴(yán)重影響了工作的效率。各種類型的物品不進(jìn)行分類的隨意擺放，給日常工作造成了相當(dāng)大的不便。

2、倉(cāng)庫(kù)面積小與庫(kù)存量大的矛盾

由于庫(kù)存面積比較小，只有50 平方米左右，而庫(kù)存贈(zèng)品的體積一般都比較大整箱的物料，庫(kù)存擺放是比較占用空間。而且當(dāng)活動(dòng)比較多時(shí)，各種物料都比較多，特別是有贈(zèng)飲活動(dòng)時(shí)，贈(zèng)飲的需求量往往比較大，占用的庫(kù)存面積會(huì)更大。例如做300ml可口可樂(lè)可樂(lè)買二贈(zèng)一促銷活動(dòng)時(shí)，安陽(yáng)贈(zèng)品庫(kù)存移庫(kù)贈(zèng)飲送來(lái)80件左右，五花垛的地堆從底到頂擺放，倉(cāng)庫(kù)全部被塞滿。

3、庫(kù)存盤點(diǎn)不及時(shí)

物庫(kù)存盤點(diǎn)物資保管的一項(xiàng)經(jīng)常性工作，其目的是保證庫(kù)存物資的實(shí)際數(shù)量與賬目相符?？煽诳蓸?lè)安陽(yáng)分公司庫(kù)存盤點(diǎn)不及時(shí)的主要問(wèn)題是庫(kù)存管理人員存有臨時(shí)抱佛腳的心態(tài)。市場(chǎng)部庫(kù)存管理人員平時(shí)不及時(shí)更新贈(zèng)品庫(kù)存數(shù)據(jù)信息，只有在總公司每年審計(jì)期間才進(jìn)行一次贈(zèng)品庫(kù)存徹底、全面的盤點(diǎn)。

4、不確定性需求下的庫(kù)存積壓與缺貨并存的問(wèn)題

首先是缺貨現(xiàn)象，可樂(lè)一般會(huì)在活動(dòng)前半月就已經(jīng)下達(dá)了活動(dòng)細(xì)則，然而當(dāng)活動(dòng)開(kāi)始時(shí)，促銷活動(dòng)需要的物料卻遲遲未到。

其次是庫(kù)存積壓現(xiàn)象。在可口可樂(lè)安陽(yáng)分公司的贈(zèng)品倉(cāng)庫(kù)里有很多積壓的贈(zèng)品物料。積壓的物料時(shí)間長(zhǎng)的有一年多（如肥皂），短的有半年左右（如太陽(yáng)傘），也有擠壓一兩個(gè)月的（如紙巾，可樂(lè)啟子筆）。而這些積壓的物品占據(jù)了三分子一的倉(cāng)庫(kù)面積，這些積壓物品的存在非常不利于庫(kù)存的科學(xué)管理，同時(shí)也占用了有限的可利用庫(kù)存空間。

二、企業(yè)贈(zèng)品庫(kù)存管理方法

1、對(duì)庫(kù)存物品進(jìn)行分類、有序的管理

基于可口可樂(lè)安陽(yáng)分公司的庫(kù)存擺放雜亂的問(wèn)題，可以采取分類管理的辦法進(jìn)行整頓。而企業(yè)庫(kù)存分類管理最常用而且有效的辦法就是ABC分類法。

對(duì)于可口可樂(lè)安陽(yáng)分公司的庫(kù)存擺放雜亂的問(wèn)題，贈(zèng)品庫(kù)存按類型分類可分為四類，如表1-1所示。入庫(kù)物品標(biāo)簽粘貼書(shū)寫(xiě)要整齊并標(biāo)明物品名稱和數(shù)量，如把贈(zèng)飲，贈(zèng)品（紙巾、芬達(dá)水壺）等按類型擺放。比如促銷服，促銷服有十幾種類型和款式，要分類整理放好。同一物料要盡量做到集中保管在唯一貨位區(qū)域內(nèi)，便于統(tǒng)一管理。在類型分類的基礎(chǔ)上，可再按贈(zèng)品的常用與否將贈(zèng)品庫(kù)存物品分為三類，如表1-2所示。對(duì)于常用的物品，則要放在方便存取的地方。如當(dāng)正在進(jìn)行某項(xiàng)促銷活動(dòng)時(shí)，則要將這項(xiàng)活動(dòng)需要的物品放在最外層方便提取的地方。

2、充分利用空間，增加庫(kù)存的立體面積

根據(jù)贈(zèng)品庫(kù)存物品的類型分類，劃分出分類區(qū)域，不同類型的物品要分類擺放。不同規(guī)格的同種贈(zèng)品也要分類擺放，也可以堆放在一起以便節(jié)省空間，中間用隔板隔開(kāi)。再按贈(zèng)品的常用與否將贈(zèng)品庫(kù)存物品分開(kāi)。要盡量把常用物品放在最外層，方便使用的位置；不用的物品放在最里層，立體空間允許、不存在危險(xiǎn)的情況下可向上堆放，可以設(shè)置內(nèi)倉(cāng)或者將貨架加高，將上層作為儲(chǔ)存空間，以節(jié)省庫(kù)存物品占用面積。庫(kù)存管理要考慮物品的形狀大小，按體積大小進(jìn)行擺放時(shí)，要盡量把體積小的放在體積大的物料的外面（不用的可以放在貨堆的里面）根據(jù)實(shí)際倉(cāng)庫(kù)的條件，合理搭配空間，避免空間不足多貨位放貨，避免空間使用不充分。

3、科學(xué)及時(shí)的庫(kù)存盤點(diǎn)

在庫(kù)存盤點(diǎn)的方法中，可以采用 無(wú)線電射頻識(shí)別技術(shù)和永續(xù)盤存制的方法，可以隨時(shí)掌握各種存貨的收發(fā)、結(jié)存情況，有利于存貨的各項(xiàng)管理。

針對(duì)可口可樂(lè)安陽(yáng)分公司的盤點(diǎn)不及時(shí)的問(wèn)題，可以結(jié)合這兩種方法進(jìn)行庫(kù)存的盤點(diǎn)，以便于贈(zèng)品庫(kù)存各種物料的收發(fā)、結(jié)存情況的統(tǒng)計(jì)，制定贈(zèng)品庫(kù)存物料盤點(diǎn)表，如表1-3所示，有效地進(jìn)行贈(zèng)品庫(kù)存的管理，進(jìn)而提高整個(gè)工作流程的工作效率。

4、不確定性需求下庫(kù)存管理問(wèn)題的解決策略

①確定補(bǔ)貨提前期

基于可口可樂(lè)安陽(yáng)分公司在促銷物料存在生產(chǎn)和配送不及時(shí)的問(wèn)題，可采取作計(jì)劃、預(yù)測(cè)與補(bǔ)給（ CPFR ）策略的庫(kù)存管理新策略。可口可樂(lè)安陽(yáng)分公司在實(shí)施CPFR這個(gè)新策略時(shí)，贈(zèng)品庫(kù)存的管理應(yīng)體現(xiàn)以下的思想：

第一，其運(yùn)行規(guī)則主要基于消費(fèi)者的需求和促銷活動(dòng)的需要，既要給消費(fèi)者帶來(lái)實(shí)惠，又要有利于活動(dòng)的執(zhí)行，能夠給活動(dòng)帶來(lái)良好的效果。

第二，贈(zèng)品生產(chǎn)計(jì)劃基于同一銷售預(yù)測(cè)報(bào)告。鄭州總公司和各地分公司可交換他們的信息和數(shù)據(jù)，來(lái)改善他們的市場(chǎng)預(yù)測(cè)能力，使最終的預(yù)測(cè)報(bào)告更為準(zhǔn)確、可信。根據(jù)這個(gè)預(yù)測(cè)報(bào)告來(lái)制定贈(zèng)品的生產(chǎn)計(jì)劃，從而使贈(zèng)品庫(kù)存管理得到集成。

第三，消除供應(yīng)過(guò)程的約束限制。這個(gè)限制主要就是贈(zèng)品制造商的生產(chǎn)柔性不夠。一般來(lái)說(shuō)，銷售商的訂單所規(guī)定的交貨日期比制造商生產(chǎn)這些產(chǎn)品的時(shí)間要短。在這種情況下，制造商不得不保持一定的產(chǎn)品庫(kù)存，但是如果能延長(zhǎng)訂單周期，使之與制造商的生產(chǎn)周期相一致，那么生產(chǎn)商就可真正做到按訂單生產(chǎn)及零庫(kù)存管理。

②積壓物品的處理

篇10

ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)教學(xué)始于1978年瑞典的皇家工學(xué)院。目前，該課程已經(jīng)成為世界500強(qiáng)企業(yè)廣泛采用的一種經(jīng)理人培訓(xùn)方法。ERP（Enterprise Resource Planning）是企業(yè)資源計(jì)劃的簡(jiǎn)稱。企業(yè)資源包括廠房、設(shè)備、物料、資金、人員、甚至包括企業(yè)上游的供應(yīng)商和下游的客戶等。企業(yè)資源計(jì)劃的實(shí)質(zhì)，就是如何在資源有限的情況下，合理組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，降低經(jīng)營(yíng)成本，提高經(jīng)營(yíng)效率，提升競(jìng)爭(zhēng)能力，力求做到利潤(rùn)最大化。因此，可以說(shuō)，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程就是對(duì)企業(yè)資源管理過(guò)程。

二、ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)目的和實(shí)訓(xùn)要求

1.ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)的目的

對(duì)于會(huì)計(jì)專業(yè)的學(xué)生，開(kāi)設(shè)ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)課主要目的是通過(guò)模擬企業(yè)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作全過(guò)程，讓學(xué)生直探企業(yè)經(jīng)營(yíng)本質(zhì)，并根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)管理知識(shí)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)和未來(lái)市場(chǎng)環(huán)境變化，分別作出發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)、產(chǎn)品研發(fā)、營(yíng)銷等方面的決策。通過(guò)這樣的模擬實(shí)訓(xùn)，能提高學(xué)生的綜合知識(shí)的理解、掌握和運(yùn)作能力，為學(xué)生將來(lái)選擇就業(yè)崗位提供一定的幫助。

2.ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)對(duì)學(xué)生的要求

在ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)過(guò)程中，主要要求學(xué)生嚴(yán)格按照實(shí)訓(xùn)中指定的市場(chǎng)規(guī)則進(jìn)行，并且要如實(shí)記載模擬企業(yè)的運(yùn)行狀況，期末編制企業(yè)的年度利潤(rùn)表，資產(chǎn)負(fù)債表以及綜合費(fèi)用明細(xì)表，每年運(yùn)行完畢后，分析企業(yè)一年經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題和經(jīng)驗(yàn)，并根據(jù)具體市場(chǎng)現(xiàn)狀調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略。

三、ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)課程設(shè)計(jì)

1.實(shí)訓(xùn)前準(zhǔn)備工作

實(shí)訓(xùn)前準(zhǔn)備工作是ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)教學(xué)的首要環(huán)節(jié)。首先，是學(xué)生分組，每組一般為5～6人，這樣全部學(xué)生就組成了幾個(gè)相互競(jìng)爭(zhēng)的模擬企業(yè)（各組可自行為各組企業(yè)命名）；其次，進(jìn)行每個(gè)角色的職能定位，明確企業(yè)組織內(nèi)每個(gè)角色的崗位職責(zé)，一般為（CEO首席執(zhí)行官）、CFO（首席財(cái)務(wù)官）/財(cái)務(wù)主管、銷售主管、生產(chǎn)主管、財(cái)管主管、人力資源主管等主要角色。在幾年的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，可以進(jìn)行角色互換，從而體驗(yàn)角色后考慮問(wèn)題的出發(fā)點(diǎn)的相應(yīng)變化，也就是學(xué)會(huì)換位思考。特別需要注意的是：誠(chéng)信和親力親為。誠(chéng)信是企業(yè)的生命，是企業(yè)生產(chǎn)之本。在企業(yè)經(jīng)營(yíng)模擬過(guò)程中，不要怕犯錯(cuò)誤，學(xué)習(xí)的目的就是為了發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，努力尋求解決問(wèn)題的方法。

2.指導(dǎo)教師講解企業(yè)運(yùn)營(yíng)規(guī)則

在ERP沙盤模擬實(shí)踐教學(xué)中，實(shí)踐指導(dǎo)老師扮演著極其重要的角色，即要引導(dǎo)學(xué)生如何啟動(dòng)企業(yè)模擬經(jīng)營(yíng)。在這一環(huán)節(jié)中，老師主要是介紹實(shí)踐當(dāng)中市場(chǎng)規(guī)則與企業(yè)運(yùn)營(yíng)規(guī)則，并提醒學(xué)生在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中應(yīng)注意的問(wèn)題，如廣告的投放，長(zhǎng)期貸款和短期貸款的選擇，產(chǎn)品或市場(chǎng)開(kāi)發(fā)的選擇等。在ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)中，企業(yè)是在一個(gè)開(kāi)放的市場(chǎng)環(huán)境中生存，企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)需要遵循一定的規(guī)則，各個(gè)企業(yè)（各組學(xué)生）嚴(yán)格遵循以上的規(guī)則進(jìn)行企業(yè)經(jīng)營(yíng)競(jìng)爭(zhēng)模擬。

3.開(kāi)始企業(yè)經(jīng)營(yíng)競(jìng)爭(zhēng)模擬

企業(yè)經(jīng)營(yíng)競(jìng)爭(zhēng)模擬是ERP沙盤模擬的主體部分，按企業(yè)經(jīng)營(yíng)年度展開(kāi)。經(jīng)營(yíng)開(kāi)始時(shí)，通過(guò)市場(chǎng)預(yù)測(cè)報(bào)告預(yù)測(cè)材料，對(duì)每個(gè)市場(chǎng)、每種產(chǎn)品的總體需求量、單價(jià)、發(fā)展趨勢(shì)做出有效預(yù)測(cè)。每一企業(yè)組織在市場(chǎng)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上討論企業(yè)戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)策略，在CEO的領(lǐng)導(dǎo)下按一定程序開(kāi)展經(jīng)營(yíng)，做出所有重要事項(xiàng)的經(jīng)營(yíng)決策，決策的結(jié)果會(huì)從企業(yè)經(jīng)營(yíng)結(jié)果中得到直接體現(xiàn)。

4.實(shí)訓(xùn)結(jié)果剖析

實(shí)訓(xùn)結(jié)果剖析，是沙盤模擬課程的精華所在。每年經(jīng)營(yíng)下來(lái)，各個(gè)企業(yè)（各組學(xué)生）都要對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)結(jié)果進(jìn)行分析，深刻反思成在哪里、敗在哪里，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況如何，是否需要對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略調(diào)整，等等。指導(dǎo)老師要根據(jù)課堂情況，找出大家普遍困惑的情況，并對(duì)現(xiàn)場(chǎng)出現(xiàn)的典型案例進(jìn)行深層剖析，用數(shù)字說(shuō)話（可引用資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表數(shù)字），以讓學(xué)生感悟管理知識(shí)與管理實(shí)踐之間的距離。

四、ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)的教學(xué)特色

1.課堂生動(dòng)有趣

會(huì)計(jì)類課程一般都以理論加案例為主，比較枯燥而且很難把這些理論迅速掌握并應(yīng)用到實(shí)際工作中。而通過(guò)ERP模擬沙盤模擬實(shí)訓(xùn)增強(qiáng)了娛樂(lè)性，使枯燥的課程變得生動(dòng)有趣。通過(guò)游戲方式進(jìn)行模擬可以激起參與者的競(jìng)爭(zhēng)熱情，讓學(xué)生有學(xué)習(xí)的動(dòng)機(jī)——獲勝！

2.學(xué)生可以體驗(yàn)實(shí)戰(zhàn)

ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)教學(xué)模式是讓學(xué)生通過(guò)“做”來(lái)“學(xué)”。學(xué)生以切實(shí)的方式體會(huì)深?yuàn)W的商業(yè)思想——他們看到并觸摸到商業(yè)運(yùn)作的方式。體驗(yàn)式學(xué)習(xí)，使學(xué)生學(xué)會(huì)收集信息并在將來(lái)應(yīng)用于實(shí)踐。

3.增強(qiáng)學(xué)生團(tuán)隊(duì)合作意識(shí)

ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)，是一個(gè)團(tuán)體活動(dòng)，是互動(dòng)的。當(dāng)學(xué)生經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的不同觀點(diǎn)進(jìn)行分析時(shí)，需要不停地進(jìn)行對(duì)話。除了學(xué)習(xí)商業(yè)規(guī)則和財(cái)務(wù)語(yǔ)言外，學(xué)生也增強(qiáng)了他們的溝通技能，并學(xué)會(huì)了如何以團(tuán)隊(duì)的方式工作。

4.實(shí)訓(xùn)中學(xué)生看得見(jiàn)，摸得著

通過(guò)ERP模擬實(shí)訓(xùn)，剝開(kāi)經(jīng)營(yíng)理念的復(fù)雜外表，學(xué)生可以直探經(jīng)營(yíng)本質(zhì)，企業(yè)結(jié)構(gòu)和管理的操作全部展示在模擬沙盤上，將復(fù)雜、抽象的經(jīng)營(yíng)管理理論以最直觀的方式讓學(xué)生體驗(yàn)、學(xué)習(xí)。完整生動(dòng)的視覺(jué)極為有效地激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣，增強(qiáng)學(xué)習(xí)能力。在課程結(jié)束時(shí)，學(xué)生對(duì)所學(xué)的內(nèi)容理解更透，記憶更深。

5.學(xué)生想得到，做得到

通過(guò)ERP模擬實(shí)訓(xùn)，學(xué)生把平日工作中尚存疑問(wèn)的決策帶到課程中印證，在短期的課程中模擬5年的企業(yè)全面經(jīng)營(yíng)管理。學(xué)生有充足的自由來(lái)嘗試企業(yè)經(jīng)營(yíng)的重大決策，并且能夠直接看到結(jié)果。在現(xiàn)實(shí)工作中，他們可能在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)間里沒(méi)有這樣的體驗(yàn)機(jī)會(huì)。

總而言之，ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)課程，使學(xué)生身臨其境，真正感受市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的精彩與殘酷，體驗(yàn)承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任。在成功與失敗的體驗(yàn)中，學(xué)生們學(xué)到了管理知識(shí)，掌握了管理技巧，感受到了管理真諦；同時(shí)在教學(xué)中，啟發(fā)學(xué)生進(jìn)行換位思考，加強(qiáng)學(xué)生之間的溝通與理解，體驗(yàn)團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神，從而全面提高學(xué)生經(jīng)管理的素質(zhì)與能力。

參考文獻(xiàn)：

\[1\]騰佳東.ERP沙盤模擬實(shí)訓(xùn)課程.東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2009.

\[2\]涂奉軍.基于ERP沙盤模擬實(shí)驗(yàn)的教學(xué)探索.企業(yè)家天地（下旬）2008，（11）.