導語：如何才能寫好一篇醫(yī)院項目風險分析，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

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關鍵詞 醫(yī)院工程項目 風險管理 評價指標體系

一、項目概況

河北省人民醫(yī)院的改擴建項目，主要包括新建醫(yī)技病房樓、門診樓工程，總建筑面積94396m2。分兩期實施，一期為新建醫(yī)技、病房樓，總建筑面積67241m2；二期為門診樓及附屬室外工程，其中，門診樓建筑面積27155m2。建成后的河北省人民醫(yī)院日均門診量將達3500人次，擁有病床數(shù)1300張，項目建安投資36775萬元。

二、項目風險評價指標體系構(gòu)建

只有全面、正確地識別項目所面臨的風險，風險分析才能有效地進行，風險應對才具有針對性。然而，多數(shù)情況下，風險隱蔽于各個環(huán)節(jié)之中，使人們不易發(fā)現(xiàn)。識別風險是一項復雜而細致的工作，要求按照特定的程序、步驟，采用先進的方法逐階段、逐層次分析各種現(xiàn)象，并實事求是地做出評價。

根據(jù)項目的實際情況，采用了專家調(diào)查法提煉出該項目的風險因素：一是風險事件發(fā)生的可能；二是事件一旦發(fā)生，可能對項目帶來的負面影響。問卷要求受調(diào)查者根據(jù)經(jīng)驗對已識別的風險事件從以上兩個方面做出評價。問卷主要分3個部分：受調(diào)查人員的概況；風險發(fā)生的概率及對項目影響程度調(diào)查；風險等級評價。

通過對專家意見進行歸納整理，得出綜合意見后再次征求專家意見，并經(jīng)過多次反復，最終構(gòu)建的風險評價指標體系如表1所示。

三、建立項目風險層次結(jié)構(gòu)模型

根據(jù)風險評價指標體系，我們把項目的風險因素集分為兩層：

第一層：A={技術性風險B1，經(jīng)濟性風險B2，管理性風險B3，環(huán)境性風險B4}

第二層：B1={勘察風險（C11），設計風險（C12），施工技術風險（C13），設備材料風險（C14），配套風險（C15）}

B2={門診量需求的不確定性風險（C21），建設成本的不確定性風險（C22），資金充足可靠性風險（C23），資金成本風險（C24）}

B3={人力資源風險（C31），組織結(jié)構(gòu)風險（C32）}

B4={自然風險（C41），政策的多變性風險（C42），宏觀經(jīng)濟波動性風險（C43）}

（一）采用AHP求出各指標風險權重值

根據(jù)項目的資料，征詢有關專家，對項目風險因素層和子因素層間各元素的相對重要性給出評判，構(gòu)造出判斷矩陣，求出各元素的風險權重值（見表2）。

（二）層次總排序一致性檢驗

根據(jù)各風險指標風險權重進行層次總排序一致性檢驗，一致性檢驗結(jié)果如下：

CR=0.4832×0.0023+0.2717×0.0014+0.0882×0+0.1568×0.0033=0.002

可滿足整體一致性要求。

（三）運用ABC分類法對風險因素分類

按照各風險權重從大到小進行排列，然后計算累計風險權重，用百分數(shù)表示，根據(jù)ABC分類法及統(tǒng)計分析，累計風險權重在75%以下的風險可以定義為A類風險；累計風險權重在75%～90%的風險可定為B類風險；累計風險權重在95%以上的風險可定為C類風險（劃分結(jié)果見表3）。

（四）項目風險的模糊綜合評判

1.一級模糊綜合評判。以技術性風險B1為例，前面已經(jīng)得到了：

W1j=[0.0880，0.2200，0.4067，0.2417，0.0436]T，由專家評價得出隸屬矩陣R1：

同理，計算得出模糊評判集：

B1=W1j×R1=[0.121，0.333，0.317，0.129，0.1]

B2=W2j×R2=[0.11，0.009，0.39，0.348，0.062]

B3=W3j×R3=[0.175，0.325，0.3，0.1，0.1]

B4=W4j×R4=[0.111，0.358，0.331，0.1，0.1]

2.二級模糊評判。前文已經(jīng)得到：W=[0.4832，0.2717，0.0882，0.1568]T，同時二級模糊綜合評判的評判矩陣R也已得到：

于是，二級模糊綜合評判模型集為：

B=WT×R=[0.122，0.27，0.337，0.181，0.09]T

從而得到建設項目風險U對于V1（風險很?。?、V2（風險比較?。璙5（風險很大）的隸屬度，見表4。

若使用最大隸屬度法對評價結(jié)果進行處理，從表4可以看出，本項目的風險評價對“中等”和“較小”的隸屬度比較大，且二者相差不多，說明此項目的風險評價處在“中等”和“較小”之間，對“中等”的隸屬程度要比“較小”稍大，那么該項目的風險綜合評價結(jié)果為“中等”。

若評判指標采用加權平均法處理，假設項目風險實行5分制，即：風險“很小”、“較小”、“中等”、“比較大”、“很大”的得分分別為1、2、3、4、5，于是得到向量C=[1，2，3，4，5]T，設對整個項目的最終評價為S，則：

即認為該項目風險程度為中等，基本可以接受，但需要加強風險管理。

四、結(jié)束語

由于風險因素隱居于項目的實施過程中，分布在每個環(huán)節(jié)上，所以風險管理是一個動態(tài)發(fā)展的過程管理，對任何因環(huán)境變化而可能導致出現(xiàn)的風險事件，要及時辨別分析，不能遺漏每一個可能的風險事件。所有參與項目的人員都要樹立風險意識，積極參與風險管理，風險管理水平才會不斷提升。 （編輯 王海燕）

參考文獻

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[3]張俊玲. 工程項目風險分析及評價研究[D]. 碩士論文，2004

[4]李曉宇. 工程項目風險評價體系研究[D]. 碩士論文，2003

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關鍵詞：公共服務；PPP模式；對策建議

中圖分類號：F272 文獻標識碼：A

Abstract： PPP mode applying in public service supports and encourages social organizations involving in the social management and supplying public services， which helps in the improvement of supplying public services efficiently and promoting the innovation of public service mechanism continuously. This paper identified public utilities and public services as the experimental fields of applying PPP mode， and then proposed suggestions for providing good quality， effective， convenient services， including building up an institutional environment， corresponding interest compensation mechanism， risk sharing mechanism， and the supervising and management mechanism for implementing PPP mode development.

Key words： public service； PPP mode； suggestions

1 公共服務領域推廣PPP（Public-Private Partnership）模式的重要意義

政府和社會資本合作模式（Public-Private Partnerships， PPP）是在基礎設施及公共服務領域建立的一種長期合作關系，通常模式是由社會資本承擔設計、建設、運營、維護基礎設施的大部分工作，并通過“使用者付費”及必要的“政府付費”獲得合理投資回報；政府部門負責基礎設施及公共服務價格和質(zhì)量監(jiān)管，以保證公共利益最大化（財政部財金[2014]76號）。這種公共產(chǎn)品供給的新模式突破了傳統(tǒng)政府和私人部門的分工邊界，通常根據(jù)不同項目特點選擇政府和社會資本的各種運用模式，目的是能夠整合雙方各自優(yōu)勢，利用市場機制合理分配風險，提高公共服務供給質(zhì)量和效率。并且隨著市場化程度的加速，政府和社會資本間合作模式耦合程度越來越緊密，更加強調(diào)公私雙方的全過程合作，也將項目融資上升到了微觀層面操作方式和宏觀層面體制機制變革的高度。而在公共服務領域推廣PPP模式，是轉(zhuǎn)變政府職能、激發(fā)市場活力、提升公共產(chǎn)品和公共服務水平、符合公共財政和政府治理的內(nèi)在要求。

1.1 有利于加快轉(zhuǎn)變政府職能。推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，是十八屆三中全會全面深化改革的總目標之一。通過PPP模式提供公共服務，有助于政府實現(xiàn)“職能轉(zhuǎn)變”，由“管理者”轉(zhuǎn)變?yōu)椤氨O(jiān)督者、合作者”，政府職能更多地轉(zhuǎn)向宏觀戰(zhàn)略、市場監(jiān)管、社會管理，切實減少對微觀事物的管理和干預，更好地履行公共職能，全面提升公共服務水平。

1.2 有利于激活社會資本。十八屆三中全會明確提出，推進公共資源配置市場化，鼓勵非公有制企業(yè)進入公共服務等特許經(jīng)營領域。通過PPP模式提供公共服務，不僅可以破除各種行政壟斷，打破“玻璃門、彈簧門、旋轉(zhuǎn)門”，激發(fā)市場主體活力，盤活社會存量資本，拓寬企業(yè)發(fā)展空間，還可以充分發(fā)揮社會資本在管理效率、技術創(chuàng)新方面的優(yōu)勢，提高公共服務質(zhì)量和效率，增加人民福祉。

1.3 有利于推進現(xiàn)代財政制度的建立?，F(xiàn)代財政制度的重要內(nèi)容之一是建立跨年度預算平衡機制、實行中期財政規(guī)劃管理、建立政府綜合財務報告制度。PPP模式的實質(zhì)就是政府購買服務，要求從以往單一年度的預算收支管理，逐步轉(zhuǎn)向強化中長期財政規(guī)劃，實現(xiàn)“一次承諾、分期兌現(xiàn)、定期調(diào)整”的預算管理方式，這與現(xiàn)代財政制度建設的方向和目標高度一致。同時，社會資本的深度參與，將對公共財政支出效益產(chǎn)生正面壓力，符合現(xiàn)代財政制度優(yōu)化資源配置、促進社會公平的要求。

1.4 有利于增加公共服務供給。加快推廣運用PPP模式，吸引社會資本參與公共基礎設施建設、運營和管理，形成多元化、可持續(xù)的資金投入機制和專業(yè)化的公共服務管理機制，對減少自治區(qū)政府債務，增加公共服務供給，提高公共服務質(zhì)量，滿足人民群眾日益增長的公共服務需求具有重要作用。

2 PPP模式在內(nèi)蒙地區(qū)公共服務領域的探索運用

根據(jù)內(nèi)蒙地區(qū)的經(jīng)濟社會發(fā)展和財力水平，PPP在公共服務領域的試點項目應優(yōu)先選擇以使用者付費為基礎，具有穩(wěn)定收益的供水、生活污水處理、生活垃圾處理等公共事業(yè)項目。教育、醫(yī)療、養(yǎng)老機構(gòu)等現(xiàn)行財政政策支持力度較大的公共服務項目，可以作為次優(yōu)選擇項目。

2.1 公共事業(yè)類項目

適合PPP的公共事業(yè)項目是指社會基礎設施，包括供水供電、污水處理、環(huán)境保護等市政公用工程設施，由于其社會效益往往高于經(jīng)濟效益，單純的使用者付費難以確保社會資本的合理利潤空間，通常要采用適當補助等方式彌補運營成本加合理利潤與社會承受能力之間的差額。實施這類項目要重點把握好三個方面：

一是立足自治區(qū)實際，發(fā)掘PPP模式應用新領域。尤其對于社會基礎設施領域而言，還有很多項目值得挖掘，特別是生態(tài)環(huán)保項目。內(nèi)蒙地區(qū)地域廣闊、環(huán)境復雜，建設祖國北方生態(tài)屏障工作涉及面廣、綜合性強、治理內(nèi)容復雜，資金投入壓力巨大。生態(tài)建設和環(huán)境保護項目除了城市綠化帶建設、污水處理、垃圾處理再利用等，還包括防風固沙、水土流失治理、植樹造林、退耕還林、退牧還草等，這些都需要政府統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和整體規(guī)劃，一般投資回收期長，生態(tài)效益顯現(xiàn)較慢。因此，可以通過政府付費、財政補貼、貼息等方式確保社會資本合理利潤，同時靈活運用財稅、金融、投資、產(chǎn)業(yè)、價格等激勵政策，進一步增加項目吸引力。

二是跳出特許經(jīng)營等傳統(tǒng)模式，嘗試混合所有制。目前市政公用事業(yè)領域雖然逐步加大了對民資的開放力度，但法律和法規(guī)仍不完善，合同或協(xié)議界定很難清晰，特別是特許經(jīng)營權范圍不易確定?？梢酝ㄟ^混合所有制方式解決這一問題，組建特殊項目公司運營PPP項目，政府和社會資本可以通過股權方式清晰歸屬，用股權紐帶將特許經(jīng)營權等復雜問題內(nèi)化為同一市場法人主體內(nèi)部的合作協(xié)調(diào)，政府則可通過參股影響公司決策方向，從而保障社會利益最大化。對于城市供水、供氣等存量項目，國有企業(yè)可依法將其股權有償轉(zhuǎn)讓給社會資本，組建雙方共同持股的合營項目公司。如在天津市北水業(yè)公司股權轉(zhuǎn)讓項目中，法國威立雅水務的加入，對于天津市城市供水企業(yè)技術的革新、管理的規(guī)范、公共產(chǎn)品供給效率的提高均有較大促進作用。

三是樹立市場融資風險意識，加強政府項目風險管理。公共事業(yè)項目屬性決定了政府是公共服務提供的責任主體，在這一前提下項目風險分擔責任如果不明確，就會使政府擔負了本來應該由社會資本承擔的部分風險。就融資行為而言，PPP模式如果運用不當，也極易造成不良資產(chǎn)沉淀和政府債務產(chǎn)生，因此，政府需要積極主動承擔應負風險并努力將項目風險降至最低，同時結(jié)合風險識別和項目本身具體情況，慎重考慮政府承諾，不能超越自身承受能力，尤其是財政當期承受能力。

2.2 公共服務類項目

社會公共服務類項目如養(yǎng)老、衛(wèi)生、教育等，大多投資收益都難以覆蓋成本，加之在項目確認、規(guī)劃評估、可行性論證信息方面的非對稱性，市場融資難度較大，因此應以政府付費方式為主，使社會資本在公共服務項目營運過程中獲得與風險相匹配的合理收益。

一是合理確定公共服務方式，大膽嘗試私人融資計劃。在現(xiàn)階段養(yǎng)老市場結(jié)構(gòu)性失衡和供需錯位的情況下，社會保障性養(yǎng)老公共服務基礎設施可交由社會資本建設，財政則根據(jù)供養(yǎng)對象實際入住人數(shù)、當?shù)毓B(yǎng)標準、績效表現(xiàn)和預定服務標準支付費用，具體支付形式可包括按服務標準給予建設資金補助，對項目獲得的銀行類金融機構(gòu)貸款給予貼息補助，對所需土地在核定的建設用地指標內(nèi)以成本價格劃撥等，付費標準和年限應結(jié)合物價水平、勞動力成本和養(yǎng)老院實際經(jīng)營狀況等建立動態(tài)調(diào)整機制，合同期滿后將基礎設施歸還政府。

二是通過PPP模式升級政府購買服務方式。仍以養(yǎng)老服務為例，傳統(tǒng)的政府購買機構(gòu)養(yǎng)老服務在我國目前的運作模式主要有三種：民辦公助模式、公辦民營模式、公補民用模式，三種模式各有利弊，但共同的缺點就是對財政資金流向和使用效果缺乏后續(xù)跟蹤和評估，同時對服務的質(zhì)量缺乏量化的評價標準和科學的績效評估方法。而PPP模式可以綜合以上形式，以“民間投資、自主經(jīng)營，政府扶持、依法監(jiān)管，獨立核算、自負盈虧”的靈活機制，將各方利益相互鏈接，實現(xiàn)企業(yè)高效運作、政府監(jiān)督績效、社會反饋評價等多方互動。

3 公共服務領域推廣PPP模式的對策建議

3.1 構(gòu)建適宜PPP模式發(fā)展的制度環(huán)境

總體上來看，內(nèi)蒙古地區(qū)仍然處于PPP模式應用的初級階段，相應的環(huán)境建設、制度創(chuàng)新還很落后，尤其是各級政府運用PPP模式的思路和能力亟待提高。

（1）加強PPP模式法規(guī)制度建設。目前，自治區(qū)已經(jīng)出臺了《關于公共服務領域推廣政府與社會資本合作模式的實施意見》，自治區(qū)財政廳出臺了《關于支持政府和社會資本合作（PPP）項目的通知》等文件，下一步還要加快推進相關部門針對各領域PPP投資制定專門的政策，覆蓋PPP涉及的財政、投資、融資、價格、市場準入、服務質(zhì)量監(jiān)管等多個方面與環(huán)節(jié)，努力構(gòu)建一套完整的PPP政策體系。如財政、發(fā)改、環(huán)保等部門要制定推行環(huán)境污染第三方治理相關政策，廣泛吸引社會資本參與環(huán)境公用設施建設和運營；財政、住建等部門要制定深化城市基礎設施建設管理體制改革、推進政府和社會資本合作的相關政策，對城市基礎設施領域推廣PPP模式提出了明確要求；推動財政、交通等部門制定交通基礎設施領域推進政府和社會資本合作的相關政策，對國省道干線推廣PPP模式提出明確要求。

（2）理順PPP模式管理協(xié)調(diào)機制。一個PPP項目的運作涉及政府多個部門，有管資產(chǎn)的、管行業(yè)的、管錢的、管人的，不論是項目交易，還是項目執(zhí)行，相互交叉、相互制約，容易導致效率低下。從自治區(qū)來看，雖然已在自治區(qū)財政廳設立PPP中心，但是PPP項目管理涉及眾多部門，項目的立項和建設由發(fā)改部門負責，而建設前期的資金籌措、后續(xù)利益補償和政府債務管理等是財政部門的工作，同時還涉及相關的行業(yè)管理部門。因此，僅有設立在財政系統(tǒng)的各級PPP機構(gòu)，并不能完全發(fā)揮PPP機構(gòu)應有的統(tǒng)籌、管理和協(xié)調(diào)的作用。為此，建議學習借鑒黑龍江省的經(jīng)驗做法，建立發(fā)改、財政、國資、國土、住建、交通、商務、農(nóng)牧、審計等部門參與的推進政府和社會資本合作聯(lián)席會議制度，研究制定全區(qū)推進PPP重大政策措施，協(xié)調(diào)解決推進中遇到的重大困難和問題，對盟市推進PPP工作進行指導、監(jiān)督和評估。具體管理體制上，建議由自治區(qū)發(fā)改委、財政廳共同負責PPP項目推進。

3.2 完善社會資本參與PPP項目的激勵政策

3.2.1 完善政府契約機制

一是建立PPP項目信用調(diào)查和公開制度。對PPP參與各方信用資料進行收集、整理，建立綜合信息的管理系統(tǒng)并向社會公開。其中，對企業(yè)信用信息的收集、公開可借助人民銀行信用系統(tǒng)，并結(jié)合自治區(qū)社會征信體系一并進行。對政府信用信息的收集、公開，建議自治區(qū)成立專門的政府信用報告機構(gòu)，由自治區(qū)人大常委會牽頭聯(lián)合自治區(qū)政協(xié)、黨委組織部、自治區(qū)紀委、自治區(qū)檢察院、自治區(qū)高院以及監(jiān)察、審計、司法等部門，對自治區(qū)本級以及各盟市政府部門信用信息進行收集和集中管理，對涉及違約的行為向社會公示。

二是完善政府信用考核監(jiān)督體系。自治區(qū)可將各盟市旗縣政府信用問題納入政府和個人年度考核體系，成為對其政績評價、官職升降的重要依據(jù)，并切實加以落實，推動誠信政府建設。

3.2.2 調(diào)動金融機構(gòu)的積極性

一是加快設立政府和社會資本合作項目基金。按照《人民政府關于公共服務領域推廣政府和社會資本合作模式的實施意見》，下一步自治區(qū)將設立PPP項目基金。參照外省經(jīng)驗，建議該基金使用時可分為兩部分，一部分用于支持PPP項目的前期工作，尤其是融資的兩個關鍵環(huán)節(jié)：在項目開發(fā)、準備階段，提供備用的墊付費等資金支持；在項目融資的過程中參與進去，起到對項目增信的作用，從而降低項目的融資成本。另一部分應定位為PPP 項目財政補貼保障基金，主要用于特殊情況下財政無法向社會投資人支付合同約定的當期財政補貼時，保障基金有義務受讓社會資本當期的PPP項目收益權并支付相應對價，確保社會資本按約實現(xiàn)收益。

二是建立項目擔保制度，調(diào)動銀行參與PPP項目的積極性。建議自治區(qū)政府從用于前期工作的PPP項目基金中拿出一部分設立PPP項目擔保基金，對因地方政府的失信行為而給銀行造成的不良貸款或給保險公司造成的投資損失，可由基金給予相應的補償。通過設立PPP項目財政補貼保障基金，也可降低財政可承受能力風險。

3.2.3 進一步完善社會資本激勵政策

一是出臺政府投資贊助政策。政府投資贊助指的是政府提供PPP項目一定比例的投資資金，并在項目運營階段對運營收入不要求分紅。對于本身收益較為良好的項目，政府一般不會再投入資金，只有在本身收益較差的少數(shù)項目中，為了保證項目公司通過良好經(jīng)營能夠獲得合理收益，政府可能需要考慮投入部分資金，并主動承擔部分風險，如地鐵、體育場館等類型項目，由于建設成本遠大于特許經(jīng)營期內(nèi)的票價收入，政府經(jīng)常會提供部分投資資金以保障項目本身的可盈利性。

二是加大政府對融資的協(xié)助力度。政府對融資的協(xié)助是指政府為私營部門融資提供一定的協(xié)助，如出具安慰函等措施。內(nèi)蒙地區(qū)金融市場相對落后，社會資本能采用的金融工具不多，且具有很多限制，融資難度較大。在這種情況下，政府部門所提供的對社會資本融資的協(xié)助可以有效地增強金融機構(gòu)對項目及項目公司的信心，降低融資難度。例如，在廣西來賓B電廠項目的特許權協(xié)議中規(guī)定：自融資手續(xù)完成之日起及之后，只要融資文件仍然有效，廣西政府同意在未向貸款人提供糾正項目公司違約事件的機會、以及未給予貸款人特許權協(xié)議規(guī)定的其他權利之前，將不終止特許權協(xié)議。這條規(guī)定可以有效地幫助貸款人降低由于項目公司違約或者不可抗力所帶來的危害，提高項目公司獲得貸款的可能性。

三是完善政府擔保政策?；A設施PPP項目中政府所提供的擔保一般包括：協(xié)助項目公司取得建造、運營和維護項目所必須的一切批準；保證同意項目公司在境內(nèi)開設外幣賬戶并將合理的利潤收入?yún)R出境外；保證政府和下屬單位適當、適時地履行相關協(xié)議的權利和義務；保證項目在一定區(qū)域和期間內(nèi)的壟斷性等。政府擔保一定程度上可以降低項目公司將面臨的風險，保證未來現(xiàn)金流的穩(wěn)定。例如，北京市政府保證在國家體育場特許經(jīng)營期內(nèi)，對于新的競爭性場館的開發(fā)項目或?qū)δ骋滑F(xiàn)有競爭性場館進行改擴建的項目，原則上將不予批準。

3.3 建立公共服務類PPP項目利益補償機制

目前國內(nèi)成熟的做法主要有土地物業(yè)捆綁模式和PPP項目包模式。

（1）土地物業(yè)捆綁模式。“PPP項目+土地物業(yè)開發(fā)”模式可以整合資源提升資產(chǎn)價值，使得PPP項目全生命周期具有財務盈利能力和可持續(xù)性。該模式主要包括BDOT和ROT等模式，適用于基礎設施、文體設施等PPP項目。BDOT模式與傳統(tǒng)BOT的不同之處是多了開發(fā)（D）這一環(huán)節(jié)，將PPP項目周邊土地、物業(yè)開發(fā)與BOT相結(jié)合，即政府在特許經(jīng)營權中向項目承包建設方授予項目相關產(chǎn)業(yè)和區(qū)域的開發(fā)權，以開發(fā)權來支持非盈利性基礎設施的建設，確保穩(wěn)定的資金流。深圳軌道交通4號線就采用了BDOT項目融資模式。

（2）PPP項目包模式。PPP項目包內(nèi)包含的項目來自多個產(chǎn)業(yè)，可以分為高、中、低利潤項目群，將中低利潤項目與高利潤項目捆綁在一起，通過各產(chǎn)業(yè)鏈的互相呼應來降低風險、提高整個項目包的整體收益，該模式主要適用于環(huán)保、產(chǎn)業(yè)園區(qū)等PPP項目。山東省寧陽縣城市水資源綜合利用PPP項目分為四部分：工業(yè)用水凈化廠供水工程、水系綜合治理工程、復圣公園建設工程和城市道路建設提升工程。其中，工業(yè)水廠和復圣公園年收入分別為2 920萬元和l 222萬元，水系綜合治理和城市道路建設提升兩個工程無收益。打包捆綁后測算下來，整個綜合項目合同期內(nèi)預計實現(xiàn)利潤7.5億元，年均實現(xiàn)利潤

3 727.8萬元，年投資利潤率9.94%，考慮到價格調(diào)節(jié)機制和正常的物價上漲水平，預計年投資利潤率在10%左右。

3.4 建立完善PPP項目風險分擔機制

（1）運用前沿的評價模型對PPP項目風險進行分析預測。國外運用PPP模式較為成熟的國家已經(jīng)建立了完善的PPP項目風險分析機制，運用科學的評價模型對PPP模式分析評估。PPP項目風險分析比較前沿的方法是全過程風險分析。從項目立項開始就進行項目的風險分析，包括風險識別、風險評價和風險分擔的全過程風險分析。比較成熟的風險分析方法有敏感性分析法、情景分析法和模擬法。如美國的PPP矩陣法（PPP Matrix）風險評價方法貫穿于整個PPP項目合同的起草階段、招投標階段、PPP合同協(xié)商階段和融資階段，用以確定和分配風險。建議自治區(qū)政府加快引進國內(nèi)外知名的PPP研究機構(gòu)，與各級財政部門合作建立專門的PPP模式風險分析機構(gòu)，運用最前沿的評價模型，對全區(qū)PPP項目進行風險分析及咨詢工作，針對每個PPP項目的特點，從項目立項開始就進行項目的風險分析，包括風險識別、風險評價和風險分擔的全過程風險分析。同時，把風險分析環(huán)節(jié)作為全區(qū)PPP項目的前置環(huán)節(jié)，從源頭上管控PPP模式的風險。

（2）建立公平合理的PPP項目風險分擔機制。為保證PPP項目的成功實施，必須在政府部門和社會資本之間合理分擔風險。否則風險承擔方會因單獨承擔或承擔過重很有可能無力承擔風險，從而導致整個項目的失敗。因此，加快建立完善PPP項目風險分擔機制，在PPP項目準備階段，各級政府部門要把風險分析環(huán)節(jié)作為前置環(huán)節(jié)，由獨立的專業(yè)機構(gòu)來識別出各種風險因素并進行評估，將風險分解為政府承擔部分和移交給社會資本部分，并制定招標文件并公布。在招投標和合同組織階段，政府部門和社會資本通過談判，確定各自的風險分擔比例。此外，建立對風險分擔問題實施動態(tài)管理也很重要，建立風險分擔的動態(tài)管理機制，一是應對已出現(xiàn)的風險的變化的調(diào)整機制；二是面對新出現(xiàn)風險的應對機制。

3.5 健全完善PPP項目監(jiān)督管理機制

3.5.1 重視PPP項目前期監(jiān)管

一是加強對PPP項目主辦人的能力評審。不同PPP項目類型具有不同的資產(chǎn)特征和對主辦人的不同能力需求，合理的主辦人構(gòu)成應與之相適應：對于技術和綜合運營能力要求高的項目（垃圾處理、水處理），運營商和技術商的組合是項目成功的保障；對于綜合運營能力要求高的項目（醫(yī)院、養(yǎng)老、教育、體育等公用設施），綜合運營商的參與則是項目成功運作的重要支持。

二是重視項目社會和環(huán)境影響，有效管理公眾反應。公共服務領域的PPP項目要關注公眾訴求，主動公開和溝通。實施PPP項目在項目前期論證中應充分分析項目的社會影響、環(huán)境影響等因素，在規(guī)劃、選址時要尊重民意，爭取公眾參與，并對公眾可能的反應做出分析判斷，有效管理公眾反應，以免簽署PPP協(xié)議后出現(xiàn)不能實施的情況。

3.5.2 加強項目建設運營時期的績效監(jiān)管

一是完善PPP模式監(jiān)管政策體系。首先，制定PPP項目監(jiān)督管理的實施意見，對政府的監(jiān)管權限、監(jiān)管機構(gòu)的設置、監(jiān)管的方式和手段、公眾參與等做出詳細的規(guī)定。其次，針對PPP模式的主要方式如特許經(jīng)營、政府購買公共服務、股份合作、分工合作等，出臺相應的地方法規(guī)，明確PPP的具體實施方式。再次梳理完善公共服務領域的質(zhì)量標準，對已有的公共服務的質(zhì)量監(jiān)管的相關法律政策進行梳理，部分還沒有質(zhì)量監(jiān)督標準的公共服務領域應要求相關廳局盡快完善，為PPP模式的質(zhì)量監(jiān)管提供法律依據(jù)。

二是完善PPP項目質(zhì)量政府監(jiān)管體系。英國對PPP項目監(jiān)管實現(xiàn)綜合行政部門下相對獨立的縱向一體化監(jiān)管體制。英國政府在電信、煤氣、自來水、電力產(chǎn)業(yè)頒布了一系列法規(guī)，每項法規(guī)都建立了一個法定的政府管制機構(gòu)。例如，英國城市水務行業(yè)服務監(jiān)管的基本架構(gòu)是將環(huán)境、經(jīng)濟和社會以及飲用水質(zhì)量三個方面的監(jiān)管職能分別納入三個獨立的監(jiān)管部門，并統(tǒng)一于英國政府環(huán)境部。也可以探索委托專業(yè)的第三方機構(gòu)進行監(jiān)管，加強對公用事業(yè)和公共服務的監(jiān)管力度。

三是建立PPP項目的外部監(jiān)督制度和公眾知情權制度。建立完善政府內(nèi)部監(jiān)督和社會外部監(jiān)督相結(jié)合的機制。充分發(fā)揮人大、政協(xié)、公眾、大眾傳媒的監(jiān)督作用，特別要發(fā)揮廣大公眾對惠及民生的PPP項目的監(jiān)督。切實賦予公眾在PPP政策實施過程的知情權、參與權和監(jiān)督權，建立完善相關主體利益訴求機制。利用自治區(qū)及各盟市政府門戶網(wǎng)站或自治區(qū)主流網(wǎng)絡媒體，建立PPP項目信息平臺和服務反饋平臺，通過信息公開和社會監(jiān)督激勵社會資本控制成本、提高效率，提高服務水平，保障政府和公眾利益。

參考文獻：

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[3] 賈康. 發(fā)揮PPP模式在改革創(chuàng)新中的正面效應[J]. 地方財政研究，2014（9）：4-6.

篇3

西氣東輸三線烏-中段途經(jīng)新疆烏魯木齊、吐魯番、哈密、瓜州、玉門、嘉峪關，酒泉、張掖、山丹、永昌、武威、古浪，到達寧夏中衛(wèi)，管長1789.2km，管徑1219mm，設計壓力12MPa。設計年輸量300億m3。沿線共設置工藝站場12座，閥室51座。管道干線投產(chǎn)采用氮氣隔離空氣和天然氣，在氮氣與空氣、氮氣與天然氣界面處不放置隔離清管器，即“氣推氣”方式進行置換；在置換過程中采用“邊線路、邊站場、邊閥室”的置換方式。

2投運風險分析及應對

為確保西氣東輸三線烏-中段管道投產(chǎn)工作的安全、順利完成。對投產(chǎn)期間存在的事故風險進行了識別，制定了事故風險事前預控、事中控制以及事后應對措施，風險等級依據(jù)西部管道《危害因素辯識評價與風險管理程序》（XB-DS-SP0202-W01）進行評定。投產(chǎn)試運行期間安全風險主要分為自然災害、事故災難、公共衛(wèi)生、社會安全四種類型。

2.1自然災害、事故災難的處置應對

預埋段或隧道內(nèi)天然氣管道泄漏，屬高度風險。為消減風險，應封閉管道隧道進出口，重點部位建議武警值守。發(fā)生險情，管道穿越長度小于50m的，鋪設臨時旁通管道；隧道主體未破壞的，換管作業(yè)；破壞嚴重、無法鋪設臨時旁通的，重建隧道和管道。大中型跨越斷管、嚴重變形，山體滑坡管道移位、管道塌陷，屬高度風險。需提前做地質(zhì)災害預防，加強支撐設施的檢查；及時了解洪水信息，落實預防措施。發(fā)生險情，管道跨度長度小于50m的，采用斜拉或支撐方法鋪設臨時旁通管道；跨越主體未破壞的，換管作業(yè)；破壞嚴重無法修復的，重建跨越支撐和管道。小型跨越斷管（長度小于30m），也屬高度風險。應加強管道兩側(cè)支撐設施的檢查。發(fā)生險情，有水的采用錨式腳手架滾輪支架拖拽換管重建；沒水的采用滾輪腳手架拖拽換管重建。長度較小的也可采用吊裝安裝方法。

2.2公共衛(wèi)生、社會安全的處置應對

置換放空期間，氮氣或天然氣泄漏，使操作人員因供氧不足而發(fā)生窒息或死亡，屬高度風險。置換過程，測試人員要站在上風口進行檢測，隨時進行氮氣或天然氣的濃度檢測。在處理滲漏時，要戴空氣呼吸器，迅速撤離危險地帶。及時將窒息者轉(zhuǎn)移到空氣流通處進行急救。人員觸電、高空作業(yè)墜落，亦屬高度風險，要及時撥打120處理。突發(fā)安全保衛(wèi)與防恐高度風險事件，應全力開展人員及財產(chǎn)救援和事態(tài)控制工作，配合國家及地方政府有關部門做好治安破壞或恐怖襲擊事件的應急處置。由于施工遺留或其他問題等引起的，對攜帶兇器、爆炸物品的人員，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，要在穩(wěn)住情緒的同時，立即通知公安機關進行依法收繳和處理；對發(fā)生自殺性傷害事件，要立即制止并就近送醫(yī)院或急救中心搶救。

3應急預案的制定和實施

風險識別是天然氣長輸管道項目風險管理的理論基礎，制定應急預案就是把風險辨識、分析的成果進行固化，形成可供參考執(zhí)行的標準文件。針對西氣東輸三線的風險識別情況，歸納制定了20項專項應急預案，以應對投產(chǎn)試運行期間的各種事故可能。

篇4

當今社會下，我國的經(jīng)濟發(fā)展的相對迅速，房地產(chǎn)業(yè)開始了一輪又一輪的開發(fā)活動，人們所見到的基本上都是房地產(chǎn)行業(yè)的盈利豐厚。但是每一項投資行業(yè)都是豐厚的盈利和風險共存的，特別是現(xiàn)今社會下我國的房地產(chǎn)行業(yè)還沒有做到整體的完善，投資的風險還是相對較大的。所以，對于房地產(chǎn)業(yè)開發(fā)中的一些風險因素的理論分析和研究是很有必要的。本文主要闡述了現(xiàn)今社會下房地產(chǎn)開發(fā)行業(yè)所面臨的一些宏觀上的風險因素，從開發(fā)商的角度來進行了一系列的具有針對性的分析與研究，深入淺出的對不同階段下的風險因素也進行了分析與研究。

【關鍵詞】

房地產(chǎn)開發(fā)；風險因素；風險分析；風險防范

從改革開放后到現(xiàn)今為止，我國的經(jīng)濟發(fā)展正在逐步的深入與加強，隨之而變化的就出現(xiàn)了城市的綜合性發(fā)展、住房制度的改進、房屋的商品化與土地的有償使用等等，借此機會，我國的房地產(chǎn)投資行業(yè)也得到了一步步的壯大與迅速的發(fā)展。至今為止，房地產(chǎn)行業(yè)已經(jīng)進入了發(fā)展的期，并且前景十分良好。伴隨著飛速的發(fā)展，這個行業(yè)的投資風險也越來越大。房地產(chǎn)投資與開發(fā)的過程中，會出現(xiàn)的確定以及不確定的風險因素是多種多樣的，首先，房地產(chǎn)開發(fā)項目的本身就是存在風險的，這是不置可否的，再者就是周邊的環(huán)境因素也會在一定程度上有風險因素的存在，更有一些細節(jié)性問題可以會導致風險的產(chǎn)生，例如財務管理的的不可控因素、自然災害以及人們現(xiàn)在認知的滯后觀念等等。根據(jù)諸多的可以產(chǎn)生投資風險的因素，作為房地產(chǎn)開發(fā)商，要進行詳細的風險分析與到位的防范策略，從整體角度上講及時要對這些可能影響開發(fā)進行的所有因素的變化可能性以及投資效益會受到的影響進行全面的分析，得出相對準確的項目風險性的結(jié)論是報告，從而將損失降到最低。

1房地產(chǎn)開發(fā)投資風險綜述

根據(jù)風險理論的研究，風險的一般定義是：人們對未來行為的不確定性而可能引致后果與預定目標發(fā)生的負偏離。通俗地講，風險就是發(fā)生不幸事件的概率，或指損失發(fā)生的不確定性，而房地產(chǎn)開發(fā)投資風險就是指在項目投資過程中能引起損失產(chǎn)生的不確定性?？陀^世界是變化多端的，充滿了不確定性，每一個房地產(chǎn)開發(fā)投資項目都有一定的風險，房地產(chǎn)項目投資的風險主要來自信息的不完全性、投資項目周期長短、收益預期及房地產(chǎn)政策等投資環(huán)境的變異性。

2房地產(chǎn)開發(fā)投資風險分析

房地產(chǎn)開發(fā)投資既是房地產(chǎn)經(jīng)濟運動過程的起始點，同時也是獲取期望收益的一種經(jīng)濟活動。任何一項生產(chǎn)性投資都需要投入一定的生產(chǎn)要素，主要包括土地、勞動和勞資等方面。房地產(chǎn)開發(fā)投資也不例外，但由于房地產(chǎn)業(yè)獨特的產(chǎn)業(yè)特征，房地產(chǎn)開發(fā)投資及其過程同其他投資類型有著顯著的區(qū)別：1）房地產(chǎn)開發(fā)投資對象的固定性或不可移動性2）房地產(chǎn)開發(fā)投資過程周期長、成本高3）房地產(chǎn)開發(fā)投資所受制約因素多政治環(huán)境對房地產(chǎn)投資開發(fā)項目有著一定的制約因素，房地產(chǎn)業(yè)的投資正常情況下回收利潤的時間都會比較長，所以說，需要一個穩(wěn)定的政治經(jīng)濟環(huán)境來作為保障才可以，國家對房地產(chǎn)業(yè)都是有著一定的限制的，對此也有這明確的法律法規(guī)來加以制約。再一點就是投資項目周邊的環(huán)境也是投資該項目需要考慮一個很重要的因素，投資建設的項目需要對周圍的環(huán)境加以改善，不能破壞才可以。此外，我國施行的土地使用制度規(guī)定土地有償使用，并且會限制最大使用年限，這在很大程度上可以影響投資開發(fā)的最終決定。所以，這就要求投資方需要在規(guī)定的年限內(nèi)收回成本并取得效益。第三點是金融行業(yè)是房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎，整個房地產(chǎn)行業(yè)無論是最開始的投資施工還是到后期的售賣等等都需要金融部門來進行參與，所以這也是制約房地產(chǎn)開發(fā)投資的一個重要因素。4）行業(yè)資產(chǎn)的流動性低房地產(chǎn)行業(yè)的資金流動時長正常情況下都是相對較長的，這樣就導致了資金投入后的流動性會降低，作為投資方，需要做好充分的準備以避免因資金無法周轉(zhuǎn)而產(chǎn)生的麻煩。5）抵抗通貨膨脹最近幾年的經(jīng)濟研究結(jié)果表明，房價在通貨膨脹期間的變化與物價水平是成正比的，沒有因為通貨膨脹而受影響。6）周邊環(huán)境的變化可以促進房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展公共設施例如：公園、道路以及醫(yī)院等等都會不斷的進行優(yōu)化，這就使得周邊的房價有增值的可能性。根據(jù)多年來房地產(chǎn)行業(yè)的經(jīng)驗分析得出，在進行投資的時候若是可以選擇周圍正在有政府進行建設的公共設施，那后期的投資收益是非常巨大的。

3房地產(chǎn)開發(fā)投資風險的防范與控制

房地產(chǎn)開發(fā)投資風險需要及時防范與控制，風險一般有三個階段：潛伏階段、發(fā)生階段、造成后果階段。房地產(chǎn)開發(fā)投資風險防范與控制需要通過制定及實施各種風險防范及處理措施，正確預見及時發(fā)現(xiàn)風險苗頭，將風險控制、消除在風險潛伏階段。風險防范與控制策略的制定，要同時考慮房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)自身的各種情況、可供選擇的資源以及企業(yè)的內(nèi)外部環(huán)境。在風險發(fā)生時，需要積極實施補救和搶救措施，將損失減少到最低限度；風險發(fā)生后，即在已經(jīng)造成風險后果的階段，需要迅速對風險損失進行充分有效的經(jīng)濟補償，在最短時間內(nèi)，排除直接損失對開發(fā)項目正常進行的干擾，并且減少間接損失。投資風險防范的基本策略：（1）有形的風險預防價值工程法是一種有形的風險預防手段，但是不能過分的依賴價值工程法。首先，采取工程措施需要很大的投入，因此決策時必須進行成本收益分析；其次，任何工程設施都需要有人參加，而人的素質(zhì)起決定性作用；另外，任何工程設施都不會百分之一百的可靠。因此，價值工程法要同其他措施結(jié)合起來使用。（2）無形的風險預防可以通過內(nèi)部教育以及規(guī)范化來推行無形的風險預防措施：項目管理人員和所有其他有關個方的行為不當都會構(gòu)成項目的風險因素。因此，要減輕與不當行為有關的風險，就必須對有關人員進行風險和風險管理教育。

4結(jié)論與展望

篇5

Abstract： Based on the perspective of the PPP project failure， this paper expounds the theory of PPP project failure and PPP project failure risk factors， and summarizes main risk factors leading to the failure of PPP project from 6 aspects. By means of system dynamics method to analyze the relationships between the factors， according to government departments， the private sector and third parties， this paper builds and analyzes three subsystems， identifies feedback loops to further clarify the relationship between factors. Analysis shows that the allocation of risk is a key risk factor of PPP project failures， in the most central position. On this basis， it analyzes risk characteristics of dynamic feedback system， clears the dynamic relationship between the risk factors of PPP project failure in each system， to provide theoretical support for reducing PPP project failure rates and developing effective risk control strategy.

關鍵詞：PPP項目失?。伙L險因素；動態(tài)反饋

Key words： PPP project failure；risk factors；dynamic feedback

中圖分類號：N941.3 文獻標識碼：A 文章編號：1006-4311（2016）32-0098-04

0 引言

PPP模式即政府和社會資本合作模式，起源于20世紀八十年代的英國水務行業(yè)。此種模式是公共服務供給機制的重大創(chuàng)新。在“十三五”規(guī)劃加快供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革背景下，PPP（政府和社會資本合作）改革作為一項重要的供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革措施，對于加快政府職能轉(zhuǎn)變、化解地方政府債務起著積極的牽引作用。近年來國家陸續(xù)出臺系列政策文件，大力推廣政府與社會資本合作（PPP）模式。PPP模式有利于緩解財政支出壓力、為城市基礎設施建設形成可持續(xù)的資金投入機制，調(diào)動市場積極性，充分挖掘市場潛力，大大提高公共產(chǎn)品或服務的質(zhì)量和供給有效性，發(fā)展空間廣闊。

據(jù)統(tǒng)計，目前我國實施的PPP項目已經(jīng)多達8000多個，領域涉及水廠、電廠等能源類，橋梁、隧道、道路等交通類，醫(yī)院、污水垃圾處理、住房民生類，體育館等娛樂類。2015年5月國家發(fā)改委，向社會公開推介了1043個項目，總投資達1.97萬億元。每年有這么多的資金投入到公共項目中，并且有大量的PPP項目在開工、建設、運營、收益。因此，如何控制PPP項目失敗的風險成為一個重要的研究課題。為保證PPP項目的順利實施，采取一些措施提高項目績效，從而減少失敗，這是一個正反饋回路。另一方面，PPP項目失敗的一系列風險因素會在一定程度上限制目標達成，從而形成一個抑制性的負反饋回路。項目投資系統(tǒng)的復雜性及其交互的動態(tài)特征十分符合系統(tǒng)動力學結(jié)構(gòu)關系、時間信息等對系統(tǒng)行為的影響[1]。因此，利用系統(tǒng)動力學方法深入研究PPP項目失敗的關鍵風險因素，對于找出失敗關鍵風險因素，規(guī)避風險提出合理的建議具有適切性。

1 理論分析

1.1 PPP項目失敗理論

PPP（public-private-partnerships）即政府和社會資本合作，指政府通過財政補貼、特許經(jīng)營權、合理定價等合同規(guī)則，引入社會資本參與基礎設施建設為社會公眾提供公共產(chǎn)品或服務的合作模式[2]。

x村洋太郎教授將失敗定義為：“失敗是指人們參與一個行為后，出現(xiàn)了不希望見到的結(jié)果，或者沒有達到預期的結(jié)果”[3]。PPP項目涉及的利益相關者之間的整體利益雖然一致，然而由于主體之間存在著差異性，各個體所站的角度不一樣，對于PPP項目失敗的理解也不一樣。根據(jù)失敗的定義以及PPP項目本身屬性，我們認為PPP項目的失敗指在PPP項目開展的過程中，在人的作用下，出現(xiàn)了不希望出現(xiàn)的結(jié)果或沒有達到項目預期的目標，這些結(jié)果或者目標的未達成是人為而非自然因素，導致了PPP項目的合作破裂。PPP項目的預期目標是公私雙方的權利和義務明確及配置合理，使PPP項目產(chǎn)品按照預定的設想得以實現(xiàn)，公私雙方都能在合作中實現(xiàn)各自利益以及共同利益最大化的統(tǒng)一，滿足大眾對PPP項目的需求，并且在預期中，沒有出現(xiàn)人們不希望出現(xiàn)的安全事故和環(huán)境損害、合作破裂等事件[4]。

1.2 系統(tǒng)動力學基本原理

系統(tǒng)動力學是基于系統(tǒng)論，綜合控制論、信息論和協(xié)同論，研究信息反饋系統(tǒng)的一門學科。系統(tǒng)動力學以系統(tǒng)結(jié)構(gòu)為研究基礎，把系統(tǒng)看成一個具有多重信息因果反饋機制[5]。因此系統(tǒng)動力學先是經(jīng)過剖析系統(tǒng)，建立因果關系反饋圖分析系統(tǒng)各要素之間邏輯關系，之后再轉(zhuǎn)變?yōu)橄到y(tǒng)流圖，用于描述系統(tǒng)要素的性質(zhì)和整體框架。通過對整體系統(tǒng)各個影響因素之間信息的傳遞與反饋過程的分析，建立系統(tǒng)動態(tài)反饋系統(tǒng)，其反饋系統(tǒng)包括正反饋和負反饋兩種[6]。

系統(tǒng)動力學分析及解決問題的方法是定性與定量的統(tǒng)一，以定性分析為先導、定量分析為支持，兩者相輔相承。它從系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)構(gòu)與其動態(tài)行為的關系入手，剖析系統(tǒng)，進行建模，借助計算機模擬技術來分析研究系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)構(gòu)與其動態(tài)行為的關系，并尋求解決的途徑。系統(tǒng)動力學認為，系統(tǒng)的行為主要是由內(nèi)因決定的，外部因素不能起到?jīng)Q定性的作用[7]。

2 PPP項目失敗風險因素分析

本文在總結(jié)PPP項目失敗的潛在因素過程中，對其進行匯總，通過文獻研究+專家訪談，識別出PPP項目失敗風險因素。文獻研究法識別PPP項目失敗因素主要借助中國知網(wǎng)搜集與PPP項目失敗風險相關的中外文獻資料，然后對文獻分類，提取、整理文獻中涉及到的失敗風險因素。最后按照研究需要，將提取、整理出的失敗因素有邏輯有條理地陳述出來。通過文獻綜述識別出的因素，雖有一定的說服力，但對象比較籠統(tǒng)，缺乏針對性。因此，考慮中國的國情和PPP項目的特點，又通過訪談、討論，對失敗風險因素進行了修正、調(diào)整和補充。最終確定了6大方面共23個導致PPP項目失敗的風險因素，見表1。

3 PPP項目失敗風險因素的動力學分析

在以上導致PPP項目失敗的風險因素中，依照與PPP項目本身的相關性可以分為內(nèi)部和外部環(huán)境兩個方面。作為外部環(huán)境，盡管與PPP項目相關聯(lián)度相對較弱，概率相對較小，但是它所發(fā)揮出的能量卻是巨大的，它所導致的失敗影響也是不容小覷的。外部環(huán)境的可控性不大，甚至容易失控，它不由系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)所決定和改變，如果把重點放在外部環(huán)境上，那么不但花費的時間長而且效果也不理想，會因為因素較多而產(chǎn)生混亂。所以運用系統(tǒng)動力學分析時，重要的還是從內(nèi)部出發(fā)，研究內(nèi)部因素之間的相互關系和作用，所有內(nèi)部因素相互運動和作用的結(jié)果決定了PPP項目的整體行為的發(fā)展方向。

PPP項目失敗不是一簇而就的，它是一系列因素的共同作用，各個因素之間存在著一定的相關性，他們相互作用[8]。下面將用系統(tǒng)動力學對23個因素進行進一步的分析。系統(tǒng)動力學的子系統(tǒng)之間的關系也是相互作用的，為了研究因素之間的關聯(lián)性和其相互關聯(lián)關系，就要對6大類因素放在一個系統(tǒng)中進行動力分析。政府方面、建設方面、法律及合約方面、金融方面、組織方面、運營方面都從不同的角度進行了歸類，這6個方面涉及到的子系統(tǒng)有3個，分別是政府、私營部門和第三方。PPP項目的失敗一般都是從政府部門、私營部門和第三方開始的。所以研究他們的動力機制就要從這三個方面著手進行綜合分析。

3.1 失敗風險因素反饋總系統(tǒng)

政府部門和私營部門在信息不對稱下，會加劇PPP項目的失敗，但是二者又是相互作用和依賴的。政府借助私營部門的資金、管理和技術等優(yōu)勢促進PPP項目的順利開展，私營部門借助政府手中的政策資源為PPP項目保駕護航，發(fā)揮出雙方的最大效用。公私合作中，在共贏中實現(xiàn)效益的最大化，風險分配的最優(yōu)化，當達到最優(yōu)平衡點時，私營部門就會積極的應對風險，從而避免風險的轉(zhuǎn)移，提高運營效率[9]。作為第三方，主要是社會公眾、社會的監(jiān)督機構(gòu)、民間組織的力量，由于PPP項目一般都是作為公共基礎設施而出現(xiàn)的，其運營的好壞直接關系著社會大眾的切身利益、關乎社會的發(fā)展和穩(wěn)定，因此第三方在與政府和私營部門的交流與合作中，更多的扮演了監(jiān)督者和輿論者的身份，PPP項目基礎設施建設的好壞很大程度上也是受第三方所影響的[10]。在這三個利益相關者之間，他們又是直接和PPP項目的失敗相關關聯(lián)，發(fā)生著交互的作用，如圖1所示。

通過以上分析可知，構(gòu)成這6大類的因素分別是政治方面、建設方面、法律及合約方面、金融方面、組織方面、運營方面。因果關系圖以反饋回路為其組成要素，反饋回路為一系列原因和結(jié)果的閉合路徑。反饋回路的多少是系統(tǒng)復雜程度的標志。下面通過系統(tǒng)動力學對這23個因素之間的關系加以動力分析，從而找出反饋路徑，如圖2所示。

在這個動力模型中，各個因素之間是相互作用的，有些因素沒有直接的聯(lián)系，但是通過反饋環(huán)，是可以聯(lián)系在一起的，他們構(gòu)成了作用與反作用的關系。在這個系統(tǒng)動力模型中，系統(tǒng)的演化決定了系統(tǒng)行為模式的變化，無論是哪一條反饋路徑，都可以找到導致PPP項目失敗的回路。從PPP項目失敗的演化過程入手，揭示系統(tǒng)的行為模式，進而揭示系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)。在這個反饋系統(tǒng)中，用箭線來表示各導致PPP項目失敗的各風險要素之間關系的圖。這其中有正因果關系和負因果關系，“+”號表示促進作用，是正作用，“-”號表示抑制，是負作用。當兩個因素過程正因果關系時，他們的變化方向一致，都是會導致PPP項目失敗的因素。正反饋環(huán)有自我加強的功能，負反饋環(huán)有自我減弱的功能。在這個系統(tǒng)總圖中，風險分配處于最核心的位置，它也是個系統(tǒng)功能圖交匯的一個重要節(jié)點。

3.2 失敗風險因素反饋子系統(tǒng)

PPP項目失敗反饋子系統(tǒng)包括三個，分別是政府部門子反饋系統(tǒng)、私營部門子反饋系統(tǒng)和第三方反饋子系統(tǒng)。

政府角度子反饋系統(tǒng)有3條回路，如圖3所示。

反饋回路一：政府信用政治、政策匱乏合約合理性建設變更審批和許可政府信用。

反饋回路二：政府信用政治、政策匱乏法律體系完善性建設變更審批和許可政府信用。

反饋回路三：政府信用政治、政策匱乏風險分配建設不可抗力建設變更審批和許可政府信用。

私營部門方面，有3條反饋回路，如圖4所示。

反饋回路一：運營管理組織協(xié)調(diào)回購建設不可抗力建設變更風險分配私人投資者變更運營管理；

反饋回路二：運營管理組織協(xié)調(diào)回購資源管理技術能力風險分配私人投資者變更運營管理；

反饋回路三：運營管理組織協(xié)調(diào)回購資源管理環(huán)境保護建設變更風險分配私人投資者變更運營管理。

第三方子系統(tǒng)共有4條反饋回路，如圖5所示。

反饋回路一：公共需求風險分配私人投資者變更融資能力審批和許可政府信用政治和政策匱乏政治不可抗力影響宏觀經(jīng)濟事件公共需求；

反饋回路二：公共需求風險分析私人投資者變更融資能力審批和許可政府信用政治和政策匱乏合約合理性運營管理環(huán)境保護公共需求；

反饋回路三：公共需求風險分配建設不可抗力審批和許可政府信用政治和政策匱乏政治不可抗力影響宏觀經(jīng)濟事件公共需求；

反饋回路四：公共需求風險分配建設不可抗力審批和許可政府信用政治和政策匱乏合約合理性運營管理環(huán)境保護公共需求。

從以上分析可知，影響PPP項目失敗的這個因素，有相互很強的促進和抑制的互動反饋關系的。系統(tǒng)動力學從動力學的角度分析了各因素之間的相互關系，為結(jié)構(gòu)方程進一步研究因素之間的關系打下了一定的基礎。反饋回路的產(chǎn)生也為結(jié)構(gòu)方程的應用提供了一定的思路。

3.3 PPP項目失敗動態(tài)反饋系統(tǒng)特征

基于PPP項目失敗動力系統(tǒng)的動態(tài)反饋分析，PPP項目失敗有如下特征：

風險分配在PPP項目失敗的項目中占用重要的地位，處于失敗因素的核心位置，這對于研究PPP項目的失敗有著很強的指導作用。政府部門子系統(tǒng)、私營部門子系統(tǒng)、第三方子系統(tǒng)這三個子系統(tǒng)都有各自的反饋回路，他們的反饋回路的起點分別是政府信用、運營管理和公共需求。從反饋圖中可以看出，每一個反饋路徑都是一個完整的閉合回路，在總系統(tǒng)中，政府信用和運營管理、公共需求又通過因素之間的傳導，最終回歸到風險分配。

合理的風險分擔和合理的公共產(chǎn)品定價機制對于避免PPP項目失敗至關重要[11]。風險分擔越合理，對私營部門的激勵作用越大，再談判就會相應的越少。PPP項目中的私營部門，在項目的運營過程中，如何把風險降低在可控的范圍內(nèi)，盡可能的降低和較少風險是他們比較關心的問題。風險的分配是否合理，風險的分配是否有效，對于私營部門來說都有著很強的吸引力。在很多的PPP項目中，政府政策的不穩(wěn)定性對于私營部門的積極性是有著負相關作用的，阻礙了民間資本參與PPP建設的進程，削弱了私營部門的信心[12]。為了使雙方達到利益最大化，政府部門就應當制定出一系列的政策，將繁瑣的審批簡單化，兌現(xiàn)對于私營部門的承諾，主動承擔起私營部門無法承擔而政府卻可以承擔的風險，將風險的分配更加的合理。

4 結(jié)語

本文運用系統(tǒng)動力學原理構(gòu)建PPP項目失敗動態(tài)反饋系統(tǒng)動力模型，全面系統(tǒng)分析了引起PPP項目失敗的各種風險之間的相互關系和相互作用。通過系統(tǒng)流程圖，可以明確PPP失敗風險動態(tài)反饋系統(tǒng)是一個負反饋系統(tǒng)。系統(tǒng)中每一個風險因素的變化都將引起其他風險因素的變化，PPP項目失敗的各風險因素之間有著直接和間接的聯(lián)系，任何一種風險經(jīng)過傳遞和影響都有可能導致項目的失敗，因此對于PPP項目失敗風險應需要從多維度和多角度進行有效合理控制，才能保證項目成功運行。

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