導(dǎo)語：如何才能寫好一篇風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

關(guān)鍵詞：壩體工程；潰壩；事故發(fā)生率；風(fēng)險(xiǎn)管理；優(yōu)化措施

1關(guān)于潰壩特點(diǎn)及存在問題的分析

（1）近些年來，我國的水庫潰壩事件層出不窮，這充分暴露了我國大壩建設(shè)的質(zhì)量問題。在大壩的建設(shè)及運(yùn)作時(shí)期，是發(fā)生潰壩的高峰期。在一系列的壩體潰壩事件中，發(fā)現(xiàn)發(fā)現(xiàn)中小壩的潰壩狀況非常常見。一般來說，大型水壩的設(shè)計(jì)程序比較復(fù)雜，其工作標(biāo)準(zhǔn)比較高，施工質(zhì)量控制也比較嚴(yán)，正是由于運(yùn)行管理的嚴(yán)謹(jǐn)性，壩體潰壩現(xiàn)象才比較少出現(xiàn)。為了滿足現(xiàn)階段水壩工作的要求，實(shí)現(xiàn)壩體除險(xiǎn)加固環(huán)節(jié)及安全管理環(huán)節(jié)的開展是必要的，從而避免其出現(xiàn)一系列的潰決狀況。（2）堆石壩及土石壩比較容易出現(xiàn)潰壩狀況。這些壩型的整體施工規(guī)模比較小，其工程整體造價(jià)水平低，施工比較快捷。我國的諸多中小壩都是當(dāng)?shù)夭牧蠅?，這種類型的水壩容易出現(xiàn)施工質(zhì)量問題。實(shí)際上，這種施工不太復(fù)雜的水壩工作，對于泄洪能力的要求更高，如果不能解決好泄洪問題，就可能導(dǎo)致壩體的急速潰決狀況。在國外的發(fā)達(dá)國家中，大規(guī)模的水利工程建設(shè)比較復(fù)雜，但是其整體建設(shè)體系比較健全，具備比較成熟的建設(shè)技術(shù)，無論是施工質(zhì)量管理技術(shù)還是風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)都具備比較成熟的技術(shù)，通過對定期安全評價(jià)及環(huán)境評價(jià)工作的開展，可以滿足大壩質(zhì)量管理的工作要求.比如美國等發(fā)達(dá)國家建立了比較完善的大壩風(fēng)險(xiǎn)管理制度，實(shí)現(xiàn)了大壩整體管理工作的有效開展。（3）目前來說，我國大壩工程的風(fēng)險(xiǎn)管理體系是不健全的，有些人員不能針對大壩建設(shè)的不確定因素進(jìn)行有效的認(rèn)識，也就難以做好細(xì)節(jié)性的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，從而出現(xiàn)一系列的質(zhì)量管理問題。我國的水利工程結(jié)構(gòu)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)體系也是不健全的，針對病險(xiǎn)水壩的除險(xiǎn)加固體系并不健全，這就容易出現(xiàn)一系列的大壩風(fēng)險(xiǎn)狀況，不利于實(shí)際大壩質(zhì)量問題的解決。通過對水利工程維修環(huán)節(jié)及管理環(huán)節(jié)的開展，可以降低水利工程的風(fēng)險(xiǎn)性。我國的水利工程風(fēng)險(xiǎn)管理體系依舊不成熟，我國水庫工程數(shù)量龐大，分布于我國的各個(gè)區(qū)域，水壩風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)需要進(jìn)行加強(qiáng)，我國的水壩工作環(huán)境，也不利于進(jìn)行壩體的有效性的風(fēng)險(xiǎn)管理。我國的堤防線路比較長，很多堤防都是歷史遺留下來的，質(zhì)量上存在比較嚴(yán)重的問題。在大壩風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，跨流域調(diào)水的規(guī)劃建設(shè)工作比較復(fù)雜，我國的水利工程的安全管理依舊面臨著諸多問題，需要實(shí)現(xiàn)壩體風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全，進(jìn)行工程風(fēng)險(xiǎn)定級，安全評估監(jiān)督等工作的開展。在實(shí)踐工作環(huán)境中，我國恰恰欠缺有效的安全監(jiān)測體系，缺乏完善性的維修計(jì)劃，難以滿足我國現(xiàn)階段風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展。

2大型水利工程風(fēng)險(xiǎn)管理整體方案的優(yōu)化

（1）為了滿足我國水利工程風(fēng)險(xiǎn)管理工作的要求，必須要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理方案的優(yōu)化。做好風(fēng)險(xiǎn)識別工作，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)來源的確定，做好風(fēng)險(xiǎn)分類的確定工作，進(jìn)行主次要風(fēng)險(xiǎn)的識別。針對風(fēng)險(xiǎn)狀況做好風(fēng)險(xiǎn)評估及分析工作，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率、大小等的分析，做好相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)決策及其管理環(huán)節(jié)。在實(shí)踐過程中，需要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)類型及大小，進(jìn)行綜合性風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展，從而實(shí)現(xiàn)管理風(fēng)險(xiǎn)的控制。綜合性的管理工程主要包括工程改建、維修、風(fēng)險(xiǎn)管理等，在這里面非工程措施扮演著重要的地位，其提供的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)報(bào)系統(tǒng)、工程保險(xiǎn)制度、風(fēng)險(xiǎn)管理方法都能為實(shí)際工程的發(fā)展奠定良好的工作環(huán)境。這需要實(shí)現(xiàn)水利工程風(fēng)險(xiǎn)管理方案的優(yōu)化，做好泄洪設(shè)施、庫岸、河岸護(hù)坡等的監(jiān)理、檢測工作，保證這些建筑物的良好施工及運(yùn)行，做好建筑物結(jié)構(gòu)的觀測及安全評估工作。目前來說，我國的很多事故風(fēng)險(xiǎn)都是中小風(fēng)險(xiǎn)問題，這些問題的解決，需要進(jìn)行嚴(yán)格性管理制度的制定，積極做好定期的檢查及維修工作，進(jìn)行絕大數(shù)工程風(fēng)險(xiǎn)的減少，做好防御重大工程事故的應(yīng)急預(yù)案工作。從工程風(fēng)險(xiǎn)的分布狀況來說，工程的施工期及其運(yùn)作期，是其事故的主要產(chǎn)生期。產(chǎn)生這些事故的最主要原因是水壩缺乏有效的泄洪能力，壩體的整體施工質(zhì)量欠缺，存在諸多的工程建設(shè)問題。這些問題都需要引起我們的重視，做好工程風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐工作。（2）在實(shí)踐過程中，設(shè)備問題是導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理問題的重要因素，很多的設(shè)備存在老化、故障等問題，這需要進(jìn)行定期維修計(jì)劃的制定，做好常見故障的預(yù)防工作，從而為工程實(shí)踐創(chuàng)造良好的客觀環(huán)境。為了滿足現(xiàn)階段水壩風(fēng)險(xiǎn)管理工作的要求，需要做好水利工程的保險(xiǎn)體系的優(yōu)化工作，為工作人員進(jìn)行意外損害保險(xiǎn)的購買，也要為工程施工、運(yùn)作進(jìn)行保險(xiǎn)的購買，從而提升水利工程的安全性及整體質(zhì)量，這需要引起相關(guān)人員的重視，實(shí)現(xiàn)工程整體施工體系的健全，滿足現(xiàn)階段水利工程工作的要求。從工程特點(diǎn)上來說，水利工程具備復(fù)雜性的特點(diǎn)，它的整體施工規(guī)模比較大，影響其穩(wěn)定運(yùn)作的因素諸多，比如氣候變化因素、人類活動因素、運(yùn)行管理因素，為了滿足現(xiàn)階段工作的開展，必須要進(jìn)行質(zhì)量及安全風(fēng)險(xiǎn)管理工作的優(yōu)化，針對其容易出現(xiàn)的災(zāi)難性事故進(jìn)行解決及預(yù)防，滿足水利工程的安全運(yùn)作要求。為了實(shí)現(xiàn)上述目的，國家需要進(jìn)行水利工程風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全，進(jìn)行安全監(jiān)測系統(tǒng)的健全及更新，落實(shí)好相關(guān)的安全評估及風(fēng)險(xiǎn)排查工作，做好水利工程的定期性維護(hù)及加固工作，實(shí)現(xiàn)工程風(fēng)險(xiǎn)問題的有效控制，進(jìn)行系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)評估方案的制定，針對薄弱工程展開風(fēng)險(xiǎn)控制，保證工程系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)得到有效性的控制。

3結(jié)束語

為了滿足現(xiàn)階段水壩工作的要求，進(jìn)行壩體風(fēng)險(xiǎn)管理方案的更新是必要的，進(jìn)行新型風(fēng)險(xiǎn)管理理念的應(yīng)用，保證相關(guān)管理人員風(fēng)險(xiǎn)管理意識的提升。

作者:顏鐵 單位:黑龍江省水利水電集團(tuán)第一工程有限公司

參考文獻(xiàn):

[1]曹楚生，張叢林．水壩設(shè)計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)分析[J]．水力發(fā)電，2012，38（1）：1－3．

[2]李雷．大壩風(fēng)險(xiǎn)評估與風(fēng)險(xiǎn)管理[M]．北京：中國水利水電出版社，2006．

篇2

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)傳遞;風(fēng)險(xiǎn)疊加;管理

中圖分類號：F83

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1672-3198（2012）04-0128-01

1金融集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)

現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理難度非常大，這是由于金融創(chuàng)新層出不窮，金融產(chǎn)品（特別是結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品）非常復(fù)雜，“歷史不可復(fù)制”假設(shè)，以及難以對極端事件進(jìn)行建模分析并預(yù)測等多種原因造成的。

對于大型金融集團(tuán)而言，在市場狀況良好的情況下，以金融集團(tuán)模式經(jīng)營多種類金融業(yè)務(wù)，能因規(guī)模經(jīng)濟(jì)、范圍經(jīng)濟(jì)而形成協(xié)同效應(yīng)，促進(jìn)彼此業(yè)務(wù)的發(fā)展，分散了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，使得集團(tuán)整體利潤保持在相對穩(wěn)定的狀態(tài)；而金融集團(tuán)對外作為資本運(yùn)作平臺，通過兼并收購或者設(shè)立新的子公司涉足更廣泛的金融業(yè)務(wù)，如果能有效整合這些金融業(yè)務(wù)，提高經(jīng)營效率，那么這些舉措能進(jìn)一步降低和分散集團(tuán)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，使得集團(tuán)發(fā)展形成一個(gè)良性循環(huán)，形成規(guī)模經(jīng)濟(jì)。

但是，由于金融集團(tuán)旗下管控多種類型金融機(jī)構(gòu)（包括證券、銀行、基金、期貨、直投、保險(xiǎn)、金融租賃）等，從集團(tuán)角度來看，管理全集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)的難度無疑比管理單一金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的難度要大。集團(tuán)旗下金融機(jī)構(gòu)除了面臨共同的市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)以外，集團(tuán)自身的風(fēng)險(xiǎn)還有如下特點(diǎn)。

1.1風(fēng)險(xiǎn)傳遞

金融集團(tuán)內(nèi)部管控若干類型金融機(jī)構(gòu)，這些金融機(jī)構(gòu)中一旦有其中一個(gè)因業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張、風(fēng)險(xiǎn)管理不善而發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事故，需要沖銷巨額虧損，那么這一風(fēng)險(xiǎn)事件將很可能會影響全集團(tuán)旗下金融企業(yè)的流動性，增加流動性風(fēng)險(xiǎn)，影響集團(tuán)內(nèi)部“健康”業(yè)務(wù)發(fā)展。

此外，客戶一般將金融集團(tuán)看作一個(gè)整體，金融集團(tuán)內(nèi)部個(gè)別金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事故將影響整個(gè)集團(tuán)的形象和信用，引發(fā)客戶對金融集團(tuán)整體的信心危機(jī)，進(jìn)而影響集團(tuán)內(nèi)部其它金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)。

以花旗銀行為例，該行中國區(qū)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)在2007年一直保持著迅猛發(fā)展、高速增長的勢頭。如花旗銀行廣州分行商業(yè)銀行部，該部門共有8名客戶經(jīng)理，每人每月至少新開發(fā)2個(gè)企業(yè)客戶且這些客戶均在開戶后一個(gè)月內(nèi)進(jìn)行第一筆貸款。在第三季度，花旗集團(tuán)報(bào)告其虧損高達(dá)65億美元，其后不到兩周時(shí)間內(nèi)又傳出消息需再沖銷80億至110億美元的虧損?；ㄆ旒瘓F(tuán)內(nèi)部資金頭寸非常緊張，加上當(dāng)時(shí)中國政府限制熱錢流入，花旗廣州分行商業(yè)銀行部大幅提高美元貸款利率上浮幅度，使得一些客戶轉(zhuǎn)向資金頭寸相對充裕的中資銀行尋求貸款。

此外，由于市場一直傳出花旗集團(tuán)巨虧、大量裁員、瀕臨倒閉等不利消息，大大影響了客戶對花旗銀行的信心。盡管客戶經(jīng)理一再向客戶保證其存款的安全，好些客戶還是將其存款抽走，轉(zhuǎn)到工商銀行?？蛻舻倪@些舉動無疑進(jìn)一步惡化了花旗銀行的流動性，也進(jìn)一步影響了其貸款業(yè)務(wù)的開展，并且對其聲譽(yù)造成難以估計(jì)的損害。

1.2風(fēng)險(xiǎn)疊加

金融集團(tuán)管控金融業(yè)務(wù)復(fù)雜多樣，各金融機(jī)構(gòu)均面臨市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)。在市場狀況良好的情況下，各金融機(jī)構(gòu)之間不一定顯示出很強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性，風(fēng)險(xiǎn)疊加效應(yīng)不一定明顯，通過現(xiàn)有的模型和手段監(jiān)測出來的集團(tuán)總體風(fēng)險(xiǎn)可能不會太高，很有可能低估了潛在風(fēng)險(xiǎn)。但在市場狀況變差并且急劇惡化，甚至發(fā)生極端事件的情況下（如2007-2008金融危機(jī)），金融集團(tuán)內(nèi)部各金融機(jī)構(gòu)之間的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性可能變得很強(qiáng)，就算單一機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)不大，集團(tuán)整體面臨的風(fēng)險(xiǎn)在這種風(fēng)險(xiǎn)疊加效應(yīng)的作用下可能會變得很大。由于極端事件發(fā)生概率低、損失大以及歷史數(shù)據(jù)缺失等原因，風(fēng)險(xiǎn)管理人員在市場狀況良好的情況下往往很難通過現(xiàn)有的模型和手段去預(yù)測和評估極端情況下集團(tuán)面臨的風(fēng)險(xiǎn)及損失程度。

1.3資本充足率不足

為了實(shí)現(xiàn)資本使用效率最大化，同時(shí)使得金融集團(tuán)旗下子公司的資本充足率符合監(jiān)管要求，金融集團(tuán)有可能會在集團(tuán)自身和子公司之間重復(fù)使用同一筆資本，這樣會造成集團(tuán)的實(shí)際償付能力低于集團(tuán)子公司名義償付能力之和，使得金融集團(tuán)發(fā)生流動性風(fēng)險(xiǎn)的概率加大。

2對金融集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議

金融集團(tuán)應(yīng)構(gòu)建集團(tuán)層面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，運(yùn)用已知的模型和手段，自上而下構(gòu)建集團(tuán)層面的VaR體系，并定期或不定期對全集團(tuán)進(jìn)行壓力測試，并用現(xiàn)實(shí)數(shù)據(jù)定期檢測這些模型的有效性并對模型進(jìn)行調(diào)整和完善。

金融集團(tuán)應(yīng)本著審慎的原則，對其子公司進(jìn)行并表核算，計(jì)算實(shí)際可用資金，并隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展不斷充實(shí)資本金，增加抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

金融集團(tuán)應(yīng)在集團(tuán)與子公司之間，子公司相互之間建立隔離墻體系，包括業(yè)務(wù)隔離、人員隔離、物理隔離、資金賬戶隔離、信息系統(tǒng)隔離等，控制風(fēng)險(xiǎn)在集團(tuán)內(nèi)部傳遞，減少某一子公司的風(fēng)險(xiǎn)事故對整個(gè)集團(tuán)造成的不利影響。

參考文獻(xiàn)

篇3

摘要:文章分析了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的關(guān)系以及建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的自身特點(diǎn)和現(xiàn)狀,闡述了建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的一般原理和審計(jì)步驟,對幾類工程風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)進(jìn)行了探討。

風(fēng)險(xiǎn)是指組織內(nèi)部受到某些不確定因素的影響而遭受某種損失的可能性。建筑工程項(xiàng)目一般具有投入資金多、規(guī)模大、周期長、不確定性因素多、易受自然條件及地質(zhì)水文情況和社會環(huán)境因素影響等特點(diǎn),在工程建設(shè)期間,工程項(xiàng)目管理組織將不可避免地面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。隨著現(xiàn)代建筑工程項(xiàng)目逐步大型化,國內(nèi)一些管理組織在20世紀(jì)90年代末不斷將工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論應(yīng)用于工程實(shí)踐,以使工程項(xiàng)目最大程度上避免各種風(fēng)險(xiǎn)給工程帶來的損失,提高管理效率,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效益。

本文論述的建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)是指業(yè)主內(nèi)部審計(jì)部門采用一種系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法,對工程投資決策、財(cái)務(wù)管理、工程質(zhì)量、工期、造價(jià)、技術(shù)等風(fēng)險(xiǎn)的識別、分析、評價(jià)、處理等管理行為的一系列審核活動,是對工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的控制、監(jiān)督及評價(jià)的過程。

一、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)

工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是項(xiàng)目管理人員對可能導(dǎo)致?lián)p失的項(xiàng)目不確定性進(jìn)行預(yù)測、識別、分析、評估和有效地處置,以最低成本為項(xiàng)目的順利完成提供最大安全保障的科學(xué)管理方法。

建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)是指工程項(xiàng)目組織內(nèi)部審計(jì)部門、內(nèi)部審計(jì)人員采用一種系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法,對組織內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理程序、對策及體制、機(jī)制的合理性、有效性進(jìn)行審查和評價(jià),是對工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的控制、監(jiān)督及評價(jià)的過程。

關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理與風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)二者的關(guān)系《,內(nèi)部審計(jì)具體準(zhǔn)則第16號-風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)》中提出“風(fēng)險(xiǎn)管理是組織內(nèi)部控制的一部分,內(nèi)部審計(jì)人員對風(fēng)險(xiǎn)管理的審查和評價(jià)是內(nèi)部控制審計(jì)的基本內(nèi)容之一”?？梢钥闯?風(fēng)險(xiǎn)管理是風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的前提和基礎(chǔ),風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)注重確認(rèn)和測試風(fēng)險(xiǎn)管理部門為降低風(fēng)險(xiǎn)而采取的方式和方法及相關(guān)制度和程序,與風(fēng)險(xiǎn)管理本身有所區(qū)別。但從工作步驟、工作方法上看,二者有很多相似,其功能和最終目的都是減少組織風(fēng)險(xiǎn)損失,提高組織管理效益,因而風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)從某種意義上說又是風(fēng)險(xiǎn)管理的組成部分和重要內(nèi)容。

二、開展建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的自身特點(diǎn)和現(xiàn)狀

1.建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的自身特點(diǎn)。第一,審計(jì)范圍廣。工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)注重確認(rèn)和測試風(fēng)險(xiǎn)管理部門為降低風(fēng)險(xiǎn)而采取的方式和方法,因此審計(jì)工作涉及整個(gè)工程項(xiàng)目管理系統(tǒng)。第二,審計(jì)專業(yè)性要求更強(qiáng)。審計(jì)人員的審計(jì)工作由原來的內(nèi)部控制審計(jì)擴(kuò)展到所有工程風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)審計(jì),工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)還要求廣泛運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析、計(jì)算機(jī)等技術(shù)方法,因此,對審計(jì)人員專業(yè)技能要求較高。第三,開展工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)要求有較完備的管理系統(tǒng)及其子系統(tǒng),如風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、合同管理系統(tǒng)等,為風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)提供支持。

2.我國開展建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)現(xiàn)狀。近些年,一些大中型建筑工程項(xiàng)目管理者開始認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)管理在現(xiàn)代項(xiàng)目管理中的重要作用,逐步將風(fēng)險(xiǎn)管理理論應(yīng)用于工程管理實(shí)踐。但就總體而言,項(xiàng)目管理者風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄,缺乏積極、主動、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理行為。工程項(xiàng)目管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理活動往往是瞬時(shí)的或者間斷性的,缺乏對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期的復(fù)核和再評估。另外,大部分工程項(xiàng)目管理組織的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)還不完善,缺乏現(xiàn)代意義上獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門。這里我們引用風(fēng)險(xiǎn)管理研究與開發(fā)項(xiàng)目合作組提出的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理成熟度模型的四個(gè)等級標(biāo)準(zhǔn),即臨時(shí)級、初始級、可重復(fù)級、管理級?？梢钥闯?風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐在我國建筑工程管理實(shí)踐中的應(yīng)用還處在初始級或可重復(fù)級。

而風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)工作作為一種現(xiàn)代審計(jì)模式,在建筑工程管理實(shí)踐中,受到管理者風(fēng)險(xiǎn)意識程度、組織內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、內(nèi)部審計(jì)技術(shù)力量等因素的影響,在大多數(shù)工程項(xiàng)目中還未全面開展,工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)尚處在理論研究與初步實(shí)踐階段。

三、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的一般原則和審計(jì)步驟

1.一般原則。建筑工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持依法審計(jì)、實(shí)事求是、獨(dú)立客觀、職業(yè)審慎、保守秘密等原則。內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家的方針政策、法律法規(guī)、規(guī)章制度和實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn),充分考慮工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的復(fù)雜性、艱巨性,遵循適當(dāng)程序,采用先進(jìn)方法和手段,科學(xué)有序地按步驟開展審計(jì)工作。風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)工作應(yīng)有利于工程項(xiàng)目生產(chǎn)與管理,增加企業(yè)效益。

2.審計(jì)步驟。建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的工作要求高、專業(yè)性強(qiáng)、責(zé)任重、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)大。要做好建筑工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)工作,防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),一般要按以下步驟開展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)工作。第一,識別風(fēng)險(xiǎn)。制定工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)計(jì)劃,包括制定工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理、施工生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理、建筑市場風(fēng)險(xiǎn)管理、項(xiàng)目組織人事風(fēng)險(xiǎn)管理和其他風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)計(jì)劃,確定風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的位置和背景。第二,分析風(fēng)險(xiǎn)。對工程風(fēng)險(xiǎn)跡象進(jìn)行深入了解、做好記錄,并對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類。第三,評估風(fēng)險(xiǎn)。分析工程風(fēng)險(xiǎn)的成因及其影響,確定風(fēng)險(xiǎn)程度及等級。第四,監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)。對可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)和損失進(jìn)行跟蹤檢查或后評估。跟蹤已識別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況,包括在整個(gè)工程項(xiàng)目生命周期內(nèi),風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生

的條件和導(dǎo)致的后果變化。第五,處置風(fēng)險(xiǎn)。

以上審計(jì)步驟,是開展建筑工程項(xiàng)目的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)具體工作的一般步驟,同時(shí)也是風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的基礎(chǔ)性工作,它與各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理的具體工作既有所聯(lián)系,又有所區(qū)別。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)、內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)部門嚴(yán)格按照以上審計(jì)步驟,扎實(shí)地做好風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的基礎(chǔ)性工作,有效防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

四、建筑工程項(xiàng)目的幾類風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)

建筑工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)主要包括工程風(fēng)險(xiǎn)管理體制審計(jì)、工程風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制審計(jì)、工程風(fēng)險(xiǎn)管理程序?qū)徲?jì)、工程風(fēng)險(xiǎn)管理對策審計(jì)。工程項(xiàng)目組織內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)、內(nèi)部審計(jì)人員可以針對建筑工程項(xiàng)目的特點(diǎn),在工程項(xiàng)目進(jìn)展的不同階段應(yīng)有重點(diǎn)地、有計(jì)劃地、分步驟地開展以上幾類風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)工作。之間并不是彼此分開的,而是相互聯(lián)系、互為一體的,都是開展風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)工作的重要組成部分,只是在工程項(xiàng)目的不同階段審計(jì)工作的側(cè)重點(diǎn)不同。

1.工程風(fēng)險(xiǎn)管理體制審計(jì)。工程風(fēng)險(xiǎn)管理體制審計(jì)主要在工程項(xiàng)目組織成立初期開展,審查、評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理體制的合理性和完善性。重點(diǎn)審查、評價(jià)建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度是否經(jīng)過充分論證,財(cái)務(wù)管理體制、考核評價(jià)體制和責(zé)任追究制度等制度是否健全。

2.工程風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制審計(jì)。工程風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制審計(jì)一般同風(fēng)險(xiǎn)管理體制審計(jì)在項(xiàng)目組織成立初期同期開展,主要審查評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的結(jié)構(gòu)性和盡責(zé)性。重點(diǎn)審查、評價(jià)高層管理人員和重要崗位業(yè)務(wù)人員的風(fēng)險(xiǎn)管理理念及對風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度;審查評價(jià)工程風(fēng)險(xiǎn)管理人員的結(jié)構(gòu)和素質(zhì),是否具備勝任風(fēng)險(xiǎn)管理的能力,有無高度的事業(yè)心和責(zé)任心;審查評價(jià)全員風(fēng)險(xiǎn)管理的情況,包括工程管理人員在風(fēng)險(xiǎn)管理中崗位的設(shè)定和責(zé)任的明確性。

以上兩項(xiàng)審計(jì)是從組織建設(shè)方面對風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的審查和評價(jià),目的是為組織決策層提供組織建設(shè)決策依據(jù)。雖然這兩項(xiàng)審計(jì)相對于后面敘述的工程風(fēng)險(xiǎn)管理程序與對策審計(jì),從技術(shù)層面上來講要相對簡單,更加側(cè)重于對組織的定性評價(jià),但完善、合理的組織建設(shè)是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ),同時(shí),也為風(fēng)險(xiǎn)管理程序與對策審計(jì)提供組織方面的支持,因此風(fēng)險(xiǎn)管理體制與機(jī)制審計(jì)工作要認(rèn)真做到科學(xué)、客觀、公正、有效。

3.工程風(fēng)險(xiǎn)管理程序?qū)徲?jì)。工程風(fēng)險(xiǎn)管理程序?qū)徲?jì)貫穿于工程項(xiàng)目管理的始終,審查、評價(jià)內(nèi)容包括從工程項(xiàng)目的可行性研究、設(shè)計(jì),直到項(xiàng)目施工、驗(yàn)收、后期服務(wù)等工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理框架結(jié)構(gòu)內(nèi)的所有內(nèi)容,主要審查、評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理程序的科學(xué)性和合理性。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)有重點(diǎn)地、有較強(qiáng)針對性地開展審計(jì)工作。比如,工程招投標(biāo)階段,重點(diǎn)審查、評價(jià)招投標(biāo)過程中風(fēng)險(xiǎn)管理部門是否采取了規(guī)范化程序規(guī)避風(fēng)險(xiǎn),規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)程序是否有效運(yùn)行;施工過程中,風(fēng)險(xiǎn)管理程序是否有效地通過管理信息系統(tǒng)使得規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)措施在工程管理中得到落實(shí);組織之間、組織與外部之間財(cái)務(wù)往來核算辦法是否能夠通過風(fēng)險(xiǎn)管理程序有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)等。風(fēng)險(xiǎn)管理程序?qū)徲?jì)和后面敘述的風(fēng)險(xiǎn)管理對策審計(jì)涉及到內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)與組織內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門之間的協(xié)調(diào),同時(shí)也需要組織內(nèi)部各部門間的配合,還需要合同管理系統(tǒng)、施工管理系統(tǒng)等其他管理子系統(tǒng)的協(xié)作,是開展建筑工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的工作重點(diǎn),也是工作難點(diǎn)。

4.工程風(fēng)險(xiǎn)管理對策審計(jì)。工程風(fēng)險(xiǎn)管理對策審計(jì)重點(diǎn)審查、評價(jià)工程風(fēng)險(xiǎn)管理對策的周密性,即風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃是否對已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)的每個(gè)層面均作了應(yīng)對的安排,制定風(fēng)險(xiǎn)防范對策有否考慮風(fēng)險(xiǎn)的可規(guī)避性、可轉(zhuǎn)移性、可緩解性、可接受性;審查、評價(jià)工程風(fēng)險(xiǎn)管理對策的可行性,即風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略是否對已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)的每個(gè)層面采取了有效的措施,是否采取了風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等對策。利用合同條款規(guī)避工程風(fēng)險(xiǎn)是工程中最經(jīng)常、最廣泛采用的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法,因此結(jié)合工程實(shí)際,工程風(fēng)險(xiǎn)管理對策審計(jì)可以通過對工程各級階段簽訂合同以及合同實(shí)施情況的審查,并結(jié)合其他審計(jì)程序來完成,已達(dá)到對風(fēng)險(xiǎn)管理對策周密性和可行性的審查、評價(jià)。

工程風(fēng)險(xiǎn)管理對策審計(jì)更加側(cè)重技術(shù)審計(jì),工程項(xiàng)目實(shí)施階段各種技術(shù)應(yīng)用復(fù)雜、繁多,審計(jì)人員不可能對每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避技術(shù)做到充分了解、掌握。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)可以在各具體業(yè)務(wù)部門聘請兼職審計(jì)員,充實(shí)到審計(jì)隊(duì)伍中,增強(qiáng)技術(shù)力量,提高工作效率。

五、審計(jì)報(bào)告

工程風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告是風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的結(jié)果,主要包括以下幾個(gè)內(nèi)容:第一,審計(jì)情況介紹。包括工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的范圍、內(nèi)容、方式、時(shí)間等。第二,工程項(xiàng)目目前進(jìn)展的實(shí)際狀態(tài)以及未來狀態(tài)。第三,風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)管理評價(jià)。第四,工程項(xiàng)目關(guān)鍵的管理問題。第五,最終結(jié)論及建議。

審計(jì)報(bào)告由內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)、內(nèi)部審計(jì)人員撰寫,要求做到客觀公正、重點(diǎn)突出、專業(yè)性強(qiáng),在征求被審計(jì)單位意見后提交工程項(xiàng)目組織管理層審核和應(yīng)用。

六、工程風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的注意事項(xiàng)

1.注意建立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)、內(nèi)部審計(jì)人員與組織其他部門的信任。可以通過聘請兼職審計(jì)員,增強(qiáng)技術(shù)力量的同時(shí),加強(qiáng)組織內(nèi)部橫向、縱向的聯(lián)系,增強(qiáng)組織間信任。

2.工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)要求內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地獲得與工程項(xiàng)目實(shí)施相關(guān)的工程信息,要求組織有較完備的信息系統(tǒng)作為工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的支持。

3.工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)作為一種新型的復(fù)合型邊緣管理實(shí)踐,它要求審計(jì)人員不僅要具有良好的專業(yè)素質(zhì),更要求相關(guān)人員具有對復(fù)雜環(huán)境的洞察力和減少環(huán)境復(fù)雜性的能力。

工程項(xiàng)目組織應(yīng)不斷提高審計(jì)人員綜合素質(zhì),培養(yǎng)高層次的復(fù)合型人才。

參考文獻(xiàn):

1.邱菀華.現(xiàn)代項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方法與實(shí)踐[M].科學(xué)出版社,2003

篇4

第一部分：緒論

自2008年，美國次貸危機(jī)而引發(fā)的全球性金融危機(jī)，以其極強(qiáng)的殺傷力，使全球經(jīng)濟(jì)受損。中國在面對百年一遇的金融風(fēng)暴的同時(shí)，實(shí)體經(jīng)濟(jì)在面臨著巨大的危機(jī)考驗(yàn)。高新技術(shù)企業(yè)正是中國知識經(jīng)濟(jì)體系里面最基本的細(xì)胞。因此，在此危機(jī)重重的市場大背景下，筆者認(rèn)為有必要對中國企業(yè)特別是這些最基礎(chǔ)的高科技企業(yè)的特點(diǎn)進(jìn)行深入研究與分析，找出高新技術(shù)企業(yè)容易出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)所在并針對其風(fēng)險(xiǎn)提出有效可行的對策，盡可能的避免風(fēng)險(xiǎn)所帶來的經(jīng)濟(jì)損失，從而使企業(yè)可以平穩(wěn)持續(xù)的發(fā)展下去。

高新技術(shù)技企業(yè)即指以從事先進(jìn)科技技術(shù)的研究與開發(fā)，生產(chǎn)高技術(shù)含量的產(chǎn)品的企業(yè)。與傳統(tǒng)技術(shù)領(lǐng)域的企業(yè)相比，高新技術(shù)企業(yè)屬于技術(shù)密集型、資本密集型、人才密集型的企業(yè)。產(chǎn)品特點(diǎn)：成長性強(qiáng)、生產(chǎn)周期短、更新速度快、附加值高、市場滲透能力強(qiáng)等。中國高新技術(shù)企業(yè)的生產(chǎn)是完全依賴于高新的創(chuàng)新技術(shù)及人力資本。因此，中國高新技術(shù)企業(yè)的組織形式和管理結(jié)構(gòu)一般沒有固定的模式，企業(yè)沒有現(xiàn)成的經(jīng)驗(yàn)可循，企業(yè)的發(fā)展完全需要自己的探索。據(jù)調(diào)查在企業(yè)發(fā)展過程中失敗的案例過多，這是由于高新技術(shù)行業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)導(dǎo)致的，所以也就更加突出了企業(yè)引用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性及必然性。但目前中國許多企業(yè)對如何用風(fēng)險(xiǎn)管理管理其公司還存在諸多問題：一是面對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)重視不足，或者有些企業(yè)只是一味避險(xiǎn)從而導(dǎo)致企業(yè)發(fā)展不力，或是過于自信盲目冒險(xiǎn)導(dǎo)致經(jīng)營失敗;二是對風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識不足，不能很好的運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理中所提出的原理及方法去有效的對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防、控制，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理處理。這些問題的存在對高新技術(shù)企業(yè)的可持續(xù)成長產(chǎn)生了深刻的影響。高新技術(shù)企業(yè)要實(shí)現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展，必須有與之相適應(yīng)的針對高新技術(shù)企業(yè)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法相配合，從而達(dá)到適當(dāng)控制其發(fā)展預(yù)期中的不確定性，降低損失發(fā)生的可能和嚴(yán)重程度的目的而這恰好是中國大多數(shù)高新技術(shù)企業(yè)目前最缺乏的。因此有必要對高新技術(shù)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征、風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)動規(guī)律、風(fēng)險(xiǎn)防范對策等問題進(jìn)行研究，以掌握其產(chǎn)生、發(fā)展、動態(tài)變化的規(guī)律，促進(jìn)高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)的可持續(xù)成長。

第二部分：文獻(xiàn)理論綜述

全面風(fēng)險(xiǎn)管理(Comprehensive risk management)，是對影響企業(yè)效益的多種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行辨識和評估，并在整個(gè)企業(yè)范圍內(nèi)實(shí)行相應(yīng)的戰(zhàn)略以管理和控制這些風(fēng)險(xiǎn)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是對傳統(tǒng)的可保風(fēng)險(xiǎn)管理的超越，它的目標(biāo)是把企業(yè)面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)都納入到一個(gè)有機(jī)的具有內(nèi)在一致性的管理框架中去。系統(tǒng)構(gòu)架包括：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理程序集企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。

企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)要符合企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)與企業(yè)戰(zhàn)略管理活動的要求，從而期限企業(yè)的利益最大化。因此，企業(yè)的的風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)要在企業(yè)的戰(zhàn)略引導(dǎo)下制定總目標(biāo)，然后針對企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)及各項(xiàng)活動對總目標(biāo)進(jìn)行分解，從而制定出每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的子目標(biāo)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理為了保證其全面性，要人人參與企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理活動中來，并需要建立風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行監(jiān)督管理。本文建議，企業(yè)應(yīng)建立一個(gè)獨(dú)立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，由總經(jīng)理及個(gè)部門經(jīng)理構(gòu)成，并設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)委員會，定期出風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。將風(fēng)險(xiǎn)意識融入到企業(yè)文化中去，要注重企業(yè)員工風(fēng)險(xiǎn)管理知識的培訓(xùn)，通過培訓(xùn)使員工知道什么是風(fēng)險(xiǎn)，什么是風(fēng)險(xiǎn)管理及本企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)類型及管理策略，從而強(qiáng)化員工的風(fēng)險(xiǎn)意識，不斷提高員工的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和水平。

及時(shí)處理內(nèi)外部信息，要隨時(shí)掌握企業(yè)的內(nèi)部信息，包括生產(chǎn)、銷售、財(cái)務(wù)個(gè)方面的信息。外部信息，要及時(shí)掌握國家政策法律法規(guī)、利率匯率、資本和股票信息及行業(yè)發(fā)展動態(tài)。要想很好的對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理控制，首先要知道影響中國高新技術(shù)企業(yè)發(fā)展或成敗的因素都有哪些，這些因素也很既有可能成為影響企業(yè)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)因素。國內(nèi)外學(xué)者對因素進(jìn)行了大量研究。通過總結(jié)，將影響高新技術(shù)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)影響因素分為五大類：環(huán)境因素、技術(shù)及產(chǎn)品因素、市場因素、管理能力因素和融資因素。此國內(nèi)外學(xué)者對此風(fēng)險(xiǎn)因素樹的歸納與總結(jié)，使我們更加直觀清晰看清影響中國高新技術(shù)企業(yè)的個(gè)個(gè)因素，成為風(fēng)險(xiǎn)管理識別中風(fēng)險(xiǎn)列表中因素的重要來源的總結(jié)為后續(xù)研究提供了有效的參考。

目前中國高新技術(shù)企業(yè)還沒有一套完整的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，未設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，甚至還有許多企業(yè)根本不了解何為風(fēng)險(xiǎn)管理，有何好處及其風(fēng)險(xiǎn)管理的相應(yīng)辦法。目前中國高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理所采用的辦法往往還是靠企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者通過其經(jīng)驗(yàn)對企業(yè)發(fā)展過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)做決策判斷。十分之不科學(xué)，也給企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者帶來了很大的壓力。

第三部分：研究方法與設(shè)計(jì)

本研究根據(jù)研究目的，采取實(shí)質(zhì)性研究的放法：首先透過對文獻(xiàn)及其相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理概念的研究并結(jié)合高新技術(shù)企業(yè)的企業(yè)特點(diǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)因素?cái)M定高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架及訪談大綱、調(diào)查問卷作為本研究工具。第二，進(jìn)行前導(dǎo)研究并針對缺失加以改善。第三，對研究對象濟(jì)南市S公司的員工進(jìn)行深度訪談和問卷調(diào)查的形式，進(jìn)一步深度了解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理控制的現(xiàn)狀及解決策略。第四，對方談及問卷調(diào)查資料結(jié)果進(jìn)行分析，歸納總結(jié)結(jié)論。針對本文的研究原因、研究目的及研究問題進(jìn)行文獻(xiàn)討論，擬定高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架草案，通過對中國山東省濟(jì)南市高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園企業(yè)的進(jìn)一步調(diào)查研究，高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架。研究目的是為了進(jìn)步一發(fā)展出合適中國高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架。通過對國內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)理論研究，結(jié)合中國高新技術(shù)企業(yè)的企業(yè)特點(diǎn)，以2006年中國出臺的COSO企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架參照，擬定中國高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架。

第四部分：研究結(jié)果分析

采用問卷調(diào)查的方法對濟(jì)南50家高新技術(shù)企業(yè)進(jìn)行問卷調(diào)查，通過數(shù)據(jù)收集整理，從而對高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素對企業(yè)成敗的影響進(jìn)行分析。為評價(jià)每一風(fēng)險(xiǎn)因素的影響程度，本文應(yīng)用問卷調(diào)查法，對濟(jì)南高新技術(shù)企業(yè)進(jìn)行了調(diào)查，共發(fā)出問卷50份，回收47份，去除無效問卷5份，得到有效問卷42份。問答方式是請創(chuàng)業(yè)者或者創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)成員就每一風(fēng)險(xiǎn)因素對高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)成敗的影響程度進(jìn)行評分。評分標(biāo)準(zhǔn)為：無影響O分，影響作用低評1一3分，影響作用一般評4一6 分，影響作用突出評7一9分，即評分區(qū)間[0，9〕。22個(gè)因素的總排序，兼顧各因素類的單排序，我們可以看出影響高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)成敗的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)因素是：1、企業(yè)創(chuàng)始人素質(zhì)的高低;2、技術(shù)創(chuàng)新能力的大小;3、市場營銷能力強(qiáng)弱;4、消費(fèi)者需求變動因素;5、新產(chǎn)品開發(fā)能力;6、國內(nèi)主要競爭對手因素;7、企業(yè)初始階段團(tuán)隊(duì)的結(jié)構(gòu)是否合理;8、創(chuàng)始人對行業(yè)的熟悉程度;9、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù);10、資源整合能力。從這十個(gè)關(guān)鍵性要素的分布來看，影響高科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)成功的因素可以總結(jié)為：管理能力因素、技術(shù)及產(chǎn)品因素和環(huán)境因素三大類。通過此問卷調(diào)查所得出的數(shù)據(jù)結(jié)果，更好幫助我們有針對性對企業(yè)所存在的重點(diǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析預(yù)調(diào)查。

風(fēng)險(xiǎn)管理過程的第一步就是風(fēng)險(xiǎn)管理小組的建立，該小組成員職責(zé)明確，避免混淆(宋明哲，2005)。風(fēng)險(xiǎn)管理小組由總經(jīng)理，生產(chǎn)副總，各個(gè)部門主管組成，定期對公司風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估、考核及驗(yàn)收相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略工作。風(fēng)險(xiǎn)識別即確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)的來源。然而有效而又全面的方法，建議S公司風(fēng)險(xiǎn)的識別可以讓全員參與，采用頭腦風(fēng)暴法，將公司可能存在的風(fēng)險(xiǎn)列舉出來。還可借鑒別的公司所出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，列出風(fēng)險(xiǎn)清單。列出本公司的可能存在的風(fēng)險(xiǎn)清單。確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)的來源后，要對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析與衡量。公司可以從風(fēng)險(xiǎn)損失頻率和損失幅度兩點(diǎn)來衡量風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)損失頻率的衡量。損失的頻率是指在特定期間內(nèi)，特定數(shù)量的風(fēng)險(xiǎn)單位，遭受特定損失的次數(shù)，以概率表示，分為五類：一定發(fā)生，經(jīng)常發(fā)生，常發(fā)生，可能發(fā)生，極少發(fā)生。風(fēng)險(xiǎn)損失幅度的衡量。損失幅度是指此風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能給企業(yè)造成利潤損失的大小。分為五類：極小，不嚴(yán)重，中等，很嚴(yán)重，最嚴(yán)重。

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防：對損頻率低損失幅度小的風(fēng)險(xiǎn)，可事先采用相應(yīng)的措施以預(yù)防和阻止風(fēng)險(xiǎn)損失的發(fā)生，防患于未然。風(fēng)險(xiǎn)回避：對損失頻率高且損失幅度高的風(fēng)險(xiǎn)，即對此類風(fēng)險(xiǎn)有意識的加以回避。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：損失頻率低損失幅度大的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可將自己不能承擔(dān)的或不愿意承擔(dān)的以及超過自身財(cái)務(wù)能力的風(fēng)險(xiǎn)損失或損失的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償責(zé)任以某種方式轉(zhuǎn)移給其他單位或個(gè)人的一種措施。風(fēng)險(xiǎn)利用：損失頻率高損失幅度小的風(fēng)險(xiǎn)，即企業(yè)面對可能的或己經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，自覺地加以利用，造成有利于企業(yè)某方面利益的結(jié)果"總之，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，最大限度地降低致?lián)p事件發(fā)生的概率;在損失發(fā)生之后，盡可能地減輕損失程度，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的目的所在。風(fēng)險(xiǎn)管理小組副組長擬定風(fēng)險(xiǎn)管理策略實(shí)施計(jì)劃書，并將任務(wù)下達(dá)給各個(gè)小組成員，由個(gè)小組成員監(jiān)督執(zhí)行每個(gè)部門的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略。風(fēng)險(xiǎn)管理小組組長負(fù)責(zé)總監(jiān)督。

第五部分：研究結(jié)論

綜合第四章研究結(jié)果與討論，呼應(yīng)本研究的目的與研究問題，提出三部分結(jié)論第一部分為中國高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理之現(xiàn)狀;第二部分中國高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架的內(nèi)容;第三為此企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架在實(shí)施中存在的困難與解決策;各項(xiàng)結(jié)論如下。

(一)中國高新技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理之現(xiàn)狀。中國企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識不足。風(fēng)險(xiǎn)管理是什么;風(fēng)險(xiǎn)管理的管理手段主要有哪些;怎樣實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理;諸如此類的這些問題在許多企業(yè)管理者的腦海中還是一片空白。風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制尚未形成。大多數(shù)企業(yè)面對風(fēng)險(xiǎn)處于被動狀態(tài)，并沒有形成預(yù)先防控風(fēng)險(xiǎn)的意識。風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不夠線圈，漏洞多，監(jiān)督管理難以落實(shí)，許多企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理力度明顯弱化，形同虛設(shè)。對風(fēng)險(xiǎn)管理的框架或技術(shù)運(yùn)動水平較差。目前中國企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)不足，專業(yè)從事風(fēng)險(xiǎn)管理方面的人才少，風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)方法掌握程度低，運(yùn)用水平差。

(二)中國高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架內(nèi)容。依據(jù)文獻(xiàn)探討，出題草案;根據(jù)對特定研究對象濟(jì)南新技術(shù)企業(yè)問卷調(diào)查及訪談式的研究進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架內(nèi)容。建立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，給出風(fēng)險(xiǎn)管理相應(yīng)管理步驟：風(fēng)險(xiǎn)識別，風(fēng)險(xiǎn)衡量，風(fēng)險(xiǎn)策略的選擇，風(fēng)險(xiǎn)控制的執(zhí)行。希望補(bǔ)充現(xiàn)在高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀值不足，提升風(fēng)險(xiǎn)管理品質(zhì)。

(三)企業(yè)在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架中所存在的問題與解決建議。問題：第一，在實(shí)施企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架中，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者起到?jīng)Q定性作用。一個(gè)新的管理模式的實(shí)施，首先要得到企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者的同意與支持。特別是像高新技術(shù)企業(yè)多以家族式組織模式的企業(yè)，企業(yè)中領(lǐng)導(dǎo)者一人獨(dú)大的現(xiàn)象更為嚴(yán)重。所以要想推廣此風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架，必須需要得到領(lǐng)導(dǎo)者的認(rèn)同。第二，目前中國在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)領(lǐng)域人才尤為欠缺，雖然有了相應(yīng)的管理模式，單沒有相應(yīng)的人才加以實(shí)施，也是目前中國高新技術(shù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展面臨又一重大難題。

篇5

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn)管理；供電企業(yè)；安全管理；應(yīng)用

前言

確保人身、電網(wǎng)、設(shè)備安全，實(shí)現(xiàn)安全發(fā)展，是建設(shè)“一強(qiáng)三優(yōu)”現(xiàn)代電力公司的必然要求，也是電力企業(yè)重大的經(jīng)濟(jì)責(zé)任、社會責(zé)任和政治責(zé)任。近年來，公司全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，深入貫徹“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”方針，加強(qiáng)“全面、全員、全過程、全方位”安全管理，深入開展反違章和隱患排查治理等工作，強(qiáng)化應(yīng)急機(jī)制建設(shè)，有效保障了人身、電網(wǎng)安全和可靠供電。

一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念

風(fēng)險(xiǎn)管理是以工程、系統(tǒng)、企業(yè)等為對象，分別實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)危險(xiǎn)源的辨識、分析、評估、控制，從而達(dá)到控制風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)防事故、保障安全的目的。風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)用最早出現(xiàn)在20世紀(jì)30年代，并從50年代開始，發(fā)展了分析和控制的相關(guān)理論，到現(xiàn)在歷經(jīng)70多年，形成了一套完整的理論、方法和應(yīng)用技術(shù)。目前，以安全性評價(jià)為主要形式的風(fēng)險(xiǎn)管理已在機(jī)械、化工、石化、冶金、電力等工業(yè)部門得到了廣泛的應(yīng)用，并逐漸走上了規(guī)范化、法制化軌道。

安全管理的實(shí)質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)管理。企業(yè)安全生產(chǎn)中總是客觀存在著人的不安全行為、物的不安狀態(tài)和環(huán)境的不安全因素，這些危險(xiǎn)因素暴露在具體的生產(chǎn)活動中就形成了風(fēng)險(xiǎn)，一旦風(fēng)險(xiǎn)失控就可能導(dǎo)致安全事故的發(fā)生。在電力系統(tǒng)推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理，要充分借鑒以往安全性評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)分析與控制等工作經(jīng)驗(yàn)，建立相應(yīng)的工作標(biāo)準(zhǔn)和工作機(jī)制，注重識別各種風(fēng)險(xiǎn)因素，采取切合實(shí)際的控制措施和方法，防范安全事故發(fā)生。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容及特點(diǎn)

1.風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容

風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容主要有風(fēng)險(xiǎn)辨識、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)評估。

風(fēng)險(xiǎn)辨識

風(fēng)險(xiǎn)辨識是針對企業(yè)生產(chǎn)過程中常見的事故類型，列舉分析可能存在的危險(xiǎn)因素、需要注意的問題和典型事故案例，用于辨識和防范現(xiàn)場作業(yè)過程中可能存在的安全風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)控制

風(fēng)險(xiǎn)控制是企業(yè)安全生產(chǎn)工作開展過程中，結(jié)合工作實(shí)際和專業(yè)特點(diǎn)，針對作業(yè)計(jì)劃、布置、準(zhǔn)備、實(shí)施的全過程，辨識作業(yè)中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，有針對性地落實(shí)預(yù)防措施，保障作業(yè)的安全實(shí)施。

風(fēng)險(xiǎn)評估

風(fēng)險(xiǎn)評估是以防止人身傷害和人為責(zé)任事故為主線，評估企業(yè)安全管理和安全控制狀況，評判企業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)程度。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)

風(fēng)險(xiǎn)辨識、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)評估作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，一方面注重對物、環(huán)境和安全管理工作的評估，反映企事業(yè)單位安全生產(chǎn)管理基本狀況；另一方面重視作業(yè)過程和具體作業(yè)行為的安全風(fēng)險(xiǎn)控制，反映企業(yè)安全生產(chǎn)過程的受控程度。

風(fēng)險(xiǎn)評估堅(jiān)持“以人為本”的理念，引入了對“人”的安全風(fēng)險(xiǎn)管理，在人員素質(zhì)評估方面，不但強(qiáng)調(diào)了作業(yè)和管理人員安全知識和技能，還提出了生理、心理等安全適應(yīng)性問題；在作業(yè)行為評估方面，強(qiáng)調(diào)人的不安全行為，以及在事故當(dāng)中表現(xiàn)出的人為因素。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理在供電企業(yè)安全管理中的應(yīng)用

早在2008年，國家電網(wǎng)公司就在借鑒和吸收國際先進(jìn)安全管理理念和方法的基礎(chǔ)上，將現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理論和電網(wǎng)企業(yè)實(shí)際相結(jié)合，組織編制了《供電企業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)評估規(guī)范》和《供電企業(yè)作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)辨識防范手冊》。

其基本內(nèi)容和特點(diǎn)為：

1.編制風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控實(shí)施計(jì)劃。認(rèn)真總結(jié)和借鑒企業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)評估試點(diǎn)工作經(jīng)驗(yàn)，研究確定開展作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控的主要內(nèi)容及專業(yè)范圍，組織制定推進(jìn)計(jì)劃和工作方案，參照制定企業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)、作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)辨識防范手冊，為推進(jìn)作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控建立基礎(chǔ)。

2.開展風(fēng)險(xiǎn)管理教育培訓(xùn)。以作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)辨識防范手冊為重點(diǎn)，認(rèn)真開展基層員工安全風(fēng)險(xiǎn)管理教育培訓(xùn)。結(jié)合崗位實(shí)際，利用班組安全活動、集中授課、事故案例學(xué)習(xí)、作業(yè)實(shí)訓(xùn)等多種形式，使員工全面掌握作業(yè)項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)辨識內(nèi)容和方法，提高作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)意識和崗位安全風(fēng)險(xiǎn)辨識防范能力。

3.開展靜態(tài)安全風(fēng)險(xiǎn)辨識。參照企業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)，利用春秋季檢修預(yù)試、日常巡視檢查、專項(xiàng)巡視檢查等，系統(tǒng)查找和識別設(shè)備、環(huán)境、工器具、勞動防護(hù)以及物料等存在的靜態(tài)安全風(fēng)險(xiǎn)，逐條制定針對性防范措施，建立企業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，并做好日常完善與維護(hù)工作。

4.實(shí)施作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)控制。各實(shí)施班組（工區(qū)）作業(yè)前，應(yīng)依據(jù)靜態(tài)安全風(fēng)險(xiǎn)庫，并參照作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)辨識防范手冊，確定作業(yè)靜態(tài)安全風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對本次作業(yè)的特殊危險(xiǎn)點(diǎn)、作業(yè)對象、作業(yè)環(huán)境、作業(yè)方法、工作量、進(jìn)度要求、人員組成等進(jìn)行分析，查找出本次作業(yè)特有的危險(xiǎn)因素，評估風(fēng)險(xiǎn)等級，制定控制措施，通過填寫安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控卡或與作業(yè)指導(dǎo)書相結(jié)合，并在作業(yè)過程中嚴(yán)格落實(shí)，保障作業(yè)全過程的安全。

5.改進(jìn)作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控。結(jié)合靜態(tài)安全風(fēng)險(xiǎn)辨識和作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)控制推進(jìn)情況，以及作業(yè)實(shí)施中暴露的危險(xiǎn)因素和安全風(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)充完善本單位安全風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫、企業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)、作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)辨識防范手冊等，促進(jìn)作業(yè)安全風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的持續(xù)改進(jìn)。

四、取得的成效

一是豐富和完善了安全管理的內(nèi)涵和外延，從側(cè)重對物的不安全性的評估分析與整改，到側(cè)重對人員和管理的不安全性的評估分析與控制，互為補(bǔ)充、相輔相成，實(shí)現(xiàn)了對不同管理對象的風(fēng)險(xiǎn)辨識和預(yù)控；

二是在安全風(fēng)險(xiǎn)管理統(tǒng)一框架下，各專業(yè)部門緊密協(xié)作互動，各有側(cè)重，各具特色地開展工作，通過自上而下組織推進(jìn)和自下而上實(shí)踐反饋，全員參與，上下聯(lián)動，促使各級人員的安全風(fēng)險(xiǎn)意識和辨識防范能力普遍提高，生產(chǎn)環(huán)境和安全防護(hù)水平得到了明顯改善，安全基礎(chǔ)管理工作顯著加強(qiáng)；

三是按照每臺設(shè)備，每類作業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)辯識，危險(xiǎn)因素描述更為具體，控制措施更具針對性，突破了傳統(tǒng)方式下現(xiàn)場安全措施籠統(tǒng)，操作性不強(qiáng)，安全預(yù)控質(zhì)量因人而異的管理瓶頸，推進(jìn)了安全管理標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，突出體現(xiàn)了安全管理預(yù)防為主的管理思想和理念，使企業(yè)安全文化建設(shè)更加切合實(shí)際，對于規(guī)避和化解安全風(fēng)險(xiǎn)，保障人身、電網(wǎng)、設(shè)備安全起到了積極作用。

篇6

人類對于法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識和管理應(yīng)當(dāng)和人類產(chǎn)生“規(guī)則”治理一樣久遠(yuǎn)，只是在“風(fēng)險(xiǎn)”這個(gè)詞被發(fā)明之前，提法不同而已。今天我們在此提及企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理，可以說不是個(gè)新的課題，應(yīng)該是老課題的新思考。

a：關(guān)于企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)是近些年經(jīng)常被談?wù)摰脑掝}，事實(shí)上對于法律風(fēng)險(xiǎn)定性的概念目前尚無統(tǒng)一的說法，而對于“法律風(fēng)險(xiǎn)”是什么的回答直接關(guān)系到法律風(fēng)險(xiǎn)管理的對象和范圍，在實(shí)踐中對于劃分法律風(fēng)險(xiǎn)的管理屬性至關(guān)重要。

（一）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)是什么

關(guān)于什么是法律風(fēng)險(xiǎn)這個(gè)問題的回答，大家會列舉很多形象的例子，如：違反法律規(guī)定遭受制裁、合同履行違約、第三方侵權(quán)、敗訴等等。上述現(xiàn)象都是從給當(dāng)事人帶來負(fù)面后果的角度來定義法律風(fēng)險(xiǎn)。事實(shí)上對于法律風(fēng)險(xiǎn)后果的屬性尚有爭議。因?yàn)槲覀冋f“風(fēng)險(xiǎn)”是法律風(fēng)險(xiǎn)的上位概念，目前國際iso組織對于風(fēng)險(xiǎn)的定義是“不確定性對目標(biāo)的影響”，對于“影響”的屬性，是包括純粹風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)層面，所以我們在此需要對法律風(fēng)險(xiǎn)影響的屬性結(jié)合具體事例進(jìn)行分析。應(yīng)當(dāng)在結(jié)合主體目標(biāo)的前提下進(jìn)行本文由收集整理分析，因?yàn)橥瑯拥囊粋€(gè)事件在不同主體的不同目標(biāo)下其價(jià)值的正反面判斷可能是完全相反的。就如新《勞動法》的出臺對于勞動者和雇傭方一定程度上在利益上是相悖的。

從構(gòu)成法律風(fēng)險(xiǎn)的要素來看，首先是要有法律規(guī)定存在，行為的判斷有標(biāo)準(zhǔn)；其次是引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的主體條件，包括法律行為直接當(dāng)事人，我方與對方，還有其他非直接相關(guān)方，包括政府、機(jī)構(gòu)、社團(tuán)、社區(qū)、第三人等；第三，從引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的促發(fā)要件來看，包括出于主觀能動性的行為和非主觀意愿的外部事件。因此一個(gè)法律風(fēng)險(xiǎn)行為的產(chǎn)生是上述諸要素相互作用產(chǎn)生的結(jié)果反映。因此可以簡單概述為：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)是基于法律規(guī)定和合同約定，由于外部環(huán)境及其變化，或行為主體的行為而產(chǎn)生的對企業(yè)目標(biāo)的影響。

（二）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)作為企業(yè)面臨的具體風(fēng)險(xiǎn)之一，具備以下特性：

一是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性和廣泛性。

人類社會是規(guī)則社會，企業(yè)作為社會經(jīng)濟(jì)活動的主體之一，也會收到來自各方規(guī)范的約束，因此企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性；同時(shí)隨著法制社會的健全完善，法律規(guī)范會深入到社會生活的方方面面，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動過程的每個(gè)環(huán)節(jié)都可能產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)，具有分布的廣泛性。

二是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的促發(fā)條件多元化，與其他風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系密切。

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)貫穿于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理活動的每個(gè)環(huán)節(jié)，法律后果是許多經(jīng)濟(jì)活動最后在法律上的體現(xiàn)，因此往往是其他風(fēng)險(xiǎn)物化后的另外一種結(jié)果體現(xiàn)，關(guān)鍵在于對風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)角度和依據(jù)不同，它和市場風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)在一定條件下會發(fā)生性質(zhì)的轉(zhuǎn)化。因此法律風(fēng)險(xiǎn)的管理需要和其他風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行組合的分析和全盤考慮。

在分析法律風(fēng)險(xiǎn)的上述特點(diǎn)后，我們對法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生機(jī)制以及與其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系有了進(jìn)一步的認(rèn)識，這對于法律風(fēng)險(xiǎn)的管理具有重要意義。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理的重要宗旨之一就是源頭管理。因此對于法律風(fēng)險(xiǎn)的有效管理要緊密結(jié)合其產(chǎn)生機(jī)制，分析其發(fā)生條件、方式，以及與其他風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)換機(jī)制。即風(fēng)險(xiǎn)源頭在哪兒，管理在哪兒。

b：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理

人類對于法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識和管理應(yīng)當(dāng)和人類產(chǎn)生“規(guī)則”治理一樣久遠(yuǎn)，只是在“風(fēng)險(xiǎn)”這個(gè)詞被發(fā)明之前，提法不同而已。對于國家、組織、個(gè)人，法律風(fēng)險(xiǎn)管理的具體實(shí)踐伴隨著人類社會發(fā)展而無比鮮活。今天我們在此提及企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理，可以說不是個(gè)新的課題，應(yīng)該是老課題的新思考。

（一）傳統(tǒng)企業(yè)法律事務(wù)管理

企業(yè)法律事務(wù)管理是一項(xiàng)獨(dú)立的業(yè)務(wù)管理工作，傳統(tǒng)的法律事務(wù)管理部門作為企業(yè)的支撐部門，管理內(nèi)容主要包括企業(yè)法律咨詢、合同審核、訴訟糾紛處理、企業(yè)工商管理等公司法律事務(wù)；從管理的方式來看主要是被動的事后處理部門，很多是被動式的咨詢顧問，主動參與的機(jī)制不完善；對于糾紛的介入往往是事后的減損，風(fēng)險(xiǎn)關(guān)口滯后，風(fēng)險(xiǎn)管理的價(jià)值體現(xiàn)不佳。究其原因主要有以下幾方面：

一是對于法律事務(wù)管理的功能定位。大多數(shù)企業(yè)將法律部門作為企業(yè)的后臺顧問部門，沒有真正將其作為參與企業(yè)價(jià)值創(chuàng)造的業(yè)務(wù)部門；

二是法律事務(wù)管理的價(jià)值和業(yè)務(wù)的關(guān)系。企業(yè)的一些業(yè)務(wù)部門往往認(rèn)為法律部門的意見大多是出于對安全、合規(guī)的考慮，對于機(jī)會風(fēng)險(xiǎn)的把握不足，有時(shí)往往成為先驅(qū)業(yè)務(wù)的“絆腳石”，與其價(jià)值不協(xié)同；

三是企業(yè)法律事務(wù)人員缺乏深入地參與企業(yè)

轉(zhuǎn)貼于

核心業(yè)務(wù)的能力和工作技能，無法提供與業(yè)務(wù)緊密結(jié)合的給力建議，無法真正參與到業(yè)務(wù)的價(jià)值創(chuàng)造中，成為企業(yè)的“擺設(shè)”。

上述原因一定程度上影響了企業(yè)法律工作對法律風(fēng)險(xiǎn)的管理效能。

（二）如何將“看病醫(yī)生”和“保健醫(yī)生”相結(jié)合

當(dāng)今社會，企業(yè)的生存環(huán)境日益復(fù)雜和多變，面臨的風(fēng)險(xiǎn)千差萬別，并且風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)和傳遞更加多元化，因此企業(yè)的成敗某種程度就是管理風(fēng)險(xiǎn)的成敗，很多時(shí)候不是輸在過程，而是輸在起點(diǎn)，因此傳統(tǒng)的以事后處理為主的法律事務(wù)管理已經(jīng)不適應(yīng)企業(yè)對于風(fēng)險(xiǎn)的管理需求。打個(gè)比方，傳統(tǒng)的企業(yè)法律事務(wù)管理更像是看病的醫(yī)生，而現(xiàn)在的法律風(fēng)險(xiǎn)管理需要一條龍服務(wù)，保健和看病需要并駕齊驅(qū)，保健為主。企業(yè)的法律人員不僅要能看病、還要能保健，免于讓企業(yè)承受切膚之痛。而風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和理念對于促進(jìn)傳統(tǒng)法律工作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的形成具有重要的理論指導(dǎo)和實(shí)踐價(jià)值，如何將法律實(shí)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)結(jié)合，需要考慮以下幾個(gè)方面：

一是工作機(jī)制的轉(zhuǎn)變。要從被動的后臺處理部門轉(zhuǎn)變?yōu)榉e極地參與業(yè)務(wù)的管理部門，從被咨詢變?yōu)橹鲃尤枺渲行枰髽I(yè)建立法律事務(wù)管理的主動參與機(jī)制，包括從法律事務(wù)部門的職能定位、工作模式和職責(zé)分工等。

二是業(yè)務(wù)能力的綜合提升。要由“想管想問變?yōu)槟芄苣軉?rdquo;，法律人員要深入地理解企業(yè)的業(yè)務(wù)和價(jià)值創(chuàng)造，提高自身的參與能力。同時(shí)要能及時(shí)了解業(yè)務(wù)管理的前沿法律問題，開展實(shí)證性的研究應(yīng)用，創(chuàng)造性地為企業(yè)的業(yè)務(wù)和管理提供可能的模式和參考。

三是利用好“內(nèi)腦”和“外腦”。企業(yè)法律事務(wù)管理往往會根據(jù)需要聘請外部的專業(yè)律師機(jī)構(gòu)，代為處理一些比較復(fù)雜的法律事務(wù)。但企業(yè)法律工作首先要立足于自身的業(yè)務(wù)管理，切忌凡事請中介，放松了對自身業(yè)務(wù)管理能力提升的要求，而逐漸被其他業(yè)務(wù)部門邊緣化。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)在“管理”上，要用管理的方法和機(jī)制來建立對法律風(fēng)險(xiǎn)的管控的基礎(chǔ)和平臺，要明確“內(nèi)腦”和“外腦”的主次之分和功能之分，恰當(dāng)處理二者的關(guān)系。

風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和體系要真正在企業(yè)建立和應(yīng)用，在建立良好的治理環(huán)境后，如法律風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)、人員的能力建設(shè)等，最重要的是明確風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容、方式方法以及如何滲透到業(yè)務(wù)管理中。c：企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

傳統(tǒng)的法律實(shí)務(wù)管理中的風(fēng)險(xiǎn)管理一般是個(gè)別的、零散的處理機(jī)制，沒有形成完善的體系化運(yùn)作機(jī)制，引入風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，就是要結(jié)合法律實(shí)務(wù)管理的內(nèi)容和特點(diǎn)，建立適合企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。

（一）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是什么

機(jī)制包括什么，在回答這個(gè)問題之前，首先要了解風(fēng)險(xiǎn)管理體系。根據(jù)目前國際iso組織的31000《風(fēng)險(xiǎn)管理原則與實(shí)施指南》，風(fēng)險(xiǎn)管理包括管理流程和實(shí)施保障，管理流程具體包括明確風(fēng)險(xiǎn)管理信息、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督和檢查，以及貫穿始終的溝通和記錄；實(shí)施保障包括確保風(fēng)險(xiǎn)管理流程有效運(yùn)轉(zhuǎn)的組織職能、制度流程、資源配置、信息溝通和報(bào)告的工具載體（如信息化平臺）以及風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)。

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建設(shè)就是要在風(fēng)險(xiǎn)管理體系要素構(gòu)架上具體化，建立法律風(fēng)險(xiǎn)管理的流程和實(shí)施保障，主要包括風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能、配套制度流程和信息化平臺建設(shè)，同時(shí)通過培訓(xùn)、刊物等教育、宣傳手段，逐步營造風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍，要統(tǒng)一各層級對法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識，特別是要將風(fēng)險(xiǎn)的管理結(jié)合到自身的工作崗位和業(yè)務(wù)流程的控制中。

（二）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)的幾點(diǎn)思考

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制要素如何與企業(yè)的管理需求相結(jié)合，是個(gè)個(gè)性化的問題，因?yàn)槠髽I(yè)的性質(zhì)、業(yè)務(wù)、發(fā)展階段以及目標(biāo)不同，具體的管理機(jī)制建設(shè)路徑也具有差異性。

首先從要素建設(shè)的選擇來說，企業(yè)的管理要效益，因此管理的資源投入要符合企業(yè)自身特點(diǎn)。對于國有大中型企業(yè)而言，因?yàn)橛兄^好的管理體系建設(shè)的積淀和資源投入的保障，因此風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)要素都可以建立和完善，包括獨(dú)立的組織部門、人員配備、制度流程等。而對于規(guī)模較小的企業(yè)而言，需要根據(jù)自身的發(fā)展階段有效地考慮資源的投入，如通過設(shè)立法律風(fēng)險(xiǎn)管理崗位或兼職取代專職部門，例行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程運(yùn)轉(zhuǎn)可以簡化等等，包括具體的風(fēng)險(xiǎn)評估和應(yīng)對的操作方式都可以根據(jù)需要變通，但變通簡化不等于降低對法律風(fēng)險(xiǎn)的管理要求，而是找到更適合自身的方式，能夠在企業(yè)實(shí)際運(yùn)轉(zhuǎn)。所以法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)首先要選擇適合自身的機(jī)制框架，突出重點(diǎn)，注重實(shí)效，而不求面面俱到。

其次，對于集團(tuán)化的企業(yè)，需要考慮集團(tuán)管控模式，結(jié)合不同層級的功能定位，分層次建立法律風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制，而不是一個(gè)模式簡單的套用。如集團(tuán)層面關(guān)注什么級別的風(fēng)險(xiǎn)，二級單位和基層單位的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)是什么，管理的功能在哪里，需要明確。因?yàn)榉娠L(fēng)險(xiǎn)表

轉(zhuǎn)貼于

現(xiàn)的層次和影響是不同的，有的是直接關(guān)乎企業(yè)生存發(fā)展的戰(zhàn)略層級的風(fēng)險(xiǎn)，如業(yè)務(wù)的進(jìn)入、商務(wù)模式的選擇等，而有些是操作層面的具體風(fēng)險(xiǎn)，所以需要對不同層級法律風(fēng)險(xiǎn)管理的功能定位予以明確。

第三，由獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理流程運(yùn)轉(zhuǎn)到與業(yè)務(wù)流程的緊密結(jié)合。在企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系和機(jī)制建設(shè)之初，一般通過項(xiàng)目式的運(yùn)作，參考風(fēng)險(xiǎn)管理流程體系摸索建立法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，包括開展獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)辨識、評價(jià)和應(yīng)對流程。但事實(shí)上這只是一個(gè)起步階段，因?yàn)槲覀冋f法律風(fēng)險(xiǎn)管理有其獨(dú)立的管理內(nèi)容和功能，但是其作用的發(fā)揮要考慮法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生機(jī)制和特點(diǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理的每個(gè)環(huán)節(jié)中，因此對其最有效的管理是從業(yè)務(wù)管理源頭加以管理，所以法律風(fēng)險(xiǎn)不是法律部門的獨(dú)有職責(zé)和能力所能有效管理的，需要全員管理。因此企業(yè)應(yīng)當(dāng)充分考慮業(yè)務(wù)管理特點(diǎn)，將法律風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制融入到業(yè)務(wù)管理中，不能形成孤掌難鳴或登上神壇、無法下凡的尷尬局面。

如何融入，首先要有機(jī)制保障，要明確法律風(fēng)險(xiǎn)在不同層次、不同崗位的管理職能定位，明確各自的管理內(nèi)容，并以制度流程的形式予以統(tǒng)一明確；其次對現(xiàn)有業(yè)務(wù)管理的制度、流程進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)的管理診斷，集合當(dāng)前法律風(fēng)險(xiǎn)的分布特點(diǎn)和管理目標(biāo)，明確缺陷和薄弱點(diǎn)在哪里，通過有效地修訂完善制度漏洞和流程缺陷來編織防護(hù)網(wǎng)。

篇7

一、工程機(jī)械制造企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

工程機(jī)械產(chǎn)品具有多品種、小批量的特點(diǎn)，面對用戶群體小而雜，受市場需求波動影響很大。研發(fā)投入了可能不會有回報(bào)，制造質(zhì)量及庫存積壓等問題進(jìn)一步加劇了工程機(jī)械制造企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)品的研發(fā)和制造風(fēng)險(xiǎn)比較集中。另外目前應(yīng)收賬款居高不下已然成為工程機(jī)械制造企業(yè)需要面對的一大問題。從2013年至今，市場一直低迷不振，工程機(jī)械行業(yè)將現(xiàn)在處于低速增長時(shí)期，信用銷售實(shí)際違約率已經(jīng)達(dá)到了20%以上，工程機(jī)械制造企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)尤為突出，又會因財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)采購、人力資源和研發(fā)制造等一系列風(fēng)險(xiǎn)。由此可以看出，工程機(jī)械制造企業(yè)的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部具有一定的關(guān)聯(lián)性和相互影響。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容和方法

風(fēng)險(xiǎn)管理是指如何在項(xiàng)目或者企業(yè)一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至最低的管理過程。風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中包括了對風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估和監(jiān)督和控制風(fēng)險(xiǎn)。作為工程機(jī)械制造企業(yè)就是針對工程機(jī)械多品種小批量的特點(diǎn)，通過對運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)歸納和分析的基礎(chǔ)上，有效規(guī)劃、識別、評估、監(jiān)督、 應(yīng)對和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，使工程機(jī)械制造企業(yè)的產(chǎn)品研發(fā)、制造和銷售等環(huán)節(jié)中的風(fēng)險(xiǎn)降到最低水平，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航。

三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃

對該類企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)劃建立在風(fēng)險(xiǎn)管理方法的基礎(chǔ)上。首先，企業(yè)應(yīng)建立一支由管理、技術(shù)、市場、知識產(chǎn)權(quán)等領(lǐng)域?qū)＜医M成風(fēng)險(xiǎn)管理委員會。其次由專家組進(jìn)行運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)研、歸納、總結(jié)，形成運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)集。風(fēng)險(xiǎn)集要盡量完整，包含已經(jīng)發(fā)生過和可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，但不應(yīng)為追求完善而停留在規(guī)劃階段?？呻S著風(fēng)險(xiǎn)管理的活動和經(jīng)驗(yàn)的增多，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)集。

四、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估

工程機(jī)械制造企業(yè)按照項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的概念將運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)分解成小的項(xiàng)目單元，對子風(fēng)險(xiǎn)的等級、危害等進(jìn)行評估形成一套完整有效的風(fēng)險(xiǎn)評估策略，才能有效在企業(yè)的運(yùn)營管理中進(jìn)行實(shí)施。1.風(fēng)險(xiǎn)評估數(shù)學(xué)模型參照國內(nèi)外研究和相關(guān)管理經(jīng)驗(yàn)，采用三參數(shù)模型來描述企業(yè)運(yùn)營中的子風(fēng)險(xiǎn)大小。式中Rs是企業(yè)總的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，Ri為子風(fēng)險(xiǎn)的量化評估值，如技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、采購風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)等，ai為各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)之間相互影響的因子，該因子的取得將在下面一節(jié)中進(jìn)行總結(jié)。2.風(fēng)險(xiǎn)評估各參數(shù)量化方法(1)風(fēng)險(xiǎn)事件可能性量化方法風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是用來描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)會多少的，通常用概率進(jìn)行描述。在本文中采用五級分法進(jìn)行量化處理：頻發(fā)發(fā)生對應(yīng)概率為81~100%；經(jīng)常性發(fā)生對應(yīng)61~80%；一般性發(fā)生對應(yīng)41~60%；不經(jīng)常發(fā)生對應(yīng)21~40%；一般不發(fā)生對應(yīng)0~20%。(2)風(fēng)險(xiǎn)影響值量化方法風(fēng)險(xiǎn)的影響值是用來描述風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生所造成的損失或失敗的。這里采用五級分法進(jìn)行量化處理。量化等級劃分見表2：(3)風(fēng)險(xiǎn)可控度指數(shù)量化方法風(fēng)險(xiǎn)可控度講的是當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)的可解決程度，可解決的程度越高則可控度越高，反之在現(xiàn)有的條件下無法解決，則表明不能控制、風(fēng)險(xiǎn)很大。風(fēng)險(xiǎn)可控值的確定需采用專家打分，并取平均值來確定，并根據(jù)所在區(qū)間確定可控指數(shù)。可控度指數(shù)和可控度等級劃分見表3：(4)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)因子計(jì)算方法風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)因子是用于表示有相互關(guān)聯(lián)關(guān)系的子風(fēng)險(xiǎn)之間的相互作用程度而確定在風(fēng)險(xiǎn)綜合值計(jì)算中的重要性占比，值得范圍為0-1。單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)之間相關(guān)因子計(jì)算首先對子風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影響進(jìn)行量化。其中相互影響極大為5，相關(guān)有很大影響為4，有影響為3，有一定影響為2，有較少影響為1，無影響為0.相互影響打分矩陣如表4所示。矩陣中單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的重要度是由專家組評估給出，只表示風(fēng)險(xiǎn)重要程度，不體現(xiàn)相互關(guān)系?；静恢匾匾戎禐?；一般重要，重要度值為2；重要，重要度值為3；非常重要，重要度值為4；至關(guān)重要，重要度值為5。

五、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程和風(fēng)險(xiǎn)管理對象庫的構(gòu)建

為有效對工程機(jī)械制造企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，需要企業(yè)建立高效的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理庫，保證風(fēng)險(xiǎn)管理方法的實(shí)施。風(fēng)險(xiǎn)管理的流程起點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃，形成已規(guī)劃的風(fēng)險(xiǎn)管理序列R_LIST1，這是企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，是標(biāo)準(zhǔn)庫。工程機(jī)械制造企業(yè)針對自身的特點(diǎn)對風(fēng)險(xiǎn)管理庫進(jìn)行分析識別，將不會發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)剔除出去，形成風(fēng)險(xiǎn)管理庫R_LIST2，對經(jīng)過識別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)和總體風(fēng)險(xiǎn)綜合值。確定了應(yīng)對優(yōu)先級的風(fēng)險(xiǎn)需企業(yè)管理者或風(fēng)險(xiǎn)管控人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對，應(yīng)對目標(biāo)是將較高等級的風(fēng)險(xiǎn)處理為較低等級的風(fēng)險(xiǎn)，將等級值較低的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避或轉(zhuǎn)移，將風(fēng)險(xiǎn)消滅于萌芽狀態(tài)。經(jīng)過應(yīng)對而無法規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)或無法應(yīng)對的風(fēng)險(xiǎn)過程風(fēng)險(xiǎn)管理對象庫R_LIST3，是企業(yè)的核心風(fēng)險(xiǎn)，對核心風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)管理流程圖見右圖。

六、總結(jié)

篇8

關(guān)鍵詞：建設(shè)工程；業(yè)主方；風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號：X820文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A

引言

項(xiàng)目管理的本質(zhì)就是風(fēng)險(xiǎn)管理，工程建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理中最根本的問題就是業(yè)主方風(fēng)險(xiǎn)管理。只有業(yè)主認(rèn)清自身風(fēng)險(xiǎn)，科學(xué)決策，才能降低其他風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，因此加強(qiáng)對建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)的防范和預(yù)控就顯得尤為重要。業(yè)主方作為項(xiàng)目管理者，要想成功地管理項(xiàng)目，就必須成功地管理項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，基于此，風(fēng)險(xiǎn)管理成為一個(gè)重要的研究課題。

一、工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)

1、風(fēng)險(xiǎn)管理是與工程管理其他管理職能有機(jī)整合。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是將風(fēng)險(xiǎn)管理的理念和方法融入現(xiàn)有工程管理的各項(xiàng)職能，在風(fēng)險(xiǎn)管理方法的指導(dǎo)下，對現(xiàn)有工程建設(shè)項(xiàng)目管理職能的強(qiáng)化，與項(xiàng)目進(jìn)度管理、質(zhì)量管理、投資管理、HSE管理等職能有機(jī)結(jié)合在一起，與現(xiàn)有的工程管理體系、制度、數(shù)據(jù)信息進(jìn)行整合和提升，從風(fēng)險(xiǎn)管理的視角整合其他職能，使風(fēng)險(xiǎn)管理活動落實(shí)到項(xiàng)目各項(xiàng)管理活動中。

2、工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理須考慮工程建設(shè)項(xiàng)目特點(diǎn)。工程建設(shè)項(xiàng)目的一次性特性、獨(dú)特性特性明顯。工程建設(shè)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理要依據(jù)特定工程建設(shè)項(xiàng)目的復(fù)雜性、規(guī)模、技術(shù)專業(yè)、工藝程度、工程建設(shè)項(xiàng)目類型、項(xiàng)目管理模式以及項(xiàng)目所處地域等因素進(jìn)行綜合考慮。

3、工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于工程的全生命周期，是全過程的風(fēng)險(xiǎn)管理。包括從項(xiàng)目立項(xiàng)開始到運(yùn)行的全過程風(fēng)險(xiǎn)管理，且需要在工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理不斷地進(jìn)行之中，逐步提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

4、由于項(xiàng)目具有的一次性、階段性特點(diǎn)，項(xiàng)目立項(xiàng)決策和設(shè)計(jì)階段對項(xiàng)目能否成功有根本性的影響，所以這兩個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)管理是難點(diǎn)和重點(diǎn)。

5、工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是全方位風(fēng)險(xiǎn)管理。要針對工程建設(shè)項(xiàng)目每個(gè)目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)管理（如進(jìn)度、質(zhì)量、費(fèi)用、安全環(huán)保等）；針對工程建設(shè)項(xiàng)目每一部位的風(fēng)險(xiǎn)管理(如建筑工程、安裝工程、設(shè)備制造等)；針對建設(shè)過程的每個(gè)工作環(huán)節(jié)、針對項(xiàng)目的每個(gè)決策的風(fēng)險(xiǎn)管理。

6、工程建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是全員風(fēng)險(xiǎn)管理：工程建設(shè)項(xiàng)目的所有參與主體、參與主體的所有部門、各部門的所有人員等均須具備風(fēng)險(xiǎn)意識，基本的風(fēng)險(xiǎn)識別能力、基本的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對能力、能為專業(yè)人員提供基本數(shù)據(jù)信息。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理的研究現(xiàn)狀

風(fēng)險(xiǎn)管理起源于第一次世界大戰(zhàn)中的德國，經(jīng)幾十年的發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)自20世紀(jì)60年代以來一直是現(xiàn)代化項(xiàng)目管理不可缺少的工具，當(dāng)今世界上一些大型土木工程項(xiàng)目均無一例外地采用了風(fēng)險(xiǎn)管理。目前我國對風(fēng)險(xiǎn)管理沒有引起足夠的重視和對風(fēng)險(xiǎn)管理知識的匾乏，使得我國企業(yè)整體對駕馭風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱。但是從目前總體上看，我國工程建設(shè)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)管理尚處于起步階段，大多數(shù)的施工承包企業(yè)遠(yuǎn)沒有實(shí)行科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理水平仍十分落后，大部分工程建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析方法不完善，在實(shí)踐領(lǐng)域仍需要大力推廣科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

隨著科技的飛速發(fā)展和人們生活節(jié)奏的不斷加快，社會環(huán)境瞬息萬變，各大型工程項(xiàng)目所涉及的不確定因素日益增多，面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來越多，風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失規(guī)模也越來越大，這些都促使科研人員和實(shí)際管理人員從理論上和實(shí)踐上重視對大型工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理。世界項(xiàng)目管理大會把對項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理作為大會的四大主題之一，都表明人們對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究的重視。

三、工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理策略及建議

1、加強(qiáng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理意識

首先，要對工程風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理的分配。在可行性研究階段，應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，權(quán)衡利弊后選擇相應(yīng)的項(xiàng)目，也可以采取聯(lián)合開發(fā)的方式共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。其次，應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，在項(xiàng)目的實(shí)施過程中，要不斷收集和分析各種信息，在捕捉到風(fēng)險(xiǎn)信號后快速反應(yīng)，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)對策，并進(jìn)行全方位協(xié)調(diào)。最后，還應(yīng)該廣泛吸收國內(nèi)外同行的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)，除了傳統(tǒng)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理策略外,還可以通過建立高效的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)、建立激勵(lì)與約束機(jī)制、加強(qiáng)誠信建設(shè)等方式來進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。

2、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的過程

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過程可以分為項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)識別、定性分析風(fēng)險(xiǎn)、定量分析管理、應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)六個(gè)過程。

（1）風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃

風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃指決定如何開始、規(guī)劃和實(shí)施項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理活動的過程。風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃過程應(yīng)在項(xiàng)目規(guī)劃過程的早期完成。

（2）風(fēng)險(xiǎn)識別

識別風(fēng)險(xiǎn)是指要確定哪些風(fēng)險(xiǎn)會影響項(xiàng)目，并以書面形式記錄其特點(diǎn)，并將其特性記載成文。

（3）定性風(fēng)險(xiǎn)分析

定性風(fēng)險(xiǎn)分析指風(fēng)險(xiǎn)分析是在風(fēng)險(xiǎn)識別的基礎(chǔ)上，考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對項(xiàng)目目標(biāo)的影響程度，并對已識別風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)先級進(jìn)行評估。

（4）定量風(fēng)險(xiǎn)分析

定量風(fēng)險(xiǎn)分析指在風(fēng)險(xiǎn)識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險(xiǎn)概率和損失影響幅度進(jìn)行評估和匯總的基礎(chǔ)上。對定性風(fēng)險(xiǎn)分析過程中作為對項(xiàng)目存在潛在重大影響而排序在先的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析。

（5）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對規(guī)劃

規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對指要采取措施防患于未然，盡可能地消除或減輕風(fēng)險(xiǎn)；還要通過適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移安排來減輕風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后對項(xiàng)目目標(biāo)的影響。

（6）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指在整個(gè)項(xiàng)目生命周期中，跟蹤已識別的風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)測殘余風(fēng)險(xiǎn)、識別新風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃，并對其有效性進(jìn)行評估。

3、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略

（1）風(fēng)險(xiǎn)回避：在工程項(xiàng)目立項(xiàng)決策時(shí)，認(rèn)真分析風(fēng)險(xiǎn)，對于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率高、可能造成嚴(yán)重?fù)p失的項(xiàng)目不予批準(zhǔn)，或采用其他的替代方案。

（2）風(fēng)險(xiǎn)降低：如通過修改原設(shè)計(jì)方案，或是增加合作者和入股人來降低和分散風(fēng)險(xiǎn)。

（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：對于不易控制的風(fēng)險(xiǎn)，業(yè)主方一般可采用兩種轉(zhuǎn)移方法：A、通過簽訂協(xié)議書或合同將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給設(shè)計(jì)方或承包商。B、保險(xiǎn)。即對可能遇見的風(fēng)險(xiǎn)去投保，這是防范風(fēng)險(xiǎn)的最主要的方式。

（4）風(fēng)險(xiǎn)自留：即使對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了認(rèn)真的分析與研究，但總是有一部分風(fēng)險(xiǎn)是不可預(yù)見的，因而業(yè)主方對這種自留風(fēng)險(xiǎn)只有采用在預(yù)算價(jià)中自留風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)的方法，以應(yīng)付不測事件。

4、業(yè)主方風(fēng)險(xiǎn)管理建議

（1）建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系

工程項(xiàng)目業(yè)主方應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，明確各層管理人員的相應(yīng)管理責(zé)任，并設(shè)置必要的專門崗位，負(fù)責(zé)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的編制、風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任劃分，組織和監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理列表的建立、更新和落實(shí)，編制風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的報(bào)告。

（2）建立風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫

工程建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)因素多、風(fēng)險(xiǎn)因素不穩(wěn)定、風(fēng)險(xiǎn)的變數(shù)大，而且因素之間還可能存在一定的交叉等，對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識別和應(yīng)對帶來較大的難度，因此，規(guī)范地建立、更新和運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)列表進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理是進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理非常有效的工具。

工程項(xiàng)目組織過程結(jié)束后，及時(shí)總結(jié)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理成果，為以后同類項(xiàng)目提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和經(jīng)驗(yàn)。

（3）借助風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)力量

建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主借助專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行建設(shè)工程的風(fēng)險(xiǎn)控制，來降低風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的頻率和事故造成的損失程度。

（4）投保建設(shè)工程保險(xiǎn)

建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主可在工程建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施中通過工程保險(xiǎn)等途徑消除或轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)

結(jié)束語

風(fēng)險(xiǎn)管理是項(xiàng)目管理不可缺少的一部分，因此，應(yīng)客觀、科學(xué)的對待工程建設(shè)中風(fēng)險(xiǎn)存在，并積極研究和探討項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方法。工程建設(shè)參與各方中，業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)是最大的。只有業(yè)主認(rèn)清自身風(fēng)險(xiǎn)，科學(xué)決策，才能降低其他風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，保障業(yè)主方的切身利益。

參考文獻(xiàn)

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篇9

關(guān)鍵詞：石油工程；安全管理；風(fēng)險(xiǎn)管理

近年來，我國對石油資源的需求量日益高漲，石油工程的建設(shè)數(shù)量隨之逐步增加，影響石油工程安全的因素眾多，因此，必須加強(qiáng)對石油工程風(fēng)險(xiǎn)管理的分析與研究，通過采取科學(xué)、合理的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，降低石油工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生概率，保障石油企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，增強(qiáng)我國的綜合國力。

1 石油工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理概述

1.1 石油工程的定義

石油工程是指圍繞油氣田勘探、開發(fā)及建設(shè)而實(shí)施的工程項(xiàng)目，涉及的層面廣度較大，涵蓋了工程學(xué)、化學(xué)以及地質(zhì)學(xué)等眾多學(xué)科和技術(shù)，一般包括鉆井工程、采油工程以及油藏工程，由于石油的開采后還需運(yùn)輸，因此運(yùn)輸工程也是石油工程的重要內(nèi)容。石油工程具有投入高、難度大、技術(shù)復(fù)雜以及環(huán)境惡劣等特點(diǎn)，同時(shí)也具有組織性、技術(shù)性與經(jīng)濟(jì)性較強(qiáng)的特征。

1.2 風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵

風(fēng)險(xiǎn)管理從管理過程來看主要是指通過一系列技術(shù)、手段識別、預(yù)測、評估工程項(xiàng)目所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)的應(yīng)對方案來有效預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，以最小的成本獲取最大的效益。工程項(xiàng)目全面、準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測與評估，是制定科學(xué)、系統(tǒng)應(yīng)對方案的依據(jù)，能夠?qū)⒐こ添?xiàng)目所面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低，從而保障企業(yè)實(shí)現(xiàn)最大化的工程項(xiàng)目效益。

1.3 風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義

石油工程中油氣田的勘探、開采與建設(shè)易受自然環(huán)境、管理及技術(shù)等多方面因素的影響而生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)事故。風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生輕則損害經(jīng)濟(jì)利益以及油氣資源，重則造成人員傷亡，嚴(yán)重?cái)_亂了正常的社會秩序。因此，為了防范風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，必須針對石油工程的特點(diǎn)進(jìn)行全面、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理，其重要意義主要有以下幾點(diǎn)：首先，將石油工程的科學(xué)化與合理化提高。實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理能夠利用風(fēng)險(xiǎn)識別、預(yù)測、評估技術(shù)和手段，將工程中隱藏的風(fēng)險(xiǎn)因素顯露出來并針對風(fēng)險(xiǎn)因素積極采取有效的防范措施，從而降低風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生概率，增強(qiáng)石油工程的安全性。其次，確保石油工程實(shí)現(xiàn)最大化的經(jīng)濟(jì)效益。風(fēng)險(xiǎn)管理是在有風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境里將風(fēng)險(xiǎn)可能造成的不良影響降到最低的管理過程，是權(quán)衡降低風(fēng)險(xiǎn)的收益與成本并決定采取哪種合理措施的過程，風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是以最小的成本投入獲取最大的效益。在石油工程的各個(gè)環(huán)節(jié)中實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?qū)⒏鱾€(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)事故帶來的損失降到最低，同時(shí)也能夠減少風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，進(jìn)而有效提高石油工程的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。

2 提高石油工程風(fēng)險(xiǎn)管理的重要途徑

2.1 建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是保障石油工程風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量的重要前提，因此，相關(guān)職能部門應(yīng)綜合考慮石油工程的各個(gè)方面，統(tǒng)籌兼顧，制定符合工程項(xiàng)目實(shí)際需求的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。管理機(jī)制的建立應(yīng)從以下幾方面入手：第一，制定專人專職的工作制度。在風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中應(yīng)要求工作人員嚴(yán)格按照制定的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)對石油工程進(jìn)行日常的管理工作，安排專職、專業(yè)人員負(fù)責(zé)易發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)、處理和上報(bào)工程中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，遏止風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生或損失范圍的擴(kuò)大。第二，完善獎(jiǎng)懲制度。獎(jiǎng)懲制度的制定是為了保障風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的有效落實(shí)，對于工作表現(xiàn)突出和優(yōu)秀的員工進(jìn)行物質(zhì)或精神的獎(jiǎng)勵(lì)，激勵(lì)員工發(fā)揮其工作潛能，充分調(diào)動員工的積極性和主觀性，以飽滿的工作熱情投入到石油工程安全運(yùn)行工作中。第三，制定針對各風(fēng)險(xiǎn)因素的應(yīng)急預(yù)案。根據(jù)石油工程的具體情況，通過詳細(xì)的分析工程項(xiàng)目在運(yùn)行過程中可能會出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素，制定出科學(xué)、合理的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)急預(yù)案，以有效應(yīng)對發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事故，縮小風(fēng)險(xiǎn)事故帶來的損失范圍。

2.2 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意管理識的形成

石油工程項(xiàng)目各個(gè)環(huán)節(jié)的參與人員的風(fēng)險(xiǎn)管理意識是落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的前提。風(fēng)險(xiǎn)管理人員首先要重視風(fēng)險(xiǎn)管理工作，針對員工從安全角度出發(fā)，并且結(jié)合行業(yè)的特點(diǎn)加大對員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識的培訓(xùn)和教育力度，進(jìn)而提高員工風(fēng)險(xiǎn)防范意識和技能。在工程項(xiàng)目進(jìn)行前，要根據(jù)工程項(xiàng)目規(guī)模的大小、技術(shù)和工藝要求選用工程涉及的工作人員，特別是風(fēng)險(xiǎn)管理人員的選用，要加強(qiáng)對其的考核，確保管理人員的專業(yè)素質(zhì)和技能能夠滿足石油工程的風(fēng)險(xiǎn)管理要求。此外，還應(yīng)積極組織、協(xié)調(diào)、安排各職能部門的資源，充分分析和討論項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)以及可行性方案，確保工程項(xiàng)目的安全、有序進(jìn)行。

2.3 增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識別的能力

風(fēng)險(xiǎn)識別是開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的首要任務(wù)，要全面識別石油工程項(xiàng)目運(yùn)行過程中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，明確工程項(xiàng)目中風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)，通過準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)識別進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評估，進(jìn)而制定出科學(xué)的應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的措施和方案。風(fēng)險(xiǎn)識別主要分為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)識別和外部風(fēng)險(xiǎn)識別兩種，其中內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)指的是石油工程項(xiàng)目內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)系到整個(gè)工程項(xiàng)目中的參與人員，例如設(shè)備操作風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等；外部風(fēng)險(xiǎn)指的是外部環(huán)境對石油工程項(xiàng)目運(yùn)行過程中產(chǎn)生的威脅，比如自然條件、石油市場環(huán)境的變化等，外部風(fēng)險(xiǎn)具有可變性，不容易對其進(jìn)行有效的管控，因此，在進(jìn)行外部風(fēng)險(xiǎn)識別時(shí)要認(rèn)真、嚴(yán)密，保障外部風(fēng)險(xiǎn)識別的準(zhǔn)確和有效。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別時(shí)要嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，確保風(fēng)險(xiǎn)識別的有效性，能夠充分認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度并準(zhǔn)確評估風(fēng)險(xiǎn)可能造成的影響，為風(fēng)險(xiǎn)管理工作的順利開展奠定基礎(chǔ)。

總體而言，石油作為一種不可再生資源，對我國以及全球經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要的作用，由于石油工程項(xiàng)目易受多種因素的影響而發(fā)生安全事故，不僅給企業(yè)帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失，也嚴(yán)重威脅人們的生命安全和社會秩序。因此，必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識和風(fēng)險(xiǎn)識別能力，并制定科學(xué)、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理方案，有效規(guī)避安全事故的發(fā)生，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。

參考文獻(xiàn)：

[1]趙婧余.石油鉆井工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].西南石油大學(xué)，2010.

篇10

[關(guān)鍵詞]熱力工程項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)管理；分析探討；風(fēng)險(xiǎn)類型和特點(diǎn)

熱力工程建設(shè)在我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和城市化的建設(shè)過程中占有十分重要的地位，是國家進(jìn)行固定資產(chǎn)投資的重要載體，同時(shí)也是城市建設(shè)的重要基礎(chǔ)設(shè)施，大力發(fā)展熱力工程有利于改善城市污染的狀況，有利于能源的節(jié)約，分析研究熱力工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理對于促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展有著十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。

1.熱力工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)類型和特點(diǎn)分析

熱力工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)來源是多種多樣的，熱力工程項(xiàng)目的主要特點(diǎn)包括熱力工程的造價(jià)比較高，施工的周期比較長，且工程的進(jìn)度和質(zhì)量的要求比較嚴(yán)格。同時(shí)熱力工程項(xiàng)目在在實(shí)施的過程中存在著比較多的不確定因素，熱力工程受到外部環(huán)境的影響比較大，比如原材料的價(jià)格、周邊社會環(huán)境等等，這些都可能會給熱力工程造成一定的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)熱力工程受到地理環(huán)境、氣候條件的影響十分的明顯。

不同的風(fēng)險(xiǎn)有著不同的一些特點(diǎn)，為了能夠有效的實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，有必要對各類風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的分類。依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)不同的來源可以分為人的因素、自然力的作用和社會因素的影響；依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的后果則可以分為輕微、一般和嚴(yán)重等幾個(gè)不同的層面。依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的形態(tài)可以分為動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)等等。

2.熱力工程風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建思路探討

2.1實(shí)施熱力工程項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理

全面風(fēng)險(xiǎn)管理，是指組織在特定的環(huán)境下，在完成預(yù)定目標(biāo)的過程中，對于整個(gè)組織內(nèi)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位和風(fēng)險(xiǎn)管理的種類實(shí)施的通盤管理。熱力項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是實(shí)施動態(tài)的、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制，以便可以減少項(xiàng)目實(shí)施過程中可能存在的各種不確定性。熱力風(fēng)險(xiǎn)管理不僅僅使得各個(gè)項(xiàng)目的管理者有效的建立了風(fēng)險(xiǎn)意識，重視對于風(fēng)險(xiǎn)的控制，而且在實(shí)施的每一個(gè)階段，各個(gè)方面都能夠?qū)嵤┯行У娘L(fēng)險(xiǎn)控制，最終形成了一個(gè)前后連貫的風(fēng)險(xiǎn)管理過程。在熱力項(xiàng)目的實(shí)施中要對每一個(gè)階段都實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理，羅列出可能存在的一些風(fēng)險(xiǎn)，并將這些風(fēng)險(xiǎn)作為管理的對象實(shí)施科學(xué)有效管理，不能遺漏或者忽略風(fēng)險(xiǎn)，以免對熱力工程的風(fēng)險(xiǎn)管理造成一定的影響。

2.2構(gòu)建熱力工程項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的框架

2.2.1完善熱力風(fēng)險(xiǎn)管理的組織

風(fēng)險(xiǎn)管理的組織是全面實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的重要支撐和保障，是實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理最為基礎(chǔ)的平臺。建立起一支高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織隊(duì)伍，是整個(gè)熱力工程項(xiàng)目管理所應(yīng)當(dāng)開展的關(guān)鍵工作。因此在工程項(xiàng)目的各個(gè)主題行為中，設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，明確機(jī)構(gòu)內(nèi)所有工作人員的具體職責(zé)和權(quán)限，構(gòu)建起全方位、全過程的熱力項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

2.2.2制定風(fēng)險(xiǎn)熱力工程風(fēng)險(xiǎn)管理的制度和目標(biāo)

在熱力工程項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，要將全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和項(xiàng)目管理的目標(biāo)有效的結(jié)合起來，從質(zhì)量目標(biāo)、成本目標(biāo)和工期目標(biāo)幾個(gè)方面進(jìn)行著手，構(gòu)建系統(tǒng)的、全面的熱力工程風(fēng)險(xiǎn)管理的制度和目標(biāo)。熱力工程的成本是一個(gè)綜合指標(biāo)，簡單的講可以分解為機(jī)械費(fèi)用、材料費(fèi)用、人工費(fèi)用等幾項(xiàng)比較重要的內(nèi)容，實(shí)施成本目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)管理就是要做好熱力項(xiàng)目的工程造價(jià)的預(yù)算和決算工作。安全管理是始終貫穿在熱力工程項(xiàng)目之中的，但是安全的不確定因素往往又是最多的。盡管承擔(dān)單位在安全管理方面的投資不斷的增加，技術(shù)也不斷的更新，各種措施也在不斷的完善，但是安全風(fēng)險(xiǎn)仍在客觀的存在，這和熱力工程本身的一些施工特點(diǎn)和施工環(huán)境有著比價(jià)密切的關(guān)系。

2.3熱力工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的過程探討

2.3.1對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別

風(fēng)險(xiǎn)識別是對于給定的系統(tǒng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的辨識和估算的一個(gè)圈過程，是一種基于經(jīng)驗(yàn)、數(shù)據(jù)以及直觀認(rèn)識的一種科學(xué)的方法。通過對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，以便于合理的開展風(fēng)險(xiǎn)的縫隙工作，為風(fēng)險(xiǎn)的管理提供更加科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)囊罁?jù)，以便能夠確保有效的財(cái)力和物力等資源得到合理的應(yīng)用，最終達(dá)到減少風(fēng)險(xiǎn)的目的。

2.3.2對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估

在對風(fēng)險(xiǎn)識別的基礎(chǔ)之上，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對于有關(guān)因素進(jìn)行科學(xué)的量化和安，進(jìn)而詳細(xì)的計(jì)算出各種風(fēng)險(xiǎn)的概率和其他的風(fēng)險(xiǎn)值，最終判斷該系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)是否能夠被接受，是否需要采取進(jìn)一步的安全管理措施。

2.3.3應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對主要是在風(fēng)險(xiǎn)評估的基礎(chǔ)之上，有針對性的解決熱力工程項(xiàng)目活動中需要解決的一些特定的風(fēng)險(xiǎn)問題，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的標(biāo)準(zhǔn)和原則，運(yùn)用科學(xué)的技術(shù)知識和風(fēng)險(xiǎn)管理的理論，提出對于風(fēng)險(xiǎn)的解決方案，經(jīng)過評估選擇最優(yōu)方案進(jìn)行實(shí)施，以達(dá)到最終降低風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。

2.3.險(xiǎn)監(jiān)控

風(fēng)險(xiǎn)控制是指對已經(jīng)識別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相應(yīng)的監(jiān)控，對殘余風(fēng)險(xiǎn)的變化程度進(jìn)行觀察，以便可以識別出新的風(fēng)險(xiǎn)，有效的監(jiān)控一些潛在風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展和征兆，最大限度的保障風(fēng)險(xiǎn)的最小化，評估消除風(fēng)險(xiǎn)的有效性，從而形成一個(gè)全面、完善的風(fēng)險(xiǎn)管理流程。

3.小結(jié)

熱力工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)掛歷是一個(gè)比較復(fù)雜的系統(tǒng)，伴隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和完善，建設(shè)單位將會面臨更加嚴(yán)峻的是市場考驗(yàn)。依據(jù)工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理理論的時(shí)間和現(xiàn)狀，目前我國熱力項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理還有很多需要提升的地方，管理組織的專業(yè)化、風(fēng)險(xiǎn)管理的系統(tǒng)化和風(fēng)險(xiǎn)管理過程的信息化將是未來熱力工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)內(nèi)容。

參考文獻(xiàn)

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