導(dǎo)語：如何才能寫好一篇綜合管理部風(fēng)險(xiǎn)防控，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、基本情況

我大隊(duì)現(xiàn)有干部職工17人，其中副科級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部4人，設(shè)兩個(gè)職能股室、兩個(gè)中隊(duì)。單位的主要職責(zé)是：1、貫徹執(zhí)行國家、省、市有關(guān)商務(wù)領(lǐng)域法律、法規(guī)和政策；2、負(fù)責(zé)全縣生豬定點(diǎn)屠宰、酒類流通、成品油市場(chǎng)、再生資源回收等工作的監(jiān)督管理；3、負(fù)責(zé)查辦商務(wù)領(lǐng)域舉報(bào)投訴案件；4、配合縣其他部門的工作，建立部門之間執(zhí)法協(xié)作機(jī)制；5、承辦縣委、縣政府的其他工作。根據(jù)縣關(guān)于開展廉能風(fēng)險(xiǎn)防控工作的部署，結(jié)合所負(fù)擔(dān)的工作，我大隊(duì)全體隊(duì)員特別是領(lǐng)導(dǎo)班子，按照黨風(fēng)廉政建設(shè)的要求，認(rèn)真查找廉能風(fēng)險(xiǎn)，抓好自身和管轄范圍內(nèi)的廉能防控工作，精心組織，確保各項(xiàng)廉能防控工作落到實(shí)處，取得了階段性的成效。共完成《單位廉能風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別防控表》1份，《崗位（個(gè)人）廉能風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別防控表》17份，《部門廉能風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別防控表》4份。

一、主要實(shí)施辦法

（一）、學(xué)習(xí)動(dòng)員、健全組織。按照廉能風(fēng)險(xiǎn)防控工作的要求，我大隊(duì)高度重視，成立了縣商務(wù)綜合行政執(zhí)法大隊(duì)廉能風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。

（二）、排查崗位風(fēng)險(xiǎn)。采取自上而下和自下而上相結(jié)合的方式，通過自己講、群眾提、互相找、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)、組織評(píng)五種方式和利用舉報(bào)投訴、財(cái)務(wù)審計(jì)、執(zhí)法檢查、問卷調(diào)查等專用監(jiān)督渠道和手段，全方位找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。目前共查找出7個(gè)廉能風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，按照廉能風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)發(fā)生機(jī)率的大小，可能造成危害的程度，劃分出三個(gè)等級(jí)：其中一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)0個(gè)、二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)0個(gè)、三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)7個(gè)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要可能存在于商務(wù)執(zhí)法過程中出現(xiàn)執(zhí)法不公、執(zhí)法不嚴(yán)的風(fēng)險(xiǎn)；亂執(zhí)法、濫執(zhí)法的風(fēng)險(xiǎn)；接受當(dāng)事人宴請(qǐng)、娛樂等影響公正執(zhí)法的風(fēng)險(xiǎn)，在單位管理中制度不健全，管理不到位，出現(xiàn)“慵、懶、散”的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）、制定防控措施。廉能風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)找出后，按照各類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)制定針對(duì)性、操作性強(qiáng)的有效防范管理措施。做到權(quán)利運(yùn)行到哪里，風(fēng)險(xiǎn)防范措施跟進(jìn)到哪里。使每個(gè)崗位上的人員及時(shí)受到提醒和應(yīng)有的監(jiān)督制約、對(duì)可能發(fā)生的腐敗行為實(shí)施有效控制。主要防控措施如下：

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)黨風(fēng)廉政建設(shè)的內(nèi)容。深入開展權(quán)力觀和廉潔從政教育，牢固樹立崗位風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任意識(shí)。

2、建立健全單位內(nèi)部制度。通過自查，針對(duì)出現(xiàn)內(nèi)部管理等問題，進(jìn)一步建立健全內(nèi)部管理制度、財(cái)務(wù)管理制度，進(jìn)一步細(xì)化和完善規(guī)章制度和制定相關(guān)程序性文件，規(guī)范工作程序與操作流程，用制度管人管事。嚴(yán)格執(zhí)行市、縣關(guān)于加強(qiáng)干部管理方面的制度，做到令行禁止。

3、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)商務(wù)法律法規(guī)。在商務(wù)執(zhí)法過程中嚴(yán)格執(zhí)行《生豬屠宰管理?xiàng)l例》、《成品油管理辦法》、《酒類流通管理辦法》等商務(wù)法律法規(guī)。

4、后期處置辦法。暢通群眾投訴渠道，對(duì)群眾有舉報(bào)、社會(huì)有反映、不按規(guī)定落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)崗位廉能防控措施的，采取談話提醒、誡勉糾錯(cuò)、責(zé)任追究等措施，幫助和督促其及時(shí)糾正工作中的失誤和偏差。對(duì)整改不力，群眾仍有反映的，按照相關(guān)規(guī)定，予以追究。

5、當(dāng)年廉能防控良好。

三、工作成效

經(jīng)過5個(gè)多月的廉能風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)工作，廣大干部行政風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)明顯提高，防控意識(shí)明顯提升。

1、干部作風(fēng)明顯改進(jìn)。通過對(duì)廉能風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)工作學(xué)習(xí)培訓(xùn)、查找風(fēng)險(xiǎn)、建章立制等幾個(gè)階段，使廣大干部職工認(rèn)識(shí)到對(duì)廉能風(fēng)險(xiǎn)必須有一個(gè)清醒的認(rèn)識(shí)，必須時(shí)時(shí)防，時(shí)時(shí)控，以改進(jìn)自己的工作作風(fēng)，更好地做好本職工作，服務(wù)群眾。

2、工作能力與業(yè)務(wù)水平明顯提升。廉能風(fēng)險(xiǎn)防控能力的提高，促使廣大干部不斷在工作中克服不足，不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提升自己工作能力與業(yè)務(wù)水平。

3、辦事效率明顯提高。心中裝著群眾，時(shí)時(shí)注意防控廉能風(fēng)險(xiǎn)，使得工作的效率明顯提高。

4、服務(wù)對(duì)象滿意度明顯增加。作風(fēng)的改進(jìn)，服務(wù)水平的提升，辦事效率的提高，克服了以前工作中辦事拖拉、態(tài)度不好等問題，群眾滿意度已有了明顯的增加。

四、下一步工作打算

1、干部的廉能風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)還有待進(jìn)一步增強(qiáng)，以不斷適應(yīng)新形勢(shì)下廉能風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制制度的要求。

篇2

論文關(guān)鍵詞　檢察機(jī)關(guān)　廉政風(fēng)險(xiǎn)防控　工作路徑

自2005年北京市崇文區(qū)率先試行廉政風(fēng)險(xiǎn)防控制度，截至2009年全面推行，廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作已成為提高反腐倡廉建設(shè)的重要手段在全市黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng)中發(fā)揮著越來越重要的作用。2010年北京市統(tǒng)計(jì)局調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，在全市8個(gè)區(qū)縣發(fā)放“第三方民意調(diào)查”搜集的3200個(gè)樣本中，79.2%的受訪群眾對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作的成效認(rèn)可。豍檢察機(jī)關(guān)作為國家的法律監(jiān)督機(jī)關(guān)，積極參與到廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作中，截至2012年1月北京市16個(gè)基層院實(shí)現(xiàn)了檢察機(jī)關(guān)參與廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作全覆蓋。另一方面，檢察機(jī)關(guān)在實(shí)踐中缺乏對(duì)參與基礎(chǔ)、時(shí)間、方式等內(nèi)容的規(guī)定，參與活動(dòng)尚屬實(shí)踐階段。筆者針對(duì)參與實(shí)務(wù)中的一些問題進(jìn)行思索，以求教于方家。

一、檢察機(jī)關(guān)參與廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的概念與特點(diǎn)

檢察機(jī)關(guān)參與廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作，是指檢察機(jī)關(guān)基于法律監(jiān)督職權(quán)，以較少和限制職務(wù)犯罪的發(fā)生為目的，以提升廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作效能為任務(wù)而采取的各種預(yù)防性措施和行為。檢察機(jī)關(guān)參與廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作是一項(xiàng)立足檢察職能即法律監(jiān)督職能的職權(quán)活動(dòng)，是新時(shí)期下拓展法律監(jiān)督范圍、創(chuàng)新監(jiān)督途徑、增強(qiáng)監(jiān)督實(shí)效的有益探索和有效實(shí)踐。

相對(duì)于社會(huì)其他部門、單位參與廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作而言，檢察機(jī)關(guān)的協(xié)助、參與工作，具有自身的特點(diǎn)和規(guī)律：（1）職權(quán)性。檢察機(jī)關(guān)開展預(yù)防職務(wù)犯罪工作是其一項(xiàng)法定職責(zé)，是履行法律監(jiān)督職能的一種方式，不能推諉、放棄，更不能轉(zhuǎn)讓。參與廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作，是檢察機(jī)關(guān)立足自身優(yōu)勢(shì)，協(xié)助提升職權(quán)單位風(fēng)險(xiǎn)查找準(zhǔn)確性、防控措施實(shí)效性而開展的預(yù)防職務(wù)犯罪行為，是行使預(yù)防職能，履行法律監(jiān)督職責(zé)的具體體現(xiàn)。（2）建議性。檢察機(jī)關(guān)對(duì)職權(quán)單位提出的關(guān)于改進(jìn)、完善廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的措施、意見及建議僅是一種指導(dǎo)性的建議，職權(quán)單位有權(quán)自主決定是否予以采納、實(shí)施。因此，檢察機(jī)關(guān)參與廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作具有建議性、咨詢性和指導(dǎo)性，不具有對(duì)職權(quán)單位在行政管理、業(yè)務(wù)監(jiān)督自主經(jīng)營等實(shí)體內(nèi)容的干預(yù)權(quán)和處分權(quán)。（3）綜合性與多樣性。職務(wù)犯罪預(yù)防是一項(xiàng)長期而浩大的系統(tǒng)性工程，不可能通過單一的或簡(jiǎn)單的幾種方法就達(dá)到理想效果，因此必須遵循預(yù)防職務(wù)犯罪普適規(guī)律，針對(duì)不同情況，運(yùn)用檢察建議、預(yù)防講座、預(yù)防咨詢等多種工作形式，通過筑牢思想防線、健全規(guī)章制度、強(qiáng)化管理監(jiān)督等途徑方法，全面提升廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的水平。（4）互動(dòng)性。啟動(dòng)檢察機(jī)關(guān)參與廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的前提是職權(quán)單位的邀請(qǐng)，參與工作的開展與推動(dòng)需要職權(quán)單位有關(guān)部門、人員的配合，如實(shí)反映業(yè)務(wù)內(nèi)容、流程、監(jiān)督措施，及時(shí)交流風(fēng)險(xiǎn)防控工作中存在的問題與困惑，使檢察機(jī)關(guān)的協(xié)助工作質(zhì)量更高、效果更好；檢察機(jī)關(guān)利用查辦案件的優(yōu)勢(shì)，時(shí)時(shí)掌握最新案件動(dòng)態(tài)，及時(shí)向相關(guān)單位提示新發(fā)廉政風(fēng)險(xiǎn)、最新防控對(duì)策等內(nèi)容，通過暢通的聯(lián)系制度最終實(shí)現(xiàn)雙贏。

二、當(dāng)前廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作存在的問題

（一）少數(shù)干部未能充分認(rèn)識(shí)到廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的深遠(yuǎn)意義

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作的實(shí)施與推進(jìn)，得到了絕大多數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部的認(rèn)可和支持，工作成效逐漸顯現(xiàn)，但仍有極少數(shù)領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作開展的重要性認(rèn)識(shí)不足、重視程度不夠、行動(dòng)遲緩，為職務(wù)違法犯罪行為的發(fā)生埋下了隱患。

（二）廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作開展進(jìn)度不一

當(dāng)前，廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作雖已在各區(qū)推進(jìn)，但由于職能分工不同，各單位在職權(quán)內(nèi)容、組織機(jī)構(gòu)及人員數(shù)量方面存在較大差別，造成廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的推動(dòng)難度不盡相同，進(jìn)而影響工作的推進(jìn)速率。從整體上看，一方面國有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控工作推進(jìn)速率高于行政執(zhí)法與行政管理單位，呈現(xiàn)出防控制度建設(shè)成熟度較高的特點(diǎn)；另一方面，同類型單位的推進(jìn)速率不盡相同，如同為行政執(zhí)法單位，有單位已完成制度試點(diǎn)、全面推進(jìn)、風(fēng)險(xiǎn)防控制度“回頭看”及“深度回頭看”四個(gè)階段的工作，而極少數(shù)單位的工作仍處于初級(jí)階段，只完成風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的第一輪查找，且現(xiàn)有防控措施簡(jiǎn)單、效果不理想。

（三）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找方式不科學(xué)，未能覆蓋各層次公職人員

部分單位在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找方式上存在誤區(qū)，具體表現(xiàn)在：第一，以職務(wù)為標(biāo)準(zhǔn)查找風(fēng)險(xiǎn)，如以“科長”、“處長”等領(lǐng)導(dǎo)職位為基本查找單元，忽視、遺漏基層一線工作人員的職務(wù)權(quán)力，未能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行全面清查與識(shí)別；第二，部分單位存在“重視專職崗位職權(quán)，遺漏管理工作領(lǐng)導(dǎo)職權(quán)”的情況。如筆者在對(duì)近三年石景山區(qū)采購環(huán)節(jié)職務(wù)犯罪案件的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，享有領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的非專業(yè)采購人員占采購環(huán)節(jié)職務(wù)犯罪總涉案人數(shù)的76.5%，而實(shí)際上，案發(fā)單位對(duì)專業(yè)采購人員的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作較為細(xì)致，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)在采購環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的規(guī)定較少，為職務(wù)犯罪的發(fā)生埋下隱患。

（四）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定待完善，欠缺科學(xué)、合理的指標(biāo)體系

實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作主要存在以下兩方面的問題。第一，部分職權(quán)單位尚未深刻認(rèn)識(shí)到“劃定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)”工作意義，出現(xiàn)了廉政風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)標(biāo)識(shí)不完整的現(xiàn)象，導(dǎo)致無法有效識(shí)別等級(jí)，喪失了風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定工作的功能。第二，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)不科學(xué)，綜合評(píng)定體系不健全，如有單位單純地以職務(wù)級(jí)別高低為依據(jù)，統(tǒng)一地將黨組成員廉政風(fēng)險(xiǎn)劃分為一級(jí)；基層職員廉政風(fēng)險(xiǎn)全部歸為三級(jí)。

（五）風(fēng)險(xiǎn)防控措施過于籠統(tǒng)，未能達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)防范的預(yù)期效果

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理制度的核心價(jià)值在于采用有效策略防控風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，從而有效遏制、杜絕腐敗現(xiàn)象，因此，行之有效的防控措施是廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作能否真正發(fā)揮作用的關(guān)鍵。實(shí)踐中，部分單位對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找工作較為成熟，但在對(duì)應(yīng)的防控措施方面則規(guī)定的較為籠統(tǒng)，欠缺針對(duì)性強(qiáng)、可操作性強(qiáng)、技術(shù)性強(qiáng)的防控對(duì)策，工作整體水平有待提升。

（六）風(fēng)險(xiǎn)防控工作常態(tài)管理機(jī)制尚待完善

少數(shù)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控這項(xiàng)創(chuàng)新工作的研究不夠深入，尚未厘清廉政風(fēng)險(xiǎn)防控與業(yè)務(wù)工作的關(guān)系，未能實(shí)現(xiàn)兩者的良性互動(dòng)，出現(xiàn)了各自發(fā)展的“兩張皮”現(xiàn)象。此外，部分單位廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作內(nèi)化于單位常態(tài)管理機(jī)制的切入點(diǎn)較少、程度不深、效果不理想。

三、檢察機(jī)關(guān)參與廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的模式設(shè)想

（一）協(xié)助強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，共同營造良好工作氛圍

1．充分發(fā)揮檢察機(jī)關(guān)預(yù)防部門的宣傳教育優(yōu)勢(shì)，將“廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作”專題作為宣傳教育常態(tài)內(nèi)容，加深各單位對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的認(rèn)知度，引發(fā)對(duì)機(jī)制效用的認(rèn)同感，自覺增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)及廣大干部對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的主動(dòng)性和積極性。

2．通過協(xié)助建立“防控工作臺(tái)賬”制度，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控后續(xù)跟蹤工作的效能。定期到職權(quán)單位對(duì)防控工作進(jìn)行整合分析，協(xié)助職權(quán)單位及時(shí)總結(jié)工作成效，使從業(yè)人員在自身使用廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作后切身感受到該制度的優(yōu)越性，實(shí)現(xiàn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作由“被動(dòng)實(shí)施”到“主動(dòng)推進(jìn)”的轉(zhuǎn)變。

3．在檢察機(jī)關(guān)自辦刊物《預(yù)防專刊》中增設(shè)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作專欄，及時(shí)報(bào)道轄區(qū)內(nèi)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作的最新進(jìn)展，介紹外省市工作的成熟經(jīng)驗(yàn)、轄區(qū)單位典型做法及創(chuàng)新工作，最大限度宣傳工作成果，提升工作整體影響。

（二）發(fā)揮法律監(jiān)督職能，協(xié)助完善廉政風(fēng)險(xiǎn)防控制度體系

1．協(xié)助職權(quán)單位樹立正確理念，正視廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控與業(yè)務(wù)工作的雙贏發(fā)展。檢察機(jī)關(guān)在參與過程中，要注重運(yùn)用與職權(quán)單位業(yè)務(wù)相似、相通的成功實(shí)例進(jìn)行講解和啟發(fā)，使職權(quán)單位能夠從更深的層次上認(rèn)識(shí)到廉政風(fēng)險(xiǎn)防控與業(yè)務(wù)工作及業(yè)務(wù)權(quán)力相生相伴的關(guān)系，啟發(fā)企業(yè)充分發(fā)揮制度在規(guī)范專業(yè)管理及防控廉政風(fēng)險(xiǎn)方面的雙重作用，推動(dòng)兩者的有機(jī)融合，實(shí)現(xiàn)兩項(xiàng)工作同步發(fā)展。

2．充分發(fā)揮查辦職務(wù)犯罪典型個(gè)案的功能作用，制發(fā)《風(fēng)險(xiǎn)防控檢察建議》。針對(duì)查辦案件過程中發(fā)現(xiàn)的制度不健全、管理存漏洞等問題，及時(shí)制發(fā)檢察建議，提示高危風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及合理可行的防控措施，協(xié)助發(fā)案單位實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理。此外，發(fā)揮個(gè)案以點(diǎn)帶面的示范作用，以典型個(gè)案帶動(dòng)行業(yè)治理，利用檢察機(jī)關(guān)的辦案優(yōu)勢(shì)和專業(yè)特長，積極提供預(yù)防咨詢服務(wù)，逐步提升行業(yè)防控工作水平和效能。

3．注重收集輿情信息，制發(fā)《廉政高危風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知書》，提升風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查的綜合效能。檢察機(jī)關(guān)通過匯總控告申訴部門收到的高頻舉報(bào)線索、社會(huì)輿論及社會(huì)熱點(diǎn)問題，及時(shí)向相關(guān)部門制發(fā)《廉政高危風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知書》，提示風(fēng)險(xiǎn)并提出防控對(duì)策建議，此外，該預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)通知書還可作為職權(quán)單位及時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)管理及防控措施同步完善的重要依據(jù)。

4．探索實(shí)施重點(diǎn)項(xiàng)目職務(wù)犯罪預(yù)防管理制度。如石景山區(qū)人民檢察院針對(duì)首鋼搬遷調(diào)整、中關(guān)村文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)區(qū)建設(shè)等重點(diǎn)工程開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控項(xiàng)目化管理制度，通過鎖定重點(diǎn)項(xiàng)目，運(yùn)用廉政風(fēng)險(xiǎn)防控手段，認(rèn)真查找重點(diǎn)部門、關(guān)鍵崗位權(quán)力運(yùn)行“關(guān)節(jié)點(diǎn)”、內(nèi)部管理“薄弱點(diǎn)”以及問題易發(fā)“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”，從決策、執(zhí)行、監(jiān)督等重點(diǎn)環(huán)節(jié)入手，構(gòu)建防控機(jī)制，保障重點(diǎn)項(xiàng)目廉潔、安全、高效。

篇3

一、指導(dǎo)思想

開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作，要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，堅(jiān)持“標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防”的方針，堅(jiān)持從公共權(quán)力運(yùn)行的重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)入手，通過建立廉政風(fēng)險(xiǎn)查找、防范、處置、監(jiān)控機(jī)制，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)教育，完善管理制度，加強(qiáng)作風(fēng)監(jiān)督，著力防止和化解廉政風(fēng)險(xiǎn)，從源頭上防止腐敗，促進(jìn)黨員干部廉潔從政，保證權(quán)力行為安全、資金運(yùn)行安全、項(xiàng)目建設(shè)安全和干部成長安全，不斷提高預(yù)防腐敗工作的科學(xué)化、規(guī)范化和法制化水平。

二、基本原則

加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理，必須遵循以下原則：

1、堅(jiān)持以規(guī)范權(quán)力運(yùn)行為核心，最大程度地降低廉政風(fēng)險(xiǎn)，增加權(quán)力運(yùn)行透明度，實(shí)現(xiàn)對(duì)權(quán)力運(yùn)行的全過程全方位監(jiān)控。

2、堅(jiān)持與業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合，把廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理融入到業(yè)務(wù)工作全過程，確保廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理與業(yè)務(wù)工作兩不誤兩促進(jìn)。

3、堅(jiān)持突出重點(diǎn)、以點(diǎn)帶面，把廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理落實(shí)到每一個(gè)職責(zé)范圍。

三、組織領(lǐng)導(dǎo)

（一）重要崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)防控工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。

（二）廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作設(shè)辦公室

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作辦公室具體負(fù)責(zé)制定廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作措施方案，組織協(xié)調(diào)各科室開展防控工作，督促檢查工作任務(wù)的落實(shí)情況，匯報(bào)廉政信息，考核評(píng)價(jià)防控工作結(jié)果。

四、實(shí)施范圍

廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理的實(shí)施范圍是民政局及下屬單位中層以上干部。

五、實(shí)施步驟

按照民政工作實(shí)際，廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作分為3個(gè)階段。

（一）廉政風(fēng)險(xiǎn)的排查階段

根據(jù)本科室（下屬單位）職責(zé)，全體中層以上干部結(jié)合自身職能，圍繞崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、制度機(jī)制、外部環(huán)境等方面，查找可能產(chǎn)生不廉潔行為或誘發(fā)腐敗的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；要通過個(gè)人自查、相互評(píng)查、集體排查等方式，全面深入進(jìn)行查找，填寫《中層以上干部廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查表》。在此基礎(chǔ)上，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的關(guān)注度、影響力、涉及面，產(chǎn)生腐敗的可能性及危害損失程度，科學(xué)確定為A、B、C三個(gè)等級(jí)（A級(jí)風(fēng)險(xiǎn)度最高，C級(jí)風(fēng)險(xiǎn)度最低），實(shí)行動(dòng)態(tài)管理、全方位監(jiān)控。

所有中層以上干部對(duì)查找出來的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要先自評(píng)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，再經(jīng)局分管紀(jì)檢監(jiān)察工作的領(lǐng)導(dǎo)審查后，由局黨組審定，報(bào)派駐紀(jì)檢組備案。

（二）防范措施的制定階段

各科室（單位）、全體中層以上干部按照前期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處置三道防線的要求制定防控措施。防控措施要具體、明確，突出可操作性，具有可監(jiān)控性。民政局將依據(jù)查找出的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和制定的防范措施，按照分級(jí)負(fù)責(zé)的原則，從全局觀念、服務(wù)意識(shí)、依法行政、勤政廉潔、工作實(shí)績五個(gè)方面進(jìn)行崗位廉政談話。各科室（單位）以及中層以上領(lǐng)導(dǎo)干部的防控措施，經(jīng)審核確定后，要在黨務(wù)公開欄公示公開，報(bào)紀(jì)檢組備案。

（三）考核評(píng)估階段

通過定期自查、上級(jí)檢查、社會(huì)評(píng)議等方式，民政局將對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理的落實(shí)情況進(jìn)行評(píng)估。按“優(yōu)秀、良好、合格、不合格”四項(xiàng)考核結(jié)果，記錄檔案。根據(jù)考核中發(fā)現(xiàn)的問題，每一名干部要制定糾改措施，由其直接領(lǐng)導(dǎo)或負(fù)責(zé)人審核，看糾改措施是否真正完善有效。對(duì)沒有及時(shí)落實(shí)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施的，采取提醒警示、談話誡勉、責(zé)任追究等措施，及時(shí)幫助和督促其糾正；對(duì)嚴(yán)重違紀(jì)、屢教不改的黨員干部要通過組織和紀(jì)律手段進(jìn)行處理。

六、工作要求

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任

加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，成立廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作組，制定工作措施，認(rèn)真落實(shí)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查、分析評(píng)估和應(yīng)對(duì)措施，建立相關(guān)工作臺(tái)賬，實(shí)行廉政風(fēng)險(xiǎn)分類管理。

（二）認(rèn)真排查，突出重點(diǎn)

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控小組認(rèn)真對(duì)各部門重點(diǎn)人員進(jìn)行自查和檢查，以預(yù)防、監(jiān)控和處置為主，制定防范措施。

篇4

今天，我們?cè)谶@里召開廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作動(dòng)員大會(huì)，是為了貫徹落實(shí)縣委、縣紀(jì)委廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控試點(diǎn)工作會(huì)議精神。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作在我縣尚屬試點(diǎn)，財(cái)政局被列為6個(gè)試點(diǎn)單位之一，充分體現(xiàn)了縣委、縣紀(jì)委對(duì)財(cái)政工作的關(guān)切和重視。作為試點(diǎn)單位，我們要按照統(tǒng)一部署，抓好黨風(fēng)廉政預(yù)警和領(lǐng)導(dǎo)干部腐敗風(fēng)險(xiǎn)防控，促進(jìn)財(cái)政事業(yè)健康發(fā)展、科學(xué)發(fā)展。下面，我就如何抓好這項(xiàng)工作講四個(gè)方面的意見。

一、充分認(rèn)識(shí)廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作的重大意義

（一）開展廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作是深化學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)所需。當(dāng)前，我局深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動(dòng)已接近尾聲，學(xué)習(xí)實(shí)踐活動(dòng)的一個(gè)明確要求就是要突出實(shí)踐特色。從紀(jì)檢監(jiān)察工作的角度來講，就是要認(rèn)真查找在黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐倡廉建設(shè)中存在的不適應(yīng)、不符合科學(xué)發(fā)展觀要求的問題，并加以解決。而廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作就是我們?cè)谝酝ぷ髦写嬖诘囊粋€(gè)相對(duì)薄弱的環(huán)節(jié)。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控，主要是針對(duì)權(quán)力運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)督管理中的薄弱環(huán)節(jié)，主動(dòng)預(yù)防，超前預(yù)防，推動(dòng)關(guān)口前移，從源頭上預(yù)防腐敗，是科學(xué)發(fā)展觀“更加注重治本，更加注重預(yù)防，更加注重制度建設(shè)”要求，在反腐倡廉工作中的具體體現(xiàn)。紀(jì)檢監(jiān)察工作要始終堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期，要以推進(jìn)此項(xiàng)工作為重點(diǎn)，促進(jìn)反腐倡廉建設(shè)的科學(xué)發(fā)展，從而真正達(dá)到黨員干部受教育，科學(xué)發(fā)展上水平，人民群眾得實(shí)惠的目的。

（二）開展廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作是反腐倡廉客觀形勢(shì)所急。開展廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作，是堅(jiān)持反腐倡廉“標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防”方針的內(nèi)在要求，是貫徹落實(shí)中央《建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系20*-2012年工作規(guī)劃》的重要舉措，是構(gòu)建具有特色懲防體系的有效途徑。把廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作作為“懲防并舉、注重預(yù)防”的具體實(shí)踐，有利于進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)防腐敗工作的前瞻性、預(yù)見性、針對(duì)性和主動(dòng)性，有利于減少腐敗現(xiàn)象的發(fā)生，有利于為黨員干部營造良好的成長環(huán)境。

（三）開展廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作是關(guān)心愛護(hù)黨員干部所在。保證干部成長安全重于泰山。我們財(cái)政干部手中大多數(shù)都有著行政許可、行政審批、財(cái)務(wù)開支、物資采購等一定的權(quán)力和資源。但同時(shí)這些權(quán)力和資源也不同程度地面臨著各種各樣的誘惑和考驗(yàn)。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作針對(duì)不同單位、不同崗位的不同風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的個(gè)性和特殊性采取預(yù)防措施，增強(qiáng)了教育、制度、監(jiān)督工作的針對(duì)性和有效性，可以提高黨員干部自覺接受監(jiān)督，主動(dòng)參與監(jiān)督和積極化解廉政風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，促進(jìn)決策民主、程序公開、運(yùn)行規(guī)范，使預(yù)防腐敗的責(zé)任落實(shí)到每一個(gè)崗位和每一個(gè)人，職責(zé)清楚，目標(biāo)明確，便于檢查和考核，防止權(quán)力濫用。在黨員干部出現(xiàn)腐敗苗頭，未構(gòu)成違紀(jì)時(shí)，及時(shí)予以提醒、預(yù)警和處置，促使黨員干部正確、健康、有效地履行職責(zé)，以免鑄成大錯(cuò)，這也是體現(xiàn)以人為本，關(guān)心、挽救有腐敗傾向黨員干部的有力措施之一。

二、深刻理解廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作的具體內(nèi)涵

廉政風(fēng)險(xiǎn)：是實(shí)施公共權(quán)力的主體，在行使權(quán)力過程中，發(fā)生濫用公共權(quán)力或的可能性。

預(yù)警防控：是紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)針對(duì)工作中可能發(fā)生的問題或已經(jīng)出現(xiàn)的錯(cuò)誤苗頭進(jìn)行主動(dòng)防范和監(jiān)控的一種措施。

風(fēng)險(xiǎn)具有客觀性、損失性以及不確定性的特性。風(fēng)險(xiǎn)的客觀性揭示了任何有業(yè)務(wù)處置權(quán)、有職責(zé)的崗位都有風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)的損失性揭示了一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，就會(huì)對(duì)本人有效履行職責(zé)，對(duì)事業(yè)、對(duì)社會(huì)各個(gè)方面都會(huì)產(chǎn)生不良影響。作為國家公職人員，有責(zé)任、有必要主動(dòng)防范，把風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性減到最低。風(fēng)險(xiǎn)的不確定性揭示了風(fēng)險(xiǎn)只是有可能發(fā)生的，并不是必然會(huì)發(fā)生的，是可以通過建立一套有效的預(yù)防措施，增強(qiáng)自身的自律意識(shí)，去防止風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，或通過努力把它降到最低程度。

廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和防控工作的核心任務(wù)就是關(guān)注和遏制“發(fā)生腐敗行為的可能性”，針對(duì)在思想道德、制度機(jī)制和崗位職責(zé)三個(gè)方面存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)，在綜合運(yùn)用現(xiàn)有工作手段的基礎(chǔ)上，通過前期預(yù)防措施、中期監(jiān)控機(jī)制、后期處置辦法構(gòu)建了預(yù)防腐敗的“三道防線”。其中，前期預(yù)防措施解決了預(yù)防工作覆蓋面的問題，規(guī)范了預(yù)防工作的措施體系；中期監(jiān)控機(jī)制做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題；后期處置辦法對(duì)可能發(fā)生的腐敗行為實(shí)施超前預(yù)警。

三、全面掌握廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控的工作程序和重點(diǎn)

（一）工作程序

廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作按照制訂方案、貫徹執(zhí)行、檢查考核、修正完善四個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行。

1、制訂方案。成立局廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確工作職責(zé)，確定廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理目標(biāo)，制訂實(shí)施方案。

2、貫徹執(zhí)行。通過查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因和結(jié)果，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，建立風(fēng)險(xiǎn)庫，制訂執(zhí)行防范措施。一是查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。結(jié)合自身實(shí)際，在從上到下或自下而上清權(quán)明責(zé)的基礎(chǔ)上，查準(zhǔn)找全廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。二是分析廉政風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因和結(jié)果。認(rèn)真分析廉政風(fēng)險(xiǎn)存在的原因、根源及可能產(chǎn)生的后果，提高防范措施的針對(duì)性。三是評(píng)估廉政風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。采用定性和定量分析相結(jié)合的方法，評(píng)估廉政風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大小和影響程度的高低，提高防范措施的有效性。四是制訂并執(zhí)行防控措施。明確責(zé)任主體和完成時(shí)限，有針對(duì)性地提出防范措施，著力形成以崗為點(diǎn)、以程序?yàn)榫€、以制度為面，點(diǎn)、線、面相結(jié)合，環(huán)環(huán)相扣的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。五是建立廉政風(fēng)險(xiǎn)庫和廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。建立廉政風(fēng)險(xiǎn)庫，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合分析，把握重點(diǎn)，提煉共性，及時(shí)修正防范措施。同時(shí)，逐步建立廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。

3、檢查考核。建立和完善廉政風(fēng)險(xiǎn)防范管理考核制度，通過信息監(jiān)測(cè)、定期自查、上級(jí)檢查、社會(huì)評(píng)議等方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范各項(xiàng)措施的落實(shí)情況進(jìn)行考核評(píng)估。考核工作要與領(lǐng)導(dǎo)班子和黨員干部年度考核、工作目標(biāo)考核以及黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核等結(jié)合進(jìn)行。

4、修正完善。按照年度運(yùn)轉(zhuǎn)，周期循環(huán)的推進(jìn)方式，根據(jù)檢查考核結(jié)果，糾正存在問題，完善工作措施，修正完善防控制度等，推動(dòng)工作進(jìn)入新一輪循環(huán)。

（二）工作重點(diǎn)

查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，是預(yù)警防控工作的重中之重。這次試點(diǎn)工作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找的對(duì)象包括全局干部職工。

1、把握查找廉政風(fēng)險(xiǎn)的方法

通過“自己找、領(lǐng)導(dǎo)提、相互幫、集中評(píng)、組織審”五步法，從梳理行政管理事項(xiàng)、審批程序、公共服務(wù)程序等業(yè)務(wù)流程方面入手，查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

2、把握查找廉政風(fēng)險(xiǎn)的類別和程序

（1）廉政風(fēng)險(xiǎn)三大類別：思想道德風(fēng)險(xiǎn)、崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)、制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)。

（2）廉政風(fēng)險(xiǎn)查找程序：第一步，針對(duì)個(gè)人崗位查。查找對(duì)象對(duì)照崗位職責(zé)、執(zhí)行制度的實(shí)際，通過查找風(fēng)險(xiǎn)“五步法”，認(rèn)真查找并分析評(píng)估自身在思想道德、崗位職責(zé)方面存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)，提出防范控制風(fēng)險(xiǎn)的具體措施和辦法，由各股室、單位負(fù)責(zé)人審核后報(bào)局廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控辦公室備案。第二步，針對(duì)各單位職責(zé)查。各股室、單位對(duì)照“三定”方案和業(yè)務(wù)流程，查找體制機(jī)制方面存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)查找并分析評(píng)估人、財(cái)、物管理和行政審批、行政執(zhí)法等重要方面存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)，提出防范控制風(fēng)險(xiǎn)的具體措施和辦法，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報(bào)局廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控辦公室備案。

;

3、把握查找風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)部位

重點(diǎn)圍繞政府采購、政府投資項(xiàng)目招投標(biāo)、民生等領(lǐng)域的重要環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找；突出圍繞擁有行政許可、行政審批及人、財(cái)、物管理等業(yè)務(wù)處置權(quán)的關(guān)鍵崗位的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找。

4、把握查找風(fēng)險(xiǎn)的四個(gè)關(guān)鍵步驟

（1）清權(quán)明責(zé)。對(duì)行政管理權(quán)力或業(yè)務(wù)處置權(quán)力進(jìn)行全面清理和確認(rèn)，是找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)。通過梳理行政管理事項(xiàng)和業(yè)務(wù)工作，明確各個(gè)單位和崗位職責(zé)，并依照運(yùn)行程序繪制業(yè)務(wù)流程圖。

（2）找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。圍繞崗位權(quán)力、權(quán)力運(yùn)行核心找準(zhǔn)可能出現(xiàn)廉政問題的點(diǎn)和環(huán)節(jié)，而不是找工作差距。查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)一定要在“自己找”的基礎(chǔ)上，通過領(lǐng)導(dǎo)提、相互幫、集中評(píng)、組織審等形式查準(zhǔn)找全。

（3）分析評(píng)估。按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率、危害程度和違法、違紀(jì)、違德等方面，進(jìn)行分析評(píng)估并確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

（4）制訂措施。針對(duì)已經(jīng)查找確定的各類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，確定采取工作措施的力度，有計(jì)劃地研究制訂教育、制度、監(jiān)督等方面的具體防控措施和相關(guān)工作程序，并統(tǒng)一以流程圖或表格等形式在一定范圍內(nèi)予以公開。

5、把握制訂防范措施的“五強(qiáng)”原則

一是崗位措施對(duì)應(yīng)性要強(qiáng)。對(duì)應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的崗位措施要體現(xiàn)一崗雙責(zé)的要求，確?！半p安全”，即確保在勤政方面有效履職，廉政方面不出問題。

二是防控措施銜接性要強(qiáng)。要避免單位與單位、崗位與崗位、正職與副職之間的防控措施互不銜接，防止出現(xiàn)空白點(diǎn)和斷檔。

三是公示公開監(jiān)控性要強(qiáng)。要加強(qiáng)政務(wù)公開、事務(wù)公開建設(shè)，強(qiáng)化外部對(duì)單位、崗位執(zhí)行職能的監(jiān)督，做到崗位責(zé)任人的自控。要加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，把風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)防范管理措施在局域網(wǎng)進(jìn)行公開，提高網(wǎng)絡(luò)的監(jiān)控性，規(guī)范工作程序。

四是制度建設(shè)可操作性要強(qiáng)。制度建設(shè)既要注重制訂，又要注重執(zhí)行；既要注重實(shí)體要求，又要注重程序要求；既要注重廉政建設(shè)的制度，又要注重勤政，以廉促勤，使廉政勤政相得益彰；既要注重正面要求，又要注重責(zé)任追究。

五是廉政教育針對(duì)性要強(qiáng)。查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和制訂防控措施的過程，也是一個(gè)教育的過程。要與教育有機(jī)結(jié)合起來，貫穿單位措施、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)以及制度建設(shè)的全過程，讓每一個(gè)人都自覺分析危害，啟發(fā)主觀防范意識(shí)。

四、具體要求

（一）要加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作在我縣尚屬試點(diǎn)，我局作為試點(diǎn)單位之一，各股室（單位）要高度重視此項(xiàng)工作，切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，認(rèn)真組織實(shí)施。局領(lǐng)導(dǎo)班子成員、各單位負(fù)責(zé)人要按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求，帶頭查找廉政風(fēng)險(xiǎn)，帶頭制訂和落實(shí)防控措施，帶頭抓好自身、本單位和分管范圍內(nèi)的廉政風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控工作，確保防控腐敗的各項(xiàng)要求落到實(shí)處。

（二）要狠抓落實(shí)。堅(jiān)決克服形式主義，防止走過場(chǎng)，做到人員、時(shí)間、措施、效果四落實(shí)。

篇5

我們今天在這里召開局廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作動(dòng)員會(huì)，目的就是進(jìn)一步深化對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作的認(rèn)識(shí)，對(duì)我局全面推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作進(jìn)行部署和動(dòng)員。等會(huì)兒，范組長還將就如何開展此項(xiàng)工作作安排，請(qǐng)同志們深刻領(lǐng)會(huì)精神實(shí)質(zhì)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行。下面，我講三點(diǎn)意見。

一、深刻領(lǐng)會(huì)開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作的必要性和重要意義

開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作是在反腐倡廉建設(shè)面臨新形勢(shì)和新任務(wù)的背景下，用發(fā)展的思路和改革的辦法，在實(shí)踐中逐步探索出來預(yù)防腐敗的新途徑、新方法；是深入貫徹落實(shí)關(guān)于“更加注重治本、更加注重預(yù)防、更加注重制度建設(shè)”要求的具體體現(xiàn)，對(duì)于在新形勢(shì)下更好的保護(hù)黨員干部健康成長，保證單位科學(xué)發(fā)展具有極其重要的意義。

（一）開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理，是深化反腐倡廉工作的創(chuàng)新舉措。

廉政風(fēng)險(xiǎn)，通俗地講，就是查找出黨員干部日常工作、生活中的廉政風(fēng)險(xiǎn)，有針對(duì)性地制定防控措施，建立起反腐倡廉建設(shè)與行政業(yè)務(wù)之間的關(guān)聯(lián)機(jī)制，在權(quán)力運(yùn)行的各個(gè)環(huán)節(jié)對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施控制，從而最大限度地降低腐敗行為發(fā)生的可能性。因此，我們要從以改革創(chuàng)新精神推動(dòng)廉政建設(shè)的角度來認(rèn)識(shí)這個(gè)問題，要從建立科學(xué)嚴(yán)密的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理體系的需要來看待這項(xiàng)工作。

（二）開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理，是深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的切實(shí)需要。

廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理是在科學(xué)發(fā)展觀的指導(dǎo)下，貫徹標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防的方針，將現(xiàn)代管理理念應(yīng)用于反腐倡廉工作實(shí)踐，以防控廉政風(fēng)險(xiǎn)為核心，對(duì)防控工作實(shí)施質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)管理，以形成預(yù)防腐敗工作的長效機(jī)制，是加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)、預(yù)防腐敗的新途徑、新方法。因此，我們一定要從深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊密結(jié)合我局工作實(shí)際，采取切實(shí)可行的措施，全力推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作。

（三）開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理，是進(jìn)一步做好水務(wù)工作的強(qiáng)力保證。

水務(wù)工作的行政執(zhí)法、工程建設(shè)、項(xiàng)目運(yùn)行、財(cái)務(wù)管理等不得有任何一閃失。僅僅災(zāi)后恢復(fù)重建這一項(xiàng)工作，我們就涉及到水庫、水利、水產(chǎn)、堤防、人飲、水土保持、防洪預(yù)警、水資源監(jiān)測(cè)等方面的項(xiàng)目，項(xiàng)目總投資3億多元。工程涉及面廣，項(xiàng)目多，建設(shè)期長，項(xiàng)目總資金過億，在外部環(huán)境日益復(fù)雜的形勢(shì)下，要做好這些工作，要求我們具備清醒的頭腦。只有做好廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作，才有利于推進(jìn)水務(wù)工作的順利開展。

二、結(jié)合實(shí)際、突出重點(diǎn)，大力推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作

第一，要全面排查“廉政風(fēng)險(xiǎn)”，做到廉政風(fēng)險(xiǎn)“找得準(zhǔn)”。

“找不到風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)才是最大的風(fēng)險(xiǎn)”，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找不出來，或者找不準(zhǔn)、找不全，建立防控機(jī)制就沒有針對(duì)性。因此，對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)排查工作一定要細(xì)致，要采取自己找、群眾提、互相查、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)、組織評(píng)等方法，認(rèn)真查找廉政風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)查找不準(zhǔn)、查不全，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估不到位的，要責(zé)令重新查找和評(píng)估，直到審定過關(guān)為止。

第二，要著力構(gòu)建“三道防線”，做到廉政風(fēng)險(xiǎn)“防得住”。

各股室、局屬單位要按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求，對(duì)查找出來的崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)，明確防控責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人，做到任務(wù)明確、責(zé)任到人，形成以崗位為點(diǎn)、以程序?yàn)榫€、以制度為面的崗位廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，從而達(dá)到化解廉政風(fēng)險(xiǎn)，有效預(yù)防腐敗，避免苗頭性、傾向性問題演變?yōu)檫`紀(jì)違法行為的目的。

第三，要認(rèn)真搞好“五個(gè)結(jié)合”，做到廉政風(fēng)險(xiǎn)“抓得實(shí)”。

要把這項(xiàng)工作放到進(jìn)一步推動(dòng)羅江水利事業(yè)又好又快發(fā)展的大局中去謀劃和推進(jìn)。一是要與落實(shí)懲防體系任務(wù)緊密結(jié)合，把它列入懲防體系建設(shè)中預(yù)防腐敗的重要內(nèi)容來抓；二是要與黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制緊密結(jié)合，按照“一崗雙責(zé)”的要求，同布置、同落實(shí)、同檢查、同考核，充分發(fā)揮每個(gè)責(zé)任主體的作用；三是要與業(yè)務(wù)工作緊密結(jié)合，通過推行廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作，進(jìn)一步梳理崗位職責(zé)、清理工作流程，完善和優(yōu)化辦事規(guī)則，規(guī)范操作程序，凈化工作環(huán)境，推動(dòng)業(yè)務(wù)工作再上臺(tái)階；四是要與制度建設(shè)相結(jié)合，要針對(duì)查找出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，完善和健全相應(yīng)的制度，做到用制度管人，用制度管事。五是要與自身建設(shè)緊密結(jié)合，要通過開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作，加強(qiáng)機(jī)關(guān)內(nèi)部管理和隊(duì)伍建設(shè)，樹立“為民、務(wù)實(shí)、清廉”的形象。

三、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任，確保廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作取得實(shí)效

推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理是一項(xiàng)創(chuàng)新性的工作，時(shí)間緊、任務(wù)重，要按照全局統(tǒng)一部署，采取有力的措施，創(chuàng)造性地抓好廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作的貫徹落實(shí)。

一要加強(qiáng)學(xué)習(xí)，營造氛圍。首先要吃透弄懂廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理的基本概念、主要任務(wù)、方法步驟，還要理解掌握質(zhì)量管理的理念和方法，決不能生搬硬套、不懂裝懂，影響工作的開展。同時(shí)，全局干部要通過加學(xué)習(xí)、交流等方式，真正認(rèn)識(shí)到廉政風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性與現(xiàn)實(shí)危害性，牢固樹立廉政風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在全局形成開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作的良好學(xué)習(xí)氛圍。

二要高度重視、明確責(zé)任、狠抓落實(shí)。要把推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作作為今年反腐倡廉建設(shè)的一項(xiàng)重大政治任務(wù)，列入重要議事日程，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，周密安排部署，按照規(guī)定的時(shí)間和步驟精心組織實(shí)施。班子成員要切實(shí)履行“一崗雙責(zé)”，把落實(shí)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理納入日常工作，在抓好廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作的基礎(chǔ)上，帶頭查找廉政風(fēng)險(xiǎn)，帶頭制定和落實(shí)防控措施，帶頭抓好自身和分管范圍內(nèi)的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理。

三要大膽創(chuàng)新，積極推進(jìn)。在廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作推動(dòng)過程中，要積極開動(dòng)腦筋，敢于創(chuàng)新，在制定防控措施、建立預(yù)警機(jī)制、開展動(dòng)態(tài)監(jiān)控等方面，凡是有利于發(fā)揮積極作用的思路和辦法都可大膽探索和嘗試，真正使這項(xiàng)新工作能在我們局賦予新的內(nèi)涵，形成新的經(jīng)驗(yàn)，取得好的效果。

篇6

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn)把控；企業(yè)管理；控制

1.管理風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源

1.1內(nèi)部因素引起的管理風(fēng)險(xiǎn)

1.1.1供電企業(yè)一般都是國有性質(zhì)的大企業(yè)，缺乏競(jìng)爭(zhēng)，致使大部分供電企業(yè)管理人員養(yǎng)尊處優(yōu)，對(duì)業(yè)務(wù)知識(shí)缺少鉆研和后續(xù)的學(xué)習(xí)，在管理上存著許多不合理的地方。

1.1.2供電企業(yè)管理人員不僅在有嫻熟的職業(yè)技能，還在對(duì)相關(guān)的法律法規(guī)有一定的了解，在工作上要做到嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范，在相關(guān)條文的制定方面要在相關(guān)法律條文基礎(chǔ)上詳細(xì)說明，以免引起不必要的糾紛。

1.1.3供電企業(yè)管理人員在工作中不遵守相關(guān)制度，因人情關(guān)系等因素而忽視了管理的職責(zé)，從而留下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。

1.1.4管理人員在工作上缺乏主動(dòng)性，如供電線路檢修方面的管理漏洞，或偷竊電的管理跟不上。

1.1.5供電企業(yè)管理人員在工作中詢私舞弊，利用職權(quán)不收或少收費(fèi)，損害了企業(yè)的利益等行為。

1.2外部環(huán)境導(dǎo)致的管理風(fēng)險(xiǎn)

1.2.1來自地方政府對(duì)基層供電企業(yè)工作的干涉。在當(dāng)前各地都在努力發(fā)展經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境下，部分基層地方政府為了招商引資，搞活地方經(jīng)濟(jì)，私自出臺(tái)各種供電優(yōu)惠政策，干預(yù)供電企業(yè)管理，然而出現(xiàn)問題以后還要供電企業(yè)承擔(dān)責(zé)任。

1.2.2我國電法自實(shí)施以來，在實(shí)際操作過程中有著許多不完善的地方，與其他法律體系之間銜接的不協(xié)調(diào)，在實(shí)際管理中會(huì)有許多法律的盲點(diǎn)，這就造成了相關(guān)部門對(duì)協(xié)電和用電的意識(shí)淡薄，在很大程度上為管理風(fēng)險(xiǎn)埋下了隱患。

1.2.3隨著法律的逐步普及，公民、法人依法維權(quán)和自我保護(hù)意識(shí)不斷增強(qiáng)，使供電企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)的變數(shù)更大。

2.供電企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)的把控

研究管理風(fēng)險(xiǎn)的目的就是為了防范與化解管理風(fēng)險(xiǎn)，從而有效保護(hù)管理人員的管理安全，全面提高管理效率。要防范和化解供電企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)，就必須圍繞著建立平安供電、和諧供電、陽光供電、效能供電而展開，主要應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手：

2.1思想上高度重視，提高防范意識(shí)，各級(jí)供電企業(yè)都要把防范管理風(fēng)險(xiǎn)、構(gòu)建平安供電切實(shí)作為一項(xiàng)重要工作來抓，努力為基層管理人員創(chuàng)造一個(gè)良好的管理環(huán)境，確保供電人員的管理安全。

2.2要摒棄“權(quán)治”思想，克服“人治”意識(shí)，強(qiáng)化“法治”觀念，供電企業(yè)要強(qiáng)化對(duì)供電人員的“法治”教育和“管理風(fēng)險(xiǎn)”的警示教育，不斷強(qiáng)化供電企業(yè)管理人員的“法治”觀念，提高依法管理意識(shí)，自覺地學(xué)法、遵法、守法，讓“法”深人人心，克服管理上的僥幸和麻痹心理。

2.3要規(guī)范管理行為，提高管理質(zhì)量

2.3.1要求供電企業(yè)在法律、法規(guī)的框架內(nèi)針對(duì)本系統(tǒng)的每一個(gè)崗位制定出相應(yīng)的工作職責(zé)和工作標(biāo)準(zhǔn)及追究實(shí)施辦法，做到有章可循，管理規(guī)程。

2.3.2要求供電人員在生產(chǎn)經(jīng)營管理的過程中自覺依法行事，努力克服管理隨意性，盡力避免違法、違規(guī)行為的發(fā)生。從而提高管理質(zhì)量，規(guī)避管理風(fēng)險(xiǎn)。

2.4要完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，增強(qiáng)自我保護(hù)意識(shí)

目前電力企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制還不健全，規(guī)章制度也不完善。而風(fēng)險(xiǎn)控制一直是供電行業(yè)作風(fēng)建設(shè)和基層干部隊(duì)伍建設(shè)的重要內(nèi)容所以應(yīng)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)，這也成為了當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。

2.5要加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高管理人員素質(zhì)

要化解供電企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)，供電企業(yè)管理人員就必須具備一定的，能夠正確開展供電企業(yè)管理活動(dòng)的綜合素質(zhì)。這些素質(zhì)包括正確的思想觀念，端正的工作態(tài)度，必要的法律知識(shí)，熟練的業(yè)務(wù)技能和計(jì)算機(jī)操作技能以及協(xié)調(diào)能力等。因此，供電企業(yè)應(yīng)統(tǒng)籌兼顧，有的放矢，有針對(duì)性的加強(qiáng)供電人員的政治教育和業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，盡可能地提高供電人員的綜合素質(zhì)。

2.6突出三個(gè)重點(diǎn)，降低廉政風(fēng)險(xiǎn)

黨員干部在執(zhí)行公務(wù)或日常生活存在著發(fā)生腐敗行為的可能性，因此，通過加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)以降低廉政風(fēng)險(xiǎn)，是降低供電管理風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。

2.6.1突出決策權(quán)的“民主”

進(jìn)一步貫徹執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部民主議事制度、民主決策制度，避免“一言堂”，把領(lǐng)導(dǎo)決策過程中潛在的廉政高風(fēng)險(xiǎn)降低到最低限度。

2.6.2突出供電企業(yè)管理的“法理”

對(duì)涉電審批、電價(jià)類別認(rèn)定、用電比例核定、偷竊電處罰等行為，構(gòu)建一條自由裁量權(quán)的“警戒線”，防止管理行為的隨意執(zhí)行。強(qiáng)化對(duì)日常供電管理權(quán)的監(jiān)控，促進(jìn)供電企業(yè)管理的公開、公平和公正。

2.6.3突出人、財(cái)、物、權(quán)的“公開”

當(dāng)前，供電企業(yè)涉及的人、財(cái)、物管理是一個(gè)廉政高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。公開操作，透明運(yùn)行，才能保障干部員工的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)，進(jìn)而降低風(fēng)險(xiǎn)。

2.7積極俞對(duì)風(fēng)階

一是大家要強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，企業(yè)管理方方面面都存在著風(fēng)險(xiǎn)，我們要不斷完善體制，把風(fēng)險(xiǎn)控制提高到企業(yè)管理的層面。

二是加強(qiáng)工作風(fēng)險(xiǎn)防控、風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，現(xiàn)在各企業(yè)處于激烈競(jìng)爭(zhēng)階段，一點(diǎn)點(diǎn)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和外界因素都關(guān)系到企業(yè)的存亡，所以企業(yè)要時(shí)刻警踢，做好風(fēng)險(xiǎn)防控。

三是風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)科學(xué)發(fā)展上水平的需要，我們要認(rèn)真領(lǐng)會(huì)電力企業(yè)管理的意圖，抓好風(fēng)險(xiǎn)防控體系的建設(shè)，逐步完善企業(yè)內(nèi)部各部門相互監(jiān)督，相互促進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)防控管理機(jī)制。

四是要把風(fēng)險(xiǎn)防控工作納人到企業(yè)文化范疇，所以要不斷的提高個(gè)人素質(zhì)，加強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，把企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)刻放在心中，只有這樣才能更有效的做好企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的防控，進(jìn)人用方法促管理，用管理促發(fā)展，用發(fā)展促盈利的良性循環(huán)的局面。

2.8實(shí)行權(quán)力制約，強(qiáng)化內(nèi)外監(jiān)督

科學(xué)分權(quán)。供電企業(yè)內(nèi)部建立嚴(yán)格的管理機(jī)制，嚴(yán)格規(guī)劃出不同權(quán)利的管理和行使范圍，通過優(yōu)化權(quán)力流程，減少非法定的和不必要的審批環(huán)節(jié)，建立起職權(quán)明晰、責(zé)任明確，相互制約、相互協(xié)調(diào)的權(quán)力制衡機(jī)制。

2.9加強(qiáng)信息管理，有效掌控風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)信息管理至關(guān)重要，關(guān)系到風(fēng)險(xiǎn)的控制與效果。建立風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送管理辦法，可與突出矛盾和問題排查整治工作同時(shí)進(jìn)行，及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)體制機(jī)制改革、經(jīng)營管理、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、電力供應(yīng)、故障報(bào)修、員工思想動(dòng)態(tài)、重要崗位、關(guān)鍵人員等方面存在的突出問題、突出矛盾和不穩(wěn)定因素，利于及早掌握信息、研究分析、果斷決策、制定措施、強(qiáng)化疏導(dǎo)、降低風(fēng)險(xiǎn)。

3.結(jié)束語

企業(yè)在新的管理?xiàng)l件下，需要面對(duì)管理的諸多風(fēng)險(xiǎn)因素，所以在不斷的修改和完善管理體制，從根本上控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，減少風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，加強(qiáng)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制改革的深人進(jìn)行，企業(yè)應(yīng)積極探索新的管理舉措，控制企業(yè)管理風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

參考文獻(xiàn)：

篇7

關(guān)鍵詞：廉政風(fēng)險(xiǎn)；防控；機(jī)制；信息技術(shù)

中圖分類號(hào)：F61　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B

開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)，立足于預(yù)防，防范于未然，是構(gòu)建懲防體系網(wǎng)格化的重要環(huán)節(jié)。江蘇省徐州市郵政局以規(guī)范權(quán)力運(yùn)行為主線，借鑒風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)控制的科學(xué)理念，強(qiáng)化制度建設(shè)，加強(qiáng)過程管控和監(jiān)督，并利用信息化手段，提升廉政風(fēng)險(xiǎn)的防控能力，推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作朝規(guī)范化、流程化、信息化、系統(tǒng)化、公開化的方向發(fā)展，保證權(quán)力沿著制度化、法制化的軌道運(yùn)行，切實(shí)推進(jìn)懲防體系建設(shè)。

1完善理論，確立目標(biāo)，創(chuàng)新廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作

自2009年初江蘇省郵政公司開始部署查找“廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”活動(dòng)以來，徐州市郵政局立即組織全局相關(guān)人員開展“以廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控創(chuàng)新”的調(diào)研活動(dòng)，并利用一個(gè)月的時(shí)間解決了廉政風(fēng)險(xiǎn)防控理論的完善、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法、措施制訂的途徑、監(jiān)督監(jiān)控的方法、考核評(píng)估的內(nèi)容和工作的組織實(shí)施等問題。明確廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找的范圍為各縣、市局單位，重點(diǎn)圍繞決策審批，組織人事，資金使用和管理，物資設(shè)備的采購、管理、分配、使用等關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)崗位，確立廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作目標(biāo)：一是找全廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。通過對(duì)全局員工擔(dān)任的工作職責(zé)逐一排查，對(duì)權(quán)力運(yùn)行每個(gè)環(huán)節(jié)逐一分析，對(duì)每條制度執(zhí)行情況逐一檢查，找出所有廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。二是訂準(zhǔn)防范措施。通過深入分析每個(gè)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)產(chǎn)生的主客觀原因，有針對(duì)性地制訂切實(shí)可行的防范措施，對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)實(shí)施有效防控。三是健全規(guī)章制度。根據(jù)查找到的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及時(shí)修訂、完善相關(guān)規(guī)章制度，作為懲防體系的重要組成部分，對(duì)懲防體系進(jìn)行補(bǔ)充完善，以提高制度的針對(duì)性、可操作性、規(guī)范性。四是使基層員工滿意。通過開展廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找工作，進(jìn)一步加強(qiáng)黨員干部的廉潔自律，進(jìn)一步提高基層員工對(duì)全市郵政黨風(fēng)廉政建設(shè)工作的滿意度。

2明確流程，穩(wěn)步實(shí)施，構(gòu)建廉政風(fēng)險(xiǎn)防控長效管理機(jī)制

為切實(shí)做好“廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”的查找工作并推進(jìn)“廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”在廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理中發(fā)揮作用，徐州市郵政局將此項(xiàng)工作分為六個(gè)步驟，即宣傳發(fā)動(dòng)、初查公示、梳理定位、評(píng)估分級(jí)、簽字承諾、長效防控。通過有力執(zhí)行，徐州市郵政局共查找出廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2012個(gè)。分為103種，9大類，涉及風(fēng)險(xiǎn)崗位426個(gè)，涉及風(fēng)險(xiǎn)崗位人員389人。

2.1宣傳發(fā)動(dòng)

堅(jiān)持教育為先，廣泛宣傳發(fā)動(dòng)，樹立風(fēng)險(xiǎn)理念，筑牢思想防線。通過召開動(dòng)員會(huì)、專題培訓(xùn)、重點(diǎn)輔導(dǎo)、交流研討等方式，加強(qiáng)對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找工作的宣傳，提高廣大黨員干部對(duì)開展廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找工作重要性和緊迫性的認(rèn)識(shí)水平。通過警示教育、專題黨課、大討論等活動(dòng)，加強(qiáng)黨紀(jì)、法規(guī)教育，積極引導(dǎo)廣大黨員干部牢固樹立“崗位有風(fēng)險(xiǎn)，用權(quán)須謹(jǐn)慎”的意識(shí)，自覺養(yǎng)成“工作要有原則、做人要有人格、行為不能出格”的職業(yè)操守，增強(qiáng)做好廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找工作的自覺性。讓大家理解查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的目的是為了減少發(fā)生腐敗的可能性，防微杜漸，從根本上保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)干部和每一位員工。

2.2初查公示

按照“對(duì)照崗位——梳理崗位職責(zé)——查找廉政風(fēng)險(xiǎn)——制定防范措施——公示接受建議”的流程，全面排查崗位風(fēng)險(xiǎn)。徐州市郵政局組織全體員工依據(jù)各人的崗位職責(zé)，從決策審批，組織人事，資金使用和管理，物資設(shè)備的采購、管理、分配、使用等關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)崗位，分析并查找可能引發(fā)不廉潔行為甚至違紀(jì)違法問題的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；制定防范控制風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的管理措施，填寫《徐州郵政局廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)自查、分析、防范承諾表》，做到每查找到一個(gè)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)就填一張表，通過公示欄等形式進(jìn)行公示，并及時(shí)收集反饋意見，對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防控措施進(jìn)行修訂、完善。

2.3梳理定位

在采取自下而上的方式查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)各單位上報(bào)的自查情況進(jìn)行嚴(yán)格的梳理審查，查不準(zhǔn)的堅(jiān)決不放過。對(duì)自我查找不到位、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)定位不準(zhǔn)確、預(yù)防控制不適用以及應(yīng)付了事的人員，責(zé)令其重新分析查找，確保廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)準(zhǔn)確定位。

2.4評(píng)估分級(jí)

將查找出來的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，明確責(zé)任追究的規(guī)定。根據(jù)廉政風(fēng)險(xiǎn)可能對(duì)郵政企業(yè)造成的經(jīng)濟(jì)損失和不良影響及后果的嚴(yán)重程度，確定廉政風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分為三級(jí)：一級(jí)為最高，風(fēng)險(xiǎn)造成后果最為嚴(yán)重，由紀(jì)檢監(jiān)察重點(diǎn)監(jiān)控；二級(jí)是可能出現(xiàn)廉政風(fēng)險(xiǎn)苗頭的，由分管領(lǐng)導(dǎo)重點(diǎn)監(jiān)控；三級(jí)為最低，即可能轉(zhuǎn)變?yōu)轱L(fēng)險(xiǎn)苗頭的，由部門領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)控。對(duì)應(yīng)的責(zé)任追究規(guī)定是：一級(jí)廉政風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的責(zé)任追究為停職檢查和通報(bào)批評(píng)，二級(jí)廉政風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的責(zé)任追究為誡免談話或通報(bào)批評(píng)，三級(jí)廉政風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的責(zé)任追究為批評(píng)教育。

2.5簽字承諾

查找到的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組確認(rèn)并評(píng)級(jí)后，所涉及風(fēng)險(xiǎn)崗位的風(fēng)險(xiǎn)防范承諾人(即各單位廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位人員)分別簽訂《徐州郵政局廉政風(fēng)險(xiǎn)防范承諾書》，并由廉政風(fēng)險(xiǎn)防范監(jiān)督人(即單位主要負(fù)責(zé)人或廉政風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗位人員)和紀(jì)檢監(jiān)察部門簽字確認(rèn)。同時(shí)，要求廉政風(fēng)險(xiǎn)防范承諾人熟知本崗位的廉政風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任和防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行本崗位的工作制度和流程，積極參加政治思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，努力做到廉潔奉公、遵章守紀(jì)，維護(hù)國家和企業(yè)利益。廉政風(fēng)險(xiǎn)防范監(jiān)督人對(duì)監(jiān)控范圍內(nèi)的廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位人員負(fù)有教育、檢查、監(jiān)督的責(zé)任，要切實(shí)做到對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)督和控制，將有可能出現(xiàn)的問題消滅在萌芽狀態(tài)，讓廉政風(fēng)險(xiǎn)崗位人員少犯或不犯錯(cuò)誤，讓國家和企業(yè)利益少受或不受損失。要求廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作必須做到責(zé)任到人、監(jiān)控到位、防范有力，最終達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)無風(fēng)險(xiǎn)的目的。

篇8

在《新巴塞爾資本協(xié)議》中，操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并列為金融機(jī)構(gòu)面臨的三大主要風(fēng)險(xiǎn)，并被納入資本充足率的計(jì)算框架中，這表明操作風(fēng)險(xiǎn)已引起監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重視。根據(jù)《新巴塞爾資本協(xié)議》的定義，操作風(fēng)險(xiǎn)是指因操作流程不完善、人為過失、系統(tǒng)故障或失誤及外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，它包括了內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)政策和工作場(chǎng)所安全性、客戶及產(chǎn)品和業(yè)務(wù)操作、業(yè)務(wù)中斷或系統(tǒng)失敗、內(nèi)部流程管理等風(fēng)險(xiǎn)。本文所指的會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)，貫穿于銀行整個(gè)業(yè)務(wù)運(yùn)作的過程，即受理業(yè)務(wù)、交易處理、會(huì)計(jì)核算、資金清算等各個(gè)環(huán)節(jié)必然涉及的人員、流程、系統(tǒng)、外部事件等風(fēng)險(xiǎn)因素，這也正是操作風(fēng)險(xiǎn)的誘因。因此，會(huì)計(jì)運(yùn)營工作處于操作風(fēng)險(xiǎn)防范的第一線，對(duì)保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常開展和維護(hù)銀行資金安全起著極其重要的作用，是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重中之重。在巴塞爾委員會(huì)某次全球性的針對(duì)營運(yùn)操作性風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)查中，參加調(diào)查的銀行共報(bào)告了47029件損失超過1萬歐元的風(fēng)險(xiǎn)事件，在一年中每家銀行平均發(fā)生528起風(fēng)險(xiǎn)事件，足見營運(yùn)操作風(fēng)險(xiǎn)的普遍性和重要性。我們也可通過近年來發(fā)生的一些案例對(duì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。

（一）2009年，寧波銀行上海分行因柜面人員對(duì)于無授權(quán)人員提交的開戶資料未進(jìn)行認(rèn)真審核，導(dǎo)致該行客戶前程石化公司預(yù)留印鑒被調(diào)換，并開立票據(jù)盜劃資金2751萬元。這一案件主要反映了會(huì)計(jì)營運(yùn)中的外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)和流程風(fēng)險(xiǎn)，由于銀行工作人員在進(jìn)行業(yè)務(wù)操作時(shí)未嚴(yán)格核實(shí)經(jīng)辦人身份，輕信其各種借口而被詐騙，而且銀企對(duì)賬流程滯后，大額資金支付時(shí)未能及時(shí)提示客戶。

（二）2006年，中國銀行黑龍江雙鴨山市某支行銀行內(nèi)部人員與企業(yè)勾結(jié)，向上級(jí)行謊稱作廢而截留空白票據(jù)，在兩年間開出96張銀行承兌匯票，先后貼現(xiàn)資金達(dá)9.146億元。在這一案例中，該行會(huì)計(jì)營運(yùn)的內(nèi)控措施已經(jīng)完成喪失，支行行長伙同匯票保管員、印章保管員等5人共同參與作案，上級(jí)部門檢查監(jiān)督機(jī)制形同虛設(shè)，暴露了會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)控制的缺失和會(huì)計(jì)層級(jí)管理體制的缺陷。

（三）2009年，瑞士銀行雇員未經(jīng)授權(quán)進(jìn)行違規(guī)交易，致使客戶損失4200萬美元，該部門負(fù)責(zé)人和三名員工在長達(dá)兩年的時(shí)間內(nèi)，每天進(jìn)行50多筆未經(jīng)授權(quán)的外匯和貴金屬交易均未被發(fā)現(xiàn)，反映出該行的內(nèi)控制度和交易核算系統(tǒng)都未能體現(xiàn)出有效的授權(quán)管理，對(duì)重要崗位人員的監(jiān)督不到位，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制失靈。以上案例雖然不能涵蓋所有的會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)，但是具有一定的代表意義，在引發(fā)會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)的諸多因素中，人員操作失誤或故意欺詐、制度流程執(zhí)行不力所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)占據(jù)很大一部分。

二、目前農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)防控中存在的問題

由于政策性銀行的業(yè)務(wù)范圍所限，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行只有對(duì)公業(yè)務(wù)而無零售業(yè)務(wù)，與商業(yè)銀行的社會(huì)公眾客戶層次繁雜、人數(shù)眾多相比，農(nóng)發(fā)行會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)主要集中在企業(yè)結(jié)算和資金清算等方面，具有金額大、政策性強(qiáng)的特點(diǎn)。2005年農(nóng)發(fā)行綜合業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)用系統(tǒng)將全國各分支機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)全部集中到總行數(shù)據(jù)中心，實(shí)現(xiàn)了全國各分支機(jī)構(gòu)集中聯(lián)網(wǎng)、所有會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)集中處理，強(qiáng)化流程和內(nèi)控制約管理，并建立了“兩地三中心”災(zāi)備系統(tǒng)，5年以來會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)運(yùn)營平穩(wěn)，未發(fā)生較大的營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)。但是，農(nóng)發(fā)行在會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)控制方面仍存在一些問題，可能會(huì)帶來風(fēng)險(xiǎn)的隱患，以江蘇省分行為例，根據(jù)省分行內(nèi)部監(jiān)督委員會(huì)報(bào)告，2010年各類檢查督導(dǎo)共發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)營運(yùn)操作方面的問題82條，其中產(chǎn)品和業(yè)務(wù)操作問題36條，占43.9%；流程管理問題25條，占30.49%；內(nèi)控制約問題19條，占23.17%；系統(tǒng)處理問題2條，占2.44%，均未發(fā)生事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，也未發(fā)生內(nèi)部欺詐、外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)，但通過對(duì)這些營運(yùn)操作因素進(jìn)行歸納、分析，可發(fā)現(xiàn)以下幾個(gè)方面的問題：

（一）層次復(fù)雜的會(huì)計(jì)管理模式不利于會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)的控制

農(nóng)發(fā)行綜合業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)用系統(tǒng)投入使用以后，各分支機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)均存儲(chǔ)在總行數(shù)據(jù)中心，總分行可以直接掌握各支行的營運(yùn)情況，總分行對(duì)會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)的管理滲透能力顯著增強(qiáng)。但在會(huì)計(jì)管理上仍沿用長期以來總行、省分行、市分行三級(jí)管理、縣支行一級(jí)運(yùn)營的模式，防控營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)的辦法規(guī)定仍需要層層傳遞、培訓(xùn)和督促落實(shí)，各地區(qū)管理水平和執(zhí)行能力的差異也導(dǎo)致貫徹的效果不同。因此，這種復(fù)雜的管理層級(jí)與會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)主要集中在基層支行的特點(diǎn)不相適應(yīng)，導(dǎo)致營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)防控的直接性和滲透力不強(qiáng)，效率不高，一些低技術(shù)含量的操作問題屢查屢犯，以前年度檢查發(fā)現(xiàn)的問題仍有發(fā)生。

（二）基于數(shù)據(jù)集點(diǎn)的會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)控制體系不夠完善

目前農(nóng)發(fā)行已利用現(xiàn)代信息技術(shù)實(shí)現(xiàn)了會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)大集中，相對(duì)于傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)控制而言，會(huì)計(jì)系統(tǒng)能夠自動(dòng)檢驗(yàn)賬務(wù)平衡，總分賬戶始終相等，系統(tǒng)還能夠?qū)ΜF(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的記賬順序，賬戶是否透支，各柜員錢箱重要物品是否相互制約分離等進(jìn)行檢查和控制。這種模式使會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)相應(yīng)發(fā)生了變化，例如綜合柜員制上線以后，原先一些記賬、復(fù)核、出納相互制衡的業(yè)務(wù)變?yōu)榫C合柜員單獨(dú)完成，IC卡和密碼成為內(nèi)控重要手段，農(nóng)發(fā)行縣支行會(huì)計(jì)部門人員較少，大多數(shù)只按照內(nèi)控的最低人員要求配置2名主管、3名柜員，一旦內(nèi)控監(jiān)督制度不健全或執(zhí)行不力、綜合柜員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，很可能產(chǎn)生一人多卡、違規(guī)代班等操作風(fēng)險(xiǎn)，類似這樣的操作實(shí)務(wù)差錯(cuò)占比較高，但目前對(duì)于防范這種數(shù)據(jù)集中下的會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)，還在很大程度上依賴于常規(guī)檢查等傳統(tǒng)手段，營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)控制部門大多數(shù)通過事后交易資料來判斷實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)實(shí)時(shí)監(jiān)控的利用力度不夠，還未形成更加可靠、完整的營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)測(cè)體系。

（三）尚未建立依托于科技手段的事后監(jiān)督系統(tǒng)

會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)具有分散性的特點(diǎn)，會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的各個(gè)操作環(huán)節(jié)都具有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，但目前農(nóng)發(fā)行對(duì)于這些營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的事后監(jiān)督還主要依賴于人工審核傳票、勾對(duì)流水、核對(duì)登記簿和報(bào)表等，事后監(jiān)督的效率低下、成本較高、效果不明顯，無法全面覆蓋各營業(yè)機(jī)構(gòu)的所有會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，也無法實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向和流程導(dǎo)向的有效監(jiān)督。上述內(nèi)部監(jiān)督委員會(huì)的報(bào)告也只能反映上級(jí)行檢查發(fā)現(xiàn)的問題，尚未建立一個(gè)完善的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，通過程序全面自動(dòng)地監(jiān)測(cè)、記錄、分析各營業(yè)機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)問題。

三、農(nóng)業(yè)政策性銀行會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)防控體系的構(gòu)建

農(nóng)業(yè)政策性銀行會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)的防控體系應(yīng)在完善會(huì)計(jì)組織結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，涵蓋事前、事中、事后的監(jiān)控，建立事前預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)操作、事中監(jiān)控實(shí)際操作行為、事后監(jiān)督核算結(jié)果的完整體系，輔以完善的日常監(jiān)督秩序、內(nèi)控制度、評(píng)價(jià)反饋機(jī)制等，從而實(shí)現(xiàn)全方位、全過程的風(fēng)險(xiǎn)控制。

（一）推行扁平化管理，提高總行對(duì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力

農(nóng)發(fā)行綜合業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)用系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和信息資源高度集中，總行可以通過后臺(tái)數(shù)據(jù)中心掌握各分支機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)營運(yùn)情況，分支機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)核算職能已經(jīng)簡(jiǎn)化，成為分布在不同地區(qū)的業(yè)務(wù)延伸柜臺(tái)。因此，總行今后可以根據(jù)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際需求，在完善有關(guān)管理規(guī)章制度的前提下，推行會(huì)計(jì)扁平化管理，減少營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)的管理層次，提高總行對(duì)營業(yè)機(jī)構(gòu)的控制能力，弱化支行負(fù)責(zé)人的行政管理權(quán)力對(duì)業(yè)務(wù)操作的影響，這樣不僅有利于提高防控營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)政策的貫徹效率，而且能夠有效防止支行負(fù)責(zé)人行政權(quán)限引發(fā)的道德風(fēng)險(xiǎn)，減少內(nèi)部欺詐的可能性，也能使支行的精力更加集中于客戶服務(wù)、營銷和維護(hù)，以及金融產(chǎn)品的咨詢和銷售。

（二）實(shí)行前后臺(tái)分離，實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化流程作業(yè)

目前農(nóng)發(fā)行每個(gè)縣支行都需要設(shè)置2名負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)事項(xiàng)授權(quán)、監(jiān)督的主管，3名綜合柜員之間印、證、機(jī)相互分離制約，“麻雀雖小，五臟俱全”，即使業(yè)務(wù)量不大，相應(yīng)的崗位、權(quán)限、控制、人員都要配備到位，會(huì)計(jì)營運(yùn)監(jiān)督的成本較高，而且有可能產(chǎn)生“一手清”、內(nèi)部欺詐等風(fēng)險(xiǎn)。隨著OCR（數(shù)據(jù)影像識(shí)別）技術(shù)的廣泛應(yīng)用，極大縮短了網(wǎng)點(diǎn)間的時(shí)間和空間距離，會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的集中程度加強(qiáng)，目前一些銀行同業(yè)已經(jīng)實(shí)行了前后臺(tái)分離，如民生銀行建立了3個(gè)區(qū)域后臺(tái)處理中心，進(jìn)行票據(jù)、單證處理和集中清算；工商銀行的票據(jù)營業(yè)部由總行直接負(fù)責(zé)管理；花旗銀行在亞太地區(qū)設(shè)立了現(xiàn)金管理及收付處理中心、貿(mào)易處理中心、電子服務(wù)中心三個(gè)集中業(yè)務(wù)處理中心，并引入了IS09000標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量控制、6西格瑪全面質(zhì)量管理，實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理可控化和質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)化。今后農(nóng)發(fā)行可以逐步改進(jìn)流程管理，前臺(tái)主要負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的受理，后臺(tái)實(shí)現(xiàn)大額、重要業(yè)務(wù)的集中授權(quán)或遠(yuǎn)程授權(quán)，部分業(yè)務(wù)的集中審批，非實(shí)時(shí)易的集中處理，使各崗位接觸的業(yè)務(wù)趨向單一，只是流水線上的一個(gè)步驟，有效規(guī)避個(gè)別人操縱整個(gè)業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）建立會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)事前預(yù)警系統(tǒng)

綜合業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)用系統(tǒng)后臺(tái)數(shù)據(jù)中心可以提供豐富的賬務(wù)和交易核算信息，完全能夠作為營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的數(shù)據(jù)來源，還可進(jìn)一步細(xì)化、深化明細(xì)核算內(nèi)容，將各類手工登記簿、統(tǒng)計(jì)臺(tái)賬納入明細(xì)賬務(wù)核算體系，增強(qiáng)系統(tǒng)對(duì)數(shù)據(jù)、流程的分析比對(duì)能力。在目前綜合業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)用系統(tǒng)對(duì)異常信息自動(dòng)生成稽核清單的基礎(chǔ)上，應(yīng)進(jìn)一步增強(qiáng)這種稽核預(yù)警功能，利用系統(tǒng)的后臺(tái)接口開發(fā)會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警系統(tǒng)。一是在內(nèi)部控制方面，預(yù)警系統(tǒng)要能夠?qū)崟r(shí)對(duì)會(huì)計(jì)操作信息進(jìn)行跟蹤分析，通過事先設(shè)立多種預(yù)警模型，自動(dòng)分析和判斷會(huì)計(jì)操作是否符合內(nèi)控制度，各類賬表和登記簿、臺(tái)賬勾稽關(guān)系是否正確，錄入要素是否齊全、合規(guī)，往來賬戶是否配對(duì)相符等，實(shí)現(xiàn)對(duì)約時(shí)入賬、協(xié)定存款日終自動(dòng)轉(zhuǎn)賬、結(jié)算收費(fèi)、以貸收貸、以貸收息、利息應(yīng)收盡收等的控制和判斷，對(duì)各類異常操作和處理予以自動(dòng)留痕，對(duì)重要日志進(jìn)行記載備份，進(jìn)一步提高營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的質(zhì)量、效率和自動(dòng)化程度，從而將監(jiān)測(cè)的重心前移到操作環(huán)節(jié)，充分利用系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作行為，降低會(huì)計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)。在會(huì)計(jì)監(jiān)督方面，預(yù)警系統(tǒng)要具備豐富的數(shù)據(jù)分析工具，提供盈利能力指標(biāo)、營運(yùn)能力指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)、財(cái)務(wù)比率、風(fēng)險(xiǎn)控制、客戶關(guān)系等非貨幣性信息，生成各類統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表，形成完整的分析監(jiān)測(cè)體系，為審計(jì)部門、信貸管理部門和領(lǐng)導(dǎo)層提供詳盡的監(jiān)督和決策依據(jù)。

（四）會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)事中監(jiān)督的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向柜面實(shí)際操作

目前農(nóng)發(fā)行會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)通過授權(quán)控制、賬務(wù)平衡、密碼控制等功能，在一定程度上能夠自動(dòng)限制部分違規(guī)的營運(yùn)操作，因此，會(huì)計(jì)營運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)應(yīng)轉(zhuǎn)向系統(tǒng)程序無法控制的環(huán)節(jié)，即會(huì)計(jì)營運(yùn)安全在基層行主要轉(zhuǎn)化為實(shí)際操作風(fēng)險(xiǎn)，必須利用遠(yuǎn)程監(jiān)控、交易監(jiān)視和現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)督等方式予以控制。一是資金支付環(huán)節(jié)，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)與支付系統(tǒng)直聯(lián)以后，計(jì)算機(jī)要求會(huì)計(jì)主管兩次授權(quán)后方可匯出資金，風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)闀?huì)計(jì)主管是否將錄入信息與匯款憑證進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，防止授權(quán)流于形式，其他類型的業(yè)務(wù)授權(quán)也應(yīng)遵循這一要求。二是在重要單證和重要物品的管理上，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)采用錢箱的管理方式，每個(gè)柜員錢箱中保管的現(xiàn)金、重要單證和重要物品與現(xiàn)實(shí)中的實(shí)物一致，并自動(dòng)檢查印、證、機(jī)是否三分離，因而風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)殄X箱與實(shí)物的核對(duì)，以及實(shí)際操作中印證機(jī)是否符合內(nèi)控要求，有無混管混用現(xiàn)象。三是在崗位制約方面，綜合業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)應(yīng)用系統(tǒng)對(duì)操作員身份認(rèn)證采用了IC卡、密碼的管理方式，并設(shè)定柜員的業(yè)務(wù)范圍和權(quán)限，風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)镮C卡的使用和保管是否規(guī)范，密碼是否嚴(yán)格保密，有無一人多卡、互知密碼、隨意放置IC卡等現(xiàn)象。四是在賬務(wù)處理和維護(hù)上，總行后臺(tái)中心自動(dòng)完成標(biāo)準(zhǔn)賬戶設(shè)置、科目維護(hù)、利率、折舊率的維護(hù)，統(tǒng)一進(jìn)行存貸款批量結(jié)息、計(jì)提折舊、報(bào)表生成等工作，風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)闃?biāo)準(zhǔn)賬戶的核算內(nèi)容是否準(zhǔn)確，手動(dòng)單戶結(jié)息、手工計(jì)提折舊、錯(cuò)賬調(diào)整等特殊性賬務(wù)是否正確無誤等?？偟膩碚f，如果離開對(duì)實(shí)際會(huì)計(jì)營運(yùn)操作的嚴(yán)密監(jiān)控，那么系統(tǒng)程序的自動(dòng)控制將會(huì)形同虛設(shè)。

（五）實(shí)行會(huì)計(jì)集中事后監(jiān)督

可設(shè)置獨(dú)立的事后監(jiān)督中心，實(shí)現(xiàn)事后監(jiān)督由分散模式向集中模式、由手工審核向系統(tǒng)自動(dòng)審核模式的轉(zhuǎn)變。集中事后監(jiān)督中心的主要任務(wù)是檢查前臺(tái)業(yè)務(wù)處理的真實(shí)性、合規(guī)性，校驗(yàn)會(huì)計(jì)核算結(jié)果與原始憑證錄入的準(zhǔn)確性，監(jiān)督各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行情況，防范重大差錯(cuò)、事故和經(jīng)濟(jì)案件。通過將各營業(yè)柜面的事后監(jiān)督工作集中起來，保證會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)辦理和監(jiān)督的嚴(yán)格分離，盡可能利用系統(tǒng)自動(dòng)控制審核標(biāo)準(zhǔn)和流程，建立統(tǒng)一監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一控制風(fēng)險(xiǎn)、客觀考核、問責(zé)嚴(yán)格的集中事后監(jiān)督系統(tǒng)，增強(qiáng)事后監(jiān)督對(duì)前臺(tái)柜員的約束力，促進(jìn)柜員提高合規(guī)操作的自覺性。集中事后監(jiān)督將改變目前每個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)均需配備事后監(jiān)督人員，會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督點(diǎn)多面廣、監(jiān)控難度大的現(xiàn)狀，使?fàn)I業(yè)機(jī)構(gòu)從繁雜的傳票審核工作中解脫出來，加強(qiáng)日常業(yè)務(wù)的事前和事中監(jiān)督，達(dá)到合理配置資源、提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力的目的。

篇9

第一，物資采購重點(diǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作方案設(shè)計(jì)原則。

指導(dǎo)思想。堅(jiān)持標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防的方針，建立和完善物資采購廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)；方式方法。由物資處統(tǒng)籌制定工作方案，專職紀(jì)檢監(jiān)察員督促落實(shí)；由綜合管理科室制定物資采購供應(yīng)工作流程及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析表；由業(yè)務(wù)管理科室以及倉庫負(fù)責(zé)進(jìn)行各崗位相關(guān)的工作節(jié)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估具體工作；范圍及重點(diǎn)?？v向到底貫穿物資采購工作流程各個(gè)環(huán)節(jié)，橫向到邊覆蓋物資處所有崗位。

第二，物資采購重點(diǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作方法步驟。

學(xué)習(xí)動(dòng)員。通過組織干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)政策法規(guī)，提高認(rèn)識(shí)；引導(dǎo)廣大干部職工進(jìn)一步提高貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)的自覺性；查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。成立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估領(lǐng)導(dǎo)小組，把風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理作為推動(dòng)物資采購人員履職到位、廉潔從業(yè)的重要措施抓緊、抓好、抓出成效。先開展自查，在全面查找的基礎(chǔ)上，對(duì)可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)崗位、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)部位和風(fēng)險(xiǎn)人員等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行梳理；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估備案。通過對(duì)每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)產(chǎn)生廉政風(fēng)險(xiǎn)的可能性或概率進(jìn)行分析研究，對(duì)可能產(chǎn)生廉政風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)進(jìn)行甄別、篩選并廣泛征求意見，最終確定物資處各崗位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并進(jìn)行登記造冊(cè)備案，為風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作提供重要依據(jù)；預(yù)防措施。依據(jù)登記造冊(cè)備案的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，結(jié)合崗位職責(zé)，研究制定廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理措施；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)檢查。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)崗位出現(xiàn)問題或查明確有違規(guī)違紀(jì)行為的，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行問責(zé)和處理。同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)檢查工作納入日常黨風(fēng)廉政建設(shè)工作進(jìn)行考核。

第三，物資采購重點(diǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果及風(fēng)險(xiǎn)控制。

一是物資處重點(diǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作說明。工作步驟：即物資采購過程工作程序；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：即權(quán)利運(yùn)行過程中容易發(fā)生問題的薄弱部位和環(huán)節(jié)；根據(jù)以上原則細(xì)化分為1、2、3、4、5的分值（1分為風(fēng)險(xiǎn)可能不會(huì)發(fā)生；2分為風(fēng)險(xiǎn)可能零星發(fā)生；3分為風(fēng)險(xiǎn)可能偶爾發(fā)生；4分為風(fēng)險(xiǎn)可能經(jīng)常發(fā)生；5分為風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率可能相當(dāng)高）；

S：風(fēng)險(xiǎn)危害程度。根據(jù)以上原則細(xì)化為1、2、3、4、5分值（1為無風(fēng)險(xiǎn)危害；2為風(fēng)險(xiǎn)危害程度較??；3為風(fēng)險(xiǎn)中等危害程度；4為風(fēng)險(xiǎn)危害程度較大；5為風(fēng)險(xiǎn)危害程度很大）。根據(jù)中石化集團(tuán)物裝部對(duì)物資采購供應(yīng)“安全供應(yīng)第一、及時(shí)供應(yīng)第二、經(jīng)濟(jì)供應(yīng)第三”的要求，需對(duì)安全危害程度、及時(shí)供應(yīng)程度、經(jīng)濟(jì)危害程度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)值（R）的影響進(jìn)行系數(shù)調(diào)配，其計(jì)算公式：S分值=（對(duì)安全危害程度得分×1.5+對(duì)及時(shí)供應(yīng)危害程度得分×1.2+對(duì)經(jīng)濟(jì)危害程度得分）/3.7。

R：風(fēng)險(xiǎn)值（R=L×S）。風(fēng)險(xiǎn)值≥9分為I級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（高風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別）、6≤風(fēng)險(xiǎn)值

管理制度及改正/控制措施：要對(duì)照業(yè)務(wù)流程和工作環(huán)節(jié)對(duì)現(xiàn)有制度進(jìn)行梳理，查找與之對(duì)應(yīng)的制度規(guī)定要求和機(jī)制約束情況，明確存在缺陷的具體環(huán)節(jié)和位置。制定廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范過程中缺失的制度，修訂規(guī)定籠統(tǒng)或不完善的制度。

二是物資處崗位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)論采用定量與定性相結(jié)合的方式，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)值的大小分為I、Ⅱ、Ⅲ級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2010年物資處崗位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估共查出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)共249個(gè)，其中I級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)共68個(gè)工作節(jié)點(diǎn)，Ⅱ級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)共82個(gè)工作節(jié)點(diǎn)，Ⅲ級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)共99個(gè)工作節(jié)點(diǎn)。對(duì)Ⅰ、Ⅱ級(jí)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，每半年評(píng)估一次，對(duì)Ⅲ級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，每年評(píng)估一次，并把考核評(píng)估結(jié)果作為獎(jiǎng)勵(lì)、評(píng)先、評(píng)優(yōu)的重要依據(jù)。

第四，物資采購重點(diǎn)崗位風(fēng)險(xiǎn)控制。

一是建立并運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控管理體系。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小組通過群眾反映、投訴、隨時(shí)抽查及定期向服務(wù)對(duì)象發(fā)放測(cè)評(píng)表等途徑，及時(shí)發(fā)現(xiàn)權(quán)力運(yùn)行過程中的問題，并對(duì)當(dāng)事人發(fā)出廉潔風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警函，提出整改要；風(fēng)險(xiǎn)防控。根據(jù)查找的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，建立和完善相關(guān)制度，加強(qiáng)管理和監(jiān)控，及時(shí)糾正不當(dāng)行為，避免苗頭、傾向性問題演變?yōu)檫`紀(jì)違法行為，防止腐敗現(xiàn)象發(fā)生；廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范管理的考核。制定詳細(xì)的考核方案，堅(jiān)持定期與不定期考核相結(jié)合。

二是完善防控措施和建立風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。防控措施：主要是強(qiáng)化制度防控及教育防控；監(jiān)督管理機(jī)制：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的監(jiān)控要與物資采購效能監(jiān)察、物資采購專項(xiàng)審計(jì)、物資采購業(yè)務(wù)公開、內(nèi)控制度、ERP管理系統(tǒng)等監(jiān)督資源相結(jié)合，形成監(jiān)督合力；監(jiān)督監(jiān)察機(jī)制：要區(qū)分不同層次、不同范圍，根據(jù)檢查情況調(diào)險(xiǎn)點(diǎn)類別、檢查周期和范圍，實(shí)施監(jiān)督監(jiān)察；責(zé)任追究機(jī)制：對(duì)出現(xiàn)問題的崗位人員，根據(jù)情節(jié)輕重，分別給予誡勉談話、通報(bào)批評(píng)、調(diào)整崗位等組織處理或黨紀(jì)政紀(jì)處分，并視情節(jié)給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰、涉嫌犯罪的依法移送廠紀(jì)委進(jìn)行處理；考核評(píng)估、糾錯(cuò)修正機(jī)制：制定詳細(xì)的考核、評(píng)估方案，照章施行；完善綜合監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)科室、風(fēng)險(xiǎn)崗位、風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的監(jiān)督。

第五，物資處崗位風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及風(fēng)險(xiǎn)防控運(yùn)行情況。

一是加強(qiáng)預(yù)防性風(fēng)險(xiǎn)控制。在運(yùn)行實(shí)踐中，兩年來，物資處根據(jù)供應(yīng)商投訴，對(duì)相關(guān)技術(shù)協(xié)議進(jìn)行了修訂，并發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警函，保證該物資招標(biāo)的公正性。根據(jù)對(duì)技術(shù)組負(fù)責(zé)人改變招標(biāo)結(jié)果而遭到投訴，物資處及時(shí)組織技術(shù)主管部門的技術(shù)人員對(duì)相關(guān)供應(yīng)商的設(shè)備使用情況進(jìn)行了考察，對(duì)改變招標(biāo)結(jié)果的行為進(jìn)行了糾正，并下發(fā)了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警函，對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行了警示教育，保證了物招標(biāo)資的公平性。

二是廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范管理的考核及責(zé)任追究。一要建立完善了考核機(jī)制。物資處加強(qiáng)了考核工作領(lǐng)導(dǎo)，制定了詳細(xì)的考核、評(píng)估方案，并堅(jiān)持定期與不定期考核相結(jié)合。風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制運(yùn)行以來，物資處共對(duì)涉及廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的共133人次進(jìn)行了獎(jiǎng)金考核，并把考核結(jié)果作為獎(jiǎng)勵(lì)、評(píng)先、評(píng)優(yōu)的重要依據(jù)。二要建立完善了責(zé)任追究機(jī)制。我們規(guī)定對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范措施落實(shí)不力或者拒不執(zhí)行的科室及個(gè)人，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，追究科室負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任，保證優(yōu)者有其獎(jiǎng)，劣者有其罰。

二、物資采購?fù)菩辛疂嶏L(fēng)險(xiǎn)防范的管理思考

第一，找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是前提。

在物資采購行業(yè)，要緊緊圍繞采購鏈上的關(guān)鍵點(diǎn)，著重抓好供應(yīng)商準(zhǔn)入及考核、供應(yīng)商推薦、招標(biāo)及綜合評(píng)議采購、采購價(jià)格、合同管理、質(zhì)量檢驗(yàn)、廢舊物資處置、掛帳付款等權(quán)力運(yùn)行這個(gè)核心。對(duì)查找的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要征求供應(yīng)商層面和用戶的意見。同時(shí)，要根據(jù)各崗位自由裁量權(quán)大小、權(quán)力公開透明程度、監(jiān)控難易程度、發(fā)案情況等風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率和危害程度確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并經(jīng)組織嚴(yán)格審核把關(guān)后，將風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)登記匯總，在一定范圍內(nèi)公示，接受各方監(jiān)督。

第二，完善落實(shí)防控措施是關(guān)鍵。

要強(qiáng)化教育防控。堅(jiān)持教育為主、預(yù)防為先的方針，通過多種形式，教育物資采購人員把好欲望關(guān)、交友關(guān)、興趣關(guān)，筑牢拒腐防變的思想道德防線。要強(qiáng)化制度防控。堅(jiān)持用制度管權(quán)、管事、管人，建立健全決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制。

第三，健全運(yùn)行機(jī)制是保障。

一是強(qiáng)化監(jiān)督管理機(jī)制。對(duì)物資采購鏈上的供應(yīng)商選擇權(quán)、定價(jià)權(quán)、貨款支付權(quán)等廉政風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)較高的權(quán)力，由分管領(lǐng)導(dǎo)直接管理，由單位主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。同時(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的監(jiān)控要與物資采購效能監(jiān)察、物資采購專項(xiàng)審計(jì)、物資采購業(yè)務(wù)公開、內(nèi)控制度、ERP管理系統(tǒng)等監(jiān)督資源相結(jié)合，形成監(jiān)督合力。二是建立完善監(jiān)督監(jiān)察機(jī)制。要按照層級(jí)管理的原則，建立起經(jīng)常性的上級(jí)監(jiān)督下級(jí)的制度。要經(jīng)常檢查查找的崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是否全面準(zhǔn)確，對(duì)不同廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是否全面準(zhǔn)確，對(duì)不同廉潔風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)形式分析是否到位，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范管理的教育、制度和監(jiān)督等措施是否得當(dāng)，人財(cái)物等方面的規(guī)章制度是否有效落實(shí)等。三是建立完善考核評(píng)估及糾錯(cuò)修正機(jī)制。對(duì)廉政等級(jí)較高的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，每半年考核評(píng)估一次，對(duì)廉政等級(jí)一般的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，每年考核評(píng)估一次，并把考核評(píng)估作為獎(jiǎng)勵(lì)、評(píng)先、評(píng)優(yōu)的重要依據(jù)。

篇10

【關(guān)鍵詞】廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理

【Abstract】 from the connotation, characteristics and risk investigation, prevention and control the key link of management and other aspects, proposed the understanding and Consideration on strengthening the management and risk prevention and control work.

【keyword】 clean risk prevention and control management

中圖分類號(hào)：TE11文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

開展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理是反腐倡廉建設(shè)思路方法的重要轉(zhuǎn)變和創(chuàng)新，是反腐倡廉建設(shè)領(lǐng)域深入貫徹科學(xué)發(fā)展觀的重要實(shí)踐。本文從廉潔風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵特征、排查的關(guān)鍵環(huán)節(jié)、防控管理的主要手段等方面，對(duì)如何做好廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作談幾點(diǎn)粗淺的認(rèn)識(shí)和思考。

一、廉潔風(fēng)險(xiǎn)的基本內(nèi)涵和特征

風(fēng)險(xiǎn)，顧名思義，是可能發(fā)生的危險(xiǎn)。廉潔風(fēng)險(xiǎn)，是指實(shí)施公共權(quán)力的主體在履行職責(zé)過程中的可能性，重點(diǎn)是黨員干部和重點(diǎn)崗位人員在行使職權(quán)中可能出現(xiàn)的不正當(dāng)履行職責(zé)的危險(xiǎn)。其基本特征為：

（一）客觀性。廉潔風(fēng)險(xiǎn)源于權(quán)力，是權(quán)力的衍生品、附屬物。只要有權(quán)力就存在濫用權(quán)力和的可能性，就有廉潔風(fēng)險(xiǎn)。廉潔風(fēng)險(xiǎn)有高低取決于權(quán)力的大小、權(quán)重和管理范疇，權(quán)力越大其廉潔風(fēng)險(xiǎn)越高，權(quán)力小，廉潔風(fēng)險(xiǎn)也隨之降低。

（二）潛在性。廉潔風(fēng)險(xiǎn)隱藏在權(quán)力運(yùn)行之中，不是已發(fā)生的現(xiàn)實(shí)問題，沒有直接造成損失和危害，恰恰因?yàn)檫@種隱性特點(diǎn)，往往使人們視而不見。危機(jī)管理學(xué)有一條定律，凡是有可能發(fā)生的危險(xiǎn)，遲早要發(fā)生。認(rèn)識(shí)不到廉潔風(fēng)險(xiǎn)的潛在性，看不到權(quán)力背后的廉潔風(fēng)險(xiǎn)才是最大的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）可控性。廉潔風(fēng)險(xiǎn)與不可抗拒的自然力量不同，它是人為行為風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)來自于人為因素，所以，通過加強(qiáng)對(duì)權(quán)力人的教育、監(jiān)管、防控，可以將廉潔風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為腐敗的幾率降到最低。

（四）高危性。如果說許多危機(jī)的爆發(fā)都會(huì)讓人類付出慘痛的代價(jià)的話，那么，廉潔風(fēng)險(xiǎn)得不到有效控制，一旦聚集爆發(fā)，必將給國家財(cái)產(chǎn)造成巨大損失，給社會(huì)的廉潔性帶來巨大的破壞，甚至足以對(duì)一個(gè)政黨、一個(gè)國家造成致命的威脅。

二、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理的幾個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)

抓好廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理，提高認(rèn)識(shí)是前提，搞好排查是基礎(chǔ)，找準(zhǔn)方法是關(guān)鍵。

（一）提高思想認(rèn)識(shí)

廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作是推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的新探索和新實(shí)踐，涉及政府、企事業(yè)單位各個(gè)管理崗位和業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)，是全員參與的工作。因此，要通過宣傳，提高各級(jí)管理人員對(duì)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作重要性的認(rèn)識(shí)；引導(dǎo)干部員工認(rèn)識(shí)到有崗就有責(zé)，有責(zé)就有權(quán)，有權(quán)就有風(fēng)險(xiǎn)，從而正視廉潔風(fēng)險(xiǎn)的客觀性和潛在性?？朔冯y情緒、打消思想顧慮，做到主動(dòng)工作，自覺參與。

（二）明確排點(diǎn)

剖析眾多腐敗案例，廉潔風(fēng)險(xiǎn)主要存在以下方面：

一是外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。包括經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政治環(huán)境、文化環(huán)境、生活方式等方面存在的負(fù)面因素，這些因素時(shí)刻對(duì)行權(quán)軌跡產(chǎn)生刺激和影響。二是內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。一個(gè)單位、一個(gè)部門內(nèi)部管理水平低，對(duì)權(quán)力運(yùn)行監(jiān)管不到位，權(quán)力運(yùn)行得不到紀(jì)律和法規(guī)制度約束，濫用權(quán)力得不到及時(shí)有效的制止和懲罰，廉潔風(fēng)險(xiǎn)不僅存量多，而且轉(zhuǎn)化為腐敗的可能性就大。三是思想道德風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)踐表明，如果一個(gè)人長期放松思想政治學(xué)習(xí)，其世界觀、人生觀、價(jià)值觀就容易出現(xiàn)偏差，手中掌控權(quán)力的人在缺乏監(jiān)督約束的情況下，就有可能發(fā)生、等腐敗問題，這無疑是最大的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

在以上三類風(fēng)險(xiǎn)中，外部環(huán)境的轉(zhuǎn)變和人的思想道德境界的提升是長期的，而內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)可以在短期內(nèi)進(jìn)行改進(jìn)，并可以有效地抵御外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和人的主觀動(dòng)機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。所以，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)在于完善內(nèi)部管理，查找履行崗位職責(zé)、部門職權(quán)和單位職能過程中存在的的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）探索排查方法

排查廉潔風(fēng)險(xiǎn)是查找出可能導(dǎo)致權(quán)力濫用的條件和因素，方法運(yùn)用顯得尤為重要。在廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作機(jī)制的初創(chuàng)階段，一般采取縱橫“雙向梳理”和重點(diǎn)領(lǐng)域集中排查等方法。所謂縱向梳理，是指以業(yè)務(wù)管理為核心，結(jié)合業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查，按照業(yè)務(wù)排查、制度排查等方法，從業(yè)務(wù)流程、制度依據(jù)、檢查主體、監(jiān)督主體等方面分析是否存在制度缺失、管理漏洞、監(jiān)督盲點(diǎn)等。所謂橫向梳理，是指以各級(jí)崗位為重點(diǎn)，采取崗位排查、權(quán)限排查等方法，從崗位職責(zé)、控制節(jié)點(diǎn)、隱患分析、責(zé)任主體等方面實(shí)施全方位排查，分析崗位職責(zé)是否明確，崗位工作流程是否清晰，崗位權(quán)力是否有相關(guān)制度約束，崗位工作人員是否按章辦事，從而制定切合實(shí)際的整改防范措施?！半p向梳理”能形成縱橫交錯(cuò)的排查網(wǎng)絡(luò)，最大限度的杜絕排查“死角”，強(qiáng)化各級(jí)業(yè)務(wù)管理部門的介入程度。實(shí)際操作中，可采取崗位職權(quán)界定法、業(yè)務(wù)流程梳理法、制度建設(shè)評(píng)估法、工作方式分析法、典型案例剖析法等具體排查方法。

（四）評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控不能不分輕重緩急，眉毛胡子一把抓，必須針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)進(jìn)行分類管理。這就要求必須對(duì)查找出的廉潔風(fēng)險(xiǎn)因素做出科學(xué)的識(shí)別評(píng)估。根據(jù)權(quán)力的重要程度，自由裁量權(quán)的大小，腐敗行為發(fā)生的概率及危害程度等因素，對(duì)排查的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，按照“高”、“中”、“低”3個(gè)等級(jí)進(jìn)行評(píng)定?！案摺笔窃诰哂小叭匾淮蟆睕Q策權(quán)、項(xiàng)目審批權(quán)、物資管理權(quán)等重要崗位查找出的廉潔風(fēng)險(xiǎn)，一般應(yīng)視為高等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)；“中”是雖然已有一些防控管理措施，但仍有隨時(shí)轉(zhuǎn)化為不廉潔和腐敗問題的不確定性，需要進(jìn)一步采取措施加強(qiáng)防控，應(yīng)視為“中”等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)；“低”是雖然存在廉潔風(fēng)險(xiǎn)，可能發(fā)生不廉潔行為，但都具有可控性和預(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

在評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)中，應(yīng)堅(jiān)持就高不就低的原則，寧可把小問題看大，也不可把大問題看??；同時(shí)必須堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，經(jīng)過集體討論確認(rèn)，避免人為降低或提高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，要按照個(gè)人自評(píng)、內(nèi)部評(píng)議、專家建議、組織審定的程序進(jìn)行，并廣泛聽取各方意見，確定級(jí)別后進(jìn)行公示，將審核確定的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)匯集成冊(cè)，按照組織和干部管理權(quán)限，對(duì)不同級(jí)別的廉潔風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行分級(jí)管理，分級(jí)負(fù)責(zé)，責(zé)任到人。

三、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理的主要手段

（一）注重預(yù)防，形成機(jī)制

預(yù)防是廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作的核心。實(shí)踐表明，能夠滋生腐敗的人群多數(shù)是掌握實(shí)權(quán)的干部和一些重要崗位的人員。因此，做好這部分人員的防控是做好廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作的關(guān)鍵所在。對(duì)掌握實(shí)權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)干部和重點(diǎn)崗位的人員要安排加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高綜合素質(zhì)，從自身的思想、認(rèn)識(shí)和行為上做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防工作。建立一套行之有效的思想教育和學(xué)習(xí)體系，通過經(jīng)常性的教育和學(xué)習(xí)，使黨員干部時(shí)刻保持清醒的頭腦，做到警鐘長鳴。如：組織廉潔警示教育活動(dòng)、定期提醒談話等。建立廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的預(yù)警機(jī)制，是防止腐敗發(fā)生最有效的途徑，從思想、教育、制度、行為上科學(xué)設(shè)置“防線”，形成以工作崗位為點(diǎn)、以業(yè)務(wù)流程為線、以管理制度為面，點(diǎn)線面環(huán)環(huán)相扣的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。常言道：“磨刀不誤砍柴工”，只有加大力度做好主動(dòng)預(yù)防、超前防控工作，才能有效的遏制、減少和降低腐敗的發(fā)生。

（二）融入體系，常態(tài)運(yùn)行

將廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作納入懲防體系建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制工作范疇，同規(guī)劃、同落實(shí)、同考核。黨群部門要結(jié)合責(zé)任制巡回檢查、查辦、效能監(jiān)察、廠務(wù)公開等重點(diǎn)工作，將各類違紀(jì)苗頭和信息通過落實(shí)責(zé)任制檢查考核、召開通報(bào)會(huì)、參與重大事項(xiàng)監(jiān)督等途徑及時(shí)反饋；業(yè)務(wù)主管部門將廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控作為促進(jìn)部門日常工作的有效途徑，圍繞經(jīng)濟(jì)活動(dòng)業(yè)務(wù)流程，廣泛開展崗位責(zé)任制大檢查、勞動(dòng)競(jìng)賽以及專項(xiàng)巡視等，及時(shí)整改發(fā)現(xiàn)的問題，推動(dòng)管理、業(yè)務(wù)工作規(guī)范運(yùn)行；基層單位要結(jié)合崗位實(shí)際，把廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作納入日常“三基”工作、“標(biāo)桿管理”等生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)，通過排查整改風(fēng)險(xiǎn)隱患，完善精細(xì)化管理模式，使之成為日常工作的必然行為。