導(dǎo)語：如何才能寫好一篇企業(yè)法務(wù)服務(wù)內(nèi)容，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

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關(guān)鍵詞：企業(yè)法務(wù)；人才培養(yǎng)；課程設(shè)置

企業(yè)法務(wù)一般是指企業(yè)內(nèi)部設(shè)置的管理法律事務(wù)，對各種經(jīng)營行為進行法律審查，預(yù)防法律風(fēng)險，處理法律糾紛的職位以及受雇于該職位的人員和這些人員構(gòu)成的職業(yè)群體。隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展和法治社會的推進，依法治企已經(jīng)逐步成為企業(yè)生存和發(fā)展的前提。企業(yè)依法經(jīng)營、依法管理的理念日益深化。近些年，法律職業(yè)中企業(yè)法務(wù)這個新興的崗位悄然誕生，并迅速成長，這需要大批既懂法律又懂管理的法務(wù)人才。企業(yè)法務(wù)人才以企業(yè)合規(guī)經(jīng)營為己任，以預(yù)防糾紛產(chǎn)生為目的，在知識結(jié)構(gòu)、能力素質(zhì)、思維方式等都與傳統(tǒng)的以解決糾紛為目的的司法法務(wù)人才不同。我國高等法律教育應(yīng)該積極回應(yīng)市場需求，從企業(yè)法務(wù)崗位需求出發(fā)，探討企業(yè)法務(wù)人才培養(yǎng)模式。人才培養(yǎng)模式,是高等學(xué)校在一定的教育思想和教育理論指導(dǎo)下,為實現(xiàn)培養(yǎng)目標(biāo)而設(shè)計的知識、能力、素質(zhì)體系以及為實施這一體系而采取的活動方式。這里包括兩部分：一是人才培養(yǎng)方案。人才培養(yǎng)方案是根據(jù)專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)和培養(yǎng)規(guī)格所制定的實施人才培養(yǎng)活動的具體方案，是對專業(yè)人才培養(yǎng)的邏輯起點、培養(yǎng)目標(biāo)與規(guī)格、內(nèi)容與方法、條件與保障等培養(yǎng)過程和方式的描述和設(shè)計；二是為全面落實培養(yǎng)方案而采取的教學(xué)手段和方法。

一、設(shè)計企業(yè)法務(wù)人才培養(yǎng)方案的設(shè)計要做到以下幾點

首先，明確企業(yè)法務(wù)工作者與法官、檢察官等狹義法律人的區(qū)別。法官、檢察官作為國家公權(quán)力的行使者，代表國家依法承擔(dān)著定分止?fàn)?、實現(xiàn)社會正義、維護社會秩序和法律尊嚴的重要職責(zé)。社會對他們的職業(yè)操守、專業(yè)能力等都寄予了很高的期望，一直把他們當(dāng)作正義的象征、公平的化身和法律的守護神。以法官為例，其職責(zé)的本質(zhì)所在，是其應(yīng)當(dāng)公正，即不偏袒某一方，不主動介入事物，不主動行為，而是只對向他提出的案件加以決斷。而企業(yè)法律工作不同，法律工作者作為企業(yè)內(nèi)部人員，立足于維護企業(yè)合法權(quán)益，防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。企業(yè)法律人首先是企業(yè)人，企業(yè)法務(wù)部門是企業(yè)內(nèi)設(shè)部門，是提供法律專業(yè)服務(wù)的管理部門，而不是國家派出部門。因此，企業(yè)法律人員在處理有關(guān)問題時不能僅僅追求公平、正義，而是應(yīng)當(dāng)以在合法前提下實現(xiàn)企業(yè)最大利益為追求，甚至在很多情況下，應(yīng)實現(xiàn)企業(yè)管理層期待的協(xié)助企業(yè)應(yīng)對突破經(jīng)濟法規(guī)模糊地帶的事業(yè)經(jīng)營挑戰(zhàn)。因此，我們可以看出，企業(yè)法務(wù)工作者的特點。第一，信仰法律，但不應(yīng)只提示風(fēng)險，更要為企業(yè)提出切實可行的解決方案；第二，追求正義，但不應(yīng)僅追求公平正義，更要切實維護本企業(yè)的利益；第三，崇尚秩序，但不應(yīng)僅遵循現(xiàn)成的法律條文、慣例、先例，而要有能力在法律模糊地帶創(chuàng)新性思考，為企業(yè)解決經(jīng)營中的問題。其次，改革培養(yǎng)方案專業(yè)課程設(shè)計路徑和方法。長期以來，我國法學(xué)專業(yè)的專業(yè)課程設(shè)置一直是以14門到16門核心課程為中心，即培養(yǎng)方案中的專業(yè)課程設(shè)置是以部門法為導(dǎo)向，設(shè)計核心課程和選修課程。這種以部門法為導(dǎo)向設(shè)計的培養(yǎng)方案，根本無法滿足企業(yè)法務(wù)的職業(yè)崗位需求。我們可以借鑒加拿大CBE（CompetencyBasedEducation）教學(xué)思想，即“在充分研究職業(yè)崗位人才需求的基礎(chǔ)上，培養(yǎng)學(xué)生從事這一職業(yè)必須具備的專業(yè)知識、基本技能、基本素養(yǎng)為核心的教育思想”。企業(yè)法務(wù)人才培養(yǎng)方案設(shè)計，應(yīng)該以企業(yè)法務(wù)職業(yè)崗位為出發(fā)點，運用DACUM（DevelopingaCurriculum）方法進行工作分析，明確企業(yè)法務(wù)人才應(yīng)具備的知識、能力、素質(zhì)，在此基礎(chǔ)上設(shè)計課程體系，確定教學(xué)內(nèi)容和教學(xué)方法。形成在法律人統(tǒng)一框架下的“企業(yè)法務(wù)人才培養(yǎng)方案”。再次，調(diào)整課程體系，突出企業(yè)法務(wù)人才培養(yǎng)特色。課程體系是由教學(xué)的基本科目按照一定的邏輯程序組成的有機聯(lián)系的整體。它是教學(xué)內(nèi)容的核心組成部分，決定著學(xué)生的知識結(jié)構(gòu)，是培養(yǎng)學(xué)生素質(zhì)和能力的重要手段與媒介，也是實現(xiàn)人才培養(yǎng)目標(biāo)的重要保證?？紤]到企業(yè)法務(wù)管理的學(xué)科屬性，在設(shè)計課程體系時，要在法律人才培養(yǎng)框架下，注重法學(xué)與管理學(xué)的滲透與結(jié)合，打破學(xué)科相互孤立隔絕的狀態(tài)，進行跨學(xué)科組織課程內(nèi)容。同時，也要考慮學(xué)生人格的完整性、知識的綜合性、能力的發(fā)展性。遵循課程體系設(shè)計原則，結(jié)合人才培養(yǎng)目標(biāo)。

二、企業(yè)法務(wù)人才培養(yǎng)方案的課程體系

企業(yè)法務(wù)人才培養(yǎng)方案的課程體系可以分為四大模塊，即理論知識課程模塊、實訓(xùn)課程模塊、見習(xí)實習(xí)模塊、社會實踐模塊。

1.理論知識課程模塊

一是通識課程。包括思想道德素養(yǎng)課程（如思想政治理論課類）；文化素養(yǎng)課程（如計算機基礎(chǔ)、大學(xué)英語、高等數(shù)學(xué)等）；職業(yè)素養(yǎng)課程（如專業(yè)導(dǎo)論、職業(yè)發(fā)展與就業(yè)指導(dǎo)類課程）；身心素養(yǎng)課程（如心理與衛(wèi)生教育、體育、軍事與安全教育等課程）。二是專業(yè)基礎(chǔ)課程。根據(jù)企業(yè)法務(wù)崗位需求確定其跨學(xué)科的基礎(chǔ)課程（如法理學(xué)、憲法、法律方法、法學(xué)研究方法與論文寫作、法律文書寫作、法學(xué)名著導(dǎo)讀、法律職業(yè)道德；民法總論、刑法、商法概論、經(jīng)濟法概論、行政法、證據(jù)學(xué)；企業(yè)管理學(xué)、經(jīng)濟學(xué)基礎(chǔ)、企業(yè)法務(wù)概論等課程）；三是專業(yè)選修課程。此課程模塊中應(yīng)既包括企業(yè)公司治理、對外經(jīng)營和內(nèi)部管理所涉及的法律法規(guī)（如合同法、物權(quán)法、環(huán)境法、勞動法、廣告法、反不正當(dāng)競爭法、反壟斷法、消費者權(quán)益保護法、知識產(chǎn)權(quán)法、國際經(jīng)濟法），也包括經(jīng)濟與企業(yè)管理課程（如宏觀經(jīng)濟基礎(chǔ)知識、企業(yè)與管理基本知識、企業(yè)戰(zhàn)略管理、人力資源管理、企業(yè)投資管理、財務(wù)管理、企業(yè)市場營銷、會計基礎(chǔ)、稅法、統(tǒng)計分析等課程）。

2.實訓(xùn)課程模塊

實訓(xùn)課程模塊應(yīng)按照企業(yè)法務(wù)崗位技能設(shè)計校內(nèi)模擬操作課程。包括合同的起草與審核實務(wù)、商務(wù)談判理論與實務(wù)、企業(yè)法律風(fēng)險管理與實務(wù)、企業(yè)案件管理與實務(wù)、重大項目管理與實務(wù)、企業(yè)人力資源管控與實務(wù)、企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)管理與實務(wù)等課程。

3.見習(xí)實習(xí)模塊

見習(xí)實習(xí)模塊是結(jié)合理論知識和實踐課程的學(xué)習(xí)，按照教學(xué)計劃到實際單位進行見習(xí)及實習(xí)。（1）見習(xí)。到企業(yè)法務(wù)部門、律師事務(wù)所、法院參觀，獲得企業(yè)法務(wù)職業(yè)的感性認識。（2）實習(xí)。分為課程實習(xí)和畢業(yè)實習(xí)（綜合實習(xí)）。課程實習(xí)是結(jié)合理論知識和實踐課程的學(xué)習(xí)，利用暑期小假期到企業(yè)相關(guān)部門實習(xí)某項內(nèi)容。例如，學(xué)習(xí)完勞動法和企業(yè)人力資源管控與實務(wù)課程，到企業(yè)人力資源部門實習(xí)，學(xué)習(xí)完合同法、合同管理和合同起草與審核課程，到企業(yè)合同管理部門實習(xí)，課程實習(xí)是企業(yè)法務(wù)職業(yè)崗位某一項工作實際操作能力的訓(xùn)練。畢業(yè)實習(xí)是在全部課程學(xué)習(xí)結(jié)束后，學(xué)生結(jié)合自己就業(yè)去向，自己選擇或由學(xué)校統(tǒng)一安排的一項綜合性實習(xí)。通常畢業(yè)實習(xí)與畢業(yè)論文的寫作相結(jié)合。其教學(xué)目的是使學(xué)生對未來要從事的工作和職業(yè)環(huán)境有更深入的了解，培養(yǎng)在工作中發(fā)現(xiàn)問題和解決問題的能力。畢業(yè)實習(xí)是學(xué)生從學(xué)校到工作崗位過渡的一個準(zhǔn)備階段。也可以設(shè)置“法律診所”課程代替畢業(yè)實習(xí)。我們主張有條件的學(xué)校建立企業(yè)法務(wù)模擬實驗室，實訓(xùn)模塊的課程即課程實習(xí)，可以在學(xué)校的模擬實驗室完成。

4.實踐活動模塊

實踐活動模塊主旨是有計劃、有組織、有考評地進行學(xué)生社會實踐活動，培養(yǎng)學(xué)生的社會責(zé)任感和公民意識。包括走出去的送法下鄉(xiāng)，送法進社區(qū)、進廠區(qū)，普法宣傳及社會調(diào)查；也可包括請進來的設(shè)置每周一講的法律實踐大講堂，聘請社會兼職教師，包括企業(yè)法律顧問、律師、法官、政府管理人員等，講授他們的工作經(jīng)驗和人生感悟；還可以充分利用現(xiàn)代教學(xué)手段開設(shè)法律實務(wù)放映廳，每周固定時間、地點，放映與專業(yè)有關(guān)的影視作品和庭審現(xiàn)場。法律人還應(yīng)該具備語言表達的能力，除在基礎(chǔ)課中設(shè)置法律文書寫作外，我們還可以在大一的兩個學(xué)期進行講演、專題辯論等活動。我們主張將學(xué)生的社會實踐活動納入培養(yǎng)方案，使其制度化、規(guī)范化，并計入學(xué)生所修學(xué)分。在教學(xué)方法上，應(yīng)以“案例教學(xué)”“問題教學(xué)”為主。將學(xué)生應(yīng)知應(yīng)會的知識點布置學(xué)生自學(xué)，課堂以分析問題、研討案例為主，充分運用現(xiàn)代教學(xué)手段注重培養(yǎng)學(xué)生的自學(xué)能力?？傊ㄟ^四年的學(xué)習(xí)和實踐，學(xué)生應(yīng)該能夠深刻把握社會主義法治理念和企業(yè)法務(wù)職業(yè)倫理原則；在企業(yè)管理中，能夠運用職業(yè)思維和法律原理來觀察問題、分析、判斷和解決問題；較熟練地運用法律術(shù)語；較全面地掌握基本的法律知識與企業(yè)管理知識；較熟練地從事企業(yè)法律事務(wù)(如企業(yè)法律咨詢、商務(wù)談判、起草合同、審核合同、案件管理等)以及法律事務(wù)的組織與管理；有起草企業(yè)規(guī)范性法律文件的一般初步技能。

作者:馬秋 單位:大連大學(xué)法學(xué)院

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篇2

法律在審計中的應(yīng)用是一個老話題，但是法務(wù)審計的研究還屬于比較新興的問題。本文所稱的法務(wù)審計限定為內(nèi)部審計中的法務(wù)審計，其含義指以偏重對法律相關(guān)問題的檢查，并通過系列測試以提高防范涉法風(fēng)險和增強企業(yè)法務(wù)處理規(guī)范性的內(nèi)部審計。

目前，和法務(wù)審計相類似的概念還有“法務(wù)會計”。美國學(xué)者G.Jack Bologona 和 Robert J.Lindquist認為法務(wù)會計是運用相關(guān)的會計知識，對財務(wù)事項中有關(guān)法律問題的關(guān)系進行解釋與處理，并為法庭提供相關(guān)的證據(jù)，不管這些法庭是刑事方面的還是民事方面的。我國有學(xué)者賦予其更廣泛的內(nèi)涵：從學(xué)科的角度來看，法務(wù)會計是適應(yīng)市場經(jīng)濟需要的，以會計理論和法學(xué)理論為基礎(chǔ)，融會計和法學(xué)為一體的新興邊緣學(xué)科；從實務(wù)的角度來看，法務(wù)會計是兩大中介平臺――注冊會計師和律師的橋梁和紐帶，是為適應(yīng)市場經(jīng)濟法制規(guī)范的需要，以法律規(guī)范為準(zhǔn)繩，以會計資料為基礎(chǔ)，處理涉及法律法規(guī)的會計事項或者對經(jīng)濟糾紛中的法律問題提出專家性意見的技術(shù)方法。

法務(wù)會計更側(cè)重于為法律裁判提供支撐，而對于為企業(yè)管理服務(wù)的內(nèi)部審計中實施法務(wù)審計與之顯然不同，目前我國理論界對法務(wù)審計探討不多，但是基于企業(yè)的現(xiàn)實需要，開展法務(wù)審計成為企業(yè)管理的必然趨勢。本文僅就企業(yè)內(nèi)部審計中的法務(wù)審計的部分問題做一探討。

二、法務(wù)審計的動因

1．法務(wù)審計的內(nèi)部動因

科斯認為，企業(yè)作為一個經(jīng)濟實體，是由為了共同經(jīng)營目標(biāo)的一群人結(jié)合而成立的。為了協(xié)調(diào)大家的活動，企業(yè)形成具有一定結(jié)構(gòu)的組織，在其組織結(jié)構(gòu)里都有某種程度的形式規(guī)范，從而把成員的行為約束在一定的制度和規(guī)范中。相反，企業(yè)內(nèi)部人在法律的框架下享有自由的權(quán)利，但基于企業(yè)內(nèi)部的原因，需要遵循企業(yè)的制度和規(guī)范，即：要讓渡或放棄部分法律賦予的權(quán)利。這種企業(yè)制度和規(guī)范與企業(yè)內(nèi)部成員的自由，是一對矛盾的統(tǒng)一體，任何對企業(yè)制度和規(guī)范的違反和破壞勢必導(dǎo)致與企業(yè)“內(nèi)部法律”不相符合，雖然這種違反或破壞有時候并不表示違反法律的禁止性要求。

目前，企業(yè)采用法制化管理的趨向變得越來越明顯，其表象為越來越多的決定都通過制度的形式固化下來，作為企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分。通常認為，制度就是法治化的決定，即以法律（或理解為成文）的形式確定一貫或通常的做法。

首先，制度的合法性本身需要考察。第一，企業(yè)內(nèi)部規(guī)定必須要在合法的前提下。第二，下級企業(yè)內(nèi)部規(guī)定必須要符合上級企業(yè)制度規(guī)范。任何不符合以上兩個約束條件的企業(yè)，內(nèi)部制度既存在法律問題，也不符合集團企業(yè)利益。

其次，對制度的遵守情況需要考察。如前所述，企業(yè)制度就是“內(nèi)部法律”。制度的確定，避免了人治的困惑，適當(dāng)?shù)闹贫劝才?，還能起到“授其權(quán)、限其利”的作用。在確定制度合法的基礎(chǔ)上，制度應(yīng)當(dāng)?shù)玫接行?zhí)行。

內(nèi)部審計在企業(yè)治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理方面發(fā)揮著重要作用，內(nèi)審的功能也涵蓋監(jiān)督、服務(wù)等領(lǐng)域，法制化的企業(yè)內(nèi)部管理也成為審計日益關(guān)注的問題。

2．法務(wù)審計的外部動因

作為社會經(jīng)濟交往中常見的組織形式――法人，企業(yè)除了內(nèi)部要依法管理以外，更多的涉法問題表現(xiàn)在對外交往上。所謂法律在這里可以簡單的理解成“規(guī)則”，市場經(jīng)濟必須有游戲規(guī)則，而法律在經(jīng)濟交往中充當(dāng)了規(guī)則的作用。即使是想要刻意規(guī)避這些規(guī)則的行為，也必須通過法律的形式表現(xiàn)出來。所以可以說法律關(guān)系成為現(xiàn)代市場經(jīng)濟交往中最重要和最普遍的關(guān)系之一。

法律關(guān)系不能簡單的理解成民事法律關(guān)系，雖然民事法律關(guān)系特別是合同關(guān)系在企業(yè)運行中極為普遍，但是民事法律關(guān)系僅僅是法律關(guān)系中重要的一支而已。涉及企業(yè)運作，除了民法，還可能具體涉及到行政法、經(jīng)濟法、訴訟法、刑法等，這些涉及諸如政府和企業(yè)的關(guān)系，企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)，企業(yè)的運行規(guī)則等等，這些法律部門都是極為龐大的體系，他們共同規(guī)定了企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和活動范圍，為企業(yè)達到自身目的奠定了制度基礎(chǔ)。由于法律關(guān)系的廣泛性和深入性，因此對法律風(fēng)險的防范工作必然成為我們關(guān)注的重點之一。

綜上所述，構(gòu)建一個如何應(yīng)用法律解決內(nèi)部審計中的問題或是提升內(nèi)部審計的價值或法務(wù)在內(nèi)審中的應(yīng)用框架成為一個新興課題。

三、法律和內(nèi)審的結(jié)合：企業(yè)法律風(fēng)險的防范

20世紀(jì)50年代，風(fēng)險管理與企業(yè)治理理論在歐美國家逐步形成。IIA認為：內(nèi)部審計是一種旨在增加組織價值和改善組織運營的獨立、客觀的確認和咨詢活動。它通過系統(tǒng)化、規(guī)范化的方法來評價和改善風(fēng)險管理、內(nèi)部控制和治理程序的效果，以幫助實現(xiàn)組織目標(biāo)。企業(yè)審計部門作為參與風(fēng)險防控的機構(gòu)，法律風(fēng)險的防范成為其重大職能之一。

法律風(fēng)險可以說是和企業(yè)相生相伴的，企業(yè)的存在就是風(fēng)險得以滋生的基礎(chǔ)：企業(yè)必須面臨不同承擔(dān)的風(fēng)險，對外由于市場規(guī)則存在風(fēng)險，對內(nèi)由于企業(yè)所有者和經(jīng)營層利益的相異亦易滋生風(fēng)險。而法律風(fēng)險由內(nèi)部演變到外部是風(fēng)險控制的弱化表現(xiàn)，因此，內(nèi)部審計部門的職能是通過各種途徑，阻斷法律風(fēng)險外化的渠道，防止外化法律風(fēng)險導(dǎo)致企業(yè)防范化解控制權(quán)的喪失。

建立企業(yè)法律風(fēng)險的防范機制，應(yīng)通過有關(guān)制度建設(shè)增強風(fēng)險控制的主動性、前瞻性、計劃性和時效性。按照風(fēng)險管理相關(guān)理論的要求，通過分析評估、風(fēng)險控制管理、風(fēng)險監(jiān)控更新三個階段，構(gòu)建科學(xué)的動態(tài)閉環(huán)運行制度。對企業(yè)法律風(fēng)險防范一般有三個步驟：

1．法律風(fēng)險分析評估。風(fēng)險評估是對企業(yè)現(xiàn)有法律風(fēng)險進行識別、歸類、評分和分級。首先，對企業(yè)進行全面深入的法律風(fēng)險調(diào)查，發(fā)現(xiàn)和識別企業(yè)面臨的各方面法律風(fēng)險，確定法律風(fēng)險點、風(fēng)險源、梳理具體的風(fēng)險清單。其次，結(jié)合企業(yè)自身實際，根據(jù)法律管理工作的不同要求，企業(yè)經(jīng)營管理的特點和企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)確定風(fēng)險分類方法，對企業(yè)現(xiàn)有法律風(fēng)險進行歸類。最后，依據(jù)風(fēng)險發(fā)生的可能性、損失程度、損失范圍等，對各類法律風(fēng)險進行評分和排序，劃分風(fēng)險等級，提出下一階段風(fēng)險管理的措施建議。

2．法律風(fēng)險控制管理。在風(fēng)險分析評估的基礎(chǔ)上，制定和實施企業(yè)法律風(fēng)險防范戰(zhàn)略。按照分級管理的原則，重點從風(fēng)險預(yù)警和防范入手，制定各類風(fēng)險的預(yù)警機制，預(yù)案機制和補救辦法。堅持對法律風(fēng)險以事前防范、事中控制為主，事后補救為輔。全面落實企業(yè)管理層、部門、員工在法律風(fēng)險防范機制中的職責(zé)和任務(wù)。

3．法律風(fēng)險監(jiān)控更新。指企業(yè)定期對法律風(fēng)險防范機制所運用的方法、過程和結(jié)果進行整體的監(jiān)督、評價，查找存在的問題和不足，分析原因，研究改進方案，對法律風(fēng)險分析評估和控制管理進行改進、調(diào)整和更新。

四、內(nèi)審在企業(yè)法律風(fēng)險防范機制中的作用及與法務(wù)部門的關(guān)系

一般大型企業(yè)均設(shè)有審計部和法務(wù)部，當(dāng)然如果只建有審計法務(wù)部則不存在部門之間分工的問題，但厘清審計部和法務(wù)部的職能對其內(nèi)部分工也有參考意義。

作為對企業(yè)法律風(fēng)險防范參與最多的兩個部門，審計部和法務(wù)部對法律風(fēng)險管理各具有相應(yīng)的優(yōu)勢和劣勢。

審計部的優(yōu)勢是：主動反應(yīng)，定期審計；獲取信息及時，渠道多樣；不具針對性，企業(yè)難以掩蓋問題。劣勢是：缺乏風(fēng)險管理的手段，缺乏專門人力資源，風(fēng)險識別較為粗淺。

法務(wù)部的優(yōu)勢是：專門人力資源和管理系統(tǒng)，專業(yè)性強，相對細致、深入。劣勢是：被動反應(yīng)；專題形式，未形成定期檢查制度；針對性強，易遭到被審計單位抵觸；評估面窄；難以暴露專題外法律風(fēng)險。

通過分析，可以看到審計部的比較優(yōu)勢在于：

1．較廣泛的接觸企業(yè)法律風(fēng)險。內(nèi)部審計能覆蓋到企業(yè)管理的大多數(shù)部門，在審計過程中均能對相關(guān)法律風(fēng)險進行測試。

2．較及時的接觸企業(yè)法律風(fēng)險。審計分為定期審計和不定期審計，各種審計穿插，對于及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)法律風(fēng)險提供了時間基礎(chǔ)上的便利。

3．較常規(guī)的接觸企業(yè)法律風(fēng)險。通過審計的形式揭示風(fēng)險管理問題，較針對問題的專項檢查易獲得被審計單位的接受和配合。

因為審計過程的風(fēng)險導(dǎo)向性，特別是在一般審計過程中對企業(yè)經(jīng)濟業(yè)務(wù)深入分析，因此風(fēng)險較為容易暴露。

基于上述分析，我們認為在法律風(fēng)險防范中，應(yīng)突出內(nèi)審的特點，規(guī)避內(nèi)審的劣勢。具體在風(fēng)險防范各步驟中，應(yīng)突出審計部的功能（見表1）。

審計部宜參與對法律風(fēng)險的識別，確定是否屬于法律風(fēng)險。若結(jié)合相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)認為屬于無風(fēng)險則審計通過；若認定為基本可控風(fēng)險則提示被審計單位注意并在審計報告中披露；若認定為風(fēng)險，則法務(wù)部全程參與，并在對公司領(lǐng)導(dǎo)的審計報告中披露。

五、法務(wù)審計模式

對法務(wù)審計，我們認為主要有兩大模式，一類是結(jié)合模式，一類是專項模式。

1．結(jié)合模式

結(jié)合模式即在普通審計工作中引入法務(wù)審計程序。通過一系列法務(wù)審計的規(guī)劃和技術(shù)，測試企業(yè)運行中的法律風(fēng)險。

法務(wù)審計與目前開展的審計工作比較，內(nèi)容涵蓋法律風(fēng)險的識別，且將法律風(fēng)險的測試作為重點之一，并將法律風(fēng)險的審計融入審計工作的日?；顒又小?/p>

前提：將法務(wù)審計的思維和審計傳統(tǒng)思維相結(jié)合，將法務(wù)審計測試程序和普通審計測試程序相結(jié)合。

適用范圍：該模式適用較為簡便，適合于各審計過程。

優(yōu)點：類似于目前開展的審計工作，以審計人員習(xí)慣的操作模式出發(fā)；不具有針對性，覆蓋面廣；簡便、實用，審計風(fēng)險相對較小，成本低。

缺點：覆蓋面廣，容易導(dǎo)致重點不突出；法務(wù)審計涉及傳統(tǒng)審計以外的知識，審計人員知識儲備不夠，可能由于培訓(xùn)欠缺，專業(yè)敏感度低，對可能的風(fēng)險無法認定。

2．專項模式

專項模式即對某一特殊類型的法律問題進行專項審計。

前提：內(nèi)審人員必須是某一類型法律的行家或經(jīng)過深入的培訓(xùn)。對所有該方面的法律關(guān)系有深入的認識，對所有該方面的法律現(xiàn)象有判斷能力。

適用范圍：對集團內(nèi)重點突出的法律問題或典型的法律問題進行審計。

優(yōu)點：對企業(yè)內(nèi)某一特定法律問題進行審計，可以通過審計掌握該問題的全貌，通過在審計過程中所遇問題的匯總，可以較為全面直觀的使問題的各方面變形得到暴露，可以較為方便的為決策部門提供依據(jù)，有利于風(fēng)險的后續(xù)控制，可以通過專項審計的形式引起企業(yè)各單位重視并注重后期整改。

缺點是：

（1）審計成本高：對專項審計必須進行大量的前期準(zhǔn)備工作：必須對某些法律精通；在對法律關(guān)系準(zhǔn)確把握得同時，能識別法律事實的各項變種，因此有必要收集大量的案例。

（2）審計風(fēng)險相對較大。對于專項檢查所涉及的內(nèi)容，如果在審計中未被發(fā)現(xiàn)，則客觀默認或是承認被審計單位的做法不被法律所不許（特別是宣示自由精神的民法領(lǐng)域，即法無規(guī)定即自由），而審計部并不充當(dāng)最終裁判者，如果真實發(fā)生法律糾紛，定性還有待法院判決。而法院通過一系列制度的設(shè)計并賦予當(dāng)事人以申辯的權(quán)利能最大限度的保障當(dāng)事人的合法利益并還原事實的本來面目。而審計部的工作只能預(yù)防和暴露在內(nèi)審過程中可以發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險。

（3）對某些法律問題的實質(zhì)性測試必須依賴傳統(tǒng)審計。法務(wù)審計雖然集中體現(xiàn)出審計的風(fēng)險防范職能，也全面貫徹風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫷乃枷?，但是涉及定量問題，必須以賬項導(dǎo)向?qū)徲嫗榛A(chǔ)。專項模式往往時間短、規(guī)模大，發(fā)現(xiàn)的問題如果需要定量，必須擴大審計范圍，這依賴于賬項導(dǎo)向?qū)徲嫷幕A(chǔ)。而某些法律風(fēng)險的發(fā)現(xiàn)也依賴傳統(tǒng)審計方法，如下述合同的執(zhí)行情況，不能僅依賴于業(yè)務(wù)部門提供的材料，仍然需要通過賬實核對，賬務(wù)和業(yè)務(wù)的核對認定。

六、法務(wù)審計程序

法務(wù)審計程序包括以下三個階段：審前階段，測試階段和報告階段。

1．審前階段

（1）審計前期應(yīng)當(dāng)做簡要審前調(diào)查，編制審計方案，并確定可能的風(fēng)險點。

合同法履行過程中可能的風(fēng)險點采用列表形式提示，根據(jù)審前調(diào)查情況標(biāo)注可能的風(fēng)險點以提示在測試階段重點關(guān)注。

（2）應(yīng)詳細研究涉及的法律制度，并收集必要的案例以幫助審計人員對法律的理解。2．測試階段

第一，對涉及相關(guān)法律的法制基礎(chǔ)審計。

以合同法為例，關(guān)于合同法的“法制基礎(chǔ)”是指制定的法律文件是否具有合法性。通過以下步驟來測試風(fēng)險。

（1）考察制定制度的基礎(chǔ)是否合法完備。首先，考察企業(yè)是否有權(quán)制定制度和簽署法律文件；制定相關(guān)制度和簽署法律文件的授權(quán)情況，是否存在無權(quán)和越權(quán)問題。其次，考察單位制定制度或簽訂法律文件的流程，考察企業(yè)對制度或法律文件的制定簽署內(nèi)部控制是否存在風(fēng)險，是否存在授權(quán)不清或無法得到有效監(jiān)控。

（2）考察制定的制度或簽署的法律文件的合法性。結(jié)合相關(guān)法律和上級企業(yè)制度，考察其成文制度或法律文件的合法性。考察制度的制定是否與現(xiàn)行法律法規(guī)和上級單位制度沖突，考察簽訂的法律文件是否與現(xiàn)行法律法規(guī)相沖突。重點關(guān)注：

①形式上的合法性，這是法務(wù)審計的起碼要求，要求企業(yè)首先制定制度和法律文件必須要式，避免“慣例”的出現(xiàn)，明確文件的具體內(nèi)容和必備條款。以合同為例，其必備條款要遵循《合同法》和相關(guān)法律要求，必須記錄條款應(yīng)當(dāng)記錄，可選記錄條款測試若不記錄存在的風(fēng)險；并分析這些條款是否對本單位有利，是否存在可能的風(fēng)險。

②考察實質(zhì)上的合法性。實質(zhì)上的合法性相對較難，主要原因是不直觀，繁復(fù)的法律關(guān)系可能表現(xiàn)為一系列法律文件。審計過程中要以事件為線索，對涉及該事件的法律文件綜合研讀，確認法律事實和判定法律關(guān)系。并判斷是否存在事實的合法性或是否通過合法的形式規(guī)避法律，是否有導(dǎo)致風(fēng)險的基礎(chǔ)和條件。

第二，對法律、制度和法律文件的執(zhí)行情況審計。

首先，對內(nèi)部控制測試，測試法律制度文件執(zhí)行的內(nèi)控。如合同簽訂、執(zhí)行過程中的內(nèi)控，如何明晰分工完成合同規(guī)定，確定有無風(fēng)險。其次，通過專業(yè)的方法檢查執(zhí)行情況是否謹遵法律法規(guī)和法律文件的要求，如是否按期交貨、收付款等，是否達到合同的目的。對執(zhí)行情況的審計只是對法律文件的執(zhí)行情況是否存在法律風(fēng)險做出判斷，并不涉及傳統(tǒng)經(jīng)營審計中的效益評估。

第三，對企業(yè)法律風(fēng)險管理的審計。

考察審計對象是否事前對相關(guān)風(fēng)險有足夠認識，是否分析可能的法律風(fēng)險，是否有對口管理部門管理和跟蹤并針對可能的風(fēng)險提出防范和化解的預(yù)案等，同時考察審計對象法律文件的管理情況，如合同的歸集管理，是否保持相關(guān)資料已備查等。

3．報告階段

審計報告對底稿匯總分析，特別強調(diào)合法性分析。報告包括如下內(nèi)容：審計依據(jù)、審計的基本情況、主要問題和事項、審計分析和評價等。對審計對象的評價可以分為以下結(jié)論：

（1）合法，合法指審計對象嚴格遵循國家法律和企業(yè)制度，全面貫徹法律風(fēng)險管理思想，并在工作中開展法律風(fēng)險管理。基于法務(wù)審計的特性，合法的結(jié)論只能說明在企業(yè)運作中的適法性，并不表示審計意見包含或肯定其通過合法經(jīng)營可以規(guī)避其他經(jīng)營風(fēng)險的結(jié)論。

（2）基本合法，對企業(yè)法律風(fēng)險基本能夠得到控制，但需要有提高的地方。個別疵漏可以通過簡單的技術(shù)處理得到完善（雖然這些疵漏可能導(dǎo)致巨大風(fēng)險，但風(fēng)險未形成前是可以較為便利的彌補）。

（3）存在風(fēng)險，對企業(yè)法律風(fēng)險表示關(guān)注。認為企業(yè)在經(jīng)營過程中存在制度不合規(guī)或執(zhí)行合法文件不利的情況，特別是違反國家法律或是在同集團外法律關(guān)系中表現(xiàn)的對己方不利的因素，應(yīng)當(dāng)絕對判定為存在風(fēng)險。

篇3

企業(yè)的法律風(fēng)險是指在法律的實施過程中，行為人在做出行為之后，導(dǎo)致與企業(yè)的發(fā)展相違背的法律后果。由于企業(yè)在進行經(jīng)營的過程中，對于法律的理解過于淺顯，這就會給企業(yè)造成一定的經(jīng)濟利益損失，使得企業(yè)的經(jīng)營出現(xiàn)一定的困難。依據(jù)企業(yè)的經(jīng)營規(guī)律，企業(yè)的法律風(fēng)險主要分為以下幾類：

（一）主體資格風(fēng)險。主體的資格是指在進行某一項活動之中，必須具備一定的主體資格，沒有一定的資格可能就會觸犯國家的法律，致使行為無效或者效力待定。對于相關(guān)的主體資格的規(guī)定，我國的法律中具有非常多的規(guī)定。在我國的《民法通則》之中，第二章對于合伙就有相關(guān)的主體資格規(guī)定，在第三章的法人中，也具有相關(guān)的主體資格的規(guī)定。在其他的法律法規(guī)中，同樣具有這樣的規(guī)定，例如在我國的《公司法》和《合伙法》的規(guī)定中，同樣具有相關(guān)的規(guī)定。企業(yè)的主體合格是指在企業(yè)依法成立，具有自己獨立的名稱，具有自己獨立的財產(chǎn)，有自己獨立的辦公機構(gòu)，可以獨立的承擔(dān)法律責(zé)任。除了上述的規(guī)定以外，還應(yīng)當(dāng)具有以下的一些規(guī)定，例如進行了稅務(wù)的登記，從事特種經(jīng)營的辦理了特種經(jīng)營資格執(zhí)照，對于以上的證件進行了及時的年檢，使得這些機構(gòu)可以很好的持續(xù)。一般合格的企業(yè)，企業(yè)的民事權(quán)利和民事行為能力都在成立的時候具有了，在企業(yè)清算消亡的時候結(jié)束。

企業(yè)在進行申報的環(huán)節(jié)，必須基于誠實信用的原則申報，如果其中存在相應(yīng)的欺詐行為，必然會受到法律的制裁，所從事的經(jīng)營活動也會受到相應(yīng)的影響。企業(yè)在設(shè)立的過程中，需要按照法律的規(guī)定，發(fā)起人的投資必須足額繳足，投資的比例也需要符合法律的規(guī)定，這樣可以避免主體資格設(shè)立的法律風(fēng)險；在進行日常的管理之中，企業(yè)需要做好日常的年檢工作，使得企業(yè)可以順利的續(xù)存，減少不必要的法律成本。同時，企業(yè)在與其他企業(yè)的交往中，需要對其他企業(yè)進行檢查，避免與沒有相關(guān)法律主體資格的企業(yè)進行合作，增加自身的法律風(fēng)險。

（二）治理結(jié)構(gòu)風(fēng)險。企業(yè)的治理是企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵，是企業(yè)的經(jīng)理層對企業(yè)的所有者的一種責(zé)任體現(xiàn)。企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)其實就是企業(yè)的權(quán)力分配結(jié)構(gòu)，這就是對企業(yè)權(quán)力的一種分配，對企業(yè)的利潤進行的一種分配。按照我國的法律規(guī)定，對企業(yè)進行治理結(jié)構(gòu)的劃分，這樣可以有效的促使企業(yè)得到很好的發(fā)展。積極防范中小企業(yè)可能存在的相關(guān)風(fēng)險，可以有效的促使企業(yè)效益的提升，促進企業(yè)做大做強。當(dāng)前，中小企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)風(fēng)險主要包含以下幾個方面的問題：企業(yè)的章程不完善、企業(yè)的決策機制不健全、企業(yè)的管理人員的配置不符合法律的相關(guān)規(guī)定等等。

（三）內(nèi)部管理風(fēng)險。企業(yè)的風(fēng)險管控是指企業(yè)內(nèi)部的職能部門的設(shè)立，部門與部門之間的協(xié)調(diào)等等問題。中小企業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險管理主要包括以下幾個方面的內(nèi)容：其一，對于合同的風(fēng)險管理。這主要是指合同的審批制度、如果簽訂合同的對方不具有相關(guān)的資質(zhì)，使簽訂的合同存在一定的瑕疵；還包括對合同的有效管理，如果欠缺有效管理導(dǎo)致了合同毀損滅失，這就會使得企業(yè)的經(jīng)營管理出現(xiàn)風(fēng)險。

（四）經(jīng)營管理風(fēng)險。在中小企業(yè)的管理之中，企業(yè)經(jīng)營往往會出現(xiàn)“人治”的現(xiàn)象發(fā)生。在“人治”的中小企業(yè)，企業(yè)的管理往往由一人治理，這就使得企業(yè)在決策上缺乏法律的相關(guān)規(guī)定，使得企業(yè)在經(jīng)營中出現(xiàn)漏洞。目前，這方面的表現(xiàn)主要有以下的幾個方面：其一，在日常的生產(chǎn)中，極易出現(xiàn)不合規(guī)的運作，不注意生產(chǎn)的安全，極易出現(xiàn)相關(guān)的事故；其二，在衛(wèi)生方面，不注重污染物排放的達標(biāo)，使得污染環(huán)境，極易遭受行政處罰等法律處罰。

二、中小企業(yè)法律風(fēng)險成因

中小企業(yè)出現(xiàn)法律風(fēng)險的原因主要包括兩方面的原因，在知法方面和守法方面的原因。主要有以下幾個方面的表現(xiàn)：

（一）法律意識淡薄。在早期，法制建設(shè)起步階段，人們認為只要有了法律就會有法制興盛，但是后來，我們發(fā)現(xiàn)缺乏的不是法律，而是法制的精神和法制的信念。一個很好的法律體系，如果沒有一群有信仰的法律人士去維護，在美好的種子都開不出美好的花朵。

在企業(yè)的治理中，企業(yè)的管理層沒有一個很好的法律意識，這會嚴重影響到企業(yè)的日常經(jīng)營的進展。面對日益激烈的市場競爭，企業(yè)將更多的注意力放到了利潤的追求上，對于法律風(fēng)險的防范非常薄弱，極易出現(xiàn)法律的問題。

（二）法律人員缺乏。在中小企業(yè)，很少有企業(yè)會設(shè)立法務(wù)部門，即使設(shè)置了法務(wù)的部門，也是由一般的行政人員進行。法務(wù)的知識需要專門的人員進行操作，行政人員沒有經(jīng)歷系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，這就會使得法務(wù)工作出現(xiàn)一定的困難。企業(yè)為了壓縮成本，很少聘請法務(wù)人員進行法務(wù)事項管理，合同也只是在網(wǎng)上隨意下載，這就使得法律的風(fēng)險驟升。

（三）管理制度缺失。制度管理的漏洞極易出現(xiàn)“破窗”效應(yīng)。中小企業(yè)在進行管理制度的設(shè)計上，存在明顯的漏洞。如對企業(yè)管理中存在的合同管理制度，企業(yè)的業(yè)務(wù)章的管理制度上都存在規(guī)范不明確的特點；在企業(yè)的制度上，在企業(yè)的訴訟管理制度上甚至沒有相關(guān)的規(guī)定；在企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)的保護上，在企業(yè)的勞動糾紛案件上，管理出現(xiàn)明顯的偏差。這些都是中小企業(yè)制度管理中的典型漏洞。

（四）具體行為失范。在中小企業(yè)的日常的行為中，還存在一定的缺陷。中小企業(yè)不依照法律辦事的現(xiàn)象非常的突出。在企業(yè)的設(shè)定上，企業(yè)的設(shè)定沒有按照法律的規(guī)定進行設(shè)定，存在嚴重的法律風(fēng)險。

三、中小企業(yè)法律風(fēng)險防范機制的構(gòu)建

（一）建立并完善法律風(fēng)險預(yù)警工作機制。針對以上的情況，中小企業(yè)往往需要制定專門的風(fēng)險預(yù)警機制，盡量避免事后的風(fēng)險防范。由于中小企業(yè)往往考慮的是利潤，故而在風(fēng)險的防范上需要有企業(yè)的協(xié)會進行考慮，促進企業(yè)的進一步發(fā)展。行業(yè)協(xié)會可以對風(fēng)險進行分類，然后將風(fēng)險匯總，發(fā)送到中小企業(yè)，讓中小企業(yè)按照樣表對比，設(shè)置出適合自己的法律風(fēng)險防范表，促進中小企業(yè)法律防范的進一步深化。

（二）引入重大決策法律咨詢制度。中小企業(yè)的小決定可以按照慣例進行，但是重大的決定需要按照法律的規(guī)定進行。例如在進行擔(dān)保，合作等方面，需要中小企業(yè)引入法律的咨詢，按照法律的程序進行，重視法律在公司決策中的重要作用。主管企業(yè)的政府部門可以出臺鼓勵方案，增加企業(yè)設(shè)立法務(wù)部門的積極性，減少因為法律問題導(dǎo)致的經(jīng)濟損失。

（三）構(gòu)架中小企業(yè)法律事務(wù)管理體系。按照中小企業(yè)的具體事務(wù)，中小企業(yè)的事物管理主要體現(xiàn)在以下的幾個方面：合同的有效管理、勞動關(guān)系的管理、知識產(chǎn)權(quán)的管理、對外貿(mào)易的管理。例如，在對合同進行管理的時候，我們可以按照合同的簽訂、合同的維護，合同的后續(xù)跟進進行管理。

篇4

一、集團公司前期法務(wù)工作及法務(wù)自查表的回顧

集團董事會辦公室在浙通司[20**]5號文中要求在所屬各單位、在建項目部設(shè)立法務(wù)人員時，已經(jīng)明確規(guī)定，設(shè)置法務(wù)人員的目的是：

1、對集團的法務(wù)工作起承上啟下作用，起到集團與所屬單位法務(wù)工作聯(lián)系、中轉(zhuǎn)和協(xié)調(diào)的作用。

2、保證所屬單位合同會簽制度的有效進行。

3、妥善管理所屬單位與合同有關(guān)的各項文檔資料。

4、參與所屬各單位與法律有關(guān)的各項事務(wù)的處理。

5、其它交辦事宜。

集團董事會辦公室在浙通司[20**]14號文中，進一步明確要求集團所屬各單位法務(wù)人員，對本單位的法務(wù)情況作一調(diào)研，目的在于促使各單位法務(wù)人員對本單位的法務(wù)工作情況有一個全面、清晰的了解，以便后繼法務(wù)工作的持續(xù)開展。

從各單位反饋回來的自查表中可以看到，集團所屬各單位的法務(wù)工作存在以下幾個方面的問題：

1、思想認識不統(tǒng)一。

對于法務(wù)工作在企業(yè)中的作用與地位，從總體上仍停留在打官司的認識上，對于法務(wù)人員參預(yù)事前法律風(fēng)險控制的認識并不統(tǒng)一，現(xiàn)狀是：有的單位所有合同均經(jīng)法務(wù)人員審核，有的單位根本沒有法務(wù)人員參預(yù)，而且從總體上來講事后救火員的定位占了主導(dǎo)地位。但國家經(jīng)貿(mào)委、國資委立足于現(xiàn)代企業(yè)法務(wù)工作的開展，對于企業(yè)內(nèi)部法律顧問的定位則是：法律顧問不只是打官司的角色，更為重要的是法務(wù)人員是領(lǐng)導(dǎo)的法律參謀與助手。讓法務(wù)人員參預(yù)到生產(chǎn)經(jīng)營活動中，不但可以提高法務(wù)人員對于本單位業(yè)務(wù)和管理模式的深入理解，也有助于法務(wù)人員從這些活動中，發(fā)現(xiàn)法律問題，加深對法律條文的領(lǐng)會，進而從法律的視角提出完善生產(chǎn)經(jīng)營活動的辦法，做好事前法律風(fēng)險防范的工作。全集團應(yīng)將法務(wù)工作的關(guān)口從事后統(tǒng)一到事前上來，將法務(wù)人員從救火員統(tǒng)一到企業(yè)風(fēng)險控制員的角色上來。

2、各單位法務(wù)工作開展程度參差不齊。

有的單位已經(jīng)實現(xiàn)了對常規(guī)業(yè)務(wù)合同的法務(wù)人員參預(yù)審查的制度，但有些單位還沒開始，只是有爭議時就去找外聘律師處理訴訟，而內(nèi)部法務(wù)工作處于真空狀態(tài)。

3、各單位法務(wù)人員的法律工作水平參差不齊。

有的單位的法務(wù)人員已具有很強的專業(yè)水平，具有獨立的處理法律事務(wù)的能力和參預(yù)合同會審把關(guān)的能力，但有的單位的法務(wù)人員可能剛剛接觸，對于如何開展法務(wù)工作處于迷茫狀態(tài)，不清楚自己該做哪些事。

4、合同相關(guān)檔案管理處于薄弱狀態(tài)。

從自查表中可以看出，尚沒有哪家單位在自查表中提及法務(wù)人員參預(yù)對合同相關(guān)檔案的管理問題。各單位對于法務(wù)檔案的理解仍局限于訴訟案卷上，沒有把法律實務(wù)中所常遇到的“打官司就是打證據(jù)”的理解，運用到實際工作中來。集團公司已經(jīng)發(fā)生過的一些案例說明了合同相關(guān)資料缺失所造成的案件處理上的困擾，另一些案例也從反面證明了相關(guān)資料的齊備對于訴訟案件的有效處理，所帶來的便利。法務(wù)人員參預(yù)檔案管理，就是參預(yù)證據(jù)的形成、收集和整理。收集證據(jù)不是為了訴訟，但沒有證據(jù)的支持，談判也不會有力。

二、20**年集團公司的法務(wù)工作目標(biāo)和主要任務(wù)

20**年法務(wù)工作的主要目標(biāo)，簡要來說，就是要建立建全法務(wù)人員的工作隊伍，完善集團公司的基礎(chǔ)性法務(wù)工作制度。

圍繞主要目標(biāo)，重點做好五個方面的工作。

1、展開對法務(wù)人員的法律學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作。

制度規(guī)定的再完善也得靠人去執(zhí)行，合同簽訂水平的提高靠的也是人的水平的不斷提升。沒有人的質(zhì)量水平的提升，工作的質(zhì)量水平的提升是不可想像的。所以在全集團法務(wù)人員隊伍中，采用多渠道、多方式進行法律培訓(xùn)與學(xué)習(xí)工作，也是當(dāng)前一件重要而長期的任務(wù)。比如：定期集中學(xué)習(xí)、法律專項問題培訓(xùn)、集團法律顧問室巡查即時解答、集團報上設(shè)立法律知識園地等等。集團董事會辦公室將與有關(guān)部門商議制定一種長效的法務(wù)學(xué)習(xí)與培訓(xùn)制度，為法務(wù)人員法律工作水平的提升搭建一個平臺。

2、在全集團各級樹立以事先防范為主，事中控制為輔，事后救火為補充的法務(wù)工作指導(dǎo)思想。

事后救火式的法務(wù)工作，不只是耗費企業(yè)高層及相關(guān)部門人員的大量精力，干擾企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營活動，而且需要企業(yè)投入大量的資金，效果還往往不佳，增加企業(yè)額外的成本及費用支出。這種思路與現(xiàn)代法務(wù)工作的思想及國家有關(guān)企業(yè)法律顧問的規(guī)范文件的要求是不同的，也不利于最大限度降低企業(yè)損失。

事前防范式要求在不斷總結(jié)以往經(jīng)驗和教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，在總結(jié)旁人的經(jīng)驗教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，防微杜漸，將這些經(jīng)驗與教訓(xùn)上升為管理的制度，上升為合同的條款，使同樣事情不再發(fā)生或減少發(fā)生的概率。達到減少事后救火的發(fā)生率，為企業(yè)減損服務(wù)。

事前防范式考慮到合同訂立后，風(fēng)險的形成與積累總是一個不斷變化的動態(tài)過程，而這個過程與合同履約的過程同步并行，所以，事前防范式也同時要求事中控制的同步并行。采用事中同步跟進、主動控制的方式，一方面是可以消除后發(fā)的法律風(fēng)險，另一方面對于合同訂立中未考慮到的地方，也能及時加以補救完善，從而將法律風(fēng)險產(chǎn)生的可能降到最低限度。

3、探索法務(wù)人員工作業(yè)績考核評定體系。

沒有考核就沒有促進的動力，也只有考核才能做到使更適合法務(wù)工作的人進入到法務(wù)工作的崗位上來。集團高層、董事會辦公室及集團人事部將深入探討法務(wù)人員考核的模式，逐步建立法務(wù)人才梯隊管理的制度，比如：年度法務(wù)工作評優(yōu)工作、法務(wù)人員會簽底稿及會簽質(zhì)量評比工作。集團將結(jié)合法務(wù)人員考核工作的展開，促進法務(wù)人員法務(wù)工作水平的不斷提升。

4、建立合同會簽制度。

合同會簽制度是事前防范工作的基礎(chǔ)性工作。堅持合同會簽制度也是集團公司高層一直以來所強調(diào)和遵循的，其目的是集合企業(yè)各部門的智力，找出合同中存在的問題并加以完善，從而提升合同簽約的水平。

合同在履行過程中所遇到的問題及爭端的解決，立腳點還是合同的規(guī)定，事實上，國家的法律體系再完善，也不可能將現(xiàn)實生活中所發(fā)生的一切情況都規(guī)定進去，特別是在民商經(jīng)濟活動中，法律更傾向于當(dāng)事人意思自治主義，允許當(dāng)事人在合同中約定彼此的權(quán)利與義務(wù)，使當(dāng)事人之間的約定上升為合同當(dāng)事人之間的法律。這種現(xiàn)狀決定了，合同中約定的內(nèi)容決定了合同的履行，決定了企業(yè)的經(jīng)濟利益。法律工作實際上也就成了企業(yè)的經(jīng)濟工作的一個重要的組成部分。

合同會簽制度就是要通過會簽的形式，使企業(yè)對外贏利行為和成本支出行為得到最有利于企業(yè)的安排，使企業(yè)利益最大化，要在合同簽訂過程中盡可能多地爭取對我集團公司的有利條款。法與商是結(jié)伴而行的，商行為從某種程度上而言就是法行為，合同會簽質(zhì)量不是一個部門的事，但法務(wù)人員應(yīng)努力做好自己的本職工作。

5、建立合同相關(guān)文件的檔案管理制度。

檔案管理工作不是可有可無的，一份合同并不能說明任何問題，甚至合同是否得到執(zhí)行，是否被修改廢止，是否經(jīng)歷過價格調(diào)整，產(chǎn)生經(jīng)濟利益的糾紛責(zé)任在何方等等一切問題的解決，無不是與合同檔案的管理密切相關(guān)的。

合同檔案就是合同從開始訂立直到履行完畢的全過程中所產(chǎn)生的一切資料，這些資料包括但不限于，各類書面材料、往來信函、對問題的解釋性說明、會議紀(jì)要、鑒定文件、視聽資料等等。這些資料不是可有可無的，平時不注意收集，到用時就會非常后悔，比如，要證明杭蕭鋼構(gòu)提供的是格式合同，就得證明，我們此前提供的一切修改意見均未被采納，而這個就有賴于先前合同締約談判中所形成的修改合同的各類文字材料，如果沒這些事東西，格式合同這一點，就無法證明。格式合同與格式條款在法律上，對于當(dāng)事人雙方對某一問題的理解產(chǎn)生不一致時，法院將按照對提供方不利的解釋加以認定和裁斷。

篇5

關(guān)鍵詞：法律顧問；企業(yè)；合同風(fēng)險；防范措施

作者簡介：張少一（1981-），男，河北蠡縣人，國網(wǎng)廊坊供電公司，經(jīng)濟師。（河北 廊坊 065000）

中圖分類號：F272 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1007-0079（2014）09-0236-02

企業(yè)法律風(fēng)險是指由于企業(yè)自身經(jīng)營未依據(jù)法律的規(guī)定履行企業(yè)義務(wù)，行使企業(yè)權(quán)利，或企業(yè)沒有及時根據(jù)法律的變動調(diào)整經(jīng)營理念而使企業(yè)的經(jīng)營管理與法律規(guī)定相悖的現(xiàn)象。企業(yè)如果對法律風(fēng)險認識不足，將面臨嚴重的后果。實際上，隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的逐步完善，和經(jīng)濟法律法規(guī)的制定與實施，企業(yè)管理方面逐步規(guī)范起來，但是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的法律意識不強，針對企業(yè)相關(guān)合同的管理制度不完善等現(xiàn)象依然存在，這種情況直接導(dǎo)致企業(yè)因法律風(fēng)險防范機制不完善而產(chǎn)生不必要的經(jīng)濟損失，而這些經(jīng)濟損失在健全的企業(yè)風(fēng)險防范機制下是完全可以避免的。因此，企業(yè)法律顧問在企業(yè)中的作用就日益凸顯出來，源于此，在企業(yè)中確立法律顧問的地位十分必要。

一、企業(yè)法律顧問的界定

企業(yè)法律顧問，依據(jù)2004年6月1日開始實施的《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》中第七條的規(guī)定：“是指取得企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格，由企業(yè)聘任，專門從事企業(yè)法律事務(wù)工作的企業(yè)內(nèi)部專業(yè)人員。并且規(guī)定：“國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)和企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立防范風(fēng)險的法律機制，建立健全企業(yè)法律顧問制度?！雹僭趯嶋H的企業(yè)管理運行過程中，企業(yè)法律顧問制度的特征體現(xiàn)為：

第一，企業(yè)法律顧問是企業(yè)中專門從事制定規(guī)章、簽訂合同、參與訴訟等法律事務(wù)具體工作的專業(yè)技術(shù)人員。他們不僅需要掌握法律知識、熟悉司法流程，而且還需要為企業(yè)的合法經(jīng)營和其他經(jīng)濟活動提供保障，這使得企業(yè)法律顧問還需要具有經(jīng)濟學(xué)知識和企業(yè)管理知識甚至是企業(yè)相關(guān)的生產(chǎn)技術(shù)知識，這樣才能在需要時為企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的決策提出綜合性的審查意見。因此，企業(yè)的法律顧問必須是知識全面的綜合型法律人才。

第二，企業(yè)法律顧問具有強烈的專一性。他們作為企業(yè)的職工，其工作內(nèi)容都是圍繞本企業(yè)內(nèi)部以及和本企業(yè)有關(guān)的法律事務(wù)，而不能獨立處理其他企業(yè)的法律事務(wù)。

第三，企業(yè)法律顧問會直接參與到企業(yè)運行活動的絕大部分環(huán)節(jié)中，是企業(yè)的內(nèi)部法律服務(wù)專門人員。

二、企業(yè)法律顧問的工作職責(zé)

1.為企業(yè)建立規(guī)章和領(lǐng)導(dǎo)層的決策進行參謀

企業(yè)法律顧問應(yīng)該是企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的智囊團成員之一，在企業(yè)發(fā)展經(jīng)營過程中在法律方面甚至其他方面提供意見和建議。其工作任務(wù)首先是幫助企業(yè)建立健全各項規(guī)章制度，公司法律顧問一般參與企業(yè)各項規(guī)章制度的起草、修改、審核、貫徹執(zhí)行和宣傳教育工作，并指導(dǎo)監(jiān)督部門的工作，以維護公司規(guī)章制度的正確實施，以幫助企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者通過制度管理企業(yè)各層面的工作人員。其次是為企業(yè)的重大經(jīng)營決策進行法律“把關(guān)”，為決策層提供法律咨詢意見，以保障企業(yè)依法經(jīng)營。

2.防范企業(yè)法律風(fēng)險，維護本企業(yè)的合法權(quán)益

防范企業(yè)法律風(fēng)險，維護本企業(yè)的合法權(quán)益是企業(yè)法律顧問的最主要的工作。每個企業(yè)都有自己的績效考核機制，而企業(yè)的業(yè)務(wù)人員往往十分看重經(jīng)營業(yè)績，甚至一味地盲目追求經(jīng)營業(yè)績，導(dǎo)致忽視了經(jīng)營風(fēng)險以及由此帶來的法律風(fēng)險。而企業(yè)建立法律顧問制度的目的就是要通過企業(yè)法律顧問的監(jiān)督審核，既能夠使企業(yè)面臨的風(fēng)險最小化，又能夠保障企業(yè)的合法權(quán)益不受侵害，實現(xiàn)利益的最大化。因此，法律顧問應(yīng)該遵循事前積極防范、事中強化監(jiān)督控制、事后努力補救的原則，為企業(yè)正常運行服務(wù)，以促進企業(yè)依法經(jīng)營管理。一旦發(fā)生糾紛需承擔(dān)法律責(zé)任，法律顧問需立即處理本公司與他人的經(jīng)濟糾紛和權(quán)利爭議，力求使經(jīng)濟損失最小化。

3.全面處理企業(yè)法律糾紛事務(wù)

法律顧問的工作職責(zé)除了上述內(nèi)容以外，還有與法律有關(guān)的工作，每天都會發(fā)生。有時合同糾紛、勞動用工爭議、知識產(chǎn)權(quán)維護、產(chǎn)權(quán)糾紛處理等諸多問題均可以以法律事務(wù)的形式反映出來。②因此，企業(yè)法律顧問的工作涵蓋所有與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理活動相關(guān)的法律事務(wù)，當(dāng)然也包括企業(yè)糾紛處理。另外，法律顧問需要作為人參與企業(yè)的各類訴訟和非訴訟活動。

三、企業(yè)法律顧問在合同管理中的重要地位

不論是何種類型的企業(yè)，合同是其經(jīng)營運行并實現(xiàn)經(jīng)營利益的重要活動。企業(yè)法律顧問要對企業(yè)風(fēng)險全面監(jiān)督負責(zé)，那么其最主要的工作應(yīng)該是圍繞著合同展開的。只有企業(yè)法律顧問參與到招標(biāo)、建設(shè)等合同的談判、起草、簽訂、履行等環(huán)節(jié)中，才能真正保證合同簽訂的合法有效，使企業(yè)能夠主導(dǎo)合同，提高合同的履行比例和效率，獲取經(jīng)濟利益的最大化，更重要的是免于承擔(dān)“莫須有”的法律責(zé)任和經(jīng)濟損失。因此，合同管理是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要內(nèi)容，而企業(yè)法律顧問必須在企業(yè)合同管理中發(fā)揮主導(dǎo)作用。企業(yè)作為一個獨立的利益主體，需要增強與外部的聯(lián)系，就必然需要擴大企業(yè)法律顧問在企業(yè)前期管理工作的自。如果合同處理得很好會給企業(yè)帶來生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定性，如果處理不好或者監(jiān)管不力就會導(dǎo)致不必要的經(jīng)濟糾紛。這就需要企業(yè)法律顧問在合同訂立之初就做好各方面的前期審查工作，重點對合同當(dāng)事人的資產(chǎn)信用情況嚴格審查，對其履行合同的能力進行合理判斷，將合同可能對公司造成的風(fēng)險減小到最低程度，這是預(yù)防性法務(wù)的關(guān)鍵。

除了預(yù)防性法務(wù)工作，企業(yè)法律顧問還必須針對合同的審批與簽訂、履行、變更、終止、違約處理等過程進行監(jiān)督和審查，而這一管理過程的每個環(huán)節(jié)上都有可能存在法律風(fēng)險。因此，作為法律顧問，為企業(yè)建立合理的合同管理法律風(fēng)險防范機制并依此執(zhí)行是十分必要的。

首先，企業(yè)應(yīng)建立專門的合同管理部門，確定由企業(yè)法律顧問統(tǒng)一審核管理合同簽訂和履行等工作。我國《企業(yè)法律顧問管理辦法》對此做出了相關(guān)規(guī)定。企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)有“管理企業(yè)合同，參加重大合同的談判和起草工作”的職責(zé)，并賦予了企業(yè)法律顧問管理經(jīng)濟合同的任務(wù)。③該方面大部分企業(yè)已經(jīng)做到，設(shè)立了相應(yīng)的企業(yè)法律顧問崗位。

其次，由法律顧問制定企業(yè)合同管理制度。尤其是某些國有企業(yè)，在市場上長期處于強勢地位，導(dǎo)致企業(yè)的管理人員并沒有樹立正確的合同風(fēng)險意識，簽訂合同時不注意，簽訂合同后也沒有進行妥善的保管，使得企業(yè)在履行合同時存在著很大的風(fēng)險，增加了企業(yè)的法律風(fēng)險和法律顧問的工作難度。因此，把合同管理落實到具體的部門和人員，確保企業(yè)合同管理落實到實處，才可以做好企業(yè)管理中的法律風(fēng)險防范工作，維護企業(yè)的利益，促進企業(yè)的發(fā)展。

再次，企業(yè)法律顧問部門要切實履行監(jiān)管職責(zé)。任何企業(yè)簽訂合同的目的都是為了獲得經(jīng)濟利益，而經(jīng)濟利益的獲得更需要合同及時、有效地履行。這就要求法律顧問對企業(yè)合同的履行情況進行實時跟蹤、監(jiān)督以及反饋。企業(yè)法律顧問人員通過監(jiān)督可以了解企業(yè)各類合同的履行情況，并及時向各合同履行部門反饋出現(xiàn)的問題，及時采取必要的措施糾正問題、彌補錯誤，促使合同高效履行，并能夠減少違約行為的發(fā)生。

最后，企業(yè)法律顧問在合同違約糾紛發(fā)生之后要做好補救措施。不論是企業(yè)方違約還是合同相對方違約，企業(yè)的法律顧問都要積極采取措施，在合理合法的前提下，最大限度地維護企業(yè)的名譽及經(jīng)濟利益。

總之，企業(yè)法律風(fēng)險是來自各個方面的，但是最主要的就是企業(yè)內(nèi)部的法律風(fēng)險。法律顧問廣泛參與到企業(yè)經(jīng)營管理的每一個環(huán)節(jié)中，這樣可以起到事前預(yù)防、事中監(jiān)控、事后補救的積極作用，也是有效控制預(yù)防企業(yè)風(fēng)險，為企業(yè)發(fā)展壯大保駕護航的重要保障。企業(yè)法律顧問制度作為企業(yè)應(yīng)對法律風(fēng)險最有效的舉措，其建立和完善也是依法治企、企業(yè)依法經(jīng)營的標(biāo)志之一。筆者認為，一個企業(yè)要想長久并發(fā)揚光大，就必須確立法律顧問的核心地位，由企業(yè)法律顧問參與甚至主導(dǎo)建立企業(yè)的法律風(fēng)險防范機制，以保證規(guī)范企業(yè)正常運行和健康發(fā)展。

注釋：

①國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會國有企業(yè)法律顧問管理辦法[S].2004.

②張艷麗.企業(yè)法律顧問在企業(yè)防范法律風(fēng)險中的作用[J].法制博覽，2012，（10）.

③曹建峰.論我國國有企業(yè)法律顧問制度的完善[J].北方經(jīng)濟，

2012，（7）.

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[4]楊雪冬.風(fēng)險社會與秩序重建[M].北京：社會科學(xué)文獻出版社，

篇6

關(guān)鍵詞　企業(yè)法律顧問　合同管理　預(yù)防性合同　救濟性合同

中圖分類號：F830.1

文獻標(biāo)識碼：A

“企業(yè)法律顧問”本既可包括身為企業(yè)雇員、擔(dān)當(dāng)法律顧問職責(zé)的工作人員，又包括依法在律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)、受托從事企業(yè)常年或?qū)ｍ椃深檰柟ぷ鞯纳鐣蓭?，根?jù)國務(wù)院國資委2004年6月1日實施的《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》的相關(guān)規(guī)定以及近年來的一系列規(guī)章，可以發(fā)現(xiàn)，“企業(yè)法律顧問”似乎專指“企業(yè)內(nèi)部法律顧問”；其次，律師受聘從事企業(yè)法律顧問工作，并不對律師的身份有任何影響或產(chǎn)生一種新的律師類別。因此，本文就將所要探討的問題徑直表述為“企業(yè)法律顧問的合同管理”，并不會造成管理主體上的誤解。

一、企業(yè)合同管理的主要內(nèi)容與分類

（一）合同管理。

和國外相似，我國企業(yè)法律顧問同樣具有廣泛的職能，可歸納為：(1)決策參與；(2)合同管理；(3)公司設(shè)立和運行中的法律事務(wù)管理；(4)企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)保護；(5)訴訟管理，即運用訴訟、仲裁、調(diào)解等手段解決已產(chǎn)生的涉及企業(yè)利益的爭議，維護企業(yè)合法權(quán)益；(6)聘請社會律師為企業(yè)服務(wù)，并代表企業(yè)參與工作，行使聯(lián)絡(luò)、協(xié)助以及監(jiān)督職責(zé)。合同管理無疑是上述工作中的一項重要內(nèi)容，而此外的(3)至(6)項工作中，起草、審查、管理、監(jiān)督合同不僅不可避免，而且還是企業(yè)重要的管理手段或管理成果。因此，企業(yè)法律顧問的合同管理既是企業(yè)法律顧問本身的工作職責(zé)，還是貫穿于企業(yè)管理的每一個環(huán)節(jié)，在企業(yè)法律顧問工作中占據(jù)著十分重要的地位。

（二）企業(yè)合同管理的主要分類及內(nèi)容。

我國合同法學(xué)上對合同有各種理論分類，如有名合同與無名合同、要式合同與非要式合同、格式合同與非格式合同、諾成合同與實踐合同等，這些分類在法學(xué)研究層面當(dāng)然各具理論價值，但從企業(yè)實務(wù)層面來說，主要考慮將合同管理中所涉各種合同進行如下三類劃分：

1、業(yè)務(wù)合同、勞動合同及其他合同。

視企業(yè)所在行業(yè)或經(jīng)營范圍的差異，合同涉及本企業(yè)商品或服務(wù)正常生產(chǎn)與銷售的，則為“業(yè)務(wù)合同”。“勞動合同”為本企業(yè)作為用人單位與勞動者簽訂的以勞動用工內(nèi)容為核心的各種合同。

除了上述兩類合同以外，以本企業(yè)作為合同當(dāng)事人的任何合同均可劃入“其他合同”之列。最常見的“其他合同”有銀行借款合同、保險合同、建設(shè)工程合同，以及運輸合同、倉儲合同等等，其范圍十分廣泛，難以也不必逐一羅列。

2、涉外合同與非涉外合同。

以本企業(yè)作為合同當(dāng)事人的合同中，如果合同含有“涉外因素”，如對方當(dāng)事人為境外主體、合同客體在境外，或者合同內(nèi)容與境外有關(guān)的，則為“涉外合同”。它們同樣可以納入上述涉外業(yè)務(wù)合同、涉外勞動合同及其他涉外合同三項分類當(dāng)中。

與涉外合同相對應(yīng)，不含涉外因素的合同，無論是業(yè)務(wù)合同、勞務(wù)合同還是其他合同，均為“非涉外合同”。

3、防范性合同與救濟性合同。

從訂立合同的根本原因來看，企業(yè)的各種合同僅為兩類，一類是為了便于事后有約可循、操作規(guī)范、減少或避免爭議、防范合同風(fēng)險而訂立的，另一類則是爭議已經(jīng)發(fā)生、為解決爭議而達成的各類協(xié)議。前者稱之為“防范性(或規(guī)范性)合同”，后者則為“救濟性合同”。

二、企業(yè)法律顧問在防范性合同管理中的主要工作

（一）完善合同管理制度與制定常用格式合同，發(fā)揮制度的作用與“規(guī)范性管理”的效率。

凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。合同管理也應(yīng)重在防范，即企業(yè)法律顧問應(yīng)該擔(dān)當(dāng)防范企業(yè)法律風(fēng)險的“防火員”，而不該只在風(fēng)險已經(jīng)產(chǎn)生后充當(dāng)“滅火員”。不過，企業(yè)涉及的合同份數(shù)眾多、種類復(fù)雜，法律顧問人手有限，往往又難以事事參與、件件過問、款款親為、字字把關(guān)。

為了解決這一管理效率上的矛盾，首先必須從完善合同管理制度與制定格式合同開始，為企業(yè)建立或完善合同管理規(guī)章制度，發(fā)揮制度的作用與“規(guī)范性管理”的效率。相關(guān)管理制度包括：(1)交易對象審查制度。從合同相對主體究竟如何開始，弄清交易相對方的身份、狀況、資信等基本信息，做到不談、不訂連交易對象基本狀況都模棱兩可的糊涂合同；(2)高水準(zhǔn)格式合同使用制度。對于常用、非重大的書面業(yè)務(wù)合同，區(qū)別其性質(zhì)與種類，由企業(yè)法律顧問會同外聘社會律師制定比較規(guī)范的合同格式，供業(yè)務(wù)、勞資管理等人員在工作中經(jīng)常使用；(3)合同條款及法律講解、培訓(xùn)制度。定期為業(yè)務(wù)、勞資管理人員講解條款、研讀法律，讓他們在提高合同法律及風(fēng)險意識的同時，能夠真正理解有關(guān)條款的具體含義及利害關(guān)系，避免不知其所以然的機械套用；(4)合同簽訂前的最終把關(guān)制度；(5)已簽合同的企業(yè)法律顧問留存?zhèn)浒钢贫龋?6)履行過程中風(fēng)險出現(xiàn)或極有可能出現(xiàn)時，對企業(yè)法律顧問的第一時間報告或通報制度。

（二）對于重大、復(fù)雜的業(yè)務(wù)合同，企業(yè)法律顧問必須從各個環(huán)節(jié)真正參與其中，必要時與單位外聘的常年或?qū)ｍ椃深檰柭蓭焻f(xié)同管理 。

標(biāo)的較大、法務(wù)復(fù)雜、事關(guān)企業(yè)重大利益的合同，從一開始洽談時就應(yīng)該有企業(yè)法律顧問的全程參與，以便在交易對象、交易標(biāo)的、結(jié)算方式、品質(zhì)保證、合同擔(dān)保、爭議解決方式、訴訟管轄乃至于適用法律、合同文本等方面從嚴把關(guān)，在合同簽訂、履行、協(xié)商等各個環(huán)節(jié)，為企業(yè)爭取盡可能多的合法權(quán)益?？紤]到專業(yè)知識、執(zhí)業(yè)范圍等方面可能存在的局限，可會同單位外聘的常年或?qū)ｍ椃深檰柭蓭熯M行合同協(xié)同管理，以真正幫助企業(yè)避免法律風(fēng)險，維護企業(yè)最大的合法權(quán)益。

篇7

關(guān)鍵詞:競業(yè)禁止;問題;對策

中圖分類號:D9

文獻標(biāo)識碼:A

文章編號:1672-3198(2010)09-0079-01

競業(yè)禁止是一種對未來損害予以事前防范的制度,它對于保護用人單位的商業(yè)秘密和其他重大利益不被競爭對手所知悉或利用,保持在市場上的競爭優(yōu)勢,無疑是一種很好的手段與選擇。

1 競業(yè)禁止的含義

競業(yè)禁止是指員工依法定或約定,在勞動關(guān)系存續(xù)期間或勞動關(guān)系結(jié)束后的一定時期內(nèi),不得到生產(chǎn)同類產(chǎn)品或經(jīng)營同類業(yè)務(wù)且具有競爭關(guān)系的其他用人單位兼職或任職,也不得自己生產(chǎn)與原單位有競爭關(guān)系的同類產(chǎn)品或經(jīng)營同類業(yè)務(wù)。競業(yè)禁止有兩種形式,一是法定競業(yè)禁止,是指基于誠實信用原則,所有的勞動者或特定身份的人不得從事與本職工作或與身份有關(guān)的利益主體相競爭的工作或經(jīng)營活動,是當(dāng)事人基于法律的直接規(guī)定而產(chǎn)生的競業(yè)禁止義務(wù);另一為約定競業(yè)禁止,雙方可以在不違利益的情況下,通過協(xié)商簽訂競業(yè)禁止協(xié)議,規(guī)定在解除勞動關(guān)系后,在一定的時間內(nèi),不得從事與其服務(wù)的權(quán)利單位相競爭的工作或經(jīng)營活動。

2 我國競業(yè)禁止制度存在的問題

我國對競業(yè)禁止的規(guī)定零散且可操作性差,不能充分適應(yīng)復(fù)雜多變的市場經(jīng)濟環(huán)境,主要缺陷體現(xiàn)為:第一,法定競業(yè)禁止的義務(wù)主體范圍過于狹窄。我國法定競業(yè)禁止的義務(wù)主體包括:中外合資經(jīng)營企業(yè)的總經(jīng)理、 副總經(jīng)理;有限責(zé)任公司及股份有限公司的董事、經(jīng)理;國有獨資公司的董事長、副董事長、董事、經(jīng)理;合伙企業(yè)的所有合伙人。忽略了監(jiān)事、合伙企業(yè)聘任的高級管理人員以及集體所有制企業(yè)的負責(zé)人。這樣縮小了應(yīng)當(dāng)承擔(dān)競業(yè)禁止義務(wù)的主體,不利于維護企業(yè)的合法權(quán)益;第二,關(guān)于法定競業(yè)禁止的內(nèi)容表述不具體。我國法律關(guān)于法定競業(yè)禁止的內(nèi)容為:“不得自營或為他人經(jīng)營與其所任職公司相同、類似的營業(yè)”,“不得經(jīng)營與本企業(yè)相競爭的業(yè)務(wù)”。至于何為“相同、類似、相競爭”的營業(yè),缺乏必要的具體解釋;第三,對法定競業(yè)禁止的義務(wù)免除規(guī)定有差別。我國《合伙企業(yè)法》、《中外合資經(jīng)營企業(yè)法實施條例》對競業(yè)禁止義務(wù)的免除絕對禁止;《公司法》規(guī)定如果經(jīng)過股東會或股東大會同意,可從事競業(yè)行為;《個人獨資企業(yè)法》規(guī)定經(jīng)投資人同意的競業(yè)行為可以免除;第四,承擔(dān)責(zé)任的方式不一致。我國《公司法》規(guī)定董事、高級管理人員違反競業(yè)禁止規(guī)定,其所得收入應(yīng)歸公司所有,并可由公司給予處分,即公司有歸入權(quán);《合伙企業(yè)法》和《個人獨資企業(yè)法》規(guī)定競業(yè)禁止義務(wù)主體違反規(guī)定給企業(yè)造成損失的,企業(yè)有權(quán)要求其承擔(dān)賠償損失的責(zé)任,即企業(yè)有損害賠償請求權(quán);第五,對約定競業(yè)禁止的規(guī)定過于原則,對競業(yè)禁止約定的內(nèi)容是否合理和競業(yè)禁止的時間、地域和領(lǐng)域限制缺乏具體規(guī)定。

3 完善競業(yè)禁止法律制度的建議

3.1完善我國現(xiàn)行立法

統(tǒng)一企業(yè)法關(guān)于競業(yè)禁止的規(guī)定,凡是我國現(xiàn)行的企業(yè)法,都應(yīng)當(dāng)規(guī)定競業(yè)禁止的內(nèi)容,以法律的形式明確和加強特定人員對企業(yè)的忠實義務(wù)。國有企業(yè)、集體企業(yè)、私營企業(yè)和外商投資企業(yè)方面的立法空白要盡快填補。不同企業(yè)法的相關(guān)規(guī)定要盡可能協(xié)調(diào)一致,體現(xiàn)法律的公平,實行同等的保護與禁止。結(jié)束法律之間規(guī)定不一致的現(xiàn)象,將法定競業(yè)禁止的內(nèi)容統(tǒng)一為同業(yè)禁止、兼業(yè)禁止、保守商業(yè)秘密。對于法定競業(yè)禁止義務(wù)是否可經(jīng)法定程序免除,應(yīng)持謹慎態(tài)度。既體現(xiàn)市場經(jīng)濟意思自治的原則,也必須明確義務(wù)免除的法定程序的嚴謹。

3.2 明確競業(yè)禁止義務(wù)的主體

競業(yè)禁止針對的對象為憑借業(yè)務(wù)關(guān)系或者其他關(guān)系有機會接觸商業(yè)秘密的人員,例如公司的高層管理人員,決策人員、財務(wù)人員、高級研發(fā)人員和處于關(guān)鍵崗位的技術(shù)人員、市場開發(fā)與營銷人員等。公司的監(jiān)事具有對公司業(yè)務(wù)執(zhí)行機構(gòu)行使監(jiān)督權(quán)和對公司財務(wù)實行檢查權(quán),其職能決定了有更多的機會了解公司的商業(yè)秘密,因此,應(yīng)將監(jiān)事也列入法定競業(yè)禁止的義務(wù)主體中。除此之外,還應(yīng)當(dāng)增加公司的高級營銷人員、財務(wù)管理人員、法務(wù)管理人員等,使《公司法》和規(guī)定同《勞動合同法》保持一致。并且那些根本沒有接觸商業(yè)秘密機會的人員不能成為競業(yè)禁止合同的主體。

3.3 賦予企業(yè)歸入權(quán)和損害賠償請求權(quán)

對競業(yè)行為造成的損害,權(quán)利人可以行使歸入權(quán),也可以行使損害賠償請求權(quán),當(dāng)歸入權(quán)不能彌補損失時還可以將兩權(quán)并用,競業(yè)主體所服務(wù)的與本企業(yè)競爭的個人或者企業(yè)要承擔(dān)連帶賠償責(zé)任等。使損害賠償請求權(quán),當(dāng)歸入權(quán)不能彌補損失時還可以將兩權(quán)并用,競業(yè)主體所服務(wù)的與本企業(yè)競爭的個人或者企業(yè)要承擔(dān)連帶賠償責(zé)任等?！豆痉ā反_認了違反競業(yè)禁止義務(wù)所得的收入應(yīng)當(dāng)收歸公司所有的“歸入權(quán)”制度,但對歸入權(quán)行使的時效期間卻并未規(guī)定。

3.4 對約定競業(yè)禁止時間的限制進行修改

兩年時間限制過于絕對,應(yīng)根據(jù)不同行業(yè)的不同特點制定靈活浮動的范圍。如:高新技術(shù)領(lǐng)域中,技術(shù)秘密和營業(yè)秘密可能有效期短暫,則可以約定少于二年的時間,傳統(tǒng)行業(yè)中則可以規(guī)定時間稍長。對競業(yè)禁止的領(lǐng)域限制應(yīng)更具體完備,應(yīng)區(qū)分行業(yè)和崗位兩個要件判斷是否是“從事同類業(yè)務(wù)”。

3.5 明確補償金和違約金數(shù)額范圍

企業(yè)應(yīng)當(dāng)給予受到禁業(yè)限制約束的員工合理補償,企業(yè)不僅應(yīng)當(dāng)對競業(yè)限制條款本身進行謹慎設(shè)計,且應(yīng)當(dāng)妥善設(shè)計補償方式以及爭議解決機制。對企業(yè)在競業(yè)限制期限內(nèi)給予勞動者的補償和勞動者違反約定給單位的違約金應(yīng)明確數(shù)額的范圍,如:補償數(shù)額不得低于勞動者在用人單位的年工資收入,違約金不得高于用人單位向勞動者支付的經(jīng)濟補償?shù)?倍。

參考文獻

[1]王慶豐.競業(yè)禁止糾紛審判問題初探[J].法律適用,2008,(09) .

[2]劉繼峰.論競業(yè)禁止協(xié)議的濫用及制度完善――兼評我國《勞動合同法》第23、24條的規(guī)定[J].學(xué)術(shù)論壇,2009,(06) .

篇8

一、法律風(fēng)險概述

企業(yè)法律風(fēng)險是一個不斷發(fā)展的概念，至今尚無一個為各界所公認的權(quán)威定義。一般定義為：由企業(yè)外部法律環(huán)境發(fā)生變化，或由于企業(yè)自身在內(nèi)的法律主體未按照法律規(guī)定或合同約定有效行使權(quán)利、履行義務(wù)，而對企業(yè)造成負面法律后果的可能性。 法律風(fēng)險不是一種孤立的企業(yè)風(fēng)險，它融通于企業(yè)的各種風(fēng)險中，組成很復(fù)雜，根據(jù)法律風(fēng)險的成因，通?？梢詫⒎娠L(fēng)險分為企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險和外部環(huán)境法律風(fēng)險。

企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險是指企業(yè)內(nèi)部管理、經(jīng)營行為、經(jīng)營決策等因素引發(fā)的法律風(fēng)險。外部環(huán)境法律風(fēng)險是指由于企業(yè)以外的社會環(huán)境、法律環(huán)境、政策環(huán)境等因素引發(fā)的法律風(fēng)險。外部法律風(fēng)險引發(fā)因素不是企業(yè)自身所能夠控制的，因而不能從根本上杜絕外部環(huán)境法律風(fēng)險的發(fā)生。企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險引發(fā)因素主要來自企業(yè)內(nèi)部，是企業(yè)自身能夠掌控的。所以筆者重點就企業(yè)內(nèi)部法律風(fēng)險進行陳述。

二、內(nèi)部法律風(fēng)險主要存在的方面

(一)訴訟風(fēng)險

訴訟風(fēng)險，是指當(dāng)事人在訴訟活動中可能遇到的一些爭議事實以外的因素，影響案件審理和執(zhí)行，致使其合法權(quán)益無法實現(xiàn)的風(fēng)險。主要風(fēng)險是：

1、訴訟時效風(fēng)險。這類案件形成的時間久遠，往往當(dāng)我們想到用法律途徑解決時，已經(jīng)超過了訴訟時效。經(jīng)辦案件時，主要考慮如何接接續(xù)訴訟時效，擇機的防范措施，充分發(fā)揮法律事務(wù)部門的積極作用，規(guī)避訴訟時效帶來的法律風(fēng)險。否則，會給企業(yè)造成巨大的損失。

2、舉證責(zé)任風(fēng)險。隨著公民法律意識的增強，勞動爭議案件和環(huán)境污染案件不斷上升。特別是涉及環(huán)境污染、勞動爭議，這類案件最大的風(fēng)險所在是舉證責(zé)任倒置。對于此類案件，應(yīng)分門別類，采取不同措施：在遭到有可能承擔(dān)責(zé)任時，與對方達成訴訟外調(diào)解，或勸其撤訴，以節(jié)省訴訟費用；在對方訴訟請求無法律依據(jù)時，挖掘抗辯理由，積極應(yīng)訴，力爭讓法官接受我方的理由重新分配舉證責(zé)任。

3、行業(yè)風(fēng)險。如塌陷地賠償案件，這類案件是困擾煤炭行業(yè)的一大難題，這種行業(yè)風(fēng)險引發(fā)的訴訟歷年不斷，而且標(biāo)的額很高。對于這類法律風(fēng)險應(yīng)審時度勢，盡可能采取積極措施防范和風(fēng)險，在發(fā)生糾紛訴諸司法救濟時，積極收集整理相關(guān)證據(jù)材料，認真分析訴訟的利弊得失，制定確實可行的訴訟方案，或者通過協(xié)調(diào)解決，盡可能把訴訟風(fēng)險降到最小。

(二)投資、合作風(fēng)險

1、投資項目缺乏足夠的事前法律論證是造成法律風(fēng)險的重要原因。投資過程中的很多問題不是靠日后修修補補能夠解決的。如果在初期就能走上正軌，比日后碰到法律問題再來考慮如何解決和糾正所付出的代價要小很多。投資項目缺乏足夠的事前法律論證，對嚴重的法律問題就不會有清醒的認識，所選擇的商業(yè)模式有可能違反了國家法律。這種違法行為無論后期的運作如何規(guī)范，如何細致都不可能降低法律風(fēng)險。一旦法律風(fēng)險轉(zhuǎn)化為實實在在的法律障礙，企業(yè)將為此付出很大的代價。

2、項目合作中信息不對稱是造成法律風(fēng)險的主要原因。由于合作各方站在不同的角度，所持的心理不一樣，造成一方掌握信息，不愿意讓對方了解，特別是可能影響價格的信息。信息上的不對稱，導(dǎo)致無法弄清真實債務(wù)和財產(chǎn)狀況，合作后可能會出現(xiàn)大量債務(wù)，收購方剛一進入就要替被收購方還債。在投資、合作中，要防范法律風(fēng)險，就需要法律專業(yè)人員進行審慎調(diào)查，進行事前法律論證。盡可能多地掌握真實信息，謹慎操作，不要盲目相信對方，對合作的全盤情況了然于胸。

(三)公司方面風(fēng)險

1、設(shè)立不規(guī)范的法律風(fēng)險。企業(yè)在設(shè)立過程中的不規(guī)范行為，往往會為企業(yè)健康運行埋下隱患，并導(dǎo)致公司成立后內(nèi)部糾紛頻頻，甚至有的在公司成立過程中就產(chǎn)生了糾紛乃至公司無法成立。如發(fā)起人出資不足、發(fā)起人違反出資義務(wù)，出資權(quán)利瑕疵等引發(fā)的糾紛,在公司解散過程中,涉及公司清算、債務(wù)承擔(dān)等也會引發(fā)大量糾紛。

2、公司法人治理制度不完善的風(fēng)險。公司決策必須根據(jù)《公司法》和公司章程做出。有些公司負責(zé)人對自己公司的章程根本沒有詳細看過，譬如有些合同或者決策必須經(jīng)過股東會或董事會的同意，否則就是無效合同或者是無效的決議。

(四)日常經(jīng)營管理方面風(fēng)險

1、合同法律風(fēng)險。在合同履行過程中，不會依法行使《合同法》規(guī)定的同時履行抗辯權(quán)、先履行抗辯權(quán)、不安履行抗辯權(quán)和合同的解除權(quán)，致使從主動方成為被動方。

2、工商管理缺失的法律風(fēng)險。煤炭行業(yè)近幾年重組改制、破產(chǎn)改制、收購重組等日益增多，企業(yè)設(shè)立、變更、注銷、年檢等工商管理事務(wù)也隨之增多。對有些分支機構(gòu)缺乏監(jiān)管，由此形成債務(wù)而連帶集團公司。

三、筆者認為雖然上述法律風(fēng)險成因各異，表現(xiàn)形式不一，但其深層次的成因在于

(一)法律風(fēng)險意識不強

一是對投資中的法律風(fēng)險防范認識不足，沒有采取有效的防范措施。二是對改革改制中面臨的新模式、新風(fēng)險，還是停留在原來的思維模式中，思想上準(zhǔn)備不足。三是不善于總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，導(dǎo)致決策的法律風(fēng)險不斷。四是缺乏完善的工作體系。

(二)法律機構(gòu)不健全

隨著法律風(fēng)險控制難度進一步增大。如不設(shè)立專門的法律機構(gòu)或配備專業(yè)化的法律人員，法律服務(wù)人員難以介入合同審查、合同談判、經(jīng)營決策、項目論證、工程招投標(biāo)等重要經(jīng)營活動，造成各項經(jīng)濟活動缺少法律審查環(huán)節(jié)，埋下許多經(jīng)濟隱患和經(jīng)營風(fēng)險。

(三)法律人員素質(zhì)不高

法律工作人員，多為兼職，在當(dāng)前民事、經(jīng)濟糾紛日益增多的形勢下，往往不能及時有效地處理各種訴訟糾紛，往往是小事拖成大事，好成壞事。

(四)對法律事務(wù)工作還不夠重視

法律事務(wù)工作在各個單位還不同程度地存在“說起來重要，干起來次要，忙起來不要”的現(xiàn)象。比如，有的單位在對外投資中，沒有讓法律事務(wù)部門全過程參與，不進行法律論證。當(dāng)省國資委要求提供該項目的法律意見書時，又要讓法律事務(wù)部門在沒有參與項目調(diào)查論證的情況下馬上出具法律意見書，造成工作很被動。

(五)依法維權(quán)力度不大

有的經(jīng)營人員權(quán)利意識不強，依法維護企業(yè)權(quán)益的積極性不高，造成一些外欠款項難以收回，形成呆帳、壞帳，積累了較大數(shù)額的不良資產(chǎn)。有時會因忽視行使自己的法律權(quán)利，造成被動局面，導(dǎo)致難以挽回的損失。

四、構(gòu)建國有煤炭企業(yè)法律風(fēng)險防范體系

如上所述，法律風(fēng)險存在于公司經(jīng)營中的各個領(lǐng)域、各個環(huán)節(jié)。有風(fēng)險即有規(guī)避、控制風(fēng)險的辦法，這個辦法就是構(gòu)建企業(yè)法律風(fēng)險防范體系。筆者認為，應(yīng)從以下及方面著手進行法律風(fēng)險防范體系建設(shè)。主要內(nèi)容包括：樹立二個理念，完善三項制度，優(yōu)化兩個體系。

(一)樹立二個理念

1、樹立事前防范和過程控制為主、事后救濟為輔的法律風(fēng)險防范理念。因此要樹立事前防范和過程控制為主、事后救濟為輔的法律風(fēng)險防范理念。把法律咨詢論證、審核把關(guān)滲透到生產(chǎn)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié),使法務(wù)工作由救濟型向預(yù)防型轉(zhuǎn)變,由參與型向管理型轉(zhuǎn)變,由封閉型向開放型轉(zhuǎn)變,增強企業(yè)防范、控制和化解法律風(fēng)險的能力。

2、樹立企業(yè)法律風(fēng)險防范融入理念。法律風(fēng)險防范并沒有一個一勞永逸的一攬子解決方案，和其他大多數(shù)的管理一樣，是在以往的經(jīng)驗教訓(xùn)中不斷地總結(jié)并加以改進。法律風(fēng)險防范功能必須有機地融入企業(yè)原有的經(jīng)營管理體系內(nèi)，才能發(fā)揮其預(yù)防、控制的功效。這也是將法律事務(wù)工作重心前移，變事后處理，為事前預(yù)防，事中控制的保證。把法律風(fēng)險防范成為一種常規(guī)性的管理工作，形成法律風(fēng)險防范的新思維，并貫穿在企業(yè)的各個業(yè)務(wù)流程中，嵌入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的實際工作中。

(二)完善三項制度

1、完善企業(yè)總法律顧問制度。一是堅持把總法律顧問制度作為企業(yè)法制建設(shè)的中心環(huán)節(jié),全面推行總法律顧問制度。二是造就一支高素質(zhì)法律顧問隊伍。企業(yè)法律事務(wù)機構(gòu)和法律顧問隊伍是總法律顧問制度建設(shè)的重要內(nèi)容，法律事務(wù)人員的素質(zhì)關(guān)系到企業(yè)法律風(fēng)險防范工作的最終成效。三是完善內(nèi)部規(guī)章制度，構(gòu)建法務(wù)工作保障機制。四是加強機構(gòu)建設(shè)，構(gòu)筑法務(wù)工作體系。

2、完善法人治理制度。首先，嚴格依據(jù)章程辦事，以公司章程為行為準(zhǔn)則。其次，建立健全以董事會為核心的公司法人治理結(jié)構(gòu)，保障重大決策的科學(xué)性、民主性，加強對企業(yè)的戰(zhàn)略控制。再次，所有經(jīng)董事會、股東大會通過的議案、決議等法律文件，在提交前，都要經(jīng)過法律部門審查把關(guān)。

3、完善重大決策法律論證制度。保證法律事務(wù)部門全過程參與企業(yè)重大投資決策和經(jīng)營決策。充分論證各項決策的合法性和法律上的可行性，使企業(yè)的經(jīng)營管理行為能夠經(jīng)常處于有利的法律地位，實現(xiàn)法律事務(wù)工作由傳統(tǒng)的事務(wù)向管理型與參謀型并重的轉(zhuǎn)變，真正成為各級領(lǐng)導(dǎo)決策和管理的參謀助手。

（三）優(yōu)化兩個體系

1.優(yōu)化合同管理體系。 一是完善合同管理制度。強化合同選商、談判、審查、訂立、履行等交易環(huán)節(jié)的制度建設(shè)，從制度層面明確合同管理職責(zé)、權(quán)限、流程等內(nèi)容，實現(xiàn)合同管理全過程的制度覆蓋，加強對合同管理薄弱環(huán)節(jié)的控制。二是加強合同法律審查制度。嚴格對合同的審查、把關(guān)，使合同條款更加嚴密、規(guī)范、完備、合法、有效。執(zhí)行合同會審會簽制度，對不經(jīng)會審會簽的合同或協(xié)議,不得報送領(lǐng)導(dǎo)簽字和加蓋印章。三是建立有效的合同管理責(zé)任追究制度。明確職能部門在合同談判、審查、簽訂、履行等環(huán)節(jié)中的職責(zé)分工。特別是要加強對重大合同的管理,重點管好合同的談判、起草、審查、簽訂、蓋章、執(zhí)行、結(jié)算、反饋八個環(huán)節(jié)。

篇9

[論文摘要]目前高職法科畢業(yè)生就業(yè)率低的問題引人關(guān)注，從表面上看反映的雖然是畢業(yè)生的問題，但暴露的其實是我國高職法學(xué)院校辦學(xué)理念不清、人才培養(yǎng)與市場需求脫節(jié)的深層問題。文章以高職高專法學(xué)教育的理念為切入點，認真總結(jié)問題，積極探索高職高專法學(xué)教育的發(fā)展途徑，以期對我國高職法學(xué)院校建設(shè)高職強校、高職名校，實現(xiàn)人才培養(yǎng)模式的轉(zhuǎn)變提供有益的參考。

[論文關(guān)鍵詞]高職法學(xué) 理念 實現(xiàn)途徑

近年來，伴隨著高校擴招的步伐，高職法學(xué)教育不僅取得了規(guī)模上的長足發(fā)展，而且進行了有益的嘗試和創(chuàng)新，為國家培養(yǎng)了大批應(yīng)用型法律服務(wù)人才，在為我國的經(jīng)濟法制建設(shè)提供充足的人才保障方面做出了積極的貢獻。高職法學(xué)教育已成為我國法學(xué)教育體系中不可缺少的重要組成部分，在我國法學(xué)人才培養(yǎng)結(jié)構(gòu)中發(fā)揮著重要的基礎(chǔ)作用。然而我國的高職法學(xué)教育也存在著辦學(xué)思路不清晰、專業(yè)設(shè)置重復(fù)、專業(yè)特色優(yōu)勢不明顯、人才培養(yǎng)模式不能適應(yīng)滿足社會需求、法科畢業(yè)生就業(yè)難等問題。對此如果不給予高度重視并作出及時調(diào)整，不但會影響法學(xué)教育的發(fā)展，還會影響中國法制的進程。筆者認為，高職高專法學(xué)教育要想獲得更大的發(fā)展空間，首先應(yīng)確立科學(xué)的教育理念，并通過有效的途徑來實現(xiàn)。

一、高職高專法學(xué)教育的理念

教育理念是指導(dǎo)教育行為的思想觀念和精神追求。什么樣的教育思想和教育觀念決定了什么樣的教育行為。因此，高職高專法學(xué)教育在發(fā)展道路上面臨的首要任務(wù)就是要明確教育理念，對高職類法學(xué)院校的辦學(xué)理念、培養(yǎng)目標(biāo)和專業(yè)設(shè)置進行科學(xué)定位。

首先，在辦學(xué)理念上要科學(xué)。我國現(xiàn)有的法學(xué)教育體系呈現(xiàn)“兩多”現(xiàn)象:一是類型多，二是層次多?？v向上有大專、本科、碩士、博士四個基本層次的學(xué)歷和學(xué)位教育，橫向上有普通高校、高職高專、成人教育、自考、電大、函授、法律職業(yè)者培訓(xùn)等類型。應(yīng)當(dāng)肯定的是，豐富多樣的教育形式滿足了不同層次人群學(xué)習(xí)法律的需求，每種教育類型都為培養(yǎng)法律人才發(fā)揮著不可替代的重要作用。但是，與此同時也出現(xiàn)了一哄而上盲目辦學(xué)、教育理念不上不下、教學(xué)水平參差不齊等問題。筆者認為，在教育體制多元化的大環(huán)境下，各種類型的法學(xué)教育都應(yīng)找準(zhǔn)定位，促使整個教育體系橫向分明、層次銜接、總體協(xié)調(diào)。作為高職類法學(xué)院校，在辦學(xué)理念上要鮮明，重點突出三個方面:第一，立足于為地方經(jīng)濟、區(qū)域經(jīng)濟服務(wù)，并使之成為高職法學(xué)教育最根本的辦學(xué)理念和辦學(xué)思想。第二，在教育層次上應(yīng)安心于辦好?？平逃?。第三，在教育方向上應(yīng)明確為職業(yè)教育。

其次，在人才培養(yǎng)目標(biāo)上，要主動適應(yīng)地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展對法律人才類型的需求與要求，結(jié)合各高職高專院校的自身優(yōu)勢，培養(yǎng)各種應(yīng)用型、復(fù)合型的現(xiàn)代法律輔助類、服務(wù)類人才。在激烈的就業(yè)競爭中，法學(xué)專科畢業(yè)生僅靠學(xué)歷自然無法與本科生、碩士生、博士生競爭，因此要揚長避短，以特色取勝。這種特色應(yīng)該體現(xiàn)為高職高專法科畢業(yè)生與用人單位需求之間的高度契合性。目前高職法科畢業(yè)生的就業(yè)需求單位主要在基層。因此，高職法學(xué)教育應(yīng)遵循“厚基礎(chǔ)、寬口徑、強能力”的思維路徑，著重培養(yǎng)熟悉經(jīng)濟法律的復(fù)合型法律服務(wù)人才和適應(yīng)基層需要的應(yīng)用型法律輔助人才。高職法科生必須基礎(chǔ)扎實，適應(yīng)面寬，應(yīng)用能力強，畢業(yè)后能夠直接勝任法院書記員、檢察院助理檢察員、助理公證員、律師助理、企業(yè)法務(wù)人員等一線的法律實務(wù)工作，成為既具有必要的法學(xué)理論基礎(chǔ)知識又具有較強的法律應(yīng)用能力，既熟悉常用法律法規(guī)又能熟練地運用法律知識解決各種糾紛，能夠撰寫各種法律文書、為當(dāng)事人提供法律幫助的具有良好職業(yè)道德和敬業(yè)精神的應(yīng)用型法律專門人才。

最后，在課程設(shè)置上，要圍繞和針對職業(yè)崗位需求組織和實施，構(gòu)建科學(xué)合理的學(xué)科、專業(yè)和課程體系。課程結(jié)構(gòu)應(yīng)根據(jù)特定職業(yè)的崗位要求，根據(jù)用人單位對所需人才的能力和知識結(jié)構(gòu)的要求來確定，突出實用性、實踐性。以培養(yǎng)學(xué)生法律知識、法律技能、職業(yè)道德為中心開設(shè)課程、設(shè)計模塊，強調(diào)法律課程與經(jīng)濟、金融、文秘等課程的復(fù)合性。

二、高職高專法學(xué)教育理念的實現(xiàn)途徑

(一)明確職教理念、學(xué)校找準(zhǔn)定位、政府大力支持

目前，人才市場已經(jīng)成為買方市場，大學(xué)畢業(yè)生不再像20世紀(jì)80年代的大學(xué)畢業(yè)生那樣“皇帝的女兒不愁嫁”了。相反，用人單位用挑剔、苛刻的眼光審視著畢業(yè)生。在這種情形之下，學(xué)歷高低對于畢業(yè)生的就業(yè)前景影響極大。在人才市場上，名牌院校和高學(xué)歷畢業(yè)生自然受到用人單位的青睞，而專科院校畢業(yè)生則遭遇冷落。對此，高職高專法學(xué)院系要有教育領(lǐng)域的營銷觀念。首先，高職院校要進一步提升辦學(xué)內(nèi)涵，加強建設(shè)，全力打造高職名校、高職強校，發(fā)揮教育領(lǐng)域的名牌效應(yīng)。其次，高職法學(xué)院系要積極推進教育教學(xué)改革，努力適應(yīng)地方經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要和新世紀(jì)新形勢對人才培養(yǎng)的新要求，培養(yǎng)出綜合素質(zhì)優(yōu)良的應(yīng)用型專業(yè)法律人才。嚴把人才質(zhì)量關(guān)，以質(zhì)量求生，憑特色取勝，只要專業(yè)有特色、個人素質(zhì)過硬，培養(yǎng)的畢業(yè)生就會有市場。同時，地方政府也應(yīng)大力發(fā)展立足為地方經(jīng)濟建設(shè)事業(yè)服務(wù)的高職法學(xué)教育，加大財政投入支持學(xué)校建設(shè)，及時制定政策做到配套支持，拓展就業(yè)渠道促進畢業(yè)生就業(yè)。

(二)踐行法律職業(yè)教育理念，特別突出實踐教學(xué)環(huán)節(jié)

高職法學(xué)院系要按照高職法學(xué)人才培養(yǎng)目標(biāo)的要求來設(shè)計課程體系，合理確定必修課與選修課、通識教育課與專業(yè)課、理論教學(xué)與實踐教學(xué)的比例，整合優(yōu)化課程體系，凸顯高職教育重實踐、重技能的特色。

首先，要嚴格按照高職法學(xué)教育的人才培養(yǎng)目標(biāo)設(shè)置課程體系。把實踐教學(xué)放到和理論教學(xué)同等重要的地位。

其次，要改革法學(xué)教學(xué)內(nèi)容，對法學(xué)知識做實用化處理。即根據(jù)高職法學(xué)教育職業(yè)性、實踐性明顯的要求，確定以實用性較強的專業(yè)課為主，舍棄那些單純的法學(xué)理論的教學(xué)內(nèi)容。在堅持理論教學(xué)“必需、夠用”的原則下，精心選擇教學(xué)內(nèi)容。

最后，建立固定的實習(xí)實訓(xùn)基地，保證實習(xí)實訓(xùn)條件。目前，高職院校在實驗實訓(xùn)方面，普遍重視工科輕視文科。而必要的實習(xí)實訓(xùn)設(shè)施與場所是實施實踐教學(xué)的物質(zhì)基礎(chǔ)，在職業(yè)教育中具有十分重要的地位。因此，高職法律院系應(yīng)保證學(xué)生在三年的時間里，都能接受到持續(xù)的形式多樣的實踐技能訓(xùn)練。高職法律院系在校內(nèi)應(yīng)保證專業(yè)實踐教學(xué)環(huán)節(jié)所需的場所、設(shè)備，在校外應(yīng)建立固定的實踐基地和相應(yīng)的信息反饋、交流、改進制度，切實保障學(xué)生實踐技能的有效提高。

(三)針對社會需求設(shè)置專業(yè)

高等職業(yè)法學(xué)教育與社會發(fā)展、經(jīng)濟發(fā)展聯(lián)系十分緊密，承擔(dān)著服務(wù)市場經(jīng)濟、推進法治發(fā)展的社會任務(wù)。隨著各種社會主體法律意識的覺醒、權(quán)利義務(wù)觀念的增強，人們對法律服務(wù)的需求將大幅增加。高等職業(yè)法學(xué)教育要針對這種社會需求，設(shè)置一些為基層急需、市場經(jīng)濟急需的各類法律服務(wù)專業(yè)，如法律事務(wù)專業(yè)、法律文秘專業(yè)、社區(qū)保安專業(yè)、調(diào)解員專業(yè)、司法助理專業(yè)、企業(yè)法務(wù)專業(yè)等。

(四)著力建設(shè)“雙師型”師資隊伍

高職教育辦得好不好，關(guān)鍵在教師。要辦出高職的特色、培養(yǎng)優(yōu)秀的高職人才，就必須盡快造就一支適應(yīng)高職教育的師資隊伍。高職法學(xué)教育要發(fā)展必須建設(shè)一支學(xué)術(shù)水平、教學(xué)水平較高、實際工作能力較強的“雙師型”專兼職教師隊伍。一方面要鼓勵校內(nèi)教師“走出去”，讓教師在教學(xué)科研之余到律師事務(wù)所兼職，到法院、檢察院進行調(diào)研，到企業(yè)從事法務(wù)，獲取法律職業(yè)資格，到法律服務(wù)崗位輪崗鍛煉，成為真正的“雙師型”人才。另一方面，要把校外的專家“請進來”。由富有實踐經(jīng)驗的法官助理、檢察官助理、律師助理、企業(yè)法務(wù)人員擔(dān)任兼職教師以指導(dǎo)實踐教學(xué)環(huán)節(jié)。通過校內(nèi)專任教師和校外兼職專家之間的相互交流配合，從而逐步打造出適應(yīng)高職法學(xué)教育要求、人員充足、素質(zhì)較高、結(jié)構(gòu)合理的“雙師型”師資隊伍。

(五)推行畢業(yè)生“雙證制”

高職法學(xué)院系要在觀念上進一步確立實踐教學(xué)在高職人才培養(yǎng)過程中的地位和作用，成立專門的實訓(xùn)管理機構(gòu)，逐年加大實踐教學(xué)經(jīng)費的投入，建立一個目標(biāo)明確的、系統(tǒng)的、相對獨立的實踐教學(xué)體系，圍繞專業(yè)培養(yǎng)目標(biāo)、人才培養(yǎng)規(guī)格和崗位資格標(biāo)準(zhǔn)，積極推行畢業(yè)證書和崗位資格證書的“雙證”制度。通過三年的學(xué)習(xí)與實踐，要求學(xué)生畢業(yè)時應(yīng)達到一定的專業(yè)技能標(biāo)準(zhǔn)，即精通法律文書書寫，熟悉法律程序，具備較強的法律服務(wù)操作技能。同時要求學(xué)生掌握一些走向社會所必備的通用技能，如熟練掌握計算機應(yīng)用技術(shù)并達到相應(yīng)的國家等級標(biāo)準(zhǔn)、盡量掌握駕駛技術(shù)考取駕照等。

(六)教學(xué)與科研直接結(jié)合，探索產(chǎn)、學(xué)、研相結(jié)合的辦學(xué)途徑

在課程設(shè)置上，可以邀請有關(guān)行業(yè)單位的人事部門參加，認真聽取用人單位對人才應(yīng)具備能力的需求意見。在實踐教學(xué)計劃的制訂上，可組織具有豐富經(jīng)驗的教師、校外專家共同研究決定。獎勵教師將科研成果進行轉(zhuǎn)化，形成產(chǎn)、學(xué)、研相互結(jié)合、相互促進的良性循環(huán)模式。依托司法部門、企事業(yè)單業(yè)等用人單位建立校外實習(xí)基地，切實提高學(xué)生解決實際問題的能力?？梢試L試向地方法律援助中心申請設(shè)立學(xué)校工作站，由教師指導(dǎo)學(xué)生面向社會提供法律援助，按件獲得法律援助經(jīng)費補貼。這樣做，一方面擴大了地方法律援助中心司法服務(wù)工作的廣度，并使學(xué)生能廣泛地參與法律實踐，另一方面也解決了校方無力承擔(dān)法律援助費用的問題，保障了實訓(xùn)經(jīng)費，從而實現(xiàn)法學(xué)教育與社會價值的雙贏。

(七)積極探索多途徑的開放式實踐教學(xué)模式

實踐性是法學(xué)的一個顯著特點。高職法科學(xué)生只有既讀書又參加社會實踐，才能真正領(lǐng)悟各種實體法和程序法的精神實質(zhì)。高職法學(xué)院系的法律教育必須開放且富有創(chuàng)造性，學(xué)生應(yīng)能走出書本，通過開展社會調(diào)查、提供法律咨詢與法律援助等方式，深入到社會這個大課堂中去，了解中國社會的法律運行情況，嘗試運用所學(xué)知識與技能服務(wù)社會。法律職業(yè)教育要密切關(guān)注實踐，打開校園大門辦學(xué)，力爭探索一種多途徑的開放式實踐教學(xué)模式。

篇10

關(guān)鍵詞：

1.什么是云計算

云計算是一個新興的商業(yè)計算模型。利用高速互聯(lián)網(wǎng)的傳輸能力，將數(shù)據(jù)的處理過程從個人計算機或服務(wù)器移到互聯(lián)網(wǎng)上的計算機集群中。用戶通過網(wǎng)絡(luò)以按需、易擴展的方式獲得所需的服務(wù)。這種服務(wù)可以是醫(yī)療服務(wù)、財務(wù)服務(wù)，也可以是法律服務(wù)，它具有超大規(guī)模、電子商務(wù)化、可靠安全等獨特功效。

云計算可以實現(xiàn)很多應(yīng)用與服務(wù)。云計算的妙處之一，即是按需分配的計算方式能夠充分發(fā)揮大型計算機群的性能。如果你只需使用5%的資源，就只需要付出5%的價格，而不必像以前那樣，為100%的設(shè)備買單。如今，IT技術(shù)行業(yè)正處于一個重要的轉(zhuǎn)折階段，雖然這一轉(zhuǎn)折仍處于早期，但它將最終改變我們獲取信息、分享內(nèi)容和互相溝通的方式。這一全新的浪潮將由一種全新的計算模式所驅(qū)動：企業(yè)或個人將不再需要在電腦中安裝大量套裝軟件，而是通過Web瀏覽器接入到一種大范圍的、按需定制的服務(wù)——我們稱之為“云服務(wù)”。當(dāng)這種轉(zhuǎn)變?nèi)遮吋铀贂r，IT行業(yè)將會在引領(lǐng)用戶體驗方面發(fā)生根本性質(zhì)的飛躍。云服務(wù)是以云計算為基礎(chǔ)的。什么是云服務(wù)呢？形象的說來就是能夠根據(jù)您的位置、時間、偏好等信息，實時地對您的需求做出預(yù)期。在這一全新的模式下，信息的搜索將會是為用戶量身定做，而不再是由用戶來做。無論用戶采用什么設(shè)備，無論用戶需要哪種按需服務(wù)，用戶都將得到一個一致且連貫的終極體驗。

2.云計算的主要優(yōu)勢

2.1云計算提供最安全的數(shù)據(jù)存儲中心

云計算提供了最可靠、最安全的數(shù)據(jù)存儲中心，用戶不用再擔(dān)心數(shù)據(jù)丟失、病毒入侵等麻煩。很多人覺得數(shù)據(jù)只有保存在自己看得見、摸得著的電腦里才最安全，其實不然。你的電腦可能會因為自己不小心而被損壞，或者被病毒攻擊，導(dǎo)致硬盤上的數(shù)據(jù)無法恢復(fù)，而有機會接觸你的電腦的不法之徒則可能利用各種機會竊取你的數(shù)據(jù)。此前轟動一時的“艷照門”事件據(jù)報道不也是因為電腦送修而造成個人數(shù)據(jù)外泄的嗎？反之，當(dāng)你的文檔保存在類似 Google Docs 的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)上，當(dāng)你把自己的照片上傳到類似 Google Picasa Web 的網(wǎng)絡(luò)相冊里，你就再也不用擔(dān)心數(shù)據(jù)的丟失或損壞。因為在“云”的另一端，有全世界最專業(yè)的團隊來幫你管理信息，有全世界最先進的數(shù)據(jù)中心來幫你保存數(shù)據(jù)。同時，嚴格的權(quán)限管理策略可以幫助你放心地與你指定的人共享數(shù)據(jù)。這樣，你不用花錢就可以享受到最好、最安全的服務(wù)，甚至比在銀行里存錢還方便。

2.2云計算對用戶端的設(shè)備要求最低

云計算對用戶端的設(shè)備要求最低，使用起來也最方便。大家都有過維護個人電腦上種類繁多的應(yīng)用軟件的經(jīng)歷。為了使用某個最新的操作系統(tǒng)，或使用某個軟件的最新版本，我們必須不斷升級自己的電腦硬件。為了打開朋友發(fā)來的某種格式的文檔，我們不得不瘋狂尋找并下載某個應(yīng)用軟件。為了防止在下載時引入病毒，我們不得不反復(fù)安裝殺毒和防火墻軟件。所有這些麻煩事加在一起，對于一個剛剛接觸計算機，剛剛接觸網(wǎng)絡(luò)的新手來說不啻是一場噩夢！如果你再也無法忍受這樣的電腦使用體驗，云計算也許是你的最好選擇。你只要有一臺可以上網(wǎng)的電腦，有一個你喜歡的瀏覽器，你要做的就是在瀏覽器中鍵入 URL ，然后盡情享受云計算帶給你的無限樂趣。你可以在瀏覽器中直接編輯存儲在“云”的另一端的文檔，你可以隨時與朋友分享信息，再也不用擔(dān)心你的軟件是否是最新版本，再也不用為軟件或文檔染上病毒而發(fā)愁。因為在“云”的另一端，有專業(yè)的 IT 人員幫你維護硬件，幫你安裝和升級軟件，幫你防范病毒和各類網(wǎng)絡(luò)攻擊，幫你做你以前在個人電腦上所做的一切。

3.云計算在法律服務(wù)行業(yè)的運用前景

構(gòu)建“法律云計算服務(wù)平臺”——上海某公司的嘗試

   “法律云”的理念來自于“云計算”?！拔④浿袊朴嬎銊?chuàng)新中心”落戶上海之后，已經(jīng)建立了衛(wèi)生醫(yī)療云計算服務(wù)平臺。如何進一步拓展“云計算”在各個領(lǐng)域的應(yīng)用，已成為各政府主管部門及業(yè)內(nèi)人士關(guān)注的焦點。上海某公司在上海市科委及司法局的支持下，正在努力探索上海首家“法律云計算服務(wù)平臺”的建設(shè)道路。

上海某公司構(gòu)建的企業(yè)法律服務(wù)平臺，包括一套預(yù)裝有數(shù)千份合同范本的法律文件管理軟件，一個強大的法律法規(guī)搜索引擎，一個快速響應(yīng)的律師線上咨詢中心、一個由著名專家支持的培訓(xùn)中心、一個遍布世界及各專業(yè)領(lǐng)域的合作律師網(wǎng)絡(luò)、一套訴前不收訴后按照追債索賠實際所得一定比例收費的風(fēng)險機制，和一個咨訊豐富、能夠提供各種服務(wù)的門戶網(wǎng)站。該企業(yè)法律服務(wù)平臺既提供一套合同管理軟件，幫助企業(yè)在日常的經(jīng)營過程中，規(guī)范內(nèi)部管理、控制法律風(fēng)險，避免產(chǎn)生不必要的訴訟，同時還提供一個能夠滿足企業(yè)各種法律服務(wù)需求的電子平臺。而IT技術(shù)與律師服務(wù)的完美結(jié)合，則使該平臺的會員企業(yè)既能享受便捷規(guī)范的法律服務(wù)，又能享受合理的服務(wù)價格。

企業(yè)法律服務(wù)平臺與“云計算”的結(jié)合，將進一步增強平臺的吸引力，并借助“云計算”實現(xiàn)對傳統(tǒng)法律服務(wù)產(chǎn)業(yè)的升級換代。其實，目前平臺推出的合同管理軟件，與“云計算”的理念有著某種程度的契合。該合同管理軟件踐行了一個“云計算”中至關(guān)重要的理念，即“SAAS（軟件即服務(wù)）”理念。SAAS類型的云計算通過瀏覽器把程序傳給成千上萬的用戶。在用戶看來，這樣會省去在服務(wù)器和軟件授權(quán)上的開支；從供應(yīng)商角度來看，這樣只需要維持一個程序就夠了，這樣能夠減少成本。SAAS在人力資源管理程序和ERP中已經(jīng)廣泛運用，但是在企業(yè)法務(wù)管理領(lǐng)域尚極為罕見。