導(dǎo)語：如何才能寫好一篇自然經(jīng)濟(jì)的定義，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

一、自然經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)特征：自給自足還是自給性生產(chǎn)？

經(jīng)君健同志的《試論地主制經(jīng)濟(jì)與商品經(jīng)濟(jì)的本質(zhì)聯(lián)系》一文［①a］，撇開以往經(jīng)濟(jì)史研究中相沿已久的說法，試圖從一個新的思路解決中國封建社會自然經(jīng)濟(jì)統(tǒng)治與商品經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)這種理論上的“矛盾”。他認(rèn)為自然經(jīng)濟(jì)占統(tǒng)治（或主要）地位是西歐中世紀(jì)早期以莊園制為主要內(nèi)容的領(lǐng)主經(jīng)濟(jì)的主要特點(diǎn)，至于以地主制經(jīng)濟(jì)為主要內(nèi)容的中國封建制度，則與商品經(jīng)濟(jì)有本質(zhì)的聯(lián)系，從總體上說來不存在自然經(jīng)濟(jì)占統(tǒng)治（或主要）地位的特點(diǎn)。應(yīng)該說，經(jīng)君健同志的這篇文章是有新意的。以往有的學(xué)者雖然也認(rèn)為戰(zhàn)國秦漢以后自然經(jīng)濟(jì)不占統(tǒng)治地位，但他們大都是從商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展（有的甚至認(rèn)為是由于資本主義生產(chǎn)關(guān)系的出現(xiàn)）引起自然經(jīng)濟(jì)的瓦解來論述這個問題的。經(jīng)君健同志認(rèn)為，封建地主制經(jīng)濟(jì)根本不可能自給自足，因而也就不具備實(shí)現(xiàn)自然經(jīng)濟(jì)的條件。在他看來，中國商品經(jīng)濟(jì)很早就有相當(dāng)程度的發(fā)展，但一直未能促進(jìn)資本主義關(guān)系產(chǎn)生、發(fā)展，就是因?yàn)檫@里的商品經(jīng)濟(jì)與地主經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)。

認(rèn)為地主制經(jīng)濟(jì)不具備實(shí)現(xiàn)自然經(jīng)濟(jì)的條件，當(dāng)然也就取消了我們一開頭所說的中國封建社會自然經(jīng)濟(jì)統(tǒng)治與商品經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的理論上的矛盾。但這實(shí)際上并沒有真正解決問題，因?yàn)樗鼛砹艘幌盗行碌碾y以解釋的困惑。首先，既然地主制經(jīng)濟(jì)從一開始就與商品經(jīng)濟(jì)有本質(zhì)聯(lián)系，而與自然經(jīng)濟(jì)沒有必然的關(guān)系，那么中國封建社會經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的類型是不是就應(yīng)定性為商品經(jīng)濟(jì)？既然商品經(jīng)濟(jì)的繁榮和地主制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展完全適應(yīng)，為什么秦漢以后歷代的一些政治家和思想家要一再提出重本抑末、重農(nóng)抑商的思想和主張？其次，倘若說中國封建經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)從總體上說屬于商品經(jīng)濟(jì)而不是自然經(jīng)濟(jì)，為什么這種與地主經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的商品經(jīng)濟(jì)一直未能促進(jìn)資本主義生產(chǎn)關(guān)系的產(chǎn)生和發(fā)展？再有，既然自然經(jīng)濟(jì)從中國地主制封建社會一開始就不占統(tǒng)治（或主要）地位，1840年以后，阻礙近代中國資本主義關(guān)系發(fā)展的內(nèi)部經(jīng)濟(jì)因素，究竟是自然經(jīng)濟(jì)還是商品經(jīng)濟(jì)？這些問題，從理論上顯然都是不容易得到合理解釋的。

經(jīng)君健同志的論文，用意是要破除按照歐洲中世紀(jì)的經(jīng)濟(jì)模式來套中國封建社會歷史實(shí)際的教條主義。從方法論上說，這無疑是應(yīng)該肯定的。但是他對“自然經(jīng)濟(jì)”范疇的界定，卻完全根據(jù)馬克思和恩格斯關(guān)于歐洲中世紀(jì)早期經(jīng)濟(jì)生活某些特點(diǎn)的論述來加以概括，而沒有考慮這些特點(diǎn)在中國封建社會是否也同樣存在，這就不免削弱了他立論的用意。經(jīng)君健同志承認(rèn)，馬克思并不曾給“自然經(jīng)濟(jì)”范疇下過定義。他根據(jù)馬克思的有關(guān)論述，把自然經(jīng)濟(jì)的內(nèi)容歸納為三點(diǎn)：

一、經(jīng)濟(jì)條件的全部或絕大部分是在本經(jīng)濟(jì)單位中生產(chǎn)，并直接從本經(jīng)濟(jì)單位的總產(chǎn)品中得到補(bǔ)償和再生產(chǎn)；

篇2

關(guān)鍵詞：法觀念　宗法　權(quán)利本位　義務(wù)

中國傳統(tǒng)法觀念的形成有其特有的制度性和思想性基礎(chǔ)，它是伴隨著中國所特有的制度結(jié)構(gòu)和思想觀念而逐漸形成的。觀念一經(jīng)形成就會長久地支配人們的行為，只要整個國家的制度環(huán)境和社會結(jié)構(gòu)不發(fā)生根本性的變化，固有的法觀念將始終留在人們的記憶中。因此，有人給中國的傳統(tǒng)法觀念作出了一個定義：“在中國數(shù)千年歷史上形成的，具有獨(dú)特體系的，占統(tǒng)治地位從而對整個法律實(shí)踐活動具有指導(dǎo)作用的一種觀念”。

1中國傳統(tǒng)法觀念形成的制度性基礎(chǔ)

1．1以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主的自然經(jīng)濟(jì)

從整體上看，中國的封建社會一直是農(nóng)耕社會，以自然經(jīng)濟(jì)為經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。自然經(jīng)濟(jì)有其特點(diǎn)：首先，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動有其自身的規(guī)律性，在很大程度上它依賴的是對天時節(jié)氣的準(zhǔn)確把握，并且這種對時令的摸索、耕作技術(shù)的總結(jié)等需要長時間的積累和傳遞過程。其次，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的季節(jié)性很強(qiáng)，生產(chǎn)本身的特點(diǎn)要求人們在極短的時間把所有勞動人口都集中起來，統(tǒng)一支配。第三，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受自然環(huán)境的影響很大。最后，農(nóng)業(yè)社會的生產(chǎn)力低下，糧食就成為最重要的財(cái)富，積蓄糧食就是積累財(cái)富。這一切決定了自然經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在、封閉的特性。

1．2宗法家族的社會組織結(jié)構(gòu)

傳統(tǒng)社會的組織結(jié)構(gòu)是宗法社會?！白诜ā保匆匝墳榧~帶調(diào)整家族內(nèi)部關(guān)系，維護(hù)家長、族長的統(tǒng)治地位和世襲特權(quán)的行為規(guī)范。這樣在整個社會上就形成了以血緣為紐帶的樹狀枝權(quán)的宗法式的社會圖景。與宗法制緊密相連的分封制也是按宗法關(guān)系進(jìn)行的。“宗法血緣紐帶已獲得空前的社會價值，它是劃分統(tǒng)治與被統(tǒng)治階級，在統(tǒng)治階級內(nèi)部實(shí)行權(quán)力再分配的標(biāo)準(zhǔn)”。這種宗法社會組織結(jié)構(gòu)一直貫穿于整個封建時間，并影響著人們的社會角色與權(quán)利分配。

1．3封建君主專制政體

“溥天之下，莫非王土，率土之濱，莫非王臣”。這是封建君主專制政體的最好詮釋。自秦以來，中國就建立了中央集權(quán)的君主專制政體。秦統(tǒng)一六國奠定了中國封建時期大一統(tǒng)的格局，也奠定了封建的君主專制制度。有學(xué)者將君主專制政體的內(nèi)涵概括為：(1)君主的終身制和世襲制；(2)君主地位至高無上；(3)君主獨(dú)攬國家權(quán)力。前兩項(xiàng)非君主專制政體所獨(dú)有，而真正體現(xiàn)出君主專制政體的就在于君權(quán)不受法律制約，不對任何機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，不受任何機(jī)構(gòu)和權(quán)力的合法反對與制約監(jiān)督。

自然經(jīng)濟(jì)、宗法社會和專制政體作為中國傳統(tǒng)法觀念產(chǎn)生的制度基礎(chǔ)，三者是相輔相成具有內(nèi)在的聯(lián)系。以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主的自然經(jīng)濟(jì)自然會產(chǎn)生宗法的社會結(jié)構(gòu)，而自然經(jīng)濟(jì)和宗法社會又必然導(dǎo)致專制政體的出現(xiàn)。所有行之有效的行政行為、法律制度、道德教化等等，都從不同方向?qū)€人固定在土地上，束縛在家族中，把個人融化在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程里，并把個人鑲嵌在宗法血緣的網(wǎng)絡(luò)間。在這樣的土壤中生長起來的中國傳統(tǒng)法觀念必然是壓抑人、束縛人的，必然是義務(wù)多余權(quán)利，必然是集體本位高于個人本位，官本位大于權(quán)利本位的。

2中國傳統(tǒng)法觀念形成的思想性基礎(chǔ)

與自然經(jīng)濟(jì)、宗法組織結(jié)構(gòu)、專制政體制度性基礎(chǔ)相對的是傳統(tǒng)法觀念的思想性基礎(chǔ)。這種思想性基礎(chǔ)是對制度性基礎(chǔ)的總結(jié)、抽象，從而形成了影響人們的法的看法的思想系統(tǒng)。如儒教思想、法家的法治思想等，這些思想在傳統(tǒng)上形成了完整的理論體系并深深的影響著人們的法觀念。

2．1儒教意識形態(tài)與蔑視法的思想

儒教思想在我國兩千多年的封建時期一直占據(jù)著主導(dǎo)的地位。儒家思想涉及的方面很多，但主要是圍繞著宗法社會的組織結(jié)構(gòu)來進(jìn)行展開的，由于他重視道德的教化作用，主張賢人治國，因此產(chǎn)生了重人治輕法治的思想?！抖Y記·中庸》記載：魯哀公問政于孔子，孔子說：“為政在人”，“其人存，則其政舉，其人亡，則其政息。”認(rèn)為國家的治亂，全系于當(dāng)權(quán)者是否賢明，而不在于法律制度的好壞和有無。并且，孔子所說的“為政在人”的“人”，并不是指一般的人。他說：“民可使由之，不可使知之”。顯然，孔子的心目中能夠?yàn)檎娜耸悄切┚哂匈t能的統(tǒng)治者，而不是一般的無知的“小人”，他們只能作為被統(tǒng)治者。他還說：“道之以政，齊之以刑，民免而無恥；道之以德，齊之以禮，有恥且格”。用政令和刑罰這種強(qiáng)制手段來治民，只能使人民暫時免于犯罪，卻不能使人民感到犯罪可恥；只有以禮德為治，才能使人民有羞恥之心，而從內(nèi)心歸服。這說明雖然儒家思想并沒有完全忽視法律的作用，但法律與道德教化相比只不過是次要的手段。從以上兩個方面可以看出，孔子不僅把當(dāng)權(quán)者個人置于“法”之上，而且也把禮德置于“法”之上。

在孔子之后，隨著社會生活和學(xué)術(shù)思想的變化，儒家法律傳統(tǒng)也發(fā)生某些局部的修正和總體的完善。孟子是孔子學(xué)術(shù)的繼承人，此外他還提出了“人性善”的理論，這則進(jìn)一步為實(shí)施教化提供了依據(jù)。茍子雖然也是儒家的代表人物，但他的思想已經(jīng)跨出了儒家思想的原有領(lǐng)域。他的主要貢獻(xiàn)是提出儒法合流、禮法統(tǒng)一的理論，并且在“人治”理論方面別有建樹。董仲舒是研究公羊?qū)W的大儒，他繼承了儒法合流的茍子的學(xué)說，并采納了陰陽五刑的神秘理論，締造了封建正統(tǒng)法律思想的基礎(chǔ)。朱熹是南宋理學(xué)的集大成者，他的貢獻(xiàn)是在董仲舒思想體系的基礎(chǔ)上，吸收了佛教、道教的某些思想因素，完成了儒家法律思想的哲理化。

在儒教的思想體系中，孔子和孟子是排斥“以法治國”的“法治”，強(qiáng)調(diào)統(tǒng)治者個人素質(zhì)的優(yōu)劣和道德教化的重要作用。茍子以及董仲舒、朱熹雖然都堅(jiān)持“法治”，但他們不是在一般意義上堅(jiān)持法家的“法治”，而只是堅(jiān)持中央集權(quán)的君主專制政體，同時主張用法律和刑罰來維護(hù)“德治”、“禮治”。因此從整體上看，儒家對法律的態(tài)度是蔑視的，法律這種工具性的作用遠(yuǎn)遠(yuǎn)比不上道德教化的精神追求上的意義。

2．2“法治”：法觀念的初醒

春秋戰(zhàn)國時期，以商鞅、申不害、韓非所代表的法家思想在西北的晉國初露端倪，并最終在秦國付諸實(shí)踐。法家的代表人物從新興地主階級利益出發(fā)，針對“為國以禮”的“禮治”，要求用后天的人為功利代替先天的血緣身份，并主張將自己的利益和要求制訂為“法”，以“法”作為治國和統(tǒng)一天下的主要方法，所謂“以法治國”、“垂法而治”?！胺ㄖ巍钡奶岢?，實(shí)質(zhì)就在于用地主階級的新“法”取代貴族的舊“禮”，剝奪舊貴族的特權(quán)，維護(hù)本階級的利益，以適應(yīng)封建制度的需要。

篇3

一、知識經(jīng)濟(jì)的時代意義

按照世界經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）的定義：知識經(jīng)濟(jì)即以知識為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)，是以現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)為核心的，建立在知識信息的生產(chǎn)、存儲、使用和消費(fèi)之上的經(jīng)濟(jì)。從我們所看到的不少資料表明：人們在強(qiáng)調(diào)知識經(jīng)濟(jì)這一概念時，主要是區(qū)別于物質(zhì)、資本在生產(chǎn)中起主導(dǎo)作用的物質(zhì)經(jīng)濟(jì)和資本經(jīng)濟(jì)而言的。與依靠物資和資本等這樣一些生產(chǎn)要素投入的經(jīng)濟(jì)增長相區(qū)別，現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的增長則越來越依賴于其中的知識含量的增長。知識在現(xiàn)代社會價值的創(chuàng)造中其功效已遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于人、財(cái)、物這些傳統(tǒng)的生產(chǎn)要素，成為所有創(chuàng)造價值要素中最基本的要素。因此知識經(jīng)濟(jì)的提法可以說正是針對知識在現(xiàn)代社會價值創(chuàng)造中的基礎(chǔ)性作用而言的。但不能由此就認(rèn)為知識經(jīng)濟(jì)僅僅是區(qū)別于所謂的物質(zhì)經(jīng)濟(jì)或資本經(jīng)濟(jì)。其一，人類經(jīng)濟(jì)時代的劃分有自然經(jīng)濟(jì)、工業(yè)經(jīng)濟(jì)，但沒有物質(zhì)經(jīng)濟(jì)或資本經(jīng)濟(jì)的提法。其二，一個經(jīng)濟(jì)時代的劃分重要的不是生產(chǎn)什么而是用什么生產(chǎn)，這里包含一個重大的區(qū)別，即一定社會的主導(dǎo)生產(chǎn)工具及由此形成的產(chǎn)業(yè)，這顯然不是物質(zhì)經(jīng)濟(jì)或資本經(jīng)濟(jì)所能反映的。而知識經(jīng)濟(jì)不但從知識在生產(chǎn)中的核心作用表明自身的存在，更重要的是以信息產(chǎn)業(yè)為代表的主導(dǎo)經(jīng)濟(jì)增長的知識性產(chǎn)業(yè)已經(jīng)形成。對此美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家羅默提出，要求在計(jì)算經(jīng)濟(jì)增長時，必須把知識列入生產(chǎn)要素函數(shù)中。因此OECD定義知識經(jīng)濟(jì)即以知識為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)，正是揭示了知識對現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長的基礎(chǔ)性作用，并準(zhǔn)確地反映了知識經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)實(shí)。所以，我們從經(jīng)濟(jì)時代的角度來認(rèn)識知識經(jīng)濟(jì)，才能切實(shí)地反映社會財(cái)富創(chuàng)造形式的歷史性變化和人類社會已進(jìn)入一種嶄新的生產(chǎn)方式這一偉大現(xiàn)實(shí)。我們認(rèn)為知識經(jīng)濟(jì)是繼自然經(jīng)濟(jì)、工業(yè)經(jīng)濟(jì)在人類財(cái)富創(chuàng)造形式上的嶄新時代。我們稱之為知識經(jīng)濟(jì)的，就必須使這種稱謂有相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論基礎(chǔ)。這需要一個切入點(diǎn)，這個切入點(diǎn)顯然不是目前報(bào)刊上所反映出的一些旨在映證知識經(jīng)濟(jì)的提法，而應(yīng)是論證知識經(jīng)濟(jì)何以可能的理論基礎(chǔ)，這才是問題的核心。

二、知識經(jīng)濟(jì)對經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)理論的沖擊

知識經(jīng)濟(jì)對經(jīng)濟(jì)理論的沖擊首先是基礎(chǔ)理論。知識經(jīng)濟(jì)的出現(xiàn)使經(jīng)濟(jì)學(xué)的基礎(chǔ)理論必然要合理解釋和反映這種社會經(jīng)濟(jì)生活的新本質(zhì)，從而在更新的經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)理論的基石上構(gòu)建指導(dǎo)人類新的經(jīng)濟(jì)實(shí)踐的經(jīng)濟(jì)學(xué)。事實(shí)證明，經(jīng)濟(jì)學(xué)的一些研究領(lǐng)域已經(jīng)初步自覺或不自覺地反映著這種新經(jīng)濟(jì)的沖擊。尤其突出的是貝克爾的人力資本論、發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)、市場營銷學(xué)及一些管理性經(jīng)濟(jì)學(xué)科，這不斷地加大著部門經(jīng)濟(jì)學(xué)科和經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)理論的分離。我們已經(jīng)看到了知識經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)實(shí)，但我們用以解決問題的理論并非建立在這種現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)之上。這便是舊理論無所作為的必然?？v觀人類社會全部的經(jīng)濟(jì)活動無外乎這樣兩個內(nèi)容，其一是社會財(cái)富的創(chuàng)造問題，其二是社會財(cái)富的分配問題。這里我們的研究主要是針對第一個問題，形成這一問題的核心內(nèi)容是一定社會的財(cái)富是什么？如何實(shí)現(xiàn)這種財(cái)富的增長？對這兩個問題的認(rèn)識集中地形成了該社會的經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)理論即價值理論以及增長理論。我們從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度考察一定社會所追求的新的社會財(cái)富是什么，如何創(chuàng)造出來，不能不看到，新的社會財(cái)富的創(chuàng)造總是受制于當(dāng)時社會的生產(chǎn)方式。從古代社會的錢物積累表現(xiàn)出的社會財(cái)富，及與之相應(yīng)的注重農(nóng)牧和戰(zhàn)爭掠奪的財(cái)富增長形式，到威廉·配第實(shí)質(zhì)性地揭示出農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)條件下的社會財(cái)富創(chuàng)造中“勞動是財(cái)富之父，土地是財(cái)富之母”。這里的勞動成果是直接地表現(xiàn)為社會所認(rèn)可的社會財(cái)富。隨著自由資本主義萌芽的到來，重商主義堅(jiān)定地認(rèn)為商業(yè)貿(mào)易創(chuàng)造價值、增進(jìn)社會財(cái)富。事實(shí)上商業(yè)貿(mào)易只是轉(zhuǎn)移現(xiàn)實(shí)的社會財(cái)富，并不能在根本上創(chuàng)造新的社會財(cái)富。亞當(dāng)·斯密、大衛(wèi)·李嘉圖第一次真正深入到人類經(jīng)濟(jì)的核心，揭示了生產(chǎn)創(chuàng)造價值這一人類社會財(cái)富增長的實(shí)質(zhì)。在資本主義進(jìn)入典型機(jī)器大工業(yè)化生產(chǎn)條件下，馬克思完善和發(fā)展了勞動價值學(xué)說（尤其是提出了揭示資本主義財(cái)富增殖的剩余價值學(xué)說）。這些理論集中說明的是在一定經(jīng)濟(jì)時代里新的社會財(cái)富的形成是和一定的生產(chǎn)方式相聯(lián)系的。自然經(jīng)濟(jì)時代，創(chuàng)造新社會財(cái)富（價值）的主要是人的勞動力，勞動也主要是人的體力勞動；工業(yè)經(jīng)濟(jì)時期創(chuàng)造新社會財(cái)富（價值）的主要是先進(jìn)的機(jī)械力，尤其是工業(yè)經(jīng)濟(jì)的成熟期，以機(jī)器為主的機(jī)械力勞動成為社會財(cái)富基本的創(chuàng)造形式。新增加的社會財(cái)富完全是表現(xiàn)為滿足人們各種各樣生活需要的商品，商品價值的大小及其得到社會認(rèn)可的多少都直接地決定于生產(chǎn)它們所使用的技術(shù)的先進(jìn)性。這使工業(yè)經(jīng)濟(jì)時代的勞動價值論典型地表現(xiàn)為價值的技術(shù)決定論。當(dāng)人類進(jìn)入后工業(yè)化社會的知識經(jīng)濟(jì)時代，反映工業(yè)經(jīng)濟(jì)時代社會財(cái)富創(chuàng)造的勞動價值理論在新的生產(chǎn)方式中表現(xiàn)出明顯的局限性。

首先，在現(xiàn)代化的企業(yè)生產(chǎn)中，人們認(rèn)識到外在于勞動過程的知識性的管理也成為創(chuàng)造商品價值的一個重要因素，經(jīng)濟(jì)學(xué)界也提出了管理是創(chuàng)造價值的第四個要素。而管理正是隨著人們對企業(yè)自身性質(zhì)認(rèn)識不斷深化所形成的知識和信息，管理人員正是運(yùn)用這些知識和信息，服務(wù)于生產(chǎn)過程而現(xiàn)實(shí)地增加產(chǎn)品的價值。美國德爾福集團(tuán)甚至提出企業(yè)知識管理，認(rèn)為這是現(xiàn)代企業(yè)成功的關(guān)鍵。指出“雖然知識管理的首要目標(biāo)不是技術(shù)，但是公司將發(fā)現(xiàn)，它們在知識經(jīng)濟(jì)中如果離開了知識管理，就不可能具有競爭力?！保ā秴⒖枷ⅰ?998年4月26日）

其次，在市場自由競爭中企業(yè)所投入非生產(chǎn)性領(lǐng)域的大量廣告費(fèi)、贊助費(fèi)及各類社會投入，都不是用于直接生產(chǎn)領(lǐng)域，按勞動價值理論是不會創(chuàng)造價值的。現(xiàn)在恐怕沒有企業(yè)界的朋友會否認(rèn)這方面投入的豐厚回報(bào)，在這些非生產(chǎn)性領(lǐng)域的投入極大地提高了處于自由競爭市場中企業(yè)的知名度和美譽(yù)度，這些知識和信息是如此深刻地影響著消費(fèi)者的選擇，對商品無論在價值大小以及實(shí)現(xiàn)多少上都起著關(guān)鍵的作用。

第三，現(xiàn)在主要讓我們來看使工業(yè)經(jīng)濟(jì)時代躍升到知識經(jīng)濟(jì)時代的先導(dǎo)產(chǎn)業(yè)———信息產(chǎn)業(yè)。美國人不無自豪地指出信息產(chǎn)業(yè)已成為美國經(jīng)濟(jì)最大的新的經(jīng)濟(jì)增長源，約占近年美國經(jīng)濟(jì)增長的40％。如果你對這個數(shù)字還缺乏敏感的認(rèn)識，那么你對這組數(shù)字肯定會感興趣：一個發(fā)展才十幾年但已擁有資產(chǎn)2000億美元的微軟電腦公司和已經(jīng)發(fā)展一百多年才擁有400億美元資產(chǎn)的通用汽車公司，后者曾是美國工業(yè)經(jīng)濟(jì)時代的象征之一。微軟所要做的工作，并不是給你直接可以消費(fèi)的面包、汽車或?qū)崒?shí)在在的鋼鐵。它提供給社會的只有處理信息的計(jì)算機(jī)和載滿了能滿足你對知識管理需要的各種軟件，這里幾乎沒有辦法用勞動價值理論來分析，最高級的知識在這里直接轉(zhuǎn)化為最大的價值，過時的知識在這里也一文不值。同樣的編程人員、同樣的工作強(qiáng)度，但可能所創(chuàng)造的價值相差懸殊。這里價值形成的唯一基礎(chǔ)是以其知識含量的高低來比較的。其他如生物技術(shù)、空間技術(shù)、光電子產(chǎn)業(yè)等等高新產(chǎn)業(yè)中，知識是與他們所能創(chuàng)造價值的大小、所能實(shí)現(xiàn)價值的多少直接地聯(lián)系在一起的。也許僅僅因?yàn)橐粋€連字符的遺漏而使數(shù)十億美元化為烏有，也許僅僅因?yàn)橐粋€新的配方而價值倍增。在這里已完全失去了工業(yè)經(jīng)濟(jì)時代社會財(cái)富的生產(chǎn)和實(shí)現(xiàn)形式，知識經(jīng)濟(jì)時代的社會財(cái)富已直接地與人類最寶貴的知識掛鉤，這不但突破著舊的社會財(cái)富觀，而且直接使人類以前所未有的速度創(chuàng)造新的社會財(cái)富。

綜上所述，知識正自在地存在于當(dāng)今源源不斷被創(chuàng)造出來的新的社會財(cái)富中，深刻地改變著經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本范疇的內(nèi)涵及基本理論。正如我們分析的，一定經(jīng)濟(jì)時代新創(chuàng)造的社會財(cái)富，總是最深刻地反映著一定經(jīng)濟(jì)時代的社會生產(chǎn)的實(shí)質(zhì)，并通過這個實(shí)質(zhì)使一定時代的社會生產(chǎn)方式向更高級轉(zhuǎn)化。因此，我們可以說一切都是財(cái)富，一切都不是財(cái)富，對新增社會財(cái)富的考察必須和一定的生產(chǎn)方式相結(jié)合。如果說工業(yè)經(jīng)濟(jì)時代商品的價值主要指一定技術(shù)條件下的無差別的人類勞動，價值的大小體現(xiàn)出在勞動時間多少上的競爭，那么知識時代的商品價值則主要是指在無差別人類勞動中所蘊(yùn)含的知識和信息，價值的大小體現(xiàn)在勞動中對知識和信息的競爭。我們創(chuàng)造的新財(cái)富是未知的，但我們通過當(dāng)前的勞動卻現(xiàn)實(shí)地改變著已經(jīng)形成的社會財(cái)富的再分配。在這個循環(huán)上升的怪圈里，由于人們在現(xiàn)實(shí)消費(fèi)需求中所消耗的社會財(cái)富總是有限的，因此大量的社會財(cái)富是以空的數(shù)字指標(biāo)表明社會生產(chǎn)的創(chuàng)造能力，由于形成新的社會財(cái)富增長的途徑是唯一的，因此對一定生產(chǎn)方式下新形成價值的那種核心要素的競爭便是社會經(jīng)濟(jì)增長的實(shí)質(zhì)。而這種核心要素的分割、占有和積累，也就是對新增的社會財(cái)富的分割、占有和積累。從這個意義上看，OECD定義的最后一句，不無道理。因此，在知識經(jīng)濟(jì)時代，與工業(yè)時代相適應(yīng)建立起來的經(jīng)濟(jì)學(xué)勞動價值理論亟待發(fā)展。只有解決了這個問題，我們才能說明知識經(jīng)濟(jì)是存在的，使知識經(jīng)濟(jì)有合理的理論基礎(chǔ)，把我們看到的現(xiàn)實(shí)和我們用于解決現(xiàn)實(shí)問題的理論有機(jī)地統(tǒng)一起來。

三、知識經(jīng)濟(jì)對社會財(cái)富創(chuàng)造形式的改變必然意味著傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的增長理論、貨幣理論、周期理論及其他一些理論都必須重構(gòu)

知識經(jīng)濟(jì)正以其在現(xiàn)實(shí)中的迅猛發(fā)展向我們展示出現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)一種新的生產(chǎn)方式和增長形式，使傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論所揭示的內(nèi)涵式增長、外延式增長、規(guī)模經(jīng)濟(jì)增長、投入產(chǎn)出等增長理論都表現(xiàn)出嚴(yán)重不足。

首先，知識在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中的基礎(chǔ)性作用已徹底改變了傳統(tǒng)人、財(cái)、物要素配置所帶來的增長。

其次，知識作為驅(qū)動經(jīng)濟(jì)增長的主要力量，它投入和參與生產(chǎn)的形式完全不同于傳統(tǒng)要素，并形成新興的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。

再次，同傳統(tǒng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)的規(guī)模相比較，依賴知識創(chuàng)造效益的增長正表現(xiàn)出同一產(chǎn)業(yè)的分散組合和不同行業(yè)間的技術(shù)融合，很難從規(guī)?；耐度牒彤a(chǎn)出上進(jìn)行分析。

最后，知識在當(dāng)今社會新財(cái)富創(chuàng)造中的獨(dú)特性和基礎(chǔ)性，使我們對形成社會財(cái)富增長的途徑并不能直接地從生產(chǎn)領(lǐng)域或某一產(chǎn)業(yè)中去尋求，增長的因素或動力也許是直接地存在于生產(chǎn)領(lǐng)域之外。知識經(jīng)濟(jì)條件下，也許真正導(dǎo)致增長的投入在一些非生產(chǎn)領(lǐng)域而并非生產(chǎn)領(lǐng)域。只有我們把上述問題研究清楚，我們才能找到知識經(jīng)濟(jì)條件下促進(jìn)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)形成、推動經(jīng)濟(jì)增長的有效作法。發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家羅斯托曾明確指出主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)對一個時代的經(jīng)濟(jì)起飛具有決定意義。曾因煤、鐵為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)相互推動而促成戰(zhàn)后經(jīng)濟(jì)奇跡的日本在這一方面更有心得，日本工業(yè)調(diào)查會總經(jīng)理志村幸雄撰文指出：“信息通訊產(chǎn)業(yè)可以說是21世紀(jì)最典型的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。如果說20世紀(jì)基本上是發(fā)動機(jī)和電動機(jī)占主導(dǎo)地位的‘動力的世紀(jì)’，那么21世紀(jì)將是通信、廣播和電子計(jì)算機(jī)技術(shù)三位一體的‘信息的世紀(jì)’”。在這一問題上有的同志以產(chǎn)業(yè)升級很好地概括了在知識經(jīng)濟(jì)時代我們面臨的機(jī)遇。但我們必須認(rèn)識到在這樣產(chǎn)業(yè)巨變的經(jīng)濟(jì)時代，最能代表知識經(jīng)濟(jì)特征的產(chǎn)業(yè)是主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)但不可能是唯一的，甚至這一產(chǎn)業(yè)在根本上只是為知識經(jīng)濟(jì)時代的其他產(chǎn)業(yè)提供生產(chǎn)手段。而各國在此基礎(chǔ)上所可能形成的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)仍然是要和國際分工、本國經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實(shí)相結(jié)合。知識經(jīng)濟(jì)向我們展現(xiàn)出不同于工業(yè)經(jīng)濟(jì)增長的高速度和高效益，無疑有更深刻的增長方式在現(xiàn)實(shí)地發(fā)揮作用，這就使我們更要深入研究知識經(jīng)濟(jì)增長理論，理解現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)增長的內(nèi)涵和實(shí)質(zhì)，在未來的發(fā)展中制定出更合理、更完善的增長政策和計(jì)劃。并由此出發(fā)考察知識經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中金融、市場、人力、管理等等相關(guān)經(jīng)濟(jì)因素在新的經(jīng)濟(jì)狀態(tài)中的運(yùn)動規(guī)律，從而全面自在地把握知識經(jīng)濟(jì)的理論。

篇4

[關(guān)鍵詞] 奧地利學(xué)派 主觀主義 當(dāng)代啟示

在西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中，奧地利學(xué)派是一種非主流的理論學(xué)派而其發(fā)展歷史源遠(yuǎn)流長。19世紀(jì)70年代初，隨著李嘉圖經(jīng)濟(jì)學(xué)的衰落和馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)的挑戰(zhàn)，以心理分析和邊際分析為主要方法的邊際革命應(yīng)運(yùn)而生。奧地利學(xué)派就是在那時登上歷史舞臺并達(dá)到鼎盛時期的。對于我們中國來說，奧地利學(xué)派幾乎只是一個歷史名詞。而事實(shí)上,我們必須認(rèn)識到奧地利學(xué)派的思想對西方經(jīng)濟(jì)理論產(chǎn)生的不容忽視的影響，尤其在現(xiàn)代我國改革開放的歷史時期，了解西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的另一個側(cè)面可以幫助我們正確把握西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的發(fā)展脈絡(luò)，并且也為我國當(dāng)前的一些問題提供了一些新的解決思路。

龐巴維克作為奧地利學(xué)派的代表人物，其理論的建立是使早期奧地利學(xué)派的經(jīng)濟(jì)理論走向成熟的標(biāo)志。所以接下來，筆者詳細(xì)闡述龐巴維克的理論，并試以此來探討奧地利學(xué)派的研究特點(diǎn),以及對我國的啟示。

一、主觀主義的方法論

龐巴維克在《資本實(shí)證論》中的第一章即名為“人與自然”。他認(rèn)為科學(xué)的統(tǒng)一性要求經(jīng)濟(jì)學(xué)建立在某些較多的和自然科學(xué)有關(guān)的基本真理上，“一切在自然科學(xué)或心理學(xué)中是錯誤的東西在全部科學(xué)和各種科學(xué)中也是錯誤的”。這里強(qiáng)調(diào)的是人這個因素的作用，并將人的主觀心理因素包括到經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的解釋和論述中。從人的角度，龐巴維克試圖闡述幸福、需要、滿足、物品、使用、生產(chǎn)的相互關(guān)系，并將一切的生產(chǎn)活動歸結(jié)為“人為幸福而奮斗”，既滿足個人的需要。龐巴維克這里所提出的主觀主義的思考角度是其經(jīng)濟(jì)理論，乃至整個奧地利學(xué)派的方法論的一個集中體現(xiàn)。

奧地利學(xué)派產(chǎn)生之時就又被定義為主觀主義學(xué)派，即在考慮社會經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象時，有一些素材是由經(jīng)濟(jì)主體對現(xiàn)實(shí)世界的看法構(gòu)成。米塞斯在《人類行為》中將其表述為：“在人類行為中除了各種為獲取目標(biāo)而產(chǎn)生的個人欲望之外，別無他物。對于這些目標(biāo)的選擇，不存在真理的問題，只有價值。而價值判斷必然總是主觀的?！眾W地利學(xué)派不遺余力地為經(jīng)濟(jì)學(xué)賦上主觀主義的色彩，認(rèn)為決策者對各種不同方法的主觀評價就構(gòu)成了社會科學(xué)所依據(jù)的事實(shí)。所以研究者在分析經(jīng)濟(jì)行為產(chǎn)生的一些現(xiàn)實(shí)后果時，必須先理解這種行為背后所隱藏的人類心理動機(jī)。這樣的方法論也就使得奧地利學(xué)派的經(jīng)濟(jì)學(xué)家拒絕使用數(shù)學(xué)模型來討論經(jīng)濟(jì)問題，認(rèn)為主流經(jīng)濟(jì)學(xué)整齊優(yōu)美的模型和對統(tǒng)計(jì)檢驗(yàn)的應(yīng)用不能解決主觀性問題，也就不能說明社會的復(fù)雜性。

二、主觀價值論與價格論

龐巴維克認(rèn)為決定商品與服務(wù)這一客觀世界的，不是物質(zhì)的客觀規(guī)律，而是其滿足人類需要的潛在能力，即效用。價值是一件財(cái)貨對物主福利所具有的重要性，由邊際效用來衡量。物品具有價值的必要條件是有用性和稀缺性。

價格是構(gòu)建在主觀價值論基礎(chǔ)上的上層建筑。龐巴維克的價格論是想提出最徹底的心理學(xué)的價格論。價格，直接從主觀估價即邊際效用中引申出來。他提出了“邊際對偶”理論，即“市場價格是由兩對邊際對偶的主觀評價所限制和決定的”，也就是指實(shí)際進(jìn)行交換的最后的買主的評價――價格上限，以及能力最小的賣主的評價――價格下限。

這種理解是由奧地利學(xué)派非常徹底的主觀理論的基本趨勢產(chǎn)生的。我們可以發(fā)現(xiàn)奧地利學(xué)派的主觀估價的致命缺陷也恰恰包含在龐巴維克的論證中。首先，奧地利學(xué)派認(rèn)為價格決定于對商品的主觀評價，而決定主觀估價水平的因素本身就包括一定購買力下其他商品的價格，如奢侈品對必需品價格的依賴關(guān)系。因此，邊際效用本身就擺脫不了價格的影響。這樣，用主觀估價來說明價格的形成和變動實(shí)際上是一種循環(huán)論證。

更為重要的是，奧地利學(xué)派掩飾了商品經(jīng)濟(jì)與自然經(jīng)濟(jì)的區(qū)別。為了實(shí)現(xiàn)從效用到價格的飛躍，就必須經(jīng)過主觀價值這個中間環(huán)節(jié)。奧地利學(xué)派認(rèn)為可以用支付的貨幣度量物品的效用，同時貨幣的主觀價值取決于可以購買的商品的邊際效用。但是，用貨幣可以買到的商品量又取決于現(xiàn)有的價格水平。那么貨幣的主觀價值就相當(dāng)于會隨著價格而變動，于是便只有在商品的價格水平確定了以后才能知道。這個推理過程就變成了只有已知貨幣的效用才能夠知道商品的效用，從而過度到價格，但貨幣的效用又只有在已知各種商品價格之后才能夠確定，于是又跳不出循環(huán)論證的怪圈。但是這種論證在自然經(jīng)濟(jì)條件下卻是成立的，因?yàn)槲覀兛梢蕴^貨幣的環(huán)節(jié)，直接從購買商品的效用與等價物的比例中引申出最高價格。

三、個人主義的特點(diǎn)

奧地利學(xué)派簡單的將自然經(jīng)濟(jì)下獨(dú)立個體進(jìn)行加總來闡明商品經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的形成，也體現(xiàn)了其個人主義的特點(diǎn)。在17世紀(jì)時，哲學(xué)家霍布斯就認(rèn)為社會不過是一堆運(yùn)動著的互相碰撞的原子。奧地利學(xué)派的個人主義表現(xiàn)在其對任何集體行為的描述都是從對個人行為的描述開始的，個人構(gòu)成了這些集體，并且使這些集體相互影響，認(rèn)為只有從個體行為的角度解釋經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象才能揭示其變化的內(nèi)在實(shí)質(zhì)，而不存在超越個人力量之外的社會趨勢。

馬克思在《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)批判》中曾直接指出：“被斯密和李嘉圖當(dāng)作出發(fā)點(diǎn)的單個的孤立的獵人和漁夫，應(yīng)歸入18世紀(jì)魯濱遜故事的毫無想象力的虛構(gòu)?！倍嫲途S克恰好也樂于選用漁夫打魚和山中人取水的故事，以此為基礎(chǔ)進(jìn)行探討使得他忽視了孤立經(jīng)濟(jì)向社會經(jīng)濟(jì)的過渡，將在特定條件下得出的結(jié)論機(jī)械的搬到完全不同的新的形勢中。例如，主觀估價在商品經(jīng)濟(jì)和自然經(jīng)濟(jì)中是完全不同的。在自然經(jīng)濟(jì)中，財(cái)貨儲量屬于一個孤立的經(jīng)濟(jì)主體，他按照獲得整個儲量所需勞動量進(jìn)行估價。在同一場合下財(cái)貨不以其余財(cái)貨為轉(zhuǎn)移的原始估價與以該儲量所包含的財(cái)貨來估價的派生估價之間沒有太大差別。而在商品經(jīng)濟(jì)中，財(cái)貨儲量的價格和主觀估價都是派生的，是以社會上正常生產(chǎn)條件下的商品價格為基礎(chǔ)的。每個人都會受到商品經(jīng)濟(jì)中各種社會經(jīng)濟(jì)因素的影響，供求便取決于價格。交換關(guān)系越發(fā)展，這種依賴的關(guān)系也越強(qiáng)烈，而這就表現(xiàn)出商品經(jīng)濟(jì)決不是孤立個人經(jīng)濟(jì)的總和。

四、時間因素的作用

過去的經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)識到經(jīng)濟(jì)行為總是在長期中朝均衡的方向發(fā)展，但卻未曾注意到這個過程是需要時間的，在這段時間內(nèi)，經(jīng)濟(jì)不是靜止的而是會發(fā)生很多變化，甚至打破最初的均衡。奧地利學(xué)派則歷來強(qiáng)調(diào)時間在經(jīng)濟(jì)分析中的核心作用。

在龐巴維克的利息理論中，他認(rèn)為我們總是會為未來打算，并不是“現(xiàn)掙現(xiàn)吃”，并且現(xiàn)在總是占優(yōu)先。他列舉了三個理由：

1.供給和需求的狀況在現(xiàn)在和未來是不同的。這使得客觀交換價值的主觀評定結(jié)果會使現(xiàn)在物品的價值比未來物品的價值相對高些，于是就存在著相應(yīng)的時間貼水，即利息。

2.低估未來。由于我們的想象力和抽象力不完善，意志上的缺陷和人生的短暫無常，我們習(xí)慣于低估未來的需要。在現(xiàn)在物品和未來物品交換時，合成的交換價格會不利于后者，現(xiàn)在物品便有了貼水――利息。

3.產(chǎn)品技術(shù)上的優(yōu)越性。由于生產(chǎn)是迂回的，生產(chǎn)過程花費(fèi)的越長，可能得到的產(chǎn)品數(shù)量就越多?，F(xiàn)在物品通常是一種獲得較高邊際效用的手段，因而具有比未來物品更高一些的價值。

總之，現(xiàn)在物品通常比未來物品具有更高的主觀價值和價格。未來物品的較小價值與其時間上的差距程度相適應(yīng)著。利息來源于現(xiàn)在物品和未來物品價值上的差別且必然會出現(xiàn)。如果人們等價的交換現(xiàn)在物品和未來物品，由于迂回生產(chǎn)，資本家會不適當(dāng)?shù)难娱L生產(chǎn)過程，所以一定的利息對社會的正常供應(yīng)是健康和必要的。

五、對我國的啟示

1.對發(fā)展生產(chǎn)力的新理解――主體生產(chǎn)力、精神生產(chǎn)力。我國社會主義的根本任務(wù)是發(fā)展生產(chǎn)力，但是需要發(fā)展什么樣的生產(chǎn)力呢？說法不一。從奧地利學(xué)派的主觀方法論出發(fā)，我們理解到人這個因素對于經(jīng)濟(jì)活動的決定性。因此筆者認(rèn)為，中國在生產(chǎn)力的發(fā)展上應(yīng)當(dāng)著重發(fā)展相對于客體生產(chǎn)力的主體生產(chǎn)力和相對于物質(zhì)生產(chǎn)力的精神生產(chǎn)力。首先，我們應(yīng)當(dāng)充分重視在市場經(jīng)濟(jì)下發(fā)展主體生產(chǎn)力，即人的勞動生產(chǎn)力，包括體力、腦力及勞動技能，這是現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)中除掉物質(zhì)要素的人的部分。隨著我國的生產(chǎn)方式由勞動集約型向資金和技術(shù)集約型轉(zhuǎn)化，主體勞動力水平顯得越來越重要。我國應(yīng)當(dāng)使勞動力走入市場，承認(rèn)勞動力的個人所有權(quán)，允許其通過市場與生產(chǎn)資料的經(jīng)營權(quán)相結(jié)合，使人成為真正的主體生產(chǎn)力。其次，我國還應(yīng)當(dāng)重視精神生產(chǎn)力即精神文明，如企業(yè)精神。強(qiáng)調(diào)這種勞動力，可以使勞動者在企業(yè)中作為“經(jīng)濟(jì)人”追求經(jīng)濟(jì)利益，同時作為“組織人”追求精神利益，更大的發(fā)揮勞動力的作用。

2.資本市場。當(dāng)前我國的資本市場尤其是股票市場相當(dāng)火熱，不少人開始質(zhì)疑我國市場中的經(jīng)濟(jì)泡沫。國家為了穩(wěn)定局勢也采取了一些相應(yīng)的措施。奧地利學(xué)派中的個人主義特點(diǎn)使得其與現(xiàn)代金融行為學(xué)完美的結(jié)合，而我們也可以從這里入手。俗話說：“股市是一個心理王國?！苯鹑谧C券投資者的行為與其心理是分不開的。我國在采取應(yīng)對措施時應(yīng)充分重視金融投資者的投資心理，包括他們的預(yù)期心理、情緒周期、攀比和風(fēng)險偏好，尤其是投資群體的心理乘數(shù)效應(yīng)，幫助他們培養(yǎng)穩(wěn)定的市場信心，建立適當(dāng)?shù)妮浾搶?dǎo)向，規(guī)范傳媒的行為，提供準(zhǔn)確的股票信息，以穩(wěn)定我國的資本市場。

3.企業(yè)和國家引導(dǎo)消費(fèi)時應(yīng)加入心理因素。人們的消費(fèi)行為除受收入和供給狀況的客觀限制，很大程度還由其心理因素決定。不同性別、年齡、階層的消費(fèi)方式和習(xí)慣是不同的。企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視消費(fèi)者心理的研究，以使其產(chǎn)品更能滿足消費(fèi)者的需求，提高經(jīng)濟(jì)效率。同時，企業(yè)還應(yīng)當(dāng)注重企業(yè)形象這一筆豐厚的無形資產(chǎn)，良好的企業(yè)形象是抓住消費(fèi)者的鑰匙。國家注重消費(fèi)心理的研究則可以更有效的指導(dǎo)生產(chǎn)和引導(dǎo)消費(fèi)，也有助于國家調(diào)整當(dāng)前的消費(fèi)結(jié)構(gòu)。

4.發(fā)揮利息杠桿的作用。奧地利學(xué)派認(rèn)為利息是必然存在且有益的。這一結(jié)論雖沒錯，但我國須在新的角度上看待利息問題。社會主義的利息有別于資本主義社會，它是勞動人民為社會提供的那部分價值的體現(xiàn)。銀行貸款利息可以促使企業(yè)注重經(jīng)濟(jì)核算，加快周轉(zhuǎn)率，而存款支付利息則有助于吸引更多的閑置資金。利息同時還是國家積累資金和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要工具。隨著社會主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，利息成為不斷壯大社會主義物質(zhì)基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)杠桿之一，而我國在當(dāng)前應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮利息的杠桿作用。

六、結(jié)語

奧地利學(xué)派采用主觀主義的方法論，將人類的行為作為研究經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的出發(fā)點(diǎn)，并在此基礎(chǔ)上構(gòu)建了主觀價值論，既背離了西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的傳統(tǒng)教條，又反對政治經(jīng)濟(jì)學(xué)，使得其在理論發(fā)展的歷史上一直走得很孤寂。但我們必須認(rèn)識到其思想中的寶貴精髓，而這些精髓也正逐漸被正統(tǒng)經(jīng)濟(jì)理論吸收。正如上述，奧地利學(xué)派的基本思想在我國研究許多經(jīng)濟(jì)問題上是有極大的指導(dǎo)和借鑒作用的，例如行為金融學(xué)的研究，以及市場過程、產(chǎn)業(yè)組織、制度變遷和經(jīng)濟(jì)增長等等。當(dāng)前，中國正步入改革的關(guān)鍵時期，新的階段需要新的理論。在此背景下，探究和學(xué)習(xí)西方經(jīng)濟(jì)史中別具一格且頗具特色的奧地利學(xué)派，深入發(fā)掘其理論資源并結(jié)合中國改革開放的實(shí)際進(jìn)行深刻反思，是極具現(xiàn)實(shí)意義的。

參考文獻(xiàn)：

[1]馬克思著:《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)批判》.人民出版社,1976年

[2]王軍著:《現(xiàn)代奧地利經(jīng)濟(jì)學(xué)派研究》.中國經(jīng)濟(jì)出版社, 2004年

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[4]漆光瑛蔡中興著:《外國經(jīng)濟(jì)學(xué)說史新編》.上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社,2002年

篇5

一、對會計(jì)定義研究的必要性

許多會計(jì)理論界人士認(rèn)為，會計(jì)理論研究的邏輯起點(diǎn)不必死抓住會計(jì)的本質(zhì)即會計(jì)是什么不放，而應(yīng)該從會計(jì)的假設(shè)、會計(jì)的目標(biāo)出發(fā)，去建立一套科學(xué)的會計(jì)理論體系，但現(xiàn)在又出現(xiàn)了以會計(jì)環(huán)境為邏輯起點(diǎn)的新思路。他們從西方會計(jì)理論體系構(gòu)建的實(shí)例中得出結(jié)論：西方?jīng)]有從會計(jì)的本質(zhì)入手，但卻建立了一套完整的亦或較中國更科學(xué)的會計(jì)理論體系。因此，在會計(jì)理論研究中完全可以不去深究會計(jì)的本質(zhì)。但這種觀點(diǎn)忽略了這樣兩個事實(shí)：

一是會計(jì)本質(zhì)不作為會計(jì)理論研究的邏輯起點(diǎn)，并不等于會計(jì)本質(zhì)的研究不重要。這兩者之間不存在著必然的因果關(guān)系。

我們不否認(rèn)以會計(jì)假設(shè)、會計(jì)目標(biāo)或會計(jì)環(huán)境為理論研究的起點(diǎn)有其科學(xué)性，但是以它們?yōu)槠瘘c(diǎn)建立的理論體系，與以會計(jì)本質(zhì)為起點(diǎn)建立的理論體系中會計(jì)本質(zhì)的地位的重要性是相差無幾的。例如，以會計(jì)目標(biāo)為邏輯起點(diǎn)時，對會計(jì)目標(biāo)的確定毫無疑問要基于對什么是會計(jì)的研究?？梢姇?jì)本質(zhì)無論是不是邏輯起點(diǎn)，對會計(jì)理論體系的構(gòu)建都起著決定性作用。

美國《現(xiàn)代會計(jì)手冊》在序言中的第一句話就開宗明義地指出：“會計(jì)是一個信息系統(tǒng)。它旨在向利害攸關(guān)的各個方面?zhèn)鬏斠患移髽I(yè)或其他個體的富有意義的經(jīng)濟(jì)信息?！庇纱宋覀兛梢钥闯?，西方并沒有因?yàn)槠淅碚擉w系的起點(diǎn)不是會計(jì)本質(zhì)而摒棄了會計(jì)定義的研究。西方關(guān)于會計(jì)的定義也同我國一樣，存在著很多觀點(diǎn)，例如“商業(yè)語言論”和“描述性藝術(shù)”等等。

二是會計(jì)本質(zhì)不重要的觀點(diǎn)，沒有考慮到會計(jì)本質(zhì)的認(rèn)識對會計(jì)實(shí)踐會產(chǎn)生重大的影響。對會計(jì)本質(zhì)的不同認(rèn)識，會影響會計(jì)實(shí)踐中側(cè)重點(diǎn)的不同。例如，持“管理活動論”的人員會注重利用信息進(jìn)行管理；而持“信息系統(tǒng)論”的人員則側(cè)重于提供信息。實(shí)踐重心的差異將會使實(shí)際工作產(chǎn)生諸多的混亂。

綜上所述，會計(jì)本質(zhì)無論是對理論的構(gòu)建還是在指導(dǎo)實(shí)踐上，都起著非常重要的作用。因此，有必要從會計(jì)的本質(zhì)出發(fā)，為會計(jì)下一個科學(xué)的定義。

二、會計(jì)的本質(zhì)在于量化

縱觀會計(jì)定義的各種提法，其實(shí)質(zhì)都認(rèn)為會計(jì)是一種文字與數(shù)字的結(jié)合，是為管理提供情況的應(yīng)用技術(shù)，只是在文字表達(dá)上存在某些差異?！肮芾砘顒诱摗钡娜秉c(diǎn)是把會計(jì)與財(cái)務(wù)管理相混雜。“信息活動論”的缺點(diǎn)是只考慮了財(cái)務(wù)會計(jì)，而忽略了管理會計(jì)。鑒于此，筆者認(rèn)為，會計(jì)應(yīng)該被表述為：

會計(jì)是對經(jīng)濟(jì)活動的過程、環(huán)節(jié)及與之相關(guān)的因素進(jìn)行量化的一門軟科學(xué)。

量化并不是簡單的計(jì)量，是將事物予以價值表現(xiàn)，與軟科學(xué)相對應(yīng)，量化所運(yùn)用的技術(shù)、方法、程序、模型涉及到高等數(shù)學(xué)、系統(tǒng)工程學(xué)、心理學(xué)、社會學(xué)等學(xué)科的內(nèi)容。量化是一個動態(tài)與靜態(tài)的結(jié)合，不僅僅指數(shù)據(jù)的輸出，還包括量化的過程。

鑒于以上對會計(jì)本質(zhì)的界定，會計(jì)的主要職能可確定為兩個：管理支持和提供信息。確定為管理支持而非管理，是考慮會計(jì)在實(shí)際運(yùn)用中會計(jì)人員的立場應(yīng)該是中立的。目前股份制的推廣使得會計(jì)人員的“受托責(zé)任”地位越來越明顯，此時的會計(jì)人員不應(yīng)該是企業(yè)內(nèi)部管理者，對內(nèi)的職能是管理支持和提供信息，對外是提供信息。

上述觀點(diǎn)的提出基于以下幾點(diǎn)理由：

1、量化作為會計(jì)的一個代名詞，是同會計(jì)的本來面貌相一致的，會計(jì)工作無疑是一種貨幣表現(xiàn)形式的量的運(yùn)籌。實(shí)際上，這一觀點(diǎn)在“管理活動論”和 “信息系統(tǒng)論”中都有論及?！肮芾砘顒诱摗闭J(rèn)為，會計(jì)是通過收集、處理和利用信息對經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行組織、控制、調(diào)節(jié)和指導(dǎo)。收集、處理和利用信息的過程，恰恰是量化的過程，而“信息系統(tǒng)論”中提供的信息正好是量化的結(jié)果。但是，這兩大流派都沒有從這一根本點(diǎn)加以論述。

2、經(jīng)濟(jì)活動的量化與軟科學(xué)是相輔相承的。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，整個經(jīng)濟(jì)活動的過程、環(huán)節(jié)、要素包括的范圍越來越廣，這就意味著會計(jì)所要研究的內(nèi)容即量化的內(nèi)容隨之?dāng)U大。從生產(chǎn)過程中物的要素的量化到人力與物力的量化結(jié)合，從微觀主體量化到宏觀主體量化，從現(xiàn)在要素的量化到將來事項(xiàng)的量化，人力資源、社會責(zé)任、未來事項(xiàng)及自然經(jīng)濟(jì)資源配置的綜合效果，已成為會計(jì)研究的重要內(nèi)容。會計(jì)作為一門軟科學(xué)在現(xiàn)代社會中日益得到體現(xiàn)。

3、量化一詞的使用，能體現(xiàn)出會計(jì)的職能：管理支持和提供信息。量化可分為一次量化和再加工量化。一次量化是指通常意義上財(cái)務(wù)會計(jì)中數(shù)據(jù)的得出；再加工量化則是為了決策的需要把一次量化的結(jié)果再進(jìn)行量化。把二者作用中的重疊部分忽略掉，我們大致可以這樣說，一次量化可以提供信息，再加工量化的作用則是管理支持。另外，量化是信息處理與信息利用的高度結(jié)合?！肮芾砘顒诱摗钡囊粋€重要觀點(diǎn)是，隨著科技的進(jìn)步，未來會計(jì)工作的重點(diǎn)不在于信息取得，而在于信息利用。實(shí)際上，如前所述，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展將使量化變得越來越復(fù)雜。例如，目前衍生金融工具中期權(quán)的量化就涉及到正態(tài)分布等一系列知識。所以，未來的信息處理并不是因?yàn)閷⒂捎?jì)算機(jī)全面完成而不作為研究的重點(diǎn)，而是將和信息利用一樣成為會計(jì)研究的兩大主干。信息處理和信息利用都是一次量化和再加工量化的過程，而管理支持和提供信息，與信息處理、信息利用在本質(zhì)上是一致的，只是說法不同而已。由此可見，量化能充分體現(xiàn)會計(jì)的職能。

三、研究會計(jì)定義的意義

篇6

【關(guān)鍵詞】政府預(yù)算；法治性；市場經(jīng)濟(jì)

【正文】

政府預(yù)算,過去通常稱為國家預(yù)算。[1]法治性是政府預(yù)算活的靈魂,是政府預(yù)算的精髓和要意所在。市場經(jīng)濟(jì)從根本上決定了政府預(yù)算所具有的法治性內(nèi)容。在市場取向的經(jīng)濟(jì)改革中,必須嚴(yán)肅政府預(yù)算的法治性,并用以約束政府的財(cái)政活動。至今為止,我國政府預(yù)算盡管具有法治形式,但并無實(shí)質(zhì)內(nèi)容,有法不依導(dǎo)致了我國財(cái)政工作的極度紊亂狀態(tài)。它嚴(yán)重地危害著我國財(cái)政的正常運(yùn)行,如任其發(fā)展還可能毀掉我國的改革大業(yè)。因此,認(rèn)清政府預(yù)算的法治性質(zhì),并遵循其要求改革我國的政府預(yù)算制度,是有著重大現(xiàn)實(shí)意義的。否則,不管人們采用怎么樣的努力,要解脫我國財(cái)政于目前的極度困難狀況之中是不可能的。本文將對此問題給出自己的分析和看法。

一、“計(jì)劃”僅是政府預(yù)算的關(guān)鍵形式

我國關(guān)于政府預(yù)算有代表性的看法主要有:一認(rèn)為政府預(yù)算就是“國家制定的年度財(cái)政收支計(jì)劃”[2]。這是認(rèn)為政府預(yù)算就是“財(cái)政計(jì)劃”;一認(rèn)為政府預(yù)算“是國家實(shí)現(xiàn)其職能的基本分配手段,是有計(jì)劃地籌集、供應(yīng)資金,制約經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)與比例、速度,滿足社會主義現(xiàn)代化建設(shè)需要的重要工具,反映著主要的財(cái)政分配關(guān)系。從計(jì)劃管理財(cái)政收支角度看,國家預(yù)算就是國家的基本財(cái)政計(jì)劃,其收支是國民經(jīng)濟(jì)計(jì)劃的重要組成部分?！盵3]這是認(rèn)為政府預(yù)算既是“財(cái)政計(jì)劃”又是“分配關(guān)系”。兩類看法都認(rèn)為政府預(yù)算是政府收支計(jì)劃,但它們的分歧在于:政府預(yù)算除了“財(cái)政計(jì)劃”之外,是否還是一種“經(jīng)濟(jì)關(guān)系”?前者的答案是否定的,而后者則是肯定的。

認(rèn)為政府預(yù)算僅是財(cái)政計(jì)劃的看法有著充分的歷史和現(xiàn)實(shí)依據(jù)。從歷史看是封建君主被迫編制年度財(cái)政收支計(jì)劃,從現(xiàn)實(shí)看則是近現(xiàn)代政府每年都編制、執(zhí)行和審核財(cái)政收支計(jì)劃,而形成了一種新財(cái)政范疇。英語稱該范疇為“Public(Government)Budget”。其中Budget表示如何使用并籌集相應(yīng)錢款的計(jì)劃,冠之以Public或Government,即表示政府財(cái)政計(jì)劃。該詞中譯為“政府預(yù)算”,取中文“預(yù)算”一詞的預(yù)先計(jì)算與安排控制未來經(jīng)濟(jì)活動的財(cái)務(wù)計(jì)劃之意;加上“國家”一詞,就是表示財(cái)政計(jì)劃。這就鮮明地概括了該范疇的計(jì)劃性特征?？梢?將政府預(yù)算定義為財(cái)政收支計(jì)劃是有其正確性的。但如進(jìn)一步考查則可看出,僅從計(jì)劃角度是難以正確概括和把握政府預(yù)算的性質(zhì)與內(nèi)容的。

財(cái)政作為國家或政府的分配活動,其收支規(guī)模是巨大的,因而總需要依靠某種計(jì)劃來安排和規(guī)范。完全沒有計(jì)劃而放任自流的財(cái)政活動是不可思議的,即使是自然經(jīng)濟(jì)時期的財(cái)政也如此。

平頭老百姓居家過日子尚且需要某種計(jì)劃,更何況君臨天下的君主呢?我國古代早已存在財(cái)政計(jì)劃現(xiàn)象,人們還由此得出政府預(yù)算不遲于周朝就已出現(xiàn)的結(jié)論。[4]可見,財(cái)政活動與財(cái)政計(jì)劃總是不同程度地相共存的。但由此得出政府預(yù)算早已產(chǎn)生的結(jié)論則有失偏頗,因?yàn)槟菍?shí)際上是將政府預(yù)算等同于財(cái)政了。這無異于取消政府預(yù)算范疇。

為此,存在著不同觀點(diǎn)是自然的?！霸谫Y本主義社會以前的階級社會,統(tǒng)治者個人的財(cái)務(wù)收支活動和國家財(cái)政的收支活動很難嚴(yán)格地區(qū)分。因此,不可能有完整、系統(tǒng)的國家財(cái)政管理制度。另外,在商品貨幣關(guān)系尚不發(fā)達(dá)的國家財(cái)政分配中,不可能有事先進(jìn)行詳細(xì)的收入和支出的計(jì)算,在組織收入和支出的工作方面,也不可能有一定的程序和手續(xù),而且封建統(tǒng)治階級國家的各級機(jī)構(gòu)在財(cái)政活動上所處的地位也是不明確的。因此,當(dāng)時尚未形成政府預(yù)算制度,即使有些個別的預(yù)計(jì)收支,也不能叫做國家預(yù)算?！盵5]在這里,除了收支計(jì)劃外,諸如完整系統(tǒng)的財(cái)政管理制度、事先的詳細(xì)計(jì)算、一定的程序和手續(xù)以及確定國家各級機(jī)構(gòu)的財(cái)政地位等,都被認(rèn)為是政府預(yù)算必不可少的內(nèi)容。

筆者認(rèn)為這一看法是正確的,“計(jì)劃”僅是政府預(yù)算的關(guān)鍵形式,但不反映其典型內(nèi)容和根本性質(zhì)。

二、法治性是政府預(yù)算的根本特性

正是由于“計(jì)劃”僅是政府預(yù)算的形式,所以人們在定義“政府預(yù)算”概念時,往往還要對其內(nèi)容加以說明。對此,我國財(cái)政理論強(qiáng)調(diào)政府預(yù)算的經(jīng)濟(jì)性,而西方財(cái)政理論強(qiáng)調(diào)政府預(yù)算的法治性。

政府預(yù)算最初產(chǎn)生于封建社會末期的西歐,它伴隨著資本主義市場經(jīng)濟(jì)在西歐的產(chǎn)生、確立和發(fā)展而逐步形成并鞏固下來。計(jì)劃是政府預(yù)算直觀的和鮮明的表現(xiàn)形式,全面、系統(tǒng)和完整的計(jì)劃,是這一財(cái)政范疇的重要特征。到了社會主義社會,由于政府預(yù)算這一特征與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的根本特征相一致,使得此時的政府預(yù)算不僅沒被否定,反而被充分利用了。即不僅其計(jì)劃形式被繼承,而且其計(jì)劃作用還被發(fā)揚(yáng)光大。它不僅繼續(xù)是政府安排自身收支的計(jì)劃手段,而且還是國家以指令性計(jì)劃直接配置社會資源的財(cái)務(wù)手段,從而具有了直接作用于經(jīng)濟(jì)的“經(jīng)濟(jì)性”。

但經(jīng)濟(jì)性難以正確把握政府預(yù)算的內(nèi)容和實(shí)質(zhì)。任何財(cái)政活動都體現(xiàn)為是一種分配關(guān)系,都不同程度地作用于經(jīng)濟(jì)活動,只不過計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時期政府預(yù)算對于經(jīng)濟(jì)的作用極為突出和醒目罷了!這樣,以經(jīng)濟(jì)性來界定政府預(yù)算的內(nèi)容和實(shí)質(zhì),仍然是不完整和不嚴(yán)密的。

在西方財(cái)政學(xué)中,政府預(yù)算通常定義為政府編制的財(cái)政年度的財(cái)政年度收支計(jì)劃?！邦A(yù)算在英國每年由財(cái)政大臣提交給議會,或在美國由總統(tǒng)提交給國會,它包含著一攬子公共支出計(jì)劃及下一年度的稅收立法?！盵6]

西方的政府預(yù)算具有以下性質(zhì)和內(nèi)容:(1)計(jì)劃性。作為政府的基本財(cái)政計(jì)劃,政府預(yù)算依據(jù)政府的施政方針編制,財(cái)政收支必須由預(yù)算安排并遵照執(zhí)行,不得超越和違背計(jì)劃行事;(2)法律性。政府預(yù)算通過相應(yīng)的法律程序確立,既受到法律的約束和限制,其本身又是國家法律的組成部分,具有法律的權(quán)威性。違反政府預(yù)算是違法行為,將受到法律的追究和制裁;(3)歸一性。除某些特殊款項(xiàng),所有的財(cái)政收支都必須納入政府預(yù)算,以確保社會公眾和議會對政府及其財(cái)政活動的約束與監(jiān)督。而那些特殊款項(xiàng)也必須由議會的法律授權(quán)才行,否則也將是違法的;(4)政治程序性。政府預(yù)算的審議和批準(zhǔn)權(quán)限屬于立法機(jī)構(gòu),它通過一系列嚴(yán)格的政治程序來完成。即政府預(yù)算從草案提出、通過、執(zhí)行、調(diào)整到?jīng)Q算的全過程,都在既定的政治程序監(jiān)督和約束下進(jìn)行,要改變該程序只有先改變已有的法律條文;(5)公開性。政府預(yù)算應(yīng)成為公開的文件,其內(nèi)容應(yīng)能被全社會所了解,除少數(shù)機(jī)密外,其數(shù)據(jù)都應(yīng)向社會公布,而不是少數(shù)人隨心所欲的私下活動。

上述性質(zhì)可用“法治性”來歸納,其中即使是計(jì)劃性,實(shí)質(zhì)上也具有法治性內(nèi)容。因?yàn)轭A(yù)算計(jì)劃的制訂和執(zhí)行過程,本身也就是法律的制訂和執(zhí)行過程。以往任何財(cái)政范疇都不具有法治性,[7]所以法治性是政府預(yù)算的基本內(nèi)容,是政府預(yù)算區(qū)別于以往任何財(cái)政范疇的根本性質(zhì)。

三、市場經(jīng)濟(jì)從根本上決定了政府預(yù)算的法治性

上述分析表明,對于政府預(yù)算的性質(zhì)和內(nèi)容,中西雙方存在著是經(jīng)濟(jì)性還是法治性的認(rèn)識差異。這是由各自的經(jīng)濟(jì)體制所根本決定的。

計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下,企業(yè)和個人的獨(dú)立自被否定,整個社會以國家為中心形成單一的大企業(yè),以財(cái)政為中心形成單一的大企業(yè)財(cái)務(wù),財(cái)政直接集中了整個社會幾乎所有的純收入,從而對全社會的資源進(jìn)行了直接的計(jì)劃配置,這就很自然地利用了政府預(yù)算這一計(jì)劃形式,決定了當(dāng)時的政府預(yù)算具有“經(jīng)濟(jì)性”內(nèi)容。

市場經(jīng)濟(jì)下,資本和市場不允許政府利用政府預(yù)算的計(jì)劃形式去直接干預(yù)和決定它們正常的市場活動。此時企業(yè)和個人是獨(dú)立的市場運(yùn)營主體,政府財(cái)政活動不可能深入到企業(yè)財(cái)務(wù)內(nèi)部,也不可能直接替代企業(yè)開展具體的資本運(yùn)營。這就決定了市場經(jīng)濟(jì)下政府和財(cái)政不能以計(jì)劃手段取代市場手段去進(jìn)行社會資源的配置。因此,西方的政府預(yù)算不是國家從事生產(chǎn)建設(shè)活動的計(jì)劃手段,從而不具有“經(jīng)濟(jì)性”。

相反,市場經(jīng)濟(jì)決定了政府預(yù)算的法治性。

眾所周知,在西方,政府預(yù)算是新興資產(chǎn)階級褫奪封建君主專制權(quán)力的關(guān)鍵手段之一,它剝奪了封建君主的基本財(cái)政權(quán),通過資產(chǎn)階級議會所確定的預(yù)算計(jì)劃約束和規(guī)定著封建君主的財(cái)政活動。此時在政府預(yù)算制度約束下的財(cái)政與以往財(cái)政的本質(zhì)區(qū)別,是它具有以法律形式確定的社會公眾與國家以及國家政權(quán)內(nèi)部的財(cái)政分權(quán)與制衡內(nèi)容。計(jì)劃本身不是市場的行為,僅有計(jì)劃性,政府預(yù)算并不符合資本和市場要求,甚至是完全否定市場的。所以,法治性才是政府預(yù)算這一新財(cái)政范疇的本質(zhì)性內(nèi)容,即它具有資本和市場通過議會約束和限制政府政治權(quán)力的實(shí)質(zhì)。正是依靠政府預(yù)算這一形式,西方國家完成了從自然經(jīng)濟(jì)的家計(jì)財(cái)政向市場經(jīng)濟(jì)的公共財(cái)政的轉(zhuǎn)化。

在市場經(jīng)濟(jì)下,社會主要經(jīng)濟(jì)活動由無數(shù)獨(dú)立的私人資本在市場機(jī)制引導(dǎo)下展開,政府活動必須符合私人資本的要求并反映其愿望。為此,社會必須找到一整套方法,并建立起有效的監(jiān)督制度和制約機(jī)制,去直接保證作為私人資本總代表的政府不損害市場的有效運(yùn)行,不侵犯私人資本的根本利益。這只有依靠法律手段才能做到。政府預(yù)算這一制度,正是依靠其法治性,先是對封建君主,以后是對資產(chǎn)階級政府的財(cái)政權(quán)進(jìn)行了根本的限制與監(jiān)督,成為資本和市場根本約束政府行為的關(guān)鍵性手段。這樣,只要有資本和市場的存在,就必然要求著具有法治形式和內(nèi)容的政府預(yù)算?？梢?西方政府預(yù)算的法治性內(nèi)容,是由市場經(jīng)濟(jì)所根本決定的。

我國在繼承西方政府預(yù)算的計(jì)劃形式的同時,也繼承了其法治形式,即同樣采用了政府提出預(yù)算草案,人代會審議批準(zhǔn)通過,政府預(yù)算具有法律地位,各級人大會及全體人民監(jiān)督政府執(zhí)行政府預(yù)算等形式。但又對政府預(yù)算這一形式進(jìn)行了根本改造,極大地強(qiáng)化了其計(jì)劃性內(nèi)容而弱化了其法治性內(nèi)容,使得企業(yè)和個人不可能通過政府預(yù)算去決定和約束政府及其財(cái)政行為,法治性僅是徒具形式而已。當(dāng)時的企業(yè)是政府附屬物,個人又是企業(yè)附屬物,企業(yè)和個人并不具備限制和控制政府及其財(cái)政行為的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)能力,社會缺乏以法治方式約束規(guī)范政府行為的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ),決定了當(dāng)時的政府預(yù)算是不可能具備真正的法治性內(nèi)容的。

四、法治性是政府預(yù)算的靈魂

隨著市場取向改革的進(jìn)展,我國政府預(yù)算必將產(chǎn)生的變化是:弱化其經(jīng)濟(jì)性而強(qiáng)化其法治性。這將是有著重大現(xiàn)實(shí)意義的。

在市場經(jīng)濟(jì)中,政府和財(cái)政活動也將受到資本和市場的根本制約與監(jiān)督。但是,國家作為凌駕于社會之上的政權(quán)機(jī)構(gòu),有著自身相對獨(dú)立的意志,并不都會自動遵循客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律的要求行事。相反,實(shí)踐卻一再證明,國家的具體行為是可以違背經(jīng)濟(jì)進(jìn)程的客觀要求的,國家的主觀意志在或長或短時間內(nèi)是能夠得到強(qiáng)制貫徹執(zhí)行的。否則,諸如“”之類的荒唐事就不會出現(xiàn)于神州大地了。當(dāng)然,誠如歷史唯物主義所指出的那樣,違背客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律的現(xiàn)象和行為終究要得到糾正,但這是以經(jīng)濟(jì)進(jìn)程遭到破壞,是以整個社會付出極大的“學(xué)費(fèi)”,換句話說,是為了少數(shù)人的一意孤行而社會大眾受到極大的懲罰為代價的。為此,不是依靠代價慘重的所謂經(jīng)濟(jì)規(guī)律的事后糾正,而是依靠法律手段,從具體的政治運(yùn)行過程入手,形成一整套有效地決定、制約和監(jiān)督政府活動的政治程序及法律制衡機(jī)制,才能真正防止這類慘劇在我國重演。

而要有效制約與監(jiān)督政府活動,則制約與監(jiān)督財(cái)政活動是關(guān)鍵?！百x稅是喂養(yǎng)政府的娘奶”,[8]財(cái)政是直接聯(lián)系政府與經(jīng)濟(jì)的紐帶。沒有相應(yīng)的財(cái)政收入,就沒有政府及其活動的存在;控制了財(cái)政收入與支出,就控制了政府的命脈,而具有了從根本上決定和約束政府活動的能力。這樣,西方法治性政府預(yù)算的形成,其意義不僅在于對封建君主的否定,更重要的還在于國家財(cái)政的根本權(quán)限轉(zhuǎn)移到了社會大眾手中,使得資本和市場通過議會掌握了政府收支的根本決定權(quán)和監(jiān)督權(quán),能夠以政府預(yù)算為手段直接貫徹自身的意志,確保著西方政府必須按照自身的要求行事。這就極大地增強(qiáng)了社會依靠客觀經(jīng)濟(jì)力量阻止和否定政治權(quán)力主觀一意孤行的能力,從而能夠避免經(jīng)濟(jì)進(jìn)程中人為因素產(chǎn)生的災(zāi)難性后果。隨著我國改革的進(jìn)展,資本和市場愈益壯大而逐步成為整個經(jīng)濟(jì)的決定性力量,這就需要改造現(xiàn)有的政府預(yù)算制度,將實(shí)質(zhì)性內(nèi)容注入其法治形式中,使政府預(yù)算真正成為社會公眾和市場決定、約束與監(jiān)督政府活動的關(guān)鍵手段。

西方市場經(jīng)濟(jì)自發(fā)形成于自然經(jīng)濟(jì)母體中,在自我發(fā)展壯大過程中憑借自身力量取代了自然經(jīng)濟(jì),并由此限制了政府的權(quán)力。我國市場經(jīng)濟(jì)人為產(chǎn)生于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)母體中,由于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)對市場因素的巨大否定能力,市場無力自我發(fā)展壯大而依靠自身力量去取代計(jì)劃經(jīng)濟(jì),更談不上剝奪和限制政府權(quán)力的問題了。相反,卻是在政府有意識的直接作用安排下,依靠政治力量克服計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的阻力去建立市場經(jīng)濟(jì)的。然而,政治權(quán)力是經(jīng)濟(jì)力量的直接對立物,政府憑借政治權(quán)力的活動,從直接的意義上看卻是市場的直接否定因素。因此,直接由政府來建立市場經(jīng)濟(jì),是一個遠(yuǎn)比自發(fā)形成要困難、復(fù)雜和艱巨的過程。此時政府能否正確遵循市場要求去運(yùn)用政治權(quán)力,就成為我國改革能否順利進(jìn)行并最終獲得成功的關(guān)鍵。但要政府謹(jǐn)慎和正確地運(yùn)用自己的權(quán)力,僅靠政府的自我意識和自我約束是遠(yuǎn)不夠的。不受制約的權(quán)力將是被濫用的權(quán)力。改革導(dǎo)致了財(cái)政財(cái)力的分散,卻沒有形成相應(yīng)的約束、規(guī)范和制衡機(jī)制,各級政府機(jī)構(gòu)和單位之間維護(hù)與擴(kuò)張自身利益的爭奪,導(dǎo)致了我國財(cái)政行為的嚴(yán)重紊亂,而企業(yè)和社會則無力抵制各級政府的不正當(dāng)財(cái)政行為。而要克服這些問題和弊端的唯一可行辦法,只有強(qiáng)化政府預(yù)算的法治性內(nèi)容,而對政府的財(cái)力運(yùn)作進(jìn)行強(qiáng)有力的法律約束和監(jiān)督,才能糾正政府的不當(dāng)行為,避免政府對財(cái)力的濫用。這樣,政府預(yù)算的法治性就具有了特殊的重要性。

可見,法治性是政府預(yù)算活的靈魂。沒有法治性,也就沒有政府預(yù)算,就如自然經(jīng)濟(jì)時期那樣;僅有法治形式,政府預(yù)算盡管也已存在,但僅是一個空殼,無法發(fā)揮應(yīng)有的作用,就如計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時期那樣。只有兼?zhèn)浞ㄖ蔚男问胶蛢?nèi)容,政府預(yù)算才真正成其為政府預(yù)算而發(fā)揮應(yīng)有的作用。因此,所謂政府預(yù)算,就是具有法治性的政府財(cái)政收支計(jì)劃。至今為止,政府預(yù)算僅存在于市場經(jīng)濟(jì)和計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的體制環(huán)境中。

五、按法治性要求改革我國預(yù)算制度

我國現(xiàn)有的政府預(yù)算制度離上述法治性要求還有很大差距,因此必須進(jìn)行較大幅度改革:

1強(qiáng)化政府預(yù)算的計(jì)劃性

在弱化現(xiàn)有政府預(yù)算制度的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的計(jì)劃性內(nèi)容的同時,必須強(qiáng)化政府預(yù)算“預(yù)先的計(jì)劃”的功能。政府預(yù)算規(guī)范和安排著財(cái)政活動,直接體現(xiàn)著政府的政策意向,直接關(guān)系到社會經(jīng)濟(jì)運(yùn)作狀況的好壞,因而必須預(yù)先作出周密的計(jì)劃和規(guī)劃。但幾十年來我國政府預(yù)算卻從未真正發(fā)揮好這一作用。至今為止,每年都是在預(yù)算年度已開始若干個月之后,才完成制訂政府預(yù)算的法律和政治程序,此前嚴(yán)格地說是在沒有“預(yù)算”的狀態(tài)下開展財(cái)政活動的;就是此后通過的各級政府預(yù)算,也大體上是一年預(yù)算,“預(yù)算一年”,臨到年終還在不按法律程序地更改預(yù)算指標(biāo)。在這種無計(jì)劃狀態(tài)下要想真正做好財(cái)政工作,又談何容易!可見,即使在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時期,政府預(yù)算本身也難以說是真正有計(jì)劃的。而西方的政府預(yù)算在預(yù)算年度開始之前就必須制訂完畢,否則政府是無權(quán)開展財(cái)政運(yùn)作的,因而西方的財(cái)政活動本身具有很強(qiáng)迫計(jì)劃性,一收一支都是由計(jì)劃預(yù)先安排的。為此,必須將我國政府預(yù)算的編制時間大大提前,大致在上一年年初就開始著手本年度各級政府預(yù)算草案的編制和立法審議工作。只有這樣,各級人大會才能有充分的時間對政府提出的預(yù)算草案進(jìn)行討論、修改和審批,從而形成較為成熟的各級政府預(yù)算。

2強(qiáng)化政府預(yù)算的法律性

改革開放以來,我國的法制建設(shè)取得了長足的進(jìn)展,但政府預(yù)算卻是其最為薄弱的領(lǐng)域之一。至今為止,知道人大會通過的各級政府預(yù)算具有法律性的人不多,愿意遵守的人就更少。在政府預(yù)算的執(zhí)行過程中,隨著增加減少財(cái)政收支,亂批條子,亂開口子的現(xiàn)象比比皆是。在種種混亂狀態(tài)中,混水摸魚者有之,稀里糊涂過日子者有之。這對處于嚴(yán)重困難之中的我國財(cái)政來說,無異于雪上加霜。為此,應(yīng)嚴(yán)肅政府預(yù)算的法律性,堅(jiān)決杜絕沒有相應(yīng)法律授權(quán)的財(cái)政收入和支出活動發(fā)生。美國聯(lián)邦政府曾由于國會沒能通過相應(yīng)的預(yù)算而多次部分關(guān)門,盡管這不是一個值得提倡的現(xiàn)象,但其中所表現(xiàn)出的法律尊嚴(yán)和守法精神,則是值得我國在改革政府預(yù)算制度和進(jìn)一步加強(qiáng)法制建設(shè)時借鑒的。

3強(qiáng)化政府預(yù)算的歸一性

改革開放以來,我國財(cái)政活動日益陷于嚴(yán)重的混亂和無序狀態(tài)之中,諸如一直為人們所關(guān)注的各種費(fèi)用和基金的違規(guī)收取和濫用,預(yù)算外和制度外資金的過度膨脹等問題越演越烈。在大量的政府收支游離于政府預(yù)算之外的同時,預(yù)算內(nèi)收入占GDP比重卻下降到離奇的水準(zhǔn)。該收的收不上來,不該支出的壓不下來,其結(jié)果是連年的巨額財(cái)政赤字,國債年發(fā)行額和累積余額都急速膨脹。表面上這是中央政府難以有效約束與監(jiān)督地方政府、部門和機(jī)構(gòu)的財(cái)政行為的結(jié)果,但根本上則是企業(yè)和社會,是資本和市場無力約束與抵制政府不良財(cái)政行為的結(jié)果。為此,必須嚴(yán)肅政府預(yù)算的歸一性,即除了某些特殊款項(xiàng)外,所有的政府收入和支出都必須納入了各級政府預(yù)算,以確保資本(不管是國有的還是私人的)和個人可依法抵制各政府部門與機(jī)構(gòu)的非法收費(fèi)征稅行為。為社會公眾監(jiān)督政府及其財(cái)政活動,規(guī)范財(cái)政分配秩序,克服嚴(yán)重的稅收流失現(xiàn)象,確保預(yù)算內(nèi)收入占GDP比重有一個顯著躍升等,創(chuàng)造一個基本條件和手段。

4強(qiáng)化政府預(yù)算的公開性

我國的政府預(yù)算從來就缺少公開性和透明度。幾十年來我國通過報(bào)刊公布的政府預(yù)算,從來都只有幾個收支大類的數(shù)據(jù)。每個數(shù)據(jù)少則數(shù)十億元,多則上百億元、上千億元,其中具體的內(nèi)容,不要說普通老百姓和非專業(yè)的人大代表,就是財(cái)政預(yù)算部門的工作人員,要弄清楚也是很困難的。這就根本談不上什么公開性。改革開放以來,財(cái)政體制改革使地方、部門和機(jī)構(gòu)獲得了愈益增多的財(cái)政財(cái)力,為了維護(hù)自身的集團(tuán)利益,往往有意采用種種方法和手段隱瞞本地區(qū)本部門本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支狀況,這就極大地增加了我國政府預(yù)算的模糊度。而極端者甚至將預(yù)算數(shù)據(jù)列為最高機(jī)密,真實(shí)數(shù)據(jù)只有那么幾個人知道?；焖妹~,十余年來我國財(cái)政活動中觸目驚心的嚴(yán)重浪費(fèi)、腐敗、失誤、低效等現(xiàn)象,是直接與這種缺乏公開性和模糊狀態(tài)相關(guān)的。盡管不斷進(jìn)行反腐倡廉,但實(shí)際狀況并無根本改觀。而從西方的政府預(yù)算來看,則是將幾乎所有的預(yù)算收支逐筆逐項(xiàng)都以預(yù)算文件的形式向全社會公布的。公之于眾的政府預(yù)算在眾目睽睽之下,是不能不大大減少其營私舞弊現(xiàn)象的,因而西方財(cái)政活動中浪費(fèi)、腐敗、失誤、低效等程度遠(yuǎn)低于我國,就毫不奇怪了?？梢?西方政府預(yù)算的公開性內(nèi)容是應(yīng)當(dāng)為我借鑒的,這樣才能借助社會公眾和法律的監(jiān)督去克服這些不良行為和丑惡現(xiàn)象,并使我國的財(cái)政支出有一個較大的壓縮,從根本上克服我國財(cái)政現(xiàn)存的痼疾。

5強(qiáng)化政府預(yù)算的政治程序性

幾十年來,我國的政府預(yù)算制度盡管也具有西方式的一整套運(yùn)作程序,但具體運(yùn)作仍然是很不規(guī)范的。每年我國的各級人大會大體上只是在短短的幾周時間內(nèi),就匆匆完成了從預(yù)算草案的提交、審議到批準(zhǔn)的全過程,其中極少有關(guān)于人大代表對預(yù)算草案的質(zhì)詢、修改和否決的報(bào)導(dǎo)見諸報(bào)端。此后在預(yù)算執(zhí)行中收支預(yù)算的追加追減,完成之后的決算審批等過程中,主觀人為的因素都太強(qiáng),沒有遵循法定預(yù)算程序而亂收亂用的現(xiàn)象屢屢發(fā)生,社會公眾和人大會都難以通過預(yù)算程序有效規(guī)范、約束和監(jiān)督財(cái)政活動。為此,應(yīng)當(dāng)承認(rèn)政府收入的是社會大眾的錢,并不是少數(shù)乃至個別人的錢,政府無權(quán)超越社會公眾經(jīng)由人大會履行的財(cái)政權(quán)限,無權(quán)隨心所欲地進(jìn)行財(cái)政收支活動,而必須嚴(yán)格遵循既定的政府預(yù)算程序。只有這樣,才能真正保證全體人民的當(dāng)家作力,才能確保我國政府及其財(cái)政活動不損害全體人民的根本利益。這點(diǎn),在資本主義西方尚且能夠較好地做到,在全體人民當(dāng)家作主的社會主義我國為什么反而做不到呢?

20年的改革歷程,也是我國財(cái)政陷入愈益困難的境地難以自拔的歷程。在此期間,盡管人們使盡了渾身解數(shù),用盡了一切辦法,財(cái)政困難仍然有增無減,其關(guān)鍵原因就在于我國的財(cái)政和預(yù)算行為沒有納入法制的軌道。因此,要真正解決我國的財(cái)政問題,唯一的辦法只有強(qiáng)化政府預(yù)算的法治性,即一方面通過預(yù)算計(jì)劃嚴(yán)格審核控制各級財(cái)政的各項(xiàng)支出,另一方面則通過政府預(yù)算的法律性、公開性、歸一性和政治程序性,確保社會公眾經(jīng)由人大會對財(cái)政收入和支出的根本決定、約束和監(jiān)督,以求得我國財(cái)政狀況的全面改善和好轉(zhuǎn)。舍此別無它途。可以說,我國政府預(yù)算的法治性真正形成之日,也將是我國財(cái)政真正從極度困難狀態(tài)中脫身之時。否則的話,無論人們采用什么方法和手段,都只能治標(biāo)不治本,都是不可能從根本上扭轉(zhuǎn)我國財(cái)政目前的被動局面的。

【注釋】

[1]“政府預(yù)算”和“國家預(yù)算”兩詞在很大程度上是通用的,但嚴(yán)格地說又存在某些詞義和內(nèi)容上的差異,但由于這些分歧并不影響和妨礙本文的分析與結(jié)論,故存而不論。

[2]許滌新主編:《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)辭典》(下),北京,人民出版社,1981,491頁。

[3]編寫組:《社會主義財(cái)政學(xué)》(修訂本),北京,中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社,1982,34頁。

[4]參見周伯棣先生編著的《中國財(cái)政史》(上海,上海人民出版社,1981)。在該書以“會計(jì)制度”或“預(yù)算會計(jì)制度”或“預(yù)算與收支系統(tǒng)”等為標(biāo)題的有關(guān)章節(jié)中,提到了“預(yù)算制度”、預(yù)算“編制”、與預(yù)算相關(guān)的“決算”等概念。而在第241至242頁中,更是明確指出:“預(yù)算制度———唐初,預(yù)算為一年一造?！隧?xiàng)預(yù)算,是自上而下,逐級包括,最后形成政府預(yù)算?！?/p>

[5]麥履康、韓璧主編:《政府預(yù)算》(修訂本),北京,中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社,1987,1—2頁。

[6]Brown,CV&PM,Jackson:PublicSectorEconomicsOxfofd:MartinRobertson,1986,p169.

[7]因?yàn)榉饨ㄉ鐣侨酥蔚纳鐣?其財(cái)政也只能是人治性而不是法治性的家計(jì)財(cái)政。

[8]馬克思:《馬克思恩格斯全集》,第7卷,中文版,北京,人民出版社,1975,94頁。

【參考資料】

[1]編寫組:《社會主義財(cái)政學(xué)》(修訂本),北京,人民出版社,1981。

[2]哈維·S·羅森:《財(cái)政學(xué)》,北京,中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社,1992。

[3]麥履康、韓璧主編:《政府預(yù)算》(修訂本),北京,中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社,1987。

[4]許滌新:《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)辭典》(下),北京,人民出版社,1981。

[5]周伯棣:《中國財(cái)政史》,上海,上海人民出版社,1981。

[6]張馨:《比較財(cái)政學(xué)教程》,北京,中國人民大學(xué)出版社,1997。

[7]張馨:《公共財(cái)政與國家財(cái)政關(guān)系析辨》,載《財(cái)政研究》,1997(11)。

篇7

關(guān)鍵詞：契約自由觀念；契約自由原則；《大清民律草案》

中圖分類號：DF082

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

契約自由原則作為近代三大民法原則之一，是當(dāng)代契約法的核心與靈魂，被譽(yù)為是私法中最具魅力的原則之一。契約自由是指契約當(dāng)事人只要不違反法律的規(guī)定和公序良俗，可以自由協(xié)商確定相互的權(quán)利義務(wù)關(guān)系。清末編訂的《大清民律草案》，首次將其繼受于我國民法中。下文將逆歷史長河而上，重新審視近代中國民法對該項(xiàng)原則在理論與立法技術(shù)方面的繼受，從而為我國現(xiàn)今契約法的發(fā)展提供歷史的借鑒。

一、契約自由原則在西方的歷史演進(jìn)

在回溯契約自由原則在近代中國的確立之前，有必要先追溯一下此項(xiàng)原則在西方民法中形成的過程，從而更客觀地分析與探討我國近代民法對此項(xiàng)原則的繼受。

契約自由思想的萌生，肇始于羅馬私法。古羅馬社會早期以自給自足的自然經(jīng)濟(jì)為主，當(dāng)時的羅馬人對財(cái)產(chǎn)交易的主要關(guān)注點(diǎn)是交易的安全，因此法律對于契約更注重形式而輕意思表示。伴隨羅馬簡單商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及早期自然法思想的影響，羅馬的外事裁判官們通過告示賦予非依特定形式而產(chǎn)生的當(dāng)事人間的“協(xié)議”以法律效力，從而導(dǎo)致了羅馬法上諾成契約的產(chǎn)生。諾成契約指在買賣、租賃、合伙和委任中，通過合意發(fā)生債。如當(dāng)時學(xué)者所言，“人們之所以說通過合意締結(jié)債，乃因?yàn)椴恍枰獣嫖募?；無論如何，也不需要當(dāng)事人到場；再者，也不必給付某物，為了債取得效力，進(jìn)行交易的人作出同意，即為已足?！币蚨诓辉趫龅娜酥g，也締結(jié)這樣的交易，例如借助于書信或借助于傳信人。以“合意”為核心的諾成契約的形成，標(biāo)志著羅馬法上契約的成立在交易外觀上實(shí)現(xiàn)了形式自由。雖然“諾成契約”在數(shù)量上是極端有限的，但是毫無疑義它引領(lǐng)著契約法躍入了一個新的歷史階段。

中世紀(jì)羅馬法衰落之后，歐洲步入了教會法統(tǒng)治時期。就契約制度而言，格勞秀斯“把契約效力的最終根源確定在人們的自由意志之上，合意被推至契約的核心地位”，從而進(jìn)一步深化了契約自由的思想。以此為契機(jī)，在中世紀(jì)后期興起的“復(fù)興羅馬法運(yùn)動”中，契約自由思想逐漸引起資產(chǎn)階級啟蒙思想家的關(guān)注。在資本主義自由競爭時期，契約自由形成了以人本主義為價值基礎(chǔ)、以代議制民主政體為政治保障，以市場經(jīng)濟(jì)為根植土壤的完整價值體系。基于這一價值體系的完成，契約自由從古羅馬的理想躍升為近代民法的一大原則。同時，古典自然法哲學(xué)與分析實(shí)證主義法學(xué)，為契約自由原則的形成奠定了哲學(xué)基礎(chǔ)。

1804年《法國民法典》率先在法典第1134條第一款規(guī)定“依法成立的契約，在締結(jié)契約的當(dāng)事人之間有相當(dāng)于法律的效力。前項(xiàng)契約，僅得依當(dāng)事人相互同意或法律規(guī)定的原因取消之。前項(xiàng)契約應(yīng)以善意履行之?！睆亩沟谩斗▏穹ǖ洹烦蔀榻ㄖ械谝徊棵鞔_規(guī)定契約自由原則的法典。此外，該法典中的第1101條、第1156條、第1158條規(guī)定，也都體現(xiàn)了契約自由原則，都可視作對此項(xiàng)原則的進(jìn)一步解釋?！斗▏穹ǖ洹分衅跫s自由原則的規(guī)定極大地促進(jìn)了當(dāng)時經(jīng)濟(jì)發(fā)展，因此其為后來許多國家的民事立法所效仿。

1900年《德國民法典》也確立了契約自由原則，該法典第305條規(guī)定：“根據(jù)法律行為成立債的關(guān)系以及變更債的內(nèi)容的，需有雙方當(dāng)事人之間的合同，但法律另有規(guī)定的除外?！贝送庠摲ǖ涞牡?33條、241條等規(guī)定也體現(xiàn)了契約自由原則。1919年的《德意志共和國憲法》則最先將契約自由作為一項(xiàng)法律原則明確寫入憲法中，從而使“契約自由原則”上升為憲法保護(hù)的重要地位，契約自由成為公民的一項(xiàng)憲法權(quán)利。《德國民法典》產(chǎn)生于自由資本主義向壟斷資本主義轉(zhuǎn)型時期，為了照顧更多中、小企業(yè)的利益，避免引起社會矛盾的激化，法典的編纂者充分注意到契約當(dāng)事人之間在經(jīng)濟(jì)實(shí)力方面存在的事實(shí)上的不平等，因此對該原則的適用設(shè)置了諸多限制①。隨著19世紀(jì)市民國家向當(dāng)代社會國家的演進(jìn)，立法者和法官也不得不對那種資產(chǎn)階級的契約自由主義原則加以普遍地修正與限制，因?yàn)檫@些原則給予別人以一種法律上的權(quán)利，而這種權(quán)利的運(yùn)用則可能危及具有人的尊嚴(yán)而生存的基本條件，而今天的社會法權(quán)國家必須要向其公民提供這些基本條件的保障。225-226也因此，導(dǎo)致了其后許多限制契約自由原則的特別法的頒行。

二、中國傳統(tǒng)契約自由觀念考察

在清末修律向近代轉(zhuǎn)型以前的中國傳統(tǒng)社會，從西周至清末，中國的傳統(tǒng)契約制度形成了獨(dú)具特色并高度發(fā)達(dá)的契約制度體系，并在一定的歷史時期使傳統(tǒng)中國民事秩序有條不紊地展開。但在這套發(fā)達(dá)的傳統(tǒng)契約制度體系內(nèi)并未養(yǎng)成負(fù)載現(xiàn)代契約精神的契約自由原則。下文將對清末修律之前中國傳統(tǒng)契約自由觀念予以考察，分析傳統(tǒng)契約制度有礙契約自由原則生成的諸種特征，從而更明晰《大清民律草案》確立契約自由原則所具有的深遠(yuǎn)意義。

細(xì)研中國傳統(tǒng)契約制度體系，可發(fā)現(xiàn)諸多有礙契約自由觀念生成的因素。

(一)締結(jié)契約的形式主義羈絆。羅馬法上的契約形式在經(jīng)歷了口頭契約、文書契約、要物契約等階段的發(fā)展后，最終出現(xiàn)了僅依當(dāng)事人合意即可達(dá)成的諾成契約。而正是的諾成契約的產(chǎn)生，為近代契約自由原則的最終形成埋下了希望的種子。然而縱觀中國歷代契約文書，雖具有豐富的契約類型，但無論是早期漢代的契約還是唐代的契約抑或是清代的契約，都無從發(fā)現(xiàn)類似羅馬法上諾成契約那種純粹的僅依當(dāng)事人雙方合意就可成立的契約。以傳統(tǒng)社會最典型的買賣契約為例，當(dāng)標(biāo)的物為即時履行或?yàn)檩^小物件時，可采用口頭契約形式；標(biāo)的物為價值較大的物件時，如土地、田舍、牛、馬等，則要求訂立書面契約。并且，傳統(tǒng)契約文書所使用語言、寫立契約的基本格式、契約應(yīng)具有的條款、外在形式等，在幾千年陳陳相因的傳承過程中相對固定與統(tǒng)一。傳統(tǒng)契約制度的高度發(fā)展始終沒有沖破契約形式主義的羈絆。

(二)締約主體的身份束縛。中國傳統(tǒng)社會是以家族為本位的宗法制社會，反映在契約制度上，就是對締約人的身份羈絆。具體體現(xiàn)在契約法中則是積極的親鄰先買權(quán)的規(guī)定和消極的身份限制，締結(jié)契約的自由、契約選擇相對人的自由被限定在符合宗法規(guī)定的情境中才能得以實(shí)現(xiàn)。親鄰優(yōu)先購買權(quán)，與封建自然經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)，具有一定的合理性，但是它為維護(hù)封建的綱常倫理秩序，保持宗法社會的穩(wěn)定，畢竟限制了締約選擇相對人的自由，限制了土地的自由流轉(zhuǎn)。締約主體的身份束縛，使得中國傳統(tǒng)社會中契約主體不具有普遍性，從而也限制了契約實(shí)踐的廣度和契約制度發(fā)展的深度。

(三)契約內(nèi)容的限制。在中國傳統(tǒng)社會中，出于對國、家利益維護(hù)的目的，契約的客體范圍也被統(tǒng)治者嚴(yán)加限制。早在西周時就有關(guān)于限制流通物與禁止流通物的規(guī)定，此后歷代法律中都對一些物的自由流通加以限制。以“禁榷”之制為例，將鹽、茶、酒等一些人們生活必須品列為國家專買專賣范圍之內(nèi)，限制其自由流通。此外古代法律中，還對借貸契約的借貸利率、收利限額等作了相關(guān)規(guī)定。對契約內(nèi)容的限制，雖在一定程度上，有利于維護(hù)封建國家穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)秩序，但卻阻礙了市場自由競爭機(jī)制的形成，抑制了契約主體的交易積極性。

綜上所述，囿于中國傳統(tǒng)社會長期以來的自給自足的自然經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)以及建立其上的封建專制統(tǒng)治和以身份等級為核心的宗法制統(tǒng)治，傳統(tǒng)契約不僅受到嚴(yán)格的形式主義的羈絆、締約主體的身份束縛、契約內(nèi)容的限制，更有對于財(cái)產(chǎn)流轉(zhuǎn)本身的限制，從而滯礙了在民事領(lǐng)域的“契約自由”觀念的生成。但值得注意的是在中國傳統(tǒng)社會中也注重締約雙方是否為“兩和”立契，但需要明晰的是在傳統(tǒng)自然經(jīng)濟(jì)占統(tǒng)治地位的社會中，締約時雙方當(dāng)事人對“交易安全”的價值追求是首要的，是先于當(dāng)事人“合意”的價值觀念的。同時，在封建等級制度下，“合同立契”并不意味著雙方當(dāng)事人的地位完全平等。這些都說明了“兩和”的有限性，從而也無以進(jìn)一步推動契約自由觀念在傳統(tǒng)契約制度體系中萌生。但我們也不應(yīng)忽略傳統(tǒng)契約注重締約雙方“和同”的原則，因?yàn)樗吡似跫s自由思想的素質(zhì)，與近代西方民法中“契約自由原則”潛在契合，為近代中國民法繼受契約自由原則、向近現(xiàn)代民法順利轉(zhuǎn)型提供了本土資源支持。

三、契約自由原則在《大清民律草案》中的確立

在1905年湖北法政編輯社編輯的《民法》一書中，對契約的定義為：“契約之義，有廣狹之殊。狹義日契約者，即債權(quán)創(chuàng)設(shè)之主目的之合意也?！贝苏f基于羅馬法而日本舊民法從之。廣義日契約者，以使生法律上之效力為目的，而有二人以上合致之意思也。此說為法蘭西、德意志諸國所采而日本新民法從之者。但德意志所謂契約，亦包國際契約于其內(nèi)。無論私法公法得公用之。日本則于國際契約，特稱為條約而通常契約文字，則只用之私法者也。故于民法中論契約只限于私法上之契約。此定義之后，作者又對定義中的“二人以上之意思合致者”與“使生法律上之效力為目的者”做進(jìn)一步的介說，“其曰二人以上之意思合致者。蓋契約必對于他人而立，斷非一人之所得成。故必其一方先以意思表示為之。……其曰使生法律上之效力為目的者，蓋契約之有效力，世所共認(rèn)，而果生如何之效力，則各國法制及學(xué)說不一其議。有謂限于生債務(wù)關(guān)系之效力者，……而法國從前采用之者也。有謂生債務(wù)關(guān)系之創(chuàng)設(shè)變更或消減等之效力者，……而意大利采用之者也。有謂生債務(wù)關(guān)系之創(chuàng)設(shè)及物權(quán)移轉(zhuǎn)之效力者，……而尚未采用者也。是諸說者，立論稍異，其精神則一，與日本舊民法所采之說同流，于狹隘而非貫通之主義。豈知契約者謂法律行為之一種，除不法行為所生之事由外，而凡屬一切之欲行為欲不行為者，但有二人以上之意思合致即其所結(jié)之，無不有效，則即謂契約，以使生法律行為之效力為目的，實(shí)貫通而妥善也?！酪话銓W(xué)者共認(rèn)之，無異議。此日本新民法亦從而采之也。”該書對契約概念所進(jìn)行的民法學(xué)理上的闡釋與對當(dāng)時世界上各國學(xué)者對“以使生法律上之效力為目的”的不同主張予以介紹，可謂是近代契約理論最初介紹到中國來的概貌。此書編輯出版時間為光緒三十一年(1905年)，而民國初年編輯完成的《法政辭解大全》中對契約概念的詮釋基本照搬了此書中的定義。《大清民律草案》有關(guān)契約的規(guī)定主要體現(xiàn)在第一編“總則”下的第五章“法律行為”中的第二節(jié)“契約”與第二編“債權(quán)”下的第二章“契約”中，同時契約作為法律行為的一種，草案的第一編第五章“法律行為”下的第一節(jié)“意思表示”中有關(guān)法律規(guī)定對于契約行為同樣適用。草案第200條規(guī)定：“解釋意思表示不得拘泥語言、字句，須探究其真意。”第211條規(guī)定：“契約之要素已為合意者，其他事項(xiàng)雖不合意，亦推定其契約成立?！钡?13條規(guī)定：“依法律行為而債務(wù)關(guān)系發(fā)生，或其內(nèi)容變更、消滅者，若法令無特別規(guī)定，須依利害關(guān)系人之契約。”從凡以上的規(guī)定可見，“合意”被視為契約成立的關(guān)鍵要素，而不再以契約成立的形式要件是否完備作為契約成立的主要考量，這充分體現(xiàn)了現(xiàn)代契約精神，從而說明中國在近代民法中首次確立了契約自由原則。綜觀《大清民律草案》，筆者并沒有發(fā)現(xiàn)“契約自由”的字樣，這主要是因?yàn)椤敖鲊穹ǖ渲絮r有將契約自由標(biāo)榜為原則的，此蓋因作為一項(xiàng)根本性原則，契約自由已被植入各個具體的條文中，無需再現(xiàn)其‘身’。所以契約自由原則形成的，而不似立碑文‘樹立’的?！薄洞笄迕衤刹莅浮氛闹须m然沒有出現(xiàn)“契約自由”的語詞，但是在《大清民律草案》所附的立法理由中，卻多次出現(xiàn)“契約自由”的字樣。如第395條立法理由：“謹(jǐn)按依契約自由之原則當(dāng)事人，得預(yù)定以金錢外之給付充損害賠償(如移轉(zhuǎn)特定物之所有權(quán)是)，此時應(yīng)與以金錢充損害賠償者一律辦理，此本條所由設(shè)也。”第540條立法理由：“謹(jǐn)按當(dāng)事人得自由以契約訂定債務(wù)關(guān)系之內(nèi)容……。”

《大清民律草案》對契約自由原則的確立，還有一個顯明的標(biāo)志可以參考就是對于利率所采主義上?！洞笄迕衤刹莅浮返?30條規(guī)定：“債權(quán)可生利息者，其利率周年為百分之五分，但法令有特定規(guī)定或有特別之意思表示者不在此限?！睆臈l文看，似乎限定了年利率為百分之五分，但本條的立法理由謂：“謹(jǐn)按法令或法律行為其債權(quán)可生利息者，若法令無特別規(guī)定，或無特別之意思表示，不可無法定利率，以杜無益之爭議。故本條斟酌本國習(xí)慣定利率為每周年百分之五分?！庇纱丝芍?，法定利率規(guī)定，只是為“杜無益之爭議”，并非限定為百分之五分。接著的第331條規(guī)定：“債務(wù)人約明以周年百分之六分以上之利率支付利息，經(jīng)一年后，得隨時將原本清償，此權(quán)利不得以契約除去或限制之。前項(xiàng)規(guī)定于無記名證券不適用之。”其后立法理由謂：“謹(jǐn)按約定之利率，應(yīng)否全委諸當(dāng)事人之自由契約(利息無限制主義)；抑以法律定一最高限度逾最高限度之部分審判上即不許其請求(利息限制主義)；抑民事則采利率限制主義，商事則采利率無限制主義。關(guān)于此事，各國皆不一致，本案則在民事上采利息無限制主義。夫遇經(jīng)濟(jì)上有急迫事情，約明依每年百分之六以上之利率支付利息者，為事所常有，法律為保護(hù)債務(wù)人利益起見，不問其有無期限，經(jīng)一年后，使債務(wù)人有隨時償還原金之權(quán)利。若重利盤剝，有背善良風(fēng)俗者，其應(yīng)無效與否，則依禁止重利盤剝法所定，此第一項(xiàng)所由設(shè)也。又無記名證券，以其不害經(jīng)濟(jì)上性質(zhì)，應(yīng)不適用本條第一項(xiàng)規(guī)定，此第二項(xiàng)所由設(shè)也?！贝藯l文及其立法理由充分說明了《大清民律草案》對于利息采無限制主義，從而進(jìn)一步明確了契約自由原則在近代第一部民法

典草案中的確立。

值得注意的是《大清民律草案》在編纂時，主要仿行日本民法和德國民法，而《德國民法典》編纂時，已與近一百年前編纂的《法國民法典》所處的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r不同，因此法典確立的契約自由原則已不是個人主義與自由主義極盛時代下的絕對無限制的契約自由原則。受此影響，《大清民律草案》在繼受契約自由原則的同時，也對其有所限制，如《大清民律草案》中第175條規(guī)定：“以違公共秩序之事項(xiàng)為標(biāo)的者，其法律行為無效?！钡?76條規(guī)定：“以違法律中禁止規(guī)定之事項(xiàng)為標(biāo)的者，其法律行為無效。但法律有特別規(guī)定者，不在此限?！闭\如學(xué)者所言，中國近代民事立法，從清末開始，在引進(jìn)契約自由原則的同時，即考慮到其消極作用。

四、契約自由原則在民初大理院的司法實(shí)踐

民國初年，由于《現(xiàn)行刑律民事有效部分》及其他民事特別法中規(guī)范契約的條文有限，因此審判機(jī)關(guān)的司法實(shí)踐在傳承契約自由原則方面發(fā)揮了重要作用。1912年刊行的《各級審判廳判牘》中錄有安慶地方審判廳“托詞盤踞霸占洋棚”的判詞一則，該判詞中載有“于姓愿賣黃于氏愿買，雙方合意所立之契約亦不能謂為無效”語句，初步體現(xiàn)了契約自由原則的內(nèi)涵。此判詞相較于大理院所著的民事判例尤早，這說明地方審判廳在民初已適用現(xiàn)代的契約理論審理案件。本案在一定意義上可謂是近代中國民法對契約自由原則適用的開端。

倘若前述判詞只說明了契約依合意而有效，對于契約自由原則的體現(xiàn)還不夠明確，以下兩則大理院判例要旨中，則明確出現(xiàn)了“依‘契約自由’之法則”和“依契約自由之法則”的字樣：

大理院1917年上字第783號判決例：“分析共有財(cái)產(chǎn)之約，雖經(jīng)合法成立，而依契約自由之法則，各當(dāng)事人如經(jīng)全體同意，原不妨廢止另訂，而一經(jīng)另訂之后，除別有聲明外，其原約當(dāng)然失其效力?！?/p>

大理院1919年上字第750號判決例：“義子于其義父應(yīng)得之祀產(chǎn)，固非有承受之權(quán)。而義父或其后嗣依‘契約’，將應(yīng)得祀產(chǎn)之收益劃出一部分給予義子者，其契約之內(nèi)容既不悖于強(qiáng)行法規(guī)，亦于社會公益無所妨礙，依‘契約自由’之法則，即不應(yīng)認(rèn)為無效?！?/p>

前文已述，《大清民律草案》中雖然確立了契約自由原則，但在其有關(guān)契約法的條文中并沒有出現(xiàn)“契約自由”字樣，由上述兩則判例可知，在我國近代民法史上，1917年上字第783號判例中和1919年上字第750號判例中，正式運(yùn)用了“契約自由”的法律用語。

篇8

關(guān)鍵詞：退耕還林；生態(tài)補(bǔ)償

1退耕還林階段生態(tài)補(bǔ)償工作中的難點(diǎn)分析

1.1農(nóng)戶自身權(quán)利的實(shí)現(xiàn)存在一定限制

在我國退耕還林的相關(guān)政策中，明確表示退耕農(nóng)民享有自主的采伐收益權(quán)，但是擁有這種權(quán)利的前提就是保護(hù)生態(tài)環(huán)境和生態(tài)功能，而且必須需要相關(guān)部門的審批許可，才可以采伐林木[1]。有些農(nóng)戶文化水平不高，對于林木采伐的前提定義條件不明確，導(dǎo)致絕大多數(shù)農(nóng)戶不能有效的對自己的林木進(jìn)行規(guī)劃和收益性的采伐[2]?？偟膩碚f就是由于我國出臺政策的一些規(guī)章制度缺乏靈活性，導(dǎo)致退耕的農(nóng)戶在開采時不能獲得更大的經(jīng)濟(jì)效益。

1.2退耕還林的利益評定制度還沒有形成統(tǒng)一的規(guī)定

專家可以通過參考一些水土保值的制度來創(chuàng)建合理的退耕還林的利益評定制度。在評定的過程中會涉及到生態(tài)價值，生態(tài)價值就是指生態(tài)經(jīng)濟(jì)以及與生態(tài)學(xué)相關(guān)的內(nèi)容，在制度的建設(shè)工程中可以把退耕還林所產(chǎn)生的森林資源運(yùn)用生態(tài)經(jīng)濟(jì)學(xué)的表現(xiàn)形式所表現(xiàn)出來[3～4]。

2退還林階段生態(tài)補(bǔ)償工作中存在的問題

2.1補(bǔ)償制度的適用性問題

我國不同地區(qū)退耕還林的基礎(chǔ)都不一樣，包括自然經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r不同，社會條件不同，以及退耕的地質(zhì)等都存在著很大的差異。但是，退耕還林的補(bǔ)償制度由國家統(tǒng)一制定，雖然說這樣就可以制度一致、管理操作透明，但是從實(shí)際情況的角度來考慮，并不是統(tǒng)一的管理制度每個地區(qū)都適用，這樣就會導(dǎo)致某些地區(qū)補(bǔ)償過剩，某些地區(qū)補(bǔ)償不足的情況[5～6]。所以退耕制度適用性低的情況會使農(nóng)戶的補(bǔ)償受益不足，還會減少生態(tài)補(bǔ)償所存在的激勵作用。

2.2補(bǔ)償金額沒有達(dá)到農(nóng)戶心中的期望值

當(dāng)政府退耕還林給予農(nóng)戶的補(bǔ)償款高于農(nóng)民通過種植農(nóng)作物得到的經(jīng)濟(jì)收益時，才能夠使農(nóng)民獲得真正的利益，只有這樣才能使農(nóng)民都愿意退耕還林，從而達(dá)到激勵的目的[7]。但是在退耕還林補(bǔ)償金額的相關(guān)規(guī)定中，并沒有出現(xiàn)金額上漲的情況，相反，有些地區(qū)的補(bǔ)償金額還存在下調(diào)的趨勢，這樣就嚴(yán)重打擊了農(nóng)民的積極性，不利于退耕還林工作的順利進(jìn)行[8]。

3結(jié)語

退耕還林是中國現(xiàn)在面臨的一項(xiàng)十分重要的生態(tài)工程，關(guān)乎到我國每一位公民的健康安全。所以，作為政府應(yīng)該積極完善我國的退耕還林相關(guān)政策，對于工作中生態(tài)補(bǔ)償?shù)碾y點(diǎn)和問題要積極提出解決方案，才能保證退耕還林工程的順利進(jìn)行。

參考文獻(xiàn)

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篇9

［關(guān)鍵詞］傳統(tǒng)手工藝 逆發(fā)展 傳承人 保護(hù)

［中圖分類號］G122 ［文獻(xiàn)標(biāo)識碼］A ［文章編號］1009-5349（2011）08－0073－01

引言

聯(lián)合國教科文組織對手工技藝定義：是指純手工或借助工具制作的產(chǎn)品?？梢允褂脵C(jī)械工具，但前提是工藝師直接的手工作業(yè)仍然為成品的最主要來源。在《辭?！方忉專好耖g工藝是指勞動人民為適應(yīng)生活需要和審美需求，就地取材，而以手工生產(chǎn)為主的一種工藝美術(shù)品。品種繁多，如竹編、草編、藍(lán)印花布、蠟染、木雕、泥塑、剪紙、民間玩具等。

一、傳統(tǒng)手工技藝的歷史淵源

中國的傳統(tǒng)手工技藝于六朝時進(jìn)入過渡階段，吸收了很多印度、西域和波斯等地的藝術(shù)風(fēng)格，最顯著的藝術(shù)特征就是佛教化和異域化。隋唐時期進(jìn)入興盛時期，隨著唐代經(jīng)濟(jì)的空前繁榮，手工技藝發(fā)展迅速，種類繁多。宋代手工技藝在隋唐的基礎(chǔ)上發(fā)展至頂峰，呈現(xiàn)了不同于前代的獨(dú)特風(fēng)格。宋代的瑁釉漏花碗技術(shù)使我國的瓷器手工藝進(jìn)入一個重要時期，并出現(xiàn)了著名的五大名窯。染織和刺繡在宋代也發(fā)展到一個巔峰，針法精細(xì)、用色典雅的織錦是當(dāng)時手工技藝的一枚奇葩?？椑C出來的山水、樓閣、人物、花草、鳥獸的真實(shí)生動，與繪畫有異曲同工之妙。宋代的漆器、玻璃器、玉器、皇家御用的象輅、竹雕等都達(dá)到很高技藝水平。明清時期的手工技藝風(fēng)格由簡至繁，進(jìn)入從傳統(tǒng)形態(tài)向近代形態(tài)的轉(zhuǎn)變。

二、傳統(tǒng)手工技藝的現(xiàn)狀

隨著過度的商業(yè)開發(fā)，傳統(tǒng)手工技藝出現(xiàn)了延續(xù)斷層的問題，很多千百年流傳下來的手工藝面臨瀕危的情況，在小范圍地區(qū)緩慢地維持發(fā)展，商品經(jīng)濟(jì)社會已經(jīng)占有了太多傳統(tǒng)手工技藝的發(fā)展空間；有的甚至已經(jīng)湮沒失傳，或者僅僅是陳列在博物館中的孤品，失去了以往的實(shí)用價值，而只能作為文物或藝術(shù)品束之高閣，更不要提進(jìn)行社會化的生產(chǎn)相傳了。傳統(tǒng)手工技藝的發(fā)展進(jìn)入了尷尬的死胡同，而要解決這種局面是我們現(xiàn)在亟待解決的問題。

三、傳統(tǒng)手工技藝逆發(fā)展的原因

（一）傳統(tǒng)的傳承方式與時代經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不對稱。傳統(tǒng)手工技藝的傳承方式往往是手手相傳、口口相傳，如果手工技藝的主體不在了，即使再高超的技藝也會隨之消失。而現(xiàn)在的快節(jié)奏社會，很少有年輕人愿意像早年的工藝大師一樣十年磨一劍，缺少繼承人或繼承人手藝不精都會導(dǎo)致一門技藝的沒落。

（二）機(jī)械化生產(chǎn)充斥了傳統(tǒng)手工藝的發(fā)展空間。在商品經(jīng)濟(jì)時代，經(jīng)濟(jì)效益已經(jīng)成為事物發(fā)展的硬性指標(biāo)。傳統(tǒng)手工技藝的主體和工具的統(tǒng)一性決定了不會有機(jī)械生產(chǎn)的效率。所以生產(chǎn)成本相對要高很多，而在收益相同、成本高昂的前提下，就沒有資本和動力進(jìn)行發(fā)展和創(chuàng)新。地處大理的白族手工扎染雖然還延續(xù)著以往的手工制作，但傳承人表示這種狀態(tài)維系得很艱難。一塊布從最初到成品需要五天的時間，以一塊染好的布賣120元算，其中光線的成本就需要30元。而化工的扎染可以用機(jī)械扎、用造價低廉的化工染料染，時間又快成本又低，傳統(tǒng)手工藝很難比及。

（三）缺少保護(hù)、展示、銷售的平臺?！梆B(yǎng)在深閨無人識”是很多傳統(tǒng)手工藝目前的真實(shí)寫照?，F(xiàn)代社會中，很多手工藝品種難得一見真容，無人了解的東西勢必也無人問津，無人問津勢必就沒有市場，再加上一些文化部門缺乏保護(hù)的意識，那必將面臨尷尬境地退出歷史舞臺。

四、扭轉(zhuǎn)傳統(tǒng)手工技藝逆發(fā)展的措施

（一）建立保護(hù)名錄、分級開發(fā)。傳統(tǒng)手工藝的保護(hù)和開發(fā)應(yīng)本著“搶救第一、保護(hù)優(yōu)先”原則，分批分層次地把各級各類的手工藝資源納入到保護(hù)名錄中。要側(cè)重瀕臨失傳的傳統(tǒng)手工藝的搶救，全力進(jìn)行搶救性的資料收集整理工作。

（二）注重藝人的保護(hù)和繼承人的培養(yǎng)。以往的傳統(tǒng)手工藝人因?yàn)槭艿缴鐣淖鹬睾驼J(rèn)可有動力進(jìn)行創(chuàng)新和發(fā)展。進(jìn)入市場經(jīng)濟(jì)后，一段時間的關(guān)注物質(zhì)忽視非物質(zhì)使掌握傳統(tǒng)手工藝的老藝人受不到相應(yīng)的重視，后續(xù)繼承人缺乏。文化行政部門可以對長期從事手工藝創(chuàng)作的老藝人給予一定的物質(zhì)支持和精神獎勵。在相關(guān)院校開設(shè)專業(yè)，并培養(yǎng)藝術(shù)骨干，設(shè)計(jì)專項(xiàng)基金。

（三）加強(qiáng)手工藝品生產(chǎn)銷售的市場環(huán)節(jié)管理。手工藝品不同于其他產(chǎn)品，需要從事相關(guān)職業(yè)的人既懂藝術(shù)、又懂市場。其次手工技藝的生產(chǎn)大多沿襲自然經(jīng)濟(jì)的家庭作坊式，把零散的資源化零為整，走產(chǎn)業(yè)集群化道路才能得到真正意義上的保護(hù)和發(fā)展。

【參考文獻(xiàn)】

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摘要：隨著國際分工深化，各個國家都不同程度融入經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中。對于經(jīng)濟(jì)全球化的理解應(yīng)當(dāng)以生產(chǎn)力與生產(chǎn)關(guān)系相結(jié)合的角度，綜合考慮政治、文化等因素的作用，將經(jīng)濟(jì)全球化看做客觀發(fā)展的過程。經(jīng)濟(jì)全球化的特征主要體現(xiàn)為貿(mào)易全球化、生產(chǎn)全球化和金融全球化。經(jīng)濟(jì)全球化對中國來說既是機(jī)遇又是挑戰(zhàn)，中國應(yīng)當(dāng)正確認(rèn)識經(jīng)濟(jì)全球化的本質(zhì)，積極融入經(jīng)濟(jì)全球化；加速經(jīng)濟(jì)體制改革，充分利用兩個市場的資源；發(fā)揮企業(yè)力量，提高企業(yè)法律意識；提高風(fēng)險防范意識，加強(qiáng)社會主義政治和文化建設(shè)。

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)全球化；發(fā)展策略；社會主義

中圖分類號：F125 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號：1673－291X（2011）23－0004－02

隨著國際分工的深化，國家間的經(jīng)濟(jì)往來日益密切，國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展早已不是自給自足的自然經(jīng)濟(jì)狀態(tài)，而是各國間形成榮損相依的經(jīng)濟(jì)網(wǎng)絡(luò)。一個國家不了解經(jīng)濟(jì)全球化、不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)全球化，就意味著經(jīng)濟(jì)上的出局，甚至政治上的淘汰。對于中國來說，應(yīng)當(dāng)把握機(jī)遇，積極應(yīng)對挑戰(zhàn)，正確認(rèn)識經(jīng)濟(jì)全球化。

一、經(jīng)濟(jì)全球化的概念

到目前為止，經(jīng)濟(jì)全球化還沒有統(tǒng)一的定義，這主要是由于歷史背景、文化傳統(tǒng)以及階級立場等差異造成的。關(guān)于經(jīng)濟(jì)全球化的概念，應(yīng)掌握以下幾點(diǎn)：

1.應(yīng)當(dāng)以生產(chǎn)力和生產(chǎn)關(guān)系相結(jié)合的方式定義經(jīng)濟(jì)全球化

經(jīng)濟(jì)全球化是世界范圍內(nèi)的社會生產(chǎn)力與生產(chǎn)關(guān)系發(fā)展到一定階段的必然產(chǎn)物。在談及經(jīng)濟(jì)全球化時，如果只強(qiáng)調(diào)生產(chǎn)力的作用，經(jīng)濟(jì)全球化就只呈現(xiàn)出客觀發(fā)展的趨勢，只是標(biāo)記著貿(mào)易額、外匯儲備量、GDP等數(shù)字化的全球化。但事實(shí)上，經(jīng)濟(jì)全球化也同時受到各國意志的影響，是各國家根據(jù)自身利益相互博弈的結(jié)果。忽略了生產(chǎn)關(guān)系對經(jīng)濟(jì)全球化的作用，就只會看到經(jīng)濟(jì)全球化的一片繁榮，看不到強(qiáng)國對弱國的不公待遇。相反，如果只強(qiáng)調(diào)生產(chǎn)關(guān)系的作用，將全球化等同于西方化或美國化，就會忽視了經(jīng)濟(jì)全球化的客觀性，導(dǎo)致對經(jīng)濟(jì)全球化的排斥和抵觸。因此，應(yīng)當(dāng)以理論為指導(dǎo)，將生產(chǎn)力和生產(chǎn)關(guān)系結(jié)合起來正視經(jīng)濟(jì)全球化。

2.應(yīng)當(dāng)將經(jīng)濟(jì)全球化理解為一個動態(tài)的發(fā)展過程

經(jīng)濟(jì)全球化不是自始就存在，而是伴隨15世紀(jì)地理大發(fā)現(xiàn)以及資本主義國家工業(yè)革命而興起。按照的觀點(diǎn)，資產(chǎn)階級的生產(chǎn)方式促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)全球化的形成和發(fā)展，“不斷擴(kuò)大產(chǎn)品銷路的需要，驅(qū)使資產(chǎn)階級奔走于全球各地。它必須到處落戶，到處開發(fā)，到處建立聯(lián)系。資產(chǎn)階級，由于開拓了世界市場，使一切國家的生產(chǎn)和消費(fèi)都成為世界性的了?！盵1] 在普遍交往、相互依賴的基礎(chǔ)上，世界性的交往代替了國家內(nèi)部的交往，世界相互依存的經(jīng)濟(jì)狀態(tài)代替了民族自給自足和閉關(guān)自守的自然經(jīng)濟(jì)狀態(tài)。

3.應(yīng)當(dāng)注意經(jīng)濟(jì)全球化與政治、文化等多方面因素的關(guān)系

在談及經(jīng)濟(jì)全球化時，時常將經(jīng)濟(jì)全球化與經(jīng)濟(jì)一體化等同，甚至將經(jīng)濟(jì)一體化的趨勢類推到政治和文化方面，但各個國家由于歷史傳統(tǒng)以及政治等因素的制約，是不可能形成政治一體化或文化一體化。所以，經(jīng)濟(jì)全球化的定義不可能取代全球化，也不能強(qiáng)硬涵蓋到政治和文化上，但要承認(rèn)經(jīng)濟(jì)、政治和文化幾個要素間的相互影響。

綜上所述，經(jīng)濟(jì)全球化的含義是指由于生產(chǎn)力的發(fā)展而引起，在國家間政治、文化等因素綜合作用下所體現(xiàn)的各國間相互依賴、相互制約的經(jīng)濟(jì)一體化發(fā)展過程。

二、經(jīng)濟(jì)全球化的特征

1.貿(mào)易全球化

貿(mào)易全球化是經(jīng)濟(jì)全球化的重要內(nèi)容。通過國際貿(mào)易，各國間的商品、技術(shù)、服務(wù)等得以交換和交流。國際貿(mào)易是各國間實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)交往、經(jīng)濟(jì)分工和經(jīng)濟(jì)合作的基本手段。20世紀(jì)80年代以后特別是90年代以來，國際貿(mào)易發(fā)展勢頭強(qiáng)勁，貿(mào)易全進(jìn)程獲得快速發(fā)展， 20世紀(jì)90年代后期世界貿(mào)易依存度超過了20%，21世紀(jì)以來更是接近25%。對外貿(mào)易已經(jīng)成為各國、各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和運(yùn)行的重要因素。

除了世界貿(mào)易額增長、各國貿(mào)易依存度增強(qiáng)外，當(dāng)今的國際貿(mào)易的格局也在發(fā)生著變化。電子商務(wù)及網(wǎng)絡(luò)采購在國際貿(mào)易中成為主要方式，非實(shí)物的技術(shù)貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易在國際貿(mào)易中的比重日益增大。

2.生產(chǎn)全球化

20世紀(jì)80年代以來，生產(chǎn)全球化成為經(jīng)濟(jì)全球化的主導(dǎo)形態(tài)。生產(chǎn)全球化包括直接生產(chǎn)過程的全球化和生產(chǎn)要素的全球化。直接生產(chǎn)過程全球化是衡量生產(chǎn)全球化深度的重要指標(biāo)，它不僅使世界一切國家的生產(chǎn)和消費(fèi)真正成為全球性的，而且使各國的直接生產(chǎn)過程成為世界直接生產(chǎn)過程的一個組成部分，從而形成統(tǒng)一的全球生產(chǎn)組織體系和一體化的再生產(chǎn)循環(huán)系統(tǒng)。正是以直接生產(chǎn)過程全球化為中心的全球生產(chǎn)組織體系和再生產(chǎn)循環(huán)體系的形成，使世界經(jīng)濟(jì)成為一個市場經(jīng)濟(jì)、資本經(jīng)濟(jì)、知識經(jīng)濟(jì)三位一體的全球綜合集成經(jīng)濟(jì)系統(tǒng) [2]。

3.金融全球化

在國際貿(mào)易大發(fā)展、國際生產(chǎn)廣泛推行的同時，金融全球化的勢頭更加迅猛。國際金融流量巨大，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過國際貿(mào)易額。據(jù)統(tǒng)計(jì)，現(xiàn)在國際金融市場一天的流量是6萬億美元，每天僅外匯市場的平均交易額就達(dá)2萬億美元。如果說生產(chǎn)和貿(mào)易是建立在有形資產(chǎn)和現(xiàn)實(shí)價值基礎(chǔ)上，國際金融則更像是在虛擬世界里所進(jìn)行的數(shù)字游戲，在伴有巨大誘惑力的同時也帶有風(fēng)險性和投機(jī)性。

隨著各國放松金融機(jī)制監(jiān)管，“國內(nèi)金融”和“國際金融”之間的界限日趨模糊，各國的金融市場聯(lián)系日益緊密，形成一榮俱榮、一損俱損的局面。

三、經(jīng)濟(jì)全球化利弊分析及中國發(fā)展策略

1.經(jīng)濟(jì)全球化對中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的積極作用

我國融入當(dāng)今經(jīng)濟(jì)全球化浪潮與我國改革開放進(jìn)程是一致的，是逐步開放、逐步走出國門的過程。經(jīng)濟(jì)全球化給中國帶來許多發(fā)展機(jī)遇。

（1）大量外資的注入促進(jìn)了國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。隨著中國逐漸融入經(jīng)濟(jì)全球化，越來越多的跨國公司登陸中國，國際品牌的連鎖經(jīng)營店隨處可見。外資的注入不僅解決了國內(nèi)資金短缺的問題，也給中國營造了一個競爭市場；不僅繁榮了國內(nèi)經(jīng)濟(jì)，同時也給中國的百姓帶來了實(shí)惠。

（2）勞動力的大量輸出奠定了中國“世界工廠”的地位。中國人口眾多，勞動力資源豐富，而我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)還不能很好解決就業(yè)問題。通過外商在中國建廠以及國外招工，有效解決了我國就業(yè)問題，緩解人口眾多帶來的社會問題，把中國也打造了一個面向國際的世界工廠。

（3）發(fā)達(dá)國家先進(jìn)技術(shù)幫助提升國內(nèi)整體生產(chǎn)力水平。通過學(xué)習(xí)和借鑒發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，縮短了國內(nèi)研發(fā)時間，在較短時間內(nèi)就能實(shí)現(xiàn)技術(shù)領(lǐng)先，從而整體提升國內(nèi)生產(chǎn)力水平。許多跨國公司已經(jīng)開始不再將中國定位于生產(chǎn)基地，而是定位為技術(shù)研發(fā)基地。我國也有許多自主研發(fā)的品牌在國際領(lǐng)域享有知名度。

（4）帶動我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和企業(yè)創(chuàng)新戰(zhàn)略的推行。由于我國將外資主要集中于第二和第三產(chǎn)業(yè)，特別是外資把高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和服務(wù)貿(mào)易企業(yè)當(dāng)作投資獲利的“領(lǐng)頭羊”，因而縮短了我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的時間，降低了我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級的成本，推動我國第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，而發(fā)達(dá)國家跨國公司攜先進(jìn)技術(shù)、雄厚資金、管理經(jīng)驗(yàn)和高級人才落戶中國，也有助于中國企業(yè)進(jìn)行制度創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新并提升自身的國際竟?fàn)幜3]。

2.經(jīng)濟(jì)全球化對中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的挑戰(zhàn)

（1）因服從國際組織和國際條約的規(guī)則，導(dǎo)致部分經(jīng)濟(jì)讓渡。中國加入WTO后，必須遵從統(tǒng)一的國際貿(mào)易規(guī)則，履行雙邊或多邊條約的規(guī)定，這就意味著國家經(jīng)濟(jì)的部分讓渡。

（2）跨國公司的強(qiáng)勢導(dǎo)致民族經(jīng)濟(jì)受到威脅。融入經(jīng)濟(jì)全球化就意味著消除貿(mào)易壁壘，允許國外企業(yè)在本土經(jīng)營，這帶來的后果就是掌握雄厚資金和先進(jìn)技術(shù)的跨國公司將構(gòu)成民族企業(yè)的有力競爭對手，一大部分民族企業(yè)一旦失去競爭力將面臨被兼并或破產(chǎn)。

（3）發(fā)達(dá)國家主導(dǎo)經(jīng)濟(jì)全球化導(dǎo)致發(fā)展中國家邊緣化。目前的經(jīng)濟(jì)全球化還主要是以歐美發(fā)達(dá)國家為主導(dǎo)，他們不但形成經(jīng)濟(jì)集團(tuán)，還控制許多國際經(jīng)濟(jì)組織，發(fā)達(dá)國家在國際經(jīng)濟(jì)規(guī)則的制定以及經(jīng)濟(jì)摩擦的裁決上都有嚴(yán)重利益傾向，這就導(dǎo)致國際社會兩級分化趨勢日趨嚴(yán)重、發(fā)展中國家面臨邊緣化等問題。

（4）經(jīng)濟(jì)全球化導(dǎo)致國內(nèi)政治受到干涉，價值文化受到?jīng)_擊。經(jīng)濟(jì)全球化提倡經(jīng)濟(jì)自由化、經(jīng)濟(jì)一體化，發(fā)達(dá)國家妄圖將經(jīng)濟(jì)上的自由化和一體化思想也貫徹到政治領(lǐng)域和文化領(lǐng)域，常以人權(quán)高于為借口，干涉我國內(nèi)政，影響我國政治穩(wěn)定。同時，西方國家也寄希望以西方各種思潮和價值觀念沖擊我國傳統(tǒng)文化，達(dá)到擾亂我國社會主義建設(shè)的目的。

3.中國在經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程中所應(yīng)采取的策略

經(jīng)濟(jì)全球化對于任何國家來說都是有利有弊，關(guān)鍵在于要認(rèn)清利弊關(guān)系，在經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程中趨利避害，從而有效推動本國的現(xiàn)代化建設(shè)。我國在社會主義現(xiàn)代化建設(shè)的過程中應(yīng)做到以下幾點(diǎn)：

（1）正確認(rèn)識經(jīng)濟(jì)全球化的本質(zhì)，積極融入經(jīng)濟(jì)全球化。我國加入世界貿(mào)易組織之后，盡管還會受到許多不公正待遇，貿(mào)易條件也時常顯失公平，但仍然要意識到經(jīng)濟(jì)全球化是客觀的歷史過程，融入經(jīng)濟(jì)全球化是必然的歷史選擇。經(jīng)濟(jì)全球化本身是中性的，是不公正的國際經(jīng)濟(jì)秩序造成兩級分化，發(fā)展中國家邊緣化，因此，必須始終堅(jiān)定地融入經(jīng)濟(jì)全球化，只有融入其中才有可能與其他發(fā)展中國家一起形成經(jīng)濟(jì)聯(lián)盟，共同抵抗發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)霸權(quán)。我國應(yīng)當(dāng)積極加入?yún)^(qū)域性經(jīng)濟(jì)組織，尤其是要與亞洲國家建立良好的經(jīng)濟(jì)合作關(guān)系，其次應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮在國際領(lǐng)域的影響力，充分行使權(quán)利，敢于提倡自己的主張，對于不公正的待遇應(yīng)當(dāng)充分利用國際組織以及國際條約，通過協(xié)商、調(diào)節(jié)乃至法律訴訟解決問題。

（2）加速經(jīng)濟(jì)體制改革，充分利用兩個市場的資源。經(jīng)濟(jì)全球化給我國帶來的最大問題就是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和市場經(jīng)濟(jì)兼容的問題。盡管我國的改革開放政策已經(jīng)促使政府逐步放寬經(jīng)濟(jì)管制，但與國際市場的統(tǒng)一要求還有差距。我國應(yīng)當(dāng)加速經(jīng)濟(jì)體制改革，建立和完善現(xiàn)代企業(yè)制度，營造健康有序的投資環(huán)境和競爭環(huán)境，在扶持民族產(chǎn)業(yè)的同時，也要充分發(fā)揮市場的無形作用，有效協(xié)調(diào)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)和市場經(jīng)濟(jì)。在國內(nèi)市場與國際市場相融合的過程中，應(yīng)當(dāng)發(fā)揮兩個市場的優(yōu)勢，合理調(diào)配市場資源，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高參與國際分工的能力，以建立充滿活力的國內(nèi)市場為主，不斷拓展國際市場，提高國際市場對我國經(jīng)濟(jì)的依存度。